中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2014 年 12 月 31 日
关于中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(15)第 Q0025 号
中海油田服务股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了中海油田服务股份有限公司(以下
简称“贵公司”)的财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2014 年
度公司及合并利润表，公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表(以下简称
“2014 年度财务报表”)，并于 2015 年 3 月 30 日签发了德师报(审)字(15)第 P0008 号无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2014 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2014 年度财务报表时所复核的会计资料和
经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中
国注册会计师审计准则对贵公司实施 2014 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总
表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
2015 年 3 月 30 日
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2014 年度占用 2014 年度占用
非经营性 占用方与上市公司的 上市公司核算 2014 年年初占 2014 年度偿还 2014 年年末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
(不含利息) (如有)
现大股东及其
无 - - - - - - - - -
附属企业
总计 - - - - - - -
2014 年度往来 2014 年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2014 年年初往 2014 年度偿还 2014 年年末往
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
(不含利息) (如有)
与大股东及其 中国海洋石油总公司 母公司 应收账款 - 125,730,675 - 85,885,265 39,845,410 提供服务 经营性往来
附属企业经营性 中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,806,822,494 21,681,600,481 - 20,383,714,780 4,104,708,195 提供服务 经营性往来
资金往来 海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 17,604,022 70,326,551 - 79,273,821 8,656,752 提供服务 经营性往来
深圳海油工程水下技术有限公司 受同一母公司控制 应收账款 7,153,271 196,863,685 - 204,016,956 - 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(青岛)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 568,075 - - 568,075 - 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(珠海)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 3,410,143 4,000,000 - 1,864,685 5,545,458 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司安装公司 受同一母公司控制 应收账款 - 2,965,681 - - 2,965,681 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 26,990,498 - - 16,677,028 10,313,470 提供服务 经营性往来
海南中海石油运输服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 23,535,148 70,310,792 - 93,845,940 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 15,081,898 16,707,496 - 18,131,187 13,658,207 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术湛江分公司 受同一母公司控制 应收账款 541,408 1,805,130 - 2,158,926 187,612 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司上海工程技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 4,470,733 3,145,310 - 4,470,733 3,145,310 提供服务 经营性往来
中海油山西清洁能源技术开发有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,683,004 - 578,004 1,105,000 提供服务 经营性往来
中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 4,023,174 11,444,293 - 15,467,467 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司惠州石化分公司 受同一母公司控制 应收账款 2,358,970 12,098,596 - 14,457,566 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展珠海石化销售有限公司 受同一母公司控制 应收账款 3,594,644 21,166,257 - 20,479,614 4,281,287 提供服务 经营性往来
中海油研究总院 受同一母公司控制 应收账款 1,118,600 40,894,000 - 42,012,600 - 提供服务 经营性往来
南海西部石油油田服务深圳有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1,720,000 5,160,000 - 6,020,000 860,000 提供服务 经营性往来
中海沥青股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 5,278,402 9,661,783 - 12,121,902 2,818,283 提供服务 经营性往来
中海油能源物流有限公司 受同一母公司控制 应收账款 10,800 43,200 - 43,200 10,800 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司湛江南海西部物资分公司 受同一母公司控制 应收账款 60,300 51,900 - 60,300 51,900 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司油田建设工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 21,600 - 21,600 - 提供服务 经营性往来
