2019 年年度报告
公司代码：601886 公司简称：江河集团
江河创建集团股份有限公司
2019 年年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘载望、主管会计工作负责人赵世东及会计机构负责人（会计主管人员）周智敏
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2019年度利润分配预案为：按每10股派发现金红利3元（含税），鉴于公司存在股份回购，公
司将以2019年度利润分配实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股数为基数进行利润分配
。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本公司可能面临的重大风险主要包括政策风险、市场竞争风险等。敬请查阅本报告第四节三、
（四）可能面对的风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 15
第五节 重要事项........................................................................................................................... 30
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 50
第九节 公司治理........................................................................................................................... 57
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 60
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 66
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 220
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、江河集团 指 江河创建集团股份有限公司。
集团、本集团 指 江河创建集团股份有限公司及其子公司。
江河幕墙、北京江河 指 北京江河幕墙系统工程有限公司。
江河源 指 北京江河源控股有限公司，为本公司第一大股东。
江河汇众 指 天津江河汇众企业管理合伙企业（有限合伙），为公司股东。
江河钢构 指 北京江河钢结构工程有限公司，为本公司全资子公司。
上海江河 指 上海江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
广州江河 指 广州江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
大连江河 指 大连江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
长春江河 指 长春江河幕墙工程有限公司，为北京江河全资子公司。
武汉江河幕墙系统工程有限公司，北京江河持有其 50%股权，
武汉江河 指
上海江河持有其 50%股权。
成都江河 指 成都江河幕墙系统工程有限公司，为北京江河全资子公司。
成都江河创建实业有限公司，本公司持有其 51%股权，北京
成都创建 指
江河持有其 49%股权。
北京制造 指 北京江河幕墙制造有限公司，为北京江河全资子公司。
香港江河 指 江河香港控股有限公司，为本公司全资子公司。
马来西亚江河 指 江河幕墙马来西亚有限公司，为本公司全资子公司。
江河新加坡幕墙有限公司，本公司现持有其 23.08%股权，北
新加坡江河 指
京江河现持有其 76.92%股权。
江河幕墙澳门有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持
澳门江河 指
有该公司 99.01%的股权，香港江河持有 0.99%股权。
江河幕墙印度尼西亚有限公司，为本公司控股子公司，本公
印尼江河 指
司现持有该公司 99%股权，江河钢构持有 1%的股权。
承达集团有限公司，为香港上市公司，截至报告期末，本公
承达集团 指
司通过全资子公司持有其 52.83%股权。
北京承达 指 北京承达创建装饰工程有限公司，现为承达集团全资子公司
港源装饰 指 北京港源建筑装饰工程有限公司，为本公司控股子公司。
港源幕墙 指 北京港源幕墙有限公司，为港源装饰控股子公司。
江河创展 指 北京江河创展管理咨询有限公司，为本公司全资子公司。
梁志天设计集团有限公司，为香港上市公司，目前本公司通
梁志天设计集团 指 过下属子公司持有其 52.5%股权，创始人梁志天先生持有其
22.5%股权，其他社会公众股东持有 25%股权。
梁志天设计 指 梁志天设计师有限公司，为梁志天设计集团全资子公司。
江河医疗 指 北京江河康健医疗管理有限公司，为本公司全资子公司。
北京江河维视眼科医院有限公司，中外合资企业，公司持有
江河维视 指
其 90%股权，Vision 持有 10%股权。
南京江河泽明医院管理有限公司，更名前名称为南京泽明医
江河泽明 指 院管理有限公司，为本公司控股子公司下属公司，其中江河
医疗持有其 30%股权，江河维视持有其 21%股权。
靖江光明医院 指 靖江光明眼科医院，江河泽明持有其 60%股权。
东台光正眼科医院有限公司，目前江河维视持有其 30%股权，
光正眼科医院 指
江河泽明持有其 40%股权。
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南通江河泽明 指 南通江河泽明眼科医院有限公司，江河泽明持有其 65%股权。
江河华晟医学 指 南京江河华晟医学科技有限公司，江河医疗持有其 80%股权。
首颐医疗健康投资管理有限公司，江河医疗持有其 9.4643%
首颐医疗 指
股权。
淮 安 江 河 泽明 眼 科 医院有 限 公 司 ,江 河 维 视持 有其 60%
淮安光明 指
股权。
北京江河易知医疗健康资产管理中心（有限合伙），江河医
江河易知医疗 指
疗持有其 24.62%股权。
Vision 指 Vision Eye Institute Limited，为本公司全资子公司。
Healius Limited,更名前为 Primary Health Care Limited,澳大利
Healius 指 亚上市公司，截至目前，公司系该公司第一大股东，持有其
15.93%股权。
幕墙系统、幕墙 指 建筑幕墙及其附属的产品或服务。
内装系统、内装、设计 指 室内装饰及室内设计及其附属的相应服务。
与医药产销及医疗服务直接相关的产业活动，也包括围绕医
医疗健康 指
药、医疗、生命健康活动相关的产业活动。
采用装饰装修材料或饰物对建筑物的本身或者其建筑结构的
建筑装饰 指
表面结构进行装修装饰。
公司章程 指 江河创建集团股份有限公司章程。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙），更名前为华普天健会
会计师 指
计师事务所（特殊普通合伙），本公司的审计机构
元 指 人民币元（非经特别注明，金额单位均为人民币元）
境内 指 中国大陆及港澳台
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会。
上交所 指 上海证券交易所。
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司。
澳交所 指 澳大利亚证券交易所。
股东大会 指 江河创建集团股份有限公司股东大会。
董事会 指 江河创建集团股份有限公司董事会。
监事会 指 江河创建集团股份有限公司监事会。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 江河创建集团股份有限公司
公司的中文简称 江河集团
公司的外文名称 Jangho Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 JANGHO
公司的法定代表人 刘载望
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘飞宇 孔新颖
联系地址 北京市顺义区牛汇北五街5号 北京市顺义区牛汇北五街5号
电话 010-60411166 010-60411166
传真 010-60411666 010-60411666
电子信箱 liufy@jangho.com kongxy@jangho.com
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三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市顺义区牛汇北五街5号
公司注册地址的邮政编码 101300
公司办公地址 北京市顺义区牛汇北五街5号
公司办公地址的邮政编码 101300
公司网址 http://www.jangho.com
电子信箱 ir@jangho.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 江河集团 601886 江河创建
六、 其他相关资料
名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
内） 大厦 9 层 922-926 室
签字会计师姓名 胡新荣、卢鑫、郑飞
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2019年 2018年 2017年
期增减(%)
营业收入 18,805,181,163.52 16,037,261,681.39 17.26 15,296,572,511.51
归属于上市公司
352,843,338.36 608,606,499.03 -42.02 466,460,034.18
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
365,589,435.71 566,044,104.93 -35.41 415,028,068.71
常性损益的净利
润
经营活动产生的
991,005,281.30 1,408,596,697.72 -29.65 1,389,304,862.49
现金流量净额
本期末比上年
2019年末 2018年末 同期末增减（% 2017年末
）
归属于上市公司
7,789,316,661.67 7,617,762,697.44 2.25 6,892,604,664.94
股东的净资产
总资产 28,634,212,470.23 27,288,722,479.43 4.93 24,105,918,539.97
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期末总股本 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00 - 1,154,050,000.00
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2019年 2018年 2017年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.31 0.53 -41.51 0.40
稀释每股收益（元／股） 0.31 0.53 -41.51 0.40
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
0.32 0.49 -34.69 0.36
／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.70 8.94 减少4.24个百分点 6.90
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.87 8.32 减少3.45个百分点 6.13
收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019 年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 3,053,378,363.39 4,557,359,380.60 4,787,242,535.74 6,407,200,883.79
归属于上市公司股东的
114,818,690.40 215,235,919.08 135,622,425.51 -112,833,696.63
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 114,265,375.96 200,395,715.96 169,458,342.55 -118,529,998.76
净利润
经营活动产生的现金流
-992,638,429.54 -50,561,283.81 -229,139,135.40 2,263,344,130.05
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2019 年金额 （如适 2018 年金额 2017 年金额
用）
非流动资产处置损益 -458,178.88 -1,663,582.72 -5,918,840.20
越权审批，或无正式批准文件，或偶 -
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发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
20,583,923.42 24,111,508.86 25,430,084.52
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的
-
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
-
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 58,016.82 50,795.65 1,172,165.74
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
362,476.88 5,105,396.36
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债产生的公允价值变动损
-60,531,148.65
益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准
8,886,989.69 27,976,494.96 4,223,816.63
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和
-1,667,443.79 1,995,902.65 45,523,081.51
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
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目
少数股东权益影响额 14,846,016.04 -1,700,176.91 -12,321,916.93
所得税影响额 5,535,728.00 -8,571,025.27 -11,781,822.16
合计 -12,746,097.35 42,562,394.10 51,431,965.47
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 50,422,026.32 76,013,001.50 25,590,975.18 -16,163,559.33
其他权益工具投资 1,121,276,896.89 1,391,799,818.05 270,522,921.16
其他非流动金融资产 794,479,965.64 766,404,678.25 -28,075,287.39 -35,078,298.46
合计 1,966,178,888.85 2,234,217,497.80 268,038,608.95 -51,241,857.79
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 主营业务
公司以“为了人类的生存环境和健康福祉”为企业使命，致力于提供绿色建筑系统和高品质
医疗健康服务，坚持双主业发展战略，旗下拥有 JANGHO 江河幕墙、Sundart 承达集团（HK.1568）、
港源装饰、港源幕墙、SLD 梁志天设计集团（HK.2262）、Vision、江河泽明等行业知名品牌，业
务遍布全球多个国家和地区，在建筑幕墙、室内装饰与设计、眼科医疗等专业领域居世界领先水
平。公司主营业务分为建筑装饰业务和医疗健康业务两大板块。
（1）建筑装饰业务板块
公司建筑装饰业务板块包括建筑幕墙、室内装饰和室内设计。
① 建筑幕墙
在建筑幕墙业务领域，主要承接高档写字楼、酒店、商业综合体、机场、火车站、体育场馆、
企事业机关单位办公楼和高档住宅等建筑幕墙工程。公司秉承绿色建筑理念，依托技术领先、品
质领先、服务领先、成本领先之竞争优势，以全球精品工程、铸就行业典范，持续缔造城市建筑
传奇。
② 室内装饰
室内装饰业务领域，主要为大型公共建筑、高档酒店、高级会所、高档住宅、长租公寓等项
目提供专业、优质的室内装饰工程服务。室内装饰业务凭借公司的百余项室内顶级装饰工程，彰
显了在室内装饰行业的核心影响力，也成为中国高端装饰产业发展的领导力量。
③ 室内设计
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室内设计业务领域，主要承接以高端市场为对象的住宅、私人住宅、高档酒店及餐饮等大型
项目的室内设计服务和室内陈设服务。
（2）医疗健康业务板块
公司在医疗健康领域定位于国际化的专业医疗服务提供商，眼科业务领域主要开展屈光、视
光、眼底病等眼科全科诊疗业务。在第三方诊断业务领域主要从事生化检验等第三方医学检验业
务。
2、经营模式
（1）建筑装饰板块
① 建筑幕墙
建筑幕墙领域，公司拥有江河幕墙和港源幕墙双品牌。江河幕墙为全球高端幕墙第一品牌，
主要定位高端幕墙领域，港源幕墙定位于中高端幕墙领域，形成双品牌错位发展。幕墙领域公司
是集产品研发、工程设计、精密制造、安装施工、咨询服务、产品出口于一体的幕墙系统整体解
决方案提供商。在北京、上海、广州、成都、武汉等地建有一流的研发设计中心和生产基地，公
司幕墙业务均由江河幕墙、港源幕墙等子公司承接。
② 室内装饰
室内装饰业务领域，公司拥有总部位于香港的全球顶级室内装饰品牌承达集团（HK.1568），
在内地拥有北方地区排名第一、装饰行业港源装饰排名第四。香港、澳门市场承达集团定位高端、
优势明显，在内地公司依托港源装饰及承达集团下属子公司北京承达开展业务。港源装饰聚焦公
共建筑、高档住宅、长租公寓等市场承接业务；北京承达聚焦高档酒店、大型会展中心、商场等
市场承接业务。
③ 室内设计
室内设计业务领域，公司拥有享誉全球的顶级建筑及室内设计品牌梁志天设计集团（HK.2262），
在住宅设计领域已经连续多年全球排名第一。梁志天设计集团总部设于香港，为一家提供室内设
计服务、室内陈设及产品设计的公司，并在上海、北京、广州、深圳、成都设有分、子公司。在
内地、香港及海外承接高端市场为对象的住宅、私人住宅及酒店、餐饮项目著名，在内地、香港
甚至海外备受推崇。
（2）医疗健康板块
眼科业务领域，公司拥有眼科品牌 Vision 和长三角区域知名品牌江河泽明。在国内眼科业务
拓展上，以“Vision+区域品牌”的双品牌模式开展业务，并逐步实现国内区域性眼科医院的全国
布局。
3、行业情况
①建筑装饰行业
2019 年，中美经贸摩擦复杂演变，大国博弈明显升温，世界经济持续低迷。在错综复杂的环
境下，2019 年国内经济运行保持中高速增长，国内生产总值同比增长 6.1%，符合预期目标。我国
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建筑装饰行业整体表现平稳，国家固定资产投资相比上年增幅 5.4%。公共建筑装饰方面，受益于
我国固定资产投资的持续增长，建筑装饰市场仍保持稳步扩大态势。
2018 年中国建筑装饰行业总产值超过了 4 万亿元，根据中投股份产业研究中心预计，2022
年中国建筑装饰工程总产值将达到 5.48 万亿元,未来市场还将有较大的增长空间。
根据中国建筑装饰协会发布的《中国建筑装饰蓝皮书》统计，尽管中国建筑装饰市场的市场
规模不断扩大，整个市场的企业数量却表现出稳定的减少趋势，从 2011 年的 14.5 万家减少到 2018
年的 12.5 万家，7 年共有 2 万家企业退出了市场，以承接散户装修的低资质小企业为主，并不涉
及资质优良的企业，同时中高端的企业得以发展。截至 2018 年底建筑装饰行业从业人员数量已达
到 1300 万。从行业百强企业来看，排名前 17 家建装公司营业收入总额占行业总产值比重从 2015
年的 2.09%到 2016 年的 2.14%，再到 2017 年的 2.29%，行业的市场集中度在缓慢提升。
公司旗下品牌江河幕墙作为全球高端幕墙第一品牌，市场占有率呈逐年上升趋势。随着新型
城镇化的深入推进，建筑装饰行业迎来持续增量，同时存量市场空间广阔；随着装配式建筑的快
速发展，建筑装饰行业不断发展变革，未来市场增长空间可观；同时粤港澳大湾区的建设无疑为
建筑装饰行业带来发展新机遇。
②医疗健康行业
随着工业化、城镇化、人口老龄化进程加快，我国居民生活方式发生的很大变化，猝死、慢
性病、癌症年轻化等疾病正慢慢威胁人们的生命健康。2019 年 6 月，国家卫生健康委、国家发展
改革委等 10 部门联合印发的《关于促进社会办医持续健康规范发展的意见》（国卫医发〔2019〕
42 号），对促进社会办医疗机构持续健康规范发展提出了具体指导意见，明确支持社会办医发展
“互联网+医疗健康”，鼓励商业健康保险发展，支持商业保险机构信息系统与社会办医信息系统
对接，提供一站式直付结算服务，为社会办医的发展带来进一步利好。2019 年 7 月，健康中国行
动推进委员会成立，发布了《健康中国行动（2019—2030 年）》，对医疗健康产业的发展将起到
推动作用。近年来在国家政策的大力支持下，大健康产业具有巨大的市场潜力。
《健康中国行动（2019-2030）》中指出，2018 年全国小学生、初中生、高中生视力不良检
出率分别为 36.0%、71.6%、81.0%。面对巨大的潜在市场，得益于眼科技术与医疗消费的升级，
眼科医院业务渗透率不断提高、市场快速扩容。由此可知眼科医疗在未来的医疗消费占比中将稳
步增加。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1. 报告期内，公司完成股份回购。公司累计回购股份数量为 21,047,940 股。
2. 截止披露日，公司以 6,840 万元收购完成郯城明安持有的淮安江河泽明眼科医院有限公司 60%
股权。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（1）品牌优势
①建筑装饰板块
公司的建筑装饰业务主要包括建筑幕墙、室内装饰和室内设计，旗下拥有 JANGHO 江河幕墙、
Sundart 承达集团（HK.1568）、港源装饰、港源幕墙、SLD 梁志天设计集团（HK.2262）。其中江
河幕墙是全球高端幕墙领先品牌，在全球各地承建了数百项地标性建筑，为幕墙行业领军者；承
达集团是源自香港的全球顶级室内装饰品牌，为香港联交所主板上市企业，是亚太地区装饰行业
发展的引领者；梁志天设计 2018 年成功登录香港联交所，成为香港联交所第一家从事纯室内设计
业务的上市公司，梁志天设计是享誉全球的顶级建筑及室内设计公司，是亚洲最大的室内设计公
司之一；港源装饰位居中国建筑装饰行业百强前列、北方地区第一内装品牌，“港源”连续多年
被评为北京市著名商标。
报告期内，江河幕墙荣获中国建筑装饰协会公布的“2018 年度中国建筑装饰行业综合排名（幕
墙类）”第一名；港源装饰在中国建筑装饰行业综合排名（装饰类）中跃升至第四名。
报告期内，“2019 中国房地产 500 强测评成果发布会暨 500 强峰会”揭晓了《2019 中国房地
产开发企业 500 强测评报告》及《2019 中国房地产开发企业 500 强首选供应商服务商品牌测评报
告》。江河幕墙、梁志天设计集团双双以行业排名第一的成绩，问鼎中国房地产开发企业 500 强
首选供应商品牌。测评报告显示，江河幕墙、梁志天设计集团分别以 16%和 13%的品牌首选率位居
幕墙类和室内设计机构类行业首位，获得 500 强房企的高度认可。
②医疗健康板块
公司的医疗健康板块业务主要定位包括眼科、第三方诊断的医疗服务行业，旗下拥有 Vision、
江河泽明等知名品牌。Vision 是澳大利亚最大的眼科医疗机构，江河泽明是 Vision 嫁接国内市
场的附属机构，依托 Vision 品牌优势，已成为区域领先的知名眼科医疗品牌、地区百姓最信赖的
医院之一，旗下已拥有近十家专业眼科机构。
（2）技术优势
①建筑装饰板块
幕墙业务方面，公司拥有国家级企业技术中心，为全国首批 55 家国家技术创新示范企业之一，
是国家火炬计划重点高新技术企业，中国建设科技自主创新优势企业和北京市专利示范单位。目
前公司与中国建筑科学研究院、浙江大学共同承担了公共安全领域国家级课题研究。2018 年 11
月 12 日，由江河集团参与的“十三五”国家重点研发计划《城镇建筑围护结构防高空坠落及安全
性能提升关键技术》课题示范工程考察会在北京亦庄移动硅谷项目部召开，通过“十三五”课题
研究，江河集团借助课题组研究平台和浙江大学、上海交通大学、建筑科学研究院开展了广泛而
深入的科研合作，并开始和辽宁工程技术大学联合培养硕士研究生。江河集团形成了一个精简高
效的科研团队和一套贴合企业生产实际科研工作流程制度，不仅开拓了视野，提升了科研水平，
也为幕墙行业的技术进步起到了积极的推动作用。另外，报告期内，公司新增专利逾百项，江河
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2019 年年度报告
幕墙入选北京市首份绿色制造名单及国家第三批绿色制造名单，成为北京首批市级绿色制造企业，
参与了《建筑门窗和幕墙产品及制品基本技术要求》、《装配式幕墙工程技术规程》等国家与行
业标准的制定工作。报告期内，公司承建的泰康大厦首层超高全玻璃幕墙在国家建筑工程质量监
督检验中心幕墙门窗实验室顺利通过各项性能测试，并在建筑幕墙行业诞生多项新的纪录，充分
显示了江河幕墙在幕墙领域的技术研究水平，标志着江河幕墙在该领域走在同行业前列。内装业
务方面，承达集团拥有领先的预制组装家具中心生产线和多项全球认证，获得了美国建筑木结构
学会质量认证，承达集团预制防火门及预制窗框产品通过了全球 UL 权威认证。港源装饰通过科技
研发和创新，拥有多项行业创新的施工技术；梁志天先生在室内设计和产品设计领域均备受推崇，
其现代简约又极具东方色彩的设计作品广受推崇，梁志天先生带领他的设计团队收获了超过 130
项国际和亚太区设计及企业殊荣，另外梁志天先生也是第一位当选国际室内建筑师/设计师团体联
盟（IFI） 主席的中国人。
报告期内，江河集团正式获得首批北京高精尖产业设计中心授牌，与另外 9 家企业共同成为
第一批北京十大高精尖产业设计中心。该资质由北京市经信局认定，江河集团是幕墙行业唯一一
家入选企业。
此外，江河幕墙是北京市科学技术委员会认定的北京市科技研究开发机构。北京市企业科技
研究开发机构是北京市为了进一步引导和鼓励企业科技研究开发机构建设，强化企业技术创新主
体地位，充分发挥企业科技研究开发机构在服务企业创新、支撑产业发展中的重要作用而设立。
通过该认定的企业是北京市政府对企业科技研发实力的认可。
②医疗健康板块
Vision 是澳洲最大的连锁眼科医院，多年来专注于技术含量高的眼科治疗及手术，包括白内
障手术、角膜移植手术、视网膜手术、玻璃体内注射治疗、激光治疗等。Vision 的医疗专家团队
开拓并推动了世界眼科医疗领域中若干技术的进步，包括率先在白内障手术中应用超声乳化白内
障吸出术、率先开展 CMICS“同轴”微创白内障手术、南半球首例激光白内障手术等，并在澳大
利亚率先使用了最新激光眼科手术机 SMILE，是世界公认的眼科医疗技术研究领导者。
江河泽明不断引进国际最新的眼科诊疗技术和先进设备，目前公司拥有德国蔡司 Visumax3.0
全飞秒屈光手术系统、德国阿玛仕准分子激光治疗仪台、蔡司 IOL 测量系统等大型医疗设备数台。
全飞秒及全激光治疗近视、超声乳化治疗白内障、玻璃体切割治疗玻璃体视网膜疾病以及医学验
光配镜四大业务均处在区域领军地位。
（3）管理优势
1）战略优势
①集团发展战略
公司坚持多品牌协同发展、坚持产业经营和资本运营双轮驱动发展。在保持幕墙业务平稳高
质量发展的同时，着力提高内装业务的市场占比，实现“内外兼修”。
②行业发展战略
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2019 年年度报告
建筑装饰板块，以建筑幕墙、室内装饰（含设计）等业务领域为主要方向，坚持领先战略，
加快技术创新，加强集约经营和业务协同，推动业务标准化、系统化、集成化，实现建筑装饰业
务稳健和可持续发展。幕墙业务继续保持行业龙头地位，实现高质量发展；内装业务继续苦练内
功，提高市场占比，以创新引领发展，以发展带动创新。
医疗健康板块，定位于内容（服务）提供商，致力于提供高品质医疗健康服务，以眼科、第
三方诊断等专业领域为主要方向。
2）资本运作优势
公司自上市以来已陆续完成了跨交易所并购承达集团，发行股票收购港源装饰，现金收购梁
志天设计，要约收购澳交所上市公司 Vision，子公司承达集团和梁志天设计集团香港主板上市，
发起设立北京顺义产业投资基金管理有限公司等资本运作事项，丰富的国际化资本运作经验、精
干的团队和高效的执行力为公司业务快速扩张和跨越式转型发展提供了强有力的保证。
3）经营管理优势
公司坚持走高端路线、坚持国际化经营理念。在经营管理上做到充分授权，通过矩阵式管理
实现高效运营，各产业单位和大区拥有充分的经营自主权，通过各专业职能部门垂直管理进行风
险管控。近年来公司通过全面预算管理和内部市场化等方式进一步提高公司管理水平，加强各产
业单位之间的协同发展，提升了管理效率。
4）企业文化优势
企业文化是江河重要的“软实力”，在导向、凝聚、激励和制约方面起着非常重要的作用。
公司是个开放、包容、实干进取、简单透明、高效执行力的跨国企业，以全球化的眼光和战略思
维海纳百川，兼容并蓄，坚持全球化人才观，在海内外择贤纳士。公司的宗旨是“让客户更满意，
让员工更精彩”，公司的核心价值观是“将心比心，讲使命，负责任”。公司崇尚简单、高效的
工作氛围，强调实干、担当的工作态度，秉承“事在人为, 可为敢为即有为”,“向雷锋学习,绝
不让雷锋吃亏”的用才择人理念,不拘一格地启用优秀的年轻人,能够唯才是举，为员工打造没有
天花板的舞台。公司鼓励变革与创新，员工的个性和能力得到充分尊重和发挥，不同背景的管理
团队加盟后能够兼容并蓄，如鱼得水，铸就了公司力争上游的优秀基因。
5）国际化整合优势
公司吸纳了大批国内外优秀技术人才加盟，来自世界各地的中外员工孕育了江河兼容并蓄的
“移民文化”。公司与国内外知名设计机构、顾问公司建立长期合作和战略伙伴关系，系统提升
并打造了一支成熟兼具国际一流水准的合作团队。同时，公司通过数次海外并购对于并购整合形
成了独到的管理架构和管控模式，有利于并购企业境内外联动，协同发展，迅速复制和扩展国内
业务。
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2019 年年度报告
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019 年度，在世界经济增长趋缓、国内经济下行压力加大的背景下，我国经济延续了稳中有
进的发展态势，我国建筑装饰行业整体表现平稳。但受中美贸易摩擦、国内金融调控、固定资产
投资增长缓慢等影响，企业仍面临严峻形势。报告期内公司围绕“跨越”的年度主题，坚持双主
业的发展战略，建筑装饰业务稳健发展，提质增效，医疗健康业务稳步推进。报告期内公司营收
规模持续增长，现金流保持平稳。建装板块订单平稳增长，产业协同效果显著，医疗板块业务稳
步推进。
1. 营收规模持续增长，因计提商誉减值净利润下滑
报告期内，公司实现营业收入 188 亿元，同比增长 17.26%，其中建筑装饰板块实现营业收入
179.47 亿元，同比增长 17.84%；医疗健康板块实现营业收入 8.49 亿元，同比增长 7.38%。公司
实现净利润 5.4 亿元，同比下降 26.91%；实现归属于上市公司股东的净利润 3.53 亿元，同比下
降 42.02%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润实现 3.66 亿元，同比下降 35.41%.
