上海证券交易所
                  上证公函【2021】0289 号


       关于江河创建集团股份有限公司
 授权董事长对外投资审批权限的监管工作函

江河创建集团股份有限公司：

    2021年3月30日你公司公告称，董事会授权董事长对外投资及处
置投资资产审批权限，限额为最近一期经审计归母净资产20%以内，

主要通过二级市场投资于休闲消费和可选择性消费领域。另根据年
报及前期公告，截至2020年末董事长已投资英国上市公司Cineworld

Group Plc（以下简称CINE公司）约6.19亿元，公允价值则达7.89亿
元，占2020年末归母净资产接近10%。鉴于上述情况，根据本所《股

票上市规则》第17.1 条的规定，对你公司提出如下监管要求。
    一、你公司应结合公司章程中关于董事会授权的原则和具体内

容与董事会议事规则，论述本次对董事长对外投资的授权是否符合
章程与上市公司治理准则相关规定，公司治理与内部控制制度是否

合理、有效。

    二、你公司应当专注主业、稳健经营，结合公司自身业务的发

展规划、战略，合理制定公司对外投资计划，制定并切实执行科学

有效的风险防范与控制措施，严格把控二级市场股票投资风险，保
障公司资金资产安全；

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    三、你公司应当结合自身主营业务 资金情况等审

慎评估大额二级市场股票投资的必要性和合理性 由董事长一人决

策大额二级市场股票投资的合理性和审慎性 是否建立了必要
的内控及风险防控机制 具备相应的投资决策和风

险管理能力，包括但不限于前期投资经验 是否具备专业团队等。

    四、你公司全体董事 高级管理人员应当勤勉尽责，推

动公司专注主业、提升上市公司质量 高度重视二级市场股票投资
的潜在风险，及时跟踪相应的风险情况及变化 审慎决策，及时履

行信息披露义务，切实维护上市公司利益



    公司重大事项应当由董事会集体决策 大额二级市场股票投资
是对上市公司财务状况 投资者预期产生影响的重大事项。请你公

                  、高级管理人员本着对投资者负责的态度
司及全体董事、监事、
                  ，妥善处理前述事项，并按要求履行信息披露
真落实本工作函要求，

义务。




                            上海证券交易所上市公司监管一部
                                二〇二一年四月二日




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