中海油田服务股份有限公司
应收控股股东及其他关联方款项的专项说明
2011年12月31日
关于中海油田服务股份有限公司
应收控股股东及其他关联方款项情况的专项说明
安永华明(2012)专字第 60569476_A02 号
中海油田服务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了中海油田服务股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司（以
下统称“贵集团”）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表、2011
年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月
20 日出具了无保留意见的审计报告。我们的审计是按照中国注册会计师审计准则进行的。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会联合发布的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要
求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总
表。
后附的贵公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表资料和数据均完全摘自
贵集团 2011 年度财务会计资料。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是
贵公司的责任。除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实
施其他额外审计程序。
为了更好地理解贵公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况，后附汇总表应与已
审计的 2011 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和有关的证券交易所报送之用。未经我
所书面同意，不得作其他用途使用。
附表：中海油田服务股份有限公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表
安永华明会计师事务所 中国注册会计师：赵毅智
中国 北京 中国注册会计师：安秀艳
2012 年 3 月 20 日
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中海油田服务股份有限公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表
单位：人民币元
非经营性资 上市公司核 2011 年度占用累计 2011 年度占用
金占用 占用方与上市公司的 算的会计科 2011 年期初占用资 发生金额 资金的利息 2011 年度偿还累计 2011 年期末占用 占用形成原
资金占用方名称 关联关系 目 金余额 （不含利息） (如有) 发生金额 资金余额 因 占用性质
大股东及其 中国海洋石油总公司 母公司 其他应收款 - - - - - 无占用 无占用
附属企业 中国海洋石油总公司附属企业 受同一母公司控制 其他应收款 - - - - - 无占用 无占用
总计 - - - - -
2
中海油田服务股份有限公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表（续）
单位：人民币元
上市公司核 2011 年度往来累 2011 年度往来
其他关联资 往来方与上市公司的关 算的会计科 2011 年期初往 计发生金额 资金的利息 2011 年度偿还累 2011 年期末往来资 往来形成
金往来 资金往来方名称 联关系 目 来资金余额 （不含利息） (如有) 计发生金额 金余额 原因 往来性质
中国海洋石油总公司 母公司 应收账款 25,763 197,643,431 - 186,071,332 11,597,862 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1,751,148,257 11,350,666,733 - 11,103,617,333 1,998,197,657 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 129,449,577 20,333,975 - 135,707,975 14,075,577 提供服务 经营性往来
中海石油化学股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 2,084,181 - 1,561,806 522,375 提供服务 经营性往来
广西富岛化工有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,787,676 - 1,527,204 260,472 提供服务 经营性往来
中海福建天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 11,444,866 - 3,192,903 8,251,963 提供服务 经营性往来
渤海石油航务建筑工程公司 受同一母公司控制 应收账款 1,960,000 8,076,000 - 3,709,310 6,326,690 提供服务 经营性往来
南海西部石油油田服务深圳有限公司 受同一母公司控制 应收账款 430,000 - - - 430,000 提供服务 经营性往来
大股东及其 中海油能源发展股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 126,411 7,178,578 - 5,713,045 1,591,944 提供服务 经营性往来
附属企业 中海油能源发展股份有限公司监督监理
技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 3,220,900 8,766,980 - 11,910,890 76,990 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司监督监理
湛江分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 32,064 - - 32,064 提供服务 经营性往来
中海沥青股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 301,592 6,154,704 - 5,804,446 651,850 提供服务 经营性往来
渤海石油物资供应有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 36,000 36,000 - 36,000 36,000 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司湛江南海
西部物资分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 73,800 - - 73,800 提供服务 经营性往来
3
中海油田服务股份有限公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资 2011 年度往来累 2011 年度往
金往来 往来方与上市公司的 上市公司核算 2011 年期初往来资 计发生金额 来资金的利息 2011 年度偿还累计 2011 年期末往 往来形成原
（续） 资金往来方名称 关联关系 的会计科目 金余额 （不含利息） (如有) 发生金额 来资金余额 因 往来性质
湛江南海西部石油合众近海建设
有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 82,161 - 52,677 29,484 提供服务 经营性往来
中海石油深圳天然气有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1,487,777 - - 1,487,777 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司油
