CHINA ZHESHANG BANK CO., LTD.
2016
4610
2020
2020 6 30 6
2020
(www.czbank.com)
(www.hkexnews.hk)
2020 H
(www.czbank.com) (www.hkexnews.hk)
2020 8 28
1
2 2020 8 28 15
14
9
3 2020
4
5 2020
6
釋義
571
51%
2020 001
公司基本情況
1.
CHINA ZHESHANG BANK CO., LTD. CZBANK
2.
3. 1788
311200
288
310006
ir@czbank.com
www.czbank.com
95527
86-571-88268966
86-571-87659826
4. 8 15
5.
6.
7. A
601916
H
2016
CZB 17USDPREF
4610
002
公司基本情況
8.
A
166 3
H
183 17 1712-1716
9.
10.
1 2 8
10 8
11.
(www.sse.com.cn)
(www.czbank.com)
(www.hkex.com.hk)
(www.czbank.com)
288
12. A
8
2019 11 26 2021 12 31
13. 91330000761336668H
B0010H133010001
2004 7 26
2020 003
公司業務概要
2004 8 18
2016 3 30 2016.HK 2019 11 26
601916 13 A+H
2020 6 19 260
2020 251.81 11.55% 67.75
10.00% 2020 6 1.99 10.54%
1.13 9.67% 1.86 11.29% 1.35
18.41% 1.40% 208.76% 13.43%
9.05% (The Banker) 2020 1000 (Top 1000 World Banks
2020) 97
AAA
004
發展戰略及核心競爭力
2020 005
發展戰略及核心競爭力
+ + +
A+H
006
發展戰略及核心競爭力
+H IPO+A IPO A+H
00
2020 007
財務概要
2020 1-6 2019 1-6 (%) 2018 1-6
25,181 22,573 11.55 18,596
7,905 8,744 (9.60) 7,946
6,775 7,528 (10.00) 6,486
2020 2019 2018
6 30 12 31 (%) 12 31
1,990,606 1,800,786 10.54 1,646,695
1,129,760 1,030,171 9.67 865,233
1,861,685 1,672,759 11.29 1,544,246
1,354,290 1,143,741 18.41 974,770
127,003 126,246 0.60 100,886
(1)
5.27 5.23 0.76 4.59
2020 1-6 2019 1-6 (%) 2018 1-6
(2)
0.27 0.36 (25.00) 0.34
0.27 0.36 (25.00) 0.34
(%) 2020 1-6 2019 1-6 2018 1-6
*(3)
0.73 0.91 0.18 0.83
*(4)
11.37 16.03 4.66 16.82
*
2.25 2.34 0.09 1.80
*
1.99 2.01 0.02 1.65
28.66 29.34 0.68 37.44
(5)
23.58 25.80 2.22 28.77
008
財務概要
2020 2019 2018
(%) 6 30 12 31 12 31
(6)
1.40 1.37 0.03 1.20
(7)
208.76 220.80 12.04 270.37
(8)
2.93 3.03 0.10 3.25
2020 2019 2018
(%) 6 30 12 31 12 31
9.05 9.64 0.59 8.38
10.26 10.94 0.68 9.83
13.43 14.24 0.81 13.38
*
(1) =
(2) =
(3) =
(4) =
(5) =
(6) =
(7) =
140%
(8) =
2.1%
2020 6 30
2020 009
管理層討論與分析
19,906.06 1,898.20 10.54%
11,297.60 995.89 9.67% 18,616.85
1,889.26 11.29% 13,542.90 2,105.49
18.41%
251.81 26.08 11.55%
179.63 20.12 12.61% 72.18 5.96
9.00% 67.75 7.53 10.00%
1.40% 0.03 208.76%
12.04 2.93% 0.10
13.43% 10.26% 9.05%
010
管理層討論與分析
1
2020
2020 67.75 10.00%
0.73% 11.37% 251.81 11.55%
179.63 12.61% 72.18 9.00% 62.43
2.95% 23.58% 2.22 110.33
42.09% 9.93 11.34%
2020 1-6 2019 1-6 (%)
17,963 15,951 2,012 12.61
7,218 6,622 596 9.00
25,181 22,573 2,608 11.55
6,243 6,064 179 2.95
11,033 7,765 3,268 42.09
7,905 8,744 (839) (9.60)
993 1,120 (127) (11.34)
6,912 7,624 (712) (9.34)
6,775 7,528 (753) (10.00)
137 96 41 42.71
(1)
2020 179.63 20.12 12.61%
71.34% 414.18 26.68 6.89% 234.55
6.56 2.88% 1.99% 2.25%
0.02 0.09
2020 011
管理層討論與分析
2020 1-6 2019 1-6
(%) (%)
1,103,954 31,009 5.65 928,408 26,251 5.70
(1)
413,677 8,563 4.16 456,545 10,516 4.64
(2)
116,463 902 1.56 109,782 1,141 2.10
(3)
128,257 944 1.48 113,297 842 1.50
1,762,351 41,418 4.73 1,608,032 38,750 4.86
1,261,870 16,369 2.61 999,114 12,373 2.50
(4)
178,842 2,361 2.65 288,646 4,484 3.13
94,864 1,482 3.14 83,842 1,370 3.29
(5)
184,297 3,173 3.46 237,834 4,497 3.81
2,919 70 4.82 3,156 75 4.80
1,722,792 23,455 2.74 1,612,592 22,799 2.85
17,963 15,951
1.99 2.01
(6)
2.25 2.34
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
012
管理層討論與分析
2020 1-6 2019 1-6
(1) (2) (3)
5,050 (292) 4,758
(961) (992) (1,953)
73 (312) (239)
114 (12) 102
4,276 (1,608) 2,668
3,297 699 3,996
(1,698) (425) (2,123)
184 (72) 112
(1,002) (322) (1,324)
(5) – (5)
776 (120) 656
3,500 (1,488) 2,012
(1)
(2)
(3)
2020 013
管理層討論與分析
(2)
310.09 47.58 18.13%
2020 1-6 2019 1-6
(%) (%)
(1)
828,203 21,848 5.30 712,778 19,399 5.49
275,751 9,161 6.68 215,630 6,852 6.41
1,103,954 31,009 5.65 928,408 26,251 5.70
(1)
85.63 19.53 18.57%
014
管理層討論與分析
(3)
163.69 39.96 32.30%
2020 1-6 2019 1-6
(%) (%)
(1)
701,537 10,630 3.05 590,688 9,021 3.08
343,344 2,102 1.23 291,175 1,574 1.09
1,044,881 12,732 2.45 881,863 10,595 2.42
171,863 3,353 3.92 77,092 1,466 3.84
45,126 284 1.26 40,159 312 1.57
216,989 3,637 3.37 117,251 1,778 3.06
1,261,870 16,369 2.61 999,114 12,373 2.50
(1)
23.61 21.23
47.35%
31.73 13.24 29.44%
2020 015
管理層討論與分析
(4)
2020 72.18 5.96 9.00%
29.63 3.96 42.55 2.00
2020 1-6 2019 1-6 (%)
1,411 618 793 128.32
575 573 2 0.35
401 314 87 27.71
279 280 (1) (0.36)
213 183 30 16.39
119 130 (11) (8.46)
90 490 (400) (81.63)
126 263 (137) (52.09)
3,214 2,851 363 12.73
251 284 (33) (11.62)
2,963 2,567 396 15.43
14.11 7.93
4.01 0.87
2.13 0.30
0.90 4.00
016
管理層討論與分析
2020 1-6 2019 1-6 (%)
2,355 3,080 (725) (23.54)
1,665 767 898 117.08
235 208 27 12.98
4,255 4,055 200 4.93
42.55 2.00 4.93%
(5)
2020 1-6 2019 1-6 (%)
4,139 4,177 (38) (0.91)
920 876 44 5.02
306 241 65 26.97
32 61 (29) (47.54)
778 654 124 18.96
68 55 13 23.64
6,243 6,064 179 2.95
62.43 2.95%
(6)
2020 1-6 2019 1-6 (%)
59 273 (214) (78.39)
(29) 104 (133) (127.88)
5,701 3,861 1,840 47.66
4,840 3,137 1,703 54.29
221 211 10 4.74
145 180 (35) (19.44)
96 (1) 97 –
11,033 7,765 3,268 42.09
2020 017
管理層討論與分析
(7)
9.93 1.27 11.34% 12.56%
8
(8)
2020 1-6 2019 1-6
14,084 6,150 13,301 6,586
5,039 2,038 3,806 1,699
5,406 (580) 4,857 263
652 297 609 196
25,181 7,905 22,573 8,744
2020 1-6 2019 1-6
14,266 2,904 12,835 5,815
4,218 2,270 3,888 1,101
1,875 399 1,799 130
4,822 2,332 4,051 1,698
25,181 7,905 22,573 8,744
018
管理層討論與分析
2
2020
2020
(1)
19,906.06 1,898.20 10.54%
10,974.10 984.77 9.86%
6,017.70 837.32 16.16%
55.13% 0.34 30.23%
1.46
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%)
1,129,760 1,030,171
32,350 31,238
1,097,410 55.13 998,933 55.47
(1)
601,770 30.23 518,038 28.77
154,124 7.74 131,029 7.28
7,866 0.40 21,251 1.18
49,110 2.47 55,859 3.10
80,326 4.03 75,676 4.20
1,990,606 100.00 1,800,786 100.00
(1)
2020 019
管理層討論與分析
11,297.60 995.89 9.67%
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%)
743,160 65.78 679,610 65.97
95,362 8.44 71,632 6.95
287,846 25.48 275,677 26.76
(197) (0.02) 212 0.02
3,589 0.32 3,040 0.30
1,129,760 100.00 1,030,171 100.00
7,431.60
9.35%
953.62 33.13%
020
管理層討論與分析
2,878.46 4.41%
6,017.70 16.16% 3,563.75
27.90%
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%)
85,704 14.24 86,143 16.63
356,375 59.22 278,642 53.79
141,620 23.53 129,502 25.00
24,585 4.09 31,468 6.07
6,422 1.07 5,449 1.05
(12,936) (2.15) (13,166) (2.54)
601,770 100.00 518,038 100.00
2020 021
管理層討論與分析
(2)
18,616.85 1,889.26 11.29%
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%)
76,568 4.11 94,065 5.62
1,354,290 72.75 1,143,741 68.37
162,082 8.71 172,805 10.33
21,851 1.17 15,143 0.91
198,502 10.66 206,241 12.33
48,392 2.60 40,764 2.44
1,861,685 100.00 1,672,759 100.00
13,542.90 2,105.49 18.41%
1,490.63 15.37% 562.93 35.26%
1,475.37 19.61% 578.19 15.35%
022
管理層討論與分析
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%)
390,930 28.86 332,440 29.07
727,751 53.74 637,178 55.71
1,118,681 82.60 969,618 84.78
43,660 3.23 44,331 3.88
172,296 12.72 115,332 10.08
215,956 15.95 159,663 13.96
5,457 0.40 2,596 0.22
14,196 1.05 11,864 1.04
1,354,290 100.00 1,143,741 100.00
(3)
1,270.03 7.57 0.60%
2020 023
管理層討論與分析
1
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%)
1,086,175 96.15 988,779 95.98
24,331 2.15 23,993 2.33
15,862 1.40 14,147 1.37
6,454 0.57 6,854 0.67
7,940 0.70 5,056 0.49
1,468 0.13 2,237 0.22
(197) (0.02) 212 0.02
3,589 0.32 3,040 0.30
1,129,760 100.00 1,030,171 100.00
10,861.75
973.96 96.15% 243.31
3.38 2.15% 158.62 17.15
1.40% 0.03
024
管理層討論與分析
2
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%) (%) (%)
743,160 65.78 12,764 1.72 679,610 65.97 11,607 1.71
287,846 25.48 3,079 1.07 275,677 26.76 2,485 0.90
95,362 8.44 19 0.02 71,632 6.95 55 0.08
(197) (0.02) 212 0.02
3,589 0.32 3,040 0.30
1,129,760 100.00 15,862 1.40 1,030,171 100.00 14,147 1.37
127.64 11.57 1.72%
0.01 30.79 5.94 1.07%
0.17
2020 025
管理層討論與分析
3
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%) (%) (%)
743,160 65.78 12,764 1.72 679,610 65.97 11,607 1.71
164,301 14.54 1,340 0.82 150,011 14.56 639 0.43
161,165 14.27 363 0.23 148,341 14.40 428 0.29
120,608 10.68 5,231 4.34 114,722 11.14 6,203 5.41
104,197 9.22 2,241 2.15 82,824 8.04 2,295 2.77
56,300 4.98 – – 53,253 5.17 50 0.09
49,153 4.35 716 1.46 45,432 4.41 830 1.83
17,960 1.59 – – 19,785 1.92 – –
11,087 0.98 107 0.97 8,857 0.86 83 0.94
9,550 0.85 340 3.56 9,562 0.93 375 3.92
9,039 0.80 106 1.17 10,580 1.03 303 2.86
8,555 0.76 – – 6,722 0.65 – –
(1)
31,245 2.77 2,320 7.43 29,521 2.86 401 1.36
287,846 25.48 3,079 1.07 275,677 26.76 2,485 0.90
95,362 8.44 19 0.02 71,632 6.95 55 0.08
(197) (0.02) 212 0.02
3,589 0.32 3,040 0.30
1,129,760 100.00 15,862 1.40 1,030,171 100.00 14,147 1.37
(1)
2020
026
管理層討論與分析
4
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%) (%) (%)
646,867 57.25 9,608 1.49 571,942 55.52 9,138 1.60
216,439 19.16 3,046 1.41 198,548 19.27 2,627 1.32
155,192 13.74 2,209 1.42 165,623 16.08 1,337 0.81
107,870 9.55 999 0.93 90,806 8.81 1,045 1.15
(197) (0.02) 212 0.02
3,589 0.32 3,040 0.30
1,129,760 100.00 15,862 1.40 1,030,171 100.00 14,147 1.37
5
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%) (%) (%)
512,471 45.37 5,357 1.05 461,556 44.81 4,634 1.00
131,532 11.64 2,377 1.81 117,832 11.44 3,385 2.87
181,914 16.10 6,324 3.48 193,199 18.75 4,615 2.39
205,089 18.15 1,785 0.87 182,700 17.73 1,458 0.80
95,362 8.44 19 0.02 71,632 6.95 55 0.08
(197) (0.02) 212 0.02
3,589 0.32 3,040 0.30
1,129,760 100.00 15,862 1.40 1,030,171 100.00 14,147 1.37
45.37% 5,124.71 509.15
53.57 1.05% 0.05
2020 027
管理層討論與分析
6
(%)
A 3,560 0.32
B 3,551 0.31
C 3,364 0.30
D 3,103 0.27
E 3,100 0.27
F 3,050 0.27
G 2,830 0.25
H 2,830 0.25
I 2,800 0.25
J 2,796 0.25
30,983 2.74
35.60 2.13%
309.83 18.52%
2.74%
7
2020 6 30 2019 12 31
(%) (%)
1 90 5,771 0.51 9,387 0.91
90 1 8,416 0.74 7,910 0.77
1 3 4,109 0.36 3,645 0.35
3 131 0.01 126 0.01
18,427 1.63 21,068 2.05
184.27 26.41 90
126.56 9.75
028
管理層討論與分析
8
5.44
0.77 3 0.14 0.12
9
6.59 0.06
6.53
10
31,238
5,701
(79)
(3,539)
(448)
232
9
33,114
2020 029
管理層討論與分析
2020 6 30 13.43% 10.26%
9.05% 5.36%
2020 2019
6 30 12 31
112,775 112,239
127,877 127,337
167,321 165,753
1,246,329 1,164,197
(%) 9.05 9.64
(%) 10.26 10.94
(%) 13.43 14.24
2020 2019
6 30 12 31
127,877 127,337
2,387,144 2,139,653
(%) 5.36 5.95
2020 6 30 13.43% 10.25%
9.02% 5.28%
2020 2019
6 30 12 31
109,702 109,342
124,660 124,299
163,466 162,098
1,216,782 1,135,591
(%) 9.02 9.63
(%) 10.25 10.95
(%) 13.43 14.27
2020 2019
6 30 12 31
124,660 124,299
2,359,130 2,111,369
(%) 5.28 5.89
030
管理層討論與分析
1
2020 031
管理層討論與分析
2
032
管理層討論與分析
(1)
2020 033
管理層討論與分析
(2)
(3)
(4)
034
管理層討論與分析
3
7.
(VaR)
2020 035
管理層討論與分析
4
126.89% 1,694.98 30
1,335.77 54.44% 119.13%
11,867.27 9,961.69
036
管理層討論與分析
125.75% 1,694.98 30
1,347.95 54.48%
(%)
2020 6 30 117.73 11,955.29 10,155.23
2020 3 31 118.22 11,326.17 9,580.63
5
2020 037
管理層討論與分析
6
038
管理層討論與分析
7
[2018]25
2020 039
管理層討論與分析
8
040
管理層討論與分析
9
U
2020 041
管理層討論與分析
10
042
管理層討論與分析
11
I S O20000 I S O22301
ISO27001
2018-
2020
+
2020 043
管理層討論與分析
12
2014
+ +
+
044
管理層討論與分析
“ ”
2020 045
管理層討論與分析
1
(1)
2020 6 5.24 5,790
52,431.00
45,311.00
35,409.00
30,762.00 30,418.20
24,655.75
17,329.37
11,778.14
4,090.00 4,528.99 5,790.25
3,660.00
2018 2019 6 2019 2020 6
( ) ( ) ( )
046
管理層討論與分析
2020 6 26,707 4,045.28
21%
+ +
2020 6 3,078 298.55
26%
2020 047
管理層討論與分析
2020 6 22,646
1,446.43 51%
2017
2020 6
853 360
048
管理層討論與分析
2020 049
管理層討論與分析
050
管理層討論與分析
(2)
88.26
19.75
241.97
2020 051
管理層討論與分析
2
(1)
FICC
2020
6%
2019
052
管理層討論與分析
2020
2019
2020
2019
2019
(2)
250 300
90% 40%
36.57
2020 053
管理層討論與分析
(3)
5 5
(4)
2,926.69 11.44%
91.14% 8.86% 3,787.50
6.49% 0.90
054
管理層討論與分析
(5)
1,012.62
WIND
26.53
(6)
1.68 1,792.39 113.67
6.77% 2.79
2020 055
管理層討論與分析
3
29 1
1,872.24
161.20 16.71%
18 2
9.48 7,831
0.44
0.60 1.11%
5.19 644.15 1.68
76.18
430 521.08
1
2
6 12
056
管理層討論與分析
2.05 268.64
90%
2020 6 49.30%
4
+ + e
447.91
5.63% 71.21 3.19% 600
10,719 26.40% 5,217.36 6.58%
1.
2,159.56 35.26%
e e
1,451.10
e 34.05 1,407.68 460.60
2020 057
管理層討論與分析
2.
3.
7 × 24
4.
MBA
058
管理層討論與分析
372.87 173.50
6.76 396.51 7.49
3.84
+ + +
e
IT
IT
5G IPV6
2020 059
管理層討論與分析
1700
9
2.0
99.37%
142.99 15.91% 8.27
3,338.87 7,852.82
14.94 19.28% 8.7 24.64%
2,935.65 42,329.76
060
管理層討論與分析
370.38 23.21% 103.84
26.87%
7 × 24
107.16 85.53 99.74%
35.75 15.56% 100%
2020 061
管理層討論與分析
e e
243 184
7 × 24
7×24 256 1,484
2018
2020
2020 6 277.37
119.67 43.15% 90.33 32.57%
39.12 14.10% 17.04 6.14%
1.25
062
管理層討論與分析
1
51% 2017 1 18
30
3
296.37 39.16 2020 1-6 2.81
2
2002-3-26 1,000 2,500 0.34%
2018-7-26 7.5 7.5 1.51%
2020
2020 063
公司治理
1
26 1 2 5
10 5 3
2
2020 6 16 2019 2020 A
2020 H
3
5 45 3
10 1 2
3 2 1 1
44 1
064
公司治理
4
5 22 13
2 8 1
3
5
6
A 70 H 74
2020 065
公司治理
7
2019
8
2020 1 1 2020 6 30
9
2020 1 1
2020 6 30
066
股份變動及股東情況
1.
%
2019 12 31 2020 6 30
(%) (%)
14,647,129,491 68.87 -482,432,713 14,164,696,778 66.60
1 – – – – –
2 3,811,588,677 17.92 -11,973,833 3,799,614,844 17.86
3 10,835,413,694 50.95 -470,331,760 10,365,081,934 48.73
10,743,182,630 50.51 -378,100,696 10,365,081,934 48.73
92,231,064 0.43 -92,231,064 – –
4 127,120 0.00 -127,120 – –
127,120 0.00 -127,120 – –
– – – – –
6,621,567,287 31.13 482,432,713 7,104,000,000 33.40
1 2,067,567,287 9.72 482,432,713 2,550,000,000 11.99
2 – – – – –
3 4,554,000,000 21.41 – 4,554,000,000 21.41
4 – – – – –
21,268,696,778 100.00 – 21,268,696,778 100.00
2 1 ,2 6 8 ,6 9 6 ,7 7 8 1 6 ,7 1 4 ,6 9 6 ,7 7 8 A
4,554,000,000 H
2.