中海石油深圳天然气有限公司 受同一母公司控制 应收账款 8,057,505 10,223,806 - 12,365,566 5,915,745 提供服务 经营性往来
中海石油开氏石化有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 14,294,787 54,422,868 - 68,105,203 612,452 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司管道工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 76,285 - - 76,285 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油技术服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 9,868,517 - - 9,868,517 - 提供服务 经营性往来
海洋石油阳江实业有限公司 受同一母公司控制 应收账款 27,900 - - 27,900 - 提供服务 经营性往来
中海石油技术检测有限公司 受同一母公司控制 应收账款 10,800 22,800 - 33,600 - 提供服务 经营性往来
中海油基建管理(上海)有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 94,308 - - - 94,308 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司油田建设渤海工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 14,400 10,800 - 25,200 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 760,800 240,455 - 1,001,255 - 提供服务 经营性往来
中海石油化工进出口有限公司 受同一母公司控制 应收账款 585,000 450,000 - 450,000 585,000 提供服务 经营性往来
渤海石油航务建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 1,125,000 21,600 - 1,146,600 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司安全环保分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 28,800 - 28,800 - 提供服务 经营性往来
中海油基建管理有限责任公司天津分公司 受同一母公司控制 应收账款 3,160,185 84,968 - 3,245,153 - 提供服务 经营性往来
山东海化集团有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 13,056,252 - 13,056,252 - 提供服务 经营性往来
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2014 年度往来 2014 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2014 年年初往 2014 年度偿还 2014 年年末往来
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 资金余额
(不含利息) (如有)
中海油新能源(准格尔)煤基能源有限公司 受同一母公司控制 应收账款 95,845 - - 95,845 - 提供服务 经营性往来
中海油山东化学工程有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 43,803 - - 43,803 - 提供服务 经营性往来
中海福建天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 12,614,050 - 2,687,567 9,926,483 提供服务 经营性往来
中海油东方石化有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 3,727,115 - 3,727,115 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司上海油田建设工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 366,410 - 366,410 - 提供服务 经营性往来
中海油国际融资租赁有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 47,834,142 - 24,693,806 23,140,336 提供服务 经营性往来
天津正达科技有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 6,362,388 - 4,178,468 2,183,920 提供服务 经营性往来
中海油天津化工研究设计院 受同一母公司控制 应收账款 - 11,926,013 - - 11,926,013 提供服务 经营性往来
中海油安全技术服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 21,600 - 21,600 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 15,929,238 50,051,503 - 60,548,069 5,432,672 提供服务 经营性往来
中国海洋石油南海东部公司 受同一母公司控制 其他应收款 88,140 123,588 - 123,588 88,140 提供服务 经营性往来
天津港保税区九菱国际贸易有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 5,400 - - - 5,400 提供服务 经营性往来
中海石油开氏石化有限责任公司 受同一母公司控制 其他应收款 226,775 2,037,744 - 2,264,519 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油服务分公司 受同一母公司控制 其他应收款 100,600 229,655 - 234,186 96,069 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 1,657,029 - 1,645,024 12,005 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收票据 1,473,412,646 4,181,834,875 - 2,917,034,141 2,738,213,380 提供服务 经营性往来
中海石油财务有限责任公司 受同一母公司控制 往来存款 1,205,463,049 11,178,318,255 - 10,879,879,487 1,503,901,817 存放资金 经营性往来
小计 - - 5,657,707,278 37,851,423,435 - 35,008,767,323 8,500,363,390 - -
与上市公司的子 业务代垫款
公司及其附属 COSL Norwegian AS 子公司 其他应收款 103,986,177 - 561,101,524 595,633,746 69,453,955 利息 非经营性往来
