关于光大证券股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2022 年度
关于光大证券股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
安永华明（2023）专字第 61291627_B03 号
光大证券股份有限公司
光大证券股份有限公司董事会：
我们审计了光大证券股份有限公司的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及
公司资产负债表、2022 年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及
相关财务报表附注，并于 2023 年 3 月 30 日出具了编号为安永华明（2023）审字第
61291627_B01 号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，光大证券股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是光大证券股份
有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计光大证券股份有限公司2022年度
财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致之处。除了对光大证券股份有限公司2022年度财务报表出具审
计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解光大证券股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供光大证券股份有限公司2022年度报告披露使用，不适用于其他用
途。
关于光大证券股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第 61291627_B03 号
光大证券股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 陈 奇
中国注册会计师 魏欢欢
中国 北京 2023年3月30日
光大证券股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：人民币元
非经营性资 资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核算 2022 年期初占用 2022 年度占用累计发 2022 年度占用资金 2022 年度偿还累 2022 年期末占用
占用形成原因 占用性质
金占用 名称 的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额(不含利息) 的利息(如有) 计发生金额 资金余额
现大股东及
其附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - - 不适用
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及
其附属企业 无 不适用 不适用 - - - - - - 不适用
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
其他关联资 往来方与上市公司 上市公司核算 2022 年期初往来 2022 年度往来累计发 2022 年度往来资金 2022 年度偿还累 2022 年期末往来
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 计发生金额 资金余额
光大永明人寿保险
336,021.90 2,739,767.08 - 2,407,790.30 667,998.68 出租交易席位 经营性往来
有限公司 同受控股股东控制 应收款项
中国光大银行股份 房屋押金及预
其他应收款 2,289,780.00 30,000.00 - - 2,319,780.00 经营性往来
大股东及其 有限公司 同受控股股东控制 付款
附属企业 中国光大集团有限
其他应收款 64,364.30 - - - 64,364.30 房屋押金 经营性往来
公司及相关子公司 同受控股股东控制
光大兴陇信托有限
1,437,635.93 1,584,650.23 - 1,437,635.93 1,584,650.23 外包服务费 经营性往来
责任公司 同受控股股东控制 应收款项
光大光子投资管理
子公司 其他应收款 45,414,375.00 1,618,000,000.00 9,292,238.35 1,214,499,668.89 458,206,944.46 子公司借款 非经营性往来
有限公司
光大资本投资有限 代缴社保、代
公司 子公司 其他应收款 25,427,667.20 18,651,553.87 1,023,909.27 23,597,475.01 21,505,655.33 发奖金及代垫 非经营性往来
诉讼款项等
上市公司的 上海光大证券资产 代缴社保、年
子公司 其他应收款 - 16,040,756.14 - 16,040,756.14 - 非经营性往来
子公司及其 管理有限公司 金及公积金
附属企业 光大富尊投资有限 权益互换结算
子公司 应收账款 65,301,287.47 - - 71,372.36 65,229,915.11 非经营性往来
公司 款
光大幸福融资租赁
子公司 其他应收款 353,461,736.12 500,000,000.00 5,368,541.66 658,615,694.45 200,214,583.33 子公司借款 非经营性往来
有限公司
光大发展投资有限
子公司 其他应收款 638,794,277.77 16,680,000.00 23,907,083.55 - 679,381,361.32 子公司借款 非经营性往来
公司
关联自然人 代缴社保及公
李炳涛 高级管理人员 其他应收款 1,196,429.70 - - 172,344.48 1,024,085.22 非经营性往来
积金
其他关联方
光大易创网络科技
及其附属企 联营企业 其他应收款 4,170,294.89 - - - 4,170,294.89 代垫诉讼款项 非经营性往来
股份有限公司
业
总计 / / / 1,137,893,870.28 2,173,726,727.32 39,591,772.83 1,916,842,737.56 1,434,369,632.87 / /
此汇总表已于 2023 年 3 月 30 日由下列负责人签署：
公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
注：本公司作为上市的证券公司，本公司及本公司的子公司的经营范围包括证券及期货经纪、证券投资咨询、证券交易、证券投资活
动有关的财务顾问、证券承销与保荐、证券自营、为期货公司提供中间介绍业务、证券投资基金代销、融资融券业务、代销金融产品
业务、股票期权做市业务、证券投资基金托管、投资管理、资产管理、股权投资、基金管理业务、融资租赁业务及监管机构批准的其
他业务。本公司及本公司的子公司与持有本公司 5%及 5%以上股份股东进行的上述业务严格按照监管规定的要求开展，不属于一般意
义上的关联方占用上市公司资金范畴。有关本公司的子公司与持有本公司 5%及 5%以上股份股东及其他关联方的重大交易，已在本公
司截至 2022 年 12 月 31 日止年度经审计的财务报表附注十一中披露，未在本表中列示。