A 482,432,713 2020 5 26
2020 067
股份變動及股東情況
448,325 A 448,201 H 124
(%)
+15,950 4,553,774,800 21.41 – – –
– 2,655,443,774 12.49 2,655,443,774 – –
– 1,346,936,645 6.33 1,346,936,645 1,346,936,645
– 1,242,724,913 5.84 1,242,724,913 – –
– 841,177,752 3.96 841,177,752 – –
– 803,226,036 3.78 803,226,036 – –
– 548,453,371 2.58 548,453,371 543,893,371
– 543,710,609 2.56 543,710,609 – –
– 518,453,371 2.44 518,453,371 518,449,000
– 508,069,283 2.39 508,069,283 508,069,283
068
股份變動及股東情況
4,553,774,800 H 4,553,774,800
24,675,862 A 24,675,862
12,763,302 A 12,763,302
8,169,767 A 8,169,767
7,999,983 A 7,999,983
7,800,000 A 7,800,000
7,500,039 A 7,500,039
7,180,000 A 7,180,000
6,280,700 A 6,280,700
5,858,560 A 5,858,560
H 490,000,000 H
2020 069
股份變動及股東情況
1 2,655,443,774 2022-11-28 0
2 1,346,936,645 2022-11-28 0
3 1,242,724,913 2022-11-28 0
4 841,177,752 2022-11-28 0
5 803,226,036 2020-11-26 0
6 548,453,371 2020-11-26 0
7 543,710,609 2022-11-28 0
8 518,453,371 2020-11-26 0
9 508,069,283 2022-11-28 0
10 494,655,630 2022-11-28 0
070
股份變動及股東情況
4,953,472,953 23.29%
2,433,696,130
2020 6 30 336
XV 2 3 5%
(%) (%)
A 2,655,443,774 12.49 15.89
1
A 1,346,936,645 6.33 8.06
A 1,242,724,913 5.84 7.43
A 1,242,724,913 5.84 7.43
A 1,242,724,913 5.84 7.43
A 1,242,724,913 5.84 7.43
A 954,655,630 4.49 5.71
A 954,655,630 4.49 5.71
A 850,546,358 4.00 5.09
A 850,546,358 4.00 5.09
A 850,546,358 4.00 5.09
A 841,177,752 3.96 5.03
2020 071
股份變動及股東情況
(%) (%)
H 645,708,000 3.04 14.18
H 645,708,000 3.04 14.18
H 280,075,000 1.32 6.15
H 1,000,000,000 4.70 21.96
H 864,700,000 4.07 18.99
H 864,700,000 4.07 18.99
H 934,000,000 4.39 20.51
H 934,000,000 4.39 20.51
H 934,000,000 4.39 20.51
H 685,000,000 3.22 15.04
Next Hero Holdings Limited H 490,000,000 2.30 10.76
ICBC International Investment H 490,000,000 2.30 10.76
Management Limited
ICBC International Holdings H 490,000,000 2.30 10.76
Limited
Industrial and Commercial H 490,000,000 2.30 10.76
Bank of China Limited
Hong Kong Xinhu Investment H 389,037,000 1.83 8.54
Co., Ltd.
H 389,037,000 1.83 8.54
H 389,037,000 1.83 8.54
H 389,037,000 1.83 8.54
072
股份變動及股東情況
(%) (%)
FTLIFE INSURANCE H 338,561,000 1.59 7.43
COMPANY LIMITED
EARNING STAR LIMITED H 338,561,000 1.59 7.43
SUCCESS IDEA GLOBAL H 338,561,000 1.59 7.43
LIMITED
NWS SERVICE H 338,561,000 1.59 7.43
MANAGEMENT LIMITED 2
NWS SERVICE H 338,561,000 1.59 7.43
MANAGEMENT LIMITED 2
NWS HOLDINGS LIMITED H 338,561,000 1.59 7.43
NEW WORLD DEVELOPMENT H 338,561,000 1.59 7.43
COMPANY LIMITED
CHOW TAI FOOK H 338,561,000 1.59 7.43
ENTERPRISES LIMITED
CHOW TAI FOOK (HOLDING) H 338,561,000 1.59 7.43
LIMITED
CHOW TAI FOOK CAPITAL H 338,561,000 1.59 7.43
LIMITED
CHENG YU TUNG FAMILY H 338,561,000 1.59 7.43
(HOLDINGS) LIMITED
CHENG YU TUNG FAMILY H 338,561,000 1.59 7.43
(HOLDINGS II) LIMITED
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
2020 073
股份變動及股東情況
(%) (%)
CITIC Securities Company H 629,869,994 2.96 13.83
Limited 3 H 456,368,678 2.15 10.02
CITIC Securities International H 629,869,994 2.96 13.83
Company Limited 3 H 456,368,678 2.15 10.02
CLSA B.V. 3 H 629,869,994 2.96 13.83
H 456,368,678 2.15 10.02
CITIC CLSA Global Markets H 629,869,994 2.96 13.83
Holdings Limited 3 H 456,368,678 2.15 10.02
CSI Capital Management H 629,869,994 2.96 13.83
Limited 3 H 7,735,062 0.04 0.17
CSI Financial Products Limited H 448,633,616 2.11 9.85
Goncius I Limited 3 H 792,843,890 3.73 17.41
H 792,843,890 3.73 17.41
(1)
(2) 2
(3)
074
股份變動及股東情況
12.49%
2012 9 913300000542040763
120
( 1)
(%) (%)
1 2,655,443,774 12.49 12.49 5% –
2 841,177,752 3.96 –
3 365,633,000 1.72 6.99 5% –
H
4 280,075,000 1.32 –
H
2020 075
股份變動及股東情況
(%) (%)
5 1,346,936,645 6.33 6.33 5% – – – – –
2
6 508,069,283 2.39 508,069,283
7 494,655,630 2.33 494,655,630
5.84 5%
8 240,000,000 1.13 240,000,000
9 1,242,724,913 5.84 5.84 5% –
10 864,700,000 4.07 490,000,000
H
11 135,300,000 0.64 4.70 –
H
12 457,005,988 2.15 457,004,756
13 354,480,000 1.67 354,480,000
4.49
14 143,169,642 0.67 143,169,600
15 803,226,036 3.78 3.78 –
076
股份變動及股東情況
(%) (%)
16 457,816,874 2.15 –
17 302,993,318 1.42 3.58 –
(1)
(2)
A 482,432,713 2020 5 26
2020 077
股份變動及股東情況
1.
[2017]45 [2017]360 2017 3
29 21.75 100
20 2017 3 30
4610
2017 3 29
149.89
(%)
4610 2017/3/29 20 5.45 108,750,000 2,175,000,000 2017/3/30 108,750,000
2.
078
股份變動及股東情況
3.
1 The Bank of New York Depository
(Nominees) Limited
(%)
The Bank of New York – 100 108,750,000 –
Depository
(Nominees) Limited
(1)
(2) The Bank of New York
Depository (Nominees) Limited Euroclear Bank S.A. N.V. Clearstream
Banking S.A.
4.
2020 079
股份變動及股東情況
2020 3 11
2020 3 30
10%
131,708,333.33
5.45% 118,537,500 10%
13,170,833.33
2020 3 30
5.
6.
7.
22 37
39 32
080
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
15 2 6
7
10 2 4
4
11
2020 2 6
2020 6 12
2020 6 16 2019
2020 3 27
2020 7 3
2020 081
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
082
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
– 30,000 30,000
– 111,800 111,800
– 110,000 110,000
– 27,000 27,000
– 482,900 482,900
– 617,900 617,900
– 610,100 610,100
– 182,000 182,000
– 57,900 57,900
– 30,000 30,000
– 26,500 26,500
– 21,500 21,500
– 94,900 94,900
– 48,000 48,000
– 2,450,500 2,450,500 –
2020 6 12
2020 083
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
15,331
254 6,347 1,537 7,332
3,079 59 11,096 1,041
89
084
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
965
170,460
1788 95527 310006 1 2,805
288 0571-87659510 310006 1 45
567 021-61333333 200041 11 560 86,584
9 025-86823636 210008 23 962 112,314
9 0512-62995527 215123 10 415 60,464
0551-65722016 230611 1 171 19,757
A16
1 0571-87330733 310020 49 2,067 252,099
D 1 7-22
128 555 0574-81855678 315000 15 582 59,448
CBD 0577-88079900 325000 11 446 46,929
17-05
1418 0575-81166006 312030 9 421 43,281
358 0579-82895527 321000 7 375 34,366
1 2 10
88 0580-2260302 316021 2 93 6,598
2020 085
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
1 1 010-88006088 100033 17 838 182,444
37 022-23271379 300204 12 508 42,047
467 024-31259003 110000 7 295 20,891
801 0531-59669515 250101 14 760 75,835
921 020-89299999 510220 7 501 75,162
0755-82760666 518057 11 513 70,840
1-4 6
8 0471-6993000 010098 1 76 9,059
1 0791-88250606 330038 1 100 14,424
35 1-2 14-20
2 0371-66277306 450018 2 237 23,268
109 0731-82987566 410005 1 161 16,419
6 118-129 6
215-219 1 22-23
296 027-85331510 430022 3 270 20,306
IFC
1 A 023-88280888 401121 9 435 70,094
299 1 028-85579955 610023 14 477 53,092
88 0851-85861088 550000 1 91 7,585
16 029-61833333 710075 11 523 48,992
3
1888 0931-8172110 730030 9 425 33,211
8 15 0852-28018282 999077 1 64 25,301
1 0571-87560880 310020 1 115 29,637
D 5
– – – – 262 15,331 –
086
重要事項
(www.sse.com.cn) 2020-012
2020-020
(www.sse.com.cn)
2020-023
2020-032
25
8,903.48
1.
2020 087
重要事項
2020 6 16 2019
2020
2020
2020 2020
6 30
1 16
2 100 0
562.50
246.72
1100
152.30
3 103 2.34
4 15 0
70
54.66
84.48
42.24
5 65
835.54
088
重要事項
2020
2020 2020
6 30
6 63 35.87
150
7 39.2 1.73
8 1000
300
5 0
9 40 0
10 31.35 11.50
11 63 4
125
12 10 0
100
0.41
2020 089
重要事項
2020
2020 2020
6 30
13 10 0
14 19.25 7.70
15 39 28.89
383.25
191.62
16 20 0
17 50 0
18 60 0
19 12.2 0
20 2.11
3800
8
090
重要事項
14A
14A
14A
2020 6 30
14A
14A
2.
3.
4.
1.
2.
2020 091
重要事項
2020 6 30
XV 7 8
352
(%) (%)
A 30,000 0.00018 0.00014
A 111,800 0.00067 0.00053
A 110,000 0.00066 0.00052
A 27,000 0.00016 0.00013
2020 6 12
092
重要事項
5%
5%
A 2019 11 26
2022 11
25
36
946
A 2019 11 26
2020 11
25
12
831
2020 093
重要事項
6 2020 1 18
2020 7 17
15%
1200
A
A 831 A
946
2020
2020 6
610.61 217.79 2,618.10
1
2020
094
重要事項
2020 6
7.13 1.13 18.83% 1,578.60
234
+
+
2020 6
6.42 1.42
2020 6 1,599.38
12 170
4,200
e
2020 095
重要事項
2
2020 6 1,077.73
706.28
2020
2020 6 30
096
浙商銀行股份有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間
簡明中期財務報告
(按國際財務報告準則編制)
審閱報告
致浙商銀行股份有限公司董事會：
(于中華人民共和國註冊成立的有限公司)
引言
我們審閱了後附第 1 頁至第 112 頁的浙商銀行股份有限公司 (以下簡稱“貴行”) 及其子公司
(以下簡稱“貴集團”) 的簡明中期財務報告，包括 2020 年 6 月 30 日的簡明合併財務狀況表、
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間的簡明合併綜合收益表、簡明合併股東權益變動表和簡明
合併現金流量表，以及財務報告附註。《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》要求按照其
相關規定和國際會計準則理事會公佈的《國際會計準則第 34 號—中期財務報告》的要求編制
簡明中期財務報告。按照國際會計準則第 34 號的要求編制和列報上述中期財務報告是貴行董
事的責任。
我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對上述簡明中期財務報告發表審閱意見。根據雙方已經
達成的協議條款的約定，本審閱報告僅向貴行董事會整體提交，除此之外別無其他目的。我們
不會就本報告的內容對任何其他人士負責或承擔任何責任。
審閱工作範圍
我們的審閱工作是按照國際審計和鑒證準則理事會頒佈的《國際審閱準則第 2410 號—獨立審
計師對企業中期財務信息執行審閱》的要求進行的。簡明中期財務報告的審閱工作主要包括向
財務會計負責人進行查詢，執行分析性覆核及其他審閱程序。由於審閱的範圍遠小於按照國際
審計準則進行審計的範圍，所以不能保證我們會注意到在審計中可能會被發現的所有重大事
項。因此，我們不會發表審計意見。
結論
根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信貴集團上述簡明中期財務報告沒有在所
有重大方面按照《國際會計準則第 34 號—中期財務報告》的規定編制。
畢馬威會計師事務所
執業會計師
香港中环
遮打道 10 號
太子大廈 8 樓
2020 年 8 月 28 日
浙商銀行股份有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合併綜合收益表
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2020 年 2019 年
(未經審計) (未經審計)
利息收入 41,418 38,750
利息支出 (23,455) (22,799)
利息淨收入 三、1 17,963 15,951
-------------------- --------------------
手續費及佣金收入 3,214 2,851
手續費及佣金支出 (251) (284)
手續費及佣金淨收入 三、2 2,963 2,567
-------------------- --------------------
交易活動淨收益 三、3 2,355 3,080
金融投資淨收益 三、4 1,665 767
其他營業收入 三、5 235 208
-------------------- --------------------
營業收入 25,181 22,573
-------------------- --------------------
營業費用 三、6 (6,243) (6,064)
信用減值損失 三、7 (11,033) (7,765)
稅前利潤 7,905 8,744
所得稅費用 三、8 (993) (1,120)
淨利潤 6,912 7,624
淨利潤歸屬於：
本行股東 6,775 7,528
非控制性權益 137 96
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本簡明中期財務報表的組成部分。
第1頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合併綜合收益表 (續)
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2020 年 2019 年
(未經審計) (未經審計)
期后將重分類至損益的項目： 三、37
以公允價值計量且其變動計入其他綜合
收益的金融資產公允價值變動 (981) (92)
以公允價值計量且其變動計入其他綜合
收益的金融資產信用減值損失 634 (172)
外幣財務報表折算差額 365 159
其他綜合收益稅後淨額 18 (105)
-------------------- --------------------
綜合收益總額 6,930 7,519
綜合收益總額歸屬於：
本行股東 6,793 7,423
非控制性權益 137 96
歸屬於本行普通股股東每股收益：
基本每股收益 (人民幣元 / 股) 0.27 0.36
稀釋每股收益 (人民幣元 / 股) 0.27 0.36
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本簡明中期財務報表的組成部分。
第2頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合并財務狀況表
于 2020 年 6 月 30 日
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2020 年 2019 年
附註 6 月 30 日 12 月 31 日
(未經審計) (經審計)
資產
現金及存放中央銀行款項 三、10 154,124 131,029
貴金屬 7,866 21,251
存放同業及其他金融機構款項 三、11 27,008 17,725
拆出資金 三、12 3,669 9,184
衍生金融資產 三、13 15,135 13,892
買入返售金融資產 三、14 18,433 28,950
發放貸款和墊款 三、15 1,097,410 998,933
金融投資 三、16
- 以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 133,412 129,266
- 以攤余成本計量的金融資產 374,858 305,160
- 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 93,500 83,612
固定資產 三、18 13,226 12,673
使用權資產 三、19 4,898 5,081
無形資產 三、20 266 268
遞延所得稅資產 三、21 13,159 11,831
其他資產 三、22 33,642 31,931
資產總額 1,990,606 1,800,786
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本簡明中期財務報表的組成部分。
第3頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合并財務狀況表 (續)
于 2020 年 6 月 30 日
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2020 年 2019 年
附註 6 月 30 日 12 月 31 日
(未經審計) (經審計)
負債
向中央銀行借款 76,568 94,065
同業及其他金融機構存放款項 三、24 88,723 132,950
拆入資金 三、25 38,755 33,853
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 三、26 21,851 15,143
衍生金融負債 三、13 15,979 14,911
賣出回購金融資產款 三、27 34,604 6,002
吸收存款 三、28 1,354,290 1,143,741
應付職工薪酬 三、29 4,313 4,439
應交稅費 三、30 3,697 4,669
預計負債 三、31 5,692 5,544
租賃負債 3,018 3,108
應付債券 三、32 198,502 206,241
其他負債 三、33 15,693 8,093
負債總額 1,861,685 1,672,759
-------------------- --------------------
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本簡明中期財務報表的組成部分。
第4頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合并財務狀況表 (續)
于 2020 年 6 月 30 日
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2020 年 2019 年
附註 6 月 30 日 12 月 31 日
(未經審計) (經審計)
股東權益
股本 三、34 21,269 21,269
其他權益工具 三、35 14,958 14,958
資本公積 三、36 32,018 32,018
其他綜合收益 三、37 2,286 2,268
盈餘公積 三、38 7,294 7,294
一般風險準備 三、39 21,013 19,454
未分配利潤 28,165 28,985
歸屬于本行的股東權益合計 127,003 126,246
非控制性權益 1,918 1,781
股東權益合計 128,921 128,027
-------------------- --------------------
負債及股東權益合計 1,990,606 1,800,786
此財務報表已於 2020 年 8 月 28 日獲董事會批准：
沈仁康 徐仁豔 劉龍 景峰
董事長 行長 主管財務負責人 財務機構負責人
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本簡明中期財務報表的組成部分。
第5頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合併股東權益變動表
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間 (未經審計)
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
歸屬于銀行股東權益
其他 其他 法定 非控制性 股東權益
附註 股本 權益工具 資本公積 綜合收益 盈餘公積 一般準備金 未分配利潤 小計 權益 合計
一、2020 年 1 月 1 日餘額 21,269 14,958 32,018 2,268 7,294 19,454 28,985 126,246 1,781 128,027
二、本期增減變動金額
(一) 綜合收益總額 - - - 18 - - 6,775 6,793 137 6,930
(二) 利潤分配
1. 提取一般風險準備 三、39 - - - - - 1,559 (1,559) - - -
2. 對普通股股東的分配 三、40 - - - - - - (5,104) (5,104) - (5,104)
3. 對優先股股東的分配 三、40 - - - - - - (932) (932) - (932)
三、2020 年 6 月 30 日餘額 21,269 14,958 32,018 2,286 7,294 21,013 28,165 127,003 1,918 128,921
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。
第6頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合併股東權益變動表 (續)
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期間 (未經審計)
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