田建设渤海装备技术服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 36,000 - - 36,000 提供服务 经营性往来
中海石油研究中心 受同一母公司控制 应收账款 10,089,500 12,466,418 - 17,035,918 5,520,000 提供服务 经营性往来
中海石油葫芦岛精细化工有限责
任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 6,056,504 - - 6,056,504 提供服务 经营性往来
深圳海油工程水下技术有限公司 受同一母公司控制 应收账款 9,480,655 88,949,139 - 98,406,995 22,799 提供服务 经营性往来
中海石油开氏石化有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 10,216,792 47,008,421 - 45,665,214 11,559,999 提供服务 经营性往来
海洋石油工程（青岛）有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,254,304 - - 2,182,462 71,842 提供服务 经营性往来
大股东及其 海南中海石油运输服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 15,721,240 112,430,486 - 128,151,726 - 提供服务 经营性往来
附属企业 中海油能源发展股份有限公司管
（续） 道工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 12,500,000 - - 12,500,000 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采
油技术服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 6,415,404 7,555,394 - 6,494,216 7,476,582 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司珠
海石化销售分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 12,837,303 - 12,274,803 562,500 提供服务 经营性往来
海洋石油阳江实业有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,270,600 - 1,003,400 267,200 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,196,678 - 1,007,678 189,000 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司湛
江分公司 受同一母公司控制 应收账款 72,500 - - 72,500 - 提供服务 经营性往来
山东海化集团有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1,374,999 23,211,718 - 22,574,926 2,011,791 提供服务 经营性往来
中海油基建管理（上海）有限责
任公司 受同一母公司控制 应收账款 292,800 625,920 - 824,412 94,308 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司钻
采工程研究院 受同一母公司控制 应收账款 200,000 200,000 - 400,000 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油总公司 母公司 其他应收款 1,314,648 19,651,239 - 20,965,887 - 提供服务 经营性往来
4
中海油田服务股份有限公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资 2011 年度往来累 2011 年度往
金往来 往来方与上市公司的 上市公司核算 2011 年期初往来资 计发生金额 来资金的利息 2011 年度偿还累计 2011 年期末往 往来形成原
（续） 资金往来方名称 关联关系 的会计科目 金余额 （不含利息） (如有) 发生金额 来资金余额 因 往来性质
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 29,885,172 170,789,704 - 195,462,303 5,212,573 提供服务 经营性往来
中海石油研究中心 受同一母公司控制 其他应收款 7,744,000 - - 7,744,000 - 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 (279,162) 372,929 - 93,767 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油南海东部公司 受同一母公司控制 其他应收款 335,277 142,156 - 389,293 88,140 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 5,703,562 - 5,099,372 604,190 提供服务 经营性往来
其他关联方企业 受同一母公司控制 其他应收款 9,779 - - 4,379 5,400 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司国
大股东及其
际货运分公司 受同一母公司控制 预付账款 - 8,400,371 - - 8,400,371 提供服务 经营性往来
附属企业
（续） 中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收票据 691,574,221 1,217,384,087 - 691,574,221 1,217,384,087 提供服务 经营性往来
中海石油财务有限责任公司 受同一母公司控制 往来存款 1,259,244,653 11,178,318,255 - 11,363,710,666 1,073,852,242 存放资金 经营性往来
5
中海油田服务股份有限公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资 2011 年度往来 2011 年度往
金往来 往来方与上市公 上市公司核算 2011 年期初往来 累计发生金额 来资金的利 2011 年度偿还 2011 年期末往 往来形成原
（续） 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 资金余额 (不含利息) 息(如有) 累计发生金额 来资金余额 因 往来性质
COSL(Labuan) Company Limited 备用金代垫
("COSL(Labuan)") 子公司 其他应收款 (3,352,649) 23,809,372 - 7,764,037 12,692,686 款 非经营性往来
China Oilfield Services Southeast Asia
(BVI) Limited ("COSSA(BVI)") 子公司 其他应收款 15,648,957 8,573,107 - 15,826,180 8,395,884 借款、工资 非经营性往来
COSL(Hong Kong) International Limited 子公司 其他应收款 161,220,844 - - 7,719,019 153,501,825 借款 非经营性往来
China Oilfield Services (BVI) Limited
("COSL(BVI)") 子公司 其他应收款 36,726,957 2,359,524 - 4,144,103 34,942,378 借款 非经营性往来
COSL (Middle East) Limited 子公司 其他应收款 3,987,200 680,653 - 2,488,921 2,178,932 服务费 非经营性往来
COSL (Australia) Pty Ltd.
