CHINA ZHESHANG BANK CO., LTD.
2016
2022
2022 6 30 6
2022
(www.czbank.com)
(www.hkexnews.hk)
2022 H
(www.czbank.com) (www.hkexnews.hk)
2022 8 29
1
2 2022 8 29 13
13 7
3 2022
4
5 2022
6
釋義
571
51%
2022 1
公司基本情況
1.
CHINA ZHESHANG BANK CO., LTD. CZBANK
2.
3. 1788
311200
288
310006
ir@czbank.com
www.czbank.com
95527
86-571-88268966
86-571-87659826
4. 8 15
5.
6.
7. A
601916
H
2016
2
公司基本情況
8.
A
188
H
183 17 1712-1716
9.
10.
1 2 8
10 8
11.
(www.sse.com.cn)
(www.czbank.com)
(www.hkex.com.hk)
(www.czbank.com)
288
12. 91330000761336668H
B0010H133010001
2004 7 26
2022 3
公司業務概要
2004 8 18
13 A+H
2022 317.78 22.47% 69.74
1.80% 2.52 10.26% 1.47
9.41% 2.36 11.47% 1.64
15.88% 1.49% 185.74% 11.75%
9.64% 8.04%
22 298
(The Banker) 2022
1000 79 20
AAA
4
發展戰略及核心競爭力
2022 5
發展戰略及核心競爭力
185N
6
財務概要
2022 1-6 2021 1-6 (%) 2020 1-6
31,778 25,948 22.47 25,181
8,489 8,151 4.15 7,905
6,974 6,851 1.80 6,775
2022 2021 2020
6 30 12 31 (%) 12 31
2,521,244 2,286,723 10.26 2,048,225
1,474,061 1,347,239 9.41 1,197,698
2,362,892 2,119,840 11.47 1,915,682
1,640,464 1,415,705 15.88 1,335,636
155,527 164,169 (5.26) 130,512
(1)
6.14 5.84 5.14 5.43
2022 1-6 2021 1-6 (%) 2020 1-6
(2)
0.29 0.28 3.57 0.27
0.29 0.28 3.57 0.27
(%) 2022 1-6 2021 1-6 2020 1-6
*(3) 0.60 0.67 0.07 0.73
*(4) 10.29 11.00 0.71 11.37
* 2.28 2.27 0.01 2.29
* 2.08 2.08 2.03
26.88 21.47 5.41 26.98
(5)
24.09 25.20 1.11 23.58
2022 7
財務概要
2022 2021 2020
(%) 6 30 12 31 12 31
(6)
1.49 1.53 0.04 1.42
(7)
185.74 174.61 11.13 191.01
(8)
2.77 2.68 0.09 2.72
2022 2021 2020
(%) 6 30 12 31 12 31
8.04 8.13 0.09 8.75
9.64 10.80 1.16 9.88
11.75 12.89 1.14 12.93
*
(1) =
(2) =
(3) =
(4) =
(5) =
(6) =
(7) =
140%
(8) =
2.1%
2022 6 30
8
管理層討論與分析
25,212.44 2,345.21 10.26%
14,740.61 1,268.22 9.41% 23,628.92
2,430.52 11.47% 16,404.64
2,247.59 15.88%
317.78 58.30 22.47%
232.37 28.59 14.03% 85.41 29.71
53.34% 69.74 1.23 1.80%
1.49% 0.04 185.74%
11.13 2.77% 0.09
11.75% 1.14 9.64%
1.16 8.04% 0.09
2022 9
管理層討論與分析
1.
2022
2022
69.74 1.80% 0.60%
10.29% 317.78 22.47% 232.37
14.03% 85.41 53.34% 79.88 14.72%
24.09% 1.11 153.01 41.23%
13.16 13.16%
2022 1-6 2021 1-6 (%)
23,237 20,378 2,859 14.03
8,541 5,570 2,971 53.34
31,778 25,948 5,830 22.47
7,988 6,963 1,025 14.72
15,301 10,834 4,467 41.23
8,489 8,151 338 4.15
1,316 1,163 153 13.16
7,173 6,988 185 2.65
6,974 6,851 123 1.80
199 137 62 45.26
(1)
2022 232.37 28.59 14.03%
73.12% 497.52 46.01 10.19% 265.15
17.42 7.03% 2.08% 2.28%
0.01
10
管理層討論與分析
2022 1-6 2021 1-6
(%) (%)
1,424,817 37,097 5.25 1,268,847 34,105 5.42
(1)
550,701 10,542 3.86 446,692 9,306 4.20
(2)
151,879 1,171 1.55 105,645 757 1.44
(3)
131,896 942 1.44 133,910 983 1.48
2,259,293 49,752 4.44 1,955,094 45,151 4.66
(%) (%)
1,489,652 16,826 2.28 1,339,627 16,625 2.50
(4)
374,755 4,237 2.28 259,778 3,051 2.37
54,361 734 2.72 59,316 835 2.84
(5)
344,629 4,649 2.72 273,398 4,191 3.09
2,952 69 4.71 2,975 71 4.81
2,266,349 26,515 2.36 1,935,094 24,773 2.58
23,237 20,378
2.08 2.08
(6)
2.28 2.27
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
2022 11
管理層討論與分析
2022 1-6 2021 1-6
(1) (2) (3)
4,192 (1,200) 2,992
2,166 (930) 1,236
330 84 414
(15) (26) (41)
6,673 (2,072) 4,601
1,860 (1,659) 201
1,351 (165) 1,186
(70) (31) (101)
1,091 (633) 458
(1) (1) (2)
4,231 (2,489) 1,742
2,442 417 2,859
(1)
(2)
(3)
12
管理層討論與分析
(2)
370.97 29.92 8.77%
2022 1-6 2021 1-6
(%) (%)
(1)
1,052,349 24,733 4.74 922,183 22,366 4.89
372,468 12,364 6.69 346,664 11,739 6.83
1,424,817 37,097 5.25 1,268,847 34,105 5.42
(1)
105.42 12.36 13.28%
2022 13
管理層討論與分析
(3)
168.26 2.01 1.21%
2022 1-6 2021 1-6
(%) (%)
(1)
802,038 10,667 2.68 635,111 8,766 2.78
510,154 3,846 1.52 411,340 2,859 1.40
1,312,192 14,513 2.23 1,046,451 11,625 2.24
117,938 2,071 3.54 237,493 4,479 3.80
59,522 242 0.82 55,683 521 1.89
177,460 2,313 2.63 293,176 5,000 3.44
1,489,652 16,826 2.28 1,339,627 16,625 2.50
(1)
42.37 11.86
38.87%
46.49 4.58 10.93%
14
管理層討論與分析
(4)
2022 85.41 29.71 53.34%
26.32 6.35 59.09 23.36
2022 1-6 2021 1-6 (%)
874 661 213 32.22
823 480 343 71.46
547 458 89 19.43
285 246 39 15.85
256 247 9 3.64
115 126 (11) (8.73)
75 91 (16) (17.58)
2,975 2,309 666 28.84
343 312 31 9.94
2,632 1,997 635 31.80
8.74 2.13
8.23 3.43
2022 15
管理層討論與分析
2022 1-6 2021 1-6 (%)
4,361 2,831 1,530 54.04
1,309 541 768 141.96
239 201 38 18.91
5,909 3,573 2,336 65.38
59.09 23.36 65.38%
(5)
2022 1-6 2021 1-6 (%)
5,048 4,446 602 13.54
1,658 1,203 455 37.82
851 827 24 2.90
334 423 (89) (21.04)
97 64 33 51.56
7,988 6,963 1,025 14.72
79.88 10.25
(6)
2022 1-6 2021 1-6
– (4)
33 26
6 –
8,849 7,171
5,916 3,437
253 211
139 (187)
105 180
15,301 10,834
16
管理層討論與分析
(7)
13.16 1.53 13.16% 15.50%
8
(8)
2022 1-6 2021 1-6
(%) (%)
15,955 50.21 12,852 49.53
6,794 21.38 6,193 23.87
8,014 25.22 6,175 23.80
1,015 3.19 728 2.80
31,778 100.00 25,948 100.00
2022 1-6 2021 1-6
(%) (%)
18,360 57.78 15,543 59.90
5,258 16.54 3,585 13.82
2,796 8.80 2,004 7.72
5,364 16.88 4,816 18.56
31,778 100.00 25,948 100.00
─
2022 17
管理層討論與分析
2.
2022
(1)
25,212.44 2,345.21 10.26%
14,345.65 1,226.76 9.35%
6,799.80 281.58 4.32%
56.90% 0.47 26.97%
1.53
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%)
1,474,061 1,347,239
(1)
39,496 35,350
1,434,565 56.90 1,311,889 57.37
(2)
679,980 26.97 651,822 28.50
151,645 6.01 141,510 6.19
6,947 0.28 5,899 0.26
(3)
140,752 5.58 74,505 3.26
107,355 4.26 101,098 4.42
2,521,244 100.00 2,286,723 100.00
(1)
(2)
(3)
18
管理層討論與分析
14,740.61
1,268.22 9.41%
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%)
990,787 67.22 882,990 65.54
93,759 6.36 78,855 5.85
384,780 26.10 381,494 28.32
536 0.04 238 0.02
4,199 0.28 3,662 0.27
1,474,061 100.00 1,347,239 100.00
9,907.87
12.21%
937.59 18.90%
2022 19
管理層討論與分析
3,847.80 0.86%
6,799.80 4.32%
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%)
106,510 15.66 88,881 13.64
486,887 71.60 466,736 71.60
91,107 13.40 98,122 15.05
6,491 0.96 6,945 1.07
8,263 1.22 7,813 1.20
(19,278) (2.84) (16,675) (2.56)
679,980 100.00 651,822 100.00
20
管理層討論與分析
(2)
23,628.92 2,430.52 11.47%
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%)
56,483 2.39 50,990 2.41
1,640,464 69.43 1,415,705 66.79
292,041 12.36 277,997 13.11
12,132 0.51 12,512 0.59
319,610 13.53 318,908 15.04
42,162 1.78 43,728 2.06
2,362,892 100.00 2,119,840 100.00
16,404.64 2,247.59 15.88%
2,306.90 19.04%
116.47 6.28% 1,612.54
21.17% 577.89 9.10%
2022 21
管理層討論與分析
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%)
636,559 38.80 566,580 40.02
805,608 49.12 644,897 45.56
1,442,167 87.92 1,211,477 85.58
56,435 3.44 68,625 4.85
117,370 7.15 116,827 8.25
173,805 10.59 185,452 13.10
4,485 0.27 1,758 0.12
20,007 1.22 17,018 1.20
1,640,464 100.00 1,415,705 100.00
(3)
1,555.27 86.42 5.26%
22
管理層討論與分析
1
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%)
1,403,227 95.20 1,292,789 95.96
44,130 2.99 29,883 2.22
21,969 1.49 20,667 1.53
7,435 0.51 5,275 0.39
11,253 0.76 12,452 0.92
3,281 0.22 2,940 0.22
536 0.04 238 0.02
4,199 0.28 3,662 0.27
1,474,061 100.00 1,347,239 100.00
14,032.27
1,104.38 95.20% 441.30
142.47 2.99% 219.69 13.02
1.49% 0.04
2022 23
管理層討論與分析
2
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%) (%) (%)
990,787 67.22 16,454 1.66 882,990 65.54 16,581 1.88
384,780 26.10 5,515 1.43 381,494 28.32 4,086 1.07
93,759 6.36 0 0.00 78,855 5.85 0 0.00
536 0.04 238 0.02
4,199 0.28 3,662 0.27
1,474,061 100.00 21,969 1.49 1,347,239 100.00 20,667 1.53
164.54 1.27 1.66%
0.22 55.15 14.29 1.43%
0.36
24
管理層討論與分析
3
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%) (%) (%)
990,787 67.22 16,454 1.66 882,990 65.54 16,581 1.88
214,700 14.56 2,116 0.99 189,602 14.07 2,586 1.36
200,926 13.63 7,726 3.85 174,473 12.96 6,927 3.97
178,150 12.09 1,612 0.90 168,724 12.52 1,052 0.62
156,662 10.63 1,433 0.91 127,356 9.45 1,641 1.29
60,016 4.07 6 0.01 50,091 3.72 264 0.53
58,236 3.95 568 0.98 57,425 4.26 761 1.33
27,537 1.87 0 0.00 30,277 2.25 0 0.00
13,696 0.93 125 0.91 14,999 1.11 37 0.25
13,066 0.89 72 0.55 11,466 0.85 64 0.56
11,877 0.81 99 0.83 12,493 0.93 160 1.28
10,068 0.68 191 1.90 8,113 0.60 332 4.09
(1)
45,853 3.11 2,506 5.47 37,971 2.82 2,757 7.26
384,780 26.10 5,515 1.43 381,494 28.32 4,086 1.07
93,759 6.36 0 0.00 78,855 5.85 0 0.00
536 0.04 238 0.02
4,199 0.28 3,662 0.27
1,474,061 100.00 21,969 1.49 1,347,239 100.00 20,667 1.53
(1)
2022
2022 25
管理層討論與分析
4
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%) (%) (%)
795,226 53.94 13,549 1.70 731,277 54.28 14,519 1.99
270,122 18.33 5,431 2.01 242,868 18.03 3,216 1.32
216,321 14.68 1,773 0.82 193,924 14.39 2,207 1.14
187,657 12.73 1,216 0.65 175,270 13.01 725 0.41
536 0.04 238 0.02
4,199 0.28 3,662 0.27
1,474,061 100.00 21,969 1.49 1,347,239 100.00 20,667 1.53
26
管理層討論與分析
5
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%) (%) (%)
650,388 44.12 6,742 1.04 599,867 44.52 5,913 0.99
101,869 6.91 1,592 1.56 100,573 7.47 777 0.77
284,962 19.33 9,123 3.20 199,474 14.81 10,197 5.11
338,348 22.96 4,512 1.33 364,570 27.06 3,780 1.04
93,759 6.36 0 0.00 78,855 5.85 0 0.00
536 0.04 238 0.02
4,199 0.28 3,662 0.27
1,474,061 100.00 21,969 1.49 1,347,239 100.00 20,667 1.53
44.12% 6,503.88 505.21
67.42 1.04% 0.05
2022 27
管理層討論與分析
6
(%)
A 4,800 0.33
B 3,940 0.27
C 3,680 0.25
D 3,379 0.23
E 3,100 0.21
F 3,038 0.21
G 2,947 0.20
H 2,582 0.18
I 2,550 0.17
J 2,307 0.16
32,323 2.19
48.00 2.56%
323.23 17.23%
2.19%
7
2022 6 30 2021 12 31
(%) (%)
1 90 7,602 0.52 5,166 0.38
90 1 8,593 0.58 6,554 0.49
1 3 10,765 0.73 10,461 0.78
3 482 0.03 235 0.02
27,442 1.86 22,416 1.66
274.42 50.26 90
198.40 25.90
28
管理層討論與分析
8
5.31
3.04 3 0.66 0.20
9
9.74 1.15
8.59
10
36,087
8,849
(113)
(4,237)
(646)
838
27
40,805
2022 29
管理層討論與分析
2022 6 30 11.75% 9.64%
8.04% 4.97%
2022 2021
6 30 12 31
128,357 122,602
25,443 40,224
153,800 162,826
33,754 31,530
187,554 194,356
1,596,179 1,507,438
(%) 8.00 8.00
(%) 2.50 2.50
– –
(%) 8.04 8.13
(%) 9.64 10.80
(%) 11.75 12.89
2022 2022 2021 2021
6 30 3 31 12 31 9 30
(%) 4.97 5.07 5.93 5.21
153,800 152,483 162,826 135,592
3,091,695 3,010,095 2,747,016 2,604,657
30
管理層討論與分析
2022 6 30 11.73% 9.62%
8.00% 4.89%
2022 2021
6 30 12 31
123,859 118,229
24,995 39,953
148,854 158,182
32,718 30,147
181,572 188,329
1,547,943 1,463,022
(%) 8.00 8.00
(%) 2.50 2.50
– –
(%) 8.00 8.08
(%) 9.62 10.81
(%) 11.73 12.87
2022 2022 2021 2021
6 30 3 31 12 31 9 30
(%) 4.89 4.98 5.84 5.13
148,854 147,597 158,182 131,638
3,045,047 2,965,702 2,706,360 2,568,340
2022 31
管理層討論與分析
1
32
管理層討論與分析
2
2022 33
管理層討論與分析
(1)
34
管理層討論與分析
(2)
(3)
(4)
2022 35
管理層討論與分析
3
7.