歸屬于銀行股東權益
其他 其他 法定 非控制性 股東權益
附註 股本 權益工具 資本公積 綜合收益 盈餘公積 一般準備金 未分配利潤 小計 權益 合計
一、2019 年 1 月 1 日餘額 18,719 14,958 22,130 1,389 6,025 18,462 19,203 100,886 1,563 102,449
二、本期增減變動金額
(一) 綜合收益總額 - - - (105) - - 7,528 7,423 96 7,519
(二) 利潤分配
1. 提取一般風險準備 三、39 - - - - - 992 (992) - - -
2. 對優先股股東的分配 三、40 - - - - - - (881) (881) - (881)
三、2019 年 6 月 30 日餘額 18,719 14,958 22,130 1,284 6,025 19,454 24,858 107,428 1,659 109,087
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。
第7頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合併股東權益變動表 (續)
2019 年度 (經審計)
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
歸屬于銀行股東權益
其他 其他 法定 非控制性 股東權益
附註 股本 權益工具 資本公積 綜合收益 盈餘公積 一般準備金 未分配利潤 小計 權益 合計
一、2019 年 1 月 1 日餘額 18,719 14,958 22,130 1,389 6,025 18,462 19,203 100,886 1,563 102,449
二、本年增減變動金額
(一) 綜合收益總額 - - - 879 - - 12,924 13,803 218 14,021
(二) 股東投入資本
1. 股東投入的普通股 三、34 2,550 - 9,888 - - - - 12,438 - 12,438
(三) 利潤分配
1. 提取盈餘公積 三、38 - - - - 1,269 - (1,269) - - -
2. 提取一般風險準備 三、39 - - - - - 992 (992) - - -
3. 對優先股股東的分配 三、40 - - - - - - (881) (881) - (881)
三、2019 年 12 月 31 日餘額 21,269 14,958 32,018 2,268 7,294 19,454 28,985 126,246 1,781 128,027
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。
第8頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合併現金流量表
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
(未經審計) (未經審計)
經營活動現金流量：
稅前利潤 7,905 8,744
調整
- 計提信用減值損失準備 11,033 7,765
- 折舊及攤銷 778 654
- 金融投資利息收入 (7,621) (9,660)
- 投資淨收益 (4,186) (2,690)
- 公允價值變動淨損失 1,390 425
- 匯兌淨收益 (155) (445)
- 處置固定資產淨損失 1 -
- 應付債券利息支出 3,173 4,497
- 租賃負債的利息支出 70 75
- 遞延所得稅資產的增加 (1,212) (1,515)
經營資產和經營負債的淨變動：
存放中央銀行法定準備金淨 (增加) / 減少額 (16,192) 746
存放同業及其他金融機構款項淨減少 / (增加) 額 1,071 (3,715)
拆出資金淨 (增加) / 減少額 (1,611) 2,511
買入返售金融資產淨減少 / (增加) 額 28,941 (15,783)
發放貸款和墊款淨增加額 (103,203) (68,945)
為交易目的而持有的金融資產淨減少額 1,605 5,696
其他經營資產淨減少 / (增加) 額 14,386 (6,923)
向中央銀行借款淨 (減少) / 增加額 (17,276) 30,268
同業及其他金融機構存放款項淨減少額 (43,505) (23,831)
拆入資金淨增加額 4,995 980
賣出回購金融資產款淨增加 / (減少) 額 28,600 (5,394)
吸收存款淨增加額 208,217 74,202
其他經營負債淨增加額 1,756 387
所得稅前經營活動所得 / (所用) 現金 118,960 (1,951)
支付所得稅 (3,422) (2,183)
經營活動所得 / (所用) 現金淨額 115,538 (4,134)
----------------------- ----------------------
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。
第9頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明合併現金流量表 (續)
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
(未經審計) (未經審計)
投資活動現金流量：
收到股利所收到的現金 - 2
處置固定資產所收到的現金 12 1
購置固定資產，無形資產和
其他長期資產所支付的現金 (1,006) (1,283)
取得投資收益收到的現金 10,831 15,065
收回投資收到現金 814,026 1,752,720
投資支付的現金 (898,886) (1,753,070)
投資活動 (所用) / 所得現金淨額 (75,023) 13,435
---------------------- ----------------------
籌資活動現金流量：
發行債券收到的現金 94,531 150,610
償還到期債務支付的現金 (102,038) (148,600)
償還債券利息支付的現金 (3,406) (4,331)
分配股利所支付的現金 (932) (881)
償還租賃負債本金和利息支付的現金 (318) (194)
籌資活動所用現金淨額 (12,163) (3,396)
---------------------- ----------------------
匯率變動對現金及現金等價物的影響 266 (1)
---------------------- -----------------------
現金及現金等價物淨增加額 28,618 5,904
現金及現金等價物期初數 三、41 46,944 37,639
現金及現金等價物期末數 三、41 75,562 43,543
經營活動的現金流淨額包括：
收到利息 33,235 27,681
支付利息 (18,880) (16,770)
刊載於第 11 頁至第 112 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。
第 10 頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
簡明中期財務報告附註
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
一、 銀行基本情況
浙商銀行股份有限公司 (以下簡稱“本行”) 是經中國銀行業監督管理委員會 (中國銀行業監督
管理委員會於 2018 年與中國保險監督管理委員會合併為中國銀行保險監督管理委員會，以下
簡稱“銀保監會”)(銀監複 [2004] 91 號) 和中國銀行業監督管理委員會浙江監管局 (浙銀監複
[2004] 48 號) 批復同意，在原浙江商業銀行的基礎上整體變更設立的全國性股份制商業銀行，
經中國銀行業監督管理委員會批准持有 B0010H133010001 號金融許可證，並於 2004 年 7 月
26 日在浙江省工商行政管理局變更登記，取得註冊號為 330000000013295 的企業法人營業執
照，並於 2016 年 11 月 7 日，取得編號為 91330000761336668H 的統一社會信用代碼。
本行於 2016 年 3 月 30 日在香港聯交所上市，H 股股票代碼為 2016，於 2019 年 11 月 26 日
在上海證券交易所上市，A 股股票代碼為 601916。於 2020 年 6 月 30 日，本行註冊資本為人
民幣 21,268,696,778 元。
於 2020 年 6 月 30 日，本行在全國 19 個省 (直轄市) 和香港特別行政區設立了 260 家營業分支
機搆，包括 63 家分行 (其中一級分行 27 家)，1 家分行級專營機構及 196 家支行。本行的主要
業務包括公司及零售銀行服務，資金業務及其他商業銀行業務。
浙江浙銀金融租賃股份有限公司 (以下簡稱“浙銀租賃”) 成立於 2017 年 1 月 18 日，註冊資
本人民幣 30 億元，本行對浙銀租賃具有控制，因此將其納入合併財務報表範圍。本行及本行
的子公司浙銀租賃合稱為“本集團”。
二、 編制基礎及會計政策
本簡明中期財務報告以持續經營為基礎編制。
本簡明中期財務報告按照《國際會計準則第 34 號—中期財務報告》、及所有適用的《香港聯
合交易所有限公司證券上市規則》的披露要求編製，並不包括在年度財務報表中列示的所有資
訊和披露內容。本簡明中期財務報告應與本集團 2019 年度財務報表一併閱讀。
第 11 頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
下述由國際會計準則理事會頒佈的經修訂的國際財務報告準則 (包括國際會計準則及其修訂，
以及國際財務報告解釋公告) 於 2020 年生效且與本集團的經營相關：
对《国际财务报告准则第 3 号》的修订，对业务的定义作出澄清；及
對《國際財務報告準則第 16 號—租賃》的修訂，新型冠狀肺炎疫情相關租金減讓。
除《國際財務報告準則第 16 號—租賃》的修訂外，本集團未在本財務報表期間提前適用其他
準則及修訂。本簡明中期財務報告採用的經修訂的國際財務報告準則 (包括國際會計準則及其
修訂，以及國際財務報告解釋公告) 的主要影響如下：
(1) 對《國際財務報告準則第 3 號》的修訂，對業務的定義作出澄清
該修訂明確了業務的定義，並為判斷一項交易是否屬於業務合併提供了進一步指引。此外，該
修訂引入了“集中度測試”的選擇，當獲取的總資產的公允價值集中於可識別的單個資產或資
產組時，可以對非企業合併的購買方在判斷其經營活動或取得的資產的組合是否構成一項業務
進行簡易評估。
本集團選擇適用該修訂並將其應用於 2020 年 1 月 1 日及以後發生的相關交易。
採用該修訂未對本集團的財務狀況、經營成果產生重大影響。
(2) 對《國際財務報告準則第 16 號—租賃》的修訂，新型冠狀肺炎疫情相關租金減讓
該修訂對租賃準則提供了實務操作的簡化方法，允許承租人對因為新型冠狀肺炎疫情直接相關
的租金減讓不需要評估是否發生租賃變更，此外，相關租賃可以視同未發生變更進行後續計
量。
本集團選擇提前適用該修訂並應用簡化方法處理所有本集團收到的與新型冠狀肺炎疫情直接相
關的租金減讓。因此，本集團將減讓的租金作為可變租賃付款額，在達成減讓協定等解除原租
金支付義務時，按未折現金額沖減相關費用，同時相應調整租賃負債。
採用該修訂未對本集團的財務狀況及經營成果產生重大影響。
除上述會計政策修訂外，編製本中期財務報告所採用的會計政策與編製本集團 2019 年度財務
報告一致。
第 12 頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
三、 本財務報告主要附註項目
1、 利息淨收入
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
利息收入來自：
發放貸款和墊款 31,009 26,251
金融投資 7,621 9,660
存放中央銀行款項 944 842
應收融資租賃款 942 856
存放及拆放同業及其他金融機構款項
及買入返售金融資產 902 1,141
合計 41,418 38,750
---------------------------- ----------------------------
利息支出來自：
吸收存款 (16,369) (12,373)
應付債券 (3,173) (4,497)
同業及其他金融機構存放和拆入款項
及賣出回購金融資產款 (2,361) (4,484)
向中央銀行借款 (1,482) (1,370)
租賃負債 (70) (75)
合計 (23,455) (22,799)
---------------------------- ----------------------------
利息淨收入 17,963 15,951
第 13 頁
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2、 手續費及佣金淨收入
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
手續費及佣金收入：
承銷業務 1,411 618
銀行卡業務 575 573
信貸承諾服務 401 314
託管及其他受託業務 279 280
結算與清算服務 213 183
代理業務 119 130
資產管理服務 90 490
其他 126 263
合計 3,214 2,851
手續費及佣金支出 (251) (284)
手續費及佣金淨收入 2,963 2,567
3、 交易活動淨收益
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產 2,363 2,597
匯兌損益及匯率衍生金融工具 155 445
貴金屬及相關衍生金融工具 (85) 138
其他衍生金融工具 (78) (100)
合計 2,355 3,080
第 14 頁
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4、 金融投資淨收益
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產 1,653 689
以攤餘成本計量的金融資產投資收益 18 64
投資於指定為以公允價值計量且其
變動計入其他綜合收益的權益
工具股利收入 - 2
其他投資(損失) / 收益 (6) 12
合計 1,665 767
5、 其他營業收入
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
經營租賃收入 65 64
政府補助 41 50
其他雜項收入 129 94
合計 235 208
第 15 頁
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6、 營業費用
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
員工費用 (i) 4,139 4,177
辦公及行政支出 920 876
折舊及攤銷費用 778 654
稅金及附加 306 241
經營性租賃租金 32 61
捐贈 21 5
審計師薪酬 2 2
其他 45 48
合計 6,243 6,064
(i) 員工費用
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
工資、獎金、津貼和補貼 3,502 3,349
其他社會保障和福利費用 211 219
住房公積金 154 137
離職後福利 － 設定提存計劃 202 401
工會經費和職工教育經費 70 71
合計 4,139 4,177
第 16 頁
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7、 信用減值損失
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2020 年 2019 年
存放同業及其他金融機構款項 三、11 59 273
拆出資金 三、12 (29) 104
發放貸款和墊款 三、15
- 以攤餘成本計量 5,065 3,917
- 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益 636 (56)
金融投資
- 以攤餘成本計量 三、16.2 4,581 3,366
- 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益 259 (229)
應收融資租賃款 221 211
表外減值損失 145 180
其他 96 (1)
合計 11,033 7,765
8、 所得稅費用
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2020 年 2019 年
當期所得稅 2,205 2,635
遞延所得稅 三、21 (1,212) (1,515)
合計 993 1,120
當期所得稅是本集團根據中國所得稅法規，按照 25%的法定稅率和應納稅所得額計算得到的。
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本集團的實際稅額有別於按本集團的稅前利潤與法定稅率計算所得的金額。主要調節事項列示
如下：
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
稅前利潤 7,905 8,744
按 25%稅率計算的稅額 1,976 2,186
免稅收入產生的稅務影響 (i) (1,090) (1,078)
不可抵稅支出的稅務影響 (ii) 107 12
所得稅費用 993 1,120
(i) 本集團的免稅收入主要指國債、地方政府債的利息收入及基金投資的分紅收入，根據中國
的稅法規定，該收入是免稅的。
(ii) 本集團的不可抵稅支出主要按照中國稅法規定不可於所得稅前列支的員工成本等。
9、 基本每股收益和稀釋每股收益
基本每股收益以歸屬于本行普通股股東的淨利潤除以本集團發行的對外普通股的加權平均數計
算。優先股的轉股特徵使得本集團存在或有可發行普通股。截至 2020 年 6 月 30 日，轉股的觸
發事件並未發生，因此優先股的轉股特徵對截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間基本及稀釋每
股收益的計算沒有影響。
截至 6 月 30 日止六個月期間
2020 年 2019 年
歸屬於本行普通股股東的
淨利潤 (人民幣百萬元) 5,843 6,647
普通股加權平均數 (百萬股) 21,269 18,719
基本每股收益 (人民幣元/股) 0.27 0.36
第 18 頁
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10、 現金及存放中央銀行款項
2020 年 2019 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
現金 535 528
------------------------ ------------------------
存放中央銀行款項
- 法定存款準備金 (1) 124,298 108,184
- 超額存款準備金 (2) 29,113 22,219
- 財政性存款 119 41
小計 153,530 130,444
------------------------ ------------------------
應計利息 59 57
------------------------ ------------------------
合計 154,124 131,029
(1) 包括本集團按規定繳存中國人民銀行 (以下簡稱“人行”) 的一般性存款準備金和外匯風險準備
金。於資產負債表日，本集團法定存款準備金的繳存比率為：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民幣存款繳存比率 9.0% 9.5%
外幣存款繳存比率 5.0% 5.0%
外匯風險準備金 20.0% 20.0%
(2) 超額存款準備金主要用於資金清算。
第 19 頁
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11、 存放同業及其他金融機構款項
按交易對手所在地區和類型分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 18,716 12,104
- 非銀行金融機構 2,378 2,970
中國境外
- 銀行同業 5,994 2,615
- 非銀行金融機構 18 58
應計利息 15 32
合計 27,121 17,779
減：損失準備 (附註三、23) (113) (54)
淨額 27,008 17,725
12、 拆出資金
按交易對手所在地區和類型分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 2,122 8,131
- 非銀行金融機構 270 650
中國境外
- 銀行同業 1,273 418
應計利息 7 17
合計 3,672 9,216
減：損失準備 (附註三、23) (3) (32)
淨額 3,669 9,184
第 20 頁
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13、 衍生金融工具
衍生金融工具，是指其價值隨特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指
數、信用等級、信用指數或其他類似變數的變動而變動的金融工具。本集團運用的衍生金融工
具包括掉期、期權及遠期。
衍生金融工具的名義金額是指上述特定金融工具的金額，其僅反映本集團衍生交易的數額，不
能反映本集團所面臨的風險。公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一
項資產所能收到或者轉移一項負債需支付的價格。
本集團於資產負債表日所持有的衍生金融工具如下：
2020 年 6 月 30 日
名義金額 公允價值
衍生金融資產 衍生金融負債
掉期合約 2,321,885 14,454 (15,434)
期權合約 81,791 468 (303)
遠期合約 8,105 213 (242)
合計 2,411,781 15,135 (15,979)
2019 年 12 月 31 日
名義金額 公允價值
衍生金融資產 衍生金融負債
掉期合約 2,028,550 13,353 (14,313)
期權合約 95,789 491 (429)
遠期合約 4,573 48 (169)
合計 2,128,912 13,892 (14,911)
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14、 買入返售金融資產
(1) 按交易對手所在地區和類型分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 非銀行金融機構 18,432 16,076
- 銀行同業 - 12,865
應計利息 1 9
合計 18,433 28,950
減：損失準備 - -
淨額 18,433 28,950
(2) 按擔保物類型分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
票據 11,117 2,238
債券
- 金融債券 4,727 16,665
- 政府債券 1,211 10,038
- 同业存单 377 -
- 其他债券 1,000 -
應計利息 1 9
合計 18,433 28,950
減：損失準備 - -
淨額 18,433 28,950
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15、 發放貸款和墊款
(1) 按分類和性質分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
以攤余成本計量：
公司貸款和墊款
- 一般貸款 664,453 641,782
- 貿易融資 15,962 14,434
公司貸款和墊款 680,415 656,216
--------------------- ---------------------
個人貸款和墊款
- 個人經營貸款 142,736 129,707
- 個人房屋貸款 66,916 52,956
- 個人消費貸款 78,194 93,014
個人貸款和墊款 287,846 275,677
--------------------- ---------------------
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益：
公司貸款和墊款
- 貿易融資 62,745 23,394
- 貼現及轉貼現 95,362 71,632
--------------------- ---------------------
小計 1,126,368 1,026,919
公允價值變動 (197) 212
應計利息 3,589 3,040
合計 1,129,760 1,030,171
減：損失準備 (附註三、23) (32,350) (31,238)
淨額 1,097,410 998,933
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(2) 按擔保方式分析
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
帳面餘額 占比(%) 帳面餘額 占比(%)
信用貸款 205,089 18.21% 182,700 17.79%
保證貸款 181,914 16.15% 193,199 18.81%
附擔保物貸款
- 抵押貸款 512,471 45.50% 461,556 44.95%
- 質押貸款 131,532 11.68% 117,832 11.47%
貼現及轉貼現 95,362 8.46% 71,632 6.98%
小計 1,126,368 100.00% 1,026,919 100.00%
公允價值變動 (197) 212
應計利息 3,589 3,040
合計 1,129,760 1,030,171
減：損失準備 (附註三、23) (32,350) (31,238)
淨額 1,097,410 998,933
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(3) 已逾期貸款的逾期期限分析
2020 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 1 年
3 個月以內 3 個月至 1 年 以上 3 年以內 逾期
(含 3 個月) (含 1 年) (含 3 年) 3 年以上 合計
信用貸款 964 1,878 104 2 2,948
保證貸款 1,973 2,131 1,733 48 5,885
附擔保物貸款
- 抵押貸款 2,569 2,882 1,567 69 7,087
- 質押貸款 265 1,525 705 12 2,507
已逾期貸款總額 5,771 8,416 4,109 131 18,427
2019 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 1 年
3 個月以內 3 個月至 1 年 以上 3 年以內 逾期
(含 3 個月) (含 1 年) (含 3 年) 3 年以上 合計
信用貸款 1,944 925 101 2 2,972
保證貸款 5,811 2,421 1,341 46 9,619
附擔保物貸款
- 抵押貸款 1,091 2,305 1,392 72 4,860
- 質押貸款 541 2,259 811 6 3,617
已逾期貸款總額 9,387 7,910 3,645 126 21,068
逾期貸款是指所有或部分本金或利息逾期一天或以上的貸款。
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(4) 發放貸款和墊款按損失準備評估方式分析
(a) 以攤余成本計量的發放貸款和墊款
2020 年 6 月 30 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
以攤余成本計量的
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 645,564 21,492 13,359 680,415
- 個人貸款和墊款 282,687 1,598 3,561 287,846
應計利息 3,502 87 - 3,589
合計 931,753 23,177 16,920 971,850
減：損失準備 (附註三、23) (15,481) (6,487) (10,382) (32,350)
淨額 916,272 16,690 6,538 939,500
2019 年 12 月 31 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
以攤余成本計量的
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 620,139 24,226 11,851 656,216
- 個人貸款和墊款 271,816 1,376 2,485 275,677
應計利息 2,953 87 - 3,040
合計 894,908 25,689 14,336 934,933
減：損失準備 (附註三、23) (16,373) (5,280) (9,407) (31,060)