公司净利润同比下降主要系计提商誉减值等原因所致，具体如下：
（1）计提 Vision 商誉及无形资产减值约人民币 4.4 亿元。2019 年 8 月，澳大利亚联邦政府
医疗保险福利计划审查工作组发布了有关眼科医疗服务医保报销政策草案，计划将眼球玻璃体内
注射服务改按门诊实施标准报销从而大幅降低报销额度，该项调整同时也会影响到商业医疗保险
报销标准。新政策的实施，加上核心医疗技术人员人工成本增长，将对 Vision 未来业绩产生较大
不利影响。公司结合评估机构出具的评估报告，对截止 2019 年 12 月 31 日收购 Vision 确认的商
誉、无形资产进行减值测试，相应计提商誉减值准备约人民币 3.25 亿元，计提无形资产减值准备
约为 1.14 亿元，合计计提减值准备约为人民币 4.4 亿元，影响当期净利润 4.11 亿元。
（2）承达集团股份买卖期后调整事项对 2019 年补计提坏账准备 0.47 亿元。公司与彩云国际
针对承达集团股份买卖于 2020 年 3 月 11 日达成一揽子解决方案，按照企业会计准则有关规定属
于资产负债表日后调整事项，按照相关条款约定及抵账的金融资产截止 2020 年 3 月 27 日公允价
值的变动相应对 2019 年补计提坏账准备 0.47 亿元。
上述两个影响因素一是海外医疗政策变化导致、二是因股份转让导致的特别事项所致，如剔
除以上两项因素影响合计人民币 4.58 亿元对利润的影响，公司 2019 年实现归母净利润约人民币
8.1 亿元，较同期增长 33.31%。
2.经营现金流仍然保持较高水平
2019 年，公司持续强化现金为王的经营理念，狠抓工程结算和回款，在市场资金流动性紧缩、
民营企业融资难的环境下，公司经营活动产生的现金流量净额实现 9.91 亿元。公司近三年实现经
营性净现金流分别为 13.89 亿元、14.09 亿元、9.91 亿元，近三年经营性净现金流平均为 12.63
亿元，居于行业领先水平。
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2019 年年度报告
3.建筑装饰板块品牌效应日趋明显
2019 年公司建筑装饰板块实现中标额约 224 亿元，同比增长 5.78%。其中幕墙系统订
单约 133 亿元，同比增长 20.24%，继续夯实了行业龙头地位；内装业务因内部经营思路的
调整，2019 年新增订单约 91 亿元，同比下降 10.11%。截止报告期末，公司在手订单金额
281 亿元，在手订单充足。
在各产业单位中，江河幕墙业绩在幕墙行业遥遥领先，企业核心竞争力、品牌领先优
势进一步扩大。内装饰板块中承达集团、港源装饰、梁志天设计集团稳步发展，工程质量
和业内口碑得到进一步提升。报告期内，公司在全球承建的 300 米以上地标性工程新增 6
个，累计 70 余个；200 米以上高楼新增 24 个，累计 180 余个；鲁班奖、全国建筑装饰工
程奖、国家优质工程等各类国家级奖项新增 32 项，累计 199 项。2019 年体现了公司在市
场竞争中的硬核实力。
4.医疗板块稳步推进
报告期内，医疗健康板块实现营业收入约 8.49 亿元，同比增长 7.38%，主要为眼科业
务收入。在眼科业务方面，Vision 为澳大利亚最大的连锁眼科医院，2019 年实现营业收入
澳币 1.37 亿元（约人民币 6.57 亿元），营收规模保持平稳增长，受澳币贬值影响，折合
为人民币口径收入略有下降；国内眼科业务稳步发展，国内眼科 2019 年实现营业收入约
1.75 亿元（不含新并购淮安光明眼科医院），同比增长 37.8%，营业收入逐年增长。截止
报告披露日公司新收购了淮安光明眼科医院，凸显了江河在区域眼科医院的领先地位。
目前，公司已在海内外拥有 40 多家眼科医院及机构，2019 年眼科业务收入位居同行
业中国上市公司前列。
5．技术创新卓有成效，品牌影响力扩大
2019 年，公司在自主创新、技术研发等方面持续发力，企业的品牌效应节节升高。2019
年公司共获得授权专利 102 项，累计获得专利授权 700 余项，其中 1 项专利获得中国专利
奖。凭借技术创新方面取得的优异成绩，2019 年江河集团荣获北京市民营企业科技创新百
强榜第 51 位。
2019 年 3 月 20 日，在中国房地产协会公布的《2019 中国房地产开发企业 500 强首选
供应商服务商品牌测评研究报告》中，江河幕墙、梁志天设计问鼎中国房企 500 强首选供
应商品牌；在中国建筑装饰协会公布的“2018 年度中国建筑装饰行业综合排名（幕墙类）”
中，江河幕墙独占鳌头；港源装饰中国建筑装饰行业综合排名（装饰类）跃至第四名。
2019 年 11 月，江河集团荣获北京市民营企业百强第 23 位，荣获 2019 年中国最具成
长性上市公司百强企业奖，以其良好的成长性获得了资本市场的认可。
6．回购与分红双重叠加，积极回报股东和员工
公司长期保持稳定分红，近三年现金分红比例平均近 60%。报告期内，公司实施了 2018
年度利润分配方案，扣除股权登记日回购的股份，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.0
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元（含税），共计派发现金红利 339,900,618 元。公司自上市以来至报告期末，累计分配
现金红利超 14 亿元。报告期内，公司实施完成了股份回购计划，回购金额约 1.57 亿元，
公司将按相关规定在适当时机实施股权激励计划，推动公司长效激励机制。
7.团队建设脚踏实地，公益事业回馈社会
2019 年，公司在抓经营管理的同时，也脚踏实地进行团队建设和助力公益事业发展。
报告期内，公司先后举办第三期中高层后备干部培训班和内装产业体系化建设培训大
会，进一步加强人才梯队建设和内装产业体系化建设，为公司快速发展提供人才和机制保
障。
报告期内，公司积极支持教育、精准扶贫等公益事业，公司为清华大学附属小学捐赠
200 万元设立“清华附小优秀教师”教席和“清华附小校长基金”，用于教师队伍建设和
学生培养等有助于学校发展的项目。报告期内公司精准扶贫投入资金 73.08 万元，其中包
括向内蒙古科左中旗、巴林左旗捐赠现金，帮助北京市密云区燕落村、云南西双版纳州低
收入户销售滞销农副产品、安置贫困残疾人就业，持续向雅安龙泉小学捐款助学等 。公司
旗下阜阳泽明举行多场精准扶贫（救助）大型义诊活动，并积极走进乡镇、社区、学校等
开展免费眼科检查，为眼疾患者提供帮助。阜阳泽明医院为阜阳三区 6 位贫困学生，提供
从初中直至大学毕业的生活资助。公司以实际行动践行企业社会责任，继续坚持“饮水思
源、产业报国”的理念。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 188 亿元，同比增长 17.26%，其中建筑装饰板块实现营业收入
179.47 亿元，同比增长 17.84%；医疗健康板块实现营业收入 8.49 亿元，同比增长 7.38%。公司
实现净利润 5.4 亿元；实现归属于上市公司股东的净利润 3.53 亿元，同比下降 42.02%；归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益净利润实现 3.66 亿元，同比下降 35.41%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 变动比例
本期数 上年同期数
（%）
营业收入 18,805,181,163.52 16,037,261,681.39 17.26
营业成本 15,336,339,988.57 13,077,458,141.13 17.27
销售费用 191,563,693.20 179,756,551.32 6.57
管理费用 1,146,789,020.45 1,071,617,527.44 7.01
研发费用 471,307,115.48 438,074,677.81 7.59
财务费用 259,040,962.58 237,305,247.76 9.16
经营活动产生的现金流量净额 991,005,281.30 1,408,596,697.72 -29.65
投资活动产生的现金流量净额 331,303,300.33 -1,076,953,521.64 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -707,579,071.61 107,077,464.19 -760.81
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2019 年年度报告
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
建筑装饰 增加 0.13
17,946,995,861.20 14,745,748,907.78 17.84 17.71 17.53
业 个百分点
医疗健康 减少 2.22
849,103,675.06 589,416,826.85 30.58 7.38 10.92
业 个百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
建筑装饰 增加 0.13
17,946,995,861.20 14,745,748,907.78 17.84 17.71 17.53
服务 个百分点
医疗健康 减少 2.22
849,103,675.06 589,416,826.85 30.58 7.38 10.92
服务 个百分点
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
减少 1.06
中国大陆 13,139,057,426.63 10,764,938,816.49 18.07 17.66 19.21
个百分点
增加 1.50
港澳台 4,380,042,050.69 3,712,800,794.09 15.23 15.13 13.13
个百分点
海外（不
增加 4.61
含港澳 1,277,000,058.94 857,426,124.05 32.86 19.75 12.06
个百分点
台）
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期 本期金
同期
占总 额较上
占总 情况
分行业 成本构成项目 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成本 说明
比例 变动比
比例
(%) 例(%)
(%)
建筑装饰业 主营业务成本 14,745,748,907.78 96.16 12,546,076,455.53 95.88 17.53
医疗健康业 主营业务成本 589,416,826.85 3.84 531,381,685.60 4.12 10.92
分产品情况
本期 上年 本期金
占总 同期 额较上
情况
分产品 成本构成项目 本期金额 成本 上年同期金额 占总 年同期
说明
比例 成本 变动比
(%) 比例 例(%)
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(%)
建筑装饰服务 主营业务成本 14,745,748,907.78 96.16 12,546,076,455.53 95.88 17.53
医疗健康服务 主营业务成本 589,416,826.85 3.84 531,381,685.60 4.12 10.92
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 373,039.28 万元，占年度销售总额 19.84%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。
前五名供应商采购额 144,117.04 万元，占年度采购总额 10.08%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
其他说明
3. 费用
√适用 □不适用
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因说明
销售费用 191,563,693.20 179,756,551.32 6.57
管理费用 1,146,789,020.45 1,071,617,527.44 7.02
财务费用 259,040,962.58 237,305,247.76 9.16
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 471,307,115.48
本期资本化研发投入
研发投入合计 471,307,115.48
研发投入总额占营业收入比例（%） 2.51
公司研发人员的数量 1,845
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 21.41
研发投入资本化的比重（%）
(2).情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
科目 本期数 上年同期数 变动比例 变动原因说明
系公司本期经营
经营活动产生的现金流量净额 991,005,281.30 1,408,596,697.72 -29.65%
投入增加所致。
主要系公司本期
收到部分承达集
投资活动产生的现金流量净额 331,303,300.33 -1,076,953,521.64 不适用
团股权转让款所
致。
主要系公司本期
筹资活动产生的现金流量净额 -707,579,071.61 107,077,464.19 -760.81% 偿 还 超 短 期 融 资
券所致。
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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
项目 数占总资 数占总资 金额较上
本期期末数 上期期末数 情况说明
名称 产的比例 产的比例 期期末变
（%） （%） 动比例（%）
其他
主要系本期收到部分承达
应收 880,926,813.06 3.08 1,488,633,142.82 5.46 -40.82
集团股权转让款所致。
款
一年
内到
主要系子公司向淮安江河
期的
34,200,000.00 0.12 6,605,200.00 0.02 417.77 泽明原股东支付第一期股
非流
权转让款所致。
动资
产
其他
非流 主要系子公司预付购房款
19,653,288.50 0.07 9,000,000.00 0.03 118.37
动资 所致。
产
其他
主要系本期偿还超短融资
流动 640,868,088.98 2.24 1,130,483,684.44 4.14 -43.31
券所致。
负债
主要系公司部分长期借款
长期
428,305,032.85 1.50 618,947,274.82 2.27 -30.80 按照到期日重分类至流动
借款
负债所致。
应付
199,509,331.89 0.70 99,485,785.59 0.36 100.54 系本期发行公司债所致。
债券
系公司与
Soil-Build(Pte.)Ltd 合同纠
预计
3,904,836.00 0.01 -100.00 纷案胜诉，未产生预期损
负债
失，相应冲回预计负债所
致。
递延
主要系 Vision 相关无形资
所得
31,901,667.35 0.11 64,812,650.46 0.24 -50.78 产发生减值，相应递延所得
税负
税负债冲回所致。
债
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 2019 年 12 月 31 日账面价值
外存内贷保证金 553,373,804.64
20 / 220
2019 年年度报告
承兑保证金 618,729,507.54
保函保证金 330,290,438.66
农民工工资保证金 3,874,577.13
诉讼冻结款 9,866,937.70
其他权益工具投资 1,338,097,705.81
固定资产 291,855,392.17
应收票据 72,411,192.50
合计 3,218,499,556.15
1.截止报告期末，因经营需要开具保函、信用证及承兑汇票等，公司缴存保函保证金、信用
证保证金、承兑保证金、农民工工资保证金及外存内贷保证金等共计 1,506,268,327.97 元。
2.期末其他货币资金诉讼冻结款 9,866,937.70 元，主要系港源装饰与武汉鼎加幕墙装饰工程
公司分包合同纠纷诉讼冻结款 500 万元。
3.公司子公司 Jangho Healthcare Australia Pty LTD 以其持有的 Healius 与 Monash IVF
Group Ltd 合计 29,552,036.00 股股票为质押，从澳洲国民银行取得 3,500 万澳大利亚元借款。
4.公司子公司 Golden Acumen Holdings Limited 以其持有的 Healius70,383,665 股股票为质
押，从德意志银行取得 7,000 万澳大利亚元借款。
5.北京江河以价值 201,467,364.45 元的设备开展售后回租业务, 按照相关规定，公司继续确
认该批设备，并将收到的融资款确认为一项金融负债（见附注七、46.长期应付款）；公司控股子
公司承达集团以其账面价值 90,388,027.72 元的房产为抵押，从恒生银行有限公司取得港币
42,400,000.00 元借款。
6.上海江河以其账面价值 13,828,905.05 元的应收票据质押，从浙商银行取得相应金额的授
信额度；广州江河以其账面价值 58,582,287.45 元的应收商业汇票质押，从珠海华润银行取得
56,579,080.14 元借款。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1. 公司资质情况
（1） 公司拥有以下建筑资质
公司名称 资质 有效期至
建筑幕墙工程专业承包壹级 2021 年 9 月 18 日
钢结构工程专业承包叁级 2021 年 9 月 18 日
北京江河幕墙系统工程有限公司
建筑幕墙工程设计专项甲级 2023 年 7 月 20 日
轻型钢结构工程设计专项甲级 2023 年 7 月 20 日
建筑幕墙专项工程设计甲级资质 2020 年 9 月 25 日
广州江河幕墙系统工程有限公司
建筑幕墙工程专业承包壹级资质 2021 年 6 月 21 日
建筑幕墙工程专业承包壹级 2021 年 4 月 19 日
上海江河幕墙系统工程有限公司 建筑幕墙设计专项甲级 2020 年 4 月 17 日
钢结构工程专业承包三级 2021 年 04 年 19 日
北京港源幕墙有限公司 建筑幕墙工程专业承包壹级 2020 年 12 月 1 日
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2019 年年度报告
钢结构工程专业承包叁级 2021 年 12 月 20 日
建筑幕墙工程设计专项甲级 2024 年 11 月 25 日
轻型钢结构工程专项乙级 2024 年 11 月 25 日
建筑装修装饰工程专业承包壹级 2020 年 11 月 16 日
建筑机电安装工程专业承包壹级 2020 年 11 月 16 日
建筑工程施工总承包贰级 2020 年 11 月 16 日
钢结构工程专业承包贰级 2020 年 11 月 16 日
北京港源建筑装饰工程有限公司 古建筑工程专业承包叁级 2020 年 11 月 16 日
电子与智能化工程专业承包贰级 2020 年 11 月 16 日
建筑幕墙工程资质贰级 2020 年 11 月 16 日
建筑幕墙工程设计专项乙级 2024 年 7 月 19 日
建筑装饰工程设计专项甲级 2024 年 5 月 16 日
建筑装饰工程设计专项甲级 2022 年 2 月 13 日
建筑装修装饰工程专业承包壹级 2022 年 2 月 13 日
建筑幕墙工程专业承包贰级 2022 年 2 月 13 日
消防设施工程专业承包贰级 2022 年 2 月 13 日
北京承达建筑装饰工程有限公司 电子与智能化工程专业承包贰级 2021 年 3 月 7 日
建筑装饰工程设计专项甲级 2021 年 3 月 1 日
建筑机电安装工程专业承包叁级 2021 年 3 月 1 日
钢结构工程专业承包叁级 2021 年 3 月 1 日
建筑工程施工总承包叁级 2021 年 3 月 1 日
（2） 报告期内公司未发生资质吊销情况
2. 质量控制体系、执行标准、控制措施及整体评价
公司主要采用 ISO9001 质量管理体系，主要产品涉及的质量控制标准及规范如下：
序号 标准及规范名称 文号
01 《公共建筑节能设计标准》 GB50189-2015
02 《建筑门窗玻璃幕墙热工计算规程》 JGJ/T151-2008
03 《中空玻璃稳态 U 值（传热系数）的计算及测定》 GB/T22476-2008
04 《建筑结构荷载规范》 GB50009-2012
05 《建筑抗震设计规范（附条文说明）（2016 版）》 GB50011-2010
06 《钢结构设计标准》 GB50017-2017
07 《冷弯薄壁型钢结构技术规范》 GB50018-2002
08 《铝合金结构设计规范》 GB50429-2007
09 《空间网格结构技术规程》 JGJ7-2010
10 《组合结构设计规范》 JGJ138-2016
11 《金属与石材幕墙工程技术规范》 JGJ133-2001
12 《玻璃幕墙工程技术规范》 JGJ102-2003
13 《天然石材装饰工程技术规程》 JCG/T60001-2007
14 《建筑幕墙》 GB/T21086-2007
15 《外墙外保温工程技术规程》 JGJ 144-2019
16 《铝合金门窗》 GB/T8478-2008
17 《玻璃幕墙工程质量检验标准》 JGJ/T139-2001
18 《建筑抗震试验规程》 JGJ/T101-2015
19 《建筑幕墙抗震性能振动台试验方法》 GB/T18575-2017
20 《建筑幕墙气密、水密、抗风压性能检测方法》 GB/T15227-2007
21 《建筑幕墙层间变形性能分级及检测方法》 GB/T18250-2015
22 《建筑外门窗气密、水密、抗风压性能分级及检测方法》 GB/T7106-2008
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2019 年年度报告
23 《建筑外门窗保温性能分级及检测方法》 GB/T8484-2008
24 《建筑工程施工质量验收统一标准》 GB50300-2013
25 《建筑装饰装修工程质量验收标准》 GB50210-2018
“品质领先、服务领先”是公司的竞争战略，同时也是竞争优势之一。公司以 ISO9001：GB/T
19001―2016 质量管理体系―要求、GB/T 50430-―20107 工程建设施工企业质量管理规范为基本
依据，实行全面质量管理策略。经过多年坚持不懈的努力，公司在原材料质量、工厂产品质量、
工程施工质量、客户服务质量等方面管理已达到行业领先水平，今后将继续致力于巩固和提高质
量管理水平，为客户打造更多的精品工程，努力践行“让客户更满意”的企业宗旨。报告期内本公
司未发生大的工程质量问题。
3.安全生产制度的运行情况。
公司大力推进安全生产标准化建设，遵循“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方
针，遵循 GB/T 24001-―2016 环境管理体系―和 ISO 45001:2018GB/T 28001―2011 职业健康安全管
理体系的要求，以危险源的识别、评价和控制为基础，以培训教育和隐患排查治理为主要手段，
全面提高安全生产水平，降低安全事故发生概率。
在公司安全生产标准化的创建实施过程中，强调全员、全过程、全方位、全天候的原则，各
项工作要持续按照“PDCA——计划(plan)、实行(do)、检查(check)、改进(action)”基本原则开展，通
过认真组织、科学实施，逐步推进，不断提高全员的安全意识和公司的安全管理水平，持续改进
公司的安全绩效，完善公司安全生产长效机制建设。
报告期内，公司未发生重大安全生产事故，未发生职业病病例。
建筑行业经营性信息分析
1. 报告期内竣工验收的项目情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
细分行业 房屋建设 基建工程 专业工程 建筑装饰 其他 总计
项目数（个） 231 222 453
总金额 1,275,778.48 41,541.28 1,317,319.76
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目地区 境内 境外 总计
项目数量（个） 443 10 453
总金额 1,239,974.40 77,345.36 1,317,319.76
其他说明
□适用 √不适用
2. 报告期内在建项目情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
房屋 基建 专业
细分行业 建筑装饰 其他 总计
建设 工程 工程
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项目数量（个） 840 733 1,573
总金额 4,786,801.38 124,218.55 4,911,019.93
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目地区 境内 境外 总计
项目数量（个） 1,540 33 1,573
总金额 4,750,228.61 160,791.32 4,911,019.93
3. 在建重大项目情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
业务 项目 完工百 本期确认收 累计确认收 本期成本投 累计成本投
项目名称 工期
模式 金额 分比 入 入 入 入
澳门威尼斯人 设计 2018 年
二期服务式住 施工 12 月 至
162,006.70 83.92% 135,961.61 135,961.61 106,049.35 106,049.35
宅改建酒店裝 合同 2020 年 5
修工程 月
其他说明
□适用 √不适用
4. 报告期内境外项目情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目地区 项目数量（个） 总金额
菲律宾 7 87,224.36
科威特 2 48,758.41
新加坡 9 37,063.84
印度尼西亚 1 32,374.10
马来西亚 3 23,607.53
阿联酋 3 2,535.81
其他 18 6,572.63
总计 43 238,136.68
其他说明
□适用 √不适用
5. 报告期内累计新签项目
√适用 □不适用
报告期内累计新签项目数量 876（个），金额 224 亿元人民币。
6. 存货中已完工未结算的汇总情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
累计已发生成 累计已确认毛 已办理结算的 已完工未结算
项目 预计损失
本 利 金额 的余额
金额 3,435,417.41 475,763.26 1,077.90 3,758,154.25 151,948.52
7. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
截止披露日，公司以 6,840 万元收购完成郯城明安持有的淮安江河泽明眼科医院有限公司 60%
股权。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
报告期公允价值
证券代码 证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益 资金来源
变动
HLS Healius 1,598,755,145.69 1,333,856,208.49 38,161,578.36 237,854,268.99 自有资金
MonashIVFG 自有资金
MVF 67,019,053.69 57,943,609.56 2,102,017.57
roupLtd
北控医疗健 自有资金
HK.2389 190,386,561.16 46,449,559.08 -24,615,155.16 -24,615,155.16
康
BHGRetailR 自有资金
BMGU 89,579,889.19 79,771,719.17 1,423,469.44 -3,679,064.93
eit
HK.1617 南方通信 33,051,433.93 30,365,470.08 -7,240,030.25 -7,720,748.50 自有资金
海航科技投 自有资金
HK.2086 2,434,484.58 348,770.77 -1,369,075.18 -1,369,075.18
资
HK.2183 三盛控股 32,954,835.16 30,392,344.08 -6,962,369.89 -6,881,208.00 自有资金
ASX.CDU CUDECOLtd 5,071,491.20 自有资金
中国民生金 自有资金
HK.0245 417,447.28 126,307.80 -132,629.82 -132,629.82
融
HK.1977 安乐工程 18,095,929.13 14,780,108.77 -2,689,938.40 -3,254,005.00 自有资金
RykadanRea 自有资金
RykadanR
lEstateFun 124,159,671.60 110,183,400.00 -13,715,718.20 -13,715,718.20
eal
dLP
首颐医疗健 自有资金
康投资管理 530,000,000.00 530,000,000.00
有限公司
合计 2,691,925,942.62 2,234,217,497.80 -17,139,869.10 178,588,681.77
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
持股
净利润（子公
公司名称 注册资本 比例 主营业务 总资产 净资产 营业收入 净利润
司政策）
(%)
幕墙设计、生
北京江河 10 亿人民币 100.0
产和施工 1,164,636.26 252,812.88 798,502.81 33,804.20 33,804.20
0
1,246,815,0
承达集团 投资控股
74 港元 52.83 497,178.59 214,282.51 536,005.31 37,155.59 36,304.31
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2019 年年度报告
建筑装饰和幕
港源装饰 3 亿人民币 墙设计、生产
95.00 631,646.60 163,445.62 356,470.87 13,972.22 14,219.69
和施工
130,994,887
Vision 100.0 医疗健康 100,742.26 84,974.06 65,702.95 -6,068.49 3,578.01
.15 澳元
0
11,400,390
梁志天设计 内装设计
港元 52.50 78,817.77 65,344.47 44,369.36 1,124.03 3,646.19
14,960,635
南京泽明 医院投资管理
元人民币 51.00 18,889.05 9,436.67 17,510.06 -194.99 -194.99
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、建筑装饰行业
（1）幕墙行业
中国幕墙产业目前已成为世界幕墙生产与使用大国。国内幕墙制造施工领域也已形成大型企
业为主导，中小企业为辅的市场格局。随着市场竞争越来越充分，建筑幕墙市场整合也不断深化。
大型企业凭借规范的管理、规范的市场运作、品牌影响力、深厚的技术实力，在竞争高端订单及
通过规模效应降低成本方面的优势逐渐凸显。随着幕墙工程体量的不断增大，客户对建筑幕墙企
业在技术、业绩、资金、管理等综合实力上要求越来越高，因此市场正逐步向大型骨干建筑幕墙
企业集中。在高端建筑幕墙市场上，市场竞争已日益集中在国际幕墙企业巨头的十几家幕墙企业
之间，幕墙行业市场集中度的提高，降低了幕墙巨头企业与小企业进行价格战的风险，将有力保
障优秀企业的盈利能力。公司旗下品牌江河幕墙作为全球高端幕墙第一品牌，市场占有率呈逐年
上升趋势。
随着国家对环境保护工作的重视，环保、绿色、节能、智能将成为未来幕墙行业发展的趋势，
技术的创新将成为可持续快速发展的关键。江河幕墙将继续加大在技术创新、绿色环保、BIM 技
术等领域的投入和开发，实现稳健高质量发展。
（2）内装及设计行业
2019 年中国建筑装饰业稳中有进。装配式装修技术日趋成熟，有望带来行业变革。装配式
装修是通过模块化设计、工厂化生产、装配化施工及信息化协同的产业化装修方式。装配式装修
在标准化流程框架下又可进行前期个性化设计及后期柔性化生产，实现规模化与个性化兼顾。近
年来由于传统装修用工成本快速上升及资源材料的现场严重损耗浪费，装配式装修的相对优势有
望不断显现与增强，装配式装修逐步替代传统装修的行业变革有望到来。因此装配式装修将成为
未来内装行业发展的新趋势。目前港源装饰已组建并正在完善和加强装配式团队，力争为公司带
来新的业务增长点。
展望 2020 年，我国政府将研究当前新冠肺炎疫情防控和稳定经济社会运行作为重点工作，并
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2019 年年度报告
在会议上提出，加快推进国家规划已明确的重大工程和基础设施建设，要加大公共卫生服务、应
急物资保障领域投入等新型基础设施建设。面对经济增速下行压力加大，政府对新基建逆周期调
节作用尤为重视。新基建将对公司建装业务增长带来益处。
2、医疗健康行业
健康医疗服务机构经历 10 年的黄金发展期后，移动医疗、分级诊疗、医联体、药品零加成、
严控药占比、地产资本涌入医疗行业纷纷涌现，或多或少对公立医院造成一定冲击，相反民营医
院则迎来了空前发展。
近年来民营医院已经在国内医疗市场占有一席之地，加上政策层面的放开和支持，民营医院
在中国医疗行业中将会扮演更加重要的角色。但随着国内行业竞争行业加剧，部分企业已开始走
国际化的发展道路，各国的海外政策均具有较大差异，对外国投资者或多或少都有一定抵触，受
当地政策影响，海外业务存在一定的政策风险。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司以“为了人类的生存环境和健康福祉”为企业使命，致力于提供绿色建筑系统和高品质
医疗健康服务，坚持双主业发展战略。
1.建筑装饰板块
公司将进一步聚焦建筑装饰板块业务，尤其是内装饰业务。在建筑装饰业务中，公司坚持稳
健发展，以抓好利润和现金流两大指标为核心，提质增效，继续做大做强。幕墙领域继续发挥江
河幕墙全球第一品牌的优势，与港源幕墙进行错位发展。内装领域，借助承达集团在高端内装饰
领域的优势，以及港源装饰进入快速发展的契机，大力拓展国内内装饰市场，同时加强幕墙与内
装、内装与设计间的业务协同，实现建筑装饰板块可持续高质量的内涵式增长。
2.医疗健康板块
在医疗健康板块业务领域，公司借助 Vision 的品牌优势，平稳审慎推进国内眼科业务的发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
一、疫情对经济及公司业务的影响
2020 年是我国“十三五”规划的收官之年，也是全面决胜小康的关键之年。突如其来的新冠
肺炎疫情，给实现全年经济社会发展目标任务带来极大的困难和挑战。尽管国内疫情已得到有效
控制，但国外疫情形势比较严峻，本次新冠疫情给全球经济造成了严重影响，全球资产流动性大
幅降低，虽然各主要经济体陆续出台经济刺激方案，但总体来看，2020 年全球及我国经济增长都
受到严峻挑战。
自新型冠状病毒肺炎疫情从 2020 年 1 月起爆发以来，公司严格执行党和国家各级政府对病毒
疫情的各项规定和要求。目前公司管理人员已基本复工，建筑装饰板块生产及项目施工、医疗板
块的医疗服务正根据当地政府对疫情防控的要求逐步复工、复产。本次疫情对公司生产经营产生
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2019 年年度报告
一定影响，对于全年经营状况的影响程度取决于疫情防控的进展情况以及持续时间，本公司将持
续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本公司财务状况 、经营成果等方面的影
响。
二、2020 年公司发展计划
1.结合目前国内外经济形势，尽管面临严峻的外部挑战，但公司作为幕墙等细分行业龙头企
业，核心竞争力与品牌效应优势明显，2020 年公司建筑装饰板块业务将继续保持稳健经营。
针对幕墙市场，公司将稳步推进幕墙业务发展，持续保持稳健增长、提质增效。针对内装市
场，公司从战略布局和组织架构上对内装进行顶层设计，全国布局，通过裂变及复制，集中集团
优势资源大力拓展内装业务，全力做大做强承达集团、港源装饰、梁志天设计集团等内装业务。
同时也将从市场布局、组织建设、资源分配、机制建设等方面着手，切实加强内外装协同发展，
提升市场占有率。考虑国内外疫情发展影响，公司 2020 年建筑装饰板块计划中标额 235 亿元。
2. 2020 年 2 月，公司与 EAB 签署了期权契约，针对公司持有的澳大利亚 Healius 股份，如
EAB 行权或成功收购 Healius，公司将在 2020 年至少可回收约人民币 16.7 亿元的资金（具体内容
详见公司于 2020 年 2 月 26 日披露的临 2020-011 号公告）。收购 Healius 是公司此前发展医疗健
康板块业务的重要举措，公司会结合 Healius 的进展情况以及全球疫情影响，适当收缩公司非核
心的医疗资产，审慎平稳推进公司医疗健康板块业务。
3. 近年来全球消费升级，休闲消费或可选择性消费领域快速崛起，国内外休闲和消费占各国
GDP 比重逐年上升，休闲和消费已经成为全球经济增长的新驱动力，也是各国政府进行稳增长的
重要手段，公司将休闲和消费作为一个新的业务发展方向，进行研究探索，寻找投资机会，孵化
新的业务增长点。
4.2020 年公司将继续强化现金为王的经营理念，狠抓工程结算与回款，开源节流。将继续坚
持专业化经营，提高专业能力，加强内装体系化建设，打造核心竞争力；将继续加强运营管理与
品牌建设，向管理要红利，向品牌要红利，持续为客户创造价值，进而实现自身价值；将继续加
强资本运作，借助资本市场的力量优化重组，助推企业实现又快又好的发展。
(四) 可能面对的风险
□适用 √不适用
1、建筑装饰业务
（1）政策风险
建筑装饰行业的发展与固定资产投资的发展高度相关、受国家宏观调控的影响较为明显。目
前，国家对房地产的宏观调控集中在住宅领域，而公司主要面向公共建筑领域开展业务、所受影
响有限。如果未来调控范围扩展到公共建筑领域，公司的业务发展将可能受到影响。另一方面，
公司有少数客户既从事商业地产等公共建筑的开发、又涉及政策调控范围内的住宅项目，这可能
对相关项目的实施进度或公司应收账款的回收产生间接影响。
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2019 年年度报告
（2）宏观经济周期性波动风险
建筑装饰行业的发展与国家经济的发展息息相关，宏观经济的周期性波动对行业发展有着较
大影响。如果国家未来经济增长速度持续放缓，建筑装饰服务的市场需求将可能收缩，这将对公
司的业务拓展带来不利影响。
（3）市场竞争风险
公司是国内幕墙行业的龙头企业，但在市场上与国内外众多优秀的幕墙企业进行竞争，仍然
面临着一定的市场竞争风险。内装行业准入门槛相对较低，国内发展起来了相当一批在设计、施
工、管理等方面具有较强实力的内装企业，故而其市场集中度较低、竞争激烈。
（4）主要原材料价格波动风险
建筑装饰行业主要为固定造价合同，因此毛利率对装饰材料采购价格的波动存在一定敏感性。
公司通过采取与材料供应商签订长期合同、向甲方洽商增补合同额、合理安排材料采购计划等措
施转移了部分原材料价格波动风险。但如果原材料价格在未来出现大幅度上涨，则这一波动仍将
对公司的盈利状况产生不利影响。
（5）海外业务经营风险
公司海外业务主要集中在东南亚区域，在开展海外业务的过程中面临着经济政治等方面的潜
在风险。如果公司海外目标市场所在国家或地区的经济状况或是政治环境出现恶化，公司海外业
务的经营及未来进一步的开拓将受到不利影响。
（6）受疫情影响带来的风险
尽管国内疫情已得到有效控制，但国外疫情形势比较严峻，国内疫情存在反复的风险，本次
新冠疫情给全球经济造成了严重影响，若国际疫情形势没有改观或国内出现疫情反复，新冠肺炎
疫情将对公司生产经营带来一定风险，公司的经营业绩也将受到严峻挑战。
2、医疗健康业务
（1）政策风险
医疗行业关系到国计民生，在各国均受到当地的医疗行业管理体制和医保政策的影响，医保
政策的调整对医疗行业影响较大。近年来，政府就医疗卫生体制改革出台了一系列政策措施，包
括分级诊疗、鼓励支持社会力量举办医疗机构等。但结合国内现状，政策的实施情况存在不确定
性，落地时间可能较长、政策有可能发生进一步调整。为此，公司将积极探索和发展适应区域医
保政策和医改方向的商业模式，降低政策风险。
（2）医疗风险
受到患者个体差异、预后主观性、医生水平不同、医院条件限制、技术发展等诸多因素的影
响，发生医疗事故或差错的风险是客观存在的。就眼科业务而言，尽管目前相关治疗手段较为成
熟，但眼球结构精细、脆弱、复杂，加上诊断水平、医师技术、医疗设备、质量控制水平等多种
因素的影响，开展眼科业务存在一定的医疗风险。Vision 是激光眼科手术的先驱、有着近三十年
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2019 年年度报告
的历史，在眼科医疗业务方面具备成熟的技术和内部管控机制。公司嫁接其优秀技术与管理经验，
严格按照国际先进医疗控制体系加强风险控制、加强医护队伍的业务技能培训，努力降低医疗风
险的发生。
（3）管理风险
公司建筑装饰行业与医疗健康业务双主业发展，在资源整合、医疗管理、人才管理、市场开
拓等方面都面临着较大挑战。随着公司医疗业务范围的不断扩大、连锁化运营的发展及业务规模
的扩张，如果不能顺利地复制国外眼科先进的管理经验、有效地利用国外眼科优秀的专业技术，
公司在国内的业务开展将受到阻碍、存在一定的管理风险。
（4）人力资源风险
医疗行业对高素质的技术专业人才和管理人才有较大的需求和依赖，人才是医疗行业的核心
竞争力之一。尽管公司利用制度优势、采取多种方式吸引、培养、留住优秀人才，但面对行业愈
发激烈的竞争，公司在未来仍可能面临人才短缺问题，这将对公司医疗健康业务的扩张带来不利
影响。
（5）海外医疗业务风险
截至目前，公司医疗健康板块业务主要集中在澳大利亚，海外医疗业务占比较高，在开展海
外业务的过程中面临着当地经济、政治、文化、医疗政策等方面的潜在风险。如果公司海外医疗
业务所在国家或地区的经济状况或是政治环境出现恶化，公司海外业务的经营及未来将受到不利
影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1. 公司利润分配政策的制定情况
为进一步增强公司现金分红的意识，提高公司对股东的合理投资回报，公司 2012 年第一次临
时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，就公司章程中利润分配政策进行了修订和
完善，详情见公司 2012 年 9 月 4 日披露的临 2012-022 号公告。
2.报告期内利润分配政策的执行情况
公司第四届董事会第三十六次会议及 2018 年年度股东大会审议通过了《关于 2018 年度利润
分配预案的议案》，每 10 股派发现金红利 3 元（含税）。现金分红的金额按公司总股本
（1,154,050,000 股）扣除回购股份（21,047,940 股）余额为基数，派发现金红利金额为
339,900,618 元。本次利润分配后公司总股本未发生变化。截至报告期末，上述分配已实施完成。
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2019 年年度报告
3.关于现金分红政策的专项说明
公司现有利润分配政策符合中国证监会关于上市公司现金分红的有关规定，有明确的分红标
准和分红比例。报告期内，公司严格执行公司利润分配政策，公司现金分红政策和执行情况符合
本公司《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，公司现金分红决策程序和机制完备。中小股
东有充分表达意见和诉求的机会，切实维护了中小股东的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报 中归属于上
每 10 股
分红 每 10 股派息 每 10 股转增 现金分红的数额 表中归属于上市 市公司普通
送红股数
年度 数(元)（含税） 数（股） （含税） 公司普通股股东 股股东的净
（股）
的净利润 利润的比率
(%)
2019 年 0 3.0 0 413,968,482.44 352,843,338.36 117.32
2018 年 0 3.0 0 422,743,041.47 608,606,499.03 69.46
2017 年 0 3.0 0 346,215,000.00 466,460,034.18 74.22
说明： 根据《上海证券交易所回购股份实施细则》的有关规定，“上市公司以现金为对价，
采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年
度现金分红的相关比例计算”。报告期内公司已完成股份回购，公司累计回购股份金额为
156,910,287.91 元，其中 2018 年度回购股份金额 82,842,423.47 元，2019 年度回购股份金额
74,067,864.44 元。
上表中 2019 年度利润分配方案中现金分红的数额按公司总股本（1,154,050,000 股）扣除截
至报告披露日回购专户已持有的股份（21,047,940 股）余额为基数，向全体股东每 10 股派发现
金红利 3 元（含税），派发现金红利金额为 339,900,618 元，加上公司截至报告期末累计回购股
份金额，即上述现金分红数额 413,968,482.44 元。
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
现金分红的金额 比例（%）
2019 年 74,067,864.44 17.89
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承 是 是
承诺时
承诺 诺 承诺 否 否
承诺方 间及期
背景 类 内容 有 及
限
型 履 时
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行 严
期 格
限 履
行
1、不以任何方式从事，包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事
与江河集团及其控股子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。
2、将尽一切可能之努力使本人/本公司其他关联企业不从事于与江河
集团及其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务。3、不
直接或间接投资控股于业务与江河集团及其控股子公司相同、类似或
在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。4、如本人/本
公司直接或间接参股的公司从事的业务与江河集团及其控股子公司有
竞争，则本人/本公司将作为参股股东或促使本人/本公司控制的参股
股东对此等事项实施否决权。5、不向其他业务与江河集团及其控股子
刘载望、富 公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组
海霞、北京 织或个人提供江河集团及其控股子公司的专有技术或销售渠道、客户
解 作为股
江河源控 信息等商业秘密。6、如果未来本人/本公司或本人/本公司控制的其他
与股 决 东或实
股有限公 企业拟从事的新业务可能与江河集团及其控股子公司存在同业竞争，
改相 同 际控制
司、天津江 本人/本公司将本着江河集团及其控股子公司优先的原则与江河集团 否 是
关的 业 人期间
河汇众企 协商解决。7、如本人/本公司或本人/本公司所控制的其他企业获得的
承诺 竞 长期有
业管理合 商业机会与江河集团及其控股子公司主营业务发生同业竞争或可能发
争 效
伙企业（有 生同业竞争的，本人/本公司承诺将上述商业机会通知江河集团，在通
限合伙） 知中所指定的合理期间内，如江河集团及其控股子公司作出愿意利用
该商业机会的肯定答复，则本人/本公司及本人/本公司控制的其他企
业将无条件放弃该商业机会，以确保江河幕墙及其全体股东利益和控
股子公司不受损害；如果江河集团不予答复或者给予否定的答复，则
视为放弃该商务机会。8、在江河集团发行 A 股并上市后，如本人/本
公司及/或本人/本公司控制的其他企业与江河集团及其控股子公司之
间出现同业竞争的情形，本人/本公司将促使江河集团依据有关同业竞
争的信息披露规则，详细地披露同业竞争的性质、涉及同业竞争的相
关交易的具体情况以及本人/本公司是否履行避免同业竞争的承诺，接
受投资者的监督。
尽量避免或减少承诺人与江河集团及其子公司之间发生关联交易；不
与重 解 利用承诺人实际控制和股东地位及影响谋求江河集团及其子公司在业
北京江河
大资 决 务合作等方面给予优于市场第三方的权利和达成交易的优先权利；将 自 2013
源控股有
产重 关 以市场公允价格与江河集团及其子公司进行交易，不利用该类交易从 年9月
限公司，刘 否 是
组相 联 事任何损害公司利益的行为。就承诺人与江河集团及其子公司之间将 27 日起
载望、富海
关的 交 来可能发生的关联交易，将督促公司履行合法决策程序，按照《上市 至长期
霞夫妇
承诺 易 规则》和公司章程的相关要求及时详细进行信息披露；对于正常商业
项目合作均严格按照市场经济原则，采用公开招标或市场定价等方式。
不以任何方式从事，包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事与
江河集团、港源装饰及其下属公司相同、相似或在任何方面构成竞争
的业务；将尽一切可能使其他关联企业不从事与其构成竞争业务；不
与首 解
北京江河 直接或间接投资控股于业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组
次公 决 自 2013
源控股有 织；如其直接或间接参股的公司从事的业务与其有竞争，将对此事项
开发 同 年9月
限公司，刘 实施否决权；不向其他业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组 否 是
行相 业 27 日起
载望、富海 织或个人提供其专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。如未来
关的 竞 至长期
霞夫妇 承诺人或承诺人控制的其他企业拟从事的新业务可能与其存在同业竞
承诺 争
争，将本着对其优先的原则与发行人协商解决，并对获得的商业机会
与其发生或可能发生同业竞争的，将会通知江河集团、港源装饰，并
将无条件放弃该商业机会，确保其不受伤害。
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2019 年年度报告
解
决
如因北京港源建筑装饰工程有限公司在昌平区占用的房屋、土地的权
与再 土
属瑕疵问题对港源装饰造成任何损失，城建集团、王波将按照各自在
融资 地 北京江河
本次交易中所转让的港源装饰的股权比例向江河集团承担相应的赔偿 长期有
相关 等 源控股有 否 是
责任。江河集团第一大股东江河源承诺：如因上述房屋和土地的权属 效
的承 产 限公司
瑕疵问题对港源装饰、江河集团造成任何损失，江河源愿意在城建集
诺 权
团、王波赔偿的基础上，承担其余的全部损失。
瑕
疵
卖方（指上市公司）不可撤销及无条件地承诺，于转让协议日后十八
个月内 (含首尾两天) 的任何一个交易日 (“补偿结算日”)，截至补
偿结算日为止，承达集团股份于补偿结算日之前的连续九十个交易日
（不含补偿结算日当天）的收市价，低于每股转让代价乘以 1.1 之积，
卖方应于该补偿结算日后十个营业日内，以现金及/或买方按其绝对裁
量权书面同意的其他资产或方式，向买方（指彩云国际）支付一笔补
自 2018
偿 (“股价补偿”)。 卖方不可撤销及无条件地授予买方一项售回权，
年 12 月
其他 其 即如交割根据本协议的条款完成，于本协议日后十八个月内 (含首尾
江河集团 28 日起 是 是
承诺 他 两天) 的任何一个交易日（“售回权结算日”），截至售回权结算日
至 18 个
为止，标的公司股份于售回权结算日之前的连续九十个交易日（不含
月内
售回权结算日当天）的收市价，低于每股转让代价，买方有权于售回
权结算日后五个营业日内要求卖方在售回通知日期后的第十五个营业
日 (或双方另行书面约定的其他日期) (“售回交割日”)向买方购买
截至售回交割日当天，买方仍然持有的全部（而非部分）待售股份，
每股售回股份的对价为每股转让代价，对价可以现金及/或买方按其绝
对裁量权书面同意的其他资产或方式支付。
解 如首颐医疗未能于 2023 年 12 月 31 日前完成合格上市（IPO 或装入上
2018 年
决 市公司），公司可根据首颐医疗经营情况，有权要求江河源在收到公
北京江河 11 月 23
其他 关 司书面通知后的两个月内自行或指定第三方购买公司届时所持有的首
源控股有 日-2023 是 是
承诺 联 颐医疗全部或部分股权。回购价款以本次股权转让价款为基数，自支
限公司 年 12 月
交 付股权转让款之日起至回购价款支付完成之日止按 8%的年化收益率
31 日
易 （单利）计算。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
2019 年 4 月 30 日，财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2019]6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应
按如下规定编制财务报表：
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2019 年年度报告
资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加
“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票
据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）”的明细项目。
2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》
（财会[2019]16 号），与财会[2019]6 号配套执行。
本公司根据财会[2019]6 号、财会[2019]16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追
溯调整法变更了相关财务报表列报。
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》（财
会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准