(VaR)
36
管理層討論與分析
4
54.02% 160.09%
2,461.94 30 1,537.89
105.20% 13,343.42 12,683.48
2022 37
管理層討論與分析
53.84% 156.28%
2,461.94 30 1,575.34
(%)
2022 6 30 103.83 13,509.56 13,011.27
2022 3 31 101.05 13,032.85 12,897.48
5
38
管理層討論與分析
6
2022 39
管理層討論與分析
7
8
40
管理層討論與分析
9
2022 41
管理層討論與分析
10
42
管理層討論與分析
11
I S O20000 I S O22301
ISO27001
2022 43
管理層討論與分析
12
44
管理層討論與分析
1.
(1)
839.49
600 10,262 1,577.94
1,738.05
2.63% 81 BPS
2,062.96
2022 45
管理層討論與分析
1,832.59
6.77% 7
85.54%
+
46
管理層討論與分析
e
389.43 172.55
121.07 253.82 6.06
4.36
(2)
204
2,562.14 196.61 8.31%
11.33 0.75
36BPS
1.01%
2022 47
管理層討論與分析
1,457.75
31.71
65%
117.88 53.54
77% 96%
2.
(1)
48
管理層討論與分析
2,224.65 13.47% 655.73
18.74%
2,443 6,673
1,648 640.49
30
670 530
12,000 75%
2022 49
管理層討論與分析
4,149 600
(2)
1,405
FT
547
50
管理層討論與分析
+ +
675 283
107.38
3.
(1)
2022 51
管理層討論與分析
(2)
FICC
2021 2021
(3)
359
83.93
52
管理層討論與分析
(4)
1,493.54 2.83
2,766 1,020 58% 2.18
4.79% 800
2021
2022 53
管理層討論與分析
(5)
1.78 70
2,500 28
2.56
4.
(1)
C-1
2022
54
管理層討論與分析
+
2,417.28
94.95% 5.05% 1,900.27 78.61%
4,179.16 3.01
(2)
5.
2021 8
540 1,133
2022 55
管理層討論與分析
185N
1.
5.0
CZ
SUNRATE PANPAY
56
管理層討論與分析
2.
7 × 24
3.
+ + +
2022 57
管理層討論與分析
4.
ABCDMIX
2
(DevOps) 3
5.
(ITBP)
90
58
管理層討論與分析
99.71%
19.67 14.77% 11.92 17.09%
4,472.44 94,358.78
160.40 4.41% 4.53
1,377.31 4,211.25
5.0
484.49 11.77% 109.82 3.73%
5,035.85 5,582.69
2022 59
管理層討論與分析
843
43.61% 21.08 23.08%
10,550.59 65.73%
7 × 24
125.41 93.64% 91.94
61.91 91.15% 99.85% 33.47
98.23% 100%
& &
&
60
管理層討論與分析
7 × 24
7 × 24
295 1,700
4,800
2018
508.66
189.22 37.2% 151.65 29.81%
3.51
2022 61
管理層討論與分析
1
40
51%
2017 1 18
3
5+2
AAA Ge-1
172 501.52 57.66
4.05
2
2002-3-26 1,000 2,500
2018-7-26 10 10
62
管理層討論與分析
2022
2022 63
公司治理
2022
2020-2022
2022 2 23 2022 2022 6 27 2021
64
公司治理
8 47
13 1 2
5 3 1 1
42
5 27 12
3 7 2 9
13
2 11 4
2022 65
公司治理
A 78 H 99
2021
4
e
66
公司治理
2021
e
2022 1 1 2022 6 30
2022 1 1 2022 6 30
C.2.1
2022 1 14
2022 67
股份變動及股東情況
%
2021 12 31 2022 6 30
(%) (%)
9,704,050,594 45.63 – 9,704,050,594 45.63
1 – – – – –
2 3,496,621,526 16.44 – 3,496,621,526 16.44
3 6,207,429,068 29.19 – 6,207,429,068 29.19
6,207,429,068 29.19 -10,000,000 6,197,429,068 29.14
– – +10,000,000 10,000,000 0.05
4 – – – – –
– – – – –
– – – – –
11,564,646,184 54.37 – 11,564,646,184 54.37
1 7,010,646,184 32.96 – 7,010,646,184 32.96
2 – – – – –
3 4,554,000,000 21.41 – 4,554,000,000 21.41
4 – – – – –
21,268,696,778 100.00 – 21,268,696,778 100.00
21,268,696,778 16,714,696,778 A
4,554,000,000 H
68
股份變動及股東情況
249,691 A 249,571 H 120
(%)
+1,000 4,553,783,800 21.41 – – –
– 2,655,443,774 12.49 2,655,443,774 – –
– 1,346,936,645 6.33 1,346,936,645 1,346,936,645
– 1,242,724,913 5.84 1,242,724,913 – –
– 841,177,752 3.96 841,177,752 – –
– 803,226,036 3.78 – – –
– 548,453,371 2.58 – 548,453,371
– 543,710,609 2.56 543,710,609 – –
– 508,069,283 2.39 508,069,283 508,069,283
– 494,655,630 2.33 494,655,630 494,655,630
2022 69
股份變動及股東情況
4,553,783,800 H 4,553,783,800
803,226,036 A 803,226,036
548,453,371 A 548,453,371
457,816,874 A 457,816,874
454,403,329 A 454,403,329
380,292,205 A 380,292,205
302,993,318 A 302,993,318
261,197,903 A 261,197,903
229,292,072 A 229,292,072
213,470,000 A 213,470,000
10 10
H
A H
70
股份變動及股東情況
1 2,655,443,774 2022-11-28 0
2 1,346,936,645 2022-11-28 0
3 1,242,724,913 2022-11-28 0
4 841,177,752 2022-11-28 0
5 543,710,609 2022-11-28 0
6 508,069,283 2022-11-28 0
7 494,655,630 2022-11-28 0
8 469,708,035 2022-11-28 0
9 457,005,988 2022-11-28 0
10 380,838,323 2022-11-28 0
3,826,199,431 939,776,432
2022 71
股份變動及股東情況
2022 6 30 336
XV 2 3 5%
(%) (%)
A 2,655,443,774 12.49 15.89
1
A 1,346,936,645 6.33 8.06
A 1,242,724,913 5.84 7.43
A 1,242,724,913 5.84 7.43
A 1,242,724,913 5.84 7.43
A 1,242,724,913 5.84 7.43
A 841,177,752 3.96 5.03
H 645,708,000 3.04 14.18
H 645,708,000 3.04 14.18
H 365,633,000 1.72 8.03
H 280,075,000 1.32 6.15
H 1,061,000,000 4.99 23.30
H 925,700,000 4.35 20.33
H 925,700,000 4.35 20.33
H 934,000,000 4.39 20.51
H 934,000,000 4.39 20.51
H 934,000,000 4.39 20.51
FTLIFE INSURANCE H 272,431,000 1.28 5.98
COMPANY LIMITED
72
股份變動及股東情況
(%) (%)
EARNING STAR LIMITED H 272,431,000 1.28 5.98
SUCCESS IDEA GLOBAL H 272,431,000 1.28 5.98
LIMITED
NWS SERVICE MANAGEMENT H 272,431,000 1.28 5.98
LIMITED 2
NWS SERVICE MANAGEMENT H 272,431,000 1.28 5.98
LIMITED 2
NWS HOLDINGS LIMITED H 272,431,000 1.28 5.98
NEW WORLD DEVELOPMENT H 272,431,000 1.28 5.98
COMPANY LIMITED
CHOW TAI FOOK H 272,431,000 1.28 5.98
ENTERPRISES LIMITED
CHOW TAI FOOK (HOLDING) H 272,431,000 1.28 5.98
LIMITED
CHOW TAI FOOK CAPITAL H 272,431,000 1.28 5.98
LIMITED
CHENG YU TUNG FAMILY H 272,431,000 1.28 5.98
(HOLDINGS) LIMITED
CHENG YU TUNG FAMILY H 272,431,000 1.28 5.98
(HOLDINGS II) LIMITED
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 250,000,000 1.18 5.49
H 228,651,000 1.08 5.02
(1)
(2) 2
2022 73
股份變動及股東情況
2022 6 30 XV 2
3
336
12.49%
2012 9 913300000542040763
120
74
股份變動及股東情況
2022 6 30
%
1 2,655,443,774 12.49 12.49 5% –
2 841,177,752 3.96 –
3 365,633,000 1.72 –
6.99 5%
H
4 280,075,000 1.32 –
H
5 1,346,936,645 6.33 6.33 5% – – – – –
(1)
6 508,069,283 2.39 508,069,283
7 494,655,630 2.33 494,655,630
5.84 5%
8 240,000,000 1.13 240,000,000
2022 75
股份變動及股東情況
%
9 1,242,724,913 5.84 5.84 5% –
10 925,700,000 4.35 –
H
11 135,300,000 0.64 4.99 –
H
12 457,816,874 2.15 –
13 302,993,318 1.42 3.58 –
(1)
76
股份變動及股東情況
2022 3 29 21.75
2022 1 25
2022 3 29
10%
131,708,333.33 5.45% 118,537,500
10% 13,170,833.33
2022 3 29
2022 77
股份變動及股東情況
2017 3 29 21.75
2021 12 17 2021
21.75 2022 1
2022 3 29
21.75 118,537,500 2,293,537,500
2020 2021
2021 11 25 250
5 3.85% 5 5
78
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
13 3
5
5
8 1 3
4
6
2022 1 11
2022 2 23 2022
2022 6 27 2021
2022 6 27 2021
2022 6 30
2022 8 24
2022 2 18
2022 79
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
738,000 1,022,100 284,100
257,000 257,000 – –
1,029,700 1,029,700 – –
250,000 250,000 – –
246,300 246,300 – –
63,000 63,000 –
70,000 70,000 – –
– 8,000 8,000
733,400 733,400 – –
235,200 235,200 – –
3,622,600 3,914,700 292,100
18,412
1,124 7,851 1,586 8,975
4,362 77 13,133
917 147
80
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
708
294,008
2022 81
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
1788 1 3,883 –
368 1 43 –
1 53 2,363 313,542
9 29 1,200 133,365
567 12 642 111,474
9 10 500 65,302
128 555 16 645 84,726
4872 3 263 25,250
A16
CBD 11 457 52,284
17-05
1418 9 436 50,909
88 2 88 7,571
358 1 2 10 7 369 31,347
269 21 953 216,400
801 16 864 79,783
92 1 12 498 45,087
467 7 301 21,753
921 10 631 101,395
12 655 95,252
1-4 6
169 1 64 10,269
82
董事、監事、高級管理人員、員工和機構情況
299 1 14 523 54,962
67 3 9 487 61,872
16 3 11 517 61,760
296 IFC 5 351 31,107
5 309 33,226
8
88 1 112 11,478
109 4 224 23,763
6 118-129 6 215-219
1 22-23
1 3 154 20,467
35 1-2 14-20
8 2 153 17,320
1888 9 404 24,093
136-1 1 74 7,773
A 20-21 136-6
B1028-1031
163 A 1 1 – –
2-7
8 15 1 77 30,830
1 12 1 172 50,152
2022 4 27
2022 83
重要事項
(www.sse.com.cn) 2022-029
(www.sse.com.cn)
2021-015 2022-006
37
40,722.70
84
重要事項
5
50
(www.sse.com.cn)
2022-025
60
(www.sse.com.cn)
2022-025
65
(www.sse.com.cn)
2022-040
14A
2022 85
重要事項
14A
14A
2022 6 30
14A 14A
86
重要事項
www.sse.com.cn
2022-027
2022 87
重要事項
2022 6 30
XV 7 8
352
(%) (%)
A 1,022,100 0.0061 0.0048
A 257,000 0.0015 0.0012
5%
5%
88
重要事項
A 2019 11 26
2022 11 25
36
946
2022 89
重要事項
1,255.74 213.30 20.46%
98.97 19.92 25.21%
99%
90
重要事項
+ + +
1,877.01
152.47 8.84%
26
26
5
25 5
24
1,904
2022 91
重要事項
2022
2022 6 30
92
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間
中期財務報告
(按國際財務報告準則編制)
審閱報告
致浙商銀行股份有限公司董事會：
(于中華人民共和國註冊成立的有限公司)
引言
我們審閱了後附第 1 頁至第 123 頁的浙商銀行股份有限公司 (以下簡稱“貴行”) 及其子公司
(以下簡稱“貴集團”) 的中期財務報告，包括 2022 年 6 月 30 日的簡明合併財務狀況表、截至
2022 年 6 月 30 日止六個月期間的簡明合併損益及其他綜合收益表、簡明合併股東權益變動表
和簡明合併現金流量表，以及財務報告附註。《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》要求
按照其相關規定和國際會計準則理事會公佈的《國際會計準則第 34 號—中期財務報告》的要
求編制中期財務報告。按照國際會計準則第 34 號的要求編制和列報上述中期財務報告是貴行
董事的責任。
我們的責任是在實施審閱工作的基礎上對上述中期財務報告發表審閱意見。根據雙方已經達成
的協議條款的約定，本審閱報告僅向貴行董事會整體提交，除此之外別無其他目的。我們不會
就本報告的內容對任何其他人士負責或承擔任何責任。
審閱工作範圍
我們的審閱工作是按照國際審計和鑒證準則理事會頒佈的《國際審閱準則第 2410 號—獨立審
計師對企業中期財務信息執行審閱》的要求進行的。中期財務報告的審閱工作主要包括向財務
會計負責人進行查詢，執行分析性覆核及其他審閱程序。由於審閱的範圍遠小於按照國際審計
準則進行審計的範圍，所以不能保證我們會注意到在審計中可能會被發現的所有重大事項。因
此，我們不會發表審計意見。
結論
根據我們的審閱，我們沒有注意到任何事項使我們相信貴集團上述中期財務報告沒有在所有重
大方面按照《國際會計準則第 34 號—中期財務報告》的規定編制。
畢馬威會計師事務所
執業會計師
香港中环
遮打道 10 號
太子大廈 8 樓
2022 年 8 月 29 日
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合併損益及其他綜合收益表
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2022 年 2021 年
(未經審計) (未經審計)
利息收入 49,752 45,151
利息支出 (26,515) (24,773)
利息淨收入 三、1 23,237 20,378
-------------------- --------------------
手續費及佣金收入 2,975 2,309
手續費及佣金支出 (343) (312)
手續費及佣金淨收入 三、2 2,632 1,997
-------------------- --------------------
交易活動淨收益 三、3 4,361 2,831
金融投資淨收益 三、4 1,309 541
其他營業收入 三、5 239 201
-------------------- --------------------
營業收入 31,778 25,948
-------------------- --------------------
營業費用 三、6 (7,988) (6,963)
信用減值損失 三、7 (15,301) (10,834)
稅前利潤 8,489 8,151
所得稅費用 三、8 (1,316) (1,163)
淨利潤 7,173 6,988
淨利潤歸屬於：
本行股東 6,974 6,851
非控制性權益 199 137
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第1頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合併損益及其他綜合收益表 (續)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2022 年 2021 年
