中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2013 年 12 月 31 日
关于中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师京报(函)字(14)第 Q0001 号
中海油田服务股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了中海油田服务股份有限公司(以下
简称“贵公司”)的财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2013 年
度公司及合并利润表，公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表(以下简称
“2013 年度财务报表”)，并于 2014 年 3 月 18 日签发了德师京报(审)字(14)第 P0045 号无
保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2013 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和
经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中
国注册会计师审计准则对贵公司实施 2013 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总
表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
2014 年 3 月 18 日
-1-
中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2013 年度占用 2013 年度占用
非经营性 占用方与上市公司的 上市公司核算 2013 年年初占 2013 年度偿还 2013 年年末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
(不含利息) (如有)
现大股东及其
无 - - - - - - - - -
附属企业
总计 - - - - - - -
2013 年度往来 2013 年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2013 年年初往 2013 年度偿还 2013 年年末往
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
(不含利息) (如有)
与大股东及其 中国海洋石油总公司 母公司 应收账款 - 1,884,268 - 1,884,268 - 提供服务 经营性往来
附属企业经营性 中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1,992,717,006 16,960,967,754 - 16,146,862,266 2,806,822,494 提供服务 经营性往来
资金往来 海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 42,102,488 56,380,262 - 80,878,728 17,604,022 提供服务 经营性往来
深圳海油工程水下技术有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 199,938,411 - 192,785,140 7,153,271 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(青岛)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 71,842 10,813,990 - 10,317,757 568,075 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(珠海)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 3,410,143 1,800,826 - 1,800,826 3,410,143 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司安装公司 受同一母公司控制 应收账款 84,913 - - 84,913 - 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 4,034,007 26,340,003 - 3,383,512 26,990,498 提供服务 经营性往来
海南中海石油运输服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 27,566,780 136,804,192 - 140,835,824 23,535,148 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司监督监理技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 6,575,656 32,363,043 - 23,856,801 15,081,898 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司监督监理湛江分公司 受同一母公司控制 应收账款 545,215 1,922,899 - 1,926,706 541,408 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司监督监理深圳分公司 受同一母公司控制 应收账款 340,000 277,048 - 617,048 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司上海监督监理分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 4,816,493 - 345,760 4,470,733 提供服务 经营性往来
中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 13,737,882 - 9,714,708 4,023,174 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司惠州石化分公司 受同一母公司控制 应收账款 1,158,236 23,459,296 - 22,258,562 2,358,970 提供服务 经营性往来
中海油能源发展珠海石化销售有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1,321,565 12,300,896 - 10,027,817 3,594,644 提供服务 经营性往来
中海油研究总院 受同一母公司控制 应收账款 31,415,500 78,659,500 - 108,956,400 1,118,600 提供服务 经营性往来
南海西部石油油田服务深圳有限公司 受同一母公司控制 应收账款 430,000 5,160,000 - 3,870,000 1,720,000 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 3,873,930 - - 3,873,930 - 提供服务 经营性往来
中海沥青股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 8,179,096 - 2,900,694 5,278,402 提供服务 经营性往来
渤海石油物资供应有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 12,000 43,200 - 44,400 10,800 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司湛江南海西部物资分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 60,300 - - 60,300 提供服务 经营性往来
