甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2021 年度决算报告 公司在董事会正确指导和全体股东的大力支持下,通过全体员工的共同努力, 克服疫情蔓延影响,顶住经营下行压力,全面推进“科技引领、稳健经营、质量 为本、利润导向、推进工程化”五个中心任务的落实,实现新签合同 101,264.55 万元。 报告期内,公司实现营业收入 831,883,166.28 元,同比减少 29.51%;实现 归属于上市公司股东的净利润-173,646,951.07 元,同比减少 1,038.62%。现将 公司 2021 年度财务决算情况报告如下: 一、财务报表审计意见 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2021 年度的财务报表进行了审 计,并出具了(大华审字[2022]004376 号)标准无保留意见的审计报告。 二、主要财务数据和指标 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 营业收入 831,883,166.28 1,180,110,913.29 营业利润 -167,540,908.43 50,234,434.70 利润总额 -192,173,759.60 11,155,487.83 净利润 -176,331,686.69 11,794,112.39 归属于母公司股东的净利润 -173,646,951.07 18,500,148.93 基本每股收益(元/股) -0.49 0.052 扣除非后的基本每股收益(元/股) -0.556 0.021 加权平均净资产收益率(%) -10.25 1.04 扣除非后加权平均净资产收益率(%) -11.64 0.41 总资产 2,928,221,912.56 3,061,742,928.06 归属于母公司股东的所有者权益 1,606,901,967.74 1,780,398,574.45 三、子公司变动情况 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,减少 1 户为蓝海智能科技有 限公司。 2021 年 6 月 30 日,蓝海智能通过吸收上海蓝海智能(集团)有限公司出资 2,109.00 万元实现增资扩股,注册资本由 5,000.00 万元增至 7,109.00 万元。 增资完成后,公司出资额仍为 3,000.00 万元,出资比例下降到 42.20%,公司人 员退出蓝海智能管理层,不再对其控制。自 2021 年 7 月 1 日起,蓝海智能不再 纳入合并范围,此事项已经过中国机械工业集团有限公司《关于同意蓝海智能科 技有限公司增资扩股的批复》(国机战投〔2020〕264 号)批复。 四、报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 股本(股) 354,528,198.00 354,528,198.00 资本公积 996,957,126.51 996,957,126.51 盈余公积 49,934,131.76 49,934,131.76 未分配利润 195,460,465.61 369,107,416.68 -47.05% 归属于母公司所有者权益 1,606,901,967.74 1,780,398,574.45 -9.74% 少数股东权益 10,715,647.53 1,934,935.64 453.80% 所有者权益总额 1,617,617,615.27 1,782,333,510.09 -9.24% 分析:少数股东权益与上年同比增长 453.8%,主要原因是报告期内亏损企业 蓝海智能科技有限公司退出合并范围影响的结果。 五、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量 1、财务状况分析 报告期内,公司主要资产、负债项目与年初比较数据和变动情况如下: 单位:元 项目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 变动幅度 变动率 流动资产 1,844,601,968.29 1,928,307,730.77 -83,705,762.48 -4.34% 货币资金 221,242,489.97 300,488,009.67 -79,245,519.70 -26.37% 应收票据 212,434,596.05 152,555,126.92 59,879,469.13 39.25% 应收账款 721,272,891.42 876,528,899.08 -155,256,007.66 -17.71% 预付账款 73,234,062.93 111,530,785.43 -38,296,722.50 -34.34% 其他应收款 13,821,084.74 19,156,556.02 -5,335,471.28 -27.85% 存货 499,881,204.00 388,740,385.63 111,140,818.37 28.59% 合同资产 89,244,233.17 71,551,807.11 17,692,426.06 24.73% 非流动资产 1,083,619,944.27 1,133,860,026.09 -50,240,081.82 -4.43% 固定资产 668,407,024.35 724,208,849.74 -55,801,825.39 -7.71% 无形资产 101,018,456.35 106,728,758.61 -5,710,302.26 -5.35% 资产总额 2,928,221,912.56 3,062,167,756.86 -133,945,844.30 -4.37% 负债总额 1,310,604,297.29 1,279,834,246.77 30,770,050.52 2.40% 短期借款 398,792,468.30 477,203,204.55 -78,410,736.25 -16.43% 应付票据 107,654,014.85 95,647,390.41 12,006,624.44 12.55% 应付账款 288,073,136.18 238,818,589.95 49,254,546.23 20.62% 合同负债 227,929,886.69 197,396,962.36 30,532,924.33 15.47% 应付职工薪酬 33,304,570.64 30,925,470.73 2,379,099.91 7.69% 其他应付款 16,645,768.29 55,078,428.95 -38,432,660.66 -69.78% 应交税费 34,598,399.46 43,180,511.39 -8,582,111.93 -19.87% 一年内到期的非流 2,202,186.58 49,924,373.25 -47,722,186.67 -95.59% 动负债 其他流动负债 76,607,027.05 28,945,987.93 47,661,039.12 164.66% 长期借款 87,000,000.00 87,000,000.00 变动情况说明: (1)期末货币资金为 221,242,489.97 元,较期初减少 26.37%,主要一是控 制资金存量最佳持有,既满足日常生产经营需要,又要提高,提高资金使用效率。 二是通过加强保函承兑管理,优化方案、及时解责,严控保证金存量及洮南项目 冻结资金按时解付,压缩受限货币资金存量。 (2)期末应收票据为 212,434,596.05,较期初增加 39.15%,主要是至期末 已背书尚未到期的银行承兑汇票形成继续涉入负债增加 54,678,819.86 元。 (3)期末应收账款净值为 721,272,891.42 元,较期初减少 17.71%,主要是 本期计提应收账款信用减值损失较大, 仅对应收中国能源关联方企业款项 189,286,856.28 元单项计提坏账准备,新增信用减值损失为 83,240,025.72 元。 (4)期末预付账款为 73,234,062.93 元,较期初减少 34.34%,主要是由于至 期末采购的材料完成交付情况较好。 (5)期末其他应收款净额为 13,821,084.74 元,较期初减少 27.85%,主要 是本期投标保证金收回较多。 (6)期末存货净额为 499,881,204.00 元,较期初增加 28.59%,主要是部分 客户因项目延期或项目现场不具备收货条件等因素的影响,要求公司推迟部分完 工产品的交付,导致完工产品净值新增 81,526,731.97 元,增长 288.13%。 (7)期末合同资产为 89,244,233.17 元,较期初增加 24.73%,主要是上年 形成的质量保证金至本期末尚未到期的较多。 (8)期末应付账款为 288,073,136.18 元,较期初增加 20.62%,主要是本期 付款计划执行较好,付款信用有所延长,致使期末应付账款有所增加。 (9)期末其他应付款为 16,645,768.29 元,较期初减少 69.78%,主要是本 期支付洮南项目退款及蓝海智能出表的影响。 (11)期末其他流动负债为 76,607,027.05,较期初增加 164.66%,主要由于 期末已背书尚未到期的银行承兑汇票形成继续涉入负债增加 54,678,819.86 元。 (12)期末一年内到期的非流动负债为 2,202,186.58 元,较期初减少 95.59%, 主要至期末已偿还上期相关长期借款。 (13)期末长期借款为 87,000,000.00 元,主要本期新增一笔长期银行贷款。 2、经营成果分析 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 变动幅度 变动率 营业收入 831,883,166.28 1,180,110,913.29 -348,227,747.01 -29.51% 营业成本 718,414,040.77 935,997,750.55 -217,583,709.78 -23.25% 销售费用 37,404,552.15 29,314,622.05 8,089,930.10 27.60% 管理费用 79,430,593.71 79,481,941.05 -51,347.34 -0.06% 研发费用 50,042,517.98 58,309,641.90 -8,267,123.92 -14.18% 财务费用 21,593,011.19 29,017,499.55 -7,424,488.36 -25.59% 信用减值损失 -109,543,778.97 