则第 24 号—套期会计》（财会[2017]9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号
—金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上
市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工
具准则，对会计政策的相关内容进行调整。
于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照
新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面
价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1
月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，公司无需重述前期可比数，比较财务报表列报的信息
与新准则要求不一致的无须调整。
2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》（财会[2019]8
号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则
进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019
年 6 月 10 日起执行本准则。
2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会[2019]9 号），
根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对
2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准
则。
上述会计政策的累计影响数如下：
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2019 年年度报告
因执行新金融工具准则，相关调整对本公司 2019 年 1 月 1 日合并财务报表未分配利润金额
-83,110,673.76 元，其他综合收益金额 83,110,673.76 元。相关调整对本公司 2019 年 1 月 1 日
财务报表股东权益无影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 240
境内会计师事务所审计年限 12 年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 容诚会计师事务所(特殊普通 40
合伙)
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
报告期内:
诉
讼
(仲 诉
诉
裁) 讼
诉 讼
承 是 (仲
诉 讼 (仲
担 否 裁)
起诉 讼 (仲 裁)
应诉 连 形 审
(申 仲 诉讼(仲裁)涉 裁) 判
(被申 带 诉讼(仲裁)基本情况 成 理
请) 裁 及金额 进 决
请)方 责 预 结
方 类 展 执
任 计 果
型 情 行
方 负 及
况 情
债 影
况
及 响
金
额
本公司及所属子公司上海江河与
长沙华创房地产开发有限公司（下称
“被告”）施工合同纠纷：本公司与被
告于 2013 年 12 月 20 日签订了《长沙
华创国际广场幕墙工程施工合同》，此
后本公司按照合同约定完成上述工程，
2016 年 10 月 19 日由于本公司战略重组
需要，本公司、上海江河与被告签订三
方协议书，约定由上海江河概括受让本
上海 长 沙
公司在上述合同项下的全部权利义务。
江河 华 创 正
上海江河与被告于 2018 年 6 月 29 日签
幕墙 房 地 在
诉 署工程结算协议，结算总价为
系统 产 开 无 8,955,511.28 否 审
讼 115,140,537.00 元。2019 年 5 月 22 日 无 无
公司 发 有 理
上海江河以被告拖欠工程款为由向长
有限 限 公 中
沙市开福区人民法院提起诉讼，请求判
公司 司
令被告支付工程款及相关利息
8,955,511.28 元；此后被告于 2019 年
5 月 22 日以本公司及上海江河材料出
现质量问题为由向长沙市开福区人民
法院提起诉讼，请求判令撤销与上海江
河就上述合同签订的结算协议，并向被
告支付违约金和维修费用共计
19,980,000 元。目前案件正在审理中，
本公司预计不会产生其他财务损失。
长沙 江 河 本公司及所属子公司上海江河与
华创 创 建 长沙华创房地产开发有限公司（下称 正
房地 集 团 “被告”）施工合同纠纷：本公司与被 在
诉
产开 股 份 无 告于 2013 年 12 月 20 日签订了《长沙 19,980,000.00 否 审
讼 无 无
发有 有 限 华创国际广场幕墙工程施工合同》，此 理
限公 公司 后本公司按照合同约定完成上述工程， 中
司 上 海 2016 年 10 月 19 日由于本公司战略重组
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2019 年年度报告
江 河 需要，本公司、上海江河与被告签订三
幕 墙 方协议书，约定由上海江河概括受让本
系 统 公司在上述合同项下的全部权利义务。
公 司 上海江河与被告于 2018 年 6 月 29 日签
有 限 署工程结算协议，结算总价为
公司 115,140,537.00 元。2019 年 5 月 22 日
上海江河以被告拖欠工程款为由向长
沙市开福区人民法院提起诉讼，请求判
令被告支付工程款及相关利息
8,955,511.28 元；此后被告于 2019 年
5 月 22 日以本公司及上海江河材料出
现质量问题为由向长沙市开福区人民
法院提起诉讼，请求判令撤销与上海江
河就上述合同签订的结算协议，并向被
告支付违约金和维修费用共计
19,980,000 元。目前案件正在审理中，
本公司预计不会产生其他财务损失。
本公司及所属子公司北京江河与
明宇实业集团吉林房地产开发有限公
司（下称“被告”）施工合同纠纷：本
公司与被告于 2013 年 5 月 27 日签订了
《长春明宇广场幕墙工程施工合同》，
明 宇 在施工过程中由于本公司战略重组，本
北京 实 业 公司、北京江河与被告于 2016 年 10 月
江河 集 团 10 日签订三方协议，约定由北京江河概 正
幕墙 吉 林 括受让本公司在上述合同项下的全部 在
诉
系统 房 地 无 权利义务，后北京江河完成合同约定的 48,910,000.00 否 审
讼 无 无
工程 产 开 施工内容并于 2018 年 8 月 30 日通过竣 理
有限 发 有 工验收。2019 年 10 月 29 日北京江河以 中
公司 限 公 被告不按照施工合同约定办理结算及
司 支付工程款为由向吉林省长春市中级
人民法院提起诉讼，请求判定被告支付
已完工工程款及相应利息合计 4891 万
元，并请求享有上述款项建设工程价款
优先受偿权。目前案件正在审理中，本
公司预计不会产生其他财务损失。
本公司所属子公司港源装饰与厦
门如心妇婴医院有限公司（下称“被
告”）施工合同纠纷：港源装饰与被告
于 2018 年 5 月 4 日签订《厦门如心妇
北京
厦 门 婴医院-2F～6F 及 10F 层室内精装修工
港源 正
如 心 程施工合同协议书》，合同总价为
建筑 在
妇 婴 诉 17,500,000.00 元。2019 年 3 月港源装
装饰 无 17,275,286.40 否 审
医 院 讼 饰以被告拖欠工程款为由向厦门市湖 无 无
工程 理
有 限 里区人民法院提起诉讼，请求判定解除
有限 中
公司 与被告的上述合同并支付拖欠工程款
公司
及相应利息、退还履约保证金和违约损
失赔偿等合计 17,275,286.40 元，并于
2019 年 3 月 6 日提请法院冻结了被告
5,184,311.77 元银行存款及评估值为
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2019 年年度报告
1700 万元的两套房产。被告于 2019 年
5 月 5 日以港源装饰延误工期为由向厦
门市湖里区人民法院提起反诉，请求判
令解除上述合同并支付工期延误费、违
约金及赔偿损失等合计 12,577,410.89
元。目前此案正在进行造价鉴定，本公
司预计不会产生其他财务损失。
本公司所属子公司港源装饰与厦
门如心妇婴医院有限公司（下称“被
告”）施工合同纠纷：港源装饰与被告
于 2018 年 5 月 4 日签订《厦门如心妇
婴医院-2F～6F 及 10F 层室内精装修工
程施工合同协议书》，合同总价为
17,500,000.00 元。2019 年 3 月港源装
北 京 饰以被告拖欠工程款为由向厦门市湖
厦门
港 源 里区人民法院提起诉讼，请求判定解除 正
如心
建 筑 与被告的上述合同并支付拖欠工程款 在
妇婴 诉
装 饰 无 及相应利息、退还履约保证金和违约损 12,577,410.89 否 审
医院 讼 无 无
工 程 失赔偿等合计 17,275,286.40 元，并于 理
有限
有 限 2019 年 3 月 6 日提请法院冻结了被告 中
公司
公司 5,184,311.77 元银行存款及评估值为
1700 万元的两套房产。被告于 2019 年
5 月 5 日以港源装饰延误工期为由向厦
门市湖里区人民法院提起反诉，请求判
令解除上述合同并支付工期延误费、违
约金及赔偿损失等合计 12,577,410.89
元。目前此案正在进行造价鉴定，本公
司预计不会产生其他财务损失。
本公司与无锡世界贸易中心有限
公司（下称：被告）施工合同纠纷：本
公司与被告于 2012 年 5 月 10 日签订了
《无锡世界贸易中心幕墙工程施工合
同》，约定由本公司承揽被告无锡世界
江河 无 锡
贸易中心二期项目幕墙工程设计及施 正
创建 世 界
工任务，此后在施工过程中由于被告多 在
集团 贸 易 诉
无 次、长期拖延支付工程款，本公司于 34,675,503.48 否 审
股份 中 心 讼 无 无
2019 年 11 月 11 日向江苏省无锡市梁溪 理
有限 有 限
区人民法院提起诉讼，请求判定被告支 中
公司 公司
付工程欠款及造成的损失和相应利息
等共计 34,675,503.48 元，并请求对工
程欠款享有建设工程价款优先受偿权
等。目前案件正在审理中，本公司预计
不会产生其他财务损失。
本公司与安徽金九矿业集团有限
江河 安 徽
公司（下称“被告”）施工合同纠纷： 正
创建 金 九
本公司与被告于 2012 年 3 月 29 日签订 在
集团 矿 业 诉
无 了《幕墙工程施工合同书》，约定原告 30,289,397.75 否 审
股份 集 团 讼 无 无
承揽被告安徽金九维景国际大酒店幕 理
有限 有 限
墙工程设计及施工任务。本公司于 2016 中
公司 公司
年 3 月完成了上述施工合同约定的内
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2019 年年度报告
容，鉴于被告多次、长期拖延支付工程
款，本公司于 2019 年 11 月 2 日向安徽
省铜陵市中级人民法院提起诉讼，请求
判定被告支付工程欠款及造成的损失
和相应利息等共计 30,289,397.75 元，
并请求对工程欠款享有建设工程价款
优先受偿权等。目前案件正在审理中，
本公司预计不会产生财务损失。
本公司所属子公司上海江河与振
石控股集团有限公司（下称“被告
一”）、巨匠建设集团股份有限公司（下
称“被告二”）施工合同纠纷：上海江
河与被告一、被告二于 2016 年 10 月签
振 石
订了《振石控股集团有限公司总部大楼
控 股
室外幕墙工程施工合同》，约定由被告
上海 集 团
一作为发包单位，被告二作为总包单
江河 有 限 正
位，上海江河作为分包单位承揽被告一
幕墙 公 司 在
诉 振石总部大楼室外幕墙工程设计、施工
系统 巨 匠 无 39,134,725.62 否 审
讼 任务。此后上海江河完成施工任务并于 无 无
工程 建 设 理
2019 年 3 月 8 日办理了竣工验收手续。
有限 集 团 中
此后由于被告二长期拖延结算付款，公
公司 股 份
司于 2019 年 7 月 12 日以被告二长期拖
有 限
欠工程款为由向浙江省桐乡市人民法
公司
院提起诉讼，请求判定被告支付工程欠
款及相应利息共计 39,134,725.62 元，
并请求上海江河享有建设工程价款优
先受偿权等。目前案件正在审理中，本
公司预计不会产生财务损失。
本公司与海南海岛临空产业集团
有限公司（下称“被告”）施工合同纠
纷：本公司与被告于 2011 年 8 月 8 日
签订了《海南大厦幕墙工程设计-施工
合同》，约定由本公司承揽上述合同约
海 南
江河 定的全部工程内容，此后本公司完成了
海 岛 正
创建 施工任务并于 2016 年 12 月 9 日通过了
临 空 在
集团 诉 竣工验收，并于 2018 年 12 月 14 日与
产 业 无 21,381,440.24 否 审
股份 讼 被告及造价咨询、监理等单位签订了结 无 无
集 团 理
有限 算协议。由于被告未按照协议约定的条
有 限 中
公司 款付款，公司于 2019 年 11 月 7 日向海
公司
南省海口市中级人民法院提起诉讼，请
求判定被告支付工程欠款、质保金及相
应利息 21,381,440.24 元。目前案件正
在审理中，本公司预计不会产生财务损
失。
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2019 年年度报告
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担 担
担保发 担 担保
方与 保 保 是否 是否 关
生日期 担保 保 是否
担保 上市 担保类 是 逾 存在 为关 联
被担保方 担保金额 (协议 起始 到 已经
方 公司 型 否 期 反担 联方 关
签署 日 期 履行
的关 逾 金 保 担保 系
日) 日 完毕
系 期 额
江河 公司 阿联酋江河 94,573,450.75 保证担 否 是 是
集团 本部 保 否
江河 公司 加拿大江河 193,753,405.22 保证担 否 是 是
集团 本部 保 否
江河 公司 美洲江河 153,991,424.94 保证担 否 是 是
集团 本部 保 否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -226,495,150.03
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 442,318,280.91
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2019 年年度报告
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,439,229,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 8,925,229,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 9,367,547,280.91
担保总额占公司净资产的比例(%) 102.79
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 288,326,855.97
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担
6,093,000,000.00
保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 4,810,828,338.34
上述三项担保金额合计（C+D+E） 11,192,155,194.31
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 本公司对外担保系为上述公司存量项目提供
的通过第三方机构开具保函、备用信用证等，
担保期限主要视存量项目完成情况为准。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 45,000,000.00
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未 减
预 来 值
是
期 是 准
委 报 否
资 收 否 备
托 酬 年化 经
委托理 委托理 金 益 实际 有 计
理 委托理财 资金 确 收益 实际收 过
受托人 财起始 财终止 来 ( 收益或损 委 提
财 金额 投向 定 率 回情况 法
日期 日期 源 如 失 托 金
类 方 定
有 理 额
型 式 程
) 财 (如
序
计 有)
划
银
交通银 行 自
固定收益类、货币市场
行北京 理 45,000,00 2019-2 2019-2 有 实 1.7%- 58,016.8 45,000,
类及符合监管机构要求 是 是
顺义支 财 0.00 -3 -22 资 时 3.15% 2 000.00
的其他资产与资产组合
行 产 金
品
其他情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
(五) 托管、承包、租赁事项
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
2019 年，公司积极践行社会责任，继续坚持“饮水思源、产业报国”的理念，广泛开展社会
公益活动，大力支持教育、医疗、扶贫、救灾等社会公益事业，赢得社会广泛好评。
公司积极助力教育事业，2019 年 2 月，公司向清华大学附属小学捐赠 200 万元设立“清华附
小优秀教师”教席和“清华附小校长基金”，用于教师队伍建设和学生培养等有助于学校发展的
项目。
2019 年公司持续支持精准扶贫工作，助力政府打赢脱贫攻坚战。2019 年 9 月，公司在内蒙古
赤峰科左中旗举行大学生精准扶贫招聘会，搭建面对面交流平台，为当地高校毕业生提供就业机
会，并解决残疾大学生就业问题。为建档立卡贫困户、内蒙古财经大学毕业生提供工作机会。9
月底，公司为科左中旗来京就业贫困人员及京蒙劳务协作科左中旗驻京服务中心捐资，用于就业
扶贫劳务协作、工作经费等。公司与科左中旗保康镇巨宝山村、腰林毛都镇北塔林艾勒嘎查村结
成帮扶对子，并捐资。11 月，公司出资采购北京密云不老屯镇燕落村低收入户农产品，有效解决
了其农副产品滞销问题。
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2019 年年度报告
2019 年，公司旗下阜阳泽明举行多场精准扶贫（救助）大型义诊活动，并积极走进乡镇、社
区、学校等开展免费眼科检查，为眼疾患者提供帮助。阜阳泽明医院为阜阳三区 6 位贫困学生，
提供从初中直至大学毕业的生活资助。
上海江河在当地政府的牵线下，为两名来自云南省西双版纳州的贫困夫妻提供了工作岗位。
持续向雅安龙泉小学捐资助学等，以实际行动履行社会责任。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内，公司精准扶贫实际投入资金人民币 73.08 万元。其中包括向其中包括向内蒙古科
左中旗、巴林左旗捐赠现金，帮助北京市密云区燕落村、云南西双版纳州低收入户销售滞销农副
产品、安置贫困残疾人就业，持续向雅安龙泉小学捐款助学等。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 73.08
2.物资折款 23.2
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 283
二、分项投入
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 6.68
4.2 资助贫困学生人数（人） 162
7.兜底保障
7.4 帮助贫困残疾人数（人） 1
9.其他项目
其中：9.1 项目个数（个） 3
9.2 投入金额 43.2
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2020 年，公司将持续为结对扶贫对象内蒙古科左中旗、巴林左旗、北京市密云区燕落村、顺
义区卢正卷村、大孙各庄村以及四川雅安龙泉小学等进行精准帮扶。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
详见公司 2020 年 3 月 31 日披露的 2019 年度社会责任报告。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
发行价格
股票及其衍生 获准上市交 交易终止
发行日期 （或利 发行数量 上市日期
证券的种类 易数量 日期
率）
普通股股票类
A股 2011-07-28 20 110,000,000 2011-08-18 110,000,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2018 年公司债
2018-7-19 100 1,000,000 2018-8-1 1,000,000
券（第一期）
2019 年公司债
2019-7-29 100 1,000,000 2019-8-7 1,000,000
券（第一期）
其他衍生证券
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 25,209
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 24,425
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
售条件股 股份
（全称） 减 量 (%) 数量 性质
份数量 状态
北京江河源控股有 0 315,645,200 27.35 0 157,480,300 境内非国有法
质押
限公司 人
刘载望 0 289,307,866 25.07 0 质押 146,000,000 境内自然人
天津江河汇众企业 0 156,137,600 13.53 0 114,300,000 境内非国有法
管理合伙企业（有 质押 人
限合伙）
北京城建集团有限 0 27,240,000 2.36 0 国有法人
无
责任公司
中央汇金资产管理 0 18,839,600 1.63 0 未知
无
有限责任公司
天津汇邦投资集团 -1,170,608 15,000,000 1.30 0 未知
无
有限公司
北京顺鑫智远资本 0 12,683,500 1.10 0 未知
无
管理有限公司
吴木生 -360,900 8,528,800 0.74 0 无 未知
赵静 8,361,000 0.72 0 无 未知
王文学 -930,600 6,473,100 0.56 0 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
北京江河源控股有限公司 315,645,200 人民币普通股 315,645,200
刘载望 289,307,866 人民币普通股 289,307,866
天津江河汇众企业管理合伙企业 156,137,600 156,137,600
人民币普通股
（有限合伙）
北京城建集团有限责任公司 27,240,000 人民币普通股 27,240,000
中央汇金资产管理有限责任公司 18,839,600 人民币普通股 18,839,600
天津汇邦投资集团有限公司 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
北京顺鑫智远资本管理有限公司 12,683,500 人民币普通股 12,683,500
吴木生 8,528,800 人民币普通股 8,528,800
赵静 8,361,000 人民币普通股 8,361,000
王文学 6,473,100 人民币普通股 6,473,100
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2019 年年度报告
上述股东关联关系或一致行动的 前十名股东中，北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞女士与自然人股
说明 东刘载 望先生为夫妻关系，其中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源
控股有限公司 85%和 15%的股权。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关
系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股 不适用
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 刘载望
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 本公司董事长
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 刘载望
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 本公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
姓名 富海霞
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 北京江河源控股有限公司董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞女士与自然人股东刘载望先生为夫妻关系，其
中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源控股有限公司 85%和 15%的股权。截至报告期末，
刘载望和富海霞夫妇合计持有公司 52.42%股权。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况
法定代表人 代码
项目投资、投资管理；经济贸易咨询；
销售机械电器设备、电子产品、汽车
配件、五金、交电、化工产品（不含
危险化学品及一类易制毒化学品）、
建筑材料（不含砂石及其制品）、通
讯器材、计算机软硬件及外围设备
（不含计算机信息系统安全专用产
品）；技术开发、技术转让、技术服
务、技术咨询；仓储服务（不含危险
化学品）；物业管理、酒店管理、餐
饮管理；家居装饰及设计；园林绿化
服务及风景园林工程设计；接受委托
北京江河源控股有 1998 年 11
富海霞 70005852-9 50,000,000 提供劳务服务（不含对外劳务合作、
限公司 月 27 日
排队服务）；货物进出口、代理进出
口、技术进出口；组织文化艺术交流
活动（不含演出、棋牌室）；企业形
象策划；会议服务；组织展览展示活
动；工艺品设计；电脑图文设计；广
告设计、制作、代理、发布；从事房
地产经纪业务；医院管理（不含诊疗
活动）；信息咨询（不含中介服务）；
健康管理；健康咨询（以上两项须经
审批的诊疗活动除外）；诊断技术、
医疗技术的技术开发、技术服务、技
术咨询。
从事对非上市企业的股权投资、通过
天津江河汇众企业
2007 年 1 认购非公开发行股票或者受让股权
管理合伙企业（有 于军 79853083-5 3,060,400
月 23 日 等方式持有上市公司股份以及相关
限合伙）
咨询服务。
情况说明 无
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从
是否在公司
任期起始 任期终止 年度内股份 增减变动 公司获得的
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 关联方获取
日期 日期 增减变动量 原因 税前报酬总
报酬
额（万元）
2019 年 4 2022 年 4
刘载望 董事长 男 48 289,307,866 289,307,866 0 89.78 否
月2日 月1日
董事、总 2019 年 4 2022 年 4
许兴利 男 49 134,900 134,900 0 102.65 否
经理 月2日 月1日
董事、副 2019 年 4 2022 年 4
周韩平 男 58 110,000 110,000 0 77.00 否
总经理 月2日 月1日
董事、副 2019 年 4 2022 年 4
于军 男 50 113,500 113,500 0 71.23 否
总经理 月2日 月1日
董事、副 2019 年 4 2022 年 4
符剑平 男 38 0 0 0 90.01 否
总经理 月2日 月1日
系选举黄
晓帆担任
2019 年 4 2022 年 4
黄晓帆 董事 男 60 15,700 0 15,700 董事前的 31.60 否
月2日 月1日
持股变动
情况
2019 年 4 2022 年 4
付磊 独立董事 男 69 0 0 0 9.33 否
月2日 月1日
2019 年 4 2022 年 4
耿建新 独立董事 男 66 0 0 0 7.33
月2日 月1日
2019 年 4 2022 年 4
刘勇 独立董事 男 50 0 0 0 7.33
月2日 月1日
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2019 年年度报告
监事会主 2019 年 4 2022 年 4
刘宇 女 52 0 0 0 39.75 否
席 月2日 月1日
2019 年 4 2022 年 4
朱丹 监事 男 58 0 0 0 51.72 否
月2日 月1日
2019 年 4 2022 年 4
强军 监事 男 48 0 0 0 66.84 否
月2日 月1日
2019 年 4 2022 年 4
贾德虎 副总经理 男 42 50,000 50,000 0 104.41 否
月2日 月1日
2019 年 4 2022 年 4
戴 竣 副总经理 男 47 30,000 30,000 0 87.33 否
月2日 月1日
系任命丁
敬勇担任
2019 年 4 2022 年 4 高级管理
丁敬勇 副总经理 男 104,400 0 104,400 98.00
月2日 月1日 人员前的
持股变动
情况
副 总 经
2019 年 4 2022 年 4
赵世东 理、财务 男 40 0 0 0 66.87 否
月2日 月1日
总监
2019 年 4 2022 年 4
刘中岳 副总经理 男 56 36,000 36,000 0 40.08 否
月2日 月1日
董事会秘 2019 年 4 2022 年 4
刘飞宇 男 39 0 0 0 63.63 否
书 月2日 月1日
2016 年 4 2019 年 4
王启锋 离任董事 男 41 115,000 115,000 0 20.00 否
月 18 日 月1日
离任独立 2016 年 4 2019 年 4
李月东 男 71 0 0 0 2.00 否
董事 月 18 日 月1日
离任独立 2016 年 4 2019 年 4
朱 青 男 58 0 0 0 2.00 否
董事 月 18 日 月1日
合计 / / / / / 290,017,366 289,897,266 120,100 / 1,128.90 /
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2019 年年度报告
姓名 主要工作经历
刘载望 最近五年主要担任本公司董事长、北京市顺义区人民代表大会常务委员会委员、东北大学第四届校董事会副主席、东北大学江河建筑
学院理事长。现任公司董事长。
许兴利 最近五年主要担任本公司董事、副总经理兼财务总监。现任本公司董事兼总经理（总裁）。
周韩平 最近五年主要担任本公司执行董事、副总经理、北京江河幕墙董事长。现任公司董事、副总经理。公司执行总裁兼江河幕墙董事长。
符剑平 最近五年主要担任本公司华南大区商务总监、本公司采购总监、生产总监、中南大区总裁。现任本公司董事兼副总经理、港源装饰董
事长。
于军 最近五年主要担任本公司董事、副总经理。现任公司董事、副总经理。
黄晓帆 最近五年主要任南京江河泽明医院管理有限公司董事长。现任公司董事、江河泽明董事长。
付磊 首都经济贸易大学会计学教授、博士研究生导师及博士后研究合作导师、政府特殊津贴专家；兼任中国商业会计学会常务理事、中国
内部审计协会理事、中国会计学会会计史专业委员会主任、北京会计学会常务理事、北京总会计师协会学术委员、国家社会科学基金
计划项目评审专家、中国会计学会首批资深会员、中国注册会计师协会首批资深会员；九强生物技术股份有限公司独立董事、航天长
征化学工程股份有限公司独立董事。现为公司独立董事。
耿建新 从 2002 年开始享受国务院政府特殊津贴，中南财经大学经济学硕士研究生、中国人民大学管理学博士研究生；1993 年至今历任中国人
民大学副教授、教授、博士生导师，教研室主任、常务系副主任、商学院党委书记、商学院学术委员会主席、中国人民大学商学院会
计系二级岗位责任教授。现任中国审计学会副会长、中国会计学会学部委员会副主任、河北经贸大学特聘教授、北方民族大学特聘教
授、深圳市大富科技股份有限公司独立董事、新华人寿保险股份有限公司独立董事、公司独立董事。
刘勇 1988 年 9 月—1996 年 7 月就读于中国协和医科大学临床医学专业，毕业取得博士学位；1996 年 9 月—1998 年 7 月就读于中国协和医
科大学遗传学专业，毕业取得博士学位。1998 年 8 月—2001 年 8 月任北京协和医院外科住院医师/主治医师；现为北京协和医院骨科主
治医师/副主任医师、公司独立董事。
刘宇 最近五年担任公司行政人事总监。现任行政人事总监、监事会主席。
朱丹 最近五年担任港源装饰总经理、北京承达总经理、北京承达副董事长兼副总经理。现任公司监事、北京承达副董事长。
强军 曾北京江河采购总监、总经理助理。现任公司监事、港源幕墙董事长兼总经理。
贾德虎 最近五年主要担任本公司副总经理、江河幕墙长三角大区总经理。现任公司副总经理、江河幕墙副总裁兼上海江河董事长。
戴竣 最近五年主要担任本公司副总经理、江河幕墙华南大区总经理。现任公司副总经理、江河幕墙副总裁兼广州江河董事长。
丁敬勇 最近五年主要担任北京承达创建装饰工程有限公司副总裁。现任公司副经理、北京承达事长兼总裁。
赵世东 最近五年主要担任本公司财务副总监、广州江河财务总监。现任本公司副总经理兼财务总监。
刘中岳 最近五年主要担任本公司副总经理兼董事会秘书。现为公司副总经理兼审计监察部总监。
刘飞宇 最近五年主要担任港源装饰副总裁兼财务总监。现为公司董事会秘书兼投资总监。
王启锋 曾任北京承达董事长、公司董事。现已离职。
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2019 年年度报告
李月东 曾任公司独立董事，现已离任。
朱青 曾任公司独立董事，现已离任。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘载望 北京江河源控股有限公司 监事 1998 年 11 月 27 日
于军 天津江河汇众企业管理合伙企业（有限 执行事务合伙人 2007 年 1 月 23 日
合伙）
在股东单位任职情况的说明 无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
周韩平 中国建筑装饰协会 常务理事 2013-01-01
周韩平 中国建筑金属结构协会 副会长 2019-12-03
周韩平 总部企业协会 常务理事 2016-01-01
周韩平 中国建筑装饰协会幕墙工程分会 会长 2018-01-01
周韩平 北京市建设工程物资协会 理事 2017-06-01
周韩平 顺义区建筑业协会 副会长 2010-06-13
耿建新 中国审计学会 副会长、学术委员会副主任 1996-05-06
耿建新 中国会计学会环境会计学部 副主任 2009-08-08
耿建新 河北经贸大学 特聘教授 1987-09-01
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2019 年年度报告
耿建新 北方民族大学 特聘教授 2016-09-01
耿建新 深圳市大富科技股份有限公司 独立董事 2019-05-15
耿建新 新华人寿保险股份有限公司 独立董事 2017-06-27
教授、博士研究生导师及博
付磊 首都经济贸易大学会计学 士后研究合作导师、政府特 1999-09-01
殊津贴专家
付磊 中国商业会计学会 常务理事 2006-03-01
付磊 北京会计学会 常务理事 2007-06-01
付磊 北京总会计师协会 学术委员 2007-08-01
付磊 国家社会科学基金计划项目 评审专家 2008-07-01
付磊 中国内部审计协会 理事 2009-04-01
付磊 中国会计学会 会计史专业委员会主任 2015-05-01
付磊 九强生物技术股份有限公司 独立董事 2017-04-01
付磊 航天长征化学工程股份有限公司 独立董事 2018-07-01
李月东 中国非公立医疗机构协会 会长 2014-08-01
李月东 中国医学装备协会 常务理事 2016-10-01
李月东 中国白求恩基金会 常务理事 2016-05-01
李月东 中国医院建筑与装备杂志社 主编 2017-07-01
朱青 中国人民大学财政金融学院 教授、博士生导师 2000-06-01
朱青 中国税务学会 副会长 2019-01-01
朱青 国家税务总局 全国领军人才导师 2014-05-01
朱青 国家税务总局扬州税务进修学院 特聘教授 2008-09-01
朱青 中国财政学会 常务理事 2017-01-03
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定,董事、监事的津贴与报酬由公司股东大会批准，高级管
理人员津贴与报酬由公司董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定：1、独立董事津贴每人每年 12 万元（税前），均按季
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2019 年年度报告
度发放。在公司已担任高级管理人员，同时兼任董事不再发放薪资。2、公司根据年度工作目标和经营计
划的完成情况及岗位职责完成情况进行考核，发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司严格按照公司董事会薪酬与考核委员会实施细则等规定支付董事、监事及高级管理人员，公司所披
况 露的报酬与实际发放情况相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 11,288,968.64 元人民币
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
黄晓帆 董事 选举 股东大会选举
耿建新 独立董事 选举 股东大会选举
刘勇 独立董事 选举 股东大会选举
王启锋 董事 离任 换届选举
李月东 独立董事 离任 任期届满，换届选举
朱青 独立董事 离任 任期届满，换届选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 97
主要子公司在职员工的数量 8,522
在职员工的数量合计 8,619
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 65
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,227
销售人员 503
技术人员 3,834
财务人员 287
行政人员 1,654
预决算人员 638
医疗业务人员 476
合计 8,619
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 5
硕士 123
本科 3,743
大专及以下 4,748
合计 8,619
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司以人为本，秉承“向雷锋学习，绝不让雷锋吃亏”的理念，以公平性、市场化的方式制
定了公司薪酬体系，公司以业绩为导向，充分发挥员工的积极性，多劳多得。公司建立了符合市
场要求的福利保障体系，按照国家和地方政策要求，积极为员工建立各项社会保险。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
培训工作在公司战略和经营管理需要的基础上，做到分层细化实施，一是高层培训和拉练，
二是中层三期后备干部培训，三是基层业务和岗位培训。此外，管理培训、职业通用培训进行相
穿插，形成培训立体网构管理，实效显著。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 5,322,053.33
劳务外包支付的报酬总额 116,541,224.35
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2019 年年度报告
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人
员组成的治理架构，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、
《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策制度》、
《内部审计制度》等各项规范制度。同时公司进一步强化科学决策，依法经营，规范管理，法人
治理结构不断完善，股东大会、董事会和监事会运作规范，公司董事、监事、高级管理人员勤勉
尽职。公司股东大会、董事会和监事会、独立董事、董事会秘书均能按照公司章程和议事规则、
工作制度等规章制度的规定规范运作和履行职责，未出现任何违法违规现象。公司治理情况具体
如下：
1.股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召开股东大会，聘
请常年法律顾问对股东大会的召集、召开、表决等程序进行见证，并出具法律意见书，确保所有
股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权力。公司股东大会对关联交易严格
按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的
原则。
2.控股股东和上市公司
为了规范控股股东的行为，公司制定了《关联交易决策制度》。公司董事长刘载望先生为控
股股东及实际控制人，刘载望先生能够严格按照有关规定行使出资人的权利并履行相关义务，没
有利用其控股地位谋取额外利益或者干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会和内部机
构能够独立运作。
3.董事和董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》规定的董事选聘程序选举董
事，董事会由九名董事组成，其中有三名独立董事。董事会设董事长一名，董事每届任期三年，
独立董事连任不得超过两届，其他董事任期届满可以连选连任。
董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。并建立了各专门委员会的工作
制度。其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员中独立董事占多数。
各位董事均以认真负责的态度出席董事会和股东大会，依法履行职责，并积极参加相关的培训学
习，不断提高个人素质和履职能力。
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2019 年年度报告
4.监事和监事会
监事会为公司的监督机构，主要负责监督检查公司的经营管理、财务状况，并对董事、总经
理等其他高级管理人员执行公司职务的情况进行监督，维护公司和全体股东的利益。公司监事会
由三名监事组成，其中职工代表监事一名，监事会主席一名，监事每届任期三年，可连选连任。
监事会的召集、召开符合公司的相关规定。
5.高级管理人员和经理层
公司的高级管理人员能够严格按照《公司章程》的要求，参与公司重大决策事项的讨论，列
席公司的董事会和股东大会。公司的经理层能够勤勉尽责，对公司日常生产经营实施有效的管理
和控制，保障了公司每年制定的年度经营目标的完成。
6.利益相关者
公司尊重和维护利益相关者的合法权益，并与相关利益者之间保持良好的沟通，共同推动公
司持续健康发展。
7.信息披露和透明度
公司制订了《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》，指定由董事会秘书负责
依法履行信息披露的义务，公司所有应披露的信息均在指定的网站和指定报纸上真实、准确、完
整、及时地披露，确保了公司所有股东能够以平等的机会获得信息，增强了公司运作的公开性和
透明度。
8.投资者关系管理
公司重视投资者关系管理工作，制订了《投资者关系管理制度》，通过新闻媒体、公司网站、
上证 E 互动、邮箱、电话等多种方式与投资者进行有效的沟通。使投资者及时了解公司的生产经
营状况和发展前景，并取得投资者的认同，与投资者之间建立一种相互信任、利益一致的公共关
系。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定和《上
海证券交易所股票上市规则》的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运
作。公司治理各项情况与《公司法》和中国证监会相关规定不存在差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年年度股东大会 2019-04-02 http://www.sse.com.cn/ 2019-04-03
2019 年第一次临时股
2019-09-04 http://www.sse.com.cn/ 2019-09-05
东大会
股东大会情况说明
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2019 年年度报告
√适用 □不适用
1.报告期内公司召开了 2018 年年度股东大会，审议并通过的议案包括：《2018 年度董事会
工作报告》、《2018 年度监事会工作报告》、《2018 年度报告正文及摘要》、《2018 年度财务
决算报告》、《关于 2018 年度利润分配预案》、《关于聘任 2019 年度会计师事务所的议案》、
《关于向银行等金融机构申请授信等事项的议案》、《关于为控股子公司提供担保的议案》、《关
于继续开展远期外汇交易等金融衍生品及相关业务的议案》、《关于 2019 年度委托理财投资计划
的议案》、《关于核销部分应收款项的议案》、《关于选举董事的议案》；
2. 报告期内公司召开了 2019 年第一次临时股东大会，审议并通过的议案包括：《关于修改
公司章程的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
刘载望 否 9 9 0 0 0 否 2
许兴利 否 9 9 0 0 0 否 2
周韩平 否 9 9 0 0 0 否 2
于 军 否 9 9 0 0 0 否 2
符剑平 否 9 9 0 0 0 否 2
黄晓帆 否 7 7 0 0 0 否 1
付 磊 是 9 9 1 0 0 否 2
耿建新 是 7 7 0 0 0 否 1
刘 勇 是 7 7 0 0 0 否 1
王启锋 否 2 2 0 0 0 否 1
李月东 是 2 2 1 0 0 否 1
朱 青 是 2 2 1 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 8
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司不断完善高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司总经理及董事会秘书由董
事会聘任，副总经理及财务总监由总经理提名并经董事会审议批准，公司高管直接对董事会负责，
承担董事会下达的经营指标，董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、
履行职责、责任目标完成情况等进行年终考评。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公
司法》、《公司章程》认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正
确指导下积极调整经营思路，优化产品结构，不断加强内部管理，较好的完成了本年度的各项任
务。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公 司 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 信 息 在 2020 年 3 月 31 日 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
http://www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见公司 2020 年 3 月 31 日披露的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
利率
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 还本付息方式 交易场所
（%）
江河创建集 本期债券采用单利
团股份有限 2018 年 7 按年计息，不计复
2021
公司公开发 18 江河 月 19 日 利。每年付息一付， 上海证券
143741 年7月 100,000,000 7.2
行 2018 年 01 -2018 年 7 到期一次还本，最后 交易所
19 日
公司债券 月 20 日 一期利息随本金的
（第一期 兑付一起支付。
江河创建集
本期债券采用单利
团股份有限
2019 年 7 按年计息，不计复
公 司 2019 2021
19 江河 月 29 日 利。每年付息一付， 上海证券
年面向合格 155574 年7月 100,000,000 6.80
01 -2019 年 7 到期一次还本，最后 交易所
投资者公开 30 日
月 30 日 一期利息随本金的
发行公司债
兑付一起支付。
券(第一期)
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
公司债券利息按年付息。报告期内，18 江河 01 公司债券已按期支付利息，19 江河 01 未到
利息支付日。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 国泰君安证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街甲 9 号金融街中心南楼
债券受托管理人 16 层
联系人 刘成立、夏祖扬
联系电话 010-59312952
名称 大公国际资信评估有限公司
办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层
资信评级机构 名称 东方金诚国际信用评估有限公司
办公地址 北京市朝阳区朝外西街 3 号兆泰国际中心 C 座
12 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
报告期内所发行债券募集资金 1 亿元人民币已全部用于补充公司流动资金。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
2019 年 4 月 25 日，大公国际资信评估有限公司对公司发行的“18 江河 01”债券进行了跟踪
评级。本期公司债券的 2019 年跟踪评级结果为：维持公司主体长期信用等级为 AA+，维持公司债
券跟踪信用等级为 AA+，评级展望为稳定。
2019 年 7 月 3 日，东方金诚国际信用评估有限公司对公司的信用状况进行了综合分析，评定
公司主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定；同时对公司发行的“江河创建集团股份有限公司 2019
年面向合格投资者公开发行公司债(第一期)”的信用状况进行了综合分析，评定的信用等级为 AA+。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，前述公司债券无增信机制的安排，偿债计划未发生变更。本公司将严格按照募集
说明书约定向债券持有人付息兑付。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司债券存续期内，债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信
状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司
债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
本期比上年同 变动
主要指标 2019 年 2018 年
期增减（%） 原因
息税折旧摊销前利润 1,083,223,396.55 1,314,262,764.36 -17.58
流动比率 1.24 1.23 0.81
速动比率 1.13 1.11 1.80
资产负债率（%） 68.17 67.45 1.07
EBITDA 全部债务比 5.55% 7.14% -22.27
利息保障倍数 3.56 4.28 -16.82
现金利息保障倍数 5.32 6.82 -21.99
EBITDA 利息保障倍数 4.23 4.97 -14.89
贷款偿还率（%） 100.00 100.00
利息偿付率（%） 100.00 100.00
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
2019 年 5 月 29 日，公司按期偿还了“江河集团 2018 年度第二期超短融资券”本金 3 亿元及
利息 15,756,164.38 元。
62 / 220
2019 年年度报告
2019 年 7 月 11 日，公司按期偿还了“江河集团 2018 年度第三期超短融资券”本金 3 亿元及
利息 15,756,164.38 元。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
单位：万元
占用授信额 剩余授信
银行名称 授信期限 协议授信额度
度 额度
工商银行顺义支行 2019.9.30-2020.9.30 15,000.00 9,485.53 5,514.47
建设银行顺义支行 2019-6.25-2020.6.25 50,000.00 21,988.25 28,011.75
华夏银行顺义支行 2018.12.12-2019.12.12 10,000.00 8,097.30
民生银行西长安街支行 2019.1.30-2020.1.29 110,000.00 60,051.22 49,948.78
广发银行黄寺支行 2017.6.13-2018.06.13 120,000.00 2,516.01
汇丰银行北京分行 2018.10.10-长期有效 10,464.30 2,001.70 8,462.60
渣打银行北京分行 2018.7.18-长期有效 85,931.20 12,795.97 73,135.23
平安银行北京分行 2019.12.10-2020.12.9 100,000.00 12,500.00 87,500.00
厦门国际银行股份有限公司北
2018.7.24-2021.7.23 10,000.00 8,595.00 1,405.00
京分行
江苏银行北京分行 2019.5.30-2020.5.29 18,650.00 18,650.00
