2020 年第三季度报告
公司代码：601816 公司简称：京沪高铁
京沪高速铁路股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘洪润、主管会计工作负责人温伟明及会计机构负责人（会计主管人员）温伟明
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期末比
本报告期末 调整后 调整前 上年度末增减
(%)
总资产 307,524,271,208.91 315,037,065,411.42 185,151,364,964.43 -2.38
归属于上市公司
182,248,241,388.10 204,146,398,760.50 158,774,193,750.71 -10.73
股东的净资产
上年初至上年报告期末
比上年同期增
年初至报告期末（1-9 月） （1-9 月）
减(%)
调整后 调整前
经营活动产生的
7,927,607,248.41 14,325,778,948.77 13,332,856,966.72 -44.66
现金流量净额
上年初至上年报告期末 比上年同期增
年初至报告期末
（1-9 月） 减
（1-9 月）
调整后 调整前 （%）
营业收入 17,191,793,288.12 26,397,668,070.53 25,001,916,520.49 -34.87
归属于上市公司
1,848,449,645.74 8,944,523,564.51 9,519,964,986.77 -79.33
股东的净利润
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归属于上市公司
股东的扣除非经
1,952,042,350.56 9,496,186,038.46 9,496,186,038.46 -79.44
常性损益的净利
润
加权平均净资产
0.99 4.62 6.37 -3.63
收益率（%）
基本每股收益（元
0.0382 0.2236 0.2380 -82.92
/股）
稀释每股收益（元
0.0382 0.2236 0.2380 -82.92
/股）
注：2020 年 1 月 31 日，公司取得了京福铁路客运专线安徽有限责任公司的控制权，上述交
易构成同一控制下企业合并，按照企业会计准则的要求，公司对上年同期财务数据进行了追溯调
整。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -74,449.41 -74,449.41
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
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受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至 -159,762,844.43
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -3,058.24 -7,791.30
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他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
32,572.41 581,284.44
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
12,098.20 55,796,162.29
（税后）
所得税影响额 2,573.46 -125,066.41
合计 -30,263.58 -103,592,704.82
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 417,432
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 持有有限售条件
期末持股数量 比例(%) 股份 股东性质
（全称） 股份数量 数量
状态
中国铁路投资
21,306,477,996 43.39 21,306,477,996 无 国有法人
有限公司
平安资管－建
设银行－京沪 境内非国
4,899,560,495 9.98 4,899,560,495 无
高铁股权投资 有法人
计划
全国社会保障
3,062,225,309 6.24 3,062,225,309 无 国有法人
基金理事会
江苏省铁路集
2,444,607,848 4.98 2,444,607,848 无 国有法人
团有限公司
上海申铁投资
2,245,670,345 4.57 2,245,670,345 无 国有法人
有限公司
南京铁路建设
投资有限责任 2,150,717,782 4.38 2,150,717,782 无 国有法人
公司
天津铁路建设
投资控股（集 1,925,974,873 3.92 1,925,974,873 无 国有法人
团）有限公司
山东铁路投资
控股集团有限 1,853,048,658 3.77 1,853,048,658 无 国有法人
公司
中银集团投资
1,597,682,770 3.25 1,597,682,770 无 境外法人
有限公司
北京市基础设
施投资有限公 866,760,547 1.77 866,760,547 无 国有法人
司
前十名无限售条件股东持股情况
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股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
香港中央结算有限公司 110,875,564 人民币普通股 110,875,564
信泰人寿保险股份有限公 50,007,312 50,007,312
人民币普通股
司－传统产品
夏嘉斌 23,355,978 人民币普通股 23,355,978
中国工商银行－上证 50 交 21,275,187 21,275,187
易型开放式指数证券投资 人民币普通股
基金
安耐德合伙人有限公司－ 18,104,500 18,104,500
人民币普通股
客户资金
国元国际控股有限公司－ 16,127,812 16,127,812
人民币普通股
客户资金（交易所）
中国建设银行股份有限公 15,000,000 15,000,000
司－民生加银策略精选灵
人民币普通股
活配置混合型证券投资基
金
周震华 13,428,520 人民币普通股 13,428,520
中微小企业投资集团股份 10,341,134 10,341,134
人民币普通股
有限公司
重庆国际信托股份有限公 9,644,885 9,644,885
司－渝信创新优势拾叁号 人民币普通股
集合资金信托
上述股东关联关系或一致 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管
行动的说明 理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东
不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
单位：元
项目 2020-9-30 2019-12-31 变动比例（%）
在建工程 310,140,920.46 25,595,788,023.16 -98.79
其他非流动资产 3,686,308,136.33 2,688,998,646.30 37.09
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预收款项 323,865,683.91
合同负债 310,051,108.96
一年内到期的非流动负债 2,090,512,835.30 3,357,080,171.68 -37.73
递延收益 122,242,813.37
其他非流动负债 3,144,378,183.76 7,291,129,003.66 -56.87