淨額 878,535 20,409 4,929 903,873
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(b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款
2020 年 6 月 30 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
發放貸款和墊款
- 貿易融資 62,670 75 - 62,745
- 貼現及轉貼現 95,343 - 19 95,362
公允價值變動 (197) - - (197)
合計 157,816 75 19 157,910
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的發放貸款和
墊款損失準備 (附註三、23) (750) (3) (11) (764)
2019 年 12 月 31 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
發放貸款和墊款
- 貿易融資 23,369 25 - 23,394
- 貼現及轉貼現 71,577 - 55 71,632
公允價值變動 212 - - 212
合計 95,158 25 55 95,238
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的發放貸款和
墊款損失準備 (附註三、23) (135) - (43) (178)
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(5) 貸款損失準備的變動情況
(a) 以攤余成本計量的發放貸款和墊款損失準備的變動情況
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2020 年 1 月 1 日 16,373 5,280 9,407 31,060
轉移
- 至第一階段 110 (98) (12) -
- 至第二階段 (78) 112 (34) -
- 至第三階段 (330) (343) 673 -
本期 (轉回) / 計提 (附註三、7) (598) 1,534 4,129 5,065
本期核銷及轉出 - - (3,937) (3,937)
本期收回原核銷貸款 - - 232 232
其他變動 4 2 (76) (70)
2020 年 6 月 30 日 15,481 6,487 10,382 32,350
2019 年
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2019 年 1 月 1 日 17,149 3,382 7,498 28,029
轉移
- 至第一階段 38 (21) (17) -
- 至第二階段 (396) 439 (43) -
- 至第三階段 (106) (590) 696 -
本年 (轉回) / 計提 (附註三、7) (312) 2,200 5,702 7,590
本年核銷及轉出 - - (4,688) (4,688)
本年收回原核銷貸款 - - 343 343
其他變動 - (130) (84) (214)
2019 年 12 月 31 日 16,373 5,280 9,407 31,060
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(b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款損失準備的變動情況
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2020 年 1 月 1 日 135 - 43 178
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 - - - -
- 至第三階段 - - - -
本期計提 (附註三、7) 615 3 18 636
本期核銷 - - (50) (50)
2020 年 6 月 30 日 750 3 11 764
2019 年
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2019 年 1 月 1 日 92 - 36 128
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 - - - -
- 至第三階段 - - - -
本年計提 (附註三、7) 43 - 7 50
2019 年 12 月 31 日 135 - 43 178
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16、 金融投資
2020 年 2019 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 16.1 133,412 129,266
以攤余成本計量的金融資產 16.2 374,858 305,160
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 16.3 93,500 83,612
合計 601,770 518,038
16.1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
基金投資 85,704 86,143
債券投資
- 金融債券 7,723 4,724
- 政府債券 2,966 9,952
- 同業存單 2,674 10,521
- 其他債券及資產支持證券 31,260 14,966
信託計畫和資產管理計畫 1,813 1,721
股權投資 1,272 1,239
合計 133,412 129,266
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在中國內地銀行間債券市場交易的債券包含於“香港以外上市”類別中。
按上市地列示如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
基金投資
- 香港以外上市 85,704 86,143
債券和資產支持證券投資
- 香港上市 12,827 2,872
- 香港以外上市 31,796 37,291
信託計畫和資產管理計畫
- 非上市 1,813 1,721
股權投資
- 香港以外上市 64 31
- 非上市 1,208 1,208
合計 133,412 129,266
按發行人分析如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國內地發行人
- 銀行及非銀行金融機構 93,467 100,494
- 企業 30,028 17,786
- 政府 2,966 9,952
中國境外發行人
- 銀行及非銀行金融機構 2,804 894
- 企業 4,147 140
合計 133,412 129,266
第 31 頁
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16.2 以攤余成本計量的金融資產
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
債券投資
- 政府債券 103,297 102,965
- 金融債券 71,923 52,261
- 公司債券及其他 67,008 30,507
信託計畫和資產管理計畫 139,807 127,781
應計利息 5,759 4,812
合計 387,794 318,326
減：損失準備 (附註三、23) (12,936) (13,166)
淨額 374,858 305,160
按上市地列示如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
債券投資
- 香港以外上市 176,771 155,226
- 非上市 65,457 30,507
信託計畫和資產管理計畫
- 非上市 139,807 127,781
應計利息 5,759 4,812
合計 387,794 318,326
第 32 頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
按發行人分析如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國內地發行人
- 政府 103,297 102,965
- 銀行及非銀行金融機構 211,730 180,042
- 企業 67,008 30,507
應計利息 5,759 4,812
合計 387,794 318,326
以攤余成本計量的金融資產以損失準備評估方式分析如下：
2020 年 6 月 30 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
債權投資 361,588 6,933 13,514 382,035
應計利息 5,633 126 - 5,759
合計 367,221 7,059 13,514 387,794
減：損失準備 (附注三、23) (2,261) (1,665) (9,010) (12,936)
淨額 364,960 5,394 4,504 374,858
2019 年 12 月 31 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
債權投資 288,113 12,280 13,121 313,514
應計利息 4,659 153 - 4,812
合計 292,772 12,433 13,121 318,326
減：損失準備 (附注三、23) (2,200) (2,718) (8,248) (13,166)
淨額 290,572 9,715 4,873 305,160
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
以攤余成本計量的金融資產損失準備變動情況如下：
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2020 年 1 月 1 日 2,200 2,718 8,248 13,166
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 (33) 33 - -
- 至第三階段 (17) (928) 945 -
本期計提 / (轉回) (附註三、7) 111 (158) 4,628 4,581
本期核銷 - - (4,811) (4,811)
2020 年 6 月 30 日 2,261 1,665 9,010 12,936
2019 年度
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2019 年 1 月 1 日 2,400 1,510 3,581 7,491
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 (166) 166 - -
- 至第三階段 (107) (1,397) 1,504 -
本年計提 73 2,439 6,158 8,670
本年核銷 - - (2,996) (2,996)
本年收回原核銷投資 - - 1 1
2019 年 12 月 31 日 2,200 2,718 8,248 13,166
第 34 頁
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16.3 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
債券投資
- 政府債券 40,275 39,766
- 金融債券 24,326 9,223
- 同業存單 1,487 1,512
- 其他債券 3,436 2,245
其他債務工具 22,373 29,539
應計利息 663 637
小计 92,560 82,922
指定为以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產：
股權投資 940 690
合計 93,500 83,612
按上市地列示如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
債券投資及其他債務工具
- 香港上市 3,613 3,879
- 香港以外上市 65,911 48,867
- 非上市 22,373 29,539
股權投資
- 非上市 940 690
應計利息 663 637
合計 93,500 83,612
第 35 頁
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按發行人分析如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國內地發行人
- 政府 39,878 38,063
- 銀行及其他金融機構 17,824 4,733
- 其他 22,865 28,000
中國境外發行人
- 政府 397 1,703
- 銀行及非銀行金融機構 7,989 6,002
- 企業 2,944 3,784
應計利息 663 637
小計 92,560 82,922
股權投資 940 690
合計 93,500 83,612
本集團將部分非交易性權益投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資
產。截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間，本集團未對該類權益投資確認股利收入 (截至 2019
年 6 月 30 日止六個月期間：確認的股利收入為人民幣 1.5 百萬元)。
17、 對子公司的投資
本行
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
浙銀租賃 1,530 1,530
有關子公司的詳細資料，參見附注四、1。
第 36 頁
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18、 固定資產
2020 年 2019 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
固定資產 (1) 9,891 9,892
在建工程 (2) 3,335 2,781
合計 13,226 12,673
(1) 固定資產
房屋及 辦公及 經營租出
建築物 電子設備 運輸工具 固定資產 合計
成本
2020 年 1 月 1 日 8,985 1,752 155 1,057 11,949
本期增加 337 28 2 - 367
在建工程轉入 1 - - - 1
本期減少 (11) (11) (1) - (23)
2020 年 6 月 30 日 9,312 1,769 156 1,057 12,294
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
減：累計折舊
2020 年 1 月 1 日 (975) (916) (101) (65) (2,057)
本期計提 (173) (141) (11) (31) (356)
本期處置 - 9 1 - 10
2020 年 6 月 30 日 (1,148) (1,048) (111) (96) (2,403)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
帳面價值
2020 年 6 月 30 日 8,164 721 45 961 9,891
2020 年 1 月 1 日 8,010 836 54 992 9,892
第 37 頁
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房屋及 辦公及 經營租出
建築物 電子設備 運輸工具 固定資產 合計
成本
2019 年 1 月 1 日 6,831 1,581 166 606 9,184
本年增加 1,465 209 10 457 2,141
在建工程轉入 691 3 - - 694
本年減少 (2) (41) (21) (6) (70)
2019 年 12 月 31 日 8,985 1,752 155 1,057 11,949
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
減：累計折舊
2019 年 1 月 1 日 (651) (689) (100) (22) (1,462)
本年計提 (325) (264) (19) (44) (652)
本年處置 1 37 18 1 57
2019 年 12 月 31 日 (975) (916) (101) (65) (2,057)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
帳面價值
2019 年 12 月 31 日 8,010 836 54 992 9,892
2019 年 1 月 1 日 6,180 892 66 584 7,722
於 2020 年 6 月 30 日，本集團無重大金額的閒置資產 (2019 年 12 月 31 日：無)。
於 2020 年 6 月 30 日，本集團淨值為人民幣 8.84 億元 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 5.97 億
元) 的房屋及建築物產權手續尚在辦理之中。
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(2) 在建工程
在建工程
2019 年 1 月 1 日 2,635
本年增加 966
本年轉入固定資產 (694)
本年轉入長期待攤費用 (126)
2019 年 12 月 31 日 2,781
本期增加 585
本期轉入固定資產 (1)
本期轉入長期待攤費用 (30)
2020 年 6 月 30 日 3,335
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19、 使用權資產
土地使用權 房屋及建筑物 其他 合计
成本
2019 年 1 月 1 日 633 3,298 17 3,948
本年增加 1,317 521 11 1,849
本年減少 - (25) - (25)
2019 年 12 月 31 日 1,950 3,794 28 5,772
本期增加 - 172 7 179
本期減少 - (21) - (21)
2020 年 6 月 30 日 1,950 3,945 35 5,930
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
減：累計折舊
2019 年 1 月 1 日 (99) - - (99)
本年計提 (26) (563) (4) (593)
本年減少 - 1 - 1
2019 年 12 月 31 日 (125) (562) (4) (691)
本期計提 (25) (316) (1) (342)
本期減少 - 1 - 1
2020 年 6 月 30 日 (150) (877) (5) (1,032)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
帳面價值
2020 年 6 月 30 日 1,800 3,068 30 4,898
2019 年 12 月 31 日 1,825 3,232 24 5,081
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20、 無形資產
计算机软件
成本
2019 年 1 月 1 日 433
本年增加 90
2019 年 12 月 31 日 523
本期增加 21
2020 年 6 月 30 日 544
--------------------
減：累計攤銷
2019 年 1 月 1 日 (211)
本年計提 (44)
2019 年 12 月 31 日 (255)
本期計提 (23)
2020 年 6 月 30 日 (278)
--------------------
帳面價值
2020 年 6 月 30 日 266
2019 年 12 月 31 日 268
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21、 遞延所得稅資產和負債
(1) 未经抵消的递延所得税资产和递延所得税负债
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
可抵扣 / 可抵扣 /
(應納稅) 遞延所得稅 (應納稅) 遞延所得稅
暫時性差異 資產 / (負債) 暫時性差異 資產 / (負債)
損失準備及預計負債 49,155 12,289 45,542 11,385
應付職工薪酬 3,426 857 3,319 830
衍生金融工具未實現損益 390 98 993 248
以公允價值計量的
金融工具未實現损失 244 61 - -
其他 632 157 687 172
未經抵消的遞延所得稅資產 53,847 13,462 50,541 12,635
--------------- --------------- --------------- ---------------
固定資產折舊 (452) (113) (350) (87)
以公允價值計量的
金融工具未實現收益 - - (1,647) (412)
以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產未實現收益 (759) (190) (1,222) (305)
未經抵消的遞延所得稅負債 (1,211) (303) (3,219) (804)
--------------- --------------- --------------- ---------------
抵消後的淨額 52,636 13,159 47,322 11,831
(2) 递延所得税的变动情况
本集團
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初餘額 11,831 8,320
計入當期損益的遞延所得稅 1,212 3,649
計入其他綜合收益的遞延所得稅 116 (138)
期 / 年末餘額 13,159 11,831
本集團於資產負債表日並無重大未確認的遞延所得稅資產及負債。
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22、 其他資產
2020 年 2019 年
注釋 6 月 30 日 12 月 31 日
應收融資租賃款 (1) 27,075 25,233
待結算及清算款項 1,067 1,895
存出保證金 603 832
長期待攤費用 700 724
預付土地款、房款及押金 691 708
預付裝修及設備款 163 489
應收利息 404 480
其他 2,939 1,570
合計 33,642 31,931
(1) 應收融資租賃款
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
應收融資租賃款 31,673 29,396
減：未實現融資收益 (3,624) (3,369)
總額 28,049 26,027
減：損失準備 (附注三、23) (974) (794)
淨額 27,075 25,233
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資產負債表日後連續五個會計年度每年將收到的未折現租賃收款額如下：
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
金額 占比(%) 金額 占比(%)
1 年以內 11,107 35.07% 10,108 34.39%
1至2年 8,467 26.73% 8,154 27.74%
2至3年 6,086 19.22% 5,190 17.65%
3至4年 2,865 9.05% 2,967 10.09%
4至5年 1,129 3.56% 1,248 4.25%
5 年以上 2,019 6.37% 1,729 5.88%
合計 31,673 100.00% 29,396 100.00%
23、 損失準備
2020 年 本期計提 / 本期核銷 2020 年
附註 1月1日 (轉回) 及轉出 其他 (i) 6 月 30 日
存放同業及
其他金融機構款項 三、11 54 59 - - 113
拆出資金 三、12 32 (29) - - 3
發放貸款和墊款 三、15
- 以攤余成本計量 31,060 5,065 (3,937) 162 32,350
- 以公允價值計量且其
變動計入其他綜合收益 178 636 (50) - 764
金融投資 三、16
- 以攤余成本計量 13,166 4,581 (4,811) - 12,936
- 以公允價值計量且其
變動計入其他綜合收益 206 259 - - 465
應收融資租賃款 794 221 (41) - 974
其他資產 74 96 (35) 3 138
表外減值準備 三、31 5,544 145 - 3 5,692
合計 51,108 11,033 (8,874) 168 53,435
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2019 年 本年計提 / 本年核銷 2019 年
附註 1月1日 (轉回) 及轉出 其他 (i) 12 月 31 日
存放同業及
其他金融機構款項 三、11 2 52 - - 54
拆出資金 三、12 3 29 - - 32
發放貸款和墊款 三、15
- 以攤余成本計量 28,029 7,590 (4,688) 129 31,060
- 以公允價值計量且其
變動計入其他綜合收益 128 50 - - 178
金融投資 三、16
- 以攤余成本計量 7,491 8,670 (2,996) 1 13,166
- 以公允價值計量且其
變動計入其他綜合收益 506 (300) - - 206
應收融資租賃款 411 383 - - 794
其他資產 114 6 (49) 3 74
表外減值準備 三、31 3,118 2,422 - 4 5,544
合計 39,802 18,902 (7,733) 137 51,108
(i) 其他包括收回已核銷金融資產及匯率變動產生的影響。
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24、 同業及其他金融機構存放款項
按交易對手所在地區和類型分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 55,557 75,888
- 非銀行金融機構 32,370 55,682
中國境外
- 非銀行金融機構 187 49
應計利息 609 1,331
合計 88,723 132,950
25、 拆入資金
按交易對手所在地區和類型分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 35,991 28,486
中國境外
- 銀行同業 2,598 5,108
應計利息 166 259
合計 38,755 33,853
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26、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
與貴金屬相關的金融負債 (i) 16,623 9,451
交易類債券賣空頭寸 5,228 5,692
合計 21,851 15,143
(i) 本集團根據風險管理策略，將與貴金屬相關的金融負債與貴金屬或者衍生產品相匹配，將
其納入以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債核算。
27、 賣出回購金融資產款
按擔保物類型分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
賣出回購債券 33,114 6,002
賣出回購票據 1,488 -
應計利息 2 -
合計 34,604 6,002
第 47 頁
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28、 吸收存款
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客戶 390,930 332,440
- 個人客戶 43,660 44,331
小計 434,590 376,771
--------------------- ---------------------
定期存款
- 公司客戶 727,751 637,178
- 個人客戶 172,296 115,332
小計 900,047 752,510
--------------------- ---------------------
其他存款 5,457 2,596
--------------------- ---------------------
應計利息 14,196 11,864
--------------------- ---------------------
合計 1,354,290 1,143,741
吸收存款中包括的保證金存款列示如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
保證金存款 136,063 124,734
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29、 應付職工薪酬