5,402,680.41 -114,946,459.38 -2127.58% 资产减值损失 -27,793,446.27 -9,376,382.03 -18,417,064.24 投资收益 31,271,738.41 -4,455,894.63 35,727,633.04 其他收益 17,003,351.27 23,339,937.40 -6,336,586.13 -27.15% 营业利润 -167,540,908.43 50,234,434.70 -217,775,343.13 -433.52% 营业外支出 26,108,482.68 40,315,201.17 -14,206,718.49 归属于母公司股 -173,646,951.07 18,500,148.93 -192,147,100.00 东的净利润 变动情况说明: (1)本期实现营业收入 831,883,166.28 元,同比减少 29.51%,主要原因: ①本期完工的产品单台重量小、大型产品少、种类繁多、结构复杂,因而 生产准备时间长、工艺复制性降低,生产效率下降,产量降幅增大。本年实际完 工产品重量 1.7 万吨,同比减少 0.47 万吨,降幅 21.66%。 ②因部分客户项目延期或项目现场收货条件不足等因素影响,公司部分完 工产品延迟交付,导致公司无法按计划确认相关项目的营业收入。 (2)本期发生营业成本为 718,414,040.77 元,同比减少 23.25%,主要原 因是随着销售收入的减少,营业成本同向减少。但受原材料价格上涨及产品结构 变化的影响,导致销售成本率有所上涨,产品毛利率有所下降。 (3)本期发生销售费用 37,404,552.15 元,同比增加 27.6%,主要原因:一 是标的金额小的数量多,中标成本增加;二是售后维护费用增加。 (4)本期发生研发费用 50,042,517.98 元,同比减少 14.18%,主要是高温 高压井下工具智能化试验系统研发和服务平台项目投入减少。 (5)本期发生财务费用 21,593,011.19 元,同比减少 25.59%,主要是本期 通过优化借款方案、签订存款协议、控制借款规模,借款费用下降明显。 (6)本期计提信用减值损失 109,543,778.97 元,同比增加 114,946,459.38 元,主要是本期公司对应收账款-中机国能热源供热有限公司 9,236.97 万元、应 收账款-赵县中机国能热源供热有限公司 4,779.72 万元、应收账款-中机科技发 展(茂名)有限公司 4,912 万元等三家单项计提坏账准备,新增信用减值损失为 8,285.06 万元。 (7)本期计提资产减值损失 27,793,446.27 元,同比增加 18,417,064.24 元,主要是由于本期在执行合同价格偏低、材料价格上涨,导致亏损合同有所增 加。 (8)本年实现投资收益 31,271,738.41 元,主要是本期蓝海智能不在纳入合 并范围增加投资收益 17,198,171.27 元,及中纺院股权投资转为金融资产核算增 加投资收益 10,146,980.55 元。 (9)本期实现其他收益 17,003,351.27 元,同比减少 27.15%,主要是上期 完成的政府补助的研发课题较多。 (10)本期发生营业外支出 26,108,482.68 元,主要本期发生云南石化项目 质量赔偿损失支出 29,550,293.51 元。 3、现金流量分析 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 变动幅度 变动率 经营活动产生的现 23,714,022.62 24,975,960.59 -1,261,937.97 -5.05% 金流量净额 投资活动产生的现 -4,912,278.41 -6,484,449.76 1,572,171.35 金流量净额 筹资活动产生的现 -57,307,163.08 -91,516,708.54 34,209,545.46 金流量净额 变动情况说明: 筹资活动产生的现金流量净额同比增加 34,209,545.46 元,主要是上年偿还 借款净额较多。 六、主要财务指标分析 1、偿债能力分析 财务指标 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动比率 1.56 1.58 速动比率 1.13 1.26 资产负债率(%) 44.75 41.79 利息保障倍数(倍) -7.19 1.40 2021 年末,公司速动比率为 1.13,短期偿债水平较上年有所下降,主要是 本年末存货较大。同时,公司资产负债率为 44.75%,增加 2.96%,主要是本年亏 损导致权益资本有所减少,但公司资产负债率仍处于行业较低水平,偿债能力较 强。 2、资产周转能力分析 公司应收账款周转率与存货周转率如下: 财务指标 2021 年度 2020 年度 应收账款周转率(次) 0.8 1.18 存货周转率(次) 1.54 1.77 2021 年度,由于产品交付较少,营业收入下降幅度较大,导致公司应收账款 周转率有所下降;同时,期末存货增加,存货周转率有所下降。从而使本年资金 占用成本增加,资产利用率有待提升。 有关公司 2021 年度财务报表的具体情况,请参见大华会计师事务所(特殊普 通合伙)出具的公司 2021 年度审计报告。