股本 49,106,484,611.00 42,820,854,611.00 14.68
资本公积 122,596,155,858.47 150,035,570,489.75 -18.29
（1） 期末在建工程比上年末减少约98.79%，主要系京福铁路客运专线安徽有限责任公司（以下
简称京福安徽公司）在建项目投入运营转固，使得在建工程减少。
（2） 期末其他非流动资产比上年末增加约37.09%，主要系本年度预付更新改造工程投资增加导
致。
（3） 预收款项减少32,386.56万元，主要系公司本年1月1日执行新收入准则，将该款项调整在
合同负债列示。
（4） 期末一年内到期的非流动负债比上年末减少约37.73%，主要系一年内到期的长期借款到期
偿还减少所致。
（5） 递延收益减少12,224.28万元，主要系公司本年1月1日执行新收入准则，将该款项调整在
合同负债列示。
（6） 期末其他非流动负债比上年末减少约56.87%，主要系京福安徽公司与其他投资主体单位共
建的芜湖大桥完成投资分劈，减少了在建工程的同时，减少了其他非流动负债预收建设资
金的影响。
（7） 期末资本公积比上年末减少约18.29%，主要一是系发行股份溢价期末资本公积增加
2,434,791.12万元；二是系收购京福安徽公司股权应支付的对价与应享有的净资产间差额
651,908.79万元使得期末资本公积减少；三是系根据企业会计准则，同一控制下企业合并
应对合并报表期初数进行调整，将因合并而增加的京福安徽公司期初净资产4,526,823.79
万元调整到期初资本公积项下列示。
利润表、现金流量表项目：
单位：元
项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例（%）
营业收入 17,191,793,288.12 26,397,668,070.53 -34.87
管理费用 589,814,516.68 74,758,155.85 688.96
研发费用 2,147,810.96 11,529,488.91 -81.37
财务费用 2,072,248,728.40 1,238,707,988.18 67.29
信用减值损失 103,824,437.83 -100.00
所得税费用 976,489,426.66 3,172,474,037.61 -69.22
经营活动产生的现金流量净
7,927,607,248.41 14,325,778,948.77 -44.66
额
投资活动产生的现金流量净
-3,477,521,610.94 -11,214,801,227.40 -68.99
额
筹资活动产生的现金流量净
-4,589,979,290.47 -2,676,060,449.99 71.52
额
（1） 本期营业收入较上年同期减少约34.87%，主要系受新冠肺炎疫情影响，公司旅客运输服务
收入和路网服务业务收入下降。
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（2） 本期管理费用较上年同期增加约688.96%，主要系公司自2019年9月24日起对土地使用权进
行摊销，增加了无形资产摊销费用。
（3） 本期研发费用较上年同期减少938.17万元，主要系受新冠肺炎疫情影响，公司实施的科研
支出减少所致。
（4） 本期财务费用较上年同期增加约67.29%，主要系京福安徽公司新线开通运营，建设项目银
行借款利息支出费用化，增加了财务费用。
（5） 本期信用减值损失较上年同期减少，主要系上年同期收回宁安铁路有限责任公司资产划转
款项转回坏账准备，本期不存在相关事项。
（6） 本期所得税费用较上年同期减少约69.22%，主要系本期利润下降，企业所得税费用减少。
（7） 本期经营活动产生的现金流净额比上期减少约44.66%，主要系受新冠肺炎疫情影响本期收
入减少所致。
（8） 本期投资活动产生的现金流净额比上期减少约68.99%，主要系本期京福安徽公司建设工程
款项支出减少所致。
（9） 本期筹资活动产生的现金流净额比上期增加约71.52%，主要系本期京福安徽公司为购建固
定资产借入的银行借款较上年同期减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司经中国证监会《关于核准京沪高速铁路股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可[2019]2885号）核准，首次公开发行人民币普通股（A股）股票628,563.00万股，每股发行价
格为人民币4.88元，募集资金总额为人民币3,067,387.44万元，扣除本次发行费用人民币4,033.32
万元后，募集资金净额为人民币3,063,354.12万元，用于收购京福安徽公司65.0759%股权。公司
收购京福安徽公司65.075%股权的详细情况见2020年1月3日刊登在上交所网站的《京沪高速铁路股
份有限公司首次公开发行股票招股说明书》。
2020年3月18日和2020年3月20日，公司合计向上海局集团支付本次交易对价3,065,824.81万
元。2020年4月26日，公司向铁路发展基金支付本次交易对价918,530.27万元。2020年5月29日，
公司向上海局集团支付剩余交易价款1,294,377.50万元。公司已向上海局集团和铁路发展基金支
付本次全部交易对价金额共5,278,732.58万元。上述内容详见2020年8月28日刊登在上交所网站的
《京沪高速铁路股份有限公司2020年半年度报告》。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
受新型冠状病毒肺炎疫情影响，各地政府部门出台居民居家隔离、公共场所限流管控等措施，
游客乘车出行意愿较低，从短期来看，旅客乘车需求难以完全恢复，公司预测年初至下一报告期
期末的累计净利润可能与上年同期相比有较大幅度下滑。但长远来看，本次疫情预期不会对公司
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长期经营和核心竞争力产生重大不利影响，待疫情得到有效控制后，铁路运输行业将迎来需求释
放的拐点。公司将利用铁路运输业复苏的有利时机，采取加强经营手段、严格控制成本费用、争
取有利的政策支持等措施，尽量减少本次疫情对公司造成的不利影响。以上仅为基于目前形势下
初步判断而作出的警示，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意风险。具体经营情况请以届时
公司实际发布的定期报告数据为准。
京沪高速铁路股份有限公
公司名称
司
法定代表人 刘洪润
日期 2020 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:京沪高速铁路股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 9,926,256,505.18 10,066,150,158.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,426,086,304.05 1,311,002,100.14
应收款项融资
预付款项 127,031.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,643,975,824.07 2,239,282,995.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,709,261.31 28,597,116.28
流动资产合计 13,026,154,925.83 13,645,032,369.99
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 231,219,849,631.08 213,509,880,742.77