(未經審計) (未經審計)
其他綜合收益的稅後淨額：
不能重分類至損益的項目：
指定為以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產公允價值變動 10 (8)
可能被重分類至損益的項目：
以公允價值計量且其變動計入其他綜合
收益的金融資產公允價值變動 (1,265) 317
以公允價值計量且其變動計入其他綜合
收益的金融資產信用減值損失 568 (128)
外幣財務報表折算差額 596 (238)
其他綜合收益稅後淨額 (91) (57)
-------------------- --------------------
綜合收益總額 7,082 6,931
綜合收益總額歸屬於：
本行股東 6,883 6,794
非控制性權益 199 137
歸屬於本行普通股股東每股收益： 三、9
基本每股收益 (人民幣元) 0.29 0.28
稀釋每股收益 (人民幣元) 0.29 0.28
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第2頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合并財務狀況表
於 2022 年 6 月 30 日 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
2022 年 2021 年
附註 6 月 30 日 12 月 31 日
(未經審計) (經審計)
資產
現金及存放中央銀行款項 三、10 151,645 141,510
貴金屬 6,947 5,899
存放同業及其他金融機構款項 三、11 48,423 39,391
拆出資金 三、12 3,830 12,762
衍生金融資產 三、13 12,191 14,264
買入返售金融資產 三、14 88,499 22,352
發放貸款和墊款 三、15 1,434,565 1,311,889
金融投資 三、16
- 以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 177,626 179,197
- 以攤余成本計量的金融資產 351,324 374,558
- 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 151,030 98,067
固定資產 三、18 15,058 14,665
使用權資產 三、19 4,714 4,670
無形資產 三、20 539 486
遞延所得稅資產 三、21 20,270 18,077
其他資產 三、22 54,583 48,936
資產總額總計 2,521,244 2,286,723
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第3頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合并財務狀況表 (續)
於 2022 年 6 月 30 日 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
2022 年 2021 年
附註 6 月 30 日 12 月 31 日
(未經審計) (經審計)
負債
向中央銀行借款 56,483 50,990
同業及其他金融機構存放款項 三、24 239,425 236,976
拆入資金 三、25 47,612 41,021
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 三、26 12,132 12,512
衍生金融負債 三、13 12,257 13,162
賣出回購金融資產款 三、27 5,004 -
吸收存款 三、28 1,640,464 1,415,705
應付職工薪酬 三、29 4,179 5,278
應交稅費 三、30 3,528 5,531
預計負債 三、31 5,092 4,952
應付債券 三、32 319,610 318,908
租賃負債 2,984 2,926
其他負債 三、33 14,122 11,879
負債總額合計 2,362,892 2,119,840
-------------------- --------------------
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第4頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合并財務狀況表 (續)
於 2022 年 6 月 30 日 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
2022 年 2021 年
附註 6 月 30 日 12 月 31 日
(未經審計) (經審計)
股東權益
股本 三、34 21,269 21,269
其他權益工具 三、35 24,995 39,953
其中：優先股 - 14,958
永續債 24,995 24,995
資本公積 三、36 32,289 32,018
其他綜合收益 三、37 466 557
盈餘公積 三、38 9,743 9,743
一般風險準備 三、39 26,386 23,802
未分配利潤 40,379 36,827
歸屬于本行的股東權益合計 155,527 164,169
非控制性權益 2,825 2,714
股東權益合計 158,352 166,883
-------------------- --------------------
負債及股東權益合計 2,521,244 2,286,723
此中期財務報告已於 2022 年 8 月 29 日獲董事會批准：
張榮森 景峰
(代為履行董事長及法定代表人職責) 主管財務負責人、財務機構負責人
執行董事、行長
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第5頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合併股東權益變動表
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
歸屬于本行股東權益
其他 其他 一般 非控制性 股東權益
附註 股本 權益工具 資本公積 綜合收益 盈餘公積 風險準備 未分配利潤 小計 權益 合計
一、2022 年 1 月 1 日餘額 21,269 39,953 32,018 557 9,743 23,802 36,827 164,169 2,714 166,883
二、本期增減變動金額
(一) 綜合收益總額 - - - (91) - - 6,974 6,883 199 7,082
(二) 股東減少資本
1. 其他權益工具持有者
減少資本 三、35 - (14,958) 271 - - - - (14,687) - (14,687)
(三) 利潤分配
1. 提取一般風險準備 三、39 - - - - - 2,584 (2,584) - - -
2. 對普通股股東的分配 - - - - - - - - (88) (88)
3. 對優先股股東的分配 三、40 - - - - - - (838) (838) - (838)
三、2022 年 6 月 30 日餘額 21,269 24,995 32,289 466 9,743 26,386 40,379 155,527 2,825 158,352
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第6頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合併股東權益變動表 (續)
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期間 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
歸屬于本行股東權益
其他 其他 一般 非控制性 股東權益
附註 股本 權益工具 資本公積 綜合收益 盈餘公積 風險準備 未分配利潤 小計 權益 合計
一、2021 年 1 月 1 日餘額 21,269 14,958 32,018 261 8,499 21,118 32,389 130,512 2,031 132,543
二、本期增減變動金額
(一) 綜合收益總額 - - - (57) - - 6,851 6,794 137 6,931
(二) 利潤分配
1. 提取一般風險準備 三、39 - - - - - 2,562 (2,562) - - -
2. 對普通股股東的分配 三、40 - - - - - - (3,424) (3,424) (75) (3,499)
3. 對優先股股東的分配 三、40 - - - - - - (858) (858) - (858)
三、2021 年 6 月 30 日餘額 21,269 14,958 32,018 204 8,499 23,680 32,396 133,024 2,093 135,117
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第7頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合併股東權益變動表 (續)
2021 年度 (經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
歸屬于本行股東權益
其他 其他 一般 非控制性 股東權益
附註 股本 權益工具 資本公積 綜合收益 盈餘公積 風險準備 未分配利潤 小計 權益 合計
一、2021 年 1 月 1 日餘額 21,269 14,958 32,018 261 8,499 21,118 32,389 130,512 2,031 132,543
二、本年增減變動金額
(一) 綜合收益總額 - - - 296 - - 12,648 12,944 268 13,212
(二) 股東投入資本
1. 其他權益工具持有者
投入資本 三、35 - 24,995 - - - - - 24,995 - 24,995
2. 少數股東投入資本 - - - - - - - - 490 490
(三) 利潤分配
1. 提取盈餘公積 三、38 - - - - 1,244 - (1,244) - - -
2. 提取一般風險準備 三、39 - - - - - 2,684 (2,684) - - -
3. 對普通股股東的分配 三、40 - - - - - - (3,424) (3,424) (75) (3,499)
4. 對優先股股東的分配 三、40 - - - - - - (858) (858) - (858)
三、2021 年 12 月 31 日餘額 21,269 39,953 32,018 557 9,743 23,802 36,827 164,169 2,714 166,883
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第8頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合併現金流量表
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
(未經審計) (未經審計)
經營活動現金流量：
稅前利潤 8,489 8,151
調整：
- 預期信用損失準備計提 15,301 10,834
- 折舊及攤銷 904 827
- 金融投資利息收入 (9,074) (8,176)
- 投資淨收益 (4,196) (1,132)
- 公允價值變動淨損失 / (收益) 1,293 (610)
- 匯兌淨損失 268 206
- 處置固定資產淨 (收益) / 損失 (1) 1
- 應付債券利息支出 4,649 4,191
- 租賃負債利息支出 69 71
- 遞延所得稅費用 (1,965) (1,921)
經營資產和經營負債的淨變動：
存放中央銀行法定準備金淨 (增加) / 減少額 (9,843) 764
存放同業及其他金融機構款項淨增加額 (830) -
拆出資金淨 (增加) / 減少額 (549) 1,666
買入返售金融資產淨減少 / (增加) 額 1,035 (98)
發放貸款和墊款淨增加額 (130,032) (79,409)
為交易目的而持有的金融資產淨減少 / (增加) 額 19,429 (20,775)
其他經營資產淨減少額 2,983 13,798
向中央銀行借款淨增加 / (減少) 額 5,017 (24,691)
同業及其他金融機構存放款項淨增加額 3,011 16,384
拆入資金淨增加 / (減少) 額 6,548 (6,848)
賣出回購金融資產款淨增加額 5,000 33,956
吸收存款淨增加額 221,770 32,433
其他經營負債淨減少額 (4,976) (2,310)
所得稅前經營活動所得 / (所用) 現金 134,300 (22,688)
支付所得稅 (3,721) (2,812)
經營活動所得 / (所用) 現金淨額 130,579 (25,500)
---------------------------- ----------------------------
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
第9頁
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
簡明合併現金流量表 (續)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間 (未經審計)
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2022 年 2021 年
(未經審計) (未經審計)
投資活動現金流量：
處置固定資產所收到的現金 13 2
購建固定資產，無形資產和
其他長期資產所支付的現金 (3,023) (360)
取得投資收益收到的現金 13,426 10,101
收回投資收到現金 634,886 802,961
投資支付的現金 (690,191) (827,990)
投資活動所用現金淨額 (44,889) (15,286)
---------------------- ----------------------
籌資活動現金流量：
發行債券收到的現金 209,534 242,709
償還債券本金支付的現金 (209,061) (186,544)
償還債券利息支付的現金 (4,910) (5,131)
贖回其他權益工具支付的現金 (14,687) -
分配股利所支付的現金 (914) (858)
償還租賃負債本金支付的現金 (319) (288)
償還租賃負債利息支付的現金 (69) (71)
籌資活動 (所用) / 所得現金淨額 (20,426) 49,817
---------------------- ----------------------
匯率變動對現金及現金等價物的影響 852 (485)
---------------------- -----------------------
現金及現金等價物淨增加額 66,116 8,546
現金及現金等價物期初數 90,825 112,121
現金及現金等價物期末數 三、41 156,941 120,667
經營活動的現金流淨額包括：
收到利息 40,206 37,229
支付利息 (18,849) (21,473)
刊載於第 11 頁至第 123 頁的財務報表附註為本中期財務報告的組成部分。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
中期財務報告附註
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
一、 銀行基本情況
浙商銀行股份有限公司 (以下簡稱“本行”) 是經中國銀行業監督管理委員會 (中國銀行業監督
管理委員會於 2018 年與中國保險監督管理委員會合併為中國銀行保險監督管理委員會，以下
簡稱“銀保監會”)(銀監複 [2004] 91 號) 和中國銀行業監督管理委員會浙江監管局 (浙銀監複
[2004] 48 號) 批復同意，在原浙江商業銀行的基礎上整體變更設立的全國性股份制商業銀行，
經中國銀行業監督管理委員會批准持有 B0010H133010001 號金融許可證，並於 2004 年 7 月
26 日在浙江省工商行政管理局變更登記，取得註冊號為 330000000013295 的企業法人營業執
照，並於 2016 年 11 月 7 日，取得編號為 91330000761336668H 的統一社會信用代碼。
本行於 2016 年 3 月 30 日在香港聯合交易所上市，H 股股票代碼為 2016，於 2019 年 11 月 26
日在上海證券交易所上市，A 股股票代碼為 601916。於 2022 年 6 月 30 日，本行註冊資本為
人民幣 21,268,696,778 元。
於 2022 年 6 月 30 日，本行在全國 22 個省 (自治區、直轄市) 和香港特別行政區設立了 298 家
營業分支機搆，包括 72 家分行 (其中一級分行 30 家)，1 家分行級專營機構及 225 家支行。本
行的主要業務包括公司及零售銀行服務，資金業務及其他商業銀行業務。
浙江浙銀金融租賃股份有限公司 (以下簡稱“浙銀租賃”) 成立於 2017 年 1 月 18 日，於 2022
年 6 月 30 日，註冊資本人民幣 40 億元。本行對浙銀租賃具有控制，因此將其納入合併財務報
表範圍。本行及本行的子公司浙銀租賃合稱為“本集團”。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
二、 編制基礎及會計政策
本中期財務報告以持續經營為基礎編制。
本中期財務報告按照《國際會計準則第 34 號—中期財務報告》、及所有適用的《香港聯合交
易所有限公司證券上市規則》的披露要求編製，並不包括在年度財務報表中列示的所有資訊和
披露內容。本中期財務報告應與本集團 2021 年度合併財務報表一併閱讀。
本中期財務報告包括財務報表及附註解釋，選取的附注僅限於有助於理解本集團自 2021 年年
度財務報告以來財務狀況和業績變化的重要事件和交易。本集團簡要合併中期財務報表及其附
註不包含在年度財務報告中要求披露的所有財務信息和數據。
管理層在按照《國際會計準則第 34 號 — 中期財務報告》編製中期財務報告時需要作出判斷、
估計及假設，而這些判斷、估計及假設會對政策的應用及資產及負債、收入及支出的列報金額
造成影響。實際結果可能有別於這些估計。管理層對應用於本集團的政策及估計不明朗因素的
主要來源做出的主要判斷，與截至 2021 年 12 月 31 日止的年度合併財務報表內應用的主要判
斷相同。
下述由國際會計準則理事會頒佈的經修訂的國際財務報告準則 (包括國際會計準則及其修訂，
以及國際財務報告解釋公告) 於 2022 年 1 月 1 日以後生效：
對國際財務報告準則第 3 號的修訂，對概念框架的參考；
對國際會計準則第 16 號的修訂，固定資產—達到預定可使用狀態前的收入；
對國際會計準則第 37 號的修訂，預計負債、或有負債及或有資產：虧損合同—合同履約成
本。
報告期內，本集團未採用任何未生效的會計政策。採用經修訂的國際財務報告準則 (包括國際
會計準則及其修訂，以及國際財務報告解釋公告) 未對本集團的財務狀況、經營成果產生重大
影響。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
三、 合併財務報表主要附註項目
1、 利息淨收入
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
利息收入來自：
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 23,420 21,148
- 個人貸款和墊款 12,364 11,739
- 票據貼現 1,313 1,218
金融投資
- 以攤余成本計量 7,228 7,335
- 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益 1,846 841
存放及拆放同業及其他金融機構款項
及買入返售金融資產 1,171 757
存放中央銀行款項 942 983
應收融資租賃款 1,468 1,130
合計 49,752 45,151
---------------------------- ----------------------------
利息支出來自：
吸收存款
- 公司客户 (14,513) (11,625)
- 个人客户 (2,313) (5,000)
應付債券 (4,649) (4,191)
同業及其他金融機構存放和拆入款項
及賣出回購金融資產款 (4,237) (3,051)
向中央銀行借款 (734) (835)
租賃負債 (69) (71)