2020 年 2020 年
1月1日 本期發生 本期支付 6 月 30 日
工資、獎金、津貼和補貼 4,355 3,502 (3,603) 4,254
職工福利費 - 147 (147) -
住房公積金 - 154 (154) -
社會保險費
- 醫療保險費 - 58 (58) -
- 工傷保險費 - 1 (1) -
- 生育保險費 - 3 (3) -
商業保險 - 2 (2) -
工會經費和職工教育經費 84 70 (95) 59
基本養老保險費 - 58 (58) -
失業保險費 - 2 (2) -
企業年金繳費 - 142 (142) -
合計 4,439 4,139 (4,265) 4,313
2019 年 2019 年
1月1日 本年發生 本年支付 12 月 31 日
工資、獎金、津貼和補貼 3,934 6,338 (5,917) 4,355
職工福利費 - 384 (384) -
住房公積金 - 298 (298) -
社會保險費
- 醫療保險費 - 174 (174) -
- 工傷保險費 - 5 (5) -
- 生育保險費 - 15 (15) -
商業保險 - 51 (51) -
工會經費和職工教育經費 72 166 (154) 84
基本養老保險費 - 359 (359) -
失業保險費 - 12 (12) -
企業年金繳費 - 440 (440) -
合計 4,006 8,242 (7,809) 4,439
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30、 應交稅費
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
應交企業所得稅 2,748 3,966
應交增值稅 756 439
應交其他稅費 193 264
合計 3,697 4,669
31、 預計負債
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
表外业务信用損失準備 (附註三、23) 5,692 5,544
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32、 應付債券
2020 年 2019 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
固定利率金融債 – 2020 年 (1) 5,000 5,000
固定利率金融債 – 2021 年 (2) 10,000 10,000
固定利率二級資本債 – 2026 年 (3) 10,000 10,000
固定利率二級資本債 – 2028 年 (4) 15,000 15,000
固定利率金融債 – 2021 年 (5) 20,000 20,000
固定利率綠色金融債 – 2022 年 (6) 5,000 5,000
固定利率小微企業專項金融債 – 2023 年 (7) 10,000 -
固定利率小微企業專項金融債 – 2023 年 (8) 15,000 -
存款證 (9) 918 348
同業存單 (10) 106,069 139,801
小計 196,987 205,149
應計利息 1,515 1,092
合計 198,502 206,241
(1) 於 2015 年 12 月 24 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 50 億元的金融債券，該債券期
限為 5 年，票面固定利率為 3.88%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(2) 於 2016 年 2 月 24 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 100 億元的金融債券，該債券期
限為 5 年，票面固定利率為 3.60%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(3) 於 2016 年 9 月 14 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 100 億元的二級資本債券，該債
券期限為 10 年，票面固定利率為 3.60%，本行作為發行人對上述債券可以選擇於 2021 年按面
值全部贖回。
(4) 於 2018 年 6 月 13 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 150 億元的二級資本債券，該債
券期限為 10 年，票面固定利率為 4.80%，本行作為發行人對上述債券可以選擇於 2023 年按面
值全部贖回。
(5) 於 2018 年 8 月 27 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 200 億元的金融債券，該債券期
限為 3 年，票面固定利率為 4.39%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
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(6) 於 2019 年 9 月 16 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 50 億元的綠色金融債券，該債
券期限為 3 年，票面固定利率為 3.42%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(7) 於 2020 年 3 月 3 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 100 億元的小微企業專項金融債
券，該債券期限為 3 年，票面固定利率為 2.95%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(8) 於 2020 年 4 月 8 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 150 億元的小微企業專項金融債
券，該債券期限為 3 年，票面固定利率為 2.50%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(9) 於 2020 年 6 月 30 日，本行香港分行未償付的存款證合計 2 支，合計面值折合人民幣 9.18 億
元，期限均為 1 年以內，均為美元存款證，年利率分別 0.95%和 1.50% (於 2019 年 12 月 31
日，本行香港分行未償付的存款證 1 支，合計面值折合人民幣 3.48 億元，期限均為 1 年以內，
均為美元存款證，年利率為 2.25%)。
(10) 於 2020 年 6 月 30 日，本行在銀行間市場公開發行但尚未到期的同業存單共計 85 筆，最長期
限為 1 年 (於 2019 年 12 月 31 日，本行在銀行間市場公開發行但尚未到期的同業存單共計 90
筆，最長期限為 1 年)。
33、 其他負債
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
待結算及清算款項 4,017 3,967
應付股利 5,110 6
融資租賃保證金 2,110 1,824
應付票據 518 928
其他 3,938 1,368
合計 15,693 8,093
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34、 股本
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境內上市人民幣普通股 (A 股) 16,715 16,715
境外上市外資普通股 (H 股) 4,554 4,554
合計 21,269 21,269
根據中國證券監督管理委員會於 2019 年 10 月 11 日簽發的《關於核准浙商銀行股份有限公司
首次公開發行股票的批復》(證監許可 [2019] 1846 號)，本行獲准向社會公眾發行人民幣普通股
2,550 百萬股，每股發行價格為人民幣 4.94 元。上述資金於 2019 年 11 月 20 日到位，並經普
華永道中天會計師事務所 (特殊普通合夥) 驗證並出具了普華永道中天驗字 (2019) 第 0685 號驗
資報告。本次募集資金總額人民幣 12,597 百萬元，本行股本增加人民幣 2,550 百萬元，扣除發
行費用人民幣 159 百萬元之後，剩餘人民幣 9,888 百萬元計入資本公積。
35、 其他權益工具
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境外優先股：
发行金额 14,989 14,989
减：发行费用 (31) (31)
合计 14,958 14,958
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(1) 期 / 年末發行在外的優先股情況表
發行在外的金融工具 境外優先股
發行時間 2017 年 3 月 29 日
會計分類 權益工具
初始股利率 5.45%
發行價格 (美元 / 股) 20
數量 (百萬股) 108.75
原幣金額 (美元百萬元) 2,175
折合人民幣金額 (人民幣百萬元) 14,989
發行費用 (人民幣百萬元) 31
到期日 無到期日
轉股條件 強制轉股
轉換情況 未發生轉換
(2) 主要條款
(a) 股息
本次境外優先股將以發行價格，採取非累積股息支付方式，按下述相關股息率計息：
自發行日起 (含該日) 至第一個重置日止 (不含該日)，按年息率 5.45%計息；及
此後，就自第一個重定價日及隨後每一個重定價日起 (含該日) 至下一個重定價日止
(不含該日) 的期間，按相關重置股息率計息。
(b) 股息發放條件
在確保資本充足率滿足監管機構的要求的前提下，本行在依法彌補虧損、提取法定公
積金和一般準備金後，有可分配稅後利潤，且本行董事會已根據本行的公司章程通過
宣佈派發股息的決議的情況下，本行可以向境外優先股股東派發該等股息。
在任何情況下，經股東大會審議通過後，本行有權以約定的方式取消已計畫在付息日
派發的全部或部分股息。本行可以自由支配取消派息的收益，將所獲資金用於償付其
他到期的債務。
如本行股東大會決議取消全部或部分當期境外優先股股息，本行將不會向普通股或受
償順序位於或明確說明位於境外優先股之後的任何其他類別的股份或義務進行任何分
配或股息分派。
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(c) 轉股
如果發生任何觸發事件，本行應 (在報告銀保監會並獲得其批准但無需獲得優先股股東
或普通股股東同意的情況下)：
取消截至轉股日 (包含該日) 就相關損失吸收金額應計的但未派發的任何股息；及
於轉股日將全部或部分境外優先股不可撤銷地、強制性地轉換為相應數量的 H 股，
該等 H 股的數量等於境外優先股股東持有損失吸收金額 (按 1.00 美元兌 7.7544 元
港幣的固定匯率兌換為港幣) 除以有效的轉股價格，並向下取整至最接近的 H 股整
數股數 (在適用法律法規允許的範圍內)，轉股產生的不足一股 H 股的任何非整數股
將不會予以發行，且不會通過任何現金付款或其他調整作出替代。
以上觸發事件是指其他一級資本工具觸發事件或無法生存觸發事件 (以適用者為准)。其
中，其他一級資本工具觸發事件是指本行核心一級資本充足率降至 5.125%或以下，無
法生存觸發事件是指以下兩種情形的較早發生者：(i) 銀保監會認定若不進行轉股或減
記，本行將無法生存；及 (ii) 相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支
持，本行將無法生存。
(d) 清償順序及清算方法
在本行發生清盤時，境外優先股持有人的受償順序如下：(1) 在本行所有債務 (包括次
級性債務) 以及本行發行或擔保的、受償順序在或明文規定在境外優先股之前的義務的
持有人之後；(2) 所有境外優先股持有人受償順序相同，彼此之間不存在優先性，並與
具有同等受償順序的義務的持有人的受償順序相同；及 (3) 在普通股股東之前。
在發生清盤時，在按約定進行分配後，本行的任何剩餘財產應用于清償股東主張的索
賠，以便境外優先股股東在所有方面與具有同等受償順序的義務的持有人同比例分
享，且受償順序在普通股股東之前。
(e) 贖回條款
本行有權在取得銀保監會的批准，滿足約定的股息派發前提條件以及贖回前提條件的
前提下，在提前通知境外優先股股東和理財代理後，在第一個重定價日以及後續任何
付息日贖回全部或部分境外優先股。境外優先股的贖回價格為該境外優先股的清算優
先金額加上前一付息日 (含該日) 起至計畫的贖回日 (不含該日) 為止的期間內已宣告且
尚未發放的股息總額。
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(3) 歸屬于權益工具持有者的相關資訊
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
歸屬于本行股東的權益
- 歸屬於母公司普通股持有者的權益 112,045 111,288
- 歸屬于母公司其他權益工具持有者的權益 14,958 14,958
歸屬于非控制性股東的權益
- 歸屬于普通股非控制性股東的權益 1,918 1,781
(4) 發行在外的優先股變動情況表
2019 年 2020 年
12 月 31 日 本期增加 本期減少 6 月 30 日
數量 (百萬股) 108.75 - - 108.75
原幣 (美元，百萬元) 2,175 - - 2,175
等值人民幣 (人民幣百萬元) 14,958 - - 14,958
36、 資本公積
2020 年 2020 年
1月1日 本期增加 本期減少 6 月 30 日
股本溢價 32,018 - - 32,018
2019 年 2019 年
1月1日 本年增加 本年減少 12 月 31 日
股本溢價 22,130 9,888 - 32,018
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37、 其他綜合收益
資產負債表中的其他綜合收益 截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間利潤表中的其他綜合收益
前期計入
2020 年 稅後歸屬於 2020 年 本期所得稅 其他綜合收益 稅後歸屬
1月1日 本行股東 6 月 30 日 前發生額 當期轉入損益 所得稅影響 于本行股東
不能重分類進損益的其他綜合收益
- 其他權益工具投資公允價值變動 124 - 124 - - - -
將重分類進損益的其他綜合收益
- 以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產公允價值變動 505 (981) (476) 341 (1,649) 327 (981)
- 以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產信用減值損失 288 634 922 845 - (211) 634
- 外幣財務報表折算差額 1,351 365 1,716 365 - - 365
合計 2,268 18 2,286 1,551 (1,649) 116 18
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資產負債表中的其他綜合收益 2019 年度利潤表中的其他綜合收益
前期計入
2019 年 稅後歸屬於 2019 年 本年所得稅 其他綜合收益 稅後歸屬
1月1日 本行股東 12 月 31 日 前發生額 當期轉入損益 所得稅影響 于本行股東
不能重分類進損益的其他綜合收益
- 其他權益工具投資公允價值變動 - 124 124 165 - (41) 124
將重分類進損益的其他綜合收益
- 以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產公允價值變動 28 477 505 1,843 (1,207) (159) 477
- 以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產信用減值損失 475 (187) 288 (249) - 62 (187)
- 外幣財務報表折算差額 886 465 1,351 465 - - 465
合計 1,389 879 2,268 2,224 (1,207) (138) 879
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38、 盈餘公積
法定盈餘公積
2019 年 1 月 1 日 6,025
利潤分配 1,269
2019 年 12 月 31 日 7,294
利潤分配 -
2020 年 6 月 30 日 7,294
本集團按照《中華人民共和國公司法》及公司章程的規定，按照當年淨利潤的 10%提取法定盈
餘公積。
39、 一般風險準備
一般風險準備
2019 年 1 月 1 日 18,462
利潤分配 992
2019 年 12 月 31 日 19,454
利潤分配 1,559
2020 年 6 月 30 日 21,013
本集團根據《金融企業準備金計提管理辦法》(財金 [2012] 20 號) 的有關規定，金融企業承擔
風險和損失的資產應計提準備金。一般準備餘額原則上不得低於風險資產期末餘額的 1.5%。
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40、 利润分配
(a) 本行批准及支付的普通股股東股利
根據 2020 年 6 月 16 日召開的本行 2019 年度股東大會審議通過的 2019 年度利潤分配方
案，本行以實施利潤分配股權登記日的普通股總股本 212.69 億股為基數，向全體股東每
10 股宣派現金股利折合人民幣 2.4 元，合計分配現金股利折合人民幣約 51.04 億元。
根據 2019 年 5 月 27 日召開的本行 2018 年度股東大會決議，本行 2018 年度不進行普通
股股東股利分配。
(b) 本行批准及支付的境外優先股股東股利
於 2020 年 3 月 11 日，本行董事會審議通過向境外優先股股東支付股息事宜。按照境外
優先股條款的股息率 5.45% (稅後) 計算，發放股息共計美元 1.32 億元 (含稅)，折合人民
幣 9.32 億元。股息發放日為 2020 年 3 月 30 日。
於 2019 年 3 月 18 日，本行董事會審議通過向境外優先股股東支付股息事宜。按照境外
優先股條款的股息率 5.45% (稅後) 計算，發放股息共計美元 1.32 億元 (含稅)，折合人民
幣 8.81 億元。股息發放日為 2019 年 3 月 29 日。
41、 現金及現金等價物
就現金流量表而言，現金及現金等價物包括下列原到期日少於三個月並用於滿足短期現金承諾
的款項。
2020 年 2019 年
6 月 30 日 6 月 30 日
現金 535 475
存放中央銀行超額存款準備金款項 29,113 24,263
原到期日不超過 3 個月的存放同業及
其他金融機構款項 26,209 18,417
原到期日不超過 3 個月的拆出資金 1,273 388
原到期日不超過 3 個月的買入返售金融資產 18,432 -
合計 75,562 43,543
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42、 金融資產轉移
在日常業務中，本集團進行的某些交易會將已確認的金融資產轉移給第三方或者特殊目的主
體，這些金融資產轉移若符合終止確認條件，相關金融資產全部或部分終止確認。當本集團保
留了已轉移資產的絕大部分風險與彙報時，相關金融資產轉移不符合終止確認的條件，本集團
繼續確認上述資產。
(1) 資產證券化交易
在信貸資產證券化過程中，本集團將信貸資產轉讓予結構化主體，並由其作為發行人發行資產
支持證券。本集團會按照風險和報酬的保留程度及是否放棄了控制，分析判斷是否終止確認相
關信貸資產。
於 2020 年 6 月 30 日，本集團未到期的已轉讓信貸資產減值前帳面餘額為人民幣 8.78 億元
(2019 年 12 月 31 日：人民幣 14.25 億元)。對於信貸資產轉讓餘額人民幣 8.78 億元 (2019 年
12 月 31 日：人民幣 10.48 億元)，本集團以繼續涉入確認該轉讓的信貸資產。於 2020 年 6 月
30 日，本集團繼續確認的資產餘額為人民幣 1.69 億元 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 1.69 億
元)。同時，本集團對於該事項確認了相同金額的繼續涉入資產和繼續涉入負債。
(2) 貸款轉讓
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間，本集團向資產管理公司轉讓不良貸款人民幣 12.37 億元
(2019 年：人民幣 20.60 億元)。由於本集團轉移了不良貸款所有權上幾乎所有的風險和報酬，
因此本集團終止確認不良貸款。
(3) 證券借出交易
完全未終止確認的已轉讓金融資產主要為證券借出交易中借出的證券，此種交易下交易對手在
本集團無任何違約的情況下，可以將上述證券出售或再次用於擔保，但同時須承擔在協議規定
的到期日將上述證券歸還於本集團的義務。對於上述交易，本集團保留了相關證券的所有權上
幾乎所有的風險和報酬，故未對相關證券進行終止確認。於 2020 年 6 月 30 日，本集團在證券
借出交易中轉讓資產的帳面餘額為人民幣 79.50 億元 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 90.70 億
元)。
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四 在其他主體中的權益
1、 在子公司中的權益
於資產負債表日，納入本行合併財務報表範圍的子公司如下：
本行直接
接持股比例
子公司名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 註冊資本 / 表決權比例
浙江浙銀金融租賃 舟山群島
股份有限公司 浙江省 新區 金融機構 30 億元 51%
2、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益
本集團管理或投資多個結構化主體，主要包括投資基金、信託計畫和資產管理計畫及資產支持
證券。為判斷是否控制該類結構化主體，本集團主要評估其通過參與設立相關結構化主體時的
決策和參與度及相關合同安排等所享有的對該類結構化主體的整體經濟利益 (包括直接持有產
生的收益以及預期管理費) 以及對該類結構化主體的決策權範圍。若本集團通過投資合同等安
排同時對該類結構化主體擁有權力、通過參與該結構化主體的相關活動而享有可變回報以及有
能力運用本集團對該類結構化主體的權力影響可變回報，則本集團認為能夠控制該類結構化主
體，並將此類結構化主體納入合併財務報表範圍。若本集團對該類結構化主體的主要業務不擁
有實質性權力，或在擁有權力的結構化主體中所占的整體經濟利益比例不重大導致本集團作為
代理人而不是主要責任人，則本集團無需將此類結構化主體納入合併財務報表範圍。
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(1) 本集團直接持有但未納入合併財務報表範圍的結構化主體的基礎資訊：
本集團直接持有但未納入合併財務報表範圍的結構化主體，包括本集團直接持有的第三方機構
發起設立的投資基金、信託計畫及資產管理計畫和資產支持證券。
本集團考慮相關協定以及本集團對結構化主體的投資情況等進行判斷，未將上述結構化主體納
入合併財務報表的合併範圍。
於資產負債表日，本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權
益在本集團合併資產負債表中的相關資產負債專案及其帳面價值 / 最大損失敞口列示如下：
2020 年 6 月 30 日
以公允價值計量
且其變動計入 以攤余
當期損益的 成本計量的
金融資產 金融資產 合計
投資基金 85,704 - 85,704
信託計畫及資產管理計畫 1,813 129,412 131,225
資產支持證券 807 - 807
合計 88,324 129,412 217,736
2019 年 12 月 31 日
以公允價值計量
且其變動計入 以攤余
當期損益的 成本計量的
金融資產 金融資產 合計
投資基金 86,143 - 86,143
信託計畫及資產管理計畫 1,721 116,732 118,453
資產支持證券 1,459 - 1,459
合計 89,323 116,732 206,055
上述由本集團直接持有但未納入合併財務報表範圍的結構化主體的最大損失敞口系按其在資產
負債表中確認的分類在報告日的公允價值或攤余成本。
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(2) 在本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的收益：
本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體，主要包括本集團發起設立的非保
本理財產品。這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並收取管理費，其融資方
式是向投資者發行理財產品。本集團在這些未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的收
益主要是通過管理這些結構化主體收取管理費收入。於資產負債表日，本集團應收手續費在資
產負債表中反映的資產專案帳面價值金額不重大。
截至 2020 年 6 月 30 日，本集團發起設立但未納入合併財務報表範圍的非保本理財產品的規模
餘額為人民幣 2,926.69 億元 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 3,304.80 億元)。截至 2020 年 6 月
30 日止六個月期間，本集團因對該類理財產品提供資產管理服務而收取的中間業務收入為人民
幣 0.90 億元 (自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期間：人民幣 4.90 億元)。於 2020 年
6 月 30 日及 2019 年 12 月 31 日，本集團應收資產管理服務手續費餘額不重大。
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五、 分部報告
1、 業務分部
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據，確定的經營分部主要包括公司銀行
業務、零售銀行業務和資金業務。
公司銀行業務
公司銀行業務分部涵蓋向公司類客戶、政府等機構提供金融產品和服務。這些產品和服務包括
公司貸款和墊款、貿易融資、存款產品及其他各類公司中間業務等。
零售銀行業務
零售銀行業務分部涵蓋向個人客戶提供金融產品和服務，這些產品和服務包括個人貸款和墊
款、存款產品、銀行卡業務及其他各類個人中間業務等。
資金業務
資金業務分部涵蓋本集團的貨幣市場交易、回購交易、債務工具投資、自營或代客經營金融衍
生業務，以及本集團向金融機構提供的金融產品和服務。該分部還對本集團的流動性水準進行
管理，包括發行債務證券等。
其他業務
其他業務分部指不包括在上述報告分部中的其他業務以及子公司的相關業務。
編制分部報告所採用的會計政策與編制本集團財務報表所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資。這些交易的條款是參照資金平均成本確定的，並且已於每個
分部的業績中反映。分部間資金轉移所產生的利息收入和支出淨額為內部利息淨收入/支出，
從第三方取得的利息收入和支出淨額為外部利息淨收入/支出。
分部收入、費用、利潤、資產與負債包含直接歸屬某一分部，以及按合理的基準分配至該分部
的項目。分部收入、費用、利潤、資產與負債包含在編制財務報表時抵銷的內部往來的餘額和
內部交易。分部資本性支出是指在會計期間內分部購入的固定資產、無形資產和其他長期資產
所發生的現金流流出總額。
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業務分部
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務 合計
對外利息淨收入 7,574 4,878 5,015 496 17,963
分部間利息淨收入 / (支出) 4,068 (499) (3,569) - -
利息淨收入 11,642 4,379 1,446 496 17,963
手續費及佣金淨收入 2,032 604 318 9 2,963
交易活動淨收益 - - 2,355 - 2,355
金融投資淨收益 410 - 1,255 - 1,665
其他營業收入 - 56 32 147 235
營業收入合計 14,084 5,039 5,406 652 25,181
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
營業費用 (3,561) (1,423) (1,116) (143) (6,243)
信用減值損失 (4,373) (1,578) (4,870) (212) (11,033)
營業支出合計 (7,934) (3,001) (5,986) (355) (17,276)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
