中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2017 年 12 月 31 日
关于中海油田服务股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(18)第 Q00129 号
中海油田服务股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了中海油田服务股份有限公司(以下
简称“贵公司”)2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2017 年度合并及公司利润表、
合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表(以下简称“2017 年度财务报表”)，
并于 2018 年 3 月 27 日签发了德师报(审)字(18)第 P00141 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2017 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册
会计师审计准则对贵公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计
程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海
2018 年 3 月 27 日
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2017 年度占用 2017 年度占用
非经营性 占用方与上市公司的 上市公司核算 2017 年年初 2017 年度偿还 2017 年年末
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
(不含利息) (如有)
现大股东及其
无 - - - - - - - - -
附属企业
总计 - - - - - - - - -
2017 年度往来 2017 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2017 年年初 2017 年度偿还 2017 年年末
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
(不含利息) (如有)
与大股东及其 中国海洋石油集团有限公司(原名：中国海洋石油总公司) 母公司 应收账款 - 94,506,329 - 74,403,860 20,102,469 提供服务 经营性往来
附属企业经营性 中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,869,108,620 14,007,708,643 - 12,952,848,664 3,923,968,599 提供服务 经营性往来
资金往来 海洋石油工程股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 600,000 42,476 - 642,476 - 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(青岛)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 8,254,200 38,704,626 - 20,316,955 26,641,871 提供服务 经营性往来
海洋石油工程(珠海)有限公司 受同一母公司控制 应收账款 760,670 - - 760,670 - 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司安装公司 受同一母公司控制 应收账款 5,984,117 2,819,973 - 7,514,803 1,289,287 提供服务 经营性往来
海洋石油工程股份有限公司维修公司 受同一母公司控制 应收账款 23,320 10,800 - 10,800 23,320 提供服务 经营性往来
深圳海油工程水下技术有限公司 受同一母公司控制 应收账款 41,505 1,060,699,194 - 1,060,740,699 - 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 13,126,950 54,967,031 - 17,285,810 50,808,171 提供服务 经营性往来
中联煤层气有限责任公司沁水分公司 受同一母公司控制 应收账款 13,354,365 8,863,000 - 17,408,865 4,808,500 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 189,522 - 82,836 106,686 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 2,968,727 10,075,409 - 8,670,880 4,373,256 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术湛江分公司 受同一母公司控制 应收账款 634,582 203,984 - 708,966 129,600 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术深圳分公司 受同一母公司控制 应收账款 1,137,424 2,376,153 - 3,059,058 454,519 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司安全环保分公司 受同一母公司控制 应收账款 10,800 33,600 - 44,400 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司采油服务分公司 受同一母公司控制 应收账款 520,896 1,123,154 - 1,606,754 37,296 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司上海环境工程技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 90,000 - 90,000 - 提供服务 经营性往来
PT.ENERTECH INDO 受同一母公司控制 应收账款 - 3,185,610 - - 3,185,610 提供服务 经营性往来
中海石油技术检测有限公司 受同一母公司控制 应收账款 21,600 83,200 - 94,000 10,800 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司机械设备技术服务中心 受同一母公司控制 应收账款 11,448 42,300 - 22,248 31,500 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司电气仪表自动控制技术服务中心 受同一母公司控制 应收账款 33,072 21,600 - 54,672 - 提供服务 经营性往来
中海油能源发展装备技术有限公司海管技术服务中心 受同一母公司控制 应收账款 - 28,500 - 28,500 - 提供服务 经营性往来
中海油研究总院有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 320,600 13,496,226 - 12,225,826 1,591,000 提供服务 经营性往来
中海石油深圳天然气有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,257,233 95,578 - 1,508,542 844,269 提供服务 经营性往来