合計 (26,515) (24,773)
---------------------------- ----------------------------
利息淨收入 23,237 20,378
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2、 手續費及佣金淨收入
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
手續費及佣金收入：
代理及委託業務 874 661
承諾及擔保業務 823 480
承銷及諮詢業務 547 458
結算與清算業務 285 246
託管及受託業務 256 247
銀行卡業務 115 126
其他 75 91
合計 2,975 2,309
手續費及佣金支出 (343) (312)
手續費及佣金淨收入 2,632 1,997
3、 交易活動淨收益
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融工具淨收益 2,547 2,118
匯兌損益及匯率衍生金融工具 1,571 743
貴金屬及相關衍生金融工具 127 21
其他衍生金融工具 116 (51)
合計 4,361 2,831
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
4、 金融投資淨收益
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產投資收益 1,390 486
以攤餘成本計量的金融資產投資損失 (70) -
其他投資 (損失) / 收益 (11) 55
合計 1,309 541
5、 其他營業收入
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
經營租賃收入 105 60
政府補助 34 39
其他雜項收入 100 102
合計 239 201
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
6、 營業費用
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
員工費用 (i) 5,048 4,446
辦公及行政支出 1,658 1,203
折舊及攤銷費用 851 827
稅金及附加 334 423
捐贈支出 9 4
獨立審計師薪酬 3 2
其他 (ii) 85 58
合計 7,988 6,963
(i) 員工費用
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
工資、獎金、津貼和補貼 3,909 3,500
其他社會保險及員工福利 400 279
住房公積金 191 173
離職後福利 － 設定提存計劃 475 418
工會經費和職工教育經費 73 76
合計 5,048 4,446
(ii) 報告期內，本集團簡化處理的短期租賃費用和低價值資產租賃費用均不重大。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
7、 信用減值損失
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2022 年 2021 年
存放同業及其他金融機構款項 - (4)
拆出資金 33 26
買入返售金融資產 6 -
發放貸款和墊款
- 以攤餘成本計量 8,277 7,458
- 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益 572 (287)
金融投資
- 以攤餘成本計量 5,733 3,314
- 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益 183 123
應收融資租賃款 253 211
表外項目 139 (187)
其他資產 105 180
合計 三、23 15,301 10,834
8、 所得稅費用
截至 6 月 30 日止六個月期間
附註 2022 年 2021 年
當期所得稅費用 3,281 3,084
遞延所得稅費用 三、21 (1,965) (1,921)
合計 1,316 1,163
當期所得稅是本集團根據中國所得稅法規，按照 25%的法定稅率和應納稅所得額計算得到的。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
本集團的實際稅額有別於按本集團的稅前利潤與法定稅率計算所得的金額。主要調節事項列示
如下：
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
稅前利潤 8,489 8,151
按法定稅率計算的稅額 2,122 2,038
非應稅收入的影響 (i) (1,545) (979)
不可抵扣費用的影響 (ii) 739 104
所得稅費用 1,316 1,163
(i) 主要包括國債、地方政府債的利息收入和基金投資的分紅收入，根據中國的稅法規定，該
收入是免稅的。
(ii) 主要包括逐項評估確認的不可稅前抵扣的核銷損失和按照中國稅法規定不可於所得稅前列
支的費用等。
9、 基本每股收益和稀釋每股收益
基本每股收益以歸屬于本行普通股股東的淨利潤除以本行發行的對外普通股的加權平均數計算。
優先股的轉股特徵使得本行存在或有可發行普通股。截至 2022 年 6 月 30 日，轉股的觸發事件
並未發生，因此優先股的轉股特徵對截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間基本及稀釋每股收益
的計算沒有影響。
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
歸屬於本行股東的合併淨利潤 6,974 6,851
減：歸屬于本行其他權益工具持有者的淨利潤 (838) (858)
歸屬於本行普通股股東的合併淨利潤 (人民幣百萬元) 6,136 5,993
普通股加權平均數 (百萬股) 21,269 21,269
基本和稀釋每股收益 (人民幣元 / 股) 0.29 0.28
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
10、 現金及存放中央銀行款項
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
現金 559 469
------------------------ ------------------------
存放中央銀行款項
- 法定存款準備金 (1) 122,786 112,958
- 超額存款準備金 (2) 28,221 28,017
- 財政性存款 23 8
小計 151,030 140,983
------------------------ ------------------------
應計利息 56 58
------------------------ ------------------------
合計 151,645 141,510
(1) 包括本集團按規定繳存中國人民銀行 (以下簡稱“人行”) 的一般性存款準備金。於資產負債表
日，本行法定存款準備金的繳存比率為：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民幣存款繳存比率 7.75% 8.00%
外幣存款繳存比率 8.00% 9.00%
本集團子公司的人民幣存款準備金繳存比例按中國人民銀行相應規定執行。
(2) 超額存款準備金主要用於資金清算。
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11、 存放同業及其他金融機構款項
按交易對手所在地區和類型分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 37,446 28,405
- 非銀行金融機構 4,384 2,462
中國境外
- 銀行同業 6,033 7,741
- 非銀行金融機構 388 694
應計利息 177 94
合計 48,428 39,396
減：損失準備 (附註三、23) (5) (5)
淨額 48,423 39,391
12、 拆出資金
按交易對手所在地區和類型分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 - 1,910
- 非銀行金融機構 3,872 4,069
中國境外
- 銀行同業 - 6,824
應計利息 44 10
合計 3,916 12,813
減：損失準備 (附註三、23) (86) (51)
淨額 3,830 12,762
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13、 衍生金融工具
本集團運用的衍生金融工具包括利率、外匯、貴金屬及信用等衍生工具。本集團於資產負債表
日所持有的衍生金融工具如下：
2022 年 6 月 30 日
名義金額 公允價值
衍生金融資產 衍生金融負債
利率衍生工具 1,690,412 6,105 (6,136)
外匯衍生工具 647,803 5,758 (5,724)
貴金屬衍生工具 46,958 313 (396)
信用衍生工具 1,236 15 (1)
合計 2,386,409 12,191 (12,257)
2021 年 12 月 31 日
名義金額 公允價值
衍生金融資產 衍生金融負債
利率衍生工具 1,594,985 7,546 (7,415)
外匯衍生工具 672,610 6,318 (5,568)
貴金屬衍生工具 35,032 393 (178)
信用衍生工具 766 7 (1)
合計 2,303,393 14,264 (13,162)
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14、 買入返售金融資產
(1) 按交易對手所在地區和類型分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 3,219 4,163
- 非銀行金融機構 85,296 18,204
應計利息 8 3
合計 88,523 22,370
減：損失準備 (附註三、23) (24) (18)
淨額 88,499 22,352
(2) 按擔保物類型分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
票據 8,414 938
債券
- 金融債券 75,395 15,154
- 政府債券 4,706 6,275
應計利息 8 3
合計 88,523 22,370
減：損失準備 (附註三、23) (24) (18)
淨額 88,499 22,352
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15、 發放貸款和墊款
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
以攤余成本計量 1,171,330 1,062,484
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 263,235 249,405
合计 1,434,565 1,311,889
(1) 按分類和性質分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
以攤余成本計量：
公司貸款和墊款
- 一般貸款 798,747 693,302
- 貿易融資 23,100 19,376
公司貸款和墊款 821,847 712,678
---------------------- ----------------------
個人貸款和墊款
- 個人經營貸款 178,484 169,675
- 個人消費貸款 109,737 120,975
- 個人房屋貸款 96,559 90,844
個人貸款和墊款 384,780 381,494
---------------------- ----------------------
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益：
公司貸款和墊款
- 貿易融資 168,940 170,312
- 票據貼現 93,759 78,855
--------------------- ---------------------
小計 1,469,326 1,343,339
公允價值變動 536 238
應計利息 4,199 3,662
合計 1,474,061 1,347,239
減：損失準備 (附註三、23) (39,496) (35,350)
淨額 1,434,565 1,311,889
第 23 頁
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(2) 按擔保方式分析
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
金額 占比 金額 占比
信用貸款 338,348 23.03% 364,570 27.14%
保證貸款 284,962 19.39% 199,474 14.85%
附擔保物貸款
- 抵押貸款 650,388 44.27% 599,867 44.65%
- 質押貸款 101,869 6.93% 100,573 7.49%
票據貼現 93,759 6.38% 78,855 5.87%
小計 1,469,326 100.00% 1,343,339 100.00%
公允價值變動 536 238
應計利息 4,199 3,662
合計 1,474,061 1,347,239
減：損失準備 (附註三、23) (39,496) (35,350)
淨額 1,434,565 1,311,889
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(3) 已逾期貸款按逾期期限分析
2022 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 1 年
3 個月以內 3 個月至 1 年 以上 3 年以內 逾期
(含 3 個月) (含 1 年) (含 3 年) 3 年以上 合計
信用貸款 1,606 3,596 792 21 6,015
保證貸款 2,283 1,203 7,039 214 10,739
附擔保物貸款
- 抵押貸款 3,225 3,537 2,274 241 9,277
- 質押貸款 488 257 660 6 1,411
已逾期貸款總額 7,602 8,593 10,765 482 27,442
2021 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 1 年
3 個月以內 3 個月至 1 年 以上 3 年以內 逾期
(含 3 個月) (含 1 年) (含 3 年) 3 年以上 合計
信用貸款 2,728 2,367 383 12 5,490
保證貸款 591 1,876 6,680 127 9,274
附擔保物貸款
- 抵押貸款 1,828 2,057 2,890 95 6,870
- 質押貸款 19 254 508 1 782
已逾期貸款總額 5,166 6,554 10,461 235 22,416
逾期貸款是指所有或部分本金或利息逾期一天或以上的貸款。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(4) 按損失準備評估方式分析
(a) 以攤余成本計量的發放貸款和墊款
2022 年 6 月 30 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
以攤余成本計量的
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 758,391 40,145 23,311 821,847
- 個人貸款和墊款 375,594 3,481 5,705 384,780
應計利息 4,044 155 - 4,199
合計 1,138,029 43,781 29,016 1,210,826
減：損失準備 (附註三、23) (13,349) (8,114) (18,033) (39,496)
淨額 1,124,680 35,667 10,983 1,171,330
2021 年 12 月 31 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
以攤余成本計量的
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 655,727 35,405 21,546 712,678
- 個人貸款和墊款 374,301 2,912 4,281 381,494
應計利息 3,530 132 - 3,662
合計 1,033,558 38,449 25,827 1,097,834
減：損失準備 (附註三、23) (11,387) (7,275) (16,688) (35,350)
淨額 1,022,171 31,174 9,139 1,062,484
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款
2022 年 6 月 30 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
發放貸款和墊款
- 貿易融資 167,151 1,421 368 168,940
- 票據貼現 93,746 - 13 93,759
公允價值變動 536 - - 536
合計 261,433 1,421 381 263,235
損失準備 (附註三、23) (1,135) (31) (143) (1,309)
2021 年 12 月 31 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
發放貸款和墊款
- 貿易融資 170,019 178 115 170,312
- 票據貼現 78,842 - 13 78,855
公允價值變動 238 - - 238
合計 249,099 178 128 249,405
損失準備 (附註三、23) (680) - (57) (737)
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(5) 損失準備的變動情況分析
(a) 以攤余成本計量的發放貸款和墊款損失準備的變動情況
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2022 年 1 月 1 日 11,387 7,275 16,688 35,350
轉移
- 至第一階段 231 (228) (3) -
- 至第二階段 (169) 177 (8) -
- 至第三階段 (40) (1,259) 1,299 -
本期計提 (附註三、7) 1,931 2,143 4,203 8,277
本期核銷及轉出 - - (4,883) (4,883)
本期收回原核銷貸款 - - 838 838
其他變動 9 6 (101) (86)
2022 年 6 月 30 日 13,349 8,114 18,033 39,496
2021 年
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2021 年 1 月 1 日 16,381 4,136 11,306 31,823
轉移
- 至第一階段 7 (5) (2) -
- 至第二階段 (670) 673 (3) -
- 至第三階段 (448) (1,522) 1,970 -
本年 (轉回) / 計提 (3,880) 3,995 11,872 11,987
本年核銷及轉出 - - (9,234) (9,234)
本年收回原核銷貸款 - - 981 981
其他變動 (3) (2) (202) (207)
2021 年 12 月 31 日 11,387 7,275 16,688 35,350
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(b) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款損失準備的變動情況
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2022 年 1 月 1 日 680 - 57 737
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 (1) 1 - -
- 至第三階段 - - - -
本期計提 (附註三、7) 456 30 86 572
2022 年 6 月 30 日 1,135 31 143 1,309
2021 年
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2021 年 1 月 1 日 726 - 10 736