中国银行顺义支行 2019.1.11-2019.12.26 35,600.00 22,307.04
杭州银行股份有限公司北京顺
2019.8.2-2020.8.1 5,000.00 5,000.00
义支行
宁波银行股份有限公司北京分
2019.7.17-2020.7.17 10,000.00 9,930.00 70.00
行
华夏银行顺义支行 2019.11.28-2020.11.28 20,000.00 11,357.42 8,642.58
工商银行顺义支行 2019.9.30-2020.9.30 44,000.00 3,050.00 40,950.00
北京银行绿港支行 2019.2.11-2021.2.10 34,000.00 29,952.56 4,047.44
中国银行顺义支行 2019.1.11-2020.3.26 43,000.00 40,690.18 2,309.82
建设银行顺义支行 2019.12.31-2020.12.31 71,000.00 56,150.13 14,849.87
交通银行顺义支行 2019.11.18-2020.11.17 50,000.00 28,946.67 21,053.33
北京农商行顺义支行 2019.8.5-2020.8.4 25,000.00 13,625.15 11,374.85
江苏银行望京支行 2019.4.23-2020.4.22 36,950.00 36,950.00
中信银行三元桥支行 2018.8.8-2019.8.2 30,000.00 15,291.51
广发银行股份有限公司北京分
2019.9.11-2020.9.10 60,000.00 13,984.68 46,015.32
行
浦发银行永定路支行 2018.11.6-2019.10.30 40,000.00 13,803.17
宁波银行股份有限公司北京分
2019.7.17-2020.7.17 10,000.00 10,000.00
行
工商银行广州新塘支行 2019.9.6-2020.9.30 25,000.00 13,579.28 11,420.72
光大银行广州新塘支行 2019.7.1-2020.6.30 8,000.00 1,379.50 6,620.50
中国建设银行增城支行 2019.5.17-2020.5.07 40,000.00 22,278.02 17,721.98
交通银行广州新塘支行 2019.11.19-2020.11.18 8,000.00 3,500.00 4,500.00
中国民生银行广州分行营业部 2019.12.3-2020.12.2 20,000.00 8,170.67 11,829.33
广发银行新塘支行 2019.4.2-2020.3.31 30,000.00 20,000.00 10,000.00
九江银行广州分行 2019.9.4-2020.9.4 10,000.00 6,639.45 3,360.55
兴业银行新塘支行 2018.11.15-2019.11.12 30,000.00 9,377.60
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2019 年年度报告
中国银行广州增城支行 2019.2.11-2020.2.10 40,000.00 29,009.30 10,990.70
中信银行广州东江大道支行 2018.11.01-2019.10.15 20,000.00 8,025.48
广东华兴银行股份有限公司广
2019.9.27-2020.9.16 20,000.00 1,879.55 18,120.45
州分行
珠海华润银行股份有限公司广
2019.10.23-2020.10.23 10,000.00 5,657.91 4,342.09
州分公司
工商银行泗泾支行 2019.9.6-2020.9.30 10,000.00 - 10,000.00
中国银行松江支行 2019.4.18-2020.4.18 10,000.00 3,282.37 6,717.63
交通银行泗泾支行 2019.11.19-2020.11.18 22,000.00 13,770.32 8,229.68
农商银行上海泗泾支行 2019.4.2-2020.4.1 10,000.00 9,489.20 510.80
浙商银行上海分行 2018.10.18-2019.10.18 10,000.00 3,840.93
光大银行松江新城支行 2019.9.23-2020.9.22 7,000.00 6,996.91 3.09
民生银行上海松江支行 2019.7.3-2020.7.2 10,000.00 8,450.83 1,549.17
交行成都青白江支行 2019.11.26-2020.5.26 8,000.00 2,137.92 5,862.08
成都银行青白江支行 2018.11.1-2019.11.1 5,000.00 2,746.48
建行成都青白江支行 2019.1.11-2020.1.11 4,000.00 - 4,000.00
光大银行成都光华支行 2019.11.13-2020.11.12 4,000.00 - 4,000.00
兴业银行武汉分行 2019.6.3-2020.6.2 6,000.00 1,005.52 4,994.48
华夏银行新华支行 2019.6.17-2020.6.17 14,285.71 9,644.81 4,640.90
广发银行黄寺支行 2017.7.26-2018.7.26 8,000.00 1,514.20
恒生银行（中国）有限公司 2019.9.17-2020.9.16 7,000.00 2,898.35 4,101.65
民生银行北京和平里支行 2019.5.17-2020.5.16 5,000.00 2,717.43 2,282.57
华夏银行股份有限公司北京分
2018.12.19-2019.12.19 10,000.00 9,992.38
行
上海浦东发展银行股份有限公
2019.11.8-2020.10.31 2,000.00 59.50 1,940.50
司北京分行
浦发银行万寿路支行 2019.11.8-2020.10.31 20,000.00 18,852.99 1,147.01
中国银行北京顺义支行 2019.1.9-2019.12.26 12,000.00 9,735.36
北京银行绿港国际中心支行 2018.3.6 -2019.3.5 20,000.00 895.48
华夏银行顺义支行 2019.10.14-2020.10.14 9,000.00 6,201.55 2,798.45
盛京银行顺义支行 2018.7.4-2020.7.3 20,000.00 15,838.64 4,161.36
广发银行黄寺支行 2019.2.1-202.1.30 10,000.00 6,989.68 3,010.32
北京银行绿港支行 2018.6.27-2020.6.26 30,000.00 1,714.00 28,286.00
华夏银行顺义支行 2019.8.5-2020.8.5 20,000.00 19,986.20 13.80
广发银行黄寺支行 2018.11.8-2019.11.7 10,000.00 4,131.32 5,868.68
中国银行顺义支行 2019.2.15-2019.12.26 7,000.00 5,554.51
民生银行和平里支行 2019.6.6-2020.6.5 5,000.00 3,965.58 1,034.42
上海浦发银行北京万寿路支行 2019.11.8-2020.10.31 5,000.00 3,023.95 1,976.05
香港上海汇丰银行有限公司 长期有效 6,270.60 1,350.87 4,919.73
香港上海汇丰银行有限公司 长期有效 9,405.90 2,625.03 6,780.87
香港上海汇丰银行(澳门)有限
长期有效 7,166.40 7,166.40
公司
建设银行建银亚洲 长期有效 13,437.00 5,947.04 7,489.96
恒生银行香港公司 长期有效 26,874.00 15,968.50 10,905.50
恒生银行香港公司 长期有效 3,798.19 3,798.19 -
花旗銀行香港公司 长期有效 17,916.00 14,511.96 3,404.04
花旗銀行香港公司 长期有效 8,062.20 5,639.53
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2019 年年度报告
巴黎银行香港分行 长期有效 26,874.00 18,437.80 8,436.20
恒生银行澳门支行 长期有效 32,248.80 32,248.80
中国银行澳门支行 2019.8.9-2020.8.13 6,527.25 6,527.25
广发银行澳门支行 2019.4.9-2020.3.18 82,784.46 18,872.54 63,911.92
大新银行集团有限公司 2019.8.29-2020.8.18 8,958.00 500.76 8,457.24
交通银行银行香港分行 2019.6.9-2020.12.31 48,833.40 35,056.24 13,777.16
澳门华人银行 2019.6.5-2020.6.5 8,958.00 8,958.00 -
广发银行澳门分行 2019.9.25-2020.9.24 35,832.00 23,960.41 11,871.59
澳门华人银行股份有限公司 2019.10.28-2020.10.29 5,374.80 5,374.80
星展银行 2019.5.17-2024.5.16 1,000.00 200.00 800.00
大新银行香港 2019.1.10-2020.1.9 1,074.96 895.80 179.16
恒生银行香港有限公司 2019.8.6-2020.8.5 1,074.96 1,074.96
恒生银行香港有限公司 2019.8.30-2020.8.29 1,791.60 1,791.60 -
恒生银行香港有限公司 2019.10.1-2020.8.13 2,000.00 124.13 1,875.87
澳洲国民银行（NAB） 2018.9.7-2020.9.6 23,810.96 21,124.42 2,686.54
澳洲国民银行（NAB） 长期有效 16,910.30 16,910.30 -
德意志银行股份有限公司悉尼
2019.6.5-2021.8.1 34,190.10 34,190.10 -
分行
招商银行股份有限公司南京分
2019.11.18-2020.11.17 500.00 500.00 -
行
总计 2,057,555.10 1,009,390.66 801,839.19
截止报告期末，有部分银行授信已到期，正在办理续期，其未使用的授信额度未包含在剩余
授信额度中。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
江河创建集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了江河创建集团股份有限公司（以下简称“江河集团”）财务报表，包括2019年12
月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江河
集团2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于江河集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 审计应对
（一）建造合同收入确认
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2019 年年度报告
参见财务报表附注会计政策五、36收
我们针对建造合同收入确认执行的审计程序主要包括：
入确认原则和计量方法和合并财务
（1）了解和评价管理层与建造合同收入确认相关的关
报表项目注释七、59营业收入的披
键内部控制设计和运行有效性；
露，2019年度江河集团建筑装饰服务
（2）抽查项目施工合同，核对合同总收入，复核关键
收入为1,794,699万元，占营业收入
合同条款，并对合同情况执行函证程序；
总额的95.44%，建筑装饰服务收入金
（3）抽查项目成本预算资料，评价管理层所作估计是
额及占营业收入总额比例均重大。
否合理、依据是否充分；
江河集团提供的建筑装饰服务在建
（4）选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试；
造合同的结果能够可靠估计的情况
（5）选取工程项目，对工程形象进度进行现场查看，
下，根据完工百分比法确认合同收入
与工程管理部门讨论确认工程的完工进度，并与账面合
和合同费用。江河集团管理层（以下
同确认进度对比，分析差异原因；
简称“管理层”）需要在项目实施前
（6）抽取样本对合同总收入、已发生成本和合同预计
对建造合同的合同总收入和合同总
总成本进行建造合同收入确认的重新计算；
成本作出合理估计，并于合同执行过
（7）分析性复核重大建造合同收入、成本及毛利率波
程中持续评估和修订。因金额重大且
动情况。
需要管理层对建造合同相关情况做
通过实施以上程序，我们认为相关证据能够支持管理层
出大量估计，故我们将建造合同收入
关于建造合同收入确认的判断及估计。
确认确定为关键审计事项。
（二）应收账款减值准备
参见财务报表附注会计政策五、10金 我们针对应收账款减值准备执行的审计程序主要包括：
融工具和合并财务报表项目注释七、 （1）对江河集团应收账款管理相关内部控制的设计合
5应收账款的披露，截至2019年12月 理性和运行有效性进行评估和测试；
31日，江河集团的应收账款账面余额 （2）分析确认应收账款坏账准备会计估计的合理性，
为 1,436,627 万 元 ， 坏 账 准 备 为 包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率和单项
195,506万元，应收账款账面价值占 评估的应收账款进行减值测试的判断等，抽样复核付款
资产总额的43.34%。管理层于资产负 条款等关键信息，结合信用风险特征对应收账款进行账
债表日对应收账款进行减值测试时 龄分析，复核应收账款坏账准备计提的准确性；
需要综合判断应收账款的可收回金 （3）抽查江河集团与业主的产值单和结算单，结合累
额，因金额重大且涉及管理层对未来 计回款，测试应收账款期末余额的准确性；
现金流量等的估计和判断，故我们将 （4）执行函证程序及期后回款情况检查，评价管理层
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2019 年年度报告
应收账款减值准备确定为关键审计 对坏账准备计提的合理性。
事项。 通过实施以上程序，我们认为相关证据能够支持管理层
关于应收账款坏账准备的判断及估计。
（三）商誉减值
参见财务报表附注会计政策五、29长
期资产减值和合并财务报表项目注
我们针对商誉减值执行的审定程序主要包括：
释七、27商誉的披露，截止2019年12
（1）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；
月31日，江河集团商誉账面余额为
（2）了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及
1,332,298,985.62元，商誉减值准备
宏观经济和所属行业的发展趋势；
余额为505,763,794.51元。管理层在
（3）评价管理层估计资产组的可收回金额采用的方法
每年年度终了对商誉进行减值测试，
和假设，评价商誉减值测试关键假设的适当性，复核现
商誉减值测试的结果很大程度上依
金流量预测和所采用折现率的合理性；
赖于管理层所做的估计和采用的假
（4）评价管理层聘任的专业评估机构的胜任能力、专
设。该等估计和假设受到管理层对未
业素质和客观性，了解其评估工作，对其出具的评估报
来市场以及对经济环境判断的影响，
告进行复核。
采用不同的估计和假设会对评估的
通过实施以上程序，我们认为相关证据能够支持管理层
商誉可收回金额有很大的影响，因此
关于商誉减值的判断及估计。
我们将商誉减值确定为关键审计事
项。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括江河集团 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
江河集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估江河集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江河集团、终止运营或别无其他现实的选择。
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2019 年年度报告
治理层负责监督江河集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对江河集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江河集团不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就江河集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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2019 年年度报告
容诚会计师事务所 中国注册会计师：胡新荣
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：卢鑫
中国北京 中国注册会计师：郑飞
2020 年 3 月 30 日
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:江河创建集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 5,070,197,374.46 4,178,261,750.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 76,013,001.50
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 1,453,117,882.27 1,185,849,944.80
应收账款 七、5 12,411,215,595.01 11,396,709,367.29
应收款项融资 七、6 18,829,797.12
预付款项 七、7 442,943,709.34 442,758,379.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 880,926,813.06 1,488,633,142.82
其中：应收利息 8,358,139.91
应收股利 16,227,126.22
买入返售金融资产
存货 七、9 2,146,262,003.73 2,159,757,435.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、11 34,200,000.00 6,605,200.00
其他流动资产 七、12 699,557,623.66 805,749,111.40
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2019 年年度报告
流动资产合计 23,233,263,800.15 21,664,324,331.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,966,178,888.85
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、16 84,277,300.61 81,336,568.83
其他权益工具投资 七、17 1,391,799,818.05
其他非流动金融资产 七、18 766,404,678.25
投资性房地产 七、19 23,063,952.34 19,073,935.96
固定资产 七、20 1,082,496,113.15 1,070,866,464.14
在建工程 七、21 2,327,531.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、25 670,883,215.94 832,567,192.28
开发支出
商誉 七、27 826,535,191.11 1,122,637,133.85
长期待摊费用 七、28 105,204,427.31 82,897,839.20
递延所得税资产 七、29 428,303,153.45 439,840,125.17
其他非流动资产 七、30 19,653,288.50 9,000,000.00
非流动资产合计 5,400,948,670.08 5,624,398,148.28
资产总计 28,634,212,470.23 27,288,722,479.43
流动负债：
短期借款 七、31 3,274,630,260.85 3,010,106,439.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 4,516,917,588.23 3,829,690,605.13
应付账款 七、35 8,080,809,317.91 7,324,977,025.29
预收款项 七、36 1,266,095,079.80 1,684,595,968.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、37 384,356,775.82 341,068,889.41
应交税费 七、38 118,098,865.06 96,373,177.93
其他应付款 七、39 130,203,229.07 149,135,816.16
其中：应付利息 17,667,990.98 22,029,887.12
应付股利 336,838.03
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
71 / 220
2019 年年度报告
一年内到期的非流动负债 七、41 274,123,093.85
其他流动负债 七、42 640,868,088.98 1,130,483,684.44
流动负债合计 18,686,102,299.57 17,566,431,606.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、43 428,305,032.85 618,947,274.82
应付债券 七、44 199,509,331.89 99,485,785.59
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 七、46 130,339,967.58
长期应付职工薪酬
预计负债 七、48 3,904,836.00
递延收益 七、49 44,616,285.85 53,010,406.53
递延所得税负债 七、29 31,901,667.35 64,812,650.46
其他非流动负债
非流动负债合计 834,672,285.52 840,160,953.40
负债合计 19,520,774,585.09 18,406,592,559.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、51 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、53 4,019,440,032.94 4,096,912,394.93
减：库存股 七、54 156,911,311.53 82,842,876.17
其他综合收益 七、55 -102,386,098.11 -495,648,813.09
专项储备
盈余公积 七、57 254,461,119.15 245,340,323.66
一般风险准备
未分配利润 七、58 2,620,662,919.22 2,699,951,668.11
归属于母公司所有者权益
7,789,316,661.67 7,617,762,697.44
（或股东权益）合计
少数股东权益 1,324,121,223.47 1,264,367,222.29
所有者权益（或股东权
9,113,437,885.14 8,882,129,919.73
益）合计
负债和所有者权益（或
28,634,212,470.23 27,288,722,479.43
股东权益）总计
法定代表人：刘载望 主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
母公司资产负债表
2019 年 12 月 31 日
编制单位:江河创建集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 443,377,304.58 286,545,134.15
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2019 年年度报告
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,909,308.38 92,530,581.40
应收账款 十七、1 982,447,464.53 1,639,342,056.81
应收款项融资
预付款项 8,214,846.10 68,598,116.09
其他应收款 十七、2 582,124,752.38 1,854,145,590.11
其中：应收利息
应收股利 130,000,000.00 130,000,000.00
存货 61,116,949.10 87,264,775.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 141,858,236.45 127,076,345.98
流动资产合计 2,239,048,861.52 4,155,502,600.21
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 4,218,768,428.23 4,180,232,797.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 20,812,000.35 16,188,495.18
固定资产 216,996,281.20 231,754,270.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 100,702,129.67 107,031,891.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 113,155,319.03 131,799,064.14
其他非流动资产
非流动资产合计 4,670,434,158.48 4,667,006,518.83
资产总计 6,909,483,020.00 8,822,509,119.04
流动负债：
短期借款 535,799,998.72 591,948,714.79
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 144,869,799.02 221,075,912.35
应付账款 408,913,371.82 935,559,540.07
预收款项 69,478,067.25 54,966,635.92
73 / 220
2019 年年度报告
应付职工薪酬 12,581,538.71 14,464,128.01
应交税费 2,718,275.98 3,670,222.08
其他应付款 1,338,860,712.46 1,788,053,651.00
其中：应付利息 7,200,950.65 17,076,692.93
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,367,891.82 598,710,868.49
流动负债合计 2,520,589,655.78 4,208,449,672.71
非流动负债：
长期借款 85,950,000.00 93,590,000.00
应付债券 199,509,331.89 99,485,785.59
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,904,836.00
递延收益 21,366,653.44 26,844,065.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 306,825,985.33 223,824,687.32
负债合计 2,827,415,641.11 4,432,274,360.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,218,468,420.95 2,218,468,420.95
减：库存股 156,911,311.53 82,842,876.17
其他综合收益 36,898,762.99 22,305,044.68
专项储备
盈余公积 254,461,119.15 245,340,323.66
未分配利润 575,100,387.33 832,913,845.89
所有者权益（或股东权
4,082,067,378.89 4,390,234,759.01
益）合计
负债和所有者权益（或
6,909,483,020.00 8,822,509,119.04
股东权益）总计
法定代表人：刘载望 主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
合并利润表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 18,805,181,163.52 16,037,261,681.39
其中：营业收入 七、59 18,805,181,163.52 16,037,261,681.39
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2019 年年度报告
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 17,442,537,449.68 15,044,572,769.99
其中：营业成本 七、59 15,336,339,988.57 13,077,458,141.13
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 七、60 37,496,669.40 40,360,624.53
销售费用 七、61 191,563,693.20 179,756,551.32
管理费用 七、62 1,146,789,020.45 1,071,617,527.44
研发费用 七、63 471,307,115.48 438,074,677.81
财务费用 七、64 259,040,962.58 237,305,247.76
其中：利息费
256,316,712.90 264,586,415.57
用
利息
39,814,827.96 21,564,598.48
收入
加：其他收益 七、65 20,583,923.42 24,111,508.86
投资收益（损 七、66
55,212,744.46 55,608,875.18
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的 2,940,731.78 4,170,333.65
投资收益
以摊余
成本计量的金融资
产终止确认收益
汇兑收益（损
失以“－”号填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变 七、68
动收益（损失以“－” -61,367,494.36
号填列）
信用减值损 七、69
失（损失以“-”号 -277,684,569.27
填列）
资产减值损 七、70
失（损失以“-”号 -440,444,147.58 -204,892,047.83
填列）
75 / 220
2019 年年度报告
资产处置收 七、71
益（损失以“－”号 -458,178.88 -1,663,582.72
填列）
三、营业利润（亏损
658,485,991.63 865,853,664.89
以“－”号填列）
加：营业外收入 七、72 7,951,309.30 6,488,623.56
减：营业外支出 七、73 9,618,753.09 3,719,781.91
四、利润总额（亏损
总额以“－”号填 656,818,547.84 868,622,506.54
列）
减：所得税费用 七、74 117,001,843.47 130,016,609.36
五、净利润（净亏损
539,816,704.37 738,605,897.18
以“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净
利润（净亏损以 539,816,704.37 738,605,897.18
“－”号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公
司股东的净利润（净 352,843,338.36 608,606,499.03
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损
益（净亏损以“-” 186,973,366.01 129,999,398.15
号填列）
六、其他综合收益的 七、75
301,055,392.95 -531,910,704.85
税后净额
（一）归属母公司
所有者的其他综合 310,152,041.22 -510,857,167.62
收益的税后净额
1．不能重分类
进损益的其他综合 190,503,222.91 -
收益
（1）重新计量设
定受益计划变动额
（2）权益法下不
能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工
具投资公允价值变 190,503,222.91
动
（4）企业自身信
用风险公允价值变
动
2．将重分类进
损益的其他综合收 119,648,818.31 -510,857,167.62
益
（1）权益法下可
76 / 220
2019 年年度报告
转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投
资公允价值变动
（3）可供出售金
融资产公允价值变 -603,444,222.10
动损益
（4）金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
（5）持有至到期
投资重分类为可供
出售金融资产损益
（6）其他债权投
资信用减值准备
（7）现金流量套
期储备（现金流量套
期损益的有效部分）
（8）外币财务报
119,648,818.31 92,587,054.48
表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数
股东的其他综合收 -9,096,648.27 -21,053,537.23
益的税后净额
七、综合收益总额 840,872,097.32 206,695,192.33
（一）归属于母公
司所有者的综合收 662,995,379.58 97,749,331.41
益总额
（二）归属于少数
股东的综合收益总 177,876,717.74 108,945,860.92
额
八、每股收益：
（一）基本每股收
0.31 0.53
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.31 0.53
益(元/股)
法定代表人：刘载望 主管会计工作负责人：赵世东 会计机构负责人：周智敏
母公司利润表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 十七、4 280,204,885.10 526,256,845.71
减：营业成本 十七、4 105,139,601.06 395,989,930.45
税金及附加 4,264,906.87 7,137,056.16
销售费用 6,682,566.33 21,562,281.31
管理费用 59,803,300.79 90,473,317.24
研发费用 10,250,589.00 18,988,739.13
财务费用 90,374,372.63 72,723,430.71
77 / 220
2019 年年度报告
其中：利息费用 81,585,426.11 127,449,802.20
利息收入 5,673,220.79 59,029,822.40
加：其他收益 8,325,010.28 6,795,206.33
投资收益（损失以 十七、5
4,000,274.84 -6,405,991.12
“－”号填列）
其中：对联营企业
4,000,274.84 6,063,287.36
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损
85,959,701.26
失以“-”号填列）
资产减值损失（损
7,744,852.27 70,672,804.31
失以“-”号填列）
资产处置收益（损
36,418.85 1,519,877.25
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
109,755,805.92 -8,036,012.52
号填列）
加：营业外收入 384,586.49 146,670.57
减：营业外支出 -464,326.30 340,107.48
三、利润总额（亏损总额以
110,604,718.71 -8,229,449.43
“－”号填列）
减：所得税费用 19,396,763.78 396,188.64
四、净利润（净亏损以“－”
91,207,954.93 -8,625,638.07
号填列）
（一）持续经营净利润
（净亏损以“－”号填 91,207,954.93 -8,625,638.07
列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
14,593,718.31 30,162,275.35
额
（一）不能重分类进损
-
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
14,593,718.31 30,162,275.35
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
78 / 220
2019 年年度报告
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用
减值准备
7.现金流量套期储备
（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折算
14,593,718.31 30,162,275.35
差额
9.其他
105,801,673.24
六、综合收益总额 21,536,637.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：刘载望 主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
合并现金流量表
2019 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
18,048,132,117.50 17,104,401,506.72
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
79 / 220
2019 年年度报告
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 93,987,394.87 1,267,150.04
收到其他与经营活动有关的 七、76
49,886,838.96 45,350,797.96
现金
经营活动现金流入小计 18,192,006,351.33 17,151,019,454.72
购买商品、接受劳务支付的现
14,805,566,770.92 13,508,558,140.08
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
1,527,826,003.52 1,263,416,892.31
现金
支付的各项税费 370,402,084.74 445,473,519.97
支付其他与经营活动有关的 七、76
497,206,210.85 524,974,204.64
现金
经营活动现金流出小计 17,201,001,070.03 15,742,422,757.00
经 营 活动 产生 的 现金 流
991,005,281.30 1,408,596,697.72
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 490,092,724.16 88,473,846.46
取得投资收益收到的现金 68,499,138.90 35,211,415.31
处置固定资产、无形资产和其
21,090,227.32 20,551,566.83
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、76
31,456,688.05 21,564,598.48
现金
投资活动现金流入小计 611,138,778.43 165,801,427.08
购建固定资产、无形资产和其
183,792,087.13 266,741,405.81
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 87,961,310.33 954,959,867.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
8,082,080.64 21,053,675.41
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 279,835,478.10 1,242,754,948.72
投 资 活动 产生 的 现金 流
331,303,300.33 -1,076,953,521.64
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,215,371.93 211,599,960.00
80 / 220
2019 年年度报告
其中：子公司吸收少数股东投
5,215,371.93 211,599,960.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 4,694,769,032.60 5,003,214,852.26
收到其他与筹资活动有关的
269,043,102.23 643,359,393.53
现金
筹资活动现金流入小计 4,969,027,506.76 5,858,174,205.79
偿还债务支付的现金 4,546,261,308.21 4,259,078,543.33
分配股利、利润或偿付利息支
694,900,868.88 661,725,376.98
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
93,968,146.17 23,070,487.94
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、76
435,444,401.28 830,292,821.29
现金
筹资活动现金流出小计 5,676,606,578.37 5,751,096,741.60
筹 资 活动 产生 的 现金 流
-707,579,071.61 107,077,464.19
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
61,357,193.54 117,155,020.79
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 676,086,703.56 555,875,661.06
加：期初现金及现金等价物余
2,877,975,405.23 2,322,099,744.17
额
六、期末现金及现金等价物余额 七、77 3,554,062,108.79 2,877,975,405.23
法定代表人：刘载望 主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
母公司现金流量表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2019年度 2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,040,071,467.41 1,782,094,390.10
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
906,056,241.53 614,389,539.26
现金
经营活动现金流入小计 1,946,127,708.94 2,396,483,929.36
购买商品、接受劳务支付的现
591,063,280.17 863,797,821.26
金
支付给职工及为职工支付的
49,141,958.85 59,287,191.20
现金
支付的各项税费 13,383,870.29 45,982,436.52
支付其他与经营活动有关的
132,261,654.01 116,936,638.67
现金
经营活动现金流出小计 785,850,763.32 1,086,004,087.65
经营活动产生的现金流量净
1,160,276,945.62 1,310,479,841.71
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
81 / 220
2019 年年度报告
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
3,763,274.69 18,945,549.22
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
59,883,668.86
现金
投资活动现金流入小计 3,763,274.69 78,829,218.08
购建固定资产、无形资产和其
945,578.58 9,961,296.44
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 34,200,000.00 601,175,500.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 35,145,578.58 611,136,796.44
投 资 活 动 产生 的 现金 流
-31,382,303.89 -532,307,578.36
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 735,823,546.30 1,987,448,714.79
收到其他与筹资活动有关的
175,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 735,823,546.30 2,162,448,714.79
偿还债务支付的现金 1,299,588,716.07 2,501,910,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
348,487,228.77 493,905,730.93
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
240,135,016.45 114,396,015.85
现金
筹资活动现金流出小计 1,888,210,961.29 3,110,211,746.78
筹 资 活 动 产生 的 现金 流
-1,152,387,414.99 -947,763,031.99
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
14,258,362.60 30,162,275.35
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,234,410.66 -139,428,493.29
加：期初现金及现金等价物余
131,431,085.63 270,859,578.92
额
六、期末现金及现金等价物余额 122,196,674.97 131,431,085.63
法定代表人：刘载望 主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
82 / 220
2019 年年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2019 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 所有者权益合
一般 少数股东权益
计
实收资本(或股 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
本) 其
先 续 准备
他
股 债
一、上年期末 1,154,050,000. 4,096,912,394.9 7,617,762,697.4 8,882,129,919.
82,842,876.17 -495,648,813.09 245,340,323.66 2,699,951,668.11 1,264,367,222.29
余额 00 3 4 73
加：会计政策
83,110,673.76 -83,110,673.76
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初 1,154,050,000. 4,096,912,394.9 7,617,762,697.4 8,882,129,919.
82,842,876.17 -412,538,139.33 245,340,323.66 2,616,840,994.35 1,264,367,222.29
余额 00 3 4 73
三、本期增减
变动金额（减
-77,472,361.99 74,068,435.36 310,152,041.22 9,120,795.49 3,821,924.87 171,553,964.23 59,754,001.18 231,307,965.41
少以“－”号
填列）
（一）综合收
310,152,041.22 352,843,338.36 662,995,379.58 177,876,717.74 840,872,097.32
益总额
（二）所有者
-175,695,367.7
投入和减少资 -77,472,361.99 74,068,435.36 -151,540,797.35 -24,154,570.39
4
本
1．所有者投入
5,212,150.05 5,212,150.05
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益 625,209.63 625,209.63 642,666.38 1,267,876.01
的金额
4．其他 -78,097,571.62 74,068,435.36 -152,166,006.98 -30,009,386.82 -182,175,393.8
83 / 220
2019 年年度报告
0
（三）利润分 -433,868,764.1
9,120,795.49 -349,021,413.49 -339,900,618.00 -93,968,146.17
配 7
1．提取盈余公
9,120,795.49 -9,120,795.49
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-433,868,764.1
（或股东）的 -339,900,618.00 -339,900,618.00 -93,968,146.17
7
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取 165,654,886.32 165,654,886.32 165,654,886.32
2．本期使用 165,654,886.32 165,654,886.32 165,654,886.32
（六）其他
四、本期期末
余额
1,154,050,000. 4,019,440,032.9 7,789,316,661. 9,113,437,885.
156,911,311.53 -102,386,098.11 - 254,461,119.15 2,620,662,919.22 1,324,121,223.47
00 4 67 14
-
84 / 220
2019 年年度报告
2018 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 般 少数股东权 所有者权益
实收资
其他综合收 风 其 益 合计
本(或股 优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
其 益 险 他
本) 先 续
他 准
股 债
备
一、上年期 1,154,05 3,040,445,817. 245,340,323. 2,437,560,169. 6,892,604,664. 7,621,880,363.
15,208,354.53 729,275,698.41
末余额 0,000.00 67 66 08 94 35
加：会计政
策变更
前 期
差错更正
同 一
控制下企业
合并
其他
二、本年期 1,154,05 3,040,445,817. 245,340,323. 2,437,560,169. 6,892,604,664. 7,621,880,363.
15,208,354.53 729,275,698.41
初余额 0,000.00 67 66 08 94 35
三、本期增
减变动金额
1,056,466,577. 82,842,876. -510,857,167. 1,260,249,556.
（减少以 26 17 62
262,391,499.03 725,158,032.50 535,091,523.88
38
“－”号填
列）
（一）综合 -510,857,167.
608,606,499.03 97,749,331.41 108,945,860.92 206,695,192.33
收益总额 62
（二）所有
1,056,466,577. 82,842,876. 1,422,839,851.
者投入和减 26 17
973,623,701.09 449,216,150.90
99
少资本
1．所有者投
103,532,837.57 103,532,837.57
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
85 / 220
2019 年年度报告
3．股份支付
计入所有者 1,516,848.53 1,516,848.53 1,516,848.53
权益的金额
4．其他 1,054,949,728. 82,842,876. 1,317,790,165.