在建工程 310,140,920.46 25,595,788,023.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 59,281,817,595.21 59,597,365,629.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 3,686,308,136.33 2,688,998,646.30
非流动资产合计 294,498,116,283.08 301,392,033,041.43
资产总计 307,524,271,208.91 315,037,065,411.42
流动负债：
短期借款 10,009,776,184.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 506,019,705.88 665,942,326.20
预收款项 323,865,683.91
合同负债 310,051,108.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 537,346.89 629,104.68
应交税费 740,799,289.37 1,029,482,071.28
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其他应付款 5,523,750,901.44 7,535,419,763.68
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,090,512,835.30 3,357,080,171.68
其他流动负债
流动负债合计 19,181,447,372.60 12,912,419,121.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 77,654,192,430.32 64,715,662,430.32
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 122,242,813.37
递延所得税负债 294,972,725.17 308,695,445.63
其他非流动负债 3,144,378,183.76 7,291,129,003.66
非流动负债合计 81,093,543,339.25 72,437,729,692.98
负债合计 100,274,990,711.85 85,350,148,814.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 49,106,484,611.00 42,820,854,611.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 122,596,155,858.47 150,035,570,489.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,203,369,654.71 4,203,369,654.71
一般风险准备
未分配利润 6,342,231,263.92 7,086,604,005.04
归属于母公司所有者权益（或股东权
182,248,241,388.10 204,146,398,760.50
益）合计
少数股东权益 25,001,039,108.96 25,540,517,836.51
所有者权益（或股东权益）合计 207,249,280,497.06 229,686,916,597.01
负债和所有者权益（或股东权益）
307,524,271,208.91 315,037,065,411.42
总计
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法定代表人：刘洪润 主管会计工作负责人：温伟明 会计机构负责人：温伟明
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:京沪高速铁路股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 7,925,314,038.53 9,265,825,886.65
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,237,446,617.27 1,207,526,240.55
应收款项融资
预付款项 74,700.00
其他应收款 442,276,987.34 314,280,005.94
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,978,989.39 25,916,932.21
流动资产合计 9,633,091,332.53 10,813,549,065.35
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 47,566,437,900.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 128,265,279,322.71 130,486,907,192.92
在建工程 116,314,908.04 86,513,997.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 42,449,384,823.45 42,985,771,405.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
13 / 28
2020 年第三季度报告
递延所得税资产
其他非流动资产 1,168,530,972.59 778,623,303.69
非流动资产合计 219,565,947,927.70 174,337,815,899.08
资产总计 229,199,039,260.23 185,151,364,964.43
流动负债：
短期借款 10,009,776,184.76
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 474,280,900.49 641,739,795.80
预收款项 323,865,683.91
合同负债 310,051,108.96
应付职工薪酬 537,346.89 629,104.68
应交税费 736,106,890.99 1,025,082,382.99
其他应付款 1,528,640,910.85 1,532,597,219.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,362,212,000.14 1,970,364,244.16
其他流动负债
流动负债合计 14,421,605,343.08 5,494,278,431.16
非流动负债：
长期借款 31,008,112,430.32 20,207,752,430.32
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 122,242,813.37
递延所得税负债 258,148,257.15 270,657,538.87
其他非流动负债 282,240,000.00 282,240,000.00
非流动负债合计 31,548,500,687.47 20,882,892,782.56
负债合计 45,970,106,030.55 26,377,171,213.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 49,106,484,611.00 42,820,854,611.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 117,933,163,158.63 100,104,339,889.00
减：库存股
14 / 28
2020 年第三季度报告
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,203,369,654.71 4,203,369,654.71