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 - - - -
- 至第三階段 (1) - 1 -
本年 (轉回) / 計提 (45) - 52 7
本年核銷 - - (6) (6)
2021 年 12 月 31 日 680 - 57 737
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
16、 金融投資
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 16.1 177,626 179,197
以攤余成本計量的金融資產 16.2 351,324 374,558
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 16.3 151,030 98,067
合計 679,980 651,822
16.1 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
基金投資 106,510 88,881
債券和資產支持證券投資
- 政府債券 3,527 5,138
- 金融債券 6,652 7,408
- 同業存單 744 3,905
- 資產支持證券 38,133 45,979
- 其他債券 14,696 20,388
信託計畫和資產管理計畫 3,982 4,337
股權投資 3,382 3,161
合計 177,626 179,197
第 30 頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
按上市地列示如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
基金投資
- 香港以外上市 106,510 88,881
債券和資產支持證券投資
- 香港上市 13,328 18,602
- 香港以外上市 50,424 64,216
信託計畫和資產管理計畫
- 非上市 3,982 4,337
股權投資
- 香港以外上市 876 694
- 非上市 2,506 2,467
合計 177,626 179,197
在中國內地銀行間債券市場交易的債券包含於“香港以外上市”類別中。
按發行人分析如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國內地發行人
- 政府 2,880 4,503
- 銀行及非銀行金融機構 150,293 143,144
- 企業 16,174 18,963
中國境外發行人
- 政府 647 635
- 銀行及非銀行金融機構 1,832 3,134
- 企業 5,800 8,818
合計 177,626 179,197
第 31 頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
16.2 以攤余成本計量的金融資產
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
債券和資產支持證券投資 (i)
- 政府債券 134,922 129,579
- 金融債券 74,686 84,117
- 債權融資計畫 60,114 72,596
- 資產支持證券 971 1,342
- 其他債券 5,698 3,039
信託計畫和資產管理計畫 (ii) 87,125 93,785
應計利息 7,086 6,775
合計 370,602 391,233
減：損失準備 (附註三、23) (19,278) (16,675)
淨額 351,324 374,558
(i) 於資產負債表日，以攤余成本計量的金融資產中的債券投資有部分用於有抵押負債的質押，詳
見附註八、1。
(ii) 信託計畫和資產管理計畫由第三方信託計畫受託人或資產管理人進行管理和運作，主要投向為
信貸類資產和附有第三方回購安排的權益性投資等。
按上市地列示如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
債券和資產支持證券投資
- 香港上市 2,728 586
- 香港以外上市 213,549 217,491
- 非上市 60,114 72,596
信託計畫和資產管理計畫
- 非上市 87,125 93,785
應計利息 7,086 6,775
合計 370,602 391,233
第 32 頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
按發行人分析如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國內地發行人
- 政府 134,922 129,579
- 銀行及非銀行金融機構 71,958 83,530
- 企業 153,908 170,763
中國境外發行人
- 銀行及非銀行金融機構 2,728 586
應計利息 7,086 6,775
合計 370,602 391,233
以攤余成本計量的金融資產按損失準備評估方式分析如下：
2022 年 6 月 30 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
債權投資 315,301 20,221 27,994 363,516
應計利息 6,958 128 - 7,086
合計 322,259 20,349 27,994 370,602
減：損失準備 (附註三、23) (810) (3,784) (14,684) (19,278)
淨額 321,449 16,565 13,310 351,324
2021 年 12 月 31 日
第一階段 第二階段 第三階段 合計
債權投資 341,802 17,772 24,884 384,458
應計利息 6,670 105 - 6,775
合計 348,472 17,877 24,884 391,233
減：損失準備 (附註三、23) (1,069) (1,915) (13,691) (16,675)
淨額 347,403 15,962 11,193 374,558
第 33 頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
以攤余成本計量的金融資產損失準備變動情況如下：
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2022 年 1 月 1 日 1,069 1,915 13,691 16,675
轉移
- 至第一階段 15 (15) - -
- 至第二階段 (155) 155 - -
- 至第三階段 (2) (364) 366 -
本期 (轉回) / 計提 (附註三、7) (117) 2,093 3,757 5,733
本期核銷 - - (3,050) (3,050)
本期收回原核銷投資 - - 144 144
其他變動 - - (224) (224)
2022 年 6 月 30 日 810 3,784 14,684 19,278
2021 年
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2021 年 1 月 1 日 2,623 1,878 9,030 13,531
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 (97) 97 - -
- 至第三階段 (19) (1,231) 1,250 -
本年 (轉回) / 計提 (1,438) 1,171 12,866 12,599
本年核銷 - - (10,300) (10,300)
本年收回原核銷投資 - - 845 845
2021 年 12 月 31 日 1,069 1,915 13,691 16,675
第 34 頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
16.3 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
債券和資產支持證券投資 (i)
- 政府債券 61,590 52,175
- 金融債券 37,420 14,349
- 同業存單 912 652
- 資產支持證券 12,099 5,373
- 其他債券 34,723 20,696
其他債務工具 1,833 2,522
應計利息 1,177 1,038
小计 149,754 96,805
指定為以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產：
股權投資 (ii) 1,276 1,262
合計 151,030 98,067
(i) 於資產負債表日，以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產中的債券投資有部分
用於有抵押負債的質押，詳見附註八、1。
(ii) 本集團將部分非交易性權益投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資
產。截至 2022 年 6 月 30 日止 6 個月期間，本集團無該類權益投資股利收入 (2021 年度：人民
幣 2.6 百萬元)。
第 35 頁
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
按上市地列示如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
債券和資產支持證券投資及其他債務工具
- 香港上市 63,422 23,659
- 香港以外上市 83,322 69,586
- 非上市 1,833 2,522
股權投資
- 非上市 1,276 1,262
應計利息 1,177 1,038
合計 151,030 98,067
按發行人分析如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國內地發行人
- 政府 55,980 47,169
- 銀行及其他金融機構 9,052 10,496
- 企業 30,854 18,339
中國境外發行人
- 政府 5,610 5,006
- 銀行及非銀行金融機構 33,301 6,509
- 企業 13,780 8,248
應計利息 1,177 1,038
小計 149,754 96,805
股權投資 1,276 1,262
合計 151,030 98,067
第 36 頁
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具損失準備變動情況如下：
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2022 年 1 月 1 日 146 - 28 174
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 - - - -
- 至第三階段 - - - -
本期計提 (附註三、7) 149 - 34 183
其他變動 - - 3 3
2022 年 6 月 30 日 295 - 65 360
2021 年
第一階段 第二階段 第三階段 合計
2021 年 1 月 1 日 26 - 19 45
轉移
- 至第一階段 - - - -
- 至第二階段 - - - -
- 至第三階段 - - - -
本年計提 120 - 9 129
2021 年 12 月 31 日 146 - 28 174
17、 對子公司的投資
本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
浙銀租賃 2,040 2,040
有關子公司的詳細資料，參見附註四、1。
第 37 頁
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
18、 固定資產
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
固定資產 (1) 13,134 12,988
在建工程 (2) 1,924 1,677
合計 15,058 14,665
(1) 固定資產
房屋及 辦公及 經營租出
建築物 電子設備 運輸工具 固定資產 合計
成本
2022 年 1 月 1 日 12,664 1,923 164 1,664 16,415
本期增加 14 56 8 488 566
在建工程轉入 34 - - - 34
本期處置 - (12) (3) (13) (28)
2022 年 6 月 30 日 12,712 1,967 169 2,139 16,987
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
減：累計折舊
2022 年 1 月 1 日 (1,834) (1,274) (125) (194) (3,427)
本期計提 (252) (130) (7) (53) (442)
本期處置 - 11 2 3 16
2022 年 6 月 30 日 (2,086) (1,393) (130) (244) (3,853)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
賬面價值
2022 年 6 月 30 日 10,626 574 39 1,895 13,134
2022 年 1 月 1 日 10,830 649 39 1,470 12,988
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
房屋及 辦公及 經營租出
建築物 電子設備 運輸工具 固定資產 合計
成本
2021 年 1 月 1 日 11,360 1,796 160 1,045 14,361
本年增加 605 178 18 619 1,420
在建工程轉入 703 - - - 703
本年處置 (4) (51) (14) - (69)
2021 年 12 月 31 日 12,664 1,923 164 1,664 16,415
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
減：累計折舊
2021 年 1 月 1 日 (1,349) (1,040) (116) (124) (2,629)
本年計提 (485) (266) (21) (70) (842)
本年處置 - 32 12 - 44
2021 年 12 月 31 日 (1,834) (1,274) (125) (194) (3,427)
------------- ------------- ------------- ------------- -------------
賬面價值
2021 年 12 月 31 日 10,830 649 39 1,470 12,988
2021 年 1 月 1 日 10,011 756 44 921 11,732
於资产负债表日，本集團無重大金額的閒置資產。
於 2022 年 6 月 30 日，本集團淨值為人民幣 16.58 億元 (2021 年 12 月 31 日：人民幣 16.91 億
元) 的房屋及建築物產權手續尚在辦理之中。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(2) 在建工程
在建工程
2021 年 1 月 1 日 1,742
本年增加 733
本年轉入固定資產 (703)
本年轉入長期待攤費用 (95)
2021 年 12 月 31 日 1,677
本期增加 305
本期轉入固定資產 (34)
本期轉入長期待攤費用 (24)
2022 年 6 月 30 日 1,924
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
19、 使用權資產
土地使用權 房屋及建築物 其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 1,950 4,170 44 6,164
本年增加 - 579 8 587
本年減少 - (91) (3) (94)
2021 年 12 月 31 日 1,950 4,658 49 6,657
本期增加 - 391 3 394
本期減少 - (13) (4) (17)
2022 年 6 月 30 日 1,950 5,036 48 7,034
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
減：累計折舊
2021 年 1 月 1 日 (174) (1,154) (10) (1,338)
本年計提 (49) (609) (8) (666)
本年減少 - 16 1 17
2021 年 12 月 31 日 (223) (1,747) (17) (1,987)
本期計提 (25) (306) (3) (334)
本期減少 - 1 - 1
2022 年 6 月 30 日 (248) (2,052) (20) (2,320)
----------------- ----------------- ----------------- -----------------
賬面價值
2022 年 6 月 30 日 1,702 2,984 28 4,714
2022 年 1 月 1 日 1,727 2,911 32 4,670
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
20、 無形資產
计算机软件
成本
2021 年 1 月 1 日 596
本年增加 244
2021 年 12 月 31 日 840
本期增加 89
2022 年 6 月 30 日 929
--------------------
減：累計攤銷
2021 年 1 月 1 日 (302)
本年計提 (52)
2021 年 12 月 31 日 (354)
本期計提 (36)
2022 年 6 月 30 日 (390)
--------------------
賬面價值
2022 年 6 月 30 日 539
2022 年 1 月 1 日 486
第 42 頁
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
21、 遞延所得稅資產和負債
(1) 未经抵銷的遞延所得税资产和遞延所得稅負債
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
可抵扣 / 可抵扣 /
(應納稅) 遞延所得稅 (應納稅) 遞延所得稅
暫時性差異 資產 / (負債) 暫時性差異 資產 / (負債)
資產損失準備及預計負債 76,521 19,130 70,465 17,616
應付職工薪酬 2,822 706 3,629 907
以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產未實現損失 1,217 304 - -
以公允價值計量的
金融工具及貴金屬未實現損失 353 88 - -
其他 727 182 866 217
未經抵銷的遞延所得稅資產 81,640 20,410 74,960 18,740
--------------- --------------- --------------- ---------------
固定資產折舊 (303) (75) (448) (112)
以公允價值計量的
金融工具及貴金屬未實現收益 (8) (2) (1,160) (290)
以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產未實現收益 - - (458) (114)
衍生金融工具未實現收益 (250) (63) (587) (147)
未經抵銷的遞延所得稅負債 (561) (140) (2,653) (663)
--------------- --------------- --------------- ---------------
抵銷後的淨額 81,079 20,270 72,307 18,077
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(2) 遞延所得税的变动情况
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初餘額 18,077 14,620
計入當期 / 年損益 1,965 3,736
計入其他綜合收益 228 (279)
期 / 年末餘額 20,270 18,077
本集團於資產負債表日並無重大未確認的遞延所得稅資產及負債。
22、 其他資產
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
應收融資租賃款 (1) 43,794 38,802
預付土地款、房款及押金 2,343 273
繼續涉入資產 (附註三、42 (1)) 1,948 1,948
存出保證金 970 502
抵債資產 859 900
應收手續費 713 740
長期待攤費用 685 734