中海福建天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 5,000,000 5,805,578 - 10,805,578 - 提供服务 经营性往来
中海油国际融资租赁有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2,425,852 - - 2,425,852 - 提供服务 经营性往来
天津正达科技有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 111,000 491,350 - 370,650 231,700 提供服务 经营性往来
中海油天津化工研究设计院有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 116,100 - 116,100 - 提供服务 经营性往来
中海油安全技术服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 12,720 36,000 - 27,120 21,600 提供服务 经营性往来
中海实业公司燕郊基地分公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,189,494 - - 1,189,494 提供服务 经营性往来
中海油常州环保涂料有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 46,800 - 36,000 10,800 提供服务 经营性往来
中海油节能环保服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 300,000 - - 300,000 提供服务 经营性往来
福建中海油应急抢维修有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 - 465,962 - 442,664 23,298 提供服务 经营性往来
中海油粤东液化天然气有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 295,575 886,724 - 1,182,299 - 提供服务 经营性往来
中海油常州涂料化工研究院有限公司天津海洋工业防护技术分公司 受同一母公司控制 应收账款 495,000 - - 495,000 - 提供服务 经营性往来
中海油海南能源有限公司 受同一母公司控制 应收账款 19,455,898 339,882,568 - 229,060,949 130,277,517 提供服务 经营性往来
湛江中海石油检测工程有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 40,000 - 40,000 - 提供服务 经营性往来
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2017 年度往来 2017 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2017 年年初 2017 年度偿还 2017 年年末
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
(不含利息) (如有)
中海油(天津)污水处理项目管理有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 215,000 - 215,000 - 提供服务 经营性往来
深圳海油人力资源服务有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 9,250 - 9,250 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 8,103,734 11,171,230 - 14,101,229 5,173,735 提供服务 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司 受同一母公司控制 其他应收款 938,269 - - 938,269 - 提供服务 经营性往来
中国海洋石油有限公司 受同一母公司控制 应收票据 1,831,076,407 64,506,774 - 1,831,076,407 64,506,774 提供服务 经营性往来
中海石油财务有限责任公司 受同一母公司控制 货币资金 1,801,400,000 35,900,703,225 19,522,867 36,224,204,198 1,497,421,894 存放资金 利息 经营性往来
小计 - - 6,588,484,584 51,625,232,963 19,522,867 52,495,676,849 5,737,563,565 - -
与上市公司的子 COSL Norwegian AS 子公司 其他应收款 539,293,600 (29,533,394) 104,549,503 - 614,309,709 利息 非经营性往来
公司及其附属 COSL Drilling Singapore Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 4,070,095 - - - 4,070,095 业务代垫款 非经营性往来
企业的非经营性 COSL Boss Ltd. 子公司 其他应收款 821,231 - - - 821,231 业务代垫款 非经营性往来
资金往来 COSL Confidence Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 4,760,943 - - - 4,760,943 业务代垫款 非经营性往来
COSL Force Ltd. 子公司 其他应收款 1,770,733 - - - 1,770,733 业务代垫款 非经营性往来
COSL Seeker Ltd. 子公司 其他应收款 1,402,507 - - - 1,402,507 业务代垫款 非经营性往来
COSL Strike Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 1,064,922 - - - 1,064,922 业务代垫款 非经营性往来
COSL Superior Ltd. 子公司 其他应收款 3,144,666 70,337 - - 3,215,003 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Pan-Pacific (Labuan) Ltd. 子公司 其他应收款 9,010,641 977,542 - - 9,988,183 业务代垫款 非经营性往来
COSL Drilling Strike Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 1,588,949 351,887 - - 1,940,836 个税代垫款 非经营性往来
PT. SAMUDAR TIMUR SANTOSA 子公司 其他应收款 8,292,255 (97,206) 12,397,459 8,975,114 11,617,394 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL (Australia) Pty Ltd. 子公司 其他应收款 12,679,930 (736,266) - - 11,943,664 业务代垫款 非经营性往来
