光大证券股份有限公司
                 董事会审计与关联交易控制委员会
                         2022 年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》及

《审计与关联交易控制委员会议事规则》等有关规定，公司董事会审计与关联交易控制委员

会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现对公司董事会审计与关联交易控制委员会 2022

年度的履职情况汇报如下：

    一、董事会审计与关联交易控制委员会成员基本情况

    公司第六届董事会审计与关联交易控制委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，召

集人由具有专业会计资格的独立董事殷俊明先生担任，符合监管要求及《公司章程》等的相

关规定。

                     董事会审计与关联交易控制委员会成员名单

第六届董事会审计与关联     殷俊明（召集人）、付建平、陈明坚、浦伟光（独立董事）、

交易控制委员会             任永平（独立董事）

    二、董事会审计与关联交易控制委员会会议召开情况

    2022 年度，董事会审计与关联交易控制委员会共召开了 7 次会议，具体如下：

    2022 年 1 月 19 日，召开六届六次董事会审计与关联交易控制委员会会议，审议通过了

关于计提资产减值准备及预计负债的议案，审阅了公司 2021 年度未经审计的财务报表，听

取了外部审计机构 2021 年审计计划及审计关注重点。

    2022 年 3 月 10 日，召开六届七次董事会审计与关联交易控制委员会会议，与年审会计

师现场沟通 2021 年度财务报表、内控等重点关注事项。

    2022 年 3 月 23 日，召开六届八次董事会审计与关联交易控制委员会会议，审议通过了

公司 2021 年度财务报告的议案、公司 2021 年度内部控制评价报告的议案、公司 2022 年度
预计日常关联（连）交易的议案，审阅了公司 2021 年度内部控制审计报告，听取了董事会

审计与稽核委员会 2021 年度履职情况报告、公司 2021 年度内部审计工作报告。

    2022 年 4 月 27 日，召开六届九次董事会审计与关联交易控制委员会会议，审议通过了

公司 2022 年第一季度报告的议案。

    2022 年 6 月 14 日，召开六届十次董事会审计与关联交易控制委员会会议，审议通过了

关于修订《光大证券股份有限公司关联交易管理制度》的议案、关于聘请 2022 年度外部审

计机构的议案。

    2022 年 8 月 24 日，召开六届十一次董事会审计与关联交易控制委员会会议，审议通过

了公司 2022 年半年度财务报告的议案，听取了公司 2022 年半年度内部审计工作报告。

    2022 年 10 月 26 日，召开六届十二次董事会审计与关联交易控制委员会会议，审议通

过了公司 2022 年第三季度报告的议案，听取了公司 2022 年前三季度内部审计工作报告。

    三、董事会审计与关联交易控制委员会履职情况

    1、关注计提资产减值准备及预计负债事项

    报告期内，为更加真实公允地反映公司财务状况及经营成果，董事会审计与关联交易控

制委员会督促公司根据《企业会计准则》和会计政策的相关规定，审慎评估融资融券等业务

情况，对应收款项（含其他应收款）、融出资金、应收融资租赁款、债权投资等计提资产减

值准备，对子公司风险事件计提预计负债。董事会审计与关联交易控制委员会认真审议相关

议案，相关计提事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，不存在损害公司及全体

股东特别是中小股东利益的情形。

    2、关注年度审计相关工作

    在公司 2021 年年报审计工作中，董事会审计与关联交易控制委员会严格按照证监会相

关要求及公司《年报工作制度》开展工作。董事会审计与关联交易控制委员会全体委员听取

了外部审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）2021 年审计计划及审计关注重点，

就年报审计工作安排与会计师进行商讨，并提出相关工作建议。在会计师事务所出具初步审


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计意见后，及时与年审会计师沟通年报审计情况，并督促年审会计师按工作进度及时完成年

报审计工作。

    3、审议年度报告相关事项

    2022 年 3 月 23 日，六届八次董事会审计与关联交易控制委员会会议审议了《公司 2021

年度财务报告》。公司年度财务报告按照企业会计准则的规定编制，公司财务会计报表内容

客观、真实、准确。同时，审议了《公司 2022 年度预计日常关联（连）交易的议案》，所

涉内容符合有关规定。

    4、指导内部审计及内控评价工作

    报告期内，董事会审计与关联交易控制委员会定期听取公司内部审计部关于内部审计工

作相关情况的汇报，促进公司内部审计工作的持续改进和有效执行，在认真审阅《公司 2021

年度内部控制评价报告》后，同意提交董事会审议。

    5、关注基差贸易及金融创新业务情况

    报告期内，董事会审计与关联交易控制委员会重点调研了大宗商品基差贸易展业情况及

金融创新业务情况，并就基差贸易、金融创新业务的业务模式、风险防控等提出意见建议。




    2022 年，董事会审计与关联交易控制委员会确保了足够的时间和精力完成工作职责，

较好地履行了审计委员会的责任和义务，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部控

制管理起到了积极的作用。

    2023 年，董事会审计与关联交易控制委员会将更加恪尽职守，切实有效地监督公司的

外部审计工作，指导公司内部审计工作，促进公司进一步建立有效的内部控制体系并提供真

实、准确、完整的财务报告，充分发挥董事会审计与关联交易控制委员会的作用。




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    2023 年 3 月




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