未分配利润 11,985,915,805.34 11,645,629,596.00
所有者权益（或股东权益）合计 183,228,933,229.68 158,774,193,750.71
负债和所有者权益（或股东权益）
229,199,039,260.23 185,151,364,964.43
总计
法定代表人：刘洪润 主管会计工作负责人：温伟明 会计机构负责人：温伟明
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：京沪高速铁路股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 7,146,256,082.09 9,618,913,191.24 17,191,793,288.12 26,397,668,070.53
其中：营业收入 7,146,256,082.09 9,618,913,191.24 17,191,793,288.12 26,397,668,070.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 5,446,863,614.84 4,843,577,017.84 14,949,454,124.00 14,693,477,936.39
其中：营业成本 4,381,101,210.97 4,569,150,836.98 12,229,002,753.24 13,307,885,222.16
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 35,090,536.60 -28,451,050.92 56,240,314.72 60,597,081.29
销售费用
管理费用 197,341,175.53 33,713,344.10 589,814,516.68 74,758,155.85
研发费用 489,320.39 917,292.53 2,147,810.96 11,529,488.91
财务费用 832,841,371.35 268,246,595.15 2,072,248,728.40 1,238,707,988.18
其中：利息费用 936,260,915.76 566,961,357.27 2,393,076,975.00 1,652,363,334.09
利息收
103,659,558.22 298,728,096.86 320,759,307.68 413,686,264.62
入
加：其他收益 32,572.41 581,284.44 352,011.08
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2020 年第三季度报告
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失
103,824,437.83
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以
1,699,425,039.66 4,775,336,173.40 2,242,920,448.56 11,808,366,583.05
“－”号填列）
加：营业外收入 20,723.44 38,955.40 46,755.94 731,945.41
减：营业外支出 98,231.09 311,245.74 128,996.65 921,453.99
四、利润总额（亏损总
1,699,347,532.01 4,775,063,883.06 2,242,838,207.85 11,808,177,074.47
额以“－”号填列）
减：所得税费用 534,007,050.25 1,258,885,619.32 976,489,426.66 3,172,474,037.61
五、净利润（净亏损以
1,165,340,481.76 3,516,178,263.74 1,266,348,781.19 8,635,703,036.86
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利
润（净亏损以“－”号 1,165,340,481.76 3,516,178,263.74 1,266,348,781.19 8,635,703,036.86
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司
股东的净利润（净亏损 1,318,183,471.49 3,607,498,087.87 1,848,449,645.74 8,944,523,564.51
以“-”号填列）
2.少数股东损益 -152,842,989.73 -91,319,824.13 -582,100,864.55 -308,820,527.65
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2020 年第三季度报告
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税
后净额
（一）归属母公司所
有者的其他综合收益
的税后净额
1.不能重分类进
损益的其他综合收益
（1）重新计量设
定受益计划变动额
（2）权益法下不
能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工
具投资公允价值变动
（4）企业自身信
用风险公允价值变动
2.将重分类进损
益的其他综合收益
（1）权益法下可
转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投
资公允价值变动
（3）金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投
资信用减值准备
（5）现金流量套
期储备
（6）外币财务报
表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,165,340,481.76 3,516,178,263.74 1,266,348,781.19 8,635,703,036.86
（一）归属于母公司
所有者的综合收益总 1,318,183,471.49 3,607,498,087.87 1,848,449,645.74 8,944,523,564.51
额
（二）归属于少数股 -152,842,989.73 -91,319,824.13 -582,100,864.55 -308,820,527.65
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2020 年第三季度报告
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
0.0268 0.0902 0.0382 0.2236
(元/股)
（二）稀释每股收益
0.0268 0.0902 0.0382 0.2236
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-159,762,844.43 元, 上
期被合并方实现的净利润为： -884,261,949.91 元。
法定代表人：刘洪润 主管会计工作负责人：温伟明 会计机构负责人：温伟明
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：京沪高速铁路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 6,064,053,115.04 9,113,153,323.14 14,815,108,870.72 25,001,916,520.49
减：营业成本 3,370,218,682.71 4,082,429,811.67 9,576,653,276.13 11,855,714,957.14