稅前利潤 / (虧損) 6,150 2,038 (580) 297 7,905
分部資產 978,274 310,414 641,627 47,132 1,977,447
未分配資產 13,159
資產合計 1,990,606
分部負債 (1,139,696) (219,765) (482,349) (19,875) (1,861,685)
其他分部資訊：
信貸承諾 613,310 14,678 - - 627,988
折舊及攤銷 450 180 143 5 778
資本性支出 582 233 185 6 1,006
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業務分部
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期間
公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務 合計
對外利息淨收入 7,444 4,513 3,621 373 15,951
分部間利息淨收入 / (支出) 4,448 (1,247) (3,273) 72 -
利息淨收入 11,892 3,266 348 445 15,951
手續費及佣金淨收入 1,226 539 783 19 2,567
交易活動淨收益 - - 3,080 - 3,080
金融投資淨收益 182 - 583 2 767
其他營業收入 1 1 63 143 208
營業收入合計 13,301 3,806 4,857 609 22,573
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
營業費用 (3,307) (1,148) (1,398) (211) (6,064)
信用減值損失 (3,408) (959) (3,196) (202) (7,765)
營業支出合計 (6,715) (2,107) (4,594) (413) (13,829)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
稅前利潤 6,586 1,699 263 196 8,744
分部資產 1,020,699 248,005 428,051 30,592 1,727,347
未分配資產 9,922
資產合計 1,737,269
分部負債 (935,556) (126,508) (554,022) (12,096) (1,628,182)
其他分部資訊：
信貸承諾 393,775 14,617 - - 408,392
折舊及攤銷 351 101 201 1 654
資本性支出 731 184 318 50 1,283
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2、 地區分部
本集團主要在中國大陸境內經營，並在中國香港設有分行。從地區角度出發，本集團的業務主
要分佈在以下四個地區：
長三角地區：指本集團總行本級、浙銀租賃及以下一級分行服務的地區：杭州、寧波、溫州、
紹興、舟山、上海、南京、蘇州、合肥、金華；
環渤海地區：指本集團以下一級分行服務的地區：北京、天津、濟南、瀋陽；
珠三角地區：指本集團以下一級分行服務的地區：深圳、廣州、香港；及
中西部地區：指本集團以下一級分行服務的地區：成都、貴陽、西安、蘭州、重慶、武漢、鄭
州、長沙、呼和浩特、南昌。
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地區分部
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日止期間
長三角地區 環渤海地區 珠三角地區 中西部地區 內部抵銷 合計
對外利息淨收入 10,274 2,051 993 4,645 - 17,963
分部間利息
淨 (支出) / 收入 (371) 1,262 347 (1,238) - -
利息淨收入 9,903 3,313 1,340 3,407 - 17,963
手續費及佣金淨收入 1,228 639 190 906 - 2,963
交易活動淨收益 1,477 180 306 392 - 2,355
金融投資淨收益 1,476 71 36 82 - 1,665
其他營業收入 182 15 3 35 - 235
營業收入合計 14,266 4,218 1,875 4,822 - 25,181
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
營業費用 (3,825) (933) (429) (1,056) - (6,243)
信用減值損失 (7,537) (1,015) (1,047) (1,434) - (11,033)
營業支出合計 (11,362) (1,948) (1,476) (2,490) - (17,276)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
稅前利潤 2,904 2,270 399 2,332 - 7,905
分部資產 1,722,486 321,218 171,303 296,451 (534,011) 1,977,447
未分配資產 13,159
資產合計 1,990,606
分部負債 (1,607,484) (322,236) (171,428) (294,548) 534,011 (1,861,685)
其他分部資訊：
信貸承諾 306,093 127,533 45,481 148,881 - 627,988
折舊及攤銷 445 123 70 140 - 778
資本性支出 744 230 14 18 - 1,006
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地區分部
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期間
長三角地區 環渤海地區 珠三角地區 中西部地區 內部抵銷 合計
對外利息淨收入 7,806 2,754 1,111 4,280 - 15,951
分部間利息
淨收入 / (支出) 1,083 142 67 (1,292) - -
利息淨收入 8,889 2,896 1,178 2,988 - 15,951
手續費及佣金淨收入 1,130 568 272 597 - 2,567
交易活動淨收益 2,235 237 296 312 - 3,080
金融投資淨收益 477 148 48 94 - 767
其他營業收入 104 39 5 60 - 208
營業收入合計 12,835 3,888 1,799 4,051 - 22,573
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
營業費用 (3,776) (916) (411) (961) - (6,064)
信用減值損失 (3,244) (1,871) (1,258) (1,392) - (7,765)
營業支出合計 (7,020) (2,787) (1,669) (2,353) - (13,829)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
稅前利潤 5,815 1,101 130 1,698 - 8,744
分部資產 1,751,149 272,404 142,076 286,560 (724,842) 1,727,347
未分配資產 9,922
資產合計 1,737,269
分部負債 (1,655,336) (272,369) (142,147) (283,172) 724,842 (1,628,182)
其他分部資訊：
信貸承諾 214,366 85,660 22,278 86,088 - 408,392
折舊及攤銷 374 93 56 131 - 654
資本性支出 655 483 14 131 - 1,283
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六、 承諾及或有事項
1、 信貸承諾及財務擔保
銀行承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾，區塊鏈應收款保兌是指本集團對
客戶簽發的區塊鏈應收款作出的兌付承諾，本集團預計大部分承兌匯票和區塊鏈應收款均會與
客戶償付款項同時結清。本集團提供信用證及財務擔保服務，為客戶向第三方履約提供擔保。
本集團的授信承諾包括已批准發放的貸款承諾和未使用的信用卡額度。
信貸承諾及財務擔保的合約金額按不同類別列示如下：所披露的銀行承兌匯票、區塊鏈應收款
保兌、信用證及保函的金額為如果交易對手未能履約，本集團將在資產負債表日確認的最大潛
在損失金額。所披露的公司貸款承諾金額及未使用的信用卡信用額度為假設將全數發放的合約
金額，有關信用額度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金額並不代表未來的預期現
金流出。
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
開出銀行承兌匯票 327,736 283,047
區塊鏈應收款保兌 142,129 96,108
開出信用證 118,540 106,861
開出保函
- 融資性保函 13,594 15,603
- 非融資性保函 10,848 9,115
公司貸款承諾 463 803
未使用的信用卡額度 14,678 14,578
合計 627,988 526,115
2、 資本支出承諾
於資產負債表日，本集團的資本支出承諾如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已簽約未支付 3,119 687
已授權但未訂約 2,634 5,505
合計 5,753 6,192
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3、 債券承銷及兌付承諾
(1) 本集團於 2020 年 6 月 30 日無未到期的債券承銷承諾 (2019 年 12 月 31 日：無)。
(2) 作為中國國債承銷商，若債券持有人於債券到期日前兌付債券，本集團有責任就所銷售的國債
為債券持有人承兌該債券。該債券於到期日前的承兌金額是包括債券面值及截至兌付日止的未
付利息。應付債券持有人的應計利息按照中華人民共和國財政部和人行有關規則計算。承兌金
額可能與在承兌日市場上交易的相近似債券的公允價值不同。
於 2020 年 6 月 30 日，本集團按票面值對已承銷、出售，但未到期的國債承兌承諾為人民幣
6.79 億元 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 6.72 億元)。本集團預計於國債到期日前通過本集團提
前兌付的國債金額不重大。
4、 未決訴訟和糾紛
於資產負債表日，本集團存在正常業務中發生的若干法律訴訟事項，但本集團管理層認為該等
法律訴訟事項不會對本集團的財務狀況產生重大影響。
七、 受託業務
委託貸款是指存款者向本集團指定特定的第三方為貸款對象，貸款相關的信用風險由指定借款
人的存款者承擔。委託投資是指本集團基於委託代理關係，接受單一客戶或多個客戶的委託，
代理客戶從事資產營運、投資管理、投資顧問等投資服務。委託投資的投資風險由委託人承
擔。
於資產負債表日，本集團的受託業務列示如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
委託貸款 24,155 27,666
委託投資 300 300
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八、 擔保物資訊
1、 作為擔保物的資產
本集團與作為擔保物的資產相關的有抵押負債於資產負債表日的帳面價值 (未含應計利息) 列報
為向中央銀行借款、賣出回購金融資產款和吸收存款。這些交易是按相關業務的一般標準條款
進行。
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
向中央銀行借款 75,306 92,583
賣出回購金融資產款 34,602 6,002
吸收存款 9,598 39,510
合計 119,506 138,095
(1) 按擔保物類型分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
公司貸款 80,701 89,296
票據 79,890 107,657
債券投資 8,774 10,083
合計 169,365 207,036
此外，本集團向所持有的通過債券借貸業務借入的債券提供擔保物。於 2020 年 6 月 30 日，本
集團債券借貸業務下作為擔保物的資產為人民幣 35.52 億元 (2019 年 12 月 31 日：人民幣 10.80
億元) 。
2、 收到的擔保物
本集團已發生信用減值的發放貸款和墊款及金融投資業務中收到的擔保物相關資訊詳見附註
十、1(10)。
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九、 關聯方關係及其交易
1、 股東
於 2020 年 6 月 30 日和 2019 年 12 月 31 日，直接或間接持有本行 5%以上股份的主要股東單
位持股情況如下：
持股數 (百萬股) 比例
浙江省金融控股有限公司 (以下簡稱“浙江金控”) 2,655 12.49%
浙江省能源集團有限公司 (以下簡稱“浙能集團”) 及其集
團成員浙能資本控股有限公司和浙江能源國際有限公司 1,487 6.99%
旅行者汽車集團有限公司 (以下簡稱“旅行者集團”) 1,347 6.33%
浙江恒逸集團有限公司 (以下簡稱“恒逸集團”) 及其集團
成員浙江恒逸高新材料有限公司和浙江恒逸石化有限公
司 1,243 5.84%
橫店集團控股有限公司 (以下簡稱“橫店集團”) 1,243 5.84%
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2、 關聯方交易
本集團與關聯方進行的重大交易的金額及於資產負債表日的重大往來款項餘額如下：
占有關同類
浙江金控 浙能集團 旅行者集團 恒逸集團 橫店集團 交易金額 /
及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 其他 合計 餘額的比例
自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
止期間進行的重大交易金額如下：
利息收入 68 - - - - 48 116 0.28%
利息支出 171 10 - - 3 3 187 0.80%
手續費及佣金收入 - - - 3 - 4 7 0.21%
交易活動淨收益 53 1 - - 83 - 137 5.82%
於 2020 年 6 月 30 日重大往來款項
的餘額如下：
發放貸款和墊款 95 - - 12 - 2,424 2,531 0.22%
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 1,332 235 - - 2,515 - 4,082 3.06%
以攤余成本計量的金融資產 2,500 - - - - 600 3,100 0.81%
吸收存款 7,267 132 - 321 35 169 7,924 0.59%
於 2020 年 6 月 30 日的重大表外專案如下：
信貸承諾 38 - - 1,878 173 1,508 3,597 0.59%
由關聯方提供擔保的貸款餘額 456 - - 68 - 4,118 4,642 0.41%
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占有關同類
浙江金控 浙能集團 旅行者集團 恒逸集團 橫店集團 交易金額 /
及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 其他 合計 餘額的比例
自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
止期間進行的重大交易金額如下：
利息收入 135 - - - - 192 327 0.84%
利息支出 188 3 - - 1 91 283 1.24%
手續費及佣金收入 - - - - - 2 2 0.08%
交易活動淨收益 54 - - - 118 - 172 5.59%
於 2019 年 12 月 31 日重大往來款項
的餘額如下：
發放貸款和墊款 50 - - 135 1 3,332 3,518 0.34%
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 1,841 - - - 3,547 - 5,388 4.17%
以攤余成本計量的金融資產 2,500 - - - - 2,573 5,073 1.62%
吸收存款 8,491 685 - 201 26 570 9,973 0.88%
於 2019 年 12 月 31 日的重大表外專案如下：
信貸承諾 - - - 1,100 - 1,370 2,470 0.48%
由關聯方提供擔保的貸款餘額 3,427 - - - - 8,229 11,656 1.14%
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3、 關鍵管理人員
本集團的關鍵管理人員是指有權力並負責計畫、指揮和控制本集團活動的人員。本集團於日常
業務中與關鍵管理人員進行正常的銀行業務交易。報告期內，本集團與關鍵管理人員的交易及
餘額均不重大。
報告期內，本集團的董事及其他關鍵管理人員的薪酬列示如下：
2020 年 1 月 1 日 2019 年 1 月 1 日
至 2020 年 至 2019 年
6 月 30 日止期間 6 月 30 日止期間
酬金 1 1
薪金、津貼及福利 10 10
酌情獎金 19 18
養老金計畫供款 1 1
合計 31 30
4、 本行與子公司的交易
本行與子公司之間的交易包括存放同業及其他金融機構款項、同業及其他金融機構存放款項、
拆出資金、動產及不動產租賃、貼現、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資
產、表外等業務。本行與子公司的交易所執行的條款與本行在日常業務中與集團外企業所執行
的條款相似。交易均以市場價格為定價基礎，按正常業務程式進行，或按本行的合同約定進行
處理，並視交易類型及交易內容由相應決策機構審批。如本集團 2019 年度合併財務報表附注
2.4 所述，所有集團內部交易及餘額在編制合併財務報表時均已抵銷。
5、 與年金計畫的交易
本集團及本行設立的企業年金基金除正常的供款外，於報告期內均未發生其他關聯交易。
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十、 金融風險管理
本集團的經營活動面臨多種金融風險。本集團分析、評估、接受和管理某種程度的風險或風險
組合。管理金融風險對於金融行業至關重要，同時商業運營也必然會帶來金融風險。本集團的
目標是達到風險與收益之間恰當的平衡，同時儘量減少對本集團財務報表的不利影響。
本集團制定風險管理政策的目的是通過識別並分析相關風險，制定適當的風險限額和控制程
式，並通過最新可靠的資訊系統對風險及其限額進行監控。
本行董事會承擔全面風險管理的最終責任，監事會承擔全面風險管理的監督責任，高級管理層
承擔全面風險管理的實施責任。本行設立首席風險官。高級管理層下設風險管理與內部控制委
員會，資產負債管理委員會，授信、投資與交易業務審查委員會，資產風險分類審議委員會，
業務連續性管理委員會等議事機構。
總行風險管理部為全面風險管理的統籌部門以及信用風險、市場風險 (銀行帳簿利率風險除
外)、國別風險、資訊科技風險管理的牽頭執行部門；總行計畫財務部 (資產負債管理部) 為銀
行帳簿利率風險、流動性風險管理的牽頭執行部門；總行內控合規與法律部為操作風險、合規
風險管理的牽頭執行部門；總行辦公室為聲譽風險管理的牽頭執行部門；總行發展規劃部為戰
略風險管理的牽頭執行部門。
本集團運用金融工具時面對的主要風險包括信用風險、市場風險和流動性風險，市場風險主要
包括利率風險和匯率風險。
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1、 信用風險
信用風險是本集團的客戶或交易對手未能履行其對本集團的合同義務而導致本集團遭受財務損
失的風險。信用風險主要源自同業交易、公司及零售貸款，以及這些借貸活動產生的貸款承
諾，也可能源自本集團提供的信用增級，例如信用衍生工具 (信用違約互換)、財務擔保、信用
證、背書及承兌等。本集團管理層謹慎管理其信用風險敞口。集團整體的信用風險日常管理由
總行的風險管理部負責，並及時向本行高級管理層報告。
(1) 信用風險衡量
發放貸款和墊款、信貸承諾及財務擔保合同
本集團根據外部經營環境變化、內部經營狀況及風險情況，制定授信業務基本政策，明確全行
授信業務客戶結構、行業結構、區域結構、重點業務領域等的政策導向。此外，本集團在持續
跟蹤宏觀、行業經濟發展趨勢的基礎上，定期調整授信政策。本集團持續加強信貸制度建設，
不斷完善公司客戶和金融機構客戶統一授信管理、集團客戶認定和統一授信管理等制度流程，
強化對公司客戶和金融機構客戶授信總額的全面管理和統一控制，完善標準、規範的授信審批
流程，完善集團客戶管理；建立並完善差異化的授信授權體系，並及時調整授信政策，採取有
效措施防範信用風險。
本集團構建了信用風險限額框架體系，制定信用風險限額管理方案與辦法，明確限額指標設
定、調整、監測、處理等管理機制，有效傳導風險偏好。當本集團執行了所有必要的程式後仍
認為預期不能收回金融資產的整體或者一部分時，則將其進行核銷。表明無法合理預期可收回
款項的跡象包括：(1) 強制執行已終止，以及 (2) 本集團的收回方法是沒收並處置擔保品，但仍
預期擔保品的價值無法覆蓋全部本息。
債券
本集團在外部評級機構信用評級的基礎上結合內部信用評級情況，對投資的債券進行准入管
理。除國債、央行票據、政策性銀行金融債券直接准入外，其他債券均需滿足授信准入、評級
准入等相關准入要求。同時，本集團持續關注發行主體的信用評級、業務發展、所在行業的變
化等相關情況，對信用風險進行持續評價與管理。
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非債券債權投資
非債券債權投資包括同業理財產品、信託計畫及資產管理計畫等。本集團對合作的信託公司、
證券公司實行評級准入制度，對信託收益權回購方、同業理財產品發行方、定向資產管理計畫
最終融資方設定授信額度，並定期進行後續風險管理。
同業往來
本集團對單個金融機構的信用風險進行定期的審閱和管理。對於與本集團有資金往來的單個銀
行或非銀行金融機構均設有信用額度。
(2) 風險限額及緩釋措施
本集團已制定信用風險限額管理的政策和程式。本集團針對客戶、行業、資產品質等維度設定
了信用風險限額，建立了包括限額設定、調整、監測、報告與處理等的信用風險限額管理相關
的工作機制。
本集團運用保證、抵 (質) 押品、淨額結算、信用衍生工具等信用風險緩釋工具轉移或降低所承
擔的信用風險。其他具體的管理和緩釋措施包括：
抵質押物
本集團制定了一系列政策，通過不同的手段來緩釋信用風險。其中獲取抵質押物、保證金以及
取得公司或個人的擔保是本集團控制信用風險的重要手段之一。本集團規定了可接受的特定抵
質押物的種類，主要包括以下幾個類型：
住宅
商業資產，如商業房產、存貨和應收賬款
金融工具，如債券和股票
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抵質押物公允價值一般需經過本集團指定的專業評估機構的評估。為降低信用風險，本集團規
定了不同抵質押物的最高抵質押率 (貸款額與抵質押物公允價值的比例)，公司貸款和零售貸款
的主要抵質押物種類及對應的最高抵質押率如下：
抵質押物 最高抵質押率
定期存單 (人民幣) 100%
定期存單 (外幣) 90%
國債 90%
金融債 80%
居住用房地產、商用房地產 70%
土地使用權 70%
專用設備 70%
交通工具 60%
通用設備 50%
對於由第三方擔保的貸款，本集團會評估擔保人的財務狀況，歷史信用及其代償能力。
衍生金融工具
本集團對衍生金融工具的交易進行嚴格限制。本集團通過向交易對手收取保證金或授信來管控
衍生金融工具相關的信用風險。
信貸承諾保證金
信貸承諾的主要目的是確保客戶能夠獲得所需的資金。開出保函和信用證為本集團作出的不可
撤銷的承諾，即本集團在客戶無法履行其對第三方的付款義務時將代其履行支付義務，本集團
承擔與貸款相同的信用風險。在客戶申請的信貸承諾金額超過其原有授信額度的情況下，本集
團將收取保證金以降低提供該項服務所承擔的信用風險。
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(3) 預期信用損失計量
本集團根據新金融工具準則的要求將需要確認預期信用損失準備的金融工具劃分為三個階段，
並運用預期信用損失模型計提以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
金融資產以及信貸承諾的減值準備。
本集團根據新金融工具準則的要求開發了信用減值損失模型來計算信用減值損失，採用自上而
下的開發方法，建立了 GDP 等宏觀指標與風險參數的 Logistic 回歸模型，並通過 VAR 模型專
家調整的工作機制定期預測樂觀、中性和悲觀等三種宏觀情景，應用信用減值損失模型計算多
情景下的信用減值損失。
金融工具風險階段劃分
本集團基於金融工具信用風險自初始確認後是否已顯著增加，將金融工具劃分入三個風險階
段，計提預期信用損失。金融工具三個階段的主要定義列示如下：
第一階段：自初始確認後信用風險未顯著增加的金融工具。需確認金融工具未來十二個月內的
預期信用損失金額。
第二階段：自初始確認起信用風險顯著增加，但尚無客觀減值證據的金融工具。需確認金融工
具在剩餘存續期內的預期信用損失金額。
第三階段：在資產負債表日存在客觀減值證據的金融資產。需確認金融工具在剩餘存續期內的
預期信用損失金額。
本集團階段劃分的具體標準綜合考慮了違約概率、逾期天數、風險等級等多個標準。
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信用風險顯著增加的定義
本集團在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。本集
團充分考慮反映其信用風險是否出現顯著變化的各種合理且有依據的資訊，包括前瞻性資訊。
主要考慮因素有監管及經營環境、外部信用評級、償債能力、經營能力、貸款合同條款、還款
行為等。本集團通過比較金融工具在資產負債表日與初始確認日的信用風險，以確定金融工具
預計存續期內信用風險的變化情況。
本集團通過設置定量、定性標準以判斷金融工具的信用風險自初始確認後是否發生顯著變化，
判斷標準主要包括逾期天數超過 30 天、違約概率的變化以及其他表明信用風險顯著變化的情
況。
已發生信用減值金融資產的定義
為評估金融資產是否發生信用減值，本集團一般主要考慮以下因素：
借款人在合同付款日後逾期超過 90 天；
出於與借款人財務困難有關的經濟或合同原因，借款人的出借人給予借款人平時不願作出
的讓步；
借款人發生重大財務困難；
借款人很可能破產或者其他財務重組；及
發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。
金融資產發生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。
上述標準適用於本集團所有的金融工具及信貸承諾，已發生信用減值定義被一致地應用於本集
團的信用減值損失計算過程中及考慮歷史統計資料及前瞻性資訊，建立違約概率 (PD)、違約
損失率 (LGD) 及違約風險暴露 (EAD) 的模型。
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計量預期信用減值損失對參數、假設及估計技術的說明
除已發生信用減值的金融資產以外，根據信用風險是否發生顯著増加以及金融工具是否已發生
信用減值，本集團對不同的金融工具分別以 12 個月或整個存續期的預期信用損失確認損失準
備。預期信用損失是違約概率 (PD)、違約損失率 (LGD) 及違約風險暴露 (EAD) 三個關鍵參數
的乘積折現後的結果。相關定義如下：
違約概率是指債務人在未來 12 個月或在整個剩餘存續期發生違約的可能性。本集團構建遷
移矩陣計算 12 個月違約概率，並由 12 個月違約概率通過構建 Markov 鏈模型推導出整個存
續期的違約概率；
違約損失率是為違約發生時風險敞口損失的百分比。根據交易對手的類型、追索的方式和
優先順序，以及擔保品或其他信用支持的可獲得性不同，違約損失率有所不同。不同金融
資產類型的違約損失率也有所不同；及
違約風險暴露是指，在未來 12 個月或在整個剩餘存續期中，在違約發生時，本集團應該償
付的金額。本集團的違約風險暴露根據預期還款安排進行確定，不同類型的金融資產將有
所不同。對於分期還款以及一次性償還的貸款，本集團根據合同約定的還款計畫確定違約
風險暴露。
本集團通過預計未來各期單筆債項的違約概率、違約損失率和違約風險暴露，來確定信用減值
損失。本集團將這三者相乘有效地計算未來各期的信用減值損失，再將各期的計算結果折現至
報告日並加總。信用減值損失計算中使用的折現率為初始實際利率或其近似值。
預期信用減值模型中包含的前瞻性資訊及管理層疊加
本集團自行構建宏觀預測模型，並由本集團經濟專家對多個前瞻性情景的權重進行調整，定期