972,106,852.56 345,683,313.33
73 17 89
（三）利润 -346,215,000.0 -346,215,000.0 -369,285,487.9
-23,070,487.94
分配 0 0 4
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
-346,215,000.0 -346,215,000.0 -369,285,487.9
（或股东） 0 0
-23,070,487.94
4
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取 144,897,450. 144,897,450.82 144,897,450.82
86 / 220
2019 年年度报告
82
2．本期使用 144,897,450.
144,897,450.82 144,897,450.82
82
（六）其他
四、本期期 1,154,05 4,096,912,394. 82,842,876. -495,648,813. 245,340,323. 2,699,951,668. 7,617,762,697. 1,264,367,222. 8,882,129,919.
末余额 0,000.00 93 17 09 66 11 44 29 73
法定代表人：刘载望 主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
2019 年度
项目 实收资本(或股 其他权益工具 所有者权益合
资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
本) 优先股 永续债 其他 计
一、上年期末余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 82,842,876.17 22,305,044.68 245,340,323.66 832,913,845.89 4,390,234,759.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 82,842,876.17 22,305,044.68 245,340,323.66 832,913,845.89 4,390,234,759.01
三、本期增减变动金额
74,068,435.36 14,593,718.31 9,120,795.49 -257,813,458.56 -308,167,380.12
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 14,593,718.31 91,207,954.93 105,801,673.24
（二）所有者投入和减少
74,068,435.36 -74,068,435.36
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 74,068,435.36 -74,068,435.36
（三）利润分配 9,120,795.49 -349,021,413.49 -339,900,618.00
1．提取盈余公积 9,120,795.49 -9,120,795.49
2．对所有者（或股东） -339,900,618.00 -339,900,618.00
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2019 年年度报告
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 156,911,311.53 36,898,762.99 254,461,119.15 575,100,387.33 4,082,067,378.89
2018 年度
项目 实收资本(或股 其他权益工具 专项储 所有者权益
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
本) 优先股 永续债 其他 备 合计
4,797,755,997.
一、上年期末余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 -7,857,230.67 245,340,323.66 1,187,754,483.96
90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
4,797,755,997.
二、本年期初余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 -7,857,230.67 245,340,323.66 1,187,754,483.96
90
三、本期增减变动金额 -407,521,238.8
82,842,876.17 30,162,275.35 -354,840,638.07
（减少以“－”号填列） 9
（一）综合收益总额 30,162,275.35 -8,625,638.07 21,536,637.28
（二）所有者投入和减少
82,842,876.17 -82,842,876.17
资本
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2019 年年度报告
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 82,842,876.17 -82,842,876.17
-346,215,000.0
（三）利润分配 -346,215,000.00
0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -346,215,000.0
-346,215,000.00
的分配 0
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1,007,59
1．本期提取 4.51
1,007,594.51
1,007,59
2．本期使用 4.51
1,007,594.51
（六）其他
4,390,234,759.
四、本期期末余额 1,154,050,000.00 2,218,468,420.95 82,842,876.17 22,305,044.68 245,340,323.66 832,913,845.89
01
法定代表人：刘载望 主管会计工作负责人：赵世东会计机构负责人：周智敏
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2019 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江河创建集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京江河幕墙股份有限
公司名称变更而来，北京江河幕墙股份有限公司是由北京江河幕墙装饰工程有限公司整体变更设
立的股份有限公司，于 2007 年 4 月 29 日在北京市工商行政管理局注册成立。成立时注册资本为
21,000 万元，股份总数为 21,000 万股。股权结构为：北京江河源控股有限责任公司（以下简称
“江河源”）持有公司 9,240.00 万股，持股比例 44.00%，刘载望持有公司 7,585.20 万股，持股
比例 36.12%，天津江河汇众股权投资有限公司（以下简称“江河汇众”）持有公司 4,174.80 万
股，持股比例 19.88%。
2007 年 9 月，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，新增注册
资本 442 万元，由赵美林、王飞、王德虎等三位自然人以货币资金出资，注册资本变更为 21,442
万元。
2007 年 10 月，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司利润分配及资本公积金转增
的方案》，公司以 2007 年 9 月 30 日 21,442 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2.5 股，并以资
本公积每 10 股转增 6.2 股，送转股后，公司注册资本由 21,442 万元变更为 40,096.54 万元。
2008 年 5 月，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，
增加注册资本 2,400 万元，由北京燕京啤酒集团公司（以下简称“燕京集团”）和北京顺鑫农业
发展集团有限公司（以下简称“顺鑫集团”）于 2008 年 7 月 23 日之前分两次以货币资金出资，
注册资本变更为 42,496.54 万元。
2009 年 7 月，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，
新增注册资本 2,503.46 万元，由绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）（以下简称“绵阳产业基
金”）以货币资金出资，注册资本变更为 45,000 万元。
2011 年 8 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128 号文《关于核准北京江河幕墙
股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询
价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票
110,000,000 股，每股发行价格为人民币 20.00 元。发行后，公司注册资本变更为 56,000 万元，
2011 年 8 月 18 日公司 A 股在上海证券交易所上市，证券代码为 601886。
2013 年 4 月，经 2012 年度股东大会审议通过，公司以总股本 560,000,000 股为基数，以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 560,000,000 股，转增后公司总股本变更为
1,120,000,000 股。
2014 年 1 月，根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证
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2019 年年度报告
券监督管理委员会《关于核准江河创建集团股份有限公司向北京城建集团有限责任公司等发行股
份购买资产的批复》（证监许可[2013]1602 号文）核准，公司向北京城建集团有限责任公司发行
人民币普通股 27,240,000 股、向自然人王波发行人民币普通股 6,810,000 股购买相关资产，每股
发行价为人民币 13.92 元，本次发行后公司注册资本变更为 1,154,050,000 元。
公司总部地址：北京市顺义区牛汇北五街 5 号。
法定代表人：刘载望。
公司经营范围：制造各类幕墙、门窗、钢结构产品；加工各类玻璃、铝材、石材、钢材、金
属五金制品等建筑装饰材料；对外派遣实施本公司境外工程所需的劳务人员；专业承包；建筑幕
墙工程设计；建筑装饰设计；销售各类幕墙、门窗、钢结构产品、各类玻璃、铝材、石材、钢材、
金属五金制品等建筑装饰材料、医疗器械；货物进出口、技术进出口、代理进出口；承包境外建
筑幕墙工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；技术开发、技术咨询、
技术服务；医疗行业的投资、投资管理、投资咨询（不含医疗诊疗活动）。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 3 月 30 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本公司本期纳入合并范围的子公司
持股比例（%）
序号 子公司全称 子公司简称
直接 间接
1 北京江河钢结构工程有限公司 江河钢构 100.00 -
2 江河澳门幕墙有限公司 澳门江河 99.01 0.99
3 江河香港控股有限公司 香港江河 100.00 -
4 江河幕墙马来西亚有限公司 马来西亚江河 100.00 -
5 江河幕墙印度尼西亚有限公司 印尼江河 99.00 1.00
6 北京江河创展投资管理有限公司 江河创展 100.00 -
7 北京江河幕墙系统工程有限公司 北京江河 100.00 -
8 成都江河创建实业有限公司 成都创建 51.00 49.00
9 北京港源建筑装饰工程有限公司 港源装饰 26.25 68.75
10 北京江河康健医疗管理有限公司 江河医疗 100.00
11 北京江河维视眼科医院有限公司 江河维视 90.00 10.00
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
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本期新增子公司：
序号 子公司全称 本期纳入合并范围原因
1 南京江河华晟医学科技有限公司 非同一控制下企业合并
2 阜阳市泽明眼视光诊所有限公司 非同一控制下企业合并
3 北京河建建筑工程有限公司 投资设立
4 武汉备而得建筑工程有限公司 投资设立
5 广州江建建筑服务有限公司 投资设立
6 上海创泫建筑服务有限公司 投资设立
7 成都秉文建筑工程有限公司 投资设立
8 Acute Key International Limited 投资设立
9 梁志天室内设计（天津）有限公司 投资设立
10 梁志天私宅设计（天津）有限公司 投资设立
11 梁志天装饰设计（天津）有限公司 投资设立
12 港源室内设计（天津）有限公司 投资设立
13 梁志天建筑设计咨询（天津）有限公司 投资设立
14 梁志天健康设计有限公司 投资设立
15 思路 2.0 设计师有限公司 投资设立
16 思路室内设计（天津）有限公司 投资设立
17 梁志天室内设计（深圳）有限公司 投资设立
18 常州泽慧光学有限公司 投资设立
19 梁志天私宅定制有限公司 投资设立
本期减少子公司：
序号 子公司全称 本期未纳入合并范围原因
1 辽宁港源鲲宇建筑装饰工程有限公司 公司注销
2 如东创达医疗设备科技有限公司 公司注销
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
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五、重要会计政策及会计估计
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务均按企业会计准
则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币,境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“五、6.合并财务报表编制方法”。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“五、6.合并财务报表编制方法”。
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（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身
或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
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（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司或业务自期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司或业务自期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留
存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所
有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所
发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净
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利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股东股权新取
得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数
股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个
别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本
按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确
定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，
长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的
长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日
的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时
即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽
子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付
对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售
金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并
后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的
初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本
溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个
别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本
按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并
财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上
新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始
投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进
行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付
对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售
金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股
权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
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投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关
的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净
负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股
权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母
公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
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公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
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金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负
债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公
司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照
修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公
司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模
式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进
行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司
则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均
计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
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产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损
益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终
止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息
收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，
直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，
采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率
贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允
价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。
贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具
的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的
余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债
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初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融
资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与
嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无
法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准
备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
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是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期
少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存
续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期
信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存
续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应
收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当
单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、
应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期
信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定的组合依据如下：
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
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对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：已到期应收款
应收账款组合 2：未到期应收款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公
司以账龄作为信用风险特征组合，按信用风险特征组合对应收客户款计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：已到期应收款
其他应收款组合 2：未到期应收款
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失。
B 债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类
型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时
所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以
评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不
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利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否
发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、
给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公
司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30
天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债
权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃
市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准
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备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以
限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八
条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分
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类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程
度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价
时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
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或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、
工程施工等。
（2）建造合同核算方法
①建造合同的计价和报表列示：建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）
减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产品及耗用的材料成
本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结
算价款的金额列为存货—工程施工；若单个工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计
已确认的毛利（亏损）的金额列为预收账款。
②建造合同完工进度的确定方法：采用累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例作为建
造合同完工进度的确定方法。
③预计合同损失：期末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计
合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准
备。
（3）发出存货的计价方法
原材料、委托加工物资发出采用加权平均法计价；公司的产品采用分批法核算，完工后按批
次结转成本。
（4）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（5）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合
同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市
场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
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完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（6）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获
得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取
得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否
保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量
的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产
及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
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非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有
待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负
债列示。
17. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金融工具。
18. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金融工具。
19. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
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在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股
份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单
位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
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（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
21. 投资性房地产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
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①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，对投资性房地产成本减累计减值及净残
值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、
估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 5.00 3.17-2.38
构筑物 年限平均法 10-20 5.00 9.50-4.75
机器设备 年限平均法 8-14 5.00 11.88-6.79
交通运输设备 年限平均法 5-8 5.00 19.00-11.88
办公设备 年限平均法 3-5 5.00 31.67-19.00
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
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23. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
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定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产的计价按取得时的实际成本入账。
无形资产使用寿命及摊销：
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。
但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场
得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
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②开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者
的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的
减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
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⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产
账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值
损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
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30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
31. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配
偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福
利计划；于报告期内，本公司离职后福利设定提存计划是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险。
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，以当地规定的
社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职
工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提
供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
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(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
34. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予期权的公允价值。
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重
新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
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35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回
的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回
时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
（5）本公司具体的收入确认方法
本公司建造合同收入确认的具体方法：
①确定完工进度
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期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，计算公式如
下：
合同完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％
②计算当期合同收入和合同费用
当期确认的建造合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入
当期确认的建造合同成本＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用
当期确认的建造合同毛利＝当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本
本公司提供医疗健康服务收入确认的具体方法：
本公司在医疗健康服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益
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对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
③ 政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
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时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
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按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租
赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人
提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
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进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金
收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租
金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当
期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以
租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始
日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产
的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直
接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余
值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资
收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）回购公司股份
①本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股
本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部
分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额
的部分增加资本公积（股本溢价）。
②公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股
成本。
③库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存
股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
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2019 年年度报告
（2）安全生产费用及维简费
本公司根据财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号），提取安
全生产费用及维简费。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科
目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形
成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重
要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称
和金额)
2019 年 4 月 30 日，财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企
会计
业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），要求对已执行新金融工
政策变更
具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财
经本公司
务报表： 见下
于 2019 年
资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票 述：2019 年
3 月 11 日
据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日 起执行新金
召开第四
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等； 融工具准
届董事会
将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账 则、新收入
第三十六
款”。 准则或新租
次会议、
赁准则调整
利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终 2019 年 8
执行当年年
止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 月 19 日召
初财务报表
开的第五
2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表 相关项目情
届董事会
格式（2019 版）》的通知》（财会[2019]16 号），与财会[2019]6 号配 况
第四次会
套执行。
议审议通
本公司根据财会[2019]6 号、财会[2019]16 号规定的财务报表格式
过。
编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
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财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—
金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号—
金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号—套期会
计》（财会[2017]9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第
37 号—金融工具列报》（财会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新
金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金
融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对
会计政策的相关内容进行调整。
2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求
不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计
量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准
则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年
1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，公司无需重述前期可比数，
比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的无须调整。
2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号—非货币性资
产交换》（财会[2019]8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至
执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019
年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于
2019 年 6 月 10 日起执行本准则。
2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》
（财会[2019]9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之
间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发
生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本
准则。
重要会计估计变更
□适用 √不适用
(2).2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 4,178,261,750.08 4,178,261,750.08
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结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 50,422,026.32 50,422,026.32
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,185,849,944.80 1,182,949,944.80 -2,900,000.00
应收账款 11,396,709,367.29 11,396,709,367.29
应收款项融资 2,900,000.00 2,900,000.00
预付款项 442,758,379.37 442,758,379.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,488,633,142.82 1,488,633,142.82
其中：应收利息
应收股利 16,227,126.22 16,227,126.22
买入返售金融资产
存货 2,159,757,435.39 2,159,757,435.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 6,605,200.00 6,605,200.00
其他流动资产 805,749,111.40 805,749,111.40
流动资产合计 21,664,324,331.15 21,714,746,357.47 50,422,026.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,966,178,888.85 -1,966,178,888.85
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 81,336,568.83 81,336,568.83
其他权益工具投资 1,121,276,896.89 1,121,276,896.89
其他非流动金融资产 794,479,965.64 794,479,965.64
投资性房地产 19,073,935.96 19,073,935.96
固定资产 1,070,866,464.14 1,070,866,464.14
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 832,567,192.28 832,567,192.28
开发支出
商誉 1,122,637,133.85 1,122,637,133.85
长期待摊费用 82,897,839.20 82,897,839.20
递延所得税资产 439,840,125.17 439,840,125.17
其他非流动资产 9,000,000.00 9,000,000.00
非流动资产合计 5,624,398,148.28 5,573,976,121.96 -50,422,026.32
资产总计 27,288,722,479.43 27,288,722,479.43
流动负债：
短期借款 3,010,106,439.01 3,010,106,439.01
向中央银行借款
130 / 220
2019 年年度报告
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,829,690,605.13 3,829,690,605.13
应付账款 7,324,977,025.29 7,324,977,025.29
预收款项 1,684,595,968.93 1,684,595,968.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 341,068,889.41 341,068,889.41
应交税费 96,373,177.93 96,373,177.93
其他应付款 149,135,816.16 149,135,816.16
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,130,483,684.44 1,130,483,684.44
流动负债合计 17,566,431,606.30 17,566,431,606.30
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 618,947,274.82 618,947,274.82
应付债券 99,485,785.59 99,485,785.59
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,904,836.00 3,904,836.00
递延收益 53,010,406.53 53,010,406.53
递延所得税负债 64,812,650.46 64,812,650.46
其他非流动负债
非流动负债合计 840,160,953.40 840,160,953.40
负债合计 18,406,592,559.70 18,406,592,559.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,096,912,394.93 4,096,912,394.93
减：库存股 82,842,876.17 82,842,876.17
其他综合收益 -495,648,813.09 -412,538,139.33 83,110,673.76
专项储备
盈余公积 245,340,323.66 245,340,323.66
一般风险准备
131 / 220
2019 年年度报告
未分配利润 2,699,951,668.11 2,616,840,994.35 -83,110,673.76
归属于母公司所有者权益 7,617,762,697.44 7,617,762,697.44
（或股东权益）合计
少数股东权益 1,264,367,222.29 1,264,367,222.29
所有者权益（或股东权 8,882,129,919.73 8,882,129,919.73
益）合计
负债和所有者权益（或 27,288,722,479.43 27,288,722,479.43
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 286,545,134.15 286,545,134.15
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 92,530,581.40 92,530,581.40
应收账款 1,639,342,056.81 1,639,342,056.81
应收款项融资
预付款项 68,598,116.09 68,598,116.09
其他应收款 1,854,145,590.11 1,854,145,590.11
其中：应收利息
应收股利
存货 87,264,775.67 87,264,775.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,076,345.98 127,076,345.98
流动资产合计 4,155,502,600.21 4,155,502,600.21
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,180,232,797.68 4,180,232,797.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,188,495.18 16,188,495.18
固定资产 231,754,270.07 231,754,270.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
132 / 220
2019 年年度报告
无形资产 107,031,891.76 107,031,891.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 131,799,064.14 131,799,064.14
其他非流动资产
非流动资产合计 4,667,006,518.83 4,667,006,518.83
资产总计 8,822,509,119.04 8,822,509,119.04
流动负债：
短期借款 591,948,714.79 591,948,714.79
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 221,075,912.35 221,075,912.35
应付账款 935,559,540.07 935,559,540.07
预收款项 54,966,635.92 54,966,635.92
应付职工薪酬 14,464,128.01 14,464,128.01
应交税费 3,670,222.08 3,670,222.08
其他应付款 1,788,053,651.00 1,788,053,651.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 598,710,868.49 598,710,868.49
流动负债合计 4,208,449,672.71 4,208,449,672.71
非流动负债：
长期借款 93,590,000.00 93,590,000.00
应付债券 99,485,785.59 99,485,785.59
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,904,836.00 3,904,836.00
递延收益 26,844,065.73 26,844,065.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 223,824,687.32 223,824,687.32
负债合计 4,432,274,360.03 4,432,274,360.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,218,468,420.95 2,218,468,420.95
减：库存股 82,842,876.17 82,842,876.17
其他综合收益 22,305,044.68 22,305,044.68
专项储备
133 / 220
2019 年年度报告
盈余公积 245,340,323.66 245,340,323.66
未分配利润 832,913,845.89 832,913,845.89
所有者权益（或股东权益） 4,390,234,759.01 4,390,234,759.01
合计
负债和所有者权益（或股 8,822,509,119.04 8,822,509,119.04
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(3).2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
①于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表
A．合并财务报表
2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
货币资金 摊余成本 4,178,261,750.08 货币资金 摊余成本 4,178,261,750.08
应收票据 摊余成本 1,182,949,944.80
以公允价值
应收票据 摊余成本 1,185,849,944.80 应收款项融 计量且变动
2,900,000.00
资 计入其他综
合收益
应收账款 摊余成本 11,396,709,367.29 应收账款 摊余成本 11,396,709,367.29
其他应收款 摊余成本 1,472,406,016.60 其他应收款 摊余成本 1,472,406,016.60
以公允价值
可供出售金融 以 成 本 计 量 其他非流动 计量且变动
530,000,000.00 530,000,000.00
资产 （权益工具） 金融资产 计入当期损
益
以公允价值
其他权益工 计量且变动
1,121,276,896.89
具投资 计入其他综
合收益
以公允价值
以公允价值
计量且变动
可供出售金融 交易性金融 计量且其变
计入其他综 1,436,178,888.85 50,422,026.32
资产 资产 动计入当期
合收益（权益
损益
工具）
以公允价值
其他非流动 计量且其变
264,479,965.64
金融资产 动计入当期
损益
B．母公司财务报表
2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
134 / 220
2019 年年度报告
2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则）
项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值
货币资金 摊余成本 286,545,134.15 货币资金 摊余成本 286,545,134.15
应收票据 摊余成本 92,530,581.40 应收票据 摊余成本 92,530,581.40
应收账款 摊余成本 1,639,342,056.81 应收账款 摊余成本 1,639,342,056.81
其他应收款 摊余成本 1,724,145,590.11 其他应收款 摊余成本 1,724,145,590.11
②于 2019 年 1 月 1 日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面
价值的调节表
A．合并财务报表
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日的
项目 的账面价值（按原金 重分类 重新计量 账面价值（按新金融
融工具准则） 工具准则）
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据（按原金融
1,185,849,944.80
工具准则列示金额）
减：转出至应收款项
2,900,000.00
融资
重新计量：预期信用
-
损失
应收票据（按新金融
1,182,949,944.80
工具准则列示金额）
应收账款（按原金融
11,396,709,367.29
工具准则列示金额）
重新计量：预期信用
-
损失
应收账款（按新金融
11,396,709,367.29
工具准则列示金额）
其他应收款（按原金
融 工 具 准 则 列 示 金 1,472,406,016.60
额）
重新计量：预期信用
-
损失
其他应收款（按新金
融工具准则列示金 1,472,406,016.60
额）
二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产（按
原金融工具准则列 -
示金额）
加：可供出售金融资
50,422,026.32
产转入
交易性金融资产（按
新金融工具准则列 50,422,026.32
示金额）
135 / 220
2019 年年度报告
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日的
项目 的账面价值（按原金 重分类 重新计量 账面价值（按新金融
融工具准则） 工具准则）
其他非流动金融资
产
加：可供出售金融资
794,479,965.64
产转入
其他非流动金融资
产（按新金融工具准 794,479,965.64
则列示金额）
三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
应收款项融资（按原
金融工具准则列示 -
金额）
加：从应收票据转入 2,900,000.00
应收款项融资（按新
金融工具准则列示 2,900,000.00
金额）
权益工具投资（按原
金融工具准则列示 -
金额）
加：从可供出售金融
1,121,276,896.89
资产转入
权益工具投资（按新
金融工具准则列示 1,121,276,896.89
金额）
可供出售金融资产
（按原金融工具准 1,966,178,888.85
则列示金额）
减：转出至交易性金
50,422,026.32
融资产
减：转出至权益工具
1,121,276,896.89
投资
减：转出至其他非流
794,479,965.64
动金融资产
可供出售金融资产
（按新融工具准则 -
列示金额）
B．母公司财务报表
2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日的账
项目 的账面价值（按原 重分类 重新计量 面价值（按新金融工
金融工具准则） 具准则）