中海石油深圳天然气有限公司 受同一母公司控制 应收账款 299,466 8,049,124 - 291,085 8,057,505 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司油田建设渤海装备技术服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 10,799 - - 10,799 - 提供服务 经营性往来
中海石油开氏石化有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 7,967,678 74,061,939 - 67,734,830 14,294,787 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司管道工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 205,457 90 - 205,547 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油技术服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 8,701,735 9,800,633 - 8,633,851 9,868,517 提供服务 经营性往来
海洋石油阳江实业有限公司 受同一母公司控制 应收账款 249,316 19,100 - 240,516 27,900 提供服务 经营性往来
中海石油技术检测有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 50,400 - 39,600 10,800 提供服务 经营性往来
中海油基建管理(上海)有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 94,308 - - - 94,308 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司钻采工程研究院 受同一母公司控制 应收账款 200,000 242,735 - 442,735 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司油田建设渤海工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 8,999 14,400 - 8,999 14,400 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 9,000 814,076 - 62,276 760,800 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司南海销售服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 385 - 385 - 提供服务 经营性往来
中海石油化工进出口有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,764,000 1,950,000 - 4,129,000 585,000 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司销售服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 1,480,000 400,000 - 1,880,000 - 提供服务 经营性往来
-2-
中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2013 年度往来 2013 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2013 年年初往 2013 年度偿还 2013 年年末往来
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 资金余额
(不含利息) (如有)
与大股东及其 渤海石油航务建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 1,125,000 36,000 - 36,000 1,125,000 提供服务 经营性往来
附属企业经营性 碧海环保服务中心 受同一母公司控制 应收账款 - 32,400 - 32,400 - 提供服务 经营性往来
资金往来 中海油基建管理有限责任公司天津分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 18,042,666 - 14,882,481 3,160,185 提供服务 经营性往来
山东海化集团有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,706,351 7,589,284 - 10,295,635 - 提供服务 经营性往来
中海油新能源(准格尔)煤基能源有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 301,400 - 205,555 95,845 提供服务 经营性往来
海南中海油气有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 774,068 - 774,068 - 提供服务 经营性往来
中海福建天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 618,332 - 618,332 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司天津人力资源服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 73,920 - 73,920 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司上海人力资源服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 68,224 - 68,224 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司湛江配餐服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 2,135 - 2,135 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司油田建设工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 28,800 - 28,800 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司物流分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 497,664 - 497,664 - 提供服务 经营性往来
中海油山东化学工程有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 43,803 - - 43,803 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 1,185,384 173,588,897 - 158,845,043 15,929,238 提供服务 经营性往来
中国海洋石油南海东部公司 受同一母公司控制 其他应收款 88,140 - - - 88,140 提供服务 经营性往来
天津港保税区九菱国际贸易有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 5,400 - - - 5,400 提供服务 经营性往来
中海石油开氏石化有限责任公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 1,148,974 - 922,199 226,775 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油服务分公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 484,122 - 383,522 100,600 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司监督监理技术分公司 受同一母公司控制 其他应收款 271,440 14,533,645 - 14,805,085 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收票据 616,740,263 1,473,412,646 - 616,740,263 1,473,412,646 提供服务 经营性往来
