独立董事关于红星美凯龙家居集团股份有限公司
  第三届董事会第四十七次临时会议相关事项的独立意见

    作为红星美凯龙家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我
们在董事会召开前认真审阅了公司提供的有关资料。根据《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》、《香港联合交易所
有限公司主板上市规则》以及《红星美凯龙家居集团股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）等有关规定，本着勤勉尽责的态度，客观公正的原则，我
们现就公司第三届董事会第四十七次临时会议审议的《关于<红星美凯龙家居集
团股份有限公司第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于<红
星美凯龙家居集团股份有限公司第二期员工持股计划管理办法>的议案》，基于独
立判断发表如下独立意见：
    1、公司第二期员工持股计划内容符合《中华人民共和国公司法》、《中华人
民共和国证券法》、《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》（以下简
称“《指导意见》”）及《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规、规章、规
范性文件和《公司章程》的规定，不存在《指导意见》等有关法律、行政法规、
规章、规范性文件规定的禁止实施员工持股计划的情形，不存在损害公司及全体
股东利益的情形。
    2、公司第二期员工持股计划系员工自愿参与，不存在以摊派、强行分配等
方式强制员工参与员工持股计划的情形。
    3、公司第二期员工持股计划有利于进一步完善公司法人治理结构，建立员
工、公司、股东风险共担、利益共享机制，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，
有效调动管理和技术人员的积极性，促进公司长期、持续、健康发展，不会损害
公司及全体股东的利益，符合公司长远发展的需要。
    4、公司已按照《指导意见》的规定履行了必要的审批程序，决策程序和表
决结果符合相关规定，与公司第二期员工持股计划有利益冲突或潜在利益冲突的
董事进行了回避表决。
    因此，我们同意公司第二期员工持股计划的实施。
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