货币资金 286,545,134.15 286,545,134.15
应收票据 92,530,581.40 92,530,581.40
应收账款 1,639,342,056.81 1,639,342,056.81
其他应收款 1,724,145,590.11 1,724,145,590.11
136 / 220
2019 年年度报告
③于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金
融资产减值准备的调节表
A．合并财务报表
2018 年 12 月 31 日
2019 年 1 月 1 日计提
计提的减值准备
计量类别 重分类 重新计量 的减值准备（按新金
（按原金融工具准
融工具准则）
则）
（一）以摊余成本计量
的金融资产
其中：应收账款减值准
1,797,706,554.44 1,797,706,554.44
备
其他应收款减值准备 174,851,981.19 174,851,981.19
B．母公司财务报表
2018 年 12 月 31
2019 年 1 月 1 日计提
日计提的减值准
计量类别 重分类 重新计量 的减值准备（按新金
备（按原金融工
融工具准则）
具准则）
（一）以摊余成本计量
的金融资产
其中：应收账款减值准
495,382,379.30 495,382,379.30
备
其他应收款减值准备 115,796,351.13 115,796,351.13
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 货物及增值税应税劳务 13%/9%/6%/3%
城市维护建设税 流转税 7%/5%/1%
教育费附加 流转税 3%/2%
本公司及中国大陆子公司货物出口，增值税按规定实行“免、抵、退”的出口退税政策，出
口退税率为 5%—13%。
（2）主要海外子公司流转税
序号 公司名称 税种 适用税率
1 新加坡江河 货物服务税（GST） 7%
2 印尼江河 增值税（PPN） 10%
3 Vision 货物服务税（GST） 10%
4 菲律宾江河 增值税（VAT） 12%
（3）海外子公司企业所得税
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2019 年年度报告
序号 公司名称 适用税率
1 澳门江河 12.00%
2 新加坡江河 17.00%
3 香港江河 16.50%
4 马来西亚江河 24.00%
5 印尼江河 25.00%
6 Vision 30.00%
7 菲律宾江河 30.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15
江河钢构 25
江河创展 25
北京江河 15
上海江河 15
广州江河 15
成都江河 15
武汉江河 25
成都创建 25
港源装饰 15
港源幕墙 15
北京承达 15
江河医疗 25
江河维视 25
江河泽明 25
东莞承达 15
2. 税收优惠
√适用 □不适用
截止报告期末，本公司及所属公司北京江河、上海江河、广州江河、成都江河、港源装饰、
港源幕墙、北京承达和东莞承达均持有《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得
税法》第二十八条的规定，上述公司 2019 年度均享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所
得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,651,617.99 4,105,849.80
银行存款 3,499,464,367.02 2,855,897,210.54
其他货币资金 1,567,081,389.45 1,318,258,689.74
合计 5,070,197,374.46 4,178,261,750.08
其中：存放在境外的款项总额
138 / 220
2019 年年度报告
其他说明
(1) 其他货币资金明细如下
项目 期末余额 期初余额
承兑保证金 618,729,507.54 520,635,069.85
外存内贷保证金 553,373,804.64 573,699,607.20
保函保证金 330,290,438.66 165,836,613.36
存出投资款 49,334,068.55 13,197,075.45
诉讼冻结款 9,866,937.70 35,467,739.77
农民工工资保证金 3,874,577.13 4,647,314.67
外埠存款 1,612,055.23 4,775,269.44
合计 1,567,081,389.45 1,318,258,689.74
期末其他货币资金诉讼冻结款 9,866,937.70 元，主要系与武汉鼎加幕墙装饰工程有限公司分
包合同纠纷诉讼冻结款 5,000,000.00 元。其他货币资金中除外存内贷保证金、承兑保证金、保函
保证金、诉讼冻结款和农民工工资保证金外，无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜
在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 76,013,001.50 50,422,026.32
其中：
权益工具投资 76,013,001.50 50,422,026.32
合计 76,013,001.50 50,422,026.32
其他说明：
√适用 □不适用
期末交易性金融资产较期初增长 50.75%，系公司本期购买股票所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 24,413,090.51 19,081,875.24
商业承兑票据 1,428,704,791.76 1,163,868,069.56
合计 1,453,117,882.27 1,182,949,944.80
本公司按照整个存续期预期信用损失计量应收票据坏账准备，期末本公司对存在应收票据的
客户历史兑付情况进行检查，并结合其经营状况和信用情况判断，公司应收票据客户为银行及大
型企事业单位且与公司长期合作，未发生违约行为，报告期末，经公司测试应收票据未发生减值
情况，无需计提应收票据减值准备。
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2019 年年度报告
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
商业承兑票据 72,411,192.50
合计 72,411,192.50
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 58,135,754.00 -
商业承兑票据 237,916,624.11
合计 58,135,754.00 237,916,624.11
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
未到期应收款 8,610,013,455.06
1 年以内 3,412,993,943.54
1至2年 975,388,674.80
2至3年 457,070,614.57
3至4年 277,715,574.53
4至5年 107,678,529.85
5 年以上 525,416,130.55
合计 14,366,276,922.90
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2019 年年度报告
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备 328,257,994.75 2.28 328,257,994.75 100.00 290,214,318.40 2.20 290,214,318.40 100.00
按组合计提坏账准备 14,038,018,928.15 97.72 1,626,803,333.14 11.59 12,411,215,595.01 12,904,201,603.33 97.80 1,507,492,236.04 11.68 11,396,709,367.29
其中：
组合 1：已到期应收款 5,428,005,473.09 37.78 1,196,302,660.38 22.04 4,231,702,812.71 4,905,121,942.78 37.18 1,107,538,253.01 22.58 3,797,583,689.77
组合 2：未到期应收款 8,610,013,455.06 59.93 430,500,672.76 5.00 8,179,512,782.30 7,999,079,660.55 60.62 399,953,983.03 5.00 7,599,125,677.52
合计 14,366,276,922.90 100.00 1,955,061,327.89 13.52 12,411,215,595.01 13,194,415,921.73 100.00 1,797,706,554.44 13.62 11,396,709,367.29
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2019 年年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
江河幕墙美洲有限公司 159,511,920.09 159,511,920.09 100.00 [注 1]
Saudi Oger 37,413,557.97 37,413,557.97 100.00 [注 2]
OGER Abu Dhabi LLC 31,522,859.73 31,522,859.73 100.00 [注 3]
其他 99,809,656.96 99,809,656.96 100.00
合计 328,257,994.75 328,257,994.75 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
注1：2018年中美贸易争端加剧，美国商务部对江河幕墙美洲有限公司的 “双反”（指反倾销、
反补贴）案件，以及美国海关就与其进口关税争议作出的行政处罚决定，使其面临补缴税款和巨
额罚款，其财务状况和持续经营前景堪忧，公司判断其所欠剩余货款回收风险较大，因此在2018
年已对该款项全额计提坏账准备。
注2：公司与Saudi Oger因Jeddah Station项目施工合同产生的诉讼纠纷案件虽经Court of
Grievance(吉达)法院判决本公司胜诉，但因其已于2017年宣布破产，公司判断其已无法履行判决
结果，因此在2017年已对该款项全额计提坏账准备。
注3：公司与OGER Abu Dhabi LLC因ADFC系列项目施工合同产生的诉讼纠纷案件虽经阿布
扎比初级法院判定公司胜诉，但是由于该公司银行账户已无资金，且对方涉及被诉债务较大，公
司判断上述款项回收的可能性较小，因此在2017年已对该款项全额计提坏账准备。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1：已到期应收款
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,393,300,495.42 339,330,049.55 10.00
1-2 年 965,758,071.49 193,151,614.28 20.00
2-3 年 457,070,614.57 182,828,245.83 40.00
3-4 年 273,369,587.29 164,021,752.37 60.00
4-5 年 107,678,529.85 86,142,823.88 80.00
5 年以上 230,828,174.47 230,828,174.47 100.00
合计 5,428,005,473.09 1,196,302,660.38 22.04
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工
具。
组合计提项目：组合 2：未到期应收款
单位：元币种：人民币
名称 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例（%）
未到期应收款 8,610,013,455.06 430,500,672.76 5.00
合计 8,610,013,455.06 430,500,672.76 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金
融工具。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款 1,797,706,554.44 178,945,597.61 6,852,308.76 14,781,407.66 42,892.26 1,955,061,327.89
合计 1,797,706,554.44 178,945,597.61 6,852,308.76 14,781,407.66 42,892.26 1,955,061,327.89
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
大庆绿地国际金融中心 2,649,782.48 已生效判决执行回款
SOIL-BUILDPTELTD 4,202,526.28 已生效判决执行回款
合计 6,852,308.76 /
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 14,781,407.66
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
根据相关规定，公司对经营过程中部分长期挂账、催收无果的应收账款进行核销，上述款项
已计提坏账准备，本次核销不影响当期利润。
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 余额 坏账准备余额
的比例（%）
中国建筑第八工程局有限公司 698,191,041.04 4.86 66,656,157.87
北京中航油置业有限公司 562,070,023.31 3.91 49,669,043.96
威尼斯人（澳门）股份有限公司 279,134,296.30 1.94 13,956,714.81
中建三局集团有限公司 265,903,975.14 1.85 22,580,054.19
北京城建集团有限责任公司 257,256,096.72 1.79 18,434,555.40
合计 2,062,555,432.51 14.36 171,296,526.23
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2019 年年度报告
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收银行承兑票据 18,829,797.12 2,900,000.00
合计 18,829,797.12 2,900,000.00
（1）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
项目 2019 年 12 月 31 日公允价值 2018 年 12 月 31 日公允价值
银行承兑汇票 8,204,000.00 -
合计 8,204,000.00 -
（2）本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约
而产生重大损失，故未计提资产减值准备。
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 397,755,444.16 89.80 384,989,602.46 86.95
1至2年 26,373,261.86 5.95 37,647,516.31 8.50
2至3年 7,393,049.70 1.67 13,942,632.18 3.15
3 年以上 11,421,953.62 2.58 6,178,628.42 1.40
合计 442,943,709.34 100.00 442,758,379.37 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额
单位名称 余额
合计数的比例（%）
鸿图云石工程 43,999,665.22 9.93
鼎勝工程有限公司 34,748,468.10 7.84
保坚光有限公司 9,555,894.00 2.16
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2019 年年度报告
占预付款项期末余额
单位名称 余额
合计数的比例（%）
瑞鸿装饰工程有限公司 9,355,080.08 2.11
中勝建材有限公司 8,398,683.71 1.90
合计 106,057,791.11 23.94
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 8,358,139.91 -
应收股利 - 16,227,126.22
其他应收款 872,568,673.15 1,472,406,016.60
合计 880,926,813.06 1,488,633,142.82
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
外存内贷保证金利息 8,358,139.91
合计 8,358,139.91
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
Healius - 16,227,126.22
合计 16,227,126.22
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
未到期其他应收款 194,789,919.66
1 年以内 824,171,008.49
1至2年 20,403,164.95
2至3年 17,995,777.61
3至4年 19,254,371.05
4至5年 4,806,569.23
5 年以上 48,289,951.44
合计 1,129,710,762.43
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 752,113,680.00 1,217,567,520.00
保证金及押金 190,166,472.94 241,966,240.12
单位往来及备用金 178,464,487.40 182,989,536.04
其他 8,966,122.09 4,734,701.63
合计 1,129,710,762.43 1,647,257,997.79
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来 12 个月预期信用 合计
信用损失(未发 信用损失(已发
损失
生信用减值) 生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 137,827,305.31 37,024,675.88 174,851,981.19
2019 年 1 月 1 日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段 -60,878,376.00 60,878,376.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 3,274,250.60 104,351,710.75 107,625,961.35
本期转回 2,034,680.93 2,034,680.93
本期转销
本期核销 383,095.30 22,965,319.07 23,348,414.37
其他变动 47,242.04 47,242.04
2019 年 12 月 31 日余额 79,887,326.65 177,254,762.63 257,142,089.28
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金
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2019 年年度报告
融工具。
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其他应收款 174,851,981.19 107,625,961.35 2,034,680.93 23,348,414.37 47,242.04 257,142,089.28
合计 174,851,981.19 107,625,961.35 2,034,680.93 23,348,414.37 47,242.04 257,142,089.28
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司 2,034,680.93 已生效判决执行回款
合计 2,034,680.93 /
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 23,348,414.37
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
雅安鼎恒新能源锂电池制造有
履约保证金 22,965,319.07 债务人破产清算 董事会审批 否
限公司
合计 / 22,965,319.07 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
彩云国际投资有限公司 股权转让款 752,113,680.00 1 年以内 66.58 165,230,086.75
北京市文化科技融资租赁股 融资类保证
10,000,000.00 未到期 0.89 500,000.00
份有限公司 金
府谷煤业集团有限公司 履约保证金 6,226,000.00 5 年以上 0.55 6,226,000.00
安徽诚信项目管理有限公司 投标保证金 4,800,000.00 未到期 0.42 240,000.00
正荣地产控股股份有限公司 履约保证金 4,305,446.65 3-4 年 0.38 215,272.33
合计 / 777,445,126.65 68.82 172,411,359.08
期末其他应收款较期初下降 40.82%，主要系本期收回部分股权转让款所致。
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 323,885,304.33 5,219,714.42 318,665,589.91 367,069,373.22 3,759,491.03 363,309,882.19
在产品 106,057,043.87 12,256.12 106,044,787.75 146,121,894.37 557,025.33 145,564,869.04
库存商品 202,991,040.96 1,053,734.30 201,937,306.66 160,611,145.35 51,971.43 160,559,173.92
建造合同
形成的已
1,530,264,165.88 10,778,977.73 1,519,485,188.15 1,504,984,822.50 15,019,677.21 1,489,965,145.29
完工未结
算资产
低值易耗
129,131.26 - 129,131.26 358,364.95 - 358,364.95
品
合计 2,163,326,686.30 17,064,682.57 2,146,262,003.73 2,179,145,600.39 19,388,165.00 2,159,757,435.39
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,759,491.03 2,719,343.62 - 1,259,120.23 - 5,219,714.42
在产品 557,025.33 - - 544,769.21 - 12,256.12
库存商品 51,971.43 1,428,864.37 427,101.50 1,053,734.30
建造合同形成的已完工未
15,019,677.21 -4,240,699.48 10,778,977.73
结算资产
合计 19,388,165.00 -92,491.49 - 2,230,990.94 - 17,064,682.57
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 34,354,174,089.30
累计已确认毛利 4,757,632,602.16
减：预计损失 10,778,977.73
已办理结算的金额 37,581,542,525.58
建造合同形成的已完工未结算资产 1,519,485,188.15
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其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权购买款 34,200,000.00 6,605,200.00
合计 34,200,000.00 6,605,200.00
期末一年内到期的非流动资产较期初大幅增长，系本期预付淮安光明眼科医院投资款所致。
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 578,740,126.05 707,744,342.25
短期债券 31,353,000.00 52,572,000.00
预缴附加税 31,593,604.20 30,081,038.11
待摊费用-房租保险等 13,610,484.86 10,482,151.96
待认证进项税 30,680,030.44 4,869,579.08
预缴企业所得税 13,580,378.11 -
合计 699,557,623.66 805,749,111.40
13、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
期初 宣告发放现 期末 减值准备期末
被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 计提减值准
余额 金股利或利 其他 余额 余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 备
润
一、合营企业
二、联营企业
北京国门港源谐庭房
14,927,630.57 14,927,630.57 14,927,630.57
地产开发有限公司
上海港源银雨光电科
900,000.00 - - - 900,000.00 900,000.00
技有限公司
北京顺义产业投资基
33,330,432.35 - - 3,877,436.74 37,207,869.09 -
金管理有限公司
北京江河易知医疗健
康投资合伙企业（有 48,006,136.48 - - -936,704.96 47,069,431.52 -
限合伙）
小计 97,164,199.40 - - 2,940,731.78 100,104,931.18 15,827,630.57
合计 97,164,199.40 - - 2,940,731.78 100,104,931.18 15,827,630.57
其他说明
北京国门港源谐庭房地产开发有限公司及上海港源银雨光电科技有限公司系港源装饰持有的权益性投资，根据账面投资成本与可收回金额差额计提
减值准备
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2019 年年度报告
17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上市权益工具投资 1,391,799,818.05 1,121,276,896.89
合计 1,391,799,818.05 1,121,276,896.89
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
累 其他综合 指定为以公允价值计量且其变动
其他综合收
本期确认的股 计 收益转入 计入其他综合收益的原因
项目 累计损失 益转入留存
利收入 利 留存收益
收益的原因
得 的金额
根 据向 医疗 业务 转型 的战 略举
Healius 37,325,232.64 - 264,901,810.56 - 措，公司在投资时计划长期持有
该投资
根 据向 医疗 业务 转型 的战 略举
Monash IVF Group
- - 9,075,994.09 - 措，公司在投资时计划长期持有
Ltd
该投资
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 766,404,678.25 794,479,965.64
合计 766,404,678.25 794,479,965.64
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,223,534.59 - 28,223,534.59
2.本期增加金额 1,933,458.60 5,156,240.62 7,089,699.22
（1）外购 -
（2）存货\固定资产\在建工
1,933,458.60 - 1,933,458.60
程转入
（3）企业合并增加
无形资产转入 5,156,240.62 5,156,240.62
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 30,156,993.19 5,156,240.62 35,313,233.81
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,149,598.63 - 9,149,598.63
2.本期增加金额 1,802,028.94 1,297,653.90 3,099,682.84
（1）计提或摊销 1,174,253.94 103,124.82 1,277,378.76
（2）固定资产转入 627,775.00 - 627,775.00
（3）无形资产转入 1,194,529.08 1,194,529.08
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,951,627.57 1,297,653.90 12,249,281.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 19,205,365.62 3,858,586.72 23,063,952.34
2.期初账面价值 19,073,935.96 - 19,073,935.96
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2019 年年度报告
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,082,496,113.15 1,070,866,464.14
合计 1,082,496,113.15 1,070,866,464.14
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 构筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 855,586,860.91 544,331,864.37 36,127,010.08 196,525,728.78 171,316,887.40 1,803,888,351.54
2.本期增加金额 57,739,710.14 44,333,498.58 9,303,244.23 31,554,827.50 1,819,560.38 144,750,840.83
（1）购置 57,739,710.14 44,028,959.12 9,303,244.23 31,266,441.77 1,819,560.38 144,157,915.64
（3）企业合并增加 304,539.46 - 288,385.73 - 592,925.19
3.本期减少金额 7,961,429.84 32,697,475.61 6,515,737.04 31,033,902.27 13,121.34 78,221,666.10
（1）处置或报废 6,027,971.24 32,697,475.61 6,515,737.04 31,033,902.27 13,121.34 76,288,207.50
（2）转入投资性房地产 1,933,458.60 - - - - 1,933,458.60
4.期末余额 905,365,141.21 555,967,887.34 38,914,517.27 197,046,654.01 173,123,326.44 1,870,417,526.27
二、累计折旧
1.期初余额 159,023,070.88 354,759,828.41 22,387,272.47 135,029,394.98 61,822,320.66 733,021,887.40
2.本期增加金额 24,887,899.50 55,752,346.14 6,826,168.52 13,804,499.52 9,076,119.75 110,347,033.43
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2019 年年度报告
（1）计提 24,887,899.50 55,701,876.03 6,826,168.52 13,732,085.41 9,076,119.75 110,224,149.21
（2）企业合并增加 - 50,470.11 - 72,414.11 - 122,884.22
3.本期减少金额 3,378,147.87 31,583,975.39 5,691,788.68 14,790,953.13 2,642.64 55,447,507.71
（1）处置或报废 2,750,372.87 31,583,975.39 5,691,788.68 14,790,953.13 2,642.64 54,819,732.71
（2）转入投资性房地产 627,775.00 - - - - 627,775.00
4.期末余额 180,532,822.51 378,928,199.16 23,521,652.31 134,042,941.37 70,895,797.77 787,921,413.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 724,832,318.70 177,039,688.18 15,392,864.96 63,003,712.64 102,227,528.67 1,082,496,113.15
2.期初账面价值 696,563,790.03 189,572,035.96 13,739,737.61 61,496,333.80 109,494,566.74 1,070,866,464.14
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2019 年年度报告
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
广州基地 A1 厂房 13,587,481.59 正在办理中
其他房产 6,252,711.68 正在办理中
合计 19,840,193.27
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,327,531.37
合计 2,327,531.37
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
西南产业基地建设项目 2,327,531.37 - 2,327,531.37
合计 2,327,531.37 - 2,327,531.37
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
利
息
工程 其中：
资 本期
本期转 累计 本期
本期其 本 利息
期初 入固定 期末 投入 工程进 利息 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 化 资本
余额 资产金 余额 占预 度 资本 源
金额 累 化率
额 算比 化金
计 (%)
例(%) 额
金
额
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2019 年年度报告
西南产业基地建设项目 40,000,000.00 - 2,327,531.37 - - 2,327,531.37 5.82 5.00% - - - 自筹
合计 40,000,000.00 - 2,327,531.37 - - 2,327,531.37 5.82 5.00% - - - 自筹
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
25、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件及其他 非专利技术 客户资源 品牌 医疗认证 医生合同收益 商标 培训体系 合计
一、账面原值
1.期初余额 302,708,157.92 70,803,395.16 97,551,416.32 183,055,315.60 151,759,314.90 14,870,790.00 58,321,922.24 153,214,200.00 28,389,690.00 1,060,674,202.14
2.本期增加金额 - 3,051,001.02 - 3,051,001.02
(1)购置 - 2,813,409.88 - 2,813,409.88
(3)企业合并增
237,591.14 237,591.14
加
3.本期减少金额 5,156,240.62 357,515.12 5,513,755.74
(1)处置 357,515.12 357,515.12
转入投资性房
5,156,240.62 5,156,240.62
地产
4.期末余额 297,551,917.30 73,496,881.06 97,551,416.32 183,055,315.60 151,759,314.90 14,870,790.00 58,321,922.24 153,214,200.00 28,389,690.00 1,058,211,447.42
二、累计摊销 - -
1.期初余额 47,782,260.45 53,514,061.22 50,821,840.74 62,643,164.53 - 5,220,478.57 8,125,204.35 - - 228,107,009.86
2.本期增加金额 5,230,500.77 8,925,625.67 10,904,666.55 17,323,896.69 - 1,581,294.00 2,461,242.71 - - 46,427,226.39
（1）计提 5,230,500.77 8,913,358.60 10,904,666.55 17,323,896.69 - 1,581,294.00 2,461,242.71 46,414,959.32
（2）企业合并
- 12,267.07 - 12,267.07
增加
3.本期减少金额 1,194,529.08 277,583.71 1,472,112.79
(1)处置 - 277,583.71 277,583.71
转入投资性房
1,194,529.08 - 1,194,529.08
地产
4.期末余额 51,818,232.14 62,162,103.18 61,726,507.29 79,967,061.22 - 6,801,772.57 10,586,447.06 - - 273,062,123.46
三、减值准备
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2019 年年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额 59,968,084.89 34,570,335.43 13,876,296.30 5,851,391.40 114,266,108.02
（1）计提 59,968,084.89 34,570,335.43 13,876,296.30 5,851,391.40 114,266,108.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 59,968,084.89 34,570,335.43 13,876,296.30 5,851,391.40 114,266,108.02
四、账面价值
1.期末账面价值 245,733,685.16 11,334,777.88 35,824,909.03 43,120,169.49 151,759,314.90 8,069,017.43 13,165,139.75 139,337,903.70 22,538,298.60 670,883,215.94
2.期初账面价值 254,925,897.47 17,289,333.94 46,729,575.58 120,412,151.07 151,759,314.90 9,650,311.43 50,196,717.89 153,214,200.00 28,389,690.00 832,567,192.28
⑴期末，公司对无形资产中的品牌、商标、培训体系的使用寿命进行复核，确认该资产使用寿命无法确定，不予摊销。
⑵ 2019 年 8 月，澳大利亚联邦政府医疗保险福利计划（Medicare Benefits Schedule ）审查工作组发布了有关眼科医疗服务医保报销政策草案，
计划将眼球玻璃体内注射服务改按门诊实施标准报销从而大幅降低报销额度，该项调整同时也会影响到商业医疗保险报销标准。新政策的实施将对
Vision 未来业绩产生较大的不利影响，加上核心医疗技术人员人工成本增长，管理层对其短期内的经营业绩预期难以支持其原有账面估值。根据《企业
会计准则第 8 号—资产减值》的规定，公司对 Vision 医疗业务相关无形资产进行减值测试，并聘请专业评估机构进行评估，根据评估报告，公司对截止
2019 年 12 月 31 日 Vision 相关的无形资产计提减值准备 114,266,108.02 元。
⑶子公司港源装饰 2003 年从北京中恒远投资有限公司购入的土地面积 50 亩，使用期限 50 年，该土地性质为集体土地使用权，期末账面原值
2,300,000.00 元，账面净值 1,248,140.41 元。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00
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2019 年年度报告
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期减
本期增加
被投资单位名称或形成 少
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成 处 其
其他
的 置 他
收购港源装饰确认商誉 495,475,063.40 - - - - 495,475,063.40
收购承达集团确认商誉 95,494,734.11 - 2,205,546.35 - - 97,700,280.46
收购梁志天设计确认商
55,962,766.07 - 1,251,849.14 - - 57,214,615.21
誉
收购Vision确认商誉 570,726,418.34 - 7,014,316.40 - - 577,740,734.74
收购江河泽明确认商誉 54,168,690.45 - - - - 54,168,690.45
收购靖江光明确认商誉 12,556,960.37 - - - - 12,556,960.37
收购南通江河泽明确认
4,984,943.69 - - - - 4,984,943.69
商誉
收购光正眼科医院确认
12,760,820.88 - - - - 12,760,820.88
商誉
收购江河华晟确认的商
- 19,696,876.42 - - - 19,696,876.42
誉
合计 1,302,130,397.31 19,696,876.42 10,471,711.89 - - 1,332,298,985.62
本期商誉企业合并形成的增加系本期非同一控制下企业合并产生，具体计算过程见本附注八、
合并范围的变更中 1、非同一控制下企业合并；其他增加是由于汇率变动引起的外币报表折算差
额形成。
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 其他 处置 其他
收购港源装饰确认商誉 101,459,795.96 - - - - 101,459,795.96
收购Vision确认商誉 78,033,467.50 325,311,487.55 959,043.50 - - 404,303,998.55
合计 179,493,263.46 325,311,487.55 959,043.50 - - 505,763,794.51
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
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2019 年年度报告
资产组或资产组组合
本期是
商誉账面价值
主要构成 账面价值 确定方法 否发生
变动
商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购港源装饰确 港源装饰及港源幕墙
770,861,932.52 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
认商誉 长期资产及运营资金
其认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购承达集团确 承达集团长期资产及
2,232,281,804.26 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
认商誉 营运资金
其认定为一个单独的资产组。
梁志天设计扣除合并 商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购梁志天设计
后增加业务的长期资 581,559,210.08 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
确认商誉
产及营运资金 其认定为一个单独的资产组。
Vision扣除合并后增 商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购Vision确认
加业务的长期资产及 367,840,342.58 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
商誉
营运资金 其认定为一个单独的资产组。
江河泽明扣除合并后 商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购江河泽明确
增加业务的长期资产 112,174,418.96 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
认商誉
及营运资金 其认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购靖江光明确 靖江光明长期资产及
7,926,203.69 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
认商誉 营运资金
其认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购南通江河泽 南通江河泽明长期资
3,602,339.80 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
明确认商誉 产及营运资金
其认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购光正眼科医 光正眼科医院长期资
10,481,288.66 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
院确认商誉 产及营运资金
其认定为一个单独的资产组。
商誉所在的资产组提供的服务存在活
收购江河华晟医 光正眼科医院长期资
6,722,177.09 跃市场，可以带来独立的现金流，可将 否
学确认商誉 产及营运资金
其认定为一个单独的资产组。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
①收购 Vision 确认的商誉
资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述
资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年后的现金流量是按平稳的增长比率制定，
该增长比率根据澳洲当地医疗产业的长期平均增长率并结合公司的经营状况进行调整确定。计算
现值的折现率为 13.57%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测
时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于公
司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。
2019 年 8 月，澳大利亚联邦政府医疗保险福利计划（Medicare Benefits Schedule ）审查
工作组发布了有关眼科医疗服务医保报销政策草案，计划将眼球玻璃体内注射服务改按门诊实施
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2019 年年度报告
标准报销从而大幅降低报销额度，该项调整同时也会影响到商业医疗保险报销标准。新政策的实
施将对 Vision 未来业绩产生较大的不利影响，加上核心医疗技术人员人工成本增长，管理层对其
短期内的经营业绩预期难以支持其原有账面估值。
公司聘请专业评估机构对并购 Vision 形成的商誉及无形资产价值进行了评估，根据公司管理
层对未来经营状况的预测和评估机构的评估报告，公司对截止 2019 年 12 月 31 日收购 Vision 确
认的商誉进行减值测试，计提商誉减值准备 325,311,487.55 元。
②收购港源装饰确认的商誉
资产组认定：公司以存在商誉的港源装饰整体作为资产组组合进行商誉减值测试。年末商誉
所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。
资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述
资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最
后一年的水平确定。计算现值的折现率为 13.02%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对
资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关
费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预
期。
商誉减值测试结果表明，收购港源装饰确认的商誉截止 2019 年 12 月 31 日无需补提减值准备。
③收购承达集团确认的商誉
资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述
资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量，五年以后的永续现金流量按照详细预测期最
后一年的水平确定。计算现值的折现率为 13.26%，为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对
资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关
费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预
期。
商誉减值测试结果表明，收购承达集团确认的商誉截止 2019 年 12 月 31 日无需计提减值准备。
④其他商誉
公司按照相同的商誉减值测试方法对其他商誉进行减值测试。基于测试结果，本公司董事会
认为，收购梁志天设计确认商誉、收购江河泽明确认商誉、收购靖江光明确认商誉、收购光正眼
科医院确认商誉、收购南通江河泽明确认商誉、收购江河华晟医学确认商誉截止 2019 年 12 月 31
日无需计提减值准备。
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良支出 82,897,839.20 34,478,236.63 12,171,648.52 105,204,427.31
合计 82,897,839.20 34,478,236.63 12,171,648.52 105,204,427.31
29、 延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
坏账准备 1,853,744,232.09 278,971,471.65 1,661,755,936.14 250,412,140.73
存货跌价准备 17,064,682.57 2,621,958.35 19,388,165.00 2,934,681.06
递延收益 44,616,285.85 7,283,081.66 53,010,406.53 8,488,931.94
预计负债 3,904,836.00 585,725.40
可抵扣亏损 314,870,179.16 48,481,888.71 309,213,382.56 46,918,597.15
未实现销售利润确认存
货和未实现的内部销售 6,919,294.24 1,133,514.77 -3,358,913.47 -503,837.02
利润抵消存货
未支付职工薪酬 20,822,812.97 6,246,843.88 24,556,902.97 7,274,380.34
权益工具公允价变动 457,172,596.53 72,099,008.60 632,712,014.62 111,002,222.16
预提费用 34,255,955.57 10,276,786.67 42,424,278.03 12,727,283.41
其他 7,203,631.29 1,188,599.16 - -
合计 2,756,669,670.27 428,303,153.45 2,743,607,008.38 439,840,125.17
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值 124,570,990.54 28,988,801.81 244,945,897.78 63,317,862.42
境内外公司所得税差异 91,645,724.33 2,749,371.73 49,616,609.71 1,488,498.29
加速折旧差异 990,871.58 163,493.81 38,119.70 6,289.75
合计 217,207,586.45 31,901,667.35 294,600,627.19 64,812,650.46
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
坏账准备 358,459,185.08 310,802,599.49
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2019 年年度报告
子公司可抵扣亏损 - 7,289,087.67
长期股权投资减值准备 15,827,630.57 15,827,630.57
商誉减值准备 505,763,794.51 179,493,263.46
合计 880,050,610.16 513,412,581.19
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
购房款 17,148,282.00 9,000,000.00
装修款 2,505,006.50 -
合计 19,653,288.50 9,000,000.00
31、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 515,819,751.89
抵押借款 37,981,920.00
保证借款 2,670,582,590.49 2,910,222,381.44
信用借款 17,916,000.00
商业承兑票据贴现 27,402,856.07 58,997,203.37
应收账款保理 4,927,142.40 40,886,854.20
合计 3,274,630,260.85 3,010,106,439.01
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,552,818,600.75 1,390,704,006.35
银行承兑汇票 1,827,875,952.67 1,664,054,936.78
应付账款融资及信用证贴现 1,136,223,034.81 774,931,662.00
合计 4,516,917,588.23 3,829,690,605.13
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2019 年年度报告
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
劳务款 4,509,034,195.60 3,557,852,667.50
材料款 3,500,987,727.21 3,586,931,038.47
工程设备款 3,084,563.09 12,442,337.64
其他 67,702,832.01 167,750,981.68
合计 8,080,809,317.91 7,324,977,025.29
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收工程款 656,688,198.41 843,576,699.14
工程结算重分类 605,808,928.22 838,551,118.62
预收货款 3,597,953.17 2,468,151.17
合计 1,266,095,079.80 1,684,595,968.93
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 18,670,208,782.00
累计已确认毛利 3,079,444,625.81
减：预计损失
已办理结算的金额 22,355,462,336.03
建造合同形成的已完工未结算项目 605,808,928.22
37、 职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 336,138,665.80 1,485,165,541.66 1,442,455,418.89 378,848,788.57
二、离职后福利-设定提存计
4,930,223.61 85,948,348.27 85,370,584.63 5,507,987.25
划
合计 341,068,889.41 1,571,113,889.93 1,527,826,003.52 384,356,775.82
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
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2019 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 329,714,793.53 1,370,112,946.97 1,326,901,901.07 372,925,839.43
二、职工福利费 1,926,458.61 23,939,290.62 24,946,030.32 919,718.91
三、社会保险费 2,476,343.35 48,528,466.64 48,525,665.83 2,479,144.16
其中：医疗保险费 2,143,538.73 40,880,368.72 40,844,083.79 2,179,823.66
工伤保险费 125,815.10 3,209,638.26 3,243,656.94 91,796.42
生育保险费 206,989.52 4,438,459.66 4,437,925.10 207,524.08
四、住房公积金 1,849,919.89 33,887,522.83 33,417,812.15 2,319,630.57
五、工会经费和职工教育经费 171,150.42 8,697,314.60 8,664,009.52 204,455.50
合计 336,138,665.80 1,485,165,541.66 1,442,455,418.89 378,848,788.57
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,695,194.24 83,203,643.88 82,624,518.01 5,274,320.11
2、失业保险费 235,029.37 2,744,704.39 2,746,066.62 233,667.14
合计 4,930,223.61 85,948,348.27 85,370,584.63 5,507,987.25
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,417,481.06 27,506,290.40
企业所得税 102,653,159.79 63,653,866.70
个人所得税 4,060,075.09 2,044,604.97
城市维护建设税 462,641.39 526,872.56
教育费附加 485,122.58 507,088.47
其他 20,385.15 2,134,454.83
合计 118,098,865.06 96,373,177.93
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 17,667,990.98 22,029,887.12
应付股利 - 336,838.03
其他应付款 112,535,238.09 126,769,091.01
合计 130,203,229.07 149,135,816.16
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 461,848.60
企业债券利息 6,123,835.62 3,254,794.52
短期借款应付利息 11,544,155.36 18,313,244.00
合计 17,667,990.98 22,029,887.12
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2019 年年度报告
应付股利
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 336,838.03
合计 336,838.03
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 79,973,555.44 102,647,808.34
应付股权购买款 11,996,835.20 8,222,400.00
其他 20,564,847.45 15,898,882.67
合计 112,535,238.09 126,769,091.01
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 211,244,241.54
1 年内到期的长期应付款 62,878,852.31
合计 274,123,093.85
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
超短期融资券 - 598,710,868.49
非银行金融机构借款 168,850,405.28 -
待转销项税额 472,017,683.70 531,772,815.95
合计 640,868,088.98 1,130,483,684.44
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2019 年年度报告
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 计提利 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
息
2018 年度第二期超
100.00 2018/9/4 270 天 300,000,000.00 299,382,871.21 -617,128.79 300,000,000.00
短融资券
2018 年度第三期超
100.00 2018/10/19 270 天 300,000,000.00 299,327,997.28 -672,002.72 300,000,000.00
短融资券
合计 / / / 600,000,000.00 598,710,868.49 -1,289,131.51 600,000,000.00
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其他说明：
√适用 □不适用
期末其他流动负债较期初下降 43.31%，主要系本期超短期融资券到期偿还所致。
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 341,898,194.40 383,088,232.40
保证借款 85,950,000.00
信用借款 456,838.45 235,859,042.42
合计 428,305,032.85 618,947,274.82
长期借款分类的说明：
期末长期借款较期初下降 30.80%，主要系重分类至一年内到期所致。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
