南方出版传媒股份有限公司独立董事
 关于第五届董事会第二次会议相关事项独立董事独立意见


    根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司

治理准则》和《公司章程》等有关规定，作为南方出版传媒股份有限公司（以下

简称“公司”）的独立董事，我们对公司第五届董事会第二次会议审议的相关议

案及事项，出具如下独立意见：

    一、《关于公司 2021 年年度利润分配方案的议案》

    公司本次利润分配方案，与公司业绩成长性相匹配，符合公司发展规划，符

合有关法律法规以及《公司章程》 有关分配政策的规定，充分考虑了全体股东

的利益，不存在损害其他股东特别是中小股东的长远利益。我们同意本次利润分

配预案，同意提交公司股东大会审议。

    二、《关于公司 2021 年度内部控制评价报告》

    我们认为公司按照《企业内部控制基本规范》及企业内部控制规范体系的规

定，已建立和健全内部控制体系，并有效实施内部控制；公司 2021 年度内部控

制评价报告真实、准确、完整地反映了公司内部控制实际情况。我们同意该议案。

    三、《关于公司会计政策变更的议案》

    公司本次变更会计政策，是根据财政部会计司于 2021 年 11 月 1 日发布的关

于企业会计准则实施问答而进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员

会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股

东利益的情形。公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、公允

地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，符合公司和所有股东的利益。本

次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。我们同

意本次会计政策变更。


                                           独立董事：蒋冬菊、辛宇、何云
                                                      2022 年 4 月 27 日
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