南方出版传媒股份有限公司
2020 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
关于募集资金 2020 年度存放与使用情况的专项报告 1-6
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2021GZAA10104
南方出版传媒股份有限公司全体股东：
我们对后附的南方出版传媒股份有限公司(以下简称“南方传媒”)关于募集资金 2020
年度存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。
南方出版传媒股份有限公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集
资金专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，
保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取
合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要
的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
南方出版传媒股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
南方出版传媒股份有限公司
关于募集资金 2020 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上
市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，现将南方出版传媒股份有限公司
（以下简称“本公司”）2020年年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准南方出版传媒股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可〔2016〕87 号）的核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）
股票 16,910 万股，每股面值 1.00 元人民币，发行价格 6.13 元/股，募集资金总额为
103,658.30 万元。其中，保荐及承销费等相关发行费用总额 4,763.17 万元，募集资金净
额为 98,895.13 万元。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）己于 2016 年 2 月 3 日对公司首次公开发行股票
的资金到位情况进行了审验，己出具了瑞华验字〔2016〕01460002 号验资报告。
本公司以前年度实际使用募集资金 69,810.48 万元(含未计入募投项目金额的永久性
补充流动资金 9,921.13 万元、2018 年永久性补充流动资金 11,750.18 万元、置换募投项
目前期投入自有资金 21,537.64 万元)，累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手
续费等的净额为 2,255.60 万元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 79,147.62 万元，其中 2020 年永
久性补充流动资金 6,642.99 万元，2020 年实际使用募集资金 2,694.15 万元（包含财务
报表日后已支付 1,957.84 万元）。截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计收到的银行存款利
息及理财收益扣除银行手续费等的净额为 2,289.27 万元。募集资金账户余额为 294.62 万
元（包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 2,289.27 万元）。
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南方出版传媒股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
表 1 本年度募集资金账户变动情况
使用性质名称 金额（元）
募投项目金额 889,740,000.00
临时补充流动资金 -237,000,000.00
永久补充流动资金 -183,931,706.05
置换募投项目前期投入自有资金 -215,376,363.20
以前年度使用金额 -266,015,322.35
以前年度存款利息与理财收益 22,555,910.61
本年度使用金额 -26,941,513.87
其中：本年度使用财务报表日后支付金额 -19,578,381.73
本年度存款利息与理财收益 336,764.49
期末募集资金户余额 2,946,151.36
注：本年度使用财务报表日后已支付金额 19,578,381.73 元为 2021 年支付的 2020 年
度连锁门店升级改造项目、信息化系统项目发生的部分费用。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理及使用，保护中小投资者权益，根据证监会《上市公司监
管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募
集资金管理规定(2013 年修订)》等法律法规要求及本公司《募集资金专项存储及使用管
理制度》相关规定，公司开立了募集资金专项账户(以下简称“专户”)，并与保荐机构长
城证券、存放募集资金的五家商业银行签订了募集资金三方监管协议（以下简称“三方监
管协议），三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管
协议的履行不存在问题（详细内容请见公司于 2016 年 3 月 9 日发布的《关于签订募集资
金专户存储三方监管协议的公告》，公告编号：临 2016-010）。
2018 年度，公司对已结项的两个募集资产投资项目的账号进行了注销，详见 2018 年
9 月 15《南方传媒关于注销部分募集资金专用账户的公告》（公告编号：临 2018-035）。
2020 年度，公司对已结项的原募投项目“跨网络教育内容聚合服务平台项目”（已
变更为珠海市新华书店有限公司 51%股权收购）的账号进行了注销，详见 2020 年 7 月 20
日《南方传媒关于注销部分募集资金专用账户的公告》（公告编号：临 2020-035）。