應收利息 528 853
待結算及清算款項 477 2,084
待抵扣進項稅 467 276
其他 1,799 1,824
合計 54,583 48,936
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(1) 應收融資租賃款
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
應收融資租賃款 3,555 2,488
減：未實現融資收益 (318) (273)
應收融資租賃款餘額 3,237 2,215
應收售後回租款 41,529 37,486
小計 44,766 39,701
應計利息 517 478
減：損失準備 (附註三、23) (1,489) (1,377)
淨額 43,794 38,802
資產負債表日後，本集團連續五個會計年度每年將收到的未折現租賃收款額如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
金額 占比 金額 占比
1 年以內 1,716 48.27% 1,116 44.86%
1至2年 1,054 29.65% 620 24.92%
2至3年 556 15.64% 471 18.93%
3至4年 118 3.32% 142 5.71%
4至5年 53 1.49% 64 2.57%
5 年以上 58 1.63% 75 3.01%
合計 3,555 100.00% 2,488 100.00%
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
23、 損失準備
2022 年 本期核銷 2022 年
附註 1月1日 本期計提 及轉出 其他 (i) 6 月 30 日
存放同業及
其他金融機構款項 三、11 5 - - - 5
拆出資金 三、12 51 33 - 2 86
買入返售金融資產 三、14 18 6 - - 24
發放貸款和墊款 三、15
- 以攤余成本計量 35,350 8,277 (4,883) 752 39,496
- 以公允價值計量且其
變動計入其他綜合收益 737 572 - - 1,309
金融投資 三、16
- 以攤余成本計量 16,675 5,733 (3,050) (80) 19,278
- 以公允價值計量且其
變動計入其他綜合收益 174 183 - 3 360
應收融資租賃款 三、22(1) 1,377 253 (141) - 1,489
其他資產 232 105 (34) 10 313
表外項目 三、31 4,952 139 - 1 5,092
合計 59,571 15,301 (8,108) 688 67,452
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
本年
2021 年 (轉回) / 本年核銷 2021 年
附註 1月1日 計提 及轉出 其他 (i) 12 月 31 日
存放同業及
其他金融機構款項 三、11 349 (2) (342) - 5
拆出資金 三、12 151 74 (174) - 51
買入返售金融資產 三、14 - 18 - - 18
發放貸款和墊款 三、15
- 以攤余成本計量 31,823 11,987 (9,234) 774 35,350
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益 736 7 (6) - 737
金融投資 三、16
- 以攤余成本計量 13,531 12,599 (10,300) 845 16,675
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益 45 129 - - 174
應收融資租賃款 三、22(1) 1,220 510 (354) 1 1,377
其他資產 95 236 (105) 6 232
表外項目 三、31 5,686 (727) - (7) 4,952
合計 53,636 24,831 (20,515) 1,619 59,571
(i) 其他包括收回已核銷金融資產及匯率變動產生的影響。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
24、 同業及其他金融機構存放款項
按交易對手所在地區和類型分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 58,658 106,516
- 非銀行金融機構 174,969 126,531
中國境外
- 非銀行金融機構 4,453 2,022
應計利息 1,345 1,907
合計 239,425 236,976
25、 拆入資金
按交易對手所在地區和類型分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中國境內
- 銀行同業 37,137 32,858
- 非銀行金融機構 4,510 3,517
中國境外
- 銀行同業 5,634 4,358
應計利息 331 288
合計 47,612 41,021
第 48 頁
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
26、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
與貴金屬相關的金融負債 (i) 10,610 12,114
交易類債券賣空頭寸 1,522 398
合計 12,132 12,512
(i) 本集團根據風險管理策略，將與貴金屬相關的金融負債與貴金屬或者衍生產品相匹配，將
其納入以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債核算。
27、 賣出回購金融資產款
按擔保物類型分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
賣出回購債券 5,000 -
應計利息 4 -
合計 5,004 -
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
28、 吸收存款
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客戶 636,559 566,580
- 個人客戶 56,435 68,625
小計 692,994 635,205
--------------------- ---------------------
定期存款
- 公司客戶 805,608 644,897
- 個人客戶 117,370 116,827
小計 922,978 761,724
--------------------- ---------------------
其他存款 4,485 1,758
--------------------- ---------------------
應計利息 20,007 17,018
--------------------- ---------------------
合計 1,640,464 1,415,705
吸收存款中包括的保證金存款列示如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
承兌匯票保證金 16,097 12,208
信用證及保函保證金 15,805 12,123
其他保證金 102,523 93,683
合計 134,425 118,014
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29、 應付職工薪酬
2022 年 2022 年
1月1日 本期發生 本期支付 6 月 30 日
工資、獎金、津貼和補貼 5,180 3,909 (4,996) 4,093
職工福利費 - 280 (280) -
住房公積金 - 191 (191) -
社會保險費
- 醫療保險費 - 107 (107) -
- 工傷保險費 - 3 (3) -
- 生育保險費 - 3 (3) -
商業保險 - 7 (7) -
工會經費和職工教育經費 98 73 (85) 86
基本養老保險費 - 209 (209) -
失業保險費 - 7 (7) -
企業年金繳費 - 259 (259) -
合計 5,278 5,048 (6,147) 4,179
2021 年 2021 年
1月1日 本年發生 本年支付 12 月 31 日
工資、獎金、津貼和補貼 4,789 6,939 (6,548) 5,180
職工福利費 - 541 (541) -
住房公積金 - 374 (374) -
社會保險費
- 醫療保險費 - 211 (211) -
- 工傷保險費 - 5 (5) -
- 生育保險費 - 8 (8) -
商業保險 - 52 (52) -
工會經費和職工教育經費 84 156 (142) 98
基本養老保險費 - 390 (390) -
失業保險費 - 14 (14) -
企業年金繳費 - 492 (492) -
合計 4,873 9,182 (8,777) 5,278
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
30、 應交稅費
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
應交企業所得稅 2,853 3,293
應交增值稅 437 1,813
應交其他稅費 238 425
合計 3,528 5,531
31、 預計負債
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
表外业务信用損失準備 (附註三、23) 5,092 4,952
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32、 應付債券
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
固定利率金融債 – 2024 年 (1) 1,500 1,500
固定利率金融債 – 2025 年 (2) 1,400 -
固定利率二級資本債 – 2028 年 (3) 15,000 15,000
固定利率綠色金融債 – 2022 年 (4) 5,000 5,000
固定利率小微企業專項金融債 – 2023 年 (5) 10,000 10,000
固定利率小微企業專項金融債 – 2023 年 (6) 15,000 15,000
固定利率小微企業專項金融債 – 2024 年 (7) 10,000 10,000
固定利率小微企業專項金融債 – 2025 年 (8) 10,000 -
固定利率小微企業專項金融債 – 2025 年 (9) 10,000 -
美元固定利率中期票據 – 2022 年 (10) 268 -
美元固定利率中期票據 – 2024 年 (11) 3,346 3,183
存款證 (12) 2,978 3,001
同業存單 (13) 234,347 255,190
小計 318,839 317,874
應計利息 771 1,034
合計 319,610 318,908
(1) 於 2021 年 7 月 22 日，浙銀租賃在銀行間市場發行了總額為人民幣 15 億元的普通金融債券，
該債券期限為 3 年，票面固定利率為 3.48%。
(2) 於 2022 年 6 月 2 日，浙銀租賃在銀行間市場發行了總額為人民幣 14 億元的普通金融債券，該
債券期限 3 年，票面固定利率為 2.97%。
(3) 於 2018 年 6 月 13 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 150 億元的二級資本債券，該債
券期限為 10 年，票面固定利率為 4.80%，本行作為發行人對上述債券可以選擇於 2023 年按面
值全部贖回。
(4) 於 2019 年 9 月 16 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 50 億元的綠色金融債券，該債
券期限為 3 年，票面固定利率為 3.42%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(5) 於 2020 年 3 月 3 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 100 億元的小微企業專項金融債
券，該債券期限為 3 年，票面固定利率為 2.95%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(6) 於 2020 年 4 月 8 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 150 億元的小微企業專項金融債
券，該債券期限為 3 年，票面固定利率為 2.50%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(7) 於 2021 年 9 月 24 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 100 億元的小微企業專項金融債
券，該債券期限為 3 年，票面固定利率為 3.00%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(8) 於 2022 年 2 月 23 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 100 億元的小微企業專項金融債
券，該債券期限為 3 年，固定票面利率為 2.83%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(9) 於 2022 年 4 月 7 日，本行在銀行間市場發行了總額為人民幣 100 億元的小微企業專項金融債
券，該債券期限 3 年，固定票面利率為 2.93%，本行作為發行人不得提前贖回債券。
(10) 於 2022 年 1 月 24 日，本行香港分行發行了 1 年內到期零息票據，票面金額為 4,000 萬元美元
(折合人民幣為 2.68 億元)，該票據將於 2022 年到期。
(11) 於 2021 年 3 月 16 日，本行香港分行發行了 3 年期中期票據，票面金額為 5 億元美元 (折合人
民幣為 33.46 億元)，該票據將於 2024 年到期，票面固定利率為 1.10%。
(12) 於 2022 年 6 月 30 日，本行香港分行未償付的 5 支美元存款證，合計面值折合人民幣 29.78 億
元，期限為 1 年以內 (於 2021 年 12 月 31 日，本行香港分行未償付的存款證合計 6 支，合計面
值折合人民幣 30.01 億元，期限為 1 年以內。其中 5 支為美元存款證，合計面值為人民幣 28.01
億元；1 支為離岸人民幣存款證，面值為人民幣 2 億元)。
(13) 於 2022 年 6 月 30 日，本行在銀行間市場公開發行但尚未到期的同業存單共計 134 筆，最長期
限為 1 年 (於 2021 年 12 月 31 日，本行在銀行間市場公開發行但尚未到期的同業存單共計 150
筆，最長期限為 1 年)。
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33、 其他負債
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
融資租賃保證金 3,598 3,170
應付款項 3,430 1,824
待結算及清算款項 2,705 2,894
繼續涉入負債 (附註三、42 (1)) 1,948 1,948
遞延收益 637 654
應付股利 317 305
其他 1,487 1,084
合計 14,122 11,879
34、 股本
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
境內上市人民幣普通股 (A 股) 16,715 16,715
境外上市外資普通股 (H 股) 4,554 4,554
合計 21,269 21,269
35、 其他權益工具
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
優先股 (1) - 14,958
永續債 (2) 24,995 24,995
合计 24,995 39,953
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(1) 優先股
(i) 發行在外的優先股情況表
發行在外的金融工具 境外優先股
發行時間 2017 年 3 月 29 日
會計分類 權益工具
初始股利率 5.45%
發行價格 (美元 / 股) 20
數量 (百萬股) 108.75
原幣金額 (美元百萬元) 2,175
折合人民幣金額 (人民幣百萬元) 14,989
發行費用 (人民幣百萬元) 31
到期日 無到期日
轉股條件 強制轉股
轉換情況 未發生轉換
(ii) 優先股主要條款
本次境外優先股將以發行價格，採取非累積股息支付方式，按下述相關股息率計息：
自發行日起 (含該日) 至第一個重置日止 (不含該日)，按年息率 5.45%計息；及
此後，就自第一個重定價日及隨後每一個重定價日起 (含該日) 至下一個重定價日止 (不含
該日) 的期間，按相關重置股息率計息。
在確保資本充足率滿足監管機構的要求的前提下，本行在依法彌補虧損、提取法定公積金和一
般準備金後，有可分配稅後利潤，且本行董事會已根據本行的公司章程通過宣佈派發股息的決
議的情況下，本行可以向境外優先股股東派發該等股息。
在任何情況下，經股東大會審議通過後，本行有權以約定的方式取消已計畫在付息日派發的全
部或部分股息。本行可以自由支配取消派息的收益，將所獲資金用於償付其他到期的債務。
如本行股東大會決議取消全部或部分當期境外優先股股息，本行將不會向普通股或受償順序位
於或明確說明位於境外優先股之後的任何其他類別的股份或義務進行任何分配或股息分派。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
如果發生任何觸發事件，本行應 (在報告銀保監會並獲得其批准但無需獲得優先股股東或普通
股股東同意的情況下)：
取消截至轉股日 (包含該日) 就相關損失吸收金額應計的但未派發的任何股息；及
於轉股日將全部或部分境外優先股不可撤銷地、強制性地轉換為相應數量的 H 股，該等 H
股的數量等於境外優先股股東持有損失吸收金額 (按 1.00 美元兌 7.7544 元港幣的固定匯
率兌換為港幣) 除以有效的轉股價格，並向下取整至最接近的 H 股整數股數 (在適用法律法
規允許的範圍內)，轉股產生的不足一股 H 股的任何非整數股將不會予以發行，且不會通
過任何現金付款或其他調整作出替代。
以上觸發事件是指其他一級資本工具觸發事件或無法生存觸發事件 (以適用者為准)。其中，其
他一級資本工具觸發事件是指本行核心一級資本充足率降至 5.125%或以下，無法生存觸發事
件是指以下兩種情形的較早發生者：(1) 銀保監會認定若不進行轉股或減記，本行將無法生
存；及 (2) 相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存。
在本行發生清盤時，境外優先股持有人的受償順序如下：(1) 在本行所有債務 (包括次級性債
務) 以及本行發行或擔保的、受償順序在或明文規定在境外優先股之前的義務的持有人之後；
(2) 所有境外優先股持有人受償順序相同，彼此之間不存在優先性，並與具有同等受償順序的
義務的持有人的受償順序相同；及 (3) 在普通股股東之前。
在發生清盤時，在按約定進行分配後，本行的任何剩餘財產應用于清償股東主張的索賠，以便
境外優先股股東在所有方面與具有同等受償順序的義務的持有人同比例分享，且受償順序在普
通股股東之前。
本行有權在取得銀保監會的批准，滿足約定的股息派發前提條件以及贖回前提條件的前提下，
在提前通知境外優先股股東和理財代理後，在第一個重定價日以及後續任何付息日贖回全部或
部分境外優先股。境外優先股的贖回價格為該境外優先股的清算優先金額加上前一付息日 (含
該日) 起至計畫的贖回日 (不含該日) 為止的期間內已宣告且尚未發放的股息總額。
(iii) 期 / 年末發行在外的優先股變動情況
根據本行境外優先股的條款以及中國銀保監會對本公司贖回境外優先股無異議的復函，本行已
於 2022 年 3 月 29 日 (贖回日) 以每股境外優先股的清算優先金額加上自前一股息支付日 (含該
日) 起至贖回日 (不含該日) 為止期間的已宣告但尚未派發的股息為贖回價格，贖回全部 21.75
億美元的非累積永續境外優先股。
本行向優先股股東的股利分配情況參見附註三、40。
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(2) 永續債
(i) 期 / 年末發行在外的永續債情況表
發行在外的金融工具 永續債
發行時間 2021 年 11 月 25 日
會計分類 權益工具
初始利息率 3.85%
發行價格 (人民幣 / 張) 100