COSL-HongKong Limited 子公司 其他应收款 4,018,947 (225,522) 217,069 443,968 3,566,526 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL Oil-Tech (Singapore) Ltd. 子公司 其他应收款 9,603,193 (46,842) 10,417,305 - 19,973,656 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL (Middle East) FZE 子公司 其他应收款 21,220,094 16,046,368 8,045,477 8,479,968 36,831,971 业务代垫款 利息 非经营性往来
PT. COSL INDO 子公司 其他应收款 1,205,444 804,217 - 148,282 1,861,379 业务代垫款 非经营性往来
COSL (Labuan) Company Limited 子公司 其他应收款 40,157,400 (1,478,938) - 14,876,425 23,802,037 业务代垫款 非经营性往来
China Oilfield Services Southeast Asia (BVI) Limited 子公司 其他应收款 24,886,404 (197,233) - 1,414,786 23,274,385 业务代垫款 非经营性往来
COSL Singapore Limited 子公司 其他应收款 29,721,625 (1,419,938) 42,693,446 - 70,995,133 利息 非经营性往来
COSL Drilling Brasil Ltda 子公司 其他应收款 3,515,678 - - 3,515,678 - 借款 利息 非经营性往来
COSL Canada Ltd. 子公司 其他应收款 1,304,532 (69,087) 929,825 - 2,165,270 利息 非经营性往来
Far East Oilfield Services Limited Liability Company 子公司 其他应收款 416,106 20,119,751 - - 20,535,857 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL Prospector Pte. Ltd. 子公司 其他应收款 68,095,084 (1,739,112) 7,713,245 - 74,069,217 业务代垫款 利息 非经营性往来
COSL America Inc. 子公司 其他应收款 - 32,529 - - 32,529 个税代垫款 非经营性往来
COSL Mexico S.A. de C.V 子公司 其他应收款 - 8,050,321 216,644 - 8,266,965 业务代垫款 利息 非经营性往来
CAIM Services S.A. de C.V 子公司 其他应收款 - 5,237 - - 5,237 个税代垫款 非经营性往来
COSL (Middle East) FZE 子公司 长期应收款 359,336,600 (17,062,407) - 136,775,336 205,498,857 借款 非经营性往来
COSL Oil-Tech (Singapore) Ltd. 子公司 长期应收款 308,002,800 14,786,680 - - 322,789,480 借款 非经营性往来
COSL Norwegian AS 子公司 长期应收款 7,099,605,484 (305,719,227) - 2,053,867,670 4,740,018,587 借款 非经营性往来
PT. SAMUDRA TIMUR SANTOSA 子公司 长期应收款 339,913,000 (17,978,900) - 60,566,100 261,368,000 借款 非经营性往来
COSL Mexico S.A. de C.V 子公司 长期应收款 - 71,876,200 - - 71,876,200 借款 非经营性往来
China Oilfield Services (BVI) Limited 子公司 长期应收款 38,469,945 (2,233,775) - - 36,236,170 借款 非经营性往来
COSL-HongKong Limited 子公司 长期应收款 117,929,000 (6,847,600) - - 111,081,400 借款 非经营性往来
COSL Singapore Limited 子公司 长期应收款 1,477,581,000 591,077,100 - 428,199,849 1,640,458,251 借款 非经营性往来
COSL Canada Ltd. 子公司 长期应收款 24,279,500 8,391,500 - - 32,671,000 借款 非经营性往来
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中海油田服务股份有限公司
中海油田服务股份有限公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
单位：人民币元
2017 年度往来 2017 年度往来
其他关联 往来方与上市公司的 上市公司核算 2017 年年初往来 2017 年度偿还 2017 年年末 往来形成
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 往来性质
资金往来 关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 往来资金余额 原因
(不含利息) (如有)
COSL Prospector Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 3,432,928,196 (199,334,507) - - 3,233,593,689 借款 非经营性往来
COSL Drilling Strike Pte. Ltd. 子公司 长期应收款 971,180,000 (56,392,000) - - 914,788,000 借款 非经营性往来
小计 - - 14,961,270,504 91,477,715 187,179,973 2,717,263,176 12,522,665,016 - -
与关联自然人的
非经营性 无 - - - - - - - - -
资金往来
与其他关联方及其 中法渤海地质服务有限公司 合营公司 其他应收款 2,803,133 7,951,986 - 10,755,119 - 垫付社保 非经营性往来
附属企业的 中海艾普油气测试(天津)有限公司 合营公司 其他应收款 391,454 2,109,791 - 2,380,741 120,504 垫付社保 非经营性往来
非经营性资金往来 中国石油测井 - 阿特拉斯合作服务公司 合营公司 其他应收款 74,250 - - - 74,250 垫付社保 非经营性往来
海洋石油 - 奥帝斯完井服务有限公司 合营公司 其他应收款 12,588 294,571 - 302,880 4,279 垫付社保 非经营性往来
PBS-COSL Oilfield Services Company Sdn Bhd 合营公司 其他应收款 10,424,853 (3,422,974) - - 7,001,879 借款 非经营性往来
小计 - - 13,706,278 6,933,374 - 13,438,740 7,200,912 - -
总计 - - 21,563,461,366 51,723,644,052 206,702,840 55,226,378,765 18,267,429,493 - -
齐美胜 郑永钢 姜萍
首席执行官：齐美胜 首席财务官：郑永钢 董事会秘书兼会计机构负责人：姜萍
2018 年 3 月 27 日 2018 年 3 月 27 日 2018 年 3 月 27 日
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