企业的非经营性 COSL Drilling Singapore Pte. Ltd 子公司 其他应收款 499,055 1,246,284 - 346,626 1,398,713 业务代垫款 非经营性往来
资金往来 COSL BOSS LTD. 子公司 其他应收款 263,231 199,228 - - 462,459 业务代垫款 非经营性往来
COSL CONFIDENCE PTE. LTD 子公司 其他应收款 1,961,012 2,329,188 - 201,359 4,088,841 业务代垫款 非经营性往来
COSL FORCE LTD 子公司 其他应收款 646,589 583,853 - 75,376 1,155,066 业务代垫款 非经营性往来
COSL SEEKER LTD. 子公司 其他应收款 452,770 233,825 - - 686,595 业务代垫款 非经营性往来
COSL STRIKE LTD. 子公司 其他应收款 193,605 320,877 - 75,788 438,694 业务代垫款 非经营性往来
COSL SUPERIOR LTD. 子公司 其他应收款 480,613 967,525 - 98,603 1,349,535 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Pan-Pacific(Labuan) Ltd. 子公司 其他应收款 7,595,262 5,253,184 - 1,957,492 10,890,954 业务代垫款 非经营性往来
业务代垫款
COSL Drilling Power Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 9,547,000 46,854,536 36,709,117 28,661,322 64,449,331 利息 非经营性往来
COSL Drilling Craft Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 6,007,562 2,757,592 44,040,521 31,866,938 20,938,737 利息 非经营性往来
业务代垫款
PT. Samudar Timur Santosa 子公司 其他应收款 20,434,367 45,340 6,656,463 - 27,136,170 利息 非经营性往来
COSL (Australia) Pty Ltd. 子公司 其他应收款 10,281,407 28,101,723 - 33,543,545 4,839,585 业务代垫款 非经营性往来
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2014 年度往来 2014 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2014 年年初往 2014 年度偿还 2014 年年末往
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
(不含利息) (如有)
与上市公司的子 COSL-Hong Kong Limited 子公司 其他应收款 3,327,685 12,062 - 3,339,747 业务代垫款 非经营性往来
公司及其附属 COSL Oil-Tech (Singapore) Ltd 子公司 其他应收款 1,404,447 - 7,911,233 4,002,671 5,313,009 利息 非经营性往来
企业的非经营性 业务代垫款
资金往来 COSL (Middle East) Limited 子公司 其他应收款 952,202 2,716,368 7,940,962 11,554,383 55,149 利息 非经营性往来
PT COSL INDO 子公司 其他应收款 924,340 3,351 - - 927,691 业务代垫款 非经营性往来
COSL(Labuan) Company Limited 子公司 其他应收款 4,814,090 52,731,466 - 22,119,207 35,426,349 业务代垫款 非经营性往来
China Oilfield Services Southeast Asia (BVI) Limited 子公司 其他应收款 11,651,408 1,407,702 - - 13,059,110 业务代垫款 非经营性往来
海洋石油服务有限公司 子公司 其他应收款 945,462 - - - 945,462 业务代垫款 非经营性往来
COSL (Middle East) Limited 子公司 长期应收款 243,876,000 - - 17,473,000 226,403,000 借款 非经营性往来
COSL Oil-Tech (Singapore) Ltd 子公司 长期应收款 154,251,570 135,262,323 - 14,770,793 274,743,100 借款 非经营性往来
COSL Norwegian AS 子公司 长期应收款 18,325,530,528 - 1,893,466,144 16,432,064,384 借款 非经营性往来
PT. Samudar Timur Santosa 子公司 长期应收款 201,197,700 729,300 - - 201,927,000 借款 非经营性往来
COSL Drilling Craft Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 1,175,360,382 96,045,438 - - 1,271,405,820 借款 非经营性往来
COSL Drilling Power Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 1,175,360,382 16,498,438 - - 1,191,858,820 借款 非经营性往来
COSL (BVI) Ltd. 子公司 长期应收款 33,811,072 122,557 - - 33,933,629 借款 非经营性往来
COSL-Hong Kong Limited 子公司 长期应收款 97,550,400 353,600 - - 97,904,000 借款 非经营性往来
小计 - - 21,593,306,318 394,775,760 664,359,820 2,655,846,993 19,996,594,905 - -
与关联自然人的
非经营性 无 - - - - - - - - -
资金往来
与其他关联方及其 中法渤海地质服务股份有限公司 合营公司 其他应收款 876,912 53,525,613 - 53,173,285 1,229,240 垫付社保 非经营性往来
附属企业的 中海艾普油气测试(天津)有限公司 合营公司 其他应收款 284,000 19,343,635 - 18,881,824 745,811 垫付社保 非经营性往来
非经营性资金往来 中国石油测井-阿特拉斯合作服务公司 合营公司 其他应收款 - 136,957 - 62,707 74,250 垫付社保 非经营性往来
中海辉固地学服务深圳有限公司 合营公司 其他应收款 - 3,963,981 - 3,949,623 14,358 垫付社保 非经营性往来
PB-COSL Oilfield Dervices Company Sdn Bhd 合营公司 其他应收款 - 8,994,930 - - 8,994,930 借款 非经营性往来
小计 - - 1,160,912 85,965,116 - 76,067,439 11,058,589 - -
总计 27,252,174,508 38,332,164,311 664,359,820 37,740,681,755 28,508,016,884 - -
李勇 李飞龙 刘振宇
首席执行官 执行副总裁兼首席财务官 财务部总经理
2015 年 3 月 30 日 2015 年 3 月 30 日 2015 年 3 月 30 日
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