中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2015 年 12 月 31 日
关于中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(16)第 Q0088 号
中海油田服务股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了中海油田服务股份有限公司(以下
简称“贵公司”)的财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2015 年
度公司及合并利润表，公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表(以下简称
“2015 年度财务报表”)，并于 2016 年 3 月 29 日签发了德师报(审)字(16)第 P0066 号无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2015 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和
经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中
国注册会计师审计准则对贵公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总
表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
2016 年 3 月 29 日
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2015 年度占用 2015 年度占用
占用方与上市公司的 上市公司核算 2015 年年初占 2015 年度偿还 2015 年年末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
(不含利息) (如有)
现大股东及其附属企业 无 - - - - - - - - -
总计 - - - - - - -
2015 年度往来 2015 年度往来
往来方与上市公司 上市公司核算 2015 年年初往 2015 年度偿还 2015 年年末往
其他关联资金往来 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
(不含利息) (如有)
与大股东及其附属企业经 中国海洋石油总公司 母公司 应收账款 39,845,410 73,460,628 - 113,306,038 - 提供服务 经营性往来
营性资金往来 中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收账款 4,104,708,195 15,535,695,139 - 16,137,517,356 3,502,885,978 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 8,656,752 50,702,555 - 38,355,507 21,003,800 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(青岛)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 5,524,169 - - 5,524,169 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(珠海)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 5,545,458 6,100,629 - - 11,646,087 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司安装公司 受同一母公司控制 应收账款 2,965,681 20,025,854 - 17,788,870 5,202,665 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司建造公司 受同一母公司控制 应收账款 - 3,990,000 - - 3,990,000 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 10,313,470 16,376,298 - 15,557,408 11,132,360 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司晋城分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 92,000 - 92,000 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 13,658,207 13,172,589 - 23,518,226 3,312,570 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术湛江分公司 受同一母公司控制 应收账款 187,612 10,458 - 198,070 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术深圳分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 159,592 - - 159,592 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司上海工程技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 3,145,310 - - 3,145,310 - 提供服务 经营性往来
中海油山西清洁能源技术开发有限公司 受同一母公司控制 应收账款 1,105,000 - - 850,000 255,000 提供服务 经营性往来
中海油能源发展珠海石化销售有限公司 受同一母公司控制 应收账款 4,281,287 5,113,934 - 9,395,221 - 提供服务 经营性往来
中海油研究总院 受同一母公司控制 应收账款 - 61,782,600 - 54,651,600 7,131,000 提供服务 经营性往来
南海西部石油油田服务深圳有限公司 受同一母公司控制 应收账款 860,000 - - 860,000 - 提供服务 经营性往来
中海沥青股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,818,283 9,214,257 - 7,445,791 4,586,749 提供服务 经营性往来
中海油能源物流有限公司 受同一母公司控制 应收账款 10,800 43,200 - 54,000 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司湛江南海西部物资分公司 受同一母公司控制 应收账款 51,900 - - 51,900 - 提供服务 经营性往来
中海石油深圳天然气有限公司 受同一母公司控制 应收账款 5,915,745 4,755 - 3,843,194 2,077,306 提供服务 经营性往来
中海石油开氏石化有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 612,452 - - 612,452 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司管道工程分公司 受同一母公司控制 应收账款 76,285 - - 76,285 - 提供服务 经营性往来
中海油基建管理(上海)有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 94,308 - - - 94,308 提供服务 经营性往来