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
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余额
序号 开户银行 专户用途 银行账号
（万元）
招商银行股份有限公司广
1 连锁门店升级改造项目 120907339310102 114.39
州淘金支行
华夏银行股份有限公司广
2 信息化系统项目 10961000000236729 180.23
州广州大道支行
3 中国银行广州水荫路支行 数字化印刷系统项目 710766775640 已注销
广发银行股份有限公司广 品牌教育图书出版项目及补充
4 9550880061958500148 已注销
州分行 流动资金
跨网络教育内容聚合服务平台
平安银行股份有限公司广
5 项目（变更为收购珠海市新华书 11014992110008 已注销
州天河城支行
店51%股权）
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司报告期募投项目的资金使用情况，参见《募集资金使用情况对照表》（见附表）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2016 年 6 月 6 日，公司第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通
过《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意本公司以募集资金置换预先
已投入募集资金投资项目的自筹资金款项，共计人民币 21,537.64 万元。置换金额已经瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核并出具了“瑞华核字[2016]01460045 号”《南
方出版传媒股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。本公司独
立董事和保荐机构长城证券分别就本次置换发表了独立意见和核查意见。（详细内容见公
司于 2016 年 6 月 7 日发布的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的
公告》（公告编号：临 2016-027）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020 年，公司第四届董事会第七次会议、公司第四届董事会第九次会议审议通过共
使用人民币 1.04 亿元、人民币 1.35 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董
事会会议审议通过之日起不超过 12 个月。本公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了
明确同意的意见，本次募集资金暂时补充流动资金审批决策程序符合相关监管要求。
截至 2020 年 12 月 31 日暂时补充流动资金的闲置募集资金来源专户如下：
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南方出版传媒股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
序号 项目 暂时补充流动资金金额（万元）
1 连锁门店升级改造项目 16,500.00
2 信息化系统建设项目 7,200.00
总计 23,700.00
公司将严格按照中国证券监督管理委员会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的
通知》、上海证券交易所《上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》规定和公司《募
集资金专项存储及使用管理制度》的要求，规范使用该部分资金。本次暂时补充流动资金
用于与主营业务相关的经营活动，不通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于
股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易，不改变募集资金用途，不影响募集资金计划
的正常进行。如募集资金投资项目因建设需要使用本次暂时补充流动资金的募集资金，公
司将及时归还暂时用于补充流动资金的该部分募集资金，以确保项目实施进度。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2020 年度本公司未发生闲置募集资金理财情况。
（五）节余募集资金永久补充流动资金情况
“品牌教育图书出版项目”、“数字化印刷系统项目”已全部达到预定可使用状 态，
公司第三届董事会第四次会议、2017 年年度股东大会审议通过《关于公司部分募投项目
结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将此两项首次公开发行募集资金
投资项目结项，将节余募集资金及利息 11,670.81 万元转入公司自资金账户永久补充流动
资金，并办理完毕上述募集资金专项账户注销手续。
“原跨网络教育内容聚合服务平台项目”（变更为收购珠海市新华书店 51%股权）已
达到预定可使用状态，公司第四届董事会第七次会议、2019 年年度股东大会审议通过了
《公司关于部分募投项目结项的议案》，同意将“原跨网络教育内容聚合服务平台项目”
（变更为收购珠海市新华书店 51%股权）结项，将节余募集资金及利息 6,642.99 万元转
入公司自资金账户永久补充流动资金，并办理完毕上述募集资金专项账户注销手续。
公司在募集资金投资项目实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，谨慎使用
募集资金。在实施过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，
在保证项目质量的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理地降低
项目建设成本和费用，形成了资金节余。募集资金存放期间及暂时闲置募集资金购买保本
理财产品期间产生了一定的利息收益和理财收益。
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南方出版传媒股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
原募投项目“跨网络教育内容聚合服务平台项目”因为基础教育市场受政策影响，同
时项目产品的受众（教师、学生）在其教与学过程中呈现不同的活动习惯，为确保产品研