3%至 9.2%
44、 应付债券
(1).应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债 199,509,331.89 99,485,785.59
合计 199,509,331.89 99,485,785.59
期末应付债券较期初增长 100.54%，系本期公司发行公司债所致。
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
按
面
债 本
值
债券 发行 券 发行 期初 本期 期 期末
面值 计 溢折价摊销
名称 日期 期 金额 余额 发行 偿 余额
提
限 还
利
息
2018 年 100.0
2018/8/1 3年 100,000,000.00 99,485,785.59 - - -215,407.89 - 99,701,193.48
公司债 0
2019 年 100.0 2019/7/3
2年 100,000,000.00 - 99,800,000.00 - -8,138.41 - 99,808,138.41
公司债 0 0
合计 / / / 200,000,000.00 99,485,785.59 99,800,000.00 - -223,546.30 - 199,509,331.89
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 130,339,967.58
合计 130,339,967.58
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 193,218,819.89
一年内到期的应付融资租赁款 -62,878,852.31
合计 130,339,967.58
报告期，公司与北京市文化科技融资租赁股份有限公司（下称“买受人、出租人”）签署《融
资租赁合同》和《设备买卖合同》（含设备回租条款），按照合同约定，公司将一批设备出售给
买受人，公司于收到出售设备款时向出租人回租该批设备，设备租赁期为三年，公司每三个月按
照固定年利率 6%向向出租人支付一次租金，并于租赁期满后以 100 元价款回购该批设备。公司按
照企业会计准则的相关规定，继续确认了该设备，将收到设备出售款确认为一项金融负债。
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 3,904,836.00
合计 3,904,836.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
期末预计负债较期初减少，主要系公司与Soil-Build(Pte.)Ltd合同纠纷案胜诉，未产生预期
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损失，相应冲回预计负债所致。
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关
政府补助 53,010,406.53 - 8,394,120.68 44,616,285.85
的政府补助
合计 53,010,406.53 - 8,394,120.68 44,616,285.85 /
涉及政府补助的项目：
其 与资产相关
本期新
本期计入其他 他 /与收益相
项目名称 期初余额 增补助 期末余额
收益金额 变 关
金额
动
固定资产重点项目投资补助 9,966,000.00 - 906,000.00 - 9,060,000.00 与资产相关
新型节能幕墙技术改造专项补贴 4,933,855.80 - 964,504.60 - 3,969,351.20 与资产相关
固定资产投资贷款贴息资金 400,000.00 - 400,000.00 - - 与资产相关
总部基地扩建及光伏项目补助 10,242,083.34 - 2,615,000.00 - 7,627,083.34 与资产相关
2012 年文化创意产业专项政府补助 406,315.74 - 101,578.96 - 304,736.78 与资产相关
2013 年文化创新专项补助 988,250.00 - 201,000.00 - 787,250.00 与资产相关
2013 年高新技术成果转化专项补助 458,333.32 - 100,000.00 - 358,333.32 与资产相关
2014 年文化创新专项补助 1,055,250.00 - 201,000.00 - 854,250.00 与资产相关
新型节能环保幕墙系统研发设计和产
2,875,000.00 - 500,000.00 - 2,375,000.00 与资产相关
品开发平台建设项目补助
生态幕墙数字化模型的技术开发专项
452,833.33 - 452,833.33 - - 与资产相关
补贴
成都工厂基建项目补贴 14,046,275.83 - 836,415.00 - 13,209,860.83 与资产相关
新引进技术固定资产专项补助 1,404,498.33 - 203,060.00 - 1,201,438.33 与资产相关
拆迁补助 5,781,710.84 - 912,728.79 - 4,868,982.05 与资产相关
合计 53,010,406.53 - 8,394,120.68 - 44,616,285.85
(1) 根据北京市顺义区牛栏山镇人民政府牛政文[2009]23 号《顺义区牛栏山镇人民政府关于
拨付重点项目投资补助资金的通知》，2009 年度公司收到固定资产投资补助资金 18,120,000.00
元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2019 年 12 月 31 日累计结转收入 9,060,000.00 元。
(2) 根据上海市松江区经济委员会沪松经[2009]163 号《关于上海江河幕墙系统工程有限公司
新型节能幕墙技术改造项目申请上海市重点技术改造专项资金的批复》，2010 年度公司收到技术
改造专项资金 9,980,000.00 元，此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2019 年 12 月 31 日累计
结转收入 6,010,648.80 元。
(3) 根据北京市发展和改革委员会京发改[2010]444 号《关于北京江河幕墙股份有限公司 45
万平方米建筑幕墙技改项目资金申请报告的批复》，2010 年度公司收到 45 万平方米建筑幕墙技
改项目资金 4,000,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2019 年 12 月 31 日累计结
转收入 4,000,000.00 元。
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(4) 根据北京市固定资产投资计划调整单（2012）京发改投资（投资）便字第（169）号，本
公司 2012 年收到拨付的总部基地扩建及光伏幕墙项目补助 26,150,000.00 元，此款项属于与资产
和收益相关的综合性政府补助，截止 2019 年 12 月 31 日累计结转收入 18,522,916.66 元。
(5) 根据《2012 年度顺义区文化创意产业发展专项资金补贴项目管理协议书》，2012 年度顺
义区文化创意产业促进办公室对本公司申报的“建筑外墙装饰创意设计及国际化应用项目”累计给
予 1,000,000.00 元的补贴支持，截止 2019 年 12 月 31 日累计结转收入 695,263.22 元。
(6) 根据北京市国有文化资产监督管理办公室《关于拨付 2013 年市文化创新发展专项资金项
目经费的通知》，2013 年度收到项目专项资金 2,010,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日累计结
转收入 1,222,750.00 元。
(7) 根据《北京市科学技术委员会关于下达“2013 年北京市高新技术成果转化专项资金”经费
的通知》，2013 年收到北京市高新技术成果转化专项资金 1,000,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31
日累计结转收入 641,666.68 元。
(8) 根据北京市国有资产监督管理办公室《关于拨付 2013 年市文化创新发展专项资金项目经
费的通知》，2014 年度收到项目专项资金 2,010,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日累计结转收
入 1,155,750.00 元。
(9) 根据《顺义区发展和改革委员会关于下达“2014 年市政府投资计划（第三批）”的请示》，
2014 年度收到技术中心创新能力建设项目专项资金 5,000,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日累
计结转收入 2,625,000.00 元。
(10) 根据本公司与北京市经济和信息化委员会签订的《北京市工业发展资金拨款项目合同
书》，2014 年度收到固定资产投资项目拨款 2,470,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日累计结转
收入 2,470,000.00 元。
(11) 根据成都创建与成都市青白江区人民政府签订的《江河创建西南产业基地建设项目投
资协议》，补助成都创建 25,000,000.00 元用于基础设施配套建设，累计收到项目拨款 16,728,300.00
元，截止 2019 年 12 月 31 日累计结转收入 3,518,439.17 元。
(12) 根据《成都市财政局和成都市经济和信息化委员会关于下达 2015 年企业技术改造和新
引进重大工业及信息化项目固定资产投资补助的通知》，2015 年度收到固定资产投资项目拨款
2,030,600.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日累计结转收入 829,161.67 元。
(13) 根据《上海市人民政府关于同意<上海市普陀区桃浦科技智慧城 W06-1401 单元控制性
详细规划修编>的批复》[沪府（2016）49 号]的规定，对位于永登路 277 弄 1 号，3-8 号（607 街
坊 12 丘部分）地块实施土地储备，公司租赁的厂房处于拆迁范围，公司收到补偿款 13,734,265.70
元，截止 2019 年 12 月 31 日累计结转收入 8,865,283.65 元。
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涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,154,050,000.00 1,154,050,000.00
52、 权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,088,692,098.81 - 78,097,571.62 4,010,594,527.19
其他资本公积 8,220,296.12 625,209.63 - 8,845,505.75
合计 4,096,912,394.93 625,209.63 78,097,571.62 4,019,440,032.94
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积股本溢价本期减少主要原因是：子公司香港江河的全资子公司 Reach Glory
International Limited 增持承达集团部分股权，购买成本与按照新增持持股比例计算应享有承
达集团自合并日开始持续计算的净资产之间的差额 78,100,793.50 元计入资本公积。
资本公积其他资本公积本期增加系子公司梁志天设计以权益结算的股份支付 625,209.63 元。
54、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 82,842,876.17 74,068,435.36 - 156,911,311.53
合计 82,842,876.17 74,068,435.36 - 156,911,311.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
期末库存股较期初增加 89.41%，主要系本期公司通过集中竞价交易方式回购部分股份所致。
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2019 年年度报告
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计
期初 入其他综 入其他综 期末
项目 本期所得税前发 税后归属于母公 税后归属于少
余额 合收益当 合收益当 减：所得税费用 余额
生额 司 数股东
期转入损 期转入留
益 存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收
-422,759,050.79 240,324,754.88 49,821,531.97 190,503,222.91 - -232,255,827.88
益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 -422,759,050.79 240,324,754.88 49,821,531.97 190,503,222.91 - -232,255,827.88
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益 10,220,911.46 110,552,170.04 119,648,818.31 -9,096,648.27 129,869,729.77
其中：权益法下可转损益的其他综合
收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 10,220,911.46 110,552,170.04 119,648,818.31 -9,096,648.27 129,869,729.77
其他综合收益合计 -412,538,139.33 350,876,924.92 49,821,531.97 310,152,041.22 -9,096,648.27 -102,386,098.11
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
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56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 165,654,886.32 165,654,886.32
合计 165,654,886.32 165,654,886.32
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 245,340,323.66 9,120,795.49 - 254,461,119.15
合计 245,340,323.66 9,120,795.49 - 254,461,119.15
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,699,951,668.11 2,437,560,169.08
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -83,110,673.76 -
调整后期初未分配利润 2,616,840,994.35 2,437,560,169.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润 352,843,338.36 608,606,499.03
减：提取法定盈余公积 9,120,795.49 -
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 339,900,618.00 346,215,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,620,662,919.22 2,699,951,668.11
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-83,110,673.76 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 18,796,099,536.26 15,335,165,734.63 16,037,261,681.39 13,077,458,141.13
其他业务 9,081,627.26 1,174,253.94
合计 18,805,181,163.52 15,336,339,988.57 16,037,261,681.39 13,077,458,141.13
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2019 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 10,094,993.60 10,085,240.76
教育费附加 7,690,814.96 7,255,166.36
房产税 6,473,411.53 6,774,735.28
土地使用税 2,151,711.67 2,445,662.10
印花税 8,333,603.97 8,792,153.51
其他 2,752,133.67 5,007,666.52
合计 37,496,669.40 40,360,624.53
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 77,594,885.73 57,512,952.76
办公费用 11,139,215.14 11,316,499.75
差旅费 21,525,089.38 16,241,287.50
招待费 29,069,914.77 31,601,240.65
样板制作费 18,266,902.20 15,972,833.96
售后服务费 10,715,180.18 21,763,284.53
技术服务费 10,140,722.87 13,147,851.43
租赁费 5,600,889.85 5,196,899.38
折旧费 1,526,234.32 1,537,143.33
其他 5,984,658.76 5,466,558.03
合计 191,563,693.20 179,756,551.32
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 766,633,539.26 645,823,881.24
租赁费 78,758,962.61 74,299,467.41
技术服务费 65,083,247.63 118,367,805.44
办公费用 57,630,490.55 65,209,447.30
无形资产摊销 48,331,432.88 33,945,812.69
差旅费 38,913,842.78 31,652,382.52
招待费 22,819,632.84 17,770,007.17
维修费 18,594,063.03 15,151,508.97
折旧费 16,920,520.31 25,971,742.95
其他 33,103,288.56 32,096,240.83
上市及并购费用 - 11,329,230.92
合计 1,146,789,020.45 1,071,617,527.44
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职员薪酬 200,712,134.10 201,066,366.10
材料费 249,164,545.84 220,191,534.51
试验费 10,824,862.12 7,525,555.81
折旧 2,104,256.32 1,968,323.54
176 / 220
2019 年年度报告
租赁费 1,658,948.67 651,896.49
无形资产摊销 562,089.91 630,576.13
其他 6,280,278.52 6,040,425.23
合计 471,307,115.48 438,074,677.81
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 256,316,712.90 264,586,415.57
减：利息收入 -39,814,827.96 -21,564,598.48
加：汇兑净损失 -12,973,377.06 -54,483,571.73
加：银行手续费 18,148,565.60 25,230,651.75
加：保函手续费 20,300,486.86 14,685,917.50
加：保理手续费 - 8,850,433.15
加：融资手续费 17,063,402.24 -
合计 259,040,962.58 237,305,247.76
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 20,583,923.42 24,111,508.86
合计 20,583,923.42 24,111,508.86
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,940,731.78 4,170,333.65
处置长期股权投资产生的投资收益 -371,295.28
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 51,396,564.28
处置可供出售金融资产取得的投资收益 362,476.88
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,102,801.68
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 37,325,232.64
债权投资在持有期间取得的利息收入 7,986,260.17
处置交易性金融资产取得的投资收益 836,345.71
理财产品投资收益 50,795.65
其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入 5,021,372.48
合计 55,212,744.46 55,608,875.18
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -19,357,556.08
其他非流动金融资产 -42,009,938.28
合计 -61,367,494.36
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2019 年年度报告
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -105,591,280.42
应收账款坏账损失 -172,093,288.85
合计 -277,684,569.27
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -121,972,990.02
二、存货跌价损失 92,491.49 -4,885,590.31
十三、商誉减值损失 -326,270,531.05 -78,033,467.50
无形资产减值损失 -114,266,108.02
合计 -440,444,147.58 -204,892,047.83
本期资产减值损失较上期增长 114.96%，主要系本期商誉减值准备、无形资产减值准备计提
增加所致。
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生
-458,178.88 -1,663,582.72
产性生物资产及无形资产的处置利得或损失：
合计 -458,178.88 -1,663,582.72
72、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
违约金净收入 153,669.43 937,064.77 153,669.43
预计负债冲回 3,924,726.00 - 3,924,726.00
其他 3,872,913.87 5,551,558.79 3,872,913.87
合计 7,951,309.30 6,488,623.56 7,951,309.30
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
对外捐赠 3,185,193.67 791,644.19 3,185,193.67
罚款支出 4,217,801.19 1,199,885.72 4,217,801.19
其他 2,215,758.23 1,728,252.00 2,215,758.23
合计 9,618,753.09 3,719,781.91 9,618,753.09
本期营业外支出较上期增长 158.58%，主要系本期税收滞纳金及捐赠支出增加所致。
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2019 年年度报告
74、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 188,197,386.83 130,346,644.22
递延所得税费用 -71,195,543.36 -330,034.86
合计 117,001,843.47 130,016,609.36
(2).会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
本期其他综合收益的税前金额、所得税金额及税后金额，以及前期计入其他综合收益当期转
出计入当期损益的金额，详见附注七、55 其他综合收益。
76、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 12,189,802.74 22,028,077.82
违约金净收入等 4,046,473.30 6,488,623.56
保证金及押金 29,125,514.28 11,006,866.66
单位往来及备用金 4,525,048.64 3,850,162.14
其他 - 1,977,067.78
合计 49,886,838.96 45,350,797.96
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 86,018,801.13 80,148,263.28
技术服务费 75,223,970.50 131,515,656.87
办公费 68,769,705.69 76,525,947.05
差旅费 60,437,593.21 47,893,670.02
招待费 51,889,547.61 49,371,247.82
手续费 18,148,565.60 25,230,651.75
售后服务费 10,715,180.18 21,763,284.53
样板制作费 18,266,902.20 15,972,833.96
其他 89,141,881.70 76,552,649.36
维修费 18,594,063.03
合计 497,206,210.85 524,974,204.64
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2019 年年度报告
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 31,456,688.05 21,564,598.48
合计 31,456,688.05 21,564,598.48
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
信用证贴现 269,043,102.23 643,359,393.53
合计 269,043,102.23 643,359,393.53
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保函、票据、信用证保证金 215,848,920.82 712,584,363.55
股份回购 182,231,591.36 82,842,876.17
保函手续费 20,300,486.86 23,536,350.65
融资手续费 17,063,402.24
上市费用 - 11,329,230.92
合计 435,444,401.28 830,292,821.29
77、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 539,816,704.37 738,605,897.18
加：资产减值准备 718,128,716.85 204,892,047.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 111,501,527.97 123,172,663.23
使用权资产摊销
无形资产摊销 46,414,959.32 47,293,987.04
长期待摊费用摊销 12,171,648.52 11,287,583.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
458,178.88 1,663,582.72
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 61,367,494.36 -
财务费用（收益以“－”号填列） 253,865,774.04 266,558,167.74
投资损失（收益以“－”号填列） -55,212,744.46 -55,608,875.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,536,971.72 -106,766,606.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -82,732,515.09 106,436,571.72
存货的减少（增加以“－”号填列） 13,940,508.27 -104,943,528.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,365,483,936.44 -443,261,687.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 725,231,992.99 619,266,894.09
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2019 年年度报告
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 991,005,281.30 1,408,596,697.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,554,062,108.79 2,877,975,405.23
减：现金的期初余额 2,877,975,405.23 2,322,099,744.17
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 676,086,703.56 555,875,661.06
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,175,696.49
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,093,615.85
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 8,082,080.64
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,554,062,108.79 2,877,975,405.23
其中：库存现金 3,651,617.99 4,105,849.80
可随时用于支付的银行存款 3,499,464,367.02 2,855,897,210.54
可随时用于支付的其他货币资金 50,946,123.78 17,972,344.89
二、现金等价物 -
其中：三个月内到期的债券投资 -
三、期末现金及现金等价物余额 3,554,062,108.79 2,877,975,405.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值
外存内贷保证金 553,373,804.64
承兑保证金 618,729,507.54
保函保证金 330,290,438.66
农民工工资保证金 3,874,577.13
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2019 年年度报告
诉讼冻结款 9,866,937.70
其他权益工具投资 1,338,097,705.81
固定资产 291,855,392.17
应收票据 72,411,192.50
合计 3,218,499,556.15
其他说明：
1.截止报告期末，因经营需要开具保函、信用证及承兑汇票等，公司缴存保函保证金、信
用证保证金、承兑保证金、农民工工资保证金及外存内贷保证金等共计1,506,268,327.97元。
2.期末其他货币资金诉讼冻结款9,866,937.70元，主要系港源装饰与武汉鼎加幕墙装饰工
程公司分包合同纠纷诉讼冻结款500万元。
3. 公 司 子 公 司 Jangho Healthcare Australia Pty LTD 以 其 持 有 的 Healius 与 Monash
IVFGroup Ltd合计29,552,036.00股股票为质押，从澳洲国民银行取得3,500万澳大利亚元借款。
4.公司子公司Golden Acumen Holdings Limited以其持有的Healius70,383,665股股票为质
押，从德意志银行取得7,000万澳大利亚元借款。
5.北京江河以价值201,467,364.45元的设备开展售后回租业务, 按照相关规定，公司继续
确认该批设备，并将收到的融资款确认为一项金融负债（见附注七、46.长期应付款）；公司控
股子公司承达集团以其账面价值90,388,027.72元的房产为抵押，从恒生银行有限公司取得港币
42,400,000.00元借款。
6.上海江河以其账面价值13,828,905.05元的应收票据质押，从浙商银行取得相应金额的授
信额度；广州江河以其账面价值58,582,287.45元的应收商业汇票质押，从珠海华润银行取得
56,579,080.14元借款。
80、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 49,101,481.55 6.9762 342,541,755.59
澳大利亚元 8,200,327.15 4.8843 40,052,857.90
加拿大元 10.69 5.3421 57.11
港币 958,633,433.31 0.8958 858,743,829.56
欧元 17,434,998.76 7.8155 136,263,232.81
英镑 1,958.00 9.1501 17,915.90
马来西亚 12,998,221.08 1.7022 22,125,571.92
澳门元 346,293,665.74 0.8703 301,379,377.29
菲律宾比索 54,031,608.76 0.1377 7,440,152.53
新加坡元 2,790,394.00 5.1739 14,437,219.52
科威特第纳尔 19,739.50 22.9608 453,234.71
迪拉姆 1,109,598.36 1.896 2,103,798.49
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2019 年年度报告
沙特利亚尔 2,531,500.56 1.8597 4,707,831.59
越南盾 8,529,003.00 0.0003 2,558.70
印尼盾 14,609,180,456.00 0.0005 7,304,590.23
应收账款
其中：美元 50,303,816.70 6.9762 350,929,486.06
澳大利亚元 8,183,183.60 4.8843 39,969,123.66
港币 4,038,754,322.71 0.8958 3,617,916,122.28
欧元 259,431.32 7.8155 2,027,585.48
马来西亚 7,810,937.14 1.7022 13,295,777.20
澳门元 52,615,235.01 0.8703 45,791,039.03
菲律宾比索 91,155,166.01 0.1377 12,552,066.36
新加坡元 12,458,815.25 5.1739 64,460,664.25
科威特第纳尔 3,128,236.69 22.9608 71,826,817.00
迪拉姆 85,510,000.45 1.896 162,126,960.85
卡塔尔里亚尔 3,837,277.40 1.9129 7,340,327.94
沙特利亚尔 74,078,947.85 1.8597 137,764,619.31
越南盾 7,709,540,384.00 0.0003 2,312,862.12
印尼盾 172,279,014,080.00 0.0005 86,139,507.04
长期借款
港币 382,177,978.18 0.8958 342,355,032.85
应收利息
港币 9,330,363.82 0.8958 8,358,139.91
其他应收款
其中：美元 661,752.04 6.9762 4,616,514.58
澳大利亚元 412,482.26 4.8843 2,014,687.11
港币 955,408,726.14 0.8958 855,855,136.88
马来西亚 312,650.00 1.7022 532,192.83
澳门元 357,970.22 0.8703 311,541.48
菲律宾比索 9,189,528.61 0.1377 1,265,398.09
新加坡元 139,935.42 5.1739 724,011.87
科威特第纳尔 13,963.03 22.9608 320,602.34
迪拉姆 363,115.00 1.896 688,466.04
沙特利亚尔 230,649.84 1.8597 428,939.51
应付账款
其中：美元 12,805,011.42 6.9762 89,330,320.67
澳大利亚元 11,792,964.96 4.8843 57,600,378.74
港币 3,189,172,235.97 0.8958 2,856,860,488.98
欧元 9,068,824.04 7.8155 70,877,394.28
马来西亚 912,046.48 1.7022 1,552,485.51
澳门元 28,402,118.46 0.8703 24,718,363.70
菲律宾比索 267,254,933.12 0.1377 36,801,004.29
新加坡元 9,852,603.14 5.1739 50,976,383.38
科威特第纳尔 340,014.34 22.9608 7,807,001.26
迪拉姆 31,419,423.82 1.896 59,571,227.56
卡塔尔里亚尔 2,138,614.00 1.9129 4,090,954.72
沙特利亚尔 91,448.11 1.8597 170,066.05
越南盾 3,223,569,266.67 0.0003 967,070.78
印尼盾 3,490,077,760.00 0.0005 1,745,038.88
其他应付款
183 / 220
2019 年年度报告
其中：澳大利亚元 3,608,507.96 4.8843 17,625,035.42
港币 16,953,040.58 0.8958 15,186,533.75
马来西亚 20,000.00 1.7022 34,044.00
澳门元 1,161,158.63 0.8703 1,010,556.36
菲律宾比索 541,046.11 0.1377 74,502.05
新加坡元 419,041.24 5.1739 2,168,077.47
科威特第纳尔 218.19 22.9608 5,009.82
印尼盾 118,854,040.00 0.0005 59,427.02
短期借款
其中：港币 850,530,970.65 0.8958 761,905,643.51
澳门元 61,800,000.00 0.8703 53,784,540.00
应付利息
其中：港币 4,271,518.47 0.8958 3,826,426.24
澳大利亚元 284,722.93 4.8843 1,390,672.22
其他流动负债
其中：澳大利亚元 34,621,748.55 4.8843 169,103,006.42
港币 222,472.73 0.8958 199,291.07
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
序号 境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币
1 澳门江河 中国，澳门 澳门元
2 香港江河 中国，香港 港币
3 承达集团 中国，香港 港币
4 梁志天设计 中国，香港 港币
5 Vision 澳大利亚，墨尔本 澳大利亚元
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期损益
种类 金额 列报项目
的金额
固定资产重点项目投资补助 18,120,000.00 其他收益 906,000.00
新型节能幕墙技术改造专项补贴 9,980,000.00 其他收益 964,504.60
固定资产投资贷款贴息补助 4,000,000.00 其他收益 400,000.00
总部基地扩建及光伏项目补助 26,150,000.00 其他收益 2,615,000.00
2012 年文化创意产业专项政府补助 1,000,000.00 其他收益 101,578.96
2013 年文化创新专项补助 2,010,000.00 其他收益 201,000.00
2013 年高新技术成果转化专项补助 1,000,000.00 其他收益 100,000.00
2014 年文化创新专项补助 2,010,000.00 其他收益 201,000.00
新型节能环保幕墙系统研发设计和产品开发
5,000,000.00 其他收益 500,000.00
平台建设项目补助
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2019 年年度报告
生态幕墙数字化模型的技术开发专项补贴 2,470,000.00 其他收益 452,833.33
成都工厂基建项目补贴 25,000,000.00 其他收益 836,415.00
新引进技术固定资产专项补助 2,030,600.00 其他收益 203,060.00
拆迁补助 13,734,265.70 其他收益 912,728.79
代扣代缴个税手续费返还 713,638.08 其他收益 713,638.08
武汉经济开发区十佳民营企业奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00
中国建筑科学研究院课题直接费 180,000.00 其他收益 180,000.00
产业发展政策扶持资金 2,945,931.50 其他收益 2,945,931.50
稳岗补贴 1,184,591.40 其他收益 1,184,591.40
科技创新扶持资金 1,671,000.00 其他收益 1,671,000.00
专利资助费 202,400.00 其他收益 202,400.00
青白江区国库集中支付企业补助款 1,114,000.00 其他收益 1,114,000.00
2019 年科技服务业促进专项补助 650,000.00 其他收益 650,000.00
投贷支持资金 277,873.00 其他收益 277,873.00
文化创意产业一般项目奖励 1,320,146.70 其他收益 1,320,146.70
其他 1,730,222.06 其他收益 1,730,222.06
合计 124,694,668.44 20,583,923.42
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
股权 购买
股权 购买日至期末
被购买方 股权取得时 取得 日的 购买日至期末被
股权取得成本 取得 购买日 被购买方的收
名称 点 比例 确定 购买方的净利润
方式 入
（%） 依据
江河华晟 现金 实 现
2019/1/1 18,872,000.00 80.00 2019/1/1 16,973,669.89 -16,077,975.88
医学 购买 控制
阜阳泽明 现金 实 现
2019/12/31 683,331.69 72.50 2019/12/31 - -
视光 购买 控制
(2).并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合并成本 江河华晟医学 阜阳泽明视光
--现金 18,872,000.00 683,331.69
合并成本合计 18,872,000.00 683,331.69
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 -824,876.42 683,331.69
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
19,696,876.42
值份额的金额
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2019 年年度报告
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
江河华晟医学 阜阳泽明视光
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 5,233,819.95 5,233,819.95 1,179,974.87 1,179,974.87
货币资金 1,010,883.41 1,010,883.41 82,732.44 82,732.44
应收款项 814,953.01 814,953.01 630.00 630.00
存货 352,484.12 352,484.12 101.00 101.00
固定资产 379,255.49 379,255.49 90,785.48 90,785.48
无形资产 225,324.07 225,324.07 - -
预付款项 469,034.24 469,034.24 - -
其他应收款 299,098.67 299,098.67 598,500.00 598,500.00
长期待摊费用 1,682,786.94 1,682,786.94 407,225.95 407,225.95
负债： 6,264,915.47 6,264,915.47 237,448.40 237,448.40
应付款项 909,023.28 909,023.28
预收账款 364,227.44 364,227.44
应付职工薪酬 - - 20,000.00 20,000.00
应交税费 70,634.83 70,634.83 - -
其他应付款 4,921,029.92 4,921,029.92 217,448.40 217,448.40
净资产 -1,031,095.52 -1,031,095.52 942,526.47 942,526.47
减：少数股东权益 -206,219.10 -206,219.10 259,194.78 259,194.78
取得的净资产 -824,876.42 -824,876.42 683,331.69 683,331.69
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
处置价款 按照公 丧失控
丧失控 丧失控 丧失控
与处置投 允价值 制权之 与原子公司股
股权 丧失控 制权之 制权之 制权之
股权 股权 资对应的 重新计 日剩余 权投资相关的
处置 丧失控制 制权时 日剩余 日剩余 日剩余
子公司名称 处置 处置 合并财务 量剩余 股权公 其他综合收益
比例 权的时点 点的确 股权的 股权的 股权的
价款 方式 报表层面 股权产 允价值 转入投资损益
（%） 定依据 比例 账面价 公允价
享有该子 生的利 的确定 的金额
（%） 值 值
公司净资 得或损 方法及
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2019 年年度报告
产份额的 失 主要假
差额 设
大连港源鹏宇 -
建筑装饰工程 - 注销 2019/12/23 注销日
有限公司
如东创达医疗 -
设备科技有限 - 注销 2019/9/20 注销日
公司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
序号 子公司全称 本期纳入合并范围的原因
1 北京河建建筑工程有限公司 本期新设立
2 武汉备而得建筑工程有限公司 本期新设立
3 广州江建建筑服务有限公司 本期新设立
4 成都秉文建筑工程有限公司 本期新设立
5 梁志天室内设计（天津）有限公司 本期新设立
6 梁志天私宅设计（天津）有限公司 本期新设立
7 梁志天装饰设计（天津）有限公司 本期新设立
8 梁志天建筑设计咨询（天津）有限公司 本期新设立
9 梁志天健康设计有限公司 本期新设立
10 思路 2.0 设计师有限公司 本期新设立
11 思路室内设计（天津）有限公司 本期新设立
12 梁志天室内设计（深圳）有限公司 本期新设立
13 Acute Key International Limited 本期新设立
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
江河钢构 中国 中国，北京市 钢结构生产销售 100.00 - 投资设立
澳门江河 中国，澳门 中国，澳门 幕墙系统 99.01 0.99 投资设立
香港江河 中国，香港 中国，香港 幕墙系统 100.00 - 投资设立
承达集团 中国，香港 中国，香港 装修装饰 - 52.83 非同一控制下企业合并形成
梁志天设计 中国，香港 中国，香港 建筑设计 - 52.50 非同一控制下企业合并形成
Vision 澳大利亚 澳大利亚，墨尔本 医疗健康 100.00 非同一控制下企业合并形成
马来西亚江河 马来西亚 马来西亚，吉隆坡 幕墙系统 100.00 - 投资设立
印尼江河 印尼 印尼，雅加达 幕墙系统 99.00 1.00 投资设立
江河创展 中国 中国，北京市 幕墙系统 100.00 - 投资设立
港源装饰 中国 中国，北京市 装修装饰 26.25 68.75 非同一控制下企业合并形成
北京江河 中国 中国，北京市 幕墙系统 100.00 - 投资设立
成都创建 中国 中国，成都市 项目投资建设 51.00 49.00 投资设立
江河医疗 中国 中国，北京市 医疗管理 100.00 - 投资设立
江河维视 中国 中国，北京市 眼科医疗服务 90.00 10.00 投资设立
江河泽明 中国 中国，南京市 医疗健康 51.00 非同一控制下企业合并形成
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
间接持股说明：本公司通过香港江河间接持有澳门江河 0.99%的股权；本公司通过香港江河
间接持有承达集团 52.83%的股权；本公司通过香港江河、承达集团、港源装饰间接持有梁志天设
计 52.50%的股权；本公司通过香港江河间接持有 Vision100.00%的股权；本公司通过江河钢构间
接持有印尼江河 1.00%的股权；本公司通过江河创展间接持有港源装饰 68.75%的股权；本公司通
过 Vision 间接持有江河维视 10.00%的股权；本公司通过江河医疗、江河维视间接持有江河泽明
51.00%的股权。
其他说明：
① 北京江河子公司情况
主要经营 持股比例(%)
序号 子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
1 上海江河 中国 中国，上海市 幕墙系统 100.00 - 同一控制下企业合并
2 广州江河 中国 中国，增城市 幕墙系统 100.00 - 同一控制下企业合并
3 成都江河 中国 中国，成都市 幕墙系统 100.00 - 同一控制下企业合并
北京江河幕墙制
造有限公司（以
4 中国 中国，北京市 幕墙系统 100.00 - 同一控制下企业合并
下简称北京制
造）
大连江河幕墙系
统工程有限公司
5 中国 中国，大连市 幕墙系统 100.00 - 同一控制下企业合并
（以下简称大连
江河）
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2019 年年度报告
主要经营 持股比例(%)
序号 子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
长春江河幕墙工
程有限公司（以
6 中国 中国，长春市 幕墙系统 100.00 - 同一控制下企业合并
下简称长春江
河）
7 武汉江河 中国 中国，武汉市 幕墙系统 50.00 50.00 投资设立
北京晟潮企业管
8 理咨询有限责任 中国 中国，北京市 企业管理咨询 100.00 投资设立
公司
北京晟锐技术有
9 中国 中国，北京市 技术服务 100.00 投资设立
限责任公司
10 新加坡江河 新加坡 新加坡 幕墙系统 76.92 同一控制下企业合并
北京河建建筑工
11 中国 中国，北京市 幕墙系统服务 100.00 投资设立
程有限公司
武汉备而得建筑
12 中国 中国，武汉市 幕墙系统服务 100.00 投资设立
工程有限公司
广州江建建筑服
13 中国 中国，增城市 幕墙系统服务 100.00 投资设立
务有限公司
上海创泫建筑服
14 中国 中国，上海市 幕墙系统服务 100.00 投资设立
务有限公司
上海江河创泫幕
15 中国 中国，上海市 幕墙系统 100.00 投资设立
墙制造有限公司
成都秉文建筑工
16 中国 中国，成都市 幕墙系统服务 100.00 投资设立
程有限公司
② 承达集团子公司情况
序 主要经 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
号 营地 直接 间接
1 承达投资有限公司 香港 中国，香港 投资控股 100.00 - 投资设立
投资控股及
2 Sundart Product sLimited 香港 英属处女群岛 出租知识产 100.00 - 投资设立
权
3 Honest Park Limited 香港 英属处女群岛 投资控股 100.00 - 投资设立
4 Gloryeild Enterprises Limited 香港 英属处女群岛 投资控股 100.00 - 投资设立
5 GrowPath International Limited 香港 英属处女群岛 投资控股 100.00 - 投资设立
6 Glory Spring Investments Limited 香港 英属处女群岛 投资控股 - 100.00 投资设立
投资控股及 非同一控
7 承达木材制品有限公司 香港 中国，香港 市内装潢工 - 100.00 制下企业
程 合并
市内装潢工
8 承达工程服务(澳门)有限公司 澳门 中国，澳门 - 100.00 投资设立
程
市内装潢工
9 耀正工程有限公司 香港 中国，香港 - 100.00 投资设立
程
改建与加建
10 坚城(梁氏)建筑有限公司 香港 中国，香港 - 100.00 投资设立
及建筑工程
工程管理及
11 承达工程管理顾问有限公司 香港 中国，香港 - 100.00 投资设立
顾问服务
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2019 年年度报告
序 主要经 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
号 营地 直接 间接
非同一控
12 承达宜居有限公司 香港 中国，香港 投资控股 - 100.00 制下企业
合并
制造及分销 非同一控
13 东莞承达家居有限公司 中国 中国，东莞市 室内装饰材 - 100.00 制下企业
料 合并
采购及分销
14 承达国际贸易有限公司 香港 中国，香港 室内装饰材 - 100.00 投资设立
料
采购及分销
15 承达国际供应(澳门)一人有限公司 澳门 中国，澳门 室内装饰材 - 100.00 投资设立
料
16 Easy Glory Holdings Limited 香港 英属处女群岛 投资控股 - 100.00 投资设立
17 Peak Gain Development Limited 香港 英属处女群岛 投资控股 - 100.00 投资设立
18 耀一投资有限公司 香港 中国，香港 投资控股 - 100.00 投资设立
19 Good Encore Limited 香港 英属处女群岛 投资控股 - 100.00 投资设立
20 Good Encore Development Limited 香港 中国，香港 投资控股 - 100.00 投资设立
Proper Wealth Group Limited
21 香港 英属处女群岛 投资控股 100.00 投资设立
柏源集团有限公司
22 承达工程投资有限公司 香港 中国，香港 投资控股 100.00 投资设立
同一控制
中国， 市内装潢工
23 北京承达创建装饰工程有限公司 中国，北京市 100.00 下企业合
上海市 程
并
同一控制
中国， 市内装潢工
24 上海承达企业发展有限公司 中国，上海市 100.00 下企业合
上海市 程
并
非同一控
25 威浪有限公司 香港 中国，香港 租赁物业 100.00 制下企业
合并
26 Acute Key International Limited 香港 英属处女群岛 投资控股 100.00 投资设立
同一控制
27 Metro Palace Limited 香港 香港 租赁物业 100.00 下企业合
并
③ 港源装饰子公司情况
持股比例(%)
序 主要经
子公司名称 注册地 业务性质 间 取得方式
号 营地 直接
接
1 北京港源海宇建筑装饰工程有限公司 中国 中国，北京市 建筑装饰 60.00 - 投资设立
2 北京港源天宇建筑装饰工程有限公司 中国 中国，北京市 建筑装饰 100.00 - 投资设立
3 北京港源幕墙有限公司 中国 中国，北京市 建筑装饰 100.00 - 投资设立
同一控制下企
4 港源建筑装饰香港有限公司 香港 中国，香港 建筑工程 100.00 -
业合并
④ 梁志天设计子公司情况
序 子公司名称 主要 注册地 业务 持股比例(%) 取得方
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2019 年年度报告
号 经营 性质 式
直接 间接
地
梁志天室内设计（北京）有限公 中国，北京 投资设
1 中国 设计 100.00 -
司 市 立
梁志天设计师咨询深圳有限公 中国，深圳 投资设
2 中国 设计 100.00 -
司 市 立
投资设
3 梁志天建筑师有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00 -
立
投资设
4 SteveLeung&YooLimited 香港 中国，香港 设计 100.00 -
立
投资设
5 梁志天酒店设计有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00 -
立
投资设
6 梁志天国际有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00 -
立
投资设
7 天天生活有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00 -
立
中国，广州 投资设
8 天天生活(广州)贸易有限公司 中国 设计 - 100.00
市 立
投资设
9 梁志天生活艺术有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00 -
立
梁志天生活艺术(深圳)有限公 中国，深圳 投资设
10 中国 设计 - 100.00
司 市 立
同一控
北京港源建筑装饰设计研究院 中国，北京
11 中国 设计 80.00 - 制下企
有限公司 市
业合并
投资设
12 梁志天私宅定制有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00
立
梁志天室内设计（天津）有限公 投资设
13 香港 中国，香港 设计 100.00
司 立
投资设
14 港源室内设计（天津）有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00
立
英属处女群 投资 投资设
15 SLD Group Holdings Limited 香港 100.00
岛 控股 立
投资设
16 梁志天设计师有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00
立
梁志天室内设计（天津）有限公 中国，天津 投资设
17 中国 设计 100.00
司 市 立
梁志天私宅设计（天津）有限公 中国，天津 投资设
18 中国 设计 100.00
司 市 立
梁志天装饰设计（天津）有限公 中国，天津 投资设
19 中国 设计 100.00
司 市 立
梁志天建筑设计咨询（天津）有 中国，天津 投资设
20 中国 设计 100.00
限公司 市 立
投资设
21 梁志天健康设计有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00
立
投资设
22 思路 2.0 设计师有限公司 香港 中国，香港 设计 100.00
立
中国，天津 投资设
23 思路室内设计（天津）有限公司 中国 设计 100.00
市 立
191 / 220
2019 年年度报告
主要 持股比例(%)
序 业务 取得方
子公司名称 经营 注册地
号 性质 直接 间接 式
地
梁志天室内设计（深圳）有限公 中国，深圳 投资设
24 中国 设计 100.00
司 市 立
⑤ 江河泽明子公司情况
主要 持股比例(%)
序 业务性
子公司名称 经营 注册地 取得方式
号 质 直接 间接
地
阜阳泽明眼科医院（以 中国，阜 非同一控制下
1 中国 医疗 100.00 -
下简称“阜阳泽明”） 阳 企业合并
淮南泽明眼科医院（以 中国，淮 非同一控制下
2 中国 医疗 96.35
下简称“淮南泽明”） 南 企业合并
常州泽明眼科医院有限 中国，常 非同一控制下
3 中国 医疗 90.00 -
公司 州 企业合并
淮安泽明妇产医院有限 中国，淮 非同一控制下
4 中国 医疗 100.00 -
公司 安 企业合并
淮安市泽明健康管理有 中国，淮
5 中国 服务业 - 100.00 投资设立
限公司 安
淮安泽慧医疗门诊部有 中国，淮 非同一控制下
6 中国 医疗 - 100.00
限公司 安 企业合并
南京创明医疗设备有限 中国，南 医疗器 非同一控制下
7 中国 90.00 -
公司 京 械 企业合并
中国，南 非同一控制下
8 南京泽慧光学有限公司 中国 零售 100.00 -
京 企业合并
阜阳市泽慧视光有限公 中国，阜 非同一控制下
9 中国 零售 - 72.50
司 阳 企业合并
淮南市泽慧视光有限公 中国，淮 非同一控制下
10 中国 零售 - 100.00
司 南 企业合并
中国，靖 非同一控制下
11 靖江光明 中国 医疗 60.00 -
江 企业合并
南通江河泽明眼科医院 中国，南 非同一控制下
12 中国 医疗 65.00
有限公司 通 企业合并
东台光正眼科医院有限 中国，东 非同一控制下
13 中国 医疗 40.00
公司 台 企业合并
如东创达医疗设备科技 中国，南
14 中国 医疗 100.00 投资设立
有限公司 通
阜阳市泽明眼视光诊所 中国，阜 非同一控制下
15 中国 医疗 72.50
有限公司 阳 企业合并
中国，阜
16 阜阳昊欣视光有限公司 中国 零售 100.00 投资设立
阳
中国，阜
17 阜阳辰澈视光有限公司 中国 零售 100.00 投资设立
阳
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
192 / 220
2019 年年度报告
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
梁志天设计 47.50% 5,480,589.57 24,255,531.81 138,505,700.42
港源装饰 5.00% 6,928,630.40 - 81,446,935.38
承达集团 47.17% 178,733,132.29 69,541,715.43 994,064,237.40
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
193 / 220
2019 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
梁志天 134,733,000.5 492,171,290.3 284,797,281
479,232,077.14 308,945,602.93 788,177,680.07 134,551,463.76 181,536.75 776,968,571.95 118,702,271.33 720,204.84 119,422,476.17
设计 1 4 .61
港源装 4,682,009,760. 4,682,009,760 5,156,472,450 346,852,379 4,010,704,377.
5,959,158,877.04 357,307,101.52 6,316,465,978.56 - 5,503,324,830.17 4,010,704,377.88 -
饰 57 .57 .51 .66 88
承达集 2,824,091,797. 2,828,960,779 3,846,682,361 394,141,321 2,305,066,725.