中海石油化工进出口有限公司 受同一母公司控制 应收账款 585,000 - - 585,000 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司安全环保分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 36,000 - 36,000 - 提供服务 经营性往来
山东海化集团有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 14,098,526 - 14,098,526 - 提供服务 经营性往来
中海福建天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 9,926,483 2,182,473 - 11,236,995 871,961 提供服务 经营性往来
中海油国际融资租赁有限公司 受同一母公司控制 应收账款 23,140,336 34,184,687 - 36,344,313 20,980,710 提供服务 经营性往来
天津正达科技有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 2,183,920 - - 2,183,920 - 提供服务 经营性往来
中海油天津化工研究设计院 受同一母公司控制 应收账款 11,926,013 - - 7,360,000 4,566,013 提供服务 经营性往来
中海油安全技术服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 32,400 - 32,400 - 提供服务 经营性往来
渤海石油物资供应有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 10,800 - - 10,800 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司机加工技术服务中心 受同一母公司控制 应收账款 - 275,594 - 170,544 105,050 提供服务 经营性往来
中海油能源物流有限公司湛江南海西部物资分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 23,000 - - 23,000 提供服务 经营性往来
南海西部石油油田服务(深圳)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,720,000 - 1,720,000 - 提供服务 经营性往来
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2015 年度往来 2015 年度往来
往来方与上市公司的 上市公司核算 2015 年年初往 2015 年度偿还 2015 年年末往
其他关联资金往来 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
(不含利息) (如有)
中国海洋石油南海西部公司 受同一母公司控制 应收账款 - 170,000 - 170,000 - 提供服务 经营性往来
中海石油中捷石化有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 737,116 - 737,116 - 提供服务 经营性往来
中海实业公司燕郊基地分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 446,269 - 446,269 - 提供服务 经营性往来
中海油天津液化天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,098,378 - 1,098,378 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 5,432,672 42,379,023 - 46,019,576 1,792,119 提供服务 经营性往来
中国海洋石油南海东部公司 受同一母公司控制 其他应收款 88,140 84,923 - 92,246 80,817 提供服务 经营性往来
天津港保税区九菱国际贸易有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 5,400 - - 3,000 2,400 提供服务 经营性往来
中海油能源物流有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 3,069,926 - 3,069,926 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油南海西部公司离退休职工管理处 受同一母公司控制 其他应收款 - 1,011,751 - 1,011,751 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 10,722,664 - 10,722,664 - 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司安装公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 8,972,036 - 8,972,036 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油服务分公司 受同一母公司控制 其他应收款 96,069 57,994 - 154,063 - 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 12,005 51,021 - 63,026 - 提供服务 经营性往来
中海石油保险有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 110,886 - - 110,886 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收票据 2,738,213,380 1,896,632,847 - 2,757,814,964 1,877,031,263 提供服务 经营性往来
中海石油财务有限责任公司 受同一母公司控制 往来存款 1,503,901,817 4,702,755,662 47,121,271 4,747,739,653 1,506,039,097 存放资金 经营性往来
小计 - - 8,500,363,390 22,522,332,633 47,121,271 24,079,201,594 6,990,615,700 - -
与上市公司的子公司 COSL Norwegian AS 子公司 其他应收款 69,453,955 7,524,297 436,707,672 388,385,869 125,300,055 利息 非经营性往来
及其附属企业的非经营性 COSL Drilling Singapore Pte. Ltd 子公司 其他应收款 1,398,713 1,593,681 - - 2,992,394 业务代垫款 非经营性往来
资金往来 COSL Boss Ltd. 子公司 其他应收款 462,459 358,772 - - 821,231 业务代垫款 非经营性往来
COSL Confidence Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 4,088,841 672,102 - - 4,760,943 业务代垫款 非经营性往来
COSL Force Ltd. 子公司 其他应收款 1,155,066 615,667 - - 1,770,733 业务代垫款 非经营性往来
COSL Seeker Ltd. 子公司 其他应收款 686,595 356,757 - - 1,043,352 业务代垫款 非经营性往来
COSL Strike Ltd. 子公司 其他应收款 438,694 626,228 - - 1,064,922 业务代垫款 非经营性往来
