光大证券股份有限公司
      董事会审计与稽核委员会 2021 年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》及《审

计与稽核委员会议事规则》等有关规定，公司董事会审计与稽核委员会本着勤勉尽责的原则，

认真履行职责，现对公司董事会审计与稽核委员会 2021 年度的履职情况汇报如下：

    一、董事会审计与稽核委员会成员基本情况

    公司第六届董事会审计与稽核委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，召集人由具

有专业会计资格的独立董事殷俊明先生担任，符合监管要求及《公司章程》等的相关规定。

                         董事会审计与稽核委员会成员名单

第六届董事会审计    殷俊明（召集人）、付建平、陈明坚、浦伟光（独立董事）、任永平

与稽核委员会        （独立董事）

    二、董事会审计与稽核委员会会议召开情况

    2021 年度，董事会审计与稽核委员会共召开了 5 次会议，具体如下：

    2021 年 1 月 26 日，召开六届一次董事会审计与稽核委员会会议，审议通过了关于计提

预计负债及资产减值准备的议案，审阅了公司 2020 年度未经审计的财务报表，听取了外部

审计机构 2020 年审计计划及审计关注重点。

    2021 年 3 月 12 日，召开六届二次董事会审计与稽核委员会会议，与年审会计师现场沟

通 2020 年度财务报表及内控等相关情况，审阅了公司 2020 年财务报告的议案、公司 2020

年度内部控制评价报告的议案、公司 2020 年度内部控制审计报告的议案、公司 2021 年度预

计日常关联交易的议案，听取了董事会审计与稽核委员会 2020 年度履职情况报告、公司 2020

年度内部审计工作报告。

    2021 年 3 月 25 日，召开六届三次董事会审计与稽核委员会会议，审议通过了公司 2020

年度财务报告的议案、公司 2020 年度内部控制评价报告的议案、公司 2021 年度预计日常关
联交易的议案，审阅了公司 2020 年度内部控制审计报告的议案，听取了董事会审计与稽核

委员会 2020 年度履职情况报告、公司 2020 年度内部审计工作报告。

    2021 年 8 月 27 日，召开六届四次董事会审计与稽核委员会会议，审议通过了关于续聘

2021 年度外部审计机构的议案、公司 2021 年半年度财务报告的议案、关于与中国光大集团

股份公司签署日常关联(连)交易框架协议的议案，听取了公司 2021 年半年度内部审计工作

报告。

    2021 年 10 月 27 日，召开六届五次董事会审计与稽核委员会会议，审议通过了关于公

司 2021 年第三季度报告的议案。

    三、董事会审计与稽核委员会履职情况

    1、关注计提预计负债及资产减值准备事项

    报告期内，为更加真实公允地反映公司财务状况及经营成果，董事会审计与稽核委员会

督促公司根据《企业会计准则》和会计政策的相关规定，对子公司风险事件计提预计负债，

并审慎评估融资融券等业务情况，对其他应收款、融出资金计提资产减值准备。董事会审计

与稽核委员会认真审议相关议案，相关计提事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的规

定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

    2、关注年度审计相关工作

    在公司 2020 年年报审计工作中，董事会审计与稽核委员会严格按照证监会相关要求及

公司《年报工作制度》开展工作。董事会审计委员会全体委员听取了外部审计机构安永华明

会计师事务所（特殊普通合伙）2020 年审计计划及审计关注重点，就年报审计工作安排与

会计师进行商讨，并提出相关工作建议。在会计师事务所出具初步审计意见后，及时与年审

会计师沟通年报审计情况，并督促年审会计师按工作进度及时完成年报审计工作。

    3、审议年度报告相关事项

    2021 年 3 月 25 日，六届三次董事会审计与稽核委员会会议审议了《公司 2020 年度财

务报告》。公司年度财务报告按照企业会计准则的规定编制，公司财务会计报表内容客观、


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真实、准确。同时，审议了《公司 2021 年度预计日常关联交易的议案》，所涉内容符合有

关规定。

    4、指导内部审计及内控评价工作

    报告期内，董事会审计与稽核委员会不定期听取公司内部审计部关于内部审计工作相关

情况的汇报，促进公司内部审计工作的持续改进和有效执行，在认真审阅《公司 2020 年度

内部控制评价报告》后，同意提交董事会审议。

    5、关注基差贸易情况

    报告期内，董事会审计与稽核委员会重点关注了公司基差贸易会计处理方式，并就基差

贸易业务开展、风险防控提出一系列意见建议。




    2021 年，董事会审计与稽核委员会确保了足够的时间和精力完成工作职责，较好地履

行了审计委员会的责任和义务，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部控制管理起

到了积极的作用。

    2022 年，董事会审计与稽核委员会将更加恪尽职守，切实有效地监督公司的外部审计

工作，指导公司内部审计工作，促进公司进一步建立有效的内部控制体系并提供真实、准确、

完整的财务报告，充分发挥董事会审计与稽核委员会的作用。




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