4,578,569,318.87 393,216,585.84 4,971,785,904.71 4,868,982.05 4,240,823,683.39 2,307,930,378.45 -2,863,653.16
团 15 .20 .86 .53 29
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
梁志天设计 443,693,550.69 11,240,325.99 3,038,573.84 8,198,486.60 425,635,952.80 32,462,278.82 31,867,318.51 -1,747,281.21
港源装饰 3,564,708,655.58 139,722,200.78 141,459,537.27 250,474,826.19 2,867,134,187.41 137,118,439.31 141,512,154.94 159,578,544.72
承达集团 5,360,053,105.39 371,555,900.30 358,282,763.62 383,500,846.80 4,554,995,107.83 364,332,233.86 407,749,154.20 381,028,268.52
重要非全资子公司的主要财务信息根据母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整，同时根据母公司为子公司设置的备查簿的记录，以记
录的子公司的各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值为基础，通过编制调整分录，对该子公司的个别财务报表进行了调整。境外子公
司的财务信息按照《企业会计准则》的规定进行报表折算后列示。
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2019 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
RGI 以集中竞价的方式增持承达集团 1.49%的股份，增持完成后，RGI 持有承达集团 52.83%
的股份，江河集团对承达集团的控制权不变。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
承达集团
购买成本/处置对价 108,163,156.00
--现金 108,163,156.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 108,163,156.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 30,062,362.50
差额 78,100,793.50
其中：调整资本公积 78,100,793.50
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
√适用 □不适用
承达集团的购买对价根据实际付款日的即期汇率折算为人民币列示。
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 84,277,300.61 81,336,568.83
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2019 年年度报告
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 2,940,731.78 4,170,333.65
--其他综合收益
--综合收益总额 2,940,731.78 4,170,333.65
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的确定由本公司管理层负责，并对风险
管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，
将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司
信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款和应收票据等。
本公司除现金以外的货币资金主要存放于国有银行、国际知名银行及其他大中型上市银行，
本公司认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
本公司从事工程施工业务，主要承接大型建筑幕墙工程及内部装修装饰工程。本公司定位于
高端市场，客户主要为政府机关或大型企事业单位，承接的项目工程体量较大，施工周期较长，
工程验收和决算时间较长。受行业结算模式和本公司项目施工周期及工程验收、决算、质保时间
较长的影响，公司应收账款金额较大。本公司按项目工程进行应收账款管理，区分工程项目进行
应收账款的回收及项目工程质保金的回收工作。
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2019 年年度报告
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。各项金融资产
的详细情况说明见本附注、七相关项目。
2. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。
本公司定期监控短期和长期的流动资金需求，确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有
价证券，同时与主要金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以确保提供足够的备
用资金，以此满足短期和较长期的流动资金需求。于资产负债表日，公司各项金融负债以未折现
的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
短期借款 3,274,630,260.85 3,274,630,260.85
应付票据 4,516,917,588.23 4,516,917,588.23
应付账款 8,080,809,317.91 8,080,809,317.91
其他应付款 130,203,229.07 130,203,229.07
其他流动负债 640,868,088.98 640,868,088.98
长期借款 428,305,032.85 428,305,032.85
应付债券 199,509,331.89 199,509,331.89
3. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和权益工具投资价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债。出于列报考虑，风险敞口金
额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算，外币报表折算差额未包括在内。
期末各外币资产负债项目汇率风险敞口如下：
资产负债项目 币种 外币余额 折算人民币余额
港币(HKD) 958,633,433.31 858,743,829.56
美元(USD) 49,101,481.55 342,541,755.59
澳门元(MOP) 346,293,665.74 301,379,377.29
沙特利亚尔（SAR) 2,531,500.56 4,707,831.59
澳大利亚元(AUD) 8,200,327.15 40,052,857.90
货币资金
加拿大元(CAD) 10.69 57.11
欧元(EUR) 17,434,998.76 136,263,232.81
英镑（GBP） 1,958.00 17,915.90
马来西亚（MYR） 12,998,221.08 22,125,571.92
菲律宾比索(PHP) 54,031,608.76 7,440,152.53
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2019 年年度报告
资产负债项目 币种 外币余额 折算人民币余额
新加坡元(SGD) 2,790,394.00 14,437,219.52
科威特第纳尔(KWD) 19,739.50 453,234.71
迪拉姆（AED） 1,109,598.36 2,103,798.49
越南盾(VND) 8,529,003.00 2,558.70
印尼盾(IDR) 14,609,180,456.00 7,304,590.23
港币(HKD) 4,038,754,322.71 3,617,916,122.28
美元(USD) 50,303,816.70 350,929,486.06
澳门元(MOP) 52,615,235.01 45,791,039.03
沙特利亚尔（SAR) 74,078,947.85 137,764,619.31
澳大利亚元(AUD) 8,183,183.60 39,969,123.66
欧元(EUR) 259,431.32 2,027,585.48
马来西亚（MYR） 7,810,937.14 13,295,777.20
应收账款余额
菲律宾比索(PHP) 91,155,166.01 12,552,066.36
新加坡元(SGD) 12,458,815.25 64,460,664.25
科威特第纳尔(KWD) 3,128,236.69 71,826,817.00
迪拉姆（AED） 85,510,000.45 162,126,960.85
卡塔尔里亚尔(QAR) 3,837,277.40 7,340,327.94
越南盾(VND) 7,709,540,384.00 2,312,862.12
印尼盾(IDR) 172,279,014,080.00 86,139,507.04
应收利息余额 港币(HKD) 9,330,363.82 8,358,139.91
港币(HKD) 955,408,726.14 855,855,136.88
美元(USD) 661,752.04 4,616,514.58
澳门元(MOP) 357,970.22 311,541.48
沙特利亚尔（SAR) 230,649.84 428,939.51
澳大利亚元(AUD) 412,482.26 2,014,687.11
其他应收款余额
马来西亚（MYR） 312,650.00 532,192.83
菲律宾比索(PHP) 9,189,528.61 1,265,398.09
新加坡元(SGD) 139,935.42 724,011.87
科威特第纳尔(KWD) 13,963.03 320,602.34
迪拉姆（AED） 363,115.00 688,466.04
港币(HKD) 3,189,172,235.97 2,856,860,488.98
美元(USD) 12,805,011.42 89,330,320.67
澳门元(MOP) 28,402,118.46 24,718,363.70
沙特利亚尔（SAR) 91,448.11 170,066.05
澳大利亚元(AUD) 11,792,964.96 57,600,378.74
欧元(EUR) 9,068,824.04 70,877,394.28
马来西亚（MYR） 912,046.48 1,552,485.51
应付账款
菲律宾比索(PHP) 267,254,933.12 36,801,004.29
新加坡元(SGD) 9,852,603.14 50,976,383.38
科威特第纳尔(KWD) 340,014.34 7,807,001.26
迪拉姆（AED） 31,419,423.82 59,571,227.56
卡塔尔里亚尔(QAR) 2,138,614.00 4,090,954.72
越南盾(VND) 3,223,569,266.67 967,070.78
印尼盾(IDR) 3,490,077,760.00 1,745,038.88
港币(HKD) 4,271,518.47 3,826,426.24
应付利息余额
澳大利亚元(AUD) 284,722.93 1,390,672.22
其他应付款 港币(HKD) 16,953,040.58 15,186,533.75
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2019 年年度报告
资产负债项目 币种 外币余额 折算人民币余额
美元(USD) - -
澳门元(MOP) 1,161,158.63 1,010,556.36
沙特利亚尔（SAR) - -
澳大利亚元(AUD) 3,608,507.96 17,625,035.42
马来西亚（MYR） 20,000.00 34,044.00
菲律宾比索(PHP) 541,046.11 74,502.05
新加坡元(SGD) 419,041.24 2,168,077.47
科威特第纳尔(KWD) 218.19 5,009.82
印尼盾(IDR) 118,854,040.00 59,427.02
港币(HKD) 850,530,970.65 761,905,643.51
短期借款
澳门元(MOP) 61,800,000.00 53,784,540.00
港币(HKD) 222,472.73 199,291.07
其他流动负债
澳大利亚元(AUD) 34,621,748.55 169,103,006.42
长期借款 港币(HKD) 382,177,978.18 342,355,032.85
港币(HKD) 1,518,798,629.41 1,360,539,812.22
美元(USD) 87,262,038.87 608,757,435.56
澳门元(MOP) 369,703,593.87 321,753,037.74
沙特利亚尔(SAR) 76,749,650.14 142,731,324.37
澳大利亚元(AUD) -33,511,951.38 -163,682,424.13
其他币种 187,754,361,677.34 379,031,950.29
加拿大元(CAD) 10.69 57.11
欧元(EUR) 8,625,606.04 67,413,424.01
资产负债表敞口
英镑（GBP） 1,958.00 17,915.90
净额
马来西亚（MYR） 20,189,761.75 34,367,012.44
菲律宾比索(PHP) -113,419,675.84 -15,617,889.36
新加坡元(SGD) 5,117,500.30 26,477,434.79
科威特第纳尔(KWD) 2,821,706.69 64,788,642.97
迪拉姆（AED） 55,563,289.99 105,347,997.82
越南盾(VND) 4,494,500,120.33 1,348,350.04
印尼盾(IDR) 183,279,262,736.00 91,639,631.37
卡塔尔里亚尔(QAR) 1,698,663.40 3,249,373.22
注：负数余额表示该币种期末为净负债。
假定除汇率以外的其他风险变量不变，本公司于 2019 年 12 月 31 日人民币对以下币种的
汇率变动使人民币升值 1%将导致利润总额的增加(减少以“-”列示)情况如下：
币种 利润总额
港币（HKD） -13,605,398.12
美元（USD） -6,087,574.36
澳门元(MOP) -3,217,530.38
沙特利亚尔（SAR) -1,427,313.24
澳大利亚元（AUD） 1,636,824.24
加拿大元(CAD) 0.57
欧元(EUR) 674,134.24
英镑（GBP） 179.16
马来西亚（MYR） 343,670.12
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2019 年年度报告
菲律宾比索(PHP) -156,178.89
新加坡元(SGD) 264,774.35
科威特第纳尔(KWD) 647,886.43
迪拉姆（AED） 1,053,479.98
越南盾(VND) 13,483.50
印尼盾(IDR) 916,396.31
卡塔尔里亚尔(QAR) 32,493.73
于 2019 年 12 月 31 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对上述币种的汇率变动使
人民币贬值 1%将导致利润总额的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本公司
持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的，外币报表折算差额未包括在内。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司的生息资产主要为银行存款，计息负债主要为长短期借款及应付债券。假设报告期的计息负
债（不考虑生息资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将
会导致本公司利润总额减少人民币 39,024,446.26 元。
（3）权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。
本公司主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具
的公允价值决定。
上述金融工具因其市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的
因素所致，亦可因影响市场上交易的所有金融工具的因素所致。
下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净损益和其他综合收益的税后净
额对权益工具投资的公允价值的每 10%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。
权益工具投资账面 净损益增加/(减 其他综合收益的税后 股东权益合计增
项目
价值 少) 净额增加/(减少) 加/(减少)
交易性金融资产 76,013,001.50 6,347,085.63 6,347,085.63
其他权益工具投资 1,391,799,818.05 110,234,936.23 110,234,936.23
其他非流动金融资产 766,404,678.25 58,140,366.38 58,140,366.38
合计 2,234,217,497.80 64,487,452.01 110,234,936.23 174,722,388.24
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
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2019 年年度报告
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 202,234,279.75 110,183,400.00 530,000,000.00 842,417,679.75
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 202,234,279.75 110,183,400.00 530,000,000.00 842,417,679.75
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 1,391,799,818.05 1,391,799,818.05
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资 18,829,797.12 18,829,797.12
持续以公允价值计量的
1,612,863,894.92 110,183,400.00 530,000,000.00 2,253,047,294.92
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
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2019 年年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：在资产负债表日取得的相同资产在活跃市
场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司第二层次公允价值确定方法为除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司第三层次公允价值确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司对无活跃市场报价的可
供出售金融资产的评估结果确认的公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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2019 年年度报告
北京江河源控股有限责任公司 公司股东
刘载望、富海霞夫妇 公司股东、实际控制人
梁志天 主要子公司梁志天设计少数股东
ArtUnionLimited 梁志天控制的公司
MangoTree(HK)Limited 梁志天控制的公司
1957&Co.(Management)Limited 梁志天控制的公司
北京中航油置业有限公司 同受实际控制人控制的公司
北京花宇置业有限公司 同受实际控制人控制的公司
北京江河佳业创意科技中心有限公司 同受实际控制人控制的公司
岳阳富登置业有限公司 同受实际控制人控制的公司
岳阳南湖天著置业有限公司 同受实际控制人控制的公司
中清能绿洲（北京）能源科技有限公司 同受实际控制人控制的公司
北京顺投绿能数据科技有限公司 同受实际控制人控制的公司
北京顺义产业投资基金管理有限公司 公司的联营企业
江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司 按照实质重于形式的原则确认为关联方
江河幕墙加拿大有限公司 按照实质重于形式的原则确认为关联方
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京江河源控股有限责任公司 后勤业务服务 - 1,434,867.37
中清能绿洲（北京）能源科技有限公司 光伏幕墙分包 - 5,181,818.16
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京中航油置业有限公司 提供劳务 239,928,542.48 15,215,956.59
1957&Co.(Management)Limited 提供劳务 263,730.00 269,459.30
北京顺义产业投资基金管理有限公司 提供劳务 - 100,527.36
北京花宇置业有限公司 提供劳务 993,097.76 13,626,539.32
江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司 销售产品 - 5,089,004.61
岳阳富登置业有限公司 提供劳务 4,354,249.57 27,165,197.61
岳阳南湖天著置业有限公司 提供劳务 17,091,157.05 24,207,522.09
北京顺投绿能数据科技有限公司 提供劳务 123,084,628.02 12,453,838.12
合计 385,715,404.88 98,128,045.00
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
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2019 年年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京顺投绿能数据科技有限公司 房屋建筑物 9,081,627.26 3,882,287.6
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 受益银行 已经履行
完毕
北京江河幕墙系统工 主合同项下债务到期（包括展
100,000,000.00 2019/4/23 江苏银行股份有限公司北京分行 否
程有限公司 期到期）后满两年之日止
北京江河幕墙系统工 自主合同债务人履行期限届满
300,000,000.00 2018/8/8 中信银行股份有限公司总行营业部 否
程有限公司 之日起两年
北京江河幕墙系统工 自主合同债务人履行期限届满
300,000,000.00 2019/9/11 广发银行股份有限公司北京分行 否
程有限公司 之日起两年
北京江河幕墙系统工 至债权合同约定的债务履行期 上海浦东发展银行股份有限公司北京
400,000,000.00 2018/11/6 否
程有限公司 届满之日后两年止 分行
北京江河幕墙系统工 自主合同债务人履行期限届满
100,000,000.00 2019/7/18 宁波银行股份有限公司北京分行 否
程有限公司 之日起两年
北京江河幕墙系统工 主债权履行期限届满日后两年
430,000,000.00 2019/1/11 中国银行股份有限公司北京顺义支行 否
程有限公司 止
北京江河幕墙系统工 自主合同债务人履行期限届满 中国工商银行股份有限公司北京顺义
30,000,000.00 2019/7/30 否
程有限公司 之次日起两年 支行
北京江河幕墙系统工 主债务履行期限届满日后三年 中国建设银行股份有限公司北京顺义
400,000,000.00 2019/12/31 否
程有限公司 止 支行
北京江河幕墙系统工
200,000,000.00 2019/11/28 债务期限届满日起两年 华夏银行股份有限公司北京顺义支行 否
程有限公司
北京江河幕墙系统工 北京农村商业银行股份有限公司顺义
195,000,000.00 2019/8/5 主债务履行期限届满日两年 否
程有限公司 支行
北京江河幕墙系统工 北京银行股份有限公司绿港国际中心
340,000,000.00 2019/2/11 主债权履行期届满之日起两年 否
程有限公司 支行
北京江河幕墙系统工 主债务履行期限届满日后两年
500,000,000.00 2019/11/27 交通银行股份有限公司北京顺义支行 否
程有限公司 止
北京港源幕墙有限公 北京银行股份有限公司绿港国际中心
300,000,000.00 2018/6/27 主债权履行期届满之日起两年 否
司 支行
北京港源幕墙有限公 该债权的债务履行期届满之日
200,000,000.00 2019/8/5 华夏银行股份有限公司北京顺义支行 否
司 后两年止
北京港源幕墙有限公 主债权发生期间届满之日起两
70,000,000.00 2019/1/11 中国银行股份有限公司北京顺义支行 否
司 年
北京港源幕墙有限公 主债务人履行债务期限届满之
50,000,000.00 2018/11/8 广发银行股份有限公司北京黄寺支行 否
司 日起两年
北京港源幕墙有限公 主债务人履行债务期限届满之
50,000,000.00 2019/6/6 中国民生银行股份有限公司北京分行 否
司 日起三年
北京港源幕墙有限公 该债权合同约定的债务履行期 上海浦东发展银行股份有限公司北京
50,000,000.00 2019/11/8 否
司 届满之日后两年止 分行
江河香港控股有限公
481,229,000.00 2019/6/9 2020/12/31 交通银行股份有限公司香港分行 否
司
北京承达创建装饰工
100,000,000.00 2018/12/19 被担保的债权全部清偿完毕 华夏银行股份有限公司北京分行 否
程有限公司
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2019 年年度报告
北京承达创建装饰工 债权合同约定的债务履行期届 上海浦东发展银行股份有限公司北京
20,000,000.00 2019/11/8 否
程有限公司 满之日后两年止 分行
成都江河幕墙系统工 全部主合同项下最后到期的主
程有限公司 债务的债务履行期限届满之日
55,000,000.00 2018/12/5 成都银行股份有限公司青白江支行 否
（或债权人垫付款项之日）后
两年止
成都江河幕墙系统工 债务人在该主合同项下的债务 中国建设银行股份有限公司成都青白
40,000,000.00 2019/4/2 否
程有限公司 履行期限届满后三年止。 江支行
成都江河幕墙系统工 自债务人依具体业务合同约定 交通银行股份有限公司成都青白江支
48,000,000.00 2019/1/22 否
程有限公司 的债务履行届满之日起两年 行
成都江河幕墙系统工 自具体授信业务合同或协议约
程有限公司 定受信人履行债务期限届满之
日（如因法律规定或约定的事 中国光大银行股份有限公司成都光华
40,000,000.00 2019/10/29 否
件发生而导致具体授信业务合 支行
同或协议提前到期，则为提交
到期之日）起两年
北京港源建筑装饰工 主债权发生期间届满之日起两
120,000,000.00 2019/1/9 中国银行股份有限公司北京顺义支行 否
程有限公司 年
北京港源建筑装饰工 主债权发生期间届满之日起两 上海浦东发展银行股份有限公司北京
200,000,000.00 2019/11/8 否
程有限公司 年 分行
北京港源建筑装饰工
200,000,000.00 2018/7/4 债务期限届满之日起两年 盛京银行股份有限公司北京顺义支行 否
程有限公司
北京港源建筑装饰工 北京银行股份有限公司绿港国际中心
200,000,000.00 2018/3/6 债务履行期届满之日起两年 否
程有限公司 支行
北京港源建筑装饰工
90,000,000.00 2019/10/14 债务期限届满日起两年 华夏银行股份有限公司北京顺义支行 否
程有限公司
北京港源建筑装饰工 主合同债务人履行债务期限届
100,000,000.00 2019/2/1 广发银行股份有限公司北京黄寺支行 否
程有限公司 满之日起两年
南京创明医疗设备有 主债权发生期间届满之日起三
5,000,000.00 2019/11/8 招商银行股份有限公司南京分行 否
限公司 年
武汉江河幕墙系统工
100,000,000.00 2019/6/17 被担保债权确定日起两年 华夏银行股份有限公司武汉新华支行 否
程有限公司
武汉江河幕墙系统工
20,000,000.00 2019/6/25 债务履行期限届满之日起两年 兴业银行股份有限公司武汉分行 否
程有限公司
上海江河幕墙系统工 主债权发生期间届满之日起两 中国工商银行股份有限公司上海市松
100,000,000.00 2017/4/6 否
程有限公司 年 江支行
上海江河幕墙系统工 主债权发生期间届满之日起两 中国银行股份有限公司上海市松江支
100,000,000.00 2019/4/19 否
程有限公司 年 行
上海江河幕墙系统工 主债权发生期间届满之日起两
235,000,000.00 2018/12/3 交通银行股份有限公司上海松江支行 否
程有限公司 年
上海江河幕墙系统工 主债权发生期间届满之日起两 上海农村商业银行股份有限公司松江
150,000,000.00 2017/3/23 否
程有限公司 年 支行
上海江河幕墙系统工 主债权发生期间届满之日起两
110,000,000.00 2017/11/14 浙商银行股份有限公司上海分行 否
程有限公司 年
上海江河幕墙系统工 主债权发生期间届满之日起三
100,000,000.00 2019/7/3 中国民生银行股份有限公司上海分行 否
程有限公司 年
上海江河幕墙系统工 主债权发生期间届满之日起两
70,000,000.00 2019/9/23 中国光大银行上海松江支行 否
程有限公司 年
广州江河幕墙系统工 自主合同债务人履行债务期限
400,000,000.00 2019/1/1 中国银行股份有限公司广州增城支行 否
程有限公司 届满之日起两年
广州江河幕墙系统工 主合同项下的债务履行期届满 中国建设银行股份有限公司广州增城
400,000,000.00 2019/5/17 否
程有限公司 日后三年止 支行
广州江河幕墙系统工 主合同项下的业务期限届满之 中国工商银行股份有限公司广州新塘
200,000,000.00 2018/9/10 否
程有限公司 次日起两年 支行
广州江河幕墙系统工 自主合同债务人履行债务期限
200,000,000.00 2019/4/2 广发银行股份有限公司广州分行 否
程有限公司 届满之日起两年
广州江河幕墙系统工 主合同项下的债务履行期届满
200,000,000.00 2019/12/3 中国民生银行股份有限公司广州分行 否
程有限公司 日后三年
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2019 年年度报告
广州江河幕墙系统工 自主合同债务人履行债务期限
150,000,000.00 2018/12/18 兴业银行股份有限公司广州新塘支行 否
程有限公司 届满之日起两年
广州江河幕墙系统工 自主合同债务人履行债务期限
100,000,000.00 2019/9/4 九江银行股份有限公司广州增城支行 否
程有限公司 届满之日起两年
广州江河幕墙系统工 自主合同债务人履行债务期限
96,000,000.00 2019/11/29 交通银行股份有限公司广东省分行 否
程有限公司 届满之日起两年
广州江河幕墙系统工 主合同项下的债务履行期届满
200,000,000.00 2018/11/1 中信银行股份有限公司广州分行 否
程有限公司 日后三年
广州江河幕墙系统工 自主合同债务人履行债务期限
200,000,000.00 2019/9/24 广州华兴银行股份有限公司广州分行 否
程有限公司 届满之日起两年
广州江河幕墙系统工 自主合同债务人履行债务期限
80,000,000.00 2019/7/1 光大银行股份有限公司广州分行 否
程有限公司 届满之日起两年
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否
担保方 银行(明细) 保证合同 担保金额 币种 担保起始日 担保到期日 已经履行
完毕
主合同项下的债务履
厦门国际银行股份有
刘载望 1202201807200017BZ-1 100,000,000.00 人民币 2018/7/24 行期限届满之日起两 否
限公司北京分行
年止
刘载望、富海 中国民生银行股份有
个高保字第 1800000147771 号 1,100,000,000.00 人民币 2019/1/30 2020/1/29 否
霞 限公司北京分行
江河香港控股 东亚银行（中国）有
BJTL1800018N 500,000,000.00 人民币 2018/8/6 2023/8/6 否
有限公司存单 限公司北京分行
江河香港控股 江苏银行股份有限公 外存内贷保证金担保
3,600,000.00 澳大利亚元 2019/5/28 2020/5/28 否
有限公司存单 司北京分行 JK172219000108 保
江河香港控股 江苏银行股份有限公 外存内贷保证金担保
230,000,000.00 港币 2019/5/29 2020/5/29 否
有限公司存单 司北京分行 JK172219000109 保
刘载望、富海 杭州银行股份有限公 120C110201900062、 债务人履行期限届满
50,000,000.00 人民币 2019/8/27 否
霞 司北京顺义支行 120C110201900063 之日起两年
渣打银行（中国）有 最高额担保函（适用于循环融 最晚到期的一笔融资
刘载望 60,000,000.00 美元 2014/8/19 否
限公司北京分行 资） 的到期日后的两年止
刘载望、富海 汇丰银行（中国）有 自主合同债务人履行
单个个人保证 006-160493 16,500,000.00 美元 2019/2/25 否
霞 限公司北京分行 期限届满之日起两年
最高额保证担保合同（平银京
至主合同项下各具体
刘载望、富海 平安银行股份有限公 交三部额保字 201191210 第
585,000,000.00 人民币 2018/10/29 授信的债务履行期限 否
霞 司北京分行 001 号、平银京交三部额保字
届满之日后三年
20191210 第 002 号）
刘载望、富海 宁波银行股份有限公
07700KB199HGHJN 100,000,000.00 人民币 2019/9/25 2020/9/25 否
霞 司北京分行
刘载望、富海 中国银行股份有限公 主债权发生期间届满
2019012RSB001 356,000,000.00 人民币 2019/1/11 否
霞 司北京顺义支行 之日起两年
刘载望、富海 中国建设银行股份有 主债务履行期限届满
建京顺保最高额 201906 号 500,000,000.00 人民币 2019/6/25 否
霞 限公司北京顺义支行 日后两年止
华夏银行股份有限公 《个人最高额保证合同》 债务期限届满日起两
刘载望 100,000,000.00 人民币 2018/12/12 否
司北京顺义支行 YYB54(高保）20180014 年
刘载望、富海
收回全部担保书正本
霞、江河幕墙 广发银行股份有限公
CMD/383/19 400,000,000.00 港币 2019/9/25 或银行确认担保书失 否
澳门有限公司 司澳门分行
效为止
本票
自主合同生效之日起
刘载望、富海 北京市文化科技融资 至主合同项下最后一
19GB0083-01-01 219,698,435.50 人民币 2019/12/27 否
霞、江河源 租赁股份有限公司 笔债务履行期限届满
之日后两年
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2019 年年度报告
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,128.90 999.95
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 北京中航油置业有限公司 562,070,023.31 49,669,043.96 309,855,867.58 15,593,870.34
应收账款 江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司 - - 145,645,385.97 63,111,166.69
应收账款 北京顺义产业投资基金管理有限公司 - - 120,000.00 6,000.00
应收账款 北京花宇置业有限公司 4,583,844.85 437,754.05 4,093,122.33 333,288.22
应收账款 北京顺投绿能数据科技有限公司 52,975,204.27 3,345,315.59 17,869,738.29 893,486.91
应收账款 岳阳富登置业有限公司 7,959,071.00 739,978.60 12,524,986.41 984,834.49
应收账款 岳阳南湖天著置业有限公司 22,954,073.56 2,435,734.08 15,539,795.24 1,207,206.17
合计 650,542,216.99 56,627,826.28 505,648,895.82 82,129,852.82
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
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2019 年年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(1) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①本公司及所属子公司上海江河与长沙华创房地产开发有限公司（下称“被告”）施工合同
纠纷：本公司与被告于 2013 年 12 月 20 日签订了《长沙华创国际广场幕墙工程施工合同》，此后
本公司按照合同约定完成上述工程，2016 年 10 月 19 日由于本公司战略重组需要，本公司、上海
江河与被告签订三方协议书，约定由上海江河概括受让本公司在上述合同项下的全部权利义务。
上海江河与被告于 2018 年 6 月 29 日签署工程结算协议，结算总价为 115,140,537.00 元。2019
年 5 月 22 日上海江河以被告拖欠工程款为由向长沙市开福区人民法院提起诉讼，请求判令被告支
付工程款及相关利息 8,955,511.28 元；此后被告于 2019 年 5 月 22 日以本公司及上海江河材料出
现质量问题为由向长沙市开福区人民法院提起诉讼，请求判令撤销与上海江河就上述合同签订的
结算协议，并向被告支付违约金和维修费用共计 19,980,000 元。目前案件正在审理中，本公司预
计不会产生其他财务损失。
②本公司及所属子公司北京江河与明宇实业集团吉林房地产开发有限公司（下称“被告”）
施工合同纠纷：本公司与被告于 2013 年 5 月 27 日签订了《长春明宇广场幕墙工程施工合同》，
在施工过程中由于本公司战略重组，本公司、北京江河与被告于 2016 年 10 月 10 日签订三方协议，
约定由北京江河概括受让本公司在上述合同项下的全部权利义务，后北京江河完成合同约定的施
工内容并于 2018 年 8 月 30 日通过竣工验收。2019 年 10 月 29 日北京江河以被告不按照施工合同
约定办理结算及支付工程款为由向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼，请求判定被告支付已完
工工程款及相应利息合计 4891 万元，并请求享有上述款项建设工程价款优先受偿权。目前案件正
在审理中，本公司预计不会产生其他财务损失。
③本公司所属子公司港源装饰与厦门如心妇婴医院有限公司（下称“被告”）施工合同纠纷：
港源装饰与被告于 2018 年 5 月 4 日签订《厦门如心妇婴医院-2F～6F 及 10F 层室内精装修工程施
工合同协议书》，合同总价为 17,500,000.00 元。2019 年 3 月港源装饰以被告拖欠工程款为由向
厦门市湖里区人民法院提起诉讼，请求判定解除与被告的上述合同并支付拖欠工程款及相应利息、
退还履约保证金和违约损失赔偿等合计 17,275,286.40 元，并于 2019 年 3 月 6 日提请法院冻结了
被告 5,184,311.77 元银行存款及评估值为 1700 万元的两套房产。被告于 2019 年 5 月 5 日以港源
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2019 年年度报告
装饰延误工期为由向厦门市湖里区人民法院提起反诉，请求判令解除上述合同并支付工期延误费、
违约金及赔偿损失等合计 12,577,410.89 元。目前此案正在进行造价鉴定，本公司预计不会产生
其他财务损失。
④本公司与无锡世界贸易中心有限公司（下称：被告）施工合同纠纷：本公司与被告于 2012
年 5 月 10 日签订了《无锡世界贸易中心幕墙工程施工合同》，约定由本公司承揽被告无锡世界贸
易中心二期项目幕墙工程设计及施工任务，此后在施工过程中由于被告多次、长期拖延支付工程
款，本公司于 2019 年 11 月 11 日向江苏省无锡市梁溪区人民法院提起诉讼，请求判定被告支付工
程欠款及造成的损失和相应利息等共计 34,675,503.48 元，并请求对工程欠款享有建设工程价款
优先受偿权等。目前案件正在审理中，本公司预计不会产生其他财务损失。
⑤本公司与安徽金九矿业集团有限公司（下称“被告”）施工合同纠纷：本公司与被告于 2012
年 3 月 29 日签订了《幕墙工程施工合同书》，约定原告承揽被告安徽金九维景国际大酒店幕墙工
程设计及施工任务。本公司于 2016 年 3 月完成了上述施工合同约定的内容，鉴于被告多次、长期
拖延支付工程款，本公司于 2019 年 11 月 2 日向安徽省铜陵市中级人民法院提起诉讼，请求判定
被告支付工程欠款及造成的损失和相应利息等共计 30,289,397.75 元，并请求对工程欠款享有建
设工程价款优先受偿权等。目前案件正在审理中，本公司预计不会产生财务损失。
⑥本公司所属子公司上海江河与振石控股集团有限公司（下称“被告一”）、巨匠建设集团
股份有限公司（下称“被告二”）施工合同纠纷：上海江河与被告一、被告二于 2016 年 10 月签
订了《振石控股集团有限公司总部大楼室外幕墙工程施工合同》，约定由被告一作为发包单位，
被告二作为总包单位，上海江河作为分包单位承揽被告一振石总部大楼室外幕墙工程设计、施工
任务。此后上海江河完成施工任务并于 2019 年 3 月 8 日办理了竣工验收手续。此后由于被告二长
期拖延结算付款，公司于 2019 年 7 月 12 日以被告二长期拖欠工程款为由向浙江省桐乡市人民法
院提起诉讼，请求判定被告支付工程欠款及相应利息共计 39,134,725.62 元，并请求上海江河享
有建设工程价款优先受偿权等。目前案件正在审理中，本公司预计不会产生财务损失。
⑦本公司与海南海岛临空产业集团有限公司（下称“被告”）施工合同纠纷：本公司与被告
于 2011 年 8 月 8 日签订了《海南大厦幕墙工程设计-施工合同》，约定由本公司承揽上述合同约
定的全部工程内容，此后本公司完成了施工任务并于 2016 年 12 月 9 日通过了竣工验收，并于 2018
年 12 月 14 日与被告及造价咨询、监理等单位签订了结算协议。由于被告未按照协议约定的条款
付款，公司于 2019 年 11 月 7 日向海南省海口市中级人民法院提起诉讼，请求判定被告支付工程
欠款、质保金及相应利息 21,381,440.24 元。目前案件正在审理中，本公司预计不会产生财务损
失。
(2) 截止 2019 年 12 月 31 日公司未撤销保函情况
保函币种 保函余额（原币） 缴存保证金（人民币）
人民币 2,127,541,356.08 12,759,797.55
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保函币种 保函余额（原币） 缴存保证金（人民币）
迪拉姆 62,187,291.85 128,561,565.97
科威特第纳尔 2,140,616.53 73,517,610.00
美元 39,475,839.98
新加坡元 17,682,681.40 444,786.33
港币 1,000,212,260.00 83,769,140.00
加拿大元 40,456,887.31 25,450,634.00
马来西亚 4,832,800.00 416,173.67
印尼盾 100,950,000,000.00 1,900,000.00
澳门元 399,846,397.40
已到期保函但保证金尚未退回金额 1,628,452.58
合计 328,448,160.10
（3）截止 2019 年 12 月 31 日公司未撤销的信用证情况
信用证币种 信用证开证金额（原币） 信用证未到期余额（原币） 缴存保证金（人民币）
人民币 780,868,655.85 780,868,655.85 -
欧元 2,280,000.00 2,280,000.00 1,920,000.00
美元 500,000.00 139,480.49 -
（4）除上述或有事项外，截止 2019 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利 339,900,618.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 339,900,618.00
根据公司 2020 年 3 月 30 日召开的第五届董事会第十二次会议决议，鉴于公司存在股权回购
而引起可参与分配的股数发生变动的情形，公司拟以 2019 年利润分配实施公告确定的股权登记日
当日可参与分配的股数为基数，按每 10 股派发现金红利 3 元（含税），该议案尚需本公司股东大
会审议通过。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
⑴与彩云国际投资有限公司签署《关于承达集团有限公司股份买卖协议至第三补充契据》
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2020 年 3 月 11 日，公司第五届董事会第十一次临时会议通过《关于承达集团有限公司股份
买卖协议至第三补充契据的议案》（见临 2020-012 号公告》），同意买卖双方达成的一揽子解决
方案（见临 2020-013 号公告）。
⑵对新型冠状病毒肺炎疫情的风险评估
自新型冠状病毒肺炎疫情从 2020 年 1 月起爆发以来，公司严格执行党和国家各级政府对病毒
疫情的各项规定和要求。目前公司管理人员已基本复工，建筑装饰板块生产及项目施工、医疗板
块的医疗服务正根据当地政府对疫情防控的要求逐步复工、复产。本次疫情对公司生产经营产生
一定影响，对于全年经营状况的影响程度取决于疫情防控的进展情况以及持续时间，本公司将持
续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本公司财务状况 、经营成果等方面的影
响。
⑶其他资产负债表日后事项说明
除上述事项外，截至 2020 年 3 月 30 日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
未到期应收款 368,209,456.93
1 年以内 284,819,255.18
1至2年 300,750,058.30
2至3年 159,533,242.15
3至4年 122,577,258.16
4至5年 34,445,503.51
5 年以上 188,696,437.08
合计 1,459,031,211.31
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提
134,876,809.31 8.23 134,876,809.31 100.00 113,191,308.79 5.30 113,191,308.79 100.00
坏账准备
按组合计提
1,324,154,402.00 91.77 341,706,937.47 25.81 982,447,464.53 2,021,533,127.32 94.70 382,191,070.51 18.91 1,639,342,056.81
坏账准备
其中：
组合 1：已到
955,944,945.07 65.81 323,296,464.72 33.82 632,648,480.35 1,275,392,182.35 59.75 344,884,023.26 27.04 930,508,159.09
期应收款
组合 2：未到
368,209,456.93 25.35 18,410,472.75 5.00 349,798,984.18 746,140,944.97 34.95 37,307,047.25 5.00 708,833,897.72
期应收款
合计 1,459,031,211.31 100.00 476,583,746.78 32.00 982,447,464.53 2,134,724,436.11 100.00 495,382,379.30 23.21 1,639,342,056.81
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2019 年年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
OGER Abu Dhabi LLC 31,522,859.73 31,522,859.73 100.00
其他 103,353,949.58 103,353,949.58 100.00
合计 134,876,809.31 134,876,809.31 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金
融工具。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：已到期应收款
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 277,612,624.43 27,761,262.44 10.00
1-2 年 291,119,454.99 58,223,890.99 20.00
2-3 年 159,533,242.15 63,813,296.86 40.00
3-4 年 118,231,270.92 70,938,762.55 60.00
4-5 年 34,445,503.51 27,556,402.81 80.00
5 年以上 75,002,849.07 75,002,849.07 100.00
合计 955,944,945.07 323,296,464.72 33.82
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金
融工具。
组合计提项目：未到期应收款
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
未到期应收款 368,209,456.93 18,410,472.75 5.00
合计 368,209,456.93 18,410,472.75 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金
融工具。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
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应收账款 495,382,379.30 -8,986,976.92 6,852,308.76 2,959,346.84 476,583,746.78
合计 495,382,379.30 -8,986,976.92 6,852,308.76 2,959,346.84 476,583,746.78
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
大庆绿地国际金融中心 2,649,782.48 诉讼判决
SOIL-BUILDPTELTD 4,202,526.28 诉讼判决
合计 6,852,308.76 /
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,959,346.84
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 余额 坏账准备余额
的比例（%）
saudi binladin group 53,341,446.70 3.66 31,926,911.44
南京金高房地产开发有限公司 50,855,649.41 3.49 16,130,645.03
中国建筑第三工程局有限公司 40,444,827.00 2.77 7,579,508.74
中铁建工集团有限公司 37,017,445.80 2.54 21,021,791.08
AL HABTOOR LEIGHTON-MURRAY & ROBERT 36,472,353.45 2.50 5,756,575.94
合计 218,131,722.36 14.96 82,415,432.23
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收股利 130,000,000.00 130,000,000.00
其他应收款 452,124,752.38 1,724,145,590.11
合计 582,124,752.38 1,854,145,590.11
利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
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(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京江河创展管理咨询有限公司 130,000,000.00 130,000,000.00
合计 130,000,000.00 130,000,000.00
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
未到期其他应收款 467,885,629.02
1 年以内 3,215,463.86
1至2年 2,765,888.88
2至3年 1,417,272.88
3至4年 4,984,948.55
4至5年 1,442,510.22
5 年以上 16,088,974.51
合计 497,800,687.92
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来及备用金 471,539,571.56 1,811,728,798.94
保证金及押金 25,733,947.93 28,185,048.80
其他 527,168.43 28,093.50
合计 497,800,687.92 1,839,941,941.24
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来12个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
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2019 年年度报告
信用损失 信用损失(未发生 信用损失(已发
信用减值) 生信用减值)
2019年1月1日余额 115,796,351.13 115,796,351.13
2019年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -68,844,569.13 -68,844,569.13
本期转回 1,275,846.46 1,275,846.46
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额 45,037,968.34 637,967.20 45,675,935.54
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中 10.金
融工具。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
其
类别 期初余额 转销或 他 期末余额
计提 收回或转回
核销 变
动
其他应收款 115,796,351.13 -68,844,569.13 1,275,846.46 45,675,935.54
合计 115,796,351.13 -68,844,569.13 1,275,846.46 45,675,935.54
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
创展投资 往来款 119,350,268.00 未到期 23.98 5,967,513.40
澳门江河 往来款 109,884,666.67 未到期 22.07 5,494,233.33
南京泽明 往来款 60,100,000.00 未到期 12.07 3,005,000.00
港源装饰 往来款 51,999,999.99 未到期 10.45 2,600,000.00
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康健医疗 往来款 40,290,000.00 未到期 8.09 2,014,500.00
合计 / 381,624,934.66 / 76.66 19,081,246.73
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,127,994,088.75 4,697,038.50 4,123,297,050.25 4,093,794,088.75 4,697,038.50 4,089,097,050.25
对联营、合营企
95,471,377.98 - 95,471,377.98 91,135,747.43 - 91,135,747.43
业投资
合计 4,223,465,466.73 4,697,038.50 4,218,768,428.23 4,184,929,836.18 4,697,038.50 4,180,232,797.68
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期
本期减 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
少 减值 余额
准备
江河钢构 30,000,000.00 30,000,000.00 -
澳门江河 85,316.74 85,316.74 -
香港江河 674,954,015.27 674,954,015.27 -
马来西亚江河 1,568,143.50 1,568,143.50 1,568,143.50
印尼江河 3,128,895.00 3,128,895.00 3,128,895.00
江河创展 755,000,000.00 755,000,000.00 -
北京江河 1,509,481,718.24 1,509,481,718.24 -
成都创建 10,200,000.00 10,200,000.00 -
港源装饰 473,976,000.00 473,976,000.00 -
江河医疗 600,000,000.00 600,000,000.00 -
江河维视 35,400,000.00 34,200,000.00 69,600,000.00 -
合计 4,093,794,088.75 34,200,000.00 4,127,994,088.75 4,697,038.50
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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2019 年年度报告
主营业务 271,123,257.84 103,965,347.12 526,256,845.71 395,989,930.45
其他业务 9,081,627.26 1,174,253.94 - -
合计 280,204,885.10 105,139,601.06 526,256,845.71 395,989,930.45
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,000,274.84 6,063,287.36
处置长期股权投资产生的投资收益 - -12,469,278.48
合计 4,000,274.84 -6,405,991.12
其他说明：
本期投资收益较上期下大幅增长，主要系上期处置子公司产生的损失所致。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -458,178.88
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 20,583,923.42
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 58,016.82
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
-60,531,148.65
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,886,989.69
对外委托贷款取得的损益
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2019 年年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,667,443.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 5,535,728.00
少数股东权益影响额 14,846,016.04
合计 -12,746,097.35
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.70 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司普
4.87 0.32 0.32
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和
备查文件目录
《证券日报》公开披露过所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：刘载望
董事会批准报送日期：2020 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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