中海石油财务有限责任公司 受同一母公司控制 往来存款 1,097,834,919 10,619,388,062 40,239,475 10,551,999,407 1,205,463,049 存放资金 经营性往来
小计 - - 3,857,606,936 29,981,977,283 40,239,475 28,222,116,416 5,657,707,278 - -
与上市公司的子 业务代垫款
公司及其附属 COSL Norwegian AS 子公司 其他应收款 47,059,309 73,651 680,471,467 623,618,250 103,986,177 利息 非经营性往来
企业的非经营性 COSL Drilling Singapore Pte. Ltd 子公司 其他应收款 - 15,254,614 - 14,755,559 499,055 业务代垫款 非经营性往来
资金往来 COSL Drilling Pan-Pacific(Labuan) Ltd. 子公司 其他应收款 - 13,536,679 - 5,941,417 7,595,262 业务代垫款 非经营性往来
COSL BOSS LTD. 子公司 其他应收款 - 282,159 - 18,928 263,231 业务代垫款 非经营性往来
COSL CONFIDENCE PTE. LTD 子公司 其他应收款 - 2,385,320 - 424,308 1,961,012 业务代垫款 非经营性往来
业务代垫款
COSL Drilling Power Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 - 442,200 9,158,158 53,358 9,547,000 利息 非经营性往来
COSL FORCE LTD 子公司 其他应收款 - 1,245,556 - 598,967 646,589 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Craft Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 - - 6,047,452 39,890 6,007,562 利息 非经营性往来
COSL SEEKER LTD. 子公司 其他应收款 - 2,492,263 - 2,039,493 452,770 业务代垫款 非经营性往来
COSL STRIKE LTD. 子公司 其他应收款 - 761,328 - 567,723 193,605 业务代垫款 非经营性往来
COSL SUPERIOR LTD. 子公司 其他应收款 - 1,213,985 - 733,372 480,613 业务代垫款 非经营性往来
业务代垫款
PT. Samudar Timur Santosa 子公司 其他应收款 16,587,817 - 7,033,357 3,186,807 20,434,367 利息 非经营性往来
COSL (Australia) Pty Ltd. 子公司 其他应收款 2,292,360 8,991,450 - 1,002,403 10,281,407 业务代垫款 非经营性往来
-3-
中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2013 年度往来 2013 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2013 年年初往 2013 年度偿还 2013 年年末往
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
(不含利息) (如有)
与上市公司的子 COSL-Hong Kong Limited 子公司 其他应收款 50,202,329 - - 46,874,644 3,327,685 业务代垫款 非经营性往来
公司及其附属 业务代垫款
企业的非经营性 COSL Oil-Tech (Singapore) Ltd 子公司 其他应收款 545,905 391,912 1,882,632 1,416,002 1,404,447 利息 非经营性往来
资金往来 业务代垫款
COSL (Middle East) Limited 子公司 其他应收款 8,036,566 - 8,627,930 15,712,294 952,202 利息 非经营性往来
PT COSL INDO 子公司 其他应收款 952,933 - - 28,593 924,340 业务代垫款 非经营性往来
COSL(Labuan) Company Limited 子公司 其他应收款 4,961,893 - - 147,803 4,814,090 备用金代垫款 非经营性往来
China Oilfield Services Southeast Asia (BVI) Limited 子公司 其他应收款 11,545,836 105,572 - - 11,651,408 业务代垫款 非经营性往来
海洋石油服务有限公司 子公司 其他应收款 945,462 - - - 945,462 业务代垫款 非经营性往来
COSL (Middle East) Limited 子公司 长期应收款 265,248,100 - - 21,372,100 243,876,000 借款 非经营性往来
COSL Oil-Tech (Singapore) Ltd 子公司 长期应收款 23,256,350 141,867,790 - 10,872,570 154,251,570 借款 非经营性往来
COSL NORWEGIAN AS 子公司 长期应收款 22,424,367,123 - - 4,098,836,595 18,325,530,528 借款 非经营性往来
PT. Samudar Timur Santosa 子公司 长期应收款 238,849,000 - - 37,651,300 201,197,700 借款 非经营性往来
COSL Drilling Craft Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 - 1,175,360,382 - - 1,175,360,382 借款 非经营性往来
COSL Drilling Power Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 - 1,175,360,382 - - 1,175,360,382 借款 非经营性往来
COSL (BVI) Ltd. 子公司 长期应收款 34,856,975 - - 1,045,903 33,811,072 借款 非经营性往来
COSL-Hong Kong Limited 子公司 长期应收款 100,568,000 - - 3,017,600 97,550,400 借款 非经营性往来
小计 - - 23,230,275,958 2,539,765,243 713,220,996 4,889,955,879 21,593,306,318 - -
与关联自然人的
非经营性 无 - - - - - - - - -
资金往来
与其他关联方及其 中法渤海地质服务股份有限公司 合营公司 其他应收款 3,292,050 42,511,946 - 44,927,084 876,912 垫付社保 非经营性往来
附属企业的 中海艾普油气测试(天津)有限公司 合营公司 其他应收款 1,242,913 19,230,351 - 20,189,264 284,000 垫付社保 非经营性往来
非经营性资金往来 中国石油测井-阿特拉斯合作服务公司 合营公司 其他应收款 74,250 - - 74,250 - - -
小计 - - 4,609,213 61,742,297 - 65,190,598 1,160,912 - -
总计 27,092,492,107 32,583,484,823 753,460,471 33,177,262,893 27,252,174,508 - -
李勇 李飞龙 刘振宇
首席执行官兼总裁 执行副总裁兼首席财务官 财务部总经理
2014 年 3 月 18 日 2014 年 3 月 18 日 2014 年 3 月 18 日
-4-