税金及附加 32,792,384.58 -30,276,355.05 51,898,039.27 57,138,434.41
销售费用
管理费用 194,437,693.52 25,954,333.60 573,467,879.74 55,281,796.46
研发费用 489,320.39 917,292.53 2,147,810.96 11,529,488.91
财务费用 328,793,008.12 -2,993,543.44 700,630,668.64 432,885,035.41
其中：利息费用 430,662,349.27 295,310,912.21 1,018,107,906.48 845,451,093.90
利息收
102,108,824.96 298,316,709.82 317,407,023.92 412,595,281.63
入
加：其他收益 32,109.32 518,744.26 352,011.08
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
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2020 年第三季度报告
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失
103,824,437.83
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
2,137,354,135.04 5,037,121,783.83 3,910,829,940.24 12,693,543,257.07
“－”号填列）
加：营业外收入 18,882.44 38,703.40 42,806.94 730,827.41
减：营业外支出 61,285.58 311,245.74 61,285.58 921,453.99
三、利润总额（亏损总
2,137,311,731.90 5,036,849,241.49 3,910,811,461.60 12,693,352,630.49
额以“－”号填列）
减：所得税费用 534,327,932.97 1,259,190,154.69 977,702,865.40 3,173,387,643.72
四、净利润（净亏损以
1,602,983,798.93 3,777,659,086.80 2,933,108,596.20 9,519,964,986.77
“－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－”号 1,602,983,798.93 3,777,659,086.80 2,933,108,596.20 9,519,964,986.77
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
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2020 年第三季度报告
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,602,983,798.93 3,777,659,086.80 2,933,108,596.20 9,519,964,986.77
七、每股收益：
（一）基本每股收
- - - -
益(元/股)
（二）稀释每股收
- - - -
益(元/股)
法定代表人：刘洪润 主管会计工作负责人：温伟明 会计机构负责人：温伟明
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：京沪高速铁路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,357,843,421.19 23,086,910,750.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 352,618,063.02 391,930,220.80
经营活动现金流入小计 14,710,461,484.21 23,478,840,971.38
购买商品、接受劳务支付的现金 4,970,958,443.18 5,688,116,067.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
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2020 年第三季度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 32,293,057.93 42,988,496.84
支付的各项税费 1,737,288,951.38 3,319,351,497.18
支付其他与经营活动有关的现金 42,313,783.31 102,605,961.40
经营活动现金流出小计 6,782,854,235.80 9,153,062,022.61
经营活动产生的现金流量净额 7,927,607,248.41 14,325,778,948.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
67,700.00 346,081,459.44
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 430,839,328.25 1,117,962,551.27
投资活动现金流入小计 430,907,028.25 1,464,044,010.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,459,844,595.12 11,955,114,772.61
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 448,584,044.07 723,730,465.50
投资活动现金流出小计 3,908,428,639.19 12,678,845,238.11
投资活动产生的现金流量净额 -3,477,521,610.94 -11,214,801,227.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,658,248,086.62 1,610,332,342.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 1,610,332,342.00
现金
取得借款收到的现金 28,822,000,000.00 8,180,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000,000.00 2,066,000,000.00
筹资活动现金流入小计 60,480,248,086.62 11,856,332,342.00
偿还债务支付的现金 7,015,500,000.00 2,254,430,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,255,369,454.49 12,267,962,791.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 52,799,357,922.60 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 65,070,227,377.09 14,532,392,791.99
筹资活动产生的现金流量净额 -4,589,979,290.47 -2,676,060,449.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -139,893,653.00 434,917,271.38