完成樂觀、中性和悲觀等三種國內宏觀情景下多個宏觀指標的預測，以確保覆蓋非線性特徵。
其中，中性情景定義為未來最可能發生的情況，作為其他情景的比較基礎。樂觀和悲觀情景分
別是比中性情景更好和更差且較為可能發生的情景，也可以作為敏感性分析的來源之一。
預期信用減值損失模型主要採用自上而下的開發方法，建立了 GDP、PPI、M2 等不同宏觀指
標與本集團違約風險參數的回歸模型，以宏觀指標的預測結果驅動減值計算，實現對減值準備
的“前瞻性”計算。
對於未通過模型反映的外部經濟形勢的新變化，本集團管理層也已考慮並因此額外調增了信用
減值損失準備，進一步增強風險抵補能力。
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(4) 最大信用風險敞口
下表對納入預期信用損失評估範圍的金融資產信用風險敞口進行了分析。下列金融資產的帳面
價值即本集團所面臨的最大信用風險敞口：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央銀行款項 153,589 130,501
存放同業及其他金融機構款項 27,008 17,725
拆出資金 3,669 9,184
買入返售金融資產 18,433 28,950
發放貸款和墊款
- 以攤余成本計量 939,500 903,873
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益 157,910 95,060
金融投資
- 以攤余成本計量 374,858 305,160
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益 92,560 82,922
其他金融資產 29,179 30,761
合計 1,796,706 1,604,136
於資產負債表日，本集團表外信貸承諾及財務擔保合同所承受的最大信用風險敞口已在附注
六、1 中披露。
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(5) 風險集中度
如交易對手集中于某一行業或地區或共同具備某些經濟特性，其信用風險通常會相應提高。同
時，不同行業和地區的經濟發展均有其獨特的特點，因此不同的行業和地區的信用風險亦不相
同。
按地區分佈
本集團發放貸款和墊款的帳面餘額按地區分類列示如下：
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
帳面餘額 占比(%) 帳面餘額 占比(%)
長三角地區 646,867 57.42% 571,942 55.70%
中西部地區 216,439 19.22% 198,548 19.33%
環渤海地區 155,192 13.78% 165,623 16.13%
珠三角地區 107,870 9.58% 90,806 8.84%
合計 1,126,368 100.00% 1,026,919 100.00%
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按行業分佈
本集團發放貸款和墊款的帳面餘額按行業分類列示如下：
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
帳面餘額 占比(%) 帳面餘額 占比(%)
公司貸款和墊款
租賃和商務服務業 164,301 14.59% 150,011 14.60%
房地產業 161,165 14.31% 148,341 14.45%
製造業 120,608 10.71% 114,722 11.17%
批發和零售業 104,197 9.25% 82,824 8.07%
水利、環境和公共設施管理業 56,300 5.00% 53,253 5.19%
建築業 49,153 4.36% 45,432 4.42%
金融業 17,960 1.59% 19,785 1.93%
信息傳輸、計算器服務和軟件業 11,773 1.05% 9,719 0.95%
住宿和餐飲業 11,087 0.98% 8,857 0.86%
電力、燃氣及水的生產和供應業 9,550 0.85% 9,562 0.93%
交通運輸、倉儲和郵政業 9,039 0.80% 10,580 1.03%
採礦業 8,555 0.76% 6,722 0.65%
科學研究、技術服務和地質勘探 6,566 0.58% 5,633 0.55%
文化體育和娛樂業 4,709 0.42% 5,519 0.54%
農、林、牧、漁業 3,005 0.27% 3,917 0.38%
衛生、社會保障和社會福利 2,052 0.18% 1,900 0.18%
教育業 1,403 0.12% 1,175 0.11%
居民服務和其他服務業 1,228 0.11% 1,648 0.16%
公共管理和社會組織 509 0.05% 10 0.00%
公司貸款和墊款 743,160 65.98% 679,610 66.17%
個人貸款和墊款 287,846 25.56% 275,677 26.85%
貼現及轉貼現 95,362 8.46% 71,632 6.98%
合計 1,126,368 100.00% 1,026,919 100.00%
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(6) 發放貸款和墊款信用風險分析
發放貸款和墊款按照逾期資訊及損失準備評估方式分析如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已發生信用減值 16,939 14,391
減：損失準備 (10,382) (9,450)
小計 6,557 4,941
--------------------- ---------------------
已逾期未發生信用減值 4,779 9,113
減：損失準備 (456) (2,123)
小計 4,323 6,990
--------------------- ---------------------
未逾期未發生信用減值 1,104,453 1,003,627
應計利息 3,589 3,040
減：損失準備 (21,512) (19,665)
小計 1,086,530 987,002
--------------------- ---------------------
合計 1,097,410 998,933
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(7) 應收同業款項信用風險分析
應收同業款項包括存放同業及其他金融機構款項、拆出資金及買入返售金融資產。於資產負債
表日，本集團應收同業款項帳面價值按風險階段劃分及對手方類型的分析如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已發生信用減值 345 737
应计利息 - 5
減：損失準備 (112) (84)
小計 233 658
--------------------- ---------------------
未逾期未發生信用減值
- 商業銀行 27,760 32,479
- 政策性銀行 - 2,917
- 其他金融機構 21,098 19,754
應計利息 23 53
減：損失準備 (4) (2)
小計 48,877 55,201
--------------------- ---------------------
合計 49,110 55,859
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(8) 債務工具投資的信用風險分析
本集團持續監控持有的債務工具投資組合信用風險狀況。於資產負債表日，本集團納入預期信
用損失評估範圍的債務工具投資帳面價值分佈如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已發生信用減值 13,546 13,143
減：損失準備 (9,010) (8,248)
小計 4,536 4,895
--------------------- ---------------------
已逾期未發生信用減值 - 4,337
減：損失準備 - (1,296)
小計 - 3,041
--------------------- ---------------------
未逾期未發生信用減值
- 政府 143,572 142,741
- 政策性銀行 78,924 51,791
- 商業銀行 72,925 32,152
- 其他金融機構 1,899 689
- 其他 163,066 150,946
應計利息 6,422 5,449
減：損失準備 (3,926) (3,622)
小計 462,882 380,146
--------------------- ---------------------
合計 467,418 388,082
於2020年6月30日，上述已發生信用減值及未逾期未發生信用減值的債務工具投資中分別有人
民幣17百萬元 (2019年12月31日：人民幣9百萬元) 和人民幣448百萬元 (2019年12月31日：人
民幣197百萬元) 的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資減值準備在其他綜合
收益中確認，未抵減金融資產在資產負債表中列示的帳面價值。
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(9) 重組貸款和墊款
重組貸款是指銀行由於借款人財務惡化，或無力還款而對借款合同還款條款做出調整的貸款。
於 2020 年 6 月 30 日，本集團有帳面價值為人民幣 3.08 億元的貸款和墊款 (2019 年 12 月 31
日：人民幣 2.40 億元) 已發生信用減值且相關合同條款已重新商定。
(10) 擔保物和其他信用增級
本集團密切監控已發生信用減值的金融資產對應的擔保品，因為相較於其他擔保品，本集團為
降低潛在信用損失而沒收這些擔保品的可能性更大。於資產負債表日，本集團已發生信用減值
的發放貸款和墊款及金融投資以及為降低其潛在損失而持有的擔保品價值列示如下：
2020 年 6 月 30 日
擔保物
帳面餘額 損失準備 帳面價值 公允價值
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 13,378 (8,156) 5,222 8,556
- 個人貸款和墊款 3,561 (2,226) 1,335 1,637
金融投資
- 債權投資 13,514 (9,010) 4,504 5,473
合計 30,453 (19,392) 11,061 15,666
2019 年 12 月 31 日
擔保物
帳面餘額 損失準備 帳面價值 公允價值
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 11,906 (7,677) 4,229 7,673
- 個人貸款和墊款 2,485 (1,773) 712 1,015
金融投資
- 債權投資 13,121 (8,248) 4,873 4,830
合計 27,512 (17,698) 9,814 13,518
上述擔保物的公允價值為本集團根據擔保物處置經驗和市場狀況，在對最新可得的外部評估價
值進行調整的基礎上確定。
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2、 市場風險
市場風險是指因市場價格 (利率、匯率、股票價格及商品價格) 的不利變動而使本集團表內和表
外業務發生損失的風險。市場風險存在於本集團的交易性和非交易性業務中。
本集團市場風險管理的組織體系由董事會、監事會、高級管理層、風險管理與內部控制委員
會、風險管理部、金融市場部、金融科技部、審計部、其他部門及分支行、子公司共同構成。
高級管理層承擔市場風險管理的實施責任，負責組織市場風險管理，監督執行市場風險偏好，
組織制定、推行市場風險管理的有關政策、制度，建設市場風險管理信息系統，確保本集團有
效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。
本集團採用久期分析、外匯敞口分析、情景分析、敏感性分析、風險價值 (VaR) 計量等市場風
險計量方法，並採用限額管理、對沖及減少風險敞口等措施進行市場風險控制。本集團根據銀
保監會的相關辦法和指引建立了市場風險管理體系，制定了與業務性質、規模、複雜程度和風
險特徵相適應的市場風險管理政策和程式，並使這些政策和程式與本集團的總體業務發展戰
略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風險水準相一致。
本集團定期更新市場風險偏好和限額體系，完善市場風險管理制度體系和市場風險計量體系，
並使用獨立的市場風險管理系統進行市場風險計量、監測與日常管理。本集團對交易帳簿頭寸
實行每日估值，持續監測交易限額、止損限額及風險限額，並定期通過壓力測試等方法評估市
場風險。
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(1) 利率風險
銀行帳簿利率風險指利率水準、期限結構等不利變動導致銀行帳簿經濟價值和整體收益遭受損
失的風險，主要包括缺口風險、基準風險和期權性風險。
本集團銀行帳簿利率風險管理的組織體系由董事會、監事會、高級管理層、風險管理與內部控
制委員會、資產負債管理委員會、風險管理部、計畫財務部 (資產負債管理部)、金融市場部、
金融科技部、審計部、總行其他經營與管理部門以及分支行、子公司共同構成。高級管理層承
擔銀行帳簿利率風險管理的實施責任，負責建立銀行帳簿利率風險管理架構、建立銀行帳簿利
率風險計量體系，推進銀行帳簿利率風險管理的有關制度政策有效實施。
本集團對於銀行帳簿利率風險主要通過重定價缺口分析、敏感性分析、情景模擬分析、壓力測
試等方法計量評估風險。報告期內，本集團按照中國銀保監會《商業銀行銀行帳簿利率風險管
理指引 (修訂)》要求，補充和修訂銀行帳簿利率風險管理相關制度，建立和逐步完善銀行帳簿
利率風險治理架構和計量框架，提升銀行帳簿利率風險管理水準。
由於市場利率的波動，本集團的利差可能增加，也可能因無法預計的變動而減少甚至產生虧
損。本集團遵照中國人民銀行規定的存貸款利率政策經營業務。中國人民銀行於 2019 年 8 月
16 日發佈中國人民銀行公告 [2019] 第 15 號，決定改革完善貸款市場報價利率 (LPR) 形成機
制，要求各銀行應在新發放的貸款中主要參考貸款市場報價利率定價，並在浮動利率貸款合同
中採用貸款市場報價利率作為定價基準。
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下表列示於相關資產負債表日的金融資產和金融負債按預期下一個重定價日期 (或到期日，以
較早者為准) 的分佈。
2020 年 6 月 30 日
3 個月 3 個月 1年 5年
不計息 以內 至1年 至5年 以上 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 594 153,530 - - - 154,124
存放同業及其他金融機構款項 15 26,560 433 - - 27,008
拆出資金 7 1,340 2,322 - - 3,669
衍生金融資產 15,135 - - - - 15,135
買入返售金融資產 1 18,432 - - - 18,433
發放貸款和墊款 3,589 195,567 528,421 244,392 125,441 1,097,410
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的
金融資產 87,836 2,709 12,780 22,254 7,833 133,412
- 以攤余成本計量的金融資產 5,759 86,807 37,666 210,632 33,994 374,858
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 1,603 7,419 21,279 43,234 19,965 93,500
其他金融資產 2,104 2,743 6,795 15,930 1,607 29,179
金融資產合計 116,643 495,107 609,696 536,442 188,840 1,946,728
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
金融負債
向中央銀行借款 (1,261) (24,004) (51,303) - - (76,568)
同業及其他金融機構存放款項 (609) (40,813) (46,301) (1,000) - (88,723)
拆入資金 (166) (21,967) (15,882) (740) - (38,755)
交易性金融負債 (16,623) - (100) (2,987) (2,141) (21,851)
衍生金融負債 (15,979) - - - - (15,979)
賣出回購金融資產款 (2) (34,602) - - - (34,604)
吸收存款 (14,861) (677,164) (236,257) (426,008) - (1,354,290)
租賃負債 - (49) (395) (2,098) (476) (3,018)
應付債券 (1,515) (53,302) (68,685) (50,000) (25,000) (198,502)
其他金融負債 (8,116) - - - - (8,116)
金融負債合計 (59,132) (851,901) (418,923) (482,833) (27,617) (1,840,406)
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
淨額 57,511 (356,794) 190,773 53,609 161,223 106,322
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2019 年 12 月 31 日
3 個月 3 個月 1年 5年
不計息 以內 至1年 至5年 以上 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 585 130,444 - - - 131,029
存放同業及其他金融機構款項 32 16,293 1,400 - - 17,725
拆出資金 17 9,067 100 - - 9,184
衍生金融資產 13,892 - - - - 13,892
買入返售金融資產 9 28,739 202 - - 28,950
發放貸款和墊款 3,040 180,244 485,529 219,665 110,455 998,933
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的
金融資產 87,843 4,693 12,085 18,866 5,779 129,266
- 以攤余成本計量的金融資產 4,812 38,896 62,071 167,781 31,600 305,160
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 1,327 10,712 28,301 37,214 6,058 83,612
其他金融資產 5,528 22,277 2,672 284 - 30,761
金融資產合計 117,085 441,365 592,360 443,810 153,892 1,748,512
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
金融負債
向中央銀行借款 (1,482) (29,821) (62,762) - - (94,065)
同業及其他金融機構存放款項 (1,331) (80,333) (51,286) - - (132,950)
拆入資金 (259) (13,838) (18,956) (800) - (33,853)
交易性金融負債 (9,451) - - - (5,692) (15,143)
衍生金融負債 (14,911) - - - - (14,911)
賣出回購金融資產款 - (6,002) - - - (6,002)
吸收存款 (12,446) (601,426) (189,176) (340,523) (170) (1,143,741)
租賃負債 - (165) (376) (1,846) (721) (3,108)
應付債券 (1,092) (53,073) (92,076) (35,000) (25,000) (206,241)
其他金融負債 (7,225) - - - - (7,225)
金融負債合計 (48,197) (784,658) (414,632) (378,169) (31,583) (1,657,239)
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
淨額 68,888 (343,293) 177,728 65,641 122,309 91,273
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本集團採用敏感性分析衡量利率變化對本集團利息淨收入的可能影響。下表列示了本集團利息
淨收入在其他變數固定的情況下對於可能發生的合理利率變動的敏感性。對利息淨收入的影響
是指一定利率變動對年末持有的預計未來一年內進行利率重定價的金融資產及負債所產生的利
息淨收入的影響。
利率敏感性分析
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
增加 / (減少) (減少) / 增加
利率曲線變動
向上平移 100 基點 (1,805) (1,753)
向下平移 100 基點 1,805 1,753
在進行利率敏感性分析時，本集團在確定商業條件和財務參數時作出相關假設，有關的分析基
於的假設如下：
(i) 分析基於資產負債表日的靜態缺口，未考慮資產負債表日後業務的變化；
(ii) 所有在一年內重新定價或到期的資產和負債均假設在有關期間開始時重新定價或到期；
(iii) 不同生息資產和付息負債的利率波動幅度相同；
(iv) 收益率曲線隨利率變化而平行移動；
(v) 資產和負債組合並無其他變化；
(vi) 未考慮利率變動對客戶行為、市場價格和表外產品的影響；及
(vii) 未考慮本集團針對利率變化採取的必要措施。
基於上述假設，利率增減導致本集團利息淨收入的實際變化可能與此利率敏感性分析的結果存
在一定差異。
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(2) 匯率風險
本集團主要在中國境內經營，主要經營人民幣業務。下表匯總了本集團於資產負債表日的外幣
匯率風險敞口分佈，各項金融資產和金融負債的帳面價值已折合為人民幣金額：
2020 年 6 月 30 日
美元 港幣 其他幣種
人民幣 折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 151,833 2,209 76 6 154,124
存放同業及其他金融機構款項 12,344 13,787 153 724 27,008
拆出資金 262 3,407 - - 3,669
衍生金融資產 14,581 545 8 1 15,135
買入返售金融資產 18,433 - - - 18,433
發放貸款和墊款 1,067,676 24,413 3,508 1,813 1,097,410
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的
金融資產 120,267 13,145 - - 133,412
- 以攤余成本計量的金融資產 374,858 - - - 374,858
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 79,763 10,200 3,499 38 93,500
其他金融資產 28,551 628 - - 29,179
金融資產合計 1,868,568 68,334 7,244 2,582 1,946,728
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融負債
向中央銀行借款 (76,568) - - - (76,568)
同業及其他金融機構存放款項 (82,816) (5,861) (46) - (88,723)
拆入資金 (25,430) (13,325) - - (38,755)
交易性金融負債 (21,851) - - - (21,851)
衍生金融負債 (14,844) (1,109) (24) (2) (15,979)
賣出回購金融資產款 (34,604) - - - (34,604)
吸收存款 (1,328,591) (22,746) (1,456) (1,497) (1,354,290)
租賃負債 (2,921) - (97) - (3,018)
應付債券 (197,584) (918) - - (198,502)
其他金融負債 (8,090) (11) (15) - (8,116)
金融負債合計 (1,793,299) (43,970) (1,638) (1,499) (1,840,406)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
淨額 75,269 24,364 5,606 1,083 106,322
信貸承諾 592,470 32,380 201 2,937 627,988
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2019 年 12 月 31 日
美元 港幣 其他幣種
人民幣 折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 128,319 2,699 4 7 131,029
存放同業及其他金融機構款項 14,395 2,504 203 623 17,725
拆出資金 1,194 7,531 402 57 9,184
衍生金融資產 13,450 433 8 1 13,892
買入返售金融資產 28,950 - - - 28,950
發放貸款和墊款 974,449 20,096 3,626 762 998,933
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的
金融資產 126,305 2,961 - - 129,266
- 以攤余成本計量的金融資產 305,160 - - - 305,160
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 70,919 9,669 3,024 - 83,612
其他金融資產 30,173 484 104 - 30,761
金融資產合計 1,693,314 46,377 7,371 1,450 1,748,512
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融負債
向中央銀行借款 (94,065) - - - (94,065)
同業及其他金融機構存放款項 (125,896) (7,047) - (7) (132,950)
拆入資金 (16,552) (17,111) (179) (11) (33,853)
交易性金融負債 (15,143) - - - (15,143)
衍生金融負債 (14,534) (363) (12) (2) (14,911)
賣出回購金融資產款 (6,002) - - - (6,002)
吸收存款 (1,117,190) (23,772) (1,703) (1,076) (1,143,741)
租賃負債 (3,006) - (102) - (3,108)
應付債券 (205,893) (348) - - (206,241)
其他金融負債 (4,109) (480) (1,991) (645) (7,225)
金融負債合計 (1,602,390) (49,121) (3,987) (1,741) (1,657,239)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
淨額 90,924 (2,744) 3,384 (291) 91,273
信貸承諾 490,512 29,392 4,293 1,918 526,115
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本集團採用敏感性分析衡量匯率變化對本集團淨利潤及權益的可能影響。下表列示了當其他項
目不變時，本集團各種外幣對人民幣匯率的合理可能變動對淨利潤及權益的影響：
淨利潤及權益敏感性
2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
增加 / (減少) 增加 / (減少)
美元對人民幣的匯率變動
對人民幣升值 100 基點 183 (21)
對人民幣貶值 100 基點 (183) 21
港幣對人民幣的匯率變動
對人民幣升值 100 基點 42 25
對人民幣貶值 100 基點 (42) (25)
有關的分析基於以下假設：
(i) 未考慮資產負債表日後業務的變化，分析基於資產負債表日的靜態缺口；
(ii) 匯率敏感性是指各幣種對人民幣於報告日當天收盤價 (中間價) 匯率絕對值波動 100 個基
點造成的匯兌損益；
(iii) 資產負債表日匯率變動 100 個基點是假定自資產負債表日起下一個完整年度內的匯率變
動；
