公司代码：601798                                                 公司简称：蓝科高新


                   甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司
                        2020 年度内部控制评价报告

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司本部及各子公司



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                        占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                        100


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司治理与组织架构、内部控制制度建立健全情况、人力资源管理、企业文化、销售与收款、采购
与付款、存货管理、资金管理、财务报告、研发管理、资产管理和信息系统控制、货币资金、关联交易、
对外担保、募集资金使用、信息披露等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     对外投资管理、成本费用管理、工程项目管理、应收账款和销售业务管理、合同管理、资产管理等

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无
(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
        指标名称        重大缺陷定量标准             重要缺陷定量标准               一般缺陷定量标准
                       错报≥利润总额 5%和    利润总额的 3%和 300 万元≤错          错报＜利润总额的
利润总额潜在错报
                       500 万元               报＜利润总额的 5%和 500 万元          3%和 300 万元
                                              资产总额的 0.5%和 1500 万元≤
                       错报≥资产总额的 1%                                          错报＜资产总额的
资产总额潜在错报                              错报＜资产总额的 1%和 3000
                       和 3000 万元                                                 0.5%和 1500 万元
                                              万元
                                              营业收入总额的 1%和 1000 万
                       错报≥营业收入总额的                                         错报＜营业收入总
营业收入潜在错报                              元≤错报＜营业收入总额的 2%
                       2%和 2000 万元                                               额的 1%和 1000 万元
                                              和 2000 万元
                                              所有者权益的 0.5%和 1000 万元         错报＜所有者权益
                       错报≥所有者权益的
所有者权益潜在错报                            ≤ 错 报 ＜ 所 有 者 权 益 的 1% 和   的 0.5%和 1000 万元
                       1%和 2000 万元
                                              2000 万元


说明:

     在评价内部控制缺陷时，以上利润总额潜在错报、资产总额错报、营业收入潜在错报、所有者权益

潜在错报四个项目分别情形适用。如果一个控制缺陷或缺陷组合影响的指标数量（如既影响利润又影响

资产）超过一个，应分别计算各指标数值，并按照影响重要程度较高的指标进行缺陷等级认定。

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                          定性标准
                   1.董事、监事和高级管理人员舞弊；2.更正已公布的财务报表；3.注册会计师发现
                   而未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4.审计委员会和内部审计
     重大缺陷
                   机构对内部控制的监督无效；5.影响收益趋势的缺陷；6.注册会计师对财务报告出
                   具否定意见或拒绝表示意见。
                   1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2.对于非常规或特殊交易的账务处理
                   没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；3.对于期末财务报
     重要缺陷
                   告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确
                   的目标。
     一般缺陷      重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。
说明：
无
3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
                                              500 万元≥直接财产损失
直接财产损失额     直接财产损失额＞500 万元                            直接财产损失额≤300 万元
                                              额＞300 万元
说明：

     公司主要根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额确定非财务报告内部控制缺陷评价的定量标

准。上述标准按照每期事故事件进行认定，如果出现多起事故事件，按照各自造成的的直接财产损失分

别认定重要程度。

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
                   1.缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决策程序；2.重大决策程序不科学，决策
                   程序导致重大失误；3.违反国家法律法规，并遭受重大处罚；4.中高级管理人员和
     重大缺陷
                   高级技术人员流失严重；5.媒体频现负面新闻，涉及面广；6.重要业务缺乏制度控
                   制或制度体系失效；7.内部控制重大缺陷未得到整改。
                   1.民主决策程序存在但不够完善；2.决策程序导致出现一般失误；3.违反企业内部
     重要缺陷      规章，形成损失；4.关键岗位业务人员流失严重；5.媒体出现负面新闻，波及局部
                   区域；6.重要业务制度或系统存在缺陷；7.内部控制重要缺陷未得到整改。
                   1.决策程序效率不高；2.违反内部规章，但未形成损失；3.一般岗位业务人员流失
     一般缺陷      严重；4.媒体出现负面新闻，但影响不大；5.一般业务制度或系统存在缺陷；6.一
                   般缺陷未得到整改；7.存在其他缺陷。
说明：
无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

     无

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用

    依据风险导向原则，2020 年度内控评价工作及内部控制缺陷认定标准与以前年度保持一致，公司
内部控制体系总体运行情况良好，不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。发展、创新是解决一切问题的
第一要务，本着从实际出发、统筹兼顾、压实责任、务求实效的原则。 2021 年公司将继续严格落实内
部控制基础规范和配套指引，在公司日常管理中强化内控意识，优化内控环境，提升内控管理水平，有
效防范各类风险，保障公司的长久健康发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用

                                                     董事长（已经董事会授权）：解庆

                                       甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2021年4月16日