中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2016 年 12 月 31 日
关于中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(17)第 Q00212 号
中海油田服务股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了中海油田服务股份有限公司(以下
简称“贵公司”)的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2016 年
度公司及合并利润表，公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表(以下简称
“2016 年度财务报表”)，并于 2017 年 3 月 21 日签发了德师报(审)字(17)第 P00015 号无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2016 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国
注册会计师审计准则对贵公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的
审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
2017 年 3 月 21 日
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2016 年度占用 2016 年度占用
非经营性 占用方与上市公司的 上市公司核算 2016 年年初 2016 年度偿还 2016 年年末
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
(不含利息) (如有)
现大股东及其
无 - - - - - - - - -
附属企业
总计 - - - - - - - - -
2016 年度往来 2016 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2016 年年初 2016 年度偿还 2016 年年末
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
(不含利息) (如有)
与大股东及其 中国海洋石油总公司 母公司 应收账款 - 46,103,476 - 46,103,476 - 提供服务 经营性往来
附属企业经营性 中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收账款 3,502,885,978 11,100,428,521 - 11,734,205,879 2,869,108,620 提供服务 经营性往来
资金往来 海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 21,003,800 4,590,000 - 24,993,800 600,000 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(青岛)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 5,524,169 32,620,485 - 29,890,454 8,254,200 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(珠海)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 11,646,087 717,643 - 11,603,060 760,670 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司安装公司 受同一母公司控制 应收账款 5,202,665 6,230,652 - 5,449,200 5,984,117 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司建造公司 受同一母公司控制 应收账款 3,990,000 (3,990,000) - - - 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司维修公司 受同一母公司控制 应收账款 735,683 - 712,363 23,320 提供服务 经营性往来
深圳海油工程水下技术有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 41,505 - - 41,505 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 11,132,360 15,979,812 - 13,985,222 13,126,950 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司沁水分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 13,354,365 - - 13,354,365 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 3,312,570 5,949,018 - 6,292,861 2,968,727 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术湛江分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 640,258 - 5,676 634,582 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术深圳分公司 受同一母公司控制 应收账款 159,592 1,105,976 - 128,144 1,137,424 提供服务 经营性往来
中海油山西清洁能源技术开发有限公司 受同一母公司控制 应收账款 255,000 118,732 - 373,732 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 792,000 - 792,000 - 提供服务 经营性往来
中海石油技术检测有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 28,800 - 7,200 21,600 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司机械设备技术服务中心 受同一母公司控制 应收账款 - 22,896 - 11,448 11,448 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司电气仪表自动控制技术服务中心 受同一母公司控制 应收账款 - 33,072 - - 33,072 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司海管技术服务中心 受同一母公司控制 应收账款 - 21,600 - 21,600 - 提供服务 经营性往来
中海油研究总院 受同一母公司控制 应收账款 7,131,000 7,927,000 - 14,737,400 320,600 提供服务 经营性往来
中海沥青股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 4,586,749 1,416,059 - 6,002,808 - 提供服务 经营性往来
中海石油深圳天然气有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,077,306 536,506 - 356,579 2,257,233 提供服务 经营性往来