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2020 年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额 10,066,150,158.18 11,304,537,852.00
六、期末现金及现金等价物余额 9,926,256,505.18 11,739,455,123.38
法定代表人：刘洪润 主管会计工作负责人：温伟明 会计机构负责人：温伟明
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：京沪高速铁路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,073,939,097.17 21,730,230,669.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 325,946,558.06 381,133,976.51
经营活动现金流入小计 12,399,885,655.23 22,111,364,645.86
购买商品、接受劳务支付的现金 4,552,659,480.14 5,371,004,054.20
支付给职工及为职工支付的现金 18,396,208.88 22,806,005.84
支付的各项税费 1,709,601,673.27 3,296,952,611.25
支付其他与经营活动有关的现金 30,448,596.33 87,745,007.85
经营活动现金流出小计 6,311,105,958.62 8,778,507,679.14
经营活动产生的现金流量净额 6,088,779,696.61 13,332,856,966.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
66,000.00 346,081,459.44
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 66,000.00 346,081,459.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资
581,101,355.55 357,097,387.63
产支付的现金
投资支付的现金 54,085,525,783.13
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,666,627,138.68 357,097,387.63
投资活动产生的现金流量净额 -54,666,561,138.68 -11,015,928.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,658,248,086.62
取得借款收到的现金 26,360,000,000.00
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2020 年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 57,018,248,086.62
偿还债务支付的现金 6,061,140,000.00 2,017,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,707,806,353.20 10,878,927,733.95
支付其他与筹资活动有关的现金 12,032,139.47 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 9,780,978,492.67 12,906,427,733.95
筹资活动产生的现金流量净额 47,237,269,593.95 -12,906,427,733.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,340,511,848.12 415,413,304.58
加：期初现金及现金等价物余额 9,265,825,886.65 9,841,608,775.67
六、期末现金及现金等价物余额 7,925,314,038.53 10,257,022,080.25
法定代表人：刘洪润 主管会计工作负责人：温伟明 会计机构负责人：温伟明
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 10,066,150,158.18 10,066,150,158.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,311,002,100.14 1,311,002,100.14
应收款项融资
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,239,282,995.39 2,239,282,995.39
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,597,116.28 28,597,116.28
流动资产合计 13,645,032,369.99 13,645,032,369.99
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2020 年第三季度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 213,509,880,742.77 213,509,880,742.77
在建工程 25,595,788,023.16 25,595,788,023.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 59,597,365,629.20 59,597,365,629.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 2,688,998,646.30 2,688,998,646.30
非流动资产合计 301,392,033,041.43 301,392,033,041.43
资产总计 315,037,065,411.42 315,037,065,411.42
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 665,942,326.20 665,942,326.20
预收款项 323,865,683.91 -323,865,683.91
合同负债 446,108,497.28 446,108,497.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 629,104.68 629,104.68
应交税费 1,029,482,071.28 1,029,482,071.28
其他应付款 7,535,419,763.68 7,535,419,763.68
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
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2020 年第三季度报告
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,357,080,171.68 3,357,080,171.68
其他流动负债
流动负债合计 12,912,419,121.43 13,034,661,934.80 122,242,813.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 64,715,662,430.32 64,715,662,430.32
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 122,242,813.37 -122,242,813.37
递延所得税负债 308,695,445.63 308,695,445.63