COSL Superior Ltd. 子公司 其他应收款 1,349,535 870,637 - - 2,220,172 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Pan-Pacific (Labuan) Ltd. 子公司 其他应收款 10,890,954 2,465,810 - 5,075,185 8,281,579 业务代垫款 非经营性往来
业务代垫款
COSL Drilling Power Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 64,449,331 2,873,817 31,705,354 47,306,247 51,722,255 利息 非经营性往来
业务代垫款
COSL Drilling Craft Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 20,938,737 494,309 37,993,461 42,420,857 17,005,650 利息 非经营性往来
业务代垫款
PT.SAMUDAR TIMUR SANTOSA 子公司 其他应收款 27,136,170 619,844 13,386,539 36,473,798 4,668,755 利息 非经营性往来
COSL (Australia) Pty Ltd. 子公司 其他应收款 4,839,585 6,947,745 - - 11,787,330 业务代垫款 非经营性往来
业务代垫款
COSL HongKong Ltd. 子公司 其他应收款 3,339,747 204,456 164,459 164,459 3,544,203 利息 非经营性往来
业务代垫款
COSL Oil-Tech (Singapore) Ltd. 子公司 其他应收款 5,313,009 296,901 9,283,373 10,370,904 4,522,379 利息 非经营性往来
业务代垫款
COSL (Middle East) FZE 子公司 其他应收款 55,149 10,536,609 9,656,728 13,786,200 6,462,286 利息 非经营性往来
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2015 年度往来 2015 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2015 年年初往 2015 年度偿还 2015 年年末往
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
(不含利息) (如有)
PT. COSL INDO 子公司 其他应收款 927,691 56,792 - - 984,483 业务代垫款 非经营性往来
COSL (Labuan) Co. Ltd. 子公司 其他应收款 35,426,349 2,166,567 - 37,592,916 业务代垫款 非经营性往来
China Oilfield Services Southeast Asia (BVI) Limited 子公司 其他应收款 13,059,110 16,086,965 - 4,865,417 24,280,658 业务代垫款 非经营性往来
海洋石油服务有限公司 (Haiyang Petro Services Ltd.) 子公司 其他应收款 945,462 - - - 945,462 业务代垫款 非经营性往来
COSL Singapore Limited 子公司 其他应收款 - 527,376 15,147,850 - 15,675,226 利息 非经营性往来
COSL Canada Ltd. 子公司 其他应收款 - 20,250 481,543 - 501,793 利息 非经营性往来
COSL (Middle East) FZE 子公司 长期应收款 226,403,000 109,965,480 - - 336,368,480 借款 非经营性往来
COSL OIL-TECH (SINGAPORE) LTD. 子公司 长期应收款 274,743,100 25,892,370 - 12,319,630 288,315,840 借款 非经营性往来
COSL Norwegian AS 子公司 长期应收款 16,432,064,384 593,502,761 - 7,098,461,768 9,927,105,377 借款 非经营性往来
PT.SAMUDAR TIMUR SANTOSA 子公司 长期应收款 201,927,000 269,236,000 - 75,053,400 396,109,600 借款 非经营性往来
COSL Drilling Craft Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 1,271,405,820 62,619,888 - 731,549,500 602,476,208 借款 非经营性往来
COSL Drilling Power Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 1,191,858,820 6,813,800 - 1,198,672,620 - 借款 非经营性往来
China Oilfield Services (BVI) Limited 子公司 长期应收款 33,933,629 2,077,389 - - 36,011,018 借款 非经营性往来
COSL HongKong Ltd. 子公司 长期应收款 97,904,000 12,487,200 - - 110,391,200 借款 非经营性往来
COSL Prospector Pte Ltd. 子公司 长期应收款 - 1,350,668,800 - - 1,350,668,800 借款 非经营性往来
COSL Singapore Limited 子公司 长期应收款 - 863,648,800 - - 863,648,800 借款 非经营性往来
COSL Canada Ltd. 子公司 长期应收款 - 19,480,800 - - 19,480,800 借款 非经营性往来
小计 - - 19,996,594,905 3,372,308,870 554,526,979 9,664,905,854 14,258,524,900 - -
与关联自然人的
非经营性 无 - - - - - - - - -
资金往来
与其他关联方及其 中法渤海地质服务有限公司 合营公司 其他应收款 1,229,240 52,479,845 - 51,962,418 1,746,667 垫付社保 非经营性往来
附属企业的 中海艾普油气测试(天津)有限公司 合营公司 其他应收款 745,811 19,853,945 - 20,223,193 376,563 垫付社保 非经营性往来
非经营性资金往来 中国石油测井 - 阿特拉斯合作服务公司 合营公司 其他应收款 74,250 115,088 - 94,998 94,340 垫付社保 非经营性往来
中海辉固地学服务(深圳)有限公司 合营公司 其他应收款 14,358 4,250,476 - 4,264,834 - 垫付社保 非经营性往来
中国南海麦克巴泥浆有限公司 合营公司 其他应收款 - 2,324,862 - 2,324,862 - 垫付社保 非经营性往来
海洋石油 - 奥帝斯完井服务有限公司 合营公司 其他应收款 - 476,767 - 476,767 - 垫付社保 非经营性往来
PBS-COSL Oilfield Services Company Sdn Bhd 合营公司 其他应收款 8,994,930 11,876,138 - 7,758,218 13,112,850 借款 非经营性往来
小计 - - 11,058,589 91,377,121 - 87,105,290 15,330,420 - -
总计 - - 28,508,016,884 25,986,018,624 601,648,250 33,831,212,738 21,264,471,020 - -
李勇 李飞龙 刘振宇
首席执行官：李勇 执行副总裁兼首席财务官：李飞龙 财务部总经理：刘振宇
2016 年 3 月 29 日 2016 年 3 月 29 日 2016 年 3 月 29 日
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