南方出版传媒股份有限公司独立董事
 关于第五届董事会第五次会议相关事项独立董事独立意见


    根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司

治理准则》和《公司章程》等有关规定，作为南方出版传媒股份有限公司（以下

简称“公司”）的独立董事，我们对公司第五届董事会第五次会议审议的相关议

案及事项，出具如下独立意见：

    一、《关于公司 2022 年年度利润分配方案的议案》

    公司本次利润分配方案，与公司业绩成长性相匹配，符合公司发展规划，符

合有关法律法规以及《公司章程》 有关分配政策的规定，充分考虑了全体股东

的利益，不存在损害其他股东特别是中小股东的长远利益。我们同意本次利润分

配预案，同意提交公司股东大会审议。

    二、《关于公司 2022 年度日常性关联交易情况及 2023 年度日常关联交易预

计情况的议案》

    公司 2022 年度发生的日常性关联交易与预计的 2023 年度日常性关联交易预

计情况均符合公司实际情况，是公司日常经营管理活动的组成部分，有利于保证

公司的正常运营，按关联交易定价原则进行定价，关联交易决策程序符合相关法

律法规及《公司章程》的规定。没有发现损害公司及中小股东利益的情形。董事

会在表决时，公司关联董事回避表决，决策程序符合相关法律、法规以及《公司

章程》规定，我们同意该议案。

    三、《关于公司 2022 年度内部控制评价报告》

    我们认为公司按照《企业内部控制基本规范》及企业内部控制规范体系的规

定，已建立和健全内部控制体系，并有效实施内部控制；公司 2022 年度内部控

制评价报告真实、准确、完整地反映了公司内部控制实际情况。我们同意该议案。

    四、《关于公司会计政策变更的议案》
    公司本次变更会计政策，是根据财政部会计司于 2022 年 11 月发布的《关于

                                     1
印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》（财会〔2022〕31 号）而进行相应

变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不

存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形。公司本次变更会计政

策后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和

现金流量，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关

法律、法规和《公司章程》的规定。我们同意本次会计政策变更。

    五、关于续聘审计机构的议案

    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），在对公司 2022 年度财务报表进行

审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师审计准则，勤

勉尽责地履行审计职责，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足

公司 2022 年度财务审计工作的要求。为保持公司审计工作的连续性和稳定性，

同意公司继续聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审

计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。




                                          独立董事：蒋冬菊、辛宇、何云
                                                     2023 年 4 月 27 日




                                   2