("COSL(Australia)") 子公司 其他应收款 5,172,814 10,729,165 - 2,304,810 13,597,169 工资 非经营性往来
上市公司的 PT COSL INDO 子公司 其他应收款 1,004,056 - - 48,788 955,268 借款 非经营性往来
子公司及其 COSL Mexico S.A. DE C.V. 子公司 其他应收款 878,664 54,972 - 933,636 - 借款 非经营性往来
附属企业
海洋石油服务有限公司 子公司 其他应收款 945,462 - - - 945,462 业务代垫款 非经营性往来
中海油服美洲有限公司 子公司 其他应收款 26,666 - - 26,666 - 业务代垫款 非经营性往来
PT. Samudar Timur Santosa (“PTSTS”） 子公司 其他应收款 179,868,569 70,886,200 7,298,440 10,420,549 247,632,660 借款 非经营性往来
COSL Pioneer Pte Ltd 子公司 其他应收款 153,040 - - 153,040 - 业务代垫款 非经营性往来
COSL Norwegian AS 子公司 其他应收款 58,633,370 1,253,923 - 59,542,148 345,145 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Singapore Pte.Ltd 子公司 其他应收款 - 1,902,755 - 4,223,275 (2,320,520) 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Pan-Pacific(Labuan) Ltd. 子公司 其他应收款 - 4,689,414 - 451,266 4,238,148 业务代垫款 非经营性往来
COSL (Middle East) Limited 子公司 长期应收款 - 244,373,200 698,068 1,163,661 243,907,607 借款 非经营性往来
COSL Oil-Tech (Singapore) Ltd 子公司 长期应收款 - 32,197,455 499,165 696,674 31,999,946 借款 非经营性往来
COSL NORWEGIAN AS 子公司 长期应收款 21,291,980,500 2,567,931,240 738,672,766 2,112,743,543 22,485,840,963 借款 非经营性往来
6
中海油田服务股份有限公司 2011 年度应收控股股东及其他关联方款项情况汇总表（续）
单位：人民币元
其他关联资 2011 年度往来累 2011 年度往来
金往来 往来方与上市公 上市公司核算 2011 年期初往 计发生金额 资金的利息 2011 年度偿还累 2011 年期末往来
（续） 资金往来方名称 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 （不含利息） (如有) 计发生金额 资金余额 往来形成原因 往来性质
中法渤海地质服务股份有限公司 合营公司 其他应收款 4,592,500 30,987,287 - 30,779,592 4,800,195 业务代垫款 非经营性往来
上市公司的 中海艾普油气测试（天津）有限公司 合营公司 其他应收款 1,093,794 11,618,685 - 10,717,974 1,994,505 垫付社保 非经营性往来
子公司及其
中国石油测井-阿特拉斯合作服务公司 合营公司 其他应收款 74,250 - - - 74,250 垫付社保 非经营性往来
附属企业
（续） Atlantis Deepwater Orient Ltd 合营公司 其他应收款 32,857,272 - - 1,631,165 31,226,107 往来借款 非经营性往来
Premium Drilling AS 合营公司 其他应收款 95,785,387 - - 6,429,009 89,356,378 业务代垫款 非经营性往来
总计 25,833,930,712 27,541,014,985 747,168,439 26,374,238,892 27,747,875,244
首席执行官：李勇 执行副总裁兼首席财务官：李飞龙 财务部总经理：刘振宇
2012 年 3 月 20 日 2012 年 3 月 20 日 2012 年 3 月 20 日
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