发符合用户使用需求，确保项目后续运营的顺利开展，项目前期的大量的工作围绕争取政
策、用户需求调研和入校试点方面，以更负责任的方式进行资金投入。 目前，相关环境
已经发生变化，原募投项目难以实现预期目标。公司已以自有资金投入，开始建立覆盖全
省的数字化教材平台，故原项目未投入募集资金。
2019 年 6 月 25 日，公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过《关于变更部分募集
资金投资项目的议案》，对原募投项目“跨网络教育内容聚合服务平台项目”实施变更，
使用约 15,000 万元用于广东新华发行集团股份有限公司（以下简称“发行集团”）收购
珠海市新华书店有限公司 51%股权，该募集资金专户结余资金用于公司永久补充流动资金。
（详细内容见公司于 2019 年 6 月 5 日发布的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》
（公告编号：临 2019-024）。
2020 年 4 月 28 日公司召开的第四届董事会第七次会议、2020 年 6 月 23 日召开的 2019
年年度股东大会，审议通过了《公司关于部分募投项目结项的议案》，同意将“原跨网络
教育内容聚合服务平台项目”（变更为收购珠海市新华书店 51%股权）结项，将节余募集
资金及利息 6,642.99 万元转入公司自资金账户永久补充流动资金，并办理完毕上述募集
资金专项账户注销手续。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使
用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
请各位董事审议。
附表： 募集资金使用情况对照表
南方出版传媒股份有限公司董事会
二〇二一年四月二十七日
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附表：
募集资金使用情况对照表
2020年度
编制单位：南方出版传媒股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 98,895.13 本年度投入募集资金总额 9,337.14
变更用途的募集资金总额 20,680.00
已累计投入募集资金总额 79,147.62
变更用途的募集资金总额比例 20.91%
截至期末累计
截至期末投 项目可行
已变更项目， 截至期末承 投入金额与承
募集资金承 调整后投资 本年度投入金 截至期末累计 入进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到 性是否发
承诺投资项目 含部分变更 诺投入金额 诺投入金额的
诺投资总额 总额 额 投入金额(2) (4)＝ 使用状态日期 的效益 预计效益 生重大变
（如有） (1) 差额(3)＝
(2)/(1) 化
(2)-(1)
品牌教育图书出版项目 26,000.00 — 26,000.00 — 18,481.20 -7,518.80 71.08% 2016年12月31日 — 是 否
连锁门店升级改造项目 20,750.00 — 20,750.00 1,614.77 6,286.68 -14,463.32 30.30% 2020年12月31日 3,603.37 是 是
珠海市新华书
跨网络教育内容聚合服
店有限公司 20,680.00 15,000.00 15,000.00 — 14,538.94 -461.06 96.93% 2019年9月30日 564.54 是 是
务平台项目
51%股权
信息化系统项目 10,894.00 — 10,894.00 1,079.38 4,273.48 -6,620.52 39.23% — — 否
数字化印刷系统项目 10,650.00 — 10,650.00 — 7,253.02 -3,396.98 68.10% 2017年12月31日 — 是 否
补充流动资金 9,921.13 — 9,921.13 6,642.99 28,314.30 18,393.17 — — 否
合计 — 98,895.13 15,000.00 93,215.13 9,337.14 79,147.62 -14,067.51 — — 4,167.91 — —
1.连锁门店项目未达到计划进度是因为南方传媒对发行集团进行收购重组，股权结构发生变动，同时发行集团正
在使用政府专项资金进行门店改造导致募投项目投入有所延后；
2.跨网络教育内容聚合服务平台项目未达到计划进度是因为基础教育市场受政策影响，同时项目产品的受众（教
师、学生）在其教与学过程中呈现不同的活动习惯，故为确保产品研发符合用户使用需求，确保项目后续运营的
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
顺利开展，故 项目前期的大量的工作围绕争取政策、用户需求调研和入校试点方面，主要以自有资金投入。后该
项目变更为收购珠海 市新华书店51%股权和永久补充流动资金。
3.信息化系统项目未达计划进度是因为募集资金到账前公司已经使用自有资金进行投入，而随着技术更新，该项
目实施环境业已发生较大变化，项目继续实施已不能为公司带来预期效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 见上述“未达到计划进度原因（分具体募投项目）”之2。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告“三、本报告期募集资金实际使用情况之（一）募投项目先期投入及置换情况”。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告“三、本报告期募集资金实际使用情况之（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告“三、本报告期募集资金实际使用情况之（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
截至2020年12月31日，募集资金未投入资金21705.35万元。结余原因为部分募集资金项目尚未实施，相关资金主
募集资金结余的金额及形成原因
要用于暂时补充流动资金。
募集资金其他使用情况 详见本报告“三、本报告期募集资金实际使用情况之（五）节余募集资金永久补充流动资金情况”
注：连锁门店升级改造项目和信息化系统项目的本年度使用金额包括财务报表日后即实际于2021年支付的1,957.84万元。
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