數量 (百萬張) 250.00
金額 (人民幣百萬元) 25,000
發行費用 (人民幣百萬元) 5
到期日 無到期日
轉股條件 無
轉換情況 無
(ii) 永續債主要條款
本期永續債券的存續期與本行的持續經營存續期一致。本期永續債券發行設置本行有條件贖回
條款。本行自發行之日起 5 年後，有權于每年付息日 (含發行之日後第 5 年付息日) 全部或部分
贖回本期永續債券。在本期永續債券發行後，如發生不可預計的監管規則變化導致本期永續債
券不再計入其他一級資本，本行有權全部而非部分地贖回本期永續債券。
本行須在得到銀保監會批准並滿足下述條件的前提下行使贖回權：(1) 使用同等或更高品質的
資本工具替換被贖回的工具，並且只有在收入能力具備可持續性的條件下才能實施資本工具的
替換；及 (2) 或者行使贖回權後的資本水準仍明顯高於銀保監會規定的監管資本要求。
本期永續債券的受償順序在存款人、一般債權人和處於高於本期永續債券順位的次級債務之
後，發行人股東持有的所有類別股份之前；本期永續債券與本行其他償還順序相同的其他一級
資本工具同順位受償。如《中華人民共和國企業破產法》後續修訂或相關法律法規對本行適用
的債務受償順序另行約定的，以相關法律法規規定為准。
當無法生存觸發事件發生時，本行有權在無需獲得債券持有人同意的情況下，將本期永續債券
的本金進行部分或全部減記。本期永續債券按照存續票面金額在設有同一觸發事件的所有其他
一級資本工具存續票面總金額中所占的比例進行減記。無法生存觸發事件是指以下兩種情形的
較早發生者：(1) 銀保監會認定若不進行減記，本行將無法生存；及 (2) 相關部門認定若不進行
公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存。減記部分不可恢復。
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本期永續債券採用分階段調整的票面利率，自發行繳款截止日起每 5 年為一個票面利率調整
期，在一個票面利率調整期內以約定的相同票面利率支付利息。發行時的票面利率通過簿記建
檔、集中配售的方式確定。
本期永續債券票面利率包括基準利率和固定利差兩個部分。基準利率為本期永續債券申購文件
公告日或基準利率調整日前 5 個交易日 (不含當日) 中國債券資訊網 (或中央國債登記結算有限
責任公司認可的其他網站) 公佈的中債國債到期收益率曲線 5 年期品種到期收益率的算術平均
值 (四捨五入計算到 0.01%)。固定利差為本期永續債券發行時確定的票面利率扣除本期永續債
券發行時的基準利率，固定利差一經確定不再調整。
本行有權取消全部或部分本期永續債券派息，且不構成違約事件。本行在行使該項權利時將充
分考慮債券持有人的利益。發行人可以自由支配取消的本期永續債券利息用於償付其他到期債
務。取消全部或部分本期永續債券派息除構成對普通股的股息分配限制以外，不構成對發行人
的其他限制。若取消全部或部分本期永續債券派息，需由股東大會審議批准，並及時通知投資
者。
如本行全部或部分取消本期永續債券的派息，自股東大會決議通過次日起，直至決定重新開始
向本期永續債券持有人全額派息前，發行人將不會向普通股股東進行收益分配。對普通股股東
停止收益分配，不會構成發行人取消派息自主權的限制，也不會對發行人補充資本造成影響。
本期永續債券派息必須來自於可分配專案，且派息不與本行自身評級掛鉤，也不隨著本行未來
評級變化而調整。本期永續債券採取非累積利息支付方式，即未向債券持有人足額派息的差額
部分，不累積到下一計息年度。本期永續債券不含有利率跳升機制及其他贖回激勵。投資者不
得回售本期永續債券。
(iii) 期 / 年末發行在外的永續債變動情況
期 / 年末發行在外的永續債在本年度內未發生變動。
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(3) 歸屬於權益工具持有者的相關資訊
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
歸屬於本行股東的權益
- 歸屬於本行普通股持有者的權益 130,532 124,216
- 歸屬於本行其他權益工具持有者的權益 24,995 39,953
歸屬於非控制性股東的權益
- 歸屬於普通股非控制性股東的權益 2,825 2,714
(4) 本行期末發行在外的其他權益工具變動情況表
2021 年 2022 年
12 月 31 日 本期增加 本期減少 6 月 30 日
優先股
數量 (百萬股) 108.75 - (108.75) -
原幣 (美元百萬元) 2,175 - (2,175) -
等值人民幣 (人民幣百萬元) 14,958 - (14,958) -
永續債
數量 (百萬張) 250.00 - - 250.00
金額 (人民幣百萬元) 24,995 - - 24,995
36、 資本公積
2022 年 2022 年
1月1日 本期增加 本期減少 6 月 30 日
股本溢價 32,018 271 - 32,289
2021 年 2021 年
1月1日 本年增加 本年減少 12 月 31 日
股本溢價 32,018 - - 32,018
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37、 其他綜合收益
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間
合併財務狀況表中的其他綜合收益 合併損益及其他綜合收益表中的其他綜合收益
前期計入
2022 年 稅後歸屬於 2022 年 本期所得稅 其他綜合收益 稅後歸屬
1月1日 本行股東 6 月 30 日 前發生額 當期轉入損益 所得稅影響 于本行股東
不能重分類進損益的其他綜合收益
- 指定為以公允價值計量且其變動計
入其他綜合收益的金融資產公允價
值變動 179 10 189 14 - (4) 10
可能被重分類進損益的其他綜合收益
- 以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產公允價值變動 166 (1,265) (1,099) (297) (1,390) 422 (1,265)
- 以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產信用減值損失 684 568 1,252 758 - (190) 568
- 外幣財務報表折算差額 (472) 596 124 596 - - 596
合計 557 (91) 466 1,071 (1,390) 228 (91)
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合併財務狀況表中的其他綜合收益 2021 年度合併損益及其他綜合收益表中的其他綜合收益
前期計入
2021 年 稅後歸屬於 2021 年 本年所得稅 其他綜合收益 稅後歸屬
1月1日 本行股東 12 月 31 日 前發生額 當期轉入損益 所得稅影響 于本行股東
不能重分類進損益的其他綜合收益
- 指定为以公允價值計量且其變動計
入其他綜合收益的金融資產公允價
值變動 165 14 179 18 - (4) 14
可能被重分類進損益的其他綜合收益
- 以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產公允價值變動 (572) 738 166 151 830 (243) 738
- 以公允價值計量且其變動計入其他
綜合收益的金融資產信用減值損失 586 98 684 130 - (32) 98
- 外幣財務報表折算差額 82 (554) (472) (554) - - (554)
合計 261 296 557 (255) 830 (279) 296
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38、 盈餘公積
法定盈餘公積
2021 年 1 月 1 日 8,499
利潤分配 (附註三、40) 1,244
2021 年 12 月 31 日 9,743
利潤分配 (附註三、40) -
2022 年 6 月 30 日 9,743
本集團按照《中華人民共和國公司法》及公司章程的規定，按照當年淨利潤的 10%提取法定盈
餘公積。
39、 一般風險準備
一般風險準備
2021 年 1 月 1 日 21,118
利潤分配 (附註三、40) 2,684
2021 年 12 月 31 日 23,802
利潤分配 (附註三、40) 2,584
2022 年 6 月 30 日 26,386
本集團根據《金融企業準備金計提管理辦法》(財金 [2012] 20 號) 的有關規定，金融企業承擔
風險和損失的資產應計提準備金。一般準備餘額原則上不得低於風險資產期末餘額的 1.5%。
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40、 利润分配
2022 年 2021 年
註釋 6 月 30 日 12 月 31 日
期初 / 年初未分配利潤 36,827 32,389
加：本期 / 本年歸屬于本行股東的淨利潤 6,974 12,648
減：提取盈餘公積 - (1,244)
提取一般風險準備 (2,584) (2,684)
分配普通股股東股利 (a) - (3,424)
分配境外優先股股東股利 (b) (838) (858)
期末 / 年末未分配利潤 40,379 36,827
(a) 本行批准及支付的普通股股東股利
根據 2021 年 6 月 30 日召開的本行 2020 年度股東大會審議通過的 2020 年度利潤分配方
案，本行以實施利潤分配股權登記日的普通股總股本 212.69 億股為基數，向全體股東每
10 股宣派現金股利折合人民幣 1.61 元，合計分配現金股利折合人民幣約 34.24 億元。
(b) 本行批准及支付的境外優先股股東股利
於 2022 年 1 月 25 日，本行董事會審議通過向境外優先股股東支付股息事宜。按照境外
優先股條款的股息率 5.45% (稅後) 計算，發放股息共計美元 1.32 億元 (含稅)，折合人民
幣 8.38 億元。股息發放日為 2022 年 3 月 29 日。
於 2021 年 1 月 5 日，本行董事會審議通過向境外優先股股東支付股息事宜。按照境外優
先股條款的股息率 5.45% (稅後) 計算，發放股息共計美元 1.32 億元 (含稅)，折合人民幣
8.58 億元。股息發放日為 2021 年 3 月 29 日。
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41、 合併現金流量表附注
(1) 現金及現金等價物
2022 年 2021 年
6 月 30 日 6 月 30 日
現金 559 503
存放中央銀行超額存款準備金款項 28,221 9,699
原到期日不超過 3 個月的存放同業及
其他金融機構款項 39,743 35,197
原到期日不超過 3 個月的拆出資金 - 43,821
原到期日不超過 3 個月的買入返售金融資產 88,418 31,447
合計 156,941 120,667
(2) 籌資活動引起的負債變動
下表列示了籌資活動引起的負債變動，包括現金變動和非現金變動。籌資活動引起的負債是在
合併現金流量表中分類為籌資活動的負債。
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應付債券 應付股利 租賃負債 合計
2022 年 1 月 1 日餘額 318,908 305 2,926 322,139
現金變動：
發行債券收到的現金 209,534 - - 209,534
償還債券本金支付的現金 (209,061) - - (209,061)
償還債券利息支付的現金 (4,910) - - (4,910)
分配股利所支付的現金 - (914) - (914)
償還租賃負債本金支付的現金 - - (319) (319)
償還租賃負債利息支付的現金 - - (69) (69)
非現金變動：
利息支出 (附註三、1) 4,649 - 69 4,718
宣告股利 - 926 - 926
本年租賃負債新增 - - 377 377
匯率變動 490 - - 490
2022 年 6 月 30 日餘額 319,610 317 2,984 322,911
應付債券 應付股利 租賃負債 合計
2021 年 1 月 1 日餘額 236,682 261 2,981 239,924
現金變動：
發行債券收到的現金 242,709 - - 242,709
償還債券本金支付的現金 (186,544) - - (186,544)
償還債券利息支付的現金 (5,131) - - (5,131)
分配股利所支付的現金 - (858) - (858)
償還租賃負債本金支付的現金 - - (288) (288)
償還租賃負債利息支付的現金 - - (71) (71)
非現金變動：
利息支出 (附註三、1) 4,191 - 71 4,262
宣告股利 - 4,357 - 4,357
本年租賃負債新增 - - 304 304
2021 年 6 月 30 日餘額 291,907 3,760 2,997 298,664
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42、 金融資產轉移
在日常業務中，本集團進行的某些交易會將已確認的金融資產轉移給第三方或者特殊目的主
體，這些金融資產轉移若符合終止確認條件，相關金融資產全部或部分終止確認。當本集團保
留了已轉移資產的絕大部分風險與報酬時，相關金融資產轉移不符合終止確認的條件，本集團
繼續確認上述資產。
(1) 資產證券化交易
在信貸資產證券化過程中，本集團將信貸資產轉讓予結構化主體，並由其作為發行人發行資產
支持證券。本集團會按照風險和報酬的保留程度，分析判斷是否終止確認相關信貸資產。
對於符合終止確認條件的信貸資產證券化，本集團全部終止確認已轉移的信貸資產。截至
2022 年 6 月 30 日止 6 個月期間，本集團通過該等資產證券化交易轉讓信貸資產人民幣 6.54 億
元 (截至 2021 年 6 月 30 日止 6 個月期間：人民幣 4.45 億元) 以及信貸資產所有權的絕大部分
風險及回報，本集團已終止確認該等證券化信貸資產的全部金額。
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對於既沒有轉移也沒有保留與所轉讓信貸資產所有權有關的幾乎所有風險和報酬，且保留了對
該信貸資產的控製，本集團在資產負債表上會按照本集團的繼續涉入程度確認該項資產，其余
部分終止確認。繼續涉入所轉讓金融資產的程度，是指本集團承擔的被轉移金融資產價值變動
風險或報酬的程度。截至 2022 年 6 月 30 日止 6 個月期間，本集團無繼續涉入的證券化交易
(截至 2021 年 6 月 30 日止 6 個月期間：無)。於 2022 年 6 月 30 日，本集團繼續涉入的資產和
負債均為人民幣 19.48 億元 (2021 年 12 月 31 日：人民幣 19.48 億元)。分別列示於本集團的其
他資產和其他負債中。
(2) 貸款轉讓
截至 2022 年 6 月 30 日止 6 個月期間，本集團向資產管理公司轉讓不良貸款人民幣 17.13 億元
(截至 2021 年 6 月 30 日止 6 個月期間：人民幣 7.20 億元)。由於本集團轉移了不良貸款所有權
上幾乎所有的風險和報酬，因此本集團終止確認不良貸款。
(3) 賣出回購交易及證券借出交易
完全未終止確認的已轉讓金融資產主要為賣出回購交易中作為擔保物交付給交易對手的證券及
證券借出交易中借出的證券，此種交易下交易對手在本集團無任何違約的情況下，可以將上述
證券出售或再次用於擔保，但同時須承擔在協議規定的到期日將上述證券歸還於本集團的義
務。在某些情況下，若相關證券價值上升或下降，本集團可以要求對手支付額外的現金作為抵
押或需要向交易對手歸還部分現金抵押物。對於上述交易，本集團保留了相關證券的所有權上
幾乎所有的風險和報酬，故未對相關證券進行終止確認。於 2022 年 6 月 30 日，本集團在證券
借出交易中轉讓債券的面值為人民幣 148.60 億元 (2021 年 12 月 31 日：人民幣 219.60 億元)。
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四、 在其他主體中的權益
1、 在子公司中的權益
於資產負債表日，納入本行合併財務報表範圍的子公司如下：
本行直接
持股比例
子公司名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 註冊資本 / 表決權比例
人民幣
浙江浙銀金融租賃
股份有限公司 浙江省 舟山 金融機構 40 億元 51%
2021 年 12 月 16 日，本行子公司浙銀租賃增資人民幣 10 億元，其中本行出資人民幣 5.10 億
元，占比 51%。本行在浙銀租賃的持股比例在增資前後保持不變。
2、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益
本集團管理或投資多個結構化主體，主要包括基金投資、信託計畫和資產管理計畫及資產支持
證券。為判斷是否控制該類結構化主體，本集團主要評估其通過參與設立相關結構化主體時的
決策和參與度及相關合同安排等所享有的對該類結構化主體的整體經濟利益 (包括直接持有產
生的收益以及預期管理費) 以及對該類結構化主體的決策權範圍。
若本集團通過投資合同等安排同時對該類結構化主體擁有權力、通過參與該結構化主體的相關
活動而享有可變回報以及有能力運用本集團對該類結構化主體的權力影響可變回報，則本集團
認為能夠控制該類結構化主體，並將此類結構化主體納入合併財務報表範圍。若本集團對該類
結構化主體的主要業務不擁有實質性權力，或在擁有權力的結構化主體中所占的整體經濟利益
比例不重大，則本集團無需將此類結構化主體納入合併財務報表範圍。
除已納入本集團合併財務報表範圍的結構化主體外，本集團在未納入合併財務報表範圍的結構
化主體的權益資訊如下：
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(1) 本集團直接持有但未納入合併財務報表範圍的結構化主體的基礎資訊：
本集團直接持有但未納入合併財務報表範圍的結構化主體，包括本集團直接持有的第三方機構
發起設立的投資基金、信託計畫及資產管理計畫和資產支持證券。
本集團考慮相關協定以及本集團對結構化主體的投資情況等進行判斷，未將上述結構化主體納
入合併財務報表的合併範圍。
於資產負債表日，本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權
益在本集團合併財務狀況表中的相關資產負債項目及其賬面價值及最大損失敞口列示如下：
2022 年 6 月 30 日
以公允價值計量 以公允價值計量
且其變動計入 以攤余 且其變動計入
當期損益的 成本計量的 其他綜合收益的
金融資產 金融資產 金融資產 合計
基金投資 106,510 - - 106,510
信託計畫及資產管理計畫 3,982 70,635 - 74,617
資產支持證券 38,133 951 12,187 51,271
合計 148,625 71,586 12,187 232,398
2021 年 12 月 31 日
以公允價值計量 以公允價值計量
且其變動計入 以攤余 且其變動計入
當期損益的 成本計量的 其他綜合收益的
金融資產 金融資產 金融資產 合計
基金投資 88,881 - - 88,881
信託計畫及資產管理計畫 4,337 78,785 - 83,122
資產支持證券 45,979 1,302 5,401 52,682
合計 139,197 80,087 5,401 224,685
上述由本集團直接持有但未納入合併財務報表範圍的結構化主體的最大損失敞口系其在合併財
務狀況表中的公允價值或攤余成本。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(2) 在本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的收益：
本集團作為發起人但未納入合併財務報表範圍的結構化主體，主要包括本集團發起設立的非保
本理財產品。這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並收取管理費，其融資方
式是向投資者發行理財產品。本集團在這些未納入合併財務報表範圍的結構化主體中享有的收
益主要是通過管理這些結構化主體收取管理費收入。
截至 2022 年 6 月 30 日，本集團發起設立但未納入合併財務報表範圍的非保本理財產品的規模
餘額為人民幣 2,417.28 億元 (2021 年 12 月 31 日：人民幣 2,450.92 億元)。截至 2022 年 6 月
30 日止六個月期間，本集團因對該類理財產品提供資產管理服務而收取的中間業務收入為人民
幣 3.01 億元 (截至 2021 年 6 月 30 日止 6 個月期間：人民幣 1.99 億元)。於資產負債表日，本
集團應收資產管理服務手續費餘額不重大。