(iv) 計算外匯敞口時，包含了即期外匯敞口、遠期外匯敞口和掉期；
(v) 其他變數 (包括利率) 保持不變；及
(vi) 未考慮匯率變動對客戶行為和市場價格的影響。
以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的匯率風險結構，並未考慮本集團有可能採取的致力
於消除外匯敞口對淨利潤及權益帶來不利影響的措施，因此上述影響可能與實際情況存在差
異。
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3、 流動性風險
流動性風險是指無法以合理成本及時獲得充足資金用於償還到期債務、履行其他支付義務以及
滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。影響流動性風險的因素分為外部因素和內部因素。
外部因素包括國內外金融形勢、宏觀調控政策、金融市場發展的深度與廣度、銀行業競爭態勢
等；內部因素包括資產負債期限與業務結構、存款穩定程度、市場融資能力以及各類突發性事
件等。
本集團流動性風險管理的組織體系由董事會、監事會、高級管理層、風險管理與內部控制委員
會、資產負債管理委員會、風險管理部、計畫財務部 (資產負債管理部)、金融市場部、金融科
技部、審計部、總行其他經營與管理部門以及分支行、子公司共同構成。高級管理層承擔流動
性風險管理的實施責任，負責組織流動性風險管理，組織制定、推行流動性風險管理的有關制
度、政策等。
本集團對流動性風險實行集中管理，通過建立科學、完善的流動性風險管理體系，對流動性風
險進行有效識別、計量、監測、控制和報告。具體流動性風險管理措施包括：不斷完善流動性
風險管理相關制度；密切關注國內外宏觀經濟形勢以及市場流動性變化，適時調整本集團資產
負債管理策略；加強負債管理，靈活運用主動負債工具，拓寬長期資金來源，持續提升穩定負
債占比；推進融資管道多元化建設，在維護好與主要融資對手關係的同時，積極拓展融資管
道；加強流動性預警監測與管理，完善流動性風險應急計畫，定期開展應急演練；定期開展流
動性風險壓力測試，根據壓力測試結果查找本集團流動性風險管理中的薄弱環節，必要時調整
流動性風險管理策略以及優質流動性資產規模和結構，適時改進流動性風險管理措施，完善流
動性風險管理機制。
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(1) 非衍生金融資產和金融負債未折現合同現金流量分析
下表按照資產負債表日至合同到期日的剩餘期限列示了非衍生金融資產和負債的現金流。表中披露的金額是未經折現的合同現金流：
2020 年 6 月 30 日
即時償還 / 3 個月 1年
已逾期 無期限 3 個月以內 至1年 至5年 5 年以上 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 - 154,124 - - - - 154,124
存放同業及其他金融機構款項 - 20,959 5,623 440 - - 27,022
拆出資金 - - 1,345 2,410 - - 3,755
買入返售金融資產 - - 18,440 - - - 18,440
發放貸款和墊款 9,961 - 206,894 552,879 275,480 148,404 1,193,618
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 - 87,836 3,439 13,637 25,633 12,724 143,269
- 以攤余成本計量的金融資產 3,809 - 89,876 47,131 235,736 38,193 414,745
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產 32 940 5,554 24,089 51,126 25,154 106,895
其他金融資產 508 2,104 2,387 7,875 17,969 1,960 32,803
金融資產合計 14,310 265,963 333,558 648,461 605,944 226,435 2,094,671
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
第 101 頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
2020 年 6 月 30 日
即時償還 / 3 個月 1年
已逾期 無期限 3 個月以內 至1年 至5年 5 年以上 合計
金融負債
向中央銀行借款 - - (24,529) (52,116) - - (76,645)
同業及其他金融機構存放款項 - (20,856) (20,565) (47,404) (1,244) - (90,069)
拆入資金 - - (22,290) (16,534) (809) - (39,633)
交易性金融負債 - (38) (9,681) (12,187) - - (21,906)
賣出回購金融資產款 - - (34,604) - - - (34,604)
吸收存款 - (585,632) (94,682) (237,020) (489,904) - (1,407,238)
租賃負債 - - (56) (452) (2,402) (545) (3,455)
應付債券 - - (55,189) (71,104) (56,880) (27,880) (211,053)
其他金融負債 - (7,386) (146) (584) - - (8,116)
金融負債合計 - (613,912) (261,742) (437,401) (551,239) (28,425) (1,892,719)
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
淨額 14,310 (347,949) 71,816 211,060 54,705 198,010 201,952
第 102 頁
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2019 年 12 月 31 日
即時償還 / 3 個月 1年
已逾期 無期限 3 個月以內 至1年 至5年 5 年以上 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 - 131,029 - - - - 131,029
存放同業及其他金融機構款項 - 12,572 3,761 1,419 - - 17,752
拆出資金 - - 9,105 105 - - 9,210
買入返售金融資產 - - 28,753 205 - - 28,958
發放貸款和墊款 11,059 - 191,869 509,746 246,437 121,461 1,080,572
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 - 87,843 4,696 12,214 20,879 8,739 134,371
- 以攤余成本計量的金融資產 7,872 - 35,842 62,738 183,417 37,704 327,573
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產 22 690 12,070 26,998 43,702 7,937 91,419
其他金融資產 297 5,528 2,482 6,936 17,196 1,691 34,130
金融資產合計 19,250 237,662 288,578 620,361 511,631 177,532 1,855,014
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
第 103 頁
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截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間簡明中期財務報告
2019 年 12 月 31 日
即時償還 / 3 個月 1年
已逾期 無期限 3 個月以內 至1年 至5年 5 年以上 合計
金融負債
向中央銀行借款 - - (30,594) (63,974) - - (94,568)
同業及其他金融機構存放款項 - (27,731) (54,455) (53,084) - - (135,270)
拆入資金 - - (14,074) (19,658) (869) - (34,601)
交易性金融負債 - (44) (8,412) (6,756) - - (15,212)
賣出回購金融資產款 - - (6,003) - - - (6,003)
吸收存款 - (496,910) (107,509) (195,994) (378,917) (215) (1,179,545)
租賃負債 - - (190) (433) (2,128) (831) (3,582)
應付債券 - - (54,120) (95,521) (41,980) (27,520) (219,141)
其他金融負債 - (4,762) (517) (267) (1,396) (283) (7,225)
金融負債合計 - (529,447) (275,874) (435,687) (425,290) (28,849) (1,695,147)
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
淨額 19,250 (291,785) 12,704 184,674 86,341 148,683 159,867
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(2) 衍生金融工具現金流量分析
本集團的衍生金融工具以淨額或全額結算。
本集團按照淨額結算的衍生金融工具主要包括利率衍生工具。下表分析了本集團於資產負債表
日至合同規定的到期日按照剩餘期限分類的按照淨額結算的衍生金融工具未折現現金流：
2020 年 6 月 30 日
1 個月 3 個月 1年
1 個月以內 至 3 個月 至1年 至5年 5 年以上 合計
現金(流出) / 流入 4 7 (113) (22) 1 (123)
2019 年 12 月 31 日
1 個月 3 個月 1年
1 個月以內 至 3 個月 至1年 至5年 5 年以上 合計
現金 (流出) / 流入 (1) (1) 8 (86) 1 (79)
本集團按照總額結算的衍生金融工具主要包括匯率衍生工具。下表分析了本集團於資產負債表
日至合同規定的到期日按照剩餘期限分類的按照總額結算的衍生金融工具未折現現金流：
2020 年 6 月 30 日
1 個月 3 個月 1年
1 個月以內 至 3 個月 至1年 至5年 5 年以上 合計
現金流出 (171,528) (259,456) (510,804) (3,649) - (945,437)
現金流入 171,790 259,230 510,050 3,678 - 944,748
合計 262 (226) (754) 29 - (689)
2019 年 12 月 31 日
1 個月 3 個月 1年
1 個月以內 至 3 個月 至1年 至5年 5 年以上 合計
現金流出 (127,842) (299,686) (659,100) (11,892) - (1,098,520)
現金流入 127,895 299,613 657,441 11,798 - 1,096,747
合計 53 (73) (1,659) (94) - (1,773)
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(3) 表外專案流動性風險分析
本集團的表外專案主要包括銀行承兌匯票、區塊鏈保兌、信用證、保函、公司貸款承諾及未使
用的信用卡額度。下表列示了本集團表外項目的流動性分析：
2020 年 6 月 30 日
1 年以內 1至5年 5 年以上 合計
開出銀行承兌匯票 327,736 - - 327,736
區塊鏈應收款保兌 139,199 2,930 - 142,129
開出信用證 118,386 154 - 118,540
開出保函 18,586 5,803 53 24,442
公司貸款承諾 246 217 - 463
未使用的信用卡額度 14,678 - - 14,678
合計 618,831 9,104 53 627,988
2019 年 12 月 31 日
1 年以內 1至5年 5 年以上 合計
開出銀行承兌匯票 283,047 - - 283,047
區塊鏈應收款保兌 94,991 1,117 - 96,108
開出信用證 106,723 138 - 106,861
開出保函 20,330 4,331 57 24,718
公司貸款承諾 803 - - 803
未使用的信用卡額度 14,578 - - 14,578
合計 520,472 5,586 57 526,115
第 106 頁
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十一、 資本管理
本集團的資本管理以資本充足率和資本回報率為核心，目標是使之符合外部監管和股東回報的
要求，最大限度保護債權人利益並規劃本集團資產規模、推動風險管理。本集團以監管要求結
合本集團風險狀況，審慎確定資本充足率目標，並通過限額管理等多種手段保障管理目標的實
現。
本集團近年來業務規模保持了穩定的發展態勢，資產對於資本的耗用也日益擴大，為保證資本
充足率符合監管要求並在控制風險前提下為股東提供最大化回報，本集團積極拓展外源性資本
補充管道，同時繼續強化經營中資本的自生功能，通過提高資本利潤率，從內部補充資本。
自 2013 年 1 月 1 日起，本集團根據銀保監會於 2012 年 6 月 7 日頒佈的《商業銀行資本管理
辦法 (試行)》及其他有關規定計算和披露資本充足率。
核心一級資本包括實收資本、資本公積、盈餘公積、一般風險準備、未分配利潤和和少數股東
資本可計入核心一級資本部分。其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價和少數股東資本
可計入其他一級資本部分。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部
分和少數股東資本可計入二級資本部分。在計算資本充足率時，按照規定扣除的扣除項主要為
其他無形資產 (不含土地使用權)。
本集團按照《商業銀行資本管理辦法 (試行)》及其他相關規定計算的核心一級資本充足率、一
級資本充足率及資本充足率如下：
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一級資本淨額 112,775 112,239
一級資本淨額 127,877 127,337
總資本淨額 167,321 165,753
風險加權資產總額 1,246,329 1,164,197
核心一級資本充足率 9.05% 9.64%
一級資本充足率 10.26% 10.94%
資本充足率 13.43% 14.24%
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十二、 金融工具的公允價值
1、 公允價值計量
(1) 公允價值計量的層次
下表列示了本集團在資產負債表日持續以公允價值計量的資產和負債於資產負債表日的公允價
值資訊及其公允價值計量的層次。公允價值計量結果所屬層次取決於對公允價值計量整體而言
具有重要意義的最低層次的輸入值。三個層次輸入值的定義如下：
第一層次輸入值： 在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；
第二層次輸入值： 除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；
第三層次輸入值： 相關資產或負債的不可觀察輸入值。
下表分析本集團於資產負債表日按公允價值計量的金融工具所採用估值基礎的層級：
2020 年 6 月 30 日
第一層次 第二層次 第三層次
公允價值計量 公允價值計量 公允價值計量 合計
衍生金融資產 - 15,135 - 15,135
發放貸款和墊款 - 157,910 - 157,910
以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產 16,793 112,964 3,655 133,412
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 - 92,560 940 93,500
持續以公允價值計量
的金融資產總額 16,793 378,569 4,595 399,957
交易性金融負債 - (21,851) - (21,851)
衍生金融負債 - (15,979) - (15,979)
持續以公允價值計量
的金融負債總額 - (37,830) - (37,830)
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2019 年 12 月 31 日
第一層次 第二層次 第三層次
公允價值計量 公允價值計量 公允價值計量 合計
衍生金融資產 - 13,892 - 13,892
發放貸款和墊款 - 95,060 - 95,060
以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產 14,155 111,549 3,562 129,266
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 - 82,922 690 83,612
持續以公允價值計量
的金融資產總額 14,155 303,423 4,252 321,830
交易性金融負債 - (15,143) - (15,143)
衍生金融負債 - (14,911) - (14,911)
持續以公允價值計量
的金融負債總額 - (30,054) - (30,054)
(2) 第一層次的公允價值計量
確定金融工具公允價值時，對於能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整報價的金融
工具，本集團將活躍市場上未經調整的報價作為其公允價值的最好證據，以此確定其公允價
值，並將其劃分為以公允價值計量的第一層次。本集團劃分為第一層次的金融工具包括開放式
基金。
(3) 第二層次的公允價值計量
若估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的，則相關金融工具將被劃分
為以公允價值計量的第二層次。本集團劃分為第二層次的金融工具主要包括債券投資、貼現及
轉貼現、貿易融資、外匯遠期及掉期、利率掉期、外匯期權及貴金屬合約等。
對於人民幣債券的公允價值，根據債券流通市場的不同，分別採用中央國債登記結算有限責任
公司或中國證券登記結算有限公司發佈的估值結果；對於外幣債券的公允價值，採用彭博發佈
的估值結果；對於貼現及轉貼現和貿易融資，採用現金流折現模型進行估值，以銀行間同業拆
借利率為基準，根據信用風險和流動性風險進行點差調整，構建利率曲線。
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對於無法從活躍市場獲取報價的非衍生金融工具和部分衍生金融工具 (包括利率互換、外匯遠
期等)，採用現金流折現模型對其進行估值，使用的主要參數包括最近交易價格、相關收益率
曲線、匯率及交易對手信用差價；對於期權衍生工具估值，採用 Black-Scholes 期權定價模型
對其進行估值，使用的主要參數包括相關收益率曲線、匯率、波動率及交易對手信用差價等。
於報告期內，本集團上述持續第二層次公允價值計量所使用的估值技術並未發生變更。
(4) 第三層次的公允價值計量
本集團制定了相關流程來確定持續的第三層次公允價值計量中合適的估值技術和輸入值，並定
期覆核相關流程以及公允價值確定的合適性。
第三層次公允價值計量的金融工具採用現金流折現模型，以中央國債登記結算有限責任公司發
佈的利率曲線為基準，根據信用風險進行點差調整，構建利率曲線。上述第三層次公允價值計
量的估值模型同時涉及可觀察參數和不可觀察參數。可觀察參數包括對市場利率的採用，不可
觀察的估值參數包括信用點差等。第三層次公允價值計量的量化資訊如下：
2020 年 6 月 30 日 不可觀察
的公允價值 估值技術 輸入值
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
- 信託計畫及資產管理計畫 1,813 現金流量折現法 風險調整折現率
- 債券及資產支持證券投資 570 現金流量折現法 風險調整折現率
- 股權投資 1,272 資產淨值法 資產淨值
以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產
- 股權投資 940 資產淨值法 資產淨值
2019 年 12 月 31 日 不可觀察
的公允價值 估值技術 輸入值
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
- 信託計畫及資產管理計畫 1,721 現金流量折現法 風險調整折現率
- 債券及資產支持證券投資 602 現金流量折現法 風險調整折現率
- 股權投資 1,239 資產淨值法 資產淨值
以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產
- 股權投資 690 資產淨值法 資產淨值
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於資產負債表日，採用其他合理的不可觀察假設替換模型中原有的不可觀察假設對公允價值計
量結果的影響不重大。以上假設及方法為本集團資產及負債公允價值的計算提供了統一的基
礎，然而，由於其他機構可能會使用不同的方法及假設，因此，各金融機構所披露的公允價值
未必完全具有可比性。本集團持續的第三層次公允價值計量的資產的餘額調節資訊如下：
以公允價值計量且其 以公允價值計量且其
變動計入當期損益的 變動計入其他綜合
金融資產 收益的金融資產 合計
2020 年 1 月 1 日 3,562 690 4,252
在當期損益中確認
的利得或損失 33 - 33
購買 431 250 681
出售和結算 (371) - (371)
2020 年 6 月 30 日 3,655 940 4,595
以公允價值計量且其 以公允價值計量且其
變動計入當期損益的 變動計入其他綜合
金融資產 收益的金融資產 合計
2019 年 1 月 1 日 4,351 275 4,626
在當期損益中確認
的利得或損失 93 2 95
在其他綜合收益中確認
的利得或損失 - 165 165
購買 1,788 250 2,038
出售和結算 (2,670) (2) (2,672)
2019 年 12 月 31 日 3,562 690 4,252
2、 以公允價值計量專案在各層次之間轉換的情況
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間，未發生以公允價值計量的第一層級、第二層級和第三層
級金融資產和負債之間的轉換。
3、 估值技術變更及變更原因
截至 2020 年 6 月 30 日止六個月期間，本集團以公允價值計量所使用的估值技術並未發生變
更。
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4、 非以公允價值計量專案的公允價值
除以下專案外，本集團於資產負債表日的各項金融資產和金融負債的帳面價值與公允價值之間
無重大差異：
2020 年 6 月 30 日
第一層級 第二層級 第三層級 公允價值 帳面價值
金融資產：
以攤余成本計量的金融資產 - 181,837 198,009 379,846 374,858
金融負債：
應付債券 - 199,516 - 199,516 198,502
2019 年 12 月 31 日
第一層級 第二層級 第三層級 公允價值 帳面價值
金融資產：
以攤余成本計量的金融資產 - 193,681 121,909 315,590 305,160
金融負債：
應付債券 - 204,921 - 204,921 206,241
對於上述不以公允價值計量的金融資產和金融負債，本集團按下述方法來決定其公允價值：
以攤余成本計量的金融資產和應付債券的公允價值是採用相關登記結算機構估值系統的報價，
相關報價機構在形成報價過程中採用了反映市場狀況的可觀察輸入值。對無法獲得相關機構報
價的，則按現金流折現法估算其公允價值。
十三、 新冠肺炎疫情的影響
自 2020 年初爆發以來的新冠肺炎疫情給本集團的經營環境帶來了額外的不確定性並且對本集
團的經營和財務狀況產生了影響。本集團全面落實金融支援服務實體經濟的有關決策部署，密
切關注新冠肺炎疫情對本集團業務的影響，並已採取應對措施，具體包括：落實各項金融紓困
政策、與借款人就還款時間表進行協商、評估發放貸款和墊款及金融投資的資產質量等。本集
團將隨著局勢的變化不斷審查相關應對措施。
十四、 比較數字
為符合本財務報表的列報方式，本集團對個別比較數字進行了重分類。
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未經審閱的補充財務資訊
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
1、 按國際財務報告準則與按中國企業會計準則編制的財務報表差異說明
按國際財務報告準則編制與按中國企業會計準則編制的財務報表中，歸屬于本行股東的淨利潤
於截至 2020 年 6 月 30 日止 6 個月期間無差異 (截至 2019 年 6 月 30 日止 6 個月期間：無差
異)；歸屬于本行股東的權益截至 2020 年 6 月 30 日無差異 (截至 2019 年 12 月 31 日：無差
異)。
2、 流動性比例
2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民幣流動資產與人民幣流動負債比例 53.55% 54.56%
外幣流動資產與外幣流動負債比例 95.56% 110.58%
該流動性比例是按照中國人民銀行及中國銀行保險監督管理委員會的相關要求計算的。
3、 國際債權
本集團主要在中國內地經營業務，本集團的國際債權包括境內外幣債權及跨境申索。
國際債權包括存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、發放貸款和墊
款、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以攤餘成本計量的金融資產以及以公
允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。
國際債權按國家或地區分別披露。在計及任何風險轉移後，若國家或地區的跨境申索佔國際債
權總金額的 10%或以上，方會在本文呈報。若申索的擔保方所在地與對方所在地有所不同，
或債務方是銀行的境外分行而銀行總部設於另一國家，方會作出風險轉移。
第1頁
非銀行
2020 年 6 月 30 日 銀行 官方機構 私人機構 合計
境內外幣債權 14,265 2,662 25,519 42,446
亞太地區 (不包括中國內地) 8,520 204 19,507 28,231
- 其中香港應佔部分 7,435 204 19,507 27,146
歐洲 607 - 71 678
北美 5,374 212 - 5,586
大洋洲 32 - - 32
合計 28,798 3,078 45,097 76,973
非銀行
2019 年 12 月 31 日 銀行 官方機構 私人機構 合計
境內外幣債權 12,262 - 19,208 31,470
亞太地區 (不包括中國內地) 5,496 - 11,250 16,746
- 其中香港應佔部分 5,483 - 11,250 16,733
歐洲 1,088 - 2,664 3,752
北美 1,837 - 139 1,976
大洋洲 734 - - 734
合計 21,417 - 33,261 54,678
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4、 貨幣集中度
等值人民幣
美元 港元 其他 合計
2020 年 6 月 30 日
現貨資產 68,334 7,244 2,582 78,160
現貨負債 (43,970) (1,638) (1,499) (47,107)
遠期購入 499,355 - 15,409 514,764
遠期沽售 (516,154) - (22,458) (538,612)
凈期權倉盤 4,355 - 62 4,417
凈多頭 / (空頭） 11,920 5,606 (5,904) 11,622
等值人民幣
美元 港元 其他 合計
2019 年 12 月 31 日
現貨資產 46,377 7,371 1,450 55,198
現貨負債 (49,121) (3,987) (1,741) (54,849)
遠期購入 599,613 - 14,976 614,589
遠期沽售 (572,200) - (17,120) (589,320)
凈期權倉盤 1,112 - (1,473) (361)
凈多頭 / (空頭） 25,781 3,384 (3,908) 25,257
5、 對中國境內非銀行的風險敞口
本行是中國大陸境內成立的商業銀行，主要在中國大陸境內經營。截至 2020 年 6 月 30 日，本
集團大部分的非銀行風險敞口均來自於中國境內機構或個人的交易。
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