中海油基建管理(上海)有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 94,308 90,160 - 184,468 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司安全环保分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 28,800 - 18,000 10,800 提供服务 经营性往来
渤海石油航务建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 95,000 - 95,000 - 提供服务 经营性往来
中海福建天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 871,961 5,826,332 - 1,698,293 5,000,000 提供服务 经营性往来
中海油国际融资租赁有限公司 受同一母公司控制 应收账款 20,980,710 834,793 - 19,389,651 2,425,852 提供服务 经营性往来
天津正达科技有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 251,903 - 140,903 111,000 提供服务 经营性往来
中海油天津化工研究设计院 受同一母公司控制 应收账款 4,566,013 34,344 - 4,600,357 - 提供服务 经营性往来
中海油安全技术服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 12,720 - - 12,720 提供服务 经营性往来
渤海石油物资供应有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 10,800 - - 10,800 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司机加工技术服务中心 受同一母公司控制 应收账款 105,050 - - 105,050 - 提供服务 经营性往来
中海油能源物流有限公司湛江南海西部物资分公司 受同一母公司控制 应收账款 23,000 - - 23,000 - 提供服务 经营性往来
中海石油中捷石化有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,051,064 - 1,051,064 - 提供服务 经营性往来
中海实业公司燕郊基地分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 417,425 - 417,425 - 提供服务 经营性往来
中海油粤东液化天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 295,575 - - 295,575 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 520,896 - - 520,896 提供服务 经营性往来
中海油常州涂料化工研究院有限公司天津海洋工业防护技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 495,000 - - 495,000 提供服务 经营性往来
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2016 年度往来 2016 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2016 年年初 2016 年度偿还 2016 年年末
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
(不含利息) (如有)
中海油海南能源有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 19,455,898 - - 19,455,898 提供服务 经营性往来
中海油天津液化天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 122,042 - 122,042 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 1,792,119 9,636,937 - 3,325,322 8,103,734 提供服务 经营性往来
中国海洋石油南海东部公司 受同一母公司控制 其他应收款 80,817 - - 80,817 - 提供服务 经营性往来
天津港保税区九菱国际贸易有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 2,400 - - 2,400 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 938,269 - 938,269 提供服务 经营性往来
中海石油保险有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 110,886 - - 110,886 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收票据 1,877,031,263 1,831,076,407 - 1,877,031,263 1,831,076,407 提供服务 经营性往来
中海石油财务有限责任公司 受同一母公司控制 货币资金 1,506,039,097 11,944,798,170 35,608,477 11,685,045,744 1,801,400,000 存放资金 经营性往来
小计 - - 6,990,615,700 25,051,385,794 35,608,477 25,489,125,387 6,588,484,584 - -
与上市公司的子 COSL Norwegian AS 子公司 其他应收款 125,300,055 41,538,593 394,138,636 21,683,684 539,293,600 利息 非经营性往来
公司及其附属 COSL Drilling Singapore Pte. Ltd 子公司 其他应收款 2,992,394 1,077,701 - - 4,070,095 业务代垫款 非经营性往来
企业的非经营性 COSL Boss Ltd. 子公司 其他应收款 821,231 - - - 821,231 业务代垫款 非经营性往来
资金往来 COSL Confidence Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 4,760,943 - - - 4,760,943 业务代垫款 非经营性往来
COSL Force Ltd. 子公司 其他应收款 1,770,733 - - - 1,770,733 业务代垫款 非经营性往来
COSL Seeker Ltd. 子公司 其他应收款 1,043,352 359,155 - - 1,402,507 业务代垫款 非经营性往来
COSL Strike Ltd. 子公司 其他应收款 1,064,922 - - - 1,064,922 业务代垫款 非经营性往来
COSL Superior Ltd. 子公司 其他应收款 2,220,172 924,494 - - 3,144,666 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Pan-Pacific (Labuan) Ltd. 子公司 其他应收款 8,281,579 729,062 - - 9,010,641 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Power Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 51,722,255 3,281,160 - - 55,003,415 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Craft Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 17,005,650 679,889 19,867,252 24,461,122 13,091,669 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL Drilling Strike Pte. 子公司 其他应收款 - 1,588,949 - - 1,588,949 个税代垫款 非经营性往来