其他非流动负债 7,291,129,003.66 7,291,129,003.66
非流动负债合计 72,437,729,692.98 72,315,486,879.61 -122,242,813.37
负债合计 85,350,148,814.41 85,350,148,814.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 42,820,854,611.00 42,820,854,611.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 150,035,570,489.75 150,035,570,489.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,203,369,654.71 4,203,369,654.71
一般风险准备
未分配利润 7,086,604,005.04 7,086,604,005.04
归属于母公司所有者权益 204,146,398,760.50 204,146,398,760.50
（或股东权益）合计
少数股东权益 25,540,517,836.51 25,540,517,836.51
所有者权益（或股东权益） 229,686,916,597.01 229,686,916,597.01
合计
负债和所有者权益（或 315,037,065,411.42 315,037,065,411.42
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2020 年第三季度报告
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》
（财会〔2017〕22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则
或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020
年 1 月 1 日起施行。公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照新收入
准则的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目
金额，对可比期间数据不予调整。因上述会计政策变更，将预收款项、递延收益项目金额调整至
合同负债项目列示。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 9,265,825,886.65 9,265,825,886.65
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,207,526,240.55 1,207,526,240.55
应收款项融资
预付款项
其他应收款 314,280,005.94 314,280,005.94
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,916,932.21 25,916,932.21
流动资产合计 10,813,549,065.35 10,813,549,065.35
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 130,486,907,192.92 130,486,907,192.92
在建工程 86,513,997.03 86,513,997.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 42,985,771,405.44 42,985,771,405.44
开发支出
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2020 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 778,623,303.69 778,623,303.69
非流动资产合计 174,337,815,899.08 174,337,815,899.08
资产总计 185,151,364,964.43 185,151,364,964.43
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 641,739,795.80 641,739,795.80
预收款项 323,865,683.91 -323,865,683.91
合同负债 446,108,497.28 446,108,497.28
应付职工薪酬 629,104.68 629,104.68
应交税费 1,025,082,382.99 1,025,082,382.99
其他应付款 1,532,597,219.62 1,532,597,219.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,970,364,244.16 1,970,364,244.16
其他流动负债
流动负债合计 5,494,278,431.16 5,616,521,244.53 122,242,813.37
非流动负债：
长期借款 20,207,752,430.32 20,207,752,430.32
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 122,242,813.37 -122,242,813.37
递延所得税负债 270,657,538.87 270,657,538.87
其他非流动负债 282,240,000.00 282,240,000.00
非流动负债合计 20,882,892,782.56 20,760,649,969.19 -122,242,813.37
负债合计 26,377,171,213.72 26,377,171,213.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 42,820,854,611.00 42,820,854,611.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
27 / 28
2020 年第三季度报告
资本公积 100,104,339,889.00 100,104,339,889.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,203,369,654.71 4,203,369,654.71
未分配利润 11,645,629,596.00 11,645,629,596.00
所有者权益（或股东权 158,774,193,750.71 158,774,193,750.71
益）合计
负债和所有者权益（或 185,151,364,964.43 185,151,364,964.43
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》 财
会〔2017〕22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企
业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1
月 1 日起施行。公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照新收入准则
的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，
对可比期间数据不予调整。因上述会计政策变更，将预收款项、递延收益项目金额调整至合同负
债项目列示。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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