PT.SAMUDAR TIMUR SANTOSA 子公司 其他应收款 4,668,755 673,038 15,017,422 12,066,960 8,292,255 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL (Australia) Pty Ltd. 子公司 其他应收款 11,787,330 892,600 - - 12,679,930 业务代垫款 非经营性往来
COSL-HongKong Ltd. 子公司 其他应收款 3,544,203 260,086 214,658 - 4,018,947 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL OIL-TECH (SINGAPORE) LTD. 子公司 其他应收款 4,522,378 3,595,453 10,717,804 9,232,442 9,603,193 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL (Middle East) FZE 子公司 其他应收款 6,462,286 2,363,648 12,394,160 - 21,220,094 业务代垫款 利息 非经营性往来
PT. COSL INDO 子公司 其他应收款 984,483 220,961 - - 1,205,444 业务代垫款 非经营性往来
COSL (Labuan) Company Limited 子公司 其他应收款 37,592,916 2,564,484 - - 40,157,400 业务代垫款 非经营性往来
China Oilfield Services Southeast Asia (BVI) Limited 子公司 其他应收款 24,280,658 605,746 - - 24,886,404 业务代垫款 非经营性往来
海洋石油服务有限公司 (Haiyang Petro Services Ltd.) 子公司 其他应收款 945,462 (945,462) - - - 业务代垫款 非经营性往来
COSL Singapore Limited 子公司 其他应收款 15,675,226 3,962,397 37,739,739 27,655,737 29,721,625 利息 非经营性往来
COSL Drilling Brasil Ltda 子公司 其他应收款 - 3,472,541 43,137 - 3,515,678 借款 利息 非经营性往来
COSL Canada Ltd. 子公司 其他应收款 501,794 94,487 708,251 - 1,304,532 利息 非经营性往来
Far East Oilfield Services Limited Liability Company 子公司 其他应收款 - 37,990 378,116 - 416,106 利息 非经营性往来
COSL (Middle East) FZE 子公司 长期应收款 336,368,480 22,968,120 - - 359,336,600 借款 非经营性往来
COSL OIL-TECH (SINGAPORE) LTD. 子公司 长期应收款 288,315,840 19,686,960 - - 308,002,800 借款 非经营性往来
COSL Norwegian AS 子公司 长期应收款 9,927,105,377 6,484,288,393 - 6,994,190,950 9,417,202,820 借款 非经营性往来
PT.SAMUDRA TIMUR SANTOSA 子公司 长期应收款 396,109,600 23,428,800 - 79,625,400 339,913,000 借款 非经营性往来
COSL Drilling Craft Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 602,476,208 41,138,652 - - 643,614,860 借款 非经营性往来
China Oilfield Services (BVI) Limited 子公司 长期应收款 36,011,018 2,458,927 - - 38,469,945 借款 非经营性往来
COSL-HongKong Ltd. 子公司 长期应收款 110,391,200 7,537,800 - - 117,929,000 借款 非经营性往来
COSL Prospector Pte Ltd. 子公司 长期应收款 1,350,668,800 92,227,200 - - 1,442,896,000 借款 非经营性往来
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2016 年度往来 2016 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2016 年年初往来 2016 年度偿还 2016 年年末 往来形成
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 往来资金余额 原因
(不含利息) (如有)
COSL Singapore Limited 子公司 长期应收款 863,648,800 613,932,200 - - 1,477,581,000 借款 非经营性往来
Far East Oilfield Services Limited Liability Company 子公司 长期应收款 - 16,342,900 - 16,342,900 - 借款 非经营性往来
COSL Canada Ltd. 子公司 长期应收款 19,480,800 4,798,700 - 24,279,500 借款 非经营性往来
小计 - - 14,258,524,900 7,396,785,624 491,219,175 7,185,259,195 14,961,270,504 - -
与关联自然人的
非经营性 无 - - - - - - - - -
资金往来
与其他关联方及其 中法渤海地质服务有限公司 合营公司 其他应收款 1,746,667 16,441,494 - 15,385,028 2,803,133 垫付社保 非经营性往来
附属企业的 中海艾普油气测试(天津)有限公司 合营公司 其他应收款 376,563 5,525,743 - 5,510,852 391,454 垫付社保 非经营性往来
非经营性资金往来 中国石油测井 - 阿特拉斯合作服务公司 合营公司 其他应收款 94,340 1,380 - 21,470 74,250 垫付社保 非经营性往来
海洋石油 - 奥帝斯完井服务有限公司 合营公司 其他应收款 - 448,058 - 435,470 12,588 垫付社保 非经营性往来
PBS-COSL Oilfield Services Company Sdn Bhd 合营公司 其他应收款 13,112,850 (2,687,997) - - 10,424,853 借款 非经营性往来
小计 - - 15,330,420 19,728,678 - 21,352,820 13,706,278 - -
总计 - - 21,264,471,020 32,467,900,096 526,827,652 32,695,737,402 21,563,461,366 - -
齐美胜 李飞龙 董中新
首席执行官：齐美胜 执行副总裁兼首席财务官：李飞龙 财务部总经理：董中新
2017 年 3 月 21 日 2017 年 3 月 21 日 2017 年 3 月 21 日
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