第 71 頁
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
五、 分部報告
1、 業務分部
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據，確定的經營分部主要包括公司銀行
業務、零售銀行業務和資金業務。
公司銀行業務
公司銀行業務分部涵蓋向公司類客戶、政府等機構提供金融產品和服務。這些產品和服務包括
公司貸款和墊款、貿易融資、存款產品及其他各類公司中間業務等。
零售銀行業務
零售銀行業務分部涵蓋向個人客戶提供金融產品和服務，這些產品和服務包括個人貸款和墊
款、存款產品、銀行卡業務及其他各類個人中間業務等。
資金業務
資金業務分部涵蓋本集團的貨幣市場交易、回購交易、債務工具投資、自營或代客經營金融衍
生業務，以及本集團向金融機構提供的金融產品和服務。該分部還對本集團的流動性水準進行
管理，包括發行債務證券等。
其他業務
其他業務分部指不包括在上述報告分部中的其他業務以及子公司的相關業務。
編制分部報告所採用的會計政策與編制本集團財務報表所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資。這些交易的條款是參照資金平均成本確定的，並且已於每個
分部的業績中反映。分部間資金轉移所產生的利息收入和支出淨額為內部利息淨收入 / 支出，
從第三方取得的利息收入和支出淨額為外部利息淨收入 / 支出。
分部收入、費用、利潤、資產與負債包含直接歸屬某一分部，以及按合理的基準分配至該分部
的項目。分部收入、費用、利潤、資產與負債包含在編制財務報表時抵銷的內部往來的餘額和
內部交易。分部資本性支出是指在會計期間內分部購入的固定資產、無形資產和其他長期資產
所發生的現金流流出總額。
第 72 頁
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
業務分部
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間 / 2022 年 6 月 30 日
公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務 合計
對外利息淨收入 8,470 9,443 4,536 788 23,237
分部間利息淨收入 / (支出) 5,439 (3,096) (2,343) - -
利息淨收入 13,909 6,347 2,193 788 23,237
手續費及佣金淨收入 1,795 447 374 16 2,632
交易活動淨收益 - - 4,361 - 4,361
金融投資淨收益 251 - 1,058 - 1,309
其他營業收入 - - 28 211 239
營業收入合計 15,955 6,794 8,014 1,015 31,778
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
營業費用 (4,137) (1,913) (1,549) (389) (7,988)
信用減值損失 (4,156) (4,861) (5,955) (329) (15,301)
營業支出合計 (8,293) (6,774) (7,504) (718) (23,289)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
稅前利潤 7,662 20 510 297 8,489
分部資產 1,206,180 395,662 828,199 70,933 2,500,974
未分配資產 20,270
資產合計 2,521,244
分部負債 (1,465,559) (176,964) (706,063) (14,306) (2,362,892)
其他分部資訊：
信貸承諾及財務擔保 767,742 13,917 - - 781,659
折舊及攤銷 468 210 155 71 904
資本性支出 1,458 478 1,001 86 3,023
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
業務分部
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期間 / 2021 年 6 月 30 日
公司銀行業務 零售銀行業務 資金業務 其他業務 合計
對外利息淨收入 8,875 6,070 4,855 578 20,378
分部間利息淨收入 / (支出) 2,268 (171) (2,097) - -
利息淨收入 11,143 5,899 2,758 578 20,378
手續費及佣金淨收入 / (支出) 1,488 282 229 (2) 1,997
交易活動淨收益 - - 2,831 - 2,831
金融投資淨收益 221 - 320 - 541
其他營業收入 - 12 37 152 201
營業收入合計 12,852 6,193 6,175 728 25,948
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
營業費用 (3,760) (1,697) (1,300) (206) (6,963)
信用減值損失 (4,361) (2,772) (3,459) (242) (10,834)
營業支出合計 (8,121) (4,469) (4,759) (448) (17,797)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
稅前利潤 4,731 1,724 1,416 280 8,151
分部資產 1,002,256 389,589 707,856 38,216 2,137,917
未分配資產 16,480
資產合計 2,154,397
分部負債 (1,110,109) (263,820) (627,185) (18,166) (2,019,280)
其他分部資訊：
信貸承諾及財務擔保 670,995 14,668 - - 685,663
折舊及攤銷 454 204 150 19 827
資本性支出 169 66 119 6 360
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2、 地區分部
本集團主要在中國大陸境內經營，並在中國香港設有分行。從地區角度出發，本集團的業務主
要分佈在以下四個地區：
長三角地區：指本集團總行本級、浙銀租賃及以下一級分行服務的地區：杭州、寧波、溫州、
紹興、舟山、上海、南京、蘇州、合肥、金華；
環渤海地區：指本集團以下一級分行服務的地區：北京、天津、濟南、瀋陽；
珠三角及海西地區：指本集團以下一級分行服務的地區：深圳、廣州、香港、福州；及
中西部地區：指本集團以下一級分行服務的地區：成都、貴陽、西安、蘭州、重慶、武漢、鄭
州、長沙、呼和浩特、南昌、南寧、太原。
第 75 頁
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
地區分部
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期間 / 2022 年 6 月 30 日
珠三角及
長三角地區 環渤海地區 海西地區 中西部地區 內部抵銷 合計
對外利息淨收入 14,949 2,221 2,092 3,975 - 23,237
分部間利息
淨 (支出) / 收入 (2,596) 2,116 105 375 - -
利息淨收入 12,353 4,337 2,197 4,350 - 23,237
手續費及佣金淨收入 753 680 503 696 - 2,632
交易活動淨收益 4,176 73 39 73 - 4,361
金融投資淨收益 922 141 50 196 - 1,309
其他營業收入 156 27 7 49 - 239
營業收入合計 18,360 5,258 2,796 5,364 - 31,778
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
營業費用 (4,899) (1,143) (676) (1,270) - (7,988)
信用減值損失 (9,270) (844) (1,810) (3,377) - (15,301)
營業支出合計 (14,169) (1,987) (2,486) (4,647) - (23,289)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
稅前利潤 4,191 3,271 310 717 - 8,489
分部資產 2,086,757 363,023 237,746 347,821 (534,373) 2,500,974
未分配資產 20,270
資產合計 2,521,244
分部負債 (1,952,319) (361,028) (236,972) (346,946) 534,373 (2,362,892)
其他分部資訊：
信貸承諾及財務擔保 344,088 176,020 74,180 187,371 - 781,659
折舊及攤銷 506 157 76 165 - 904
資本性支出 2,955 17 7 44 - 3,023
第 76 頁
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
地區分部
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期間 / 2021 年 6 月 30 日
珠三角及
長三角地區 環渤海地區 海西地區 中西部地區 內部抵銷 合計
對外利息淨收入 12,009 1,780 1,604 4,985 - 20,378
分部間利息
淨 (支出) / 收入 (265) 1,179 153 (1,067) - -
利息淨收入 11,744 2,959 1,757 3,918 - 20,378
手續費及佣金淨收入 675 455 154 713 - 1,997
交易活動淨收益 /
(損失) 2,622 106 (7) 110 - 2,831
金融投資淨收益 368 46 90 37 - 541
其他營業收入 134 19 10 38 - 201
營業收入合計 15,543 3,585 2,004 4,816 - 25,948
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
營業費用 (4,393) (980) (518) (1,072) - (6,963)
信用減值損失 (7,223) (659) (1,395) (1,557) - (10,834)
營業支出合計 (11,616) (1,639) (1,913) (2,629) - (17,797)
------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
稅前利潤 3,927 1,946 91 2,187 - 8,151
分部資產 1,818,623 305,378 205,620 283,359 (475,063) 2,137,917
未分配資產 16,480
資產合計 2,154,397
分部負債 (1,703,865) (305,557) (204,749) (280,172) 475,063 (2,019,280)
其他分部資訊：
信貸承諾及財務擔保 304,542 154,343 55,265 171,513 - 685,663
折舊及攤銷 445 150 76 156 - 827
資本性支出 251 42 28 39 - 360
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
六、 承諾及或有事項
1、 信貸承諾及財務擔保
銀行承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾，信用證及保函是指本集團為客戶
向第三方履約提供的財務擔保，已批准發放的貸款承諾及融資租賃承諾和未使用的信用卡額度
是指本集團的授信承諾，區塊鏈應收款保兌是指本集團對客戶簽發的區塊鏈應收款作出的兌付
承諾。
銀行承兌匯票、信用證、保函、區塊鏈應收款保兌及其他財務擔保合同的金額是指在交易對手
未能履約的情況下，本集團在資產負債表日最大潛在的損失金額，貸款承諾、融資租賃承諾和
未使用的信用卡額度為假設全數發放的情況下的最大現金流出。本集團預計銀行承兌匯票、信
用證、保函、區塊鏈應收款保兌將與客戶的償付款項同時結清，貸款承諾、融資租賃承諾和未
使用的信用卡額度可能在到期前未被支用。因此，以下所述的合同金額並不代表未來的預期現
金流出。
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
開出銀行承兌匯票 412,946 364,967
開出信用證 160,067 134,755
開出保函
- 融資性保函 32,637 19,409
- 非融資性保函 10,770 12,632
貸款承諾及融資租賃承諾 3,399 4,431
未使用的信用卡額度 13,917 14,097
區塊鏈應收款保兌及其他財務擔保合同 147,923 185,355
合計 781,659 735,646
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2、 資本支出承諾
於資產負債表日，本集團的資本支出承諾如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已簽約未支付 3,563 2,615
已授權但未訂約 1,961 1,864
合計 5,524 4,479
3、 債券承銷及兌付承諾
(1) 於 2022 年 6 月 30 日，本集團未到期的債券承銷承諾為人民幣 26.80 億元 (2021 年 12 月 31
日：人民幣 30.90 億元)。
(2) 作為儲蓄國債承銷團成員，若儲蓄國債持有人於儲蓄國債到期前提前兌取，本集團有責任就所
銷售的儲蓄國債為儲蓄國債持有人兌付該儲蓄國債。該儲蓄國債於到期日前的兌付金額是扣除
提前兌取手續費後的儲蓄國債面值及截至兌付日止的未付利息。應付儲蓄國債持有人的應計利
息按照財政部和人行有關規則計算。
於 2022 年 6 月 30 日，本集團按票面值對已承銷但未到期儲蓄國債的承兌承諾為人民幣 12.00
億元 (2021 年 12 月 31 日：人民幣 11.84 億元)。本集團預計於儲蓄國債到期日前通過本集團
提前兌付的儲蓄國債金額不重大。
4、 未決訴訟和糾紛
於資產負債表日，本集團存在正常業務中發生的若干法律訴訟事項，但本集團管理層認為該等
法律訴訟事項不會對本集團的財務狀況產生重大影響。
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七、 受託業務
1、 委託貸款業務
委託貸款業務是指根據委託貸款安排的條款，本集團作為仲介人按委託人的指示向借款人提供
貸款，本集團負責協助監督使用，協助收回貸款，並就所提供的服務收取傭金。本集團不承擔
委託貸款所產生的經濟風險和報酬，所以委託貸款不會確認為本集團的資產及負債。
於資產負債表日，本集團的受託業務資產及負債列示如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
委託貸款 25,508 22,190
委託貸款資金 25,508 22,190
2、 理財業務
理財業務是指本集團根據協定的條款，作為代理人、受託人或以其他受託身份代表客戶管理資
產。本集團根據協議提供服務，並收取託管、銷售和投資管理等手續費收入，但不會就所代理
的資產承擔經濟風險和報酬。因此，所代理的資產不會在本集團資產負債表中確認。
截至資產負債表日，本集團理財業務相關資訊詳見附註四、2 (2)。
第 80 頁
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八、 擔保物資訊
1、 作為擔保物的資產
本集團與作為擔保物的資產相關的有抵押負債於資產負債表日的賬面價值 (未含應計利息) 列報
為向中央銀行借款、賣出回購金融資產款和吸收存款。這些交易是按相關業務的一般標準條款
進行。
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
向中央銀行借款 55,801 50,784
賣出回購金融資產款 5,000 -
吸收存款 59,707 47,418
合計 120,508 98,202
(1) 按擔保物類型分析
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
債券投資 113,146 93,109
票據 17,355 13,284
合計 130,501 106,393
此外，本集團向所持有的通過證券借貸業務和證券互換業務借入的證券提供擔保物。於 2022
年 6 月 30 日，本集團證券借貸業務和證券互換業務下作為擔保物的資產為人民幣 1.01 億元
(2021 年 12 月 31 日：人民幣 2.16 億元)。
2、 收到的擔保物
於 2022 年 6 月 30 日，本集團進行買斷式買入返售交易時收到的，在質押物所有人沒有違約時
就可以出售或再用於質押的質押物金額為人民幣 1.00 億元 (2021 年 12 月 31 日：人民幣 2.00
億元)。本集團有義務在約定的返售日返還質押物，於資產負債表日，本集團並無該等質押物
用於出售或質押。本集團已發生信用減值的發放貸款和墊款及金融投資的擔保物相關資訊詳見
附註十、1(10)。
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九、 關聯方關係及其交易
1、 股東
於資產負債表日，直接或間接持有本行 5%以上股份的主要股東單位持股情況如下：
持股數 (百萬股) 比例
浙江省金融控股有限公司 (以下簡稱“浙江金控”) 2,655 12.49%
浙江省能源集團有限公司 (以下簡稱“浙能集團”) 及其集團成
員浙能資本投資 (香港) 有限公司和浙江能源國際有限公司 1,487 6.99%
旅行者汽車集團有限公司 (以下簡稱“旅行者集團”) 1,347 6.33%
浙江恒逸集團有限公司 (以下簡稱“恒逸集團”) 及其集團成
員浙江恒逸高新材料有限公司和浙江恒逸石化有限公司 1,243 5.84%
橫店集團控股有限公司 (以下簡稱“橫店集團”) 1,243 5.84%
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2、 關聯方交易
本集團與關聯方進行的重大交易的金額及於資產負債表日的重大往來款項餘額如下：
占有關同類
浙江金控 浙能集團 旅行者集團 恒逸集團 橫店集團 交易金額 /
及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 其他 合計 餘額的比例
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
止期間進行的重大交易金額如下：
利息收入 1 - - 50 1 57 109 0.22%
利息支出 (109) (2) - (4) - (5) (120) 0.45%
手續費及佣金收入 - - - 14 - - 14 0.47%
交易活動淨收益 20 - - - 47 - 67 1.54%
於 2022 年 6 月 30 日重大往來款項
的餘額如下：
發放貸款和墊款 25 - - 1,266 - 2,325 3,616 0.25%
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 2,509 - - - 3,422 - 5,931 3.34%
以攤余成本計量的金融資產 - - - 1,500 - 600 2,100 0.58%
其他資產 - - - - - 195 195 0.36%
吸收存款 (6,819) (241) - (321) (38) (1,044) (8,463) 0.52%
於 2022 年 6 月 30 日的重大表外項目如下：
信貸承諾及財務擔保 - - - 2,428 135 - 2,563 0.44%
由關聯方提供擔保的貸款餘額 4,029 - - 410 9 2,860 7,308 0.50%
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占有關同類
浙江金控 浙能集團 旅行者集團 恒逸集團 橫店集團 交易金額 /
及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 其他 合計 餘額的比例
自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
止期間進行的重大交易金額如下：
利息收入 1 - - 50 - 31 82 0.18%
利息支出 (192) (2) - (9) (2) (44) (249) 1.01%
手續費及佣金收入 - - - 8 - 1 9 0.39%
交易活動淨收益 / (損失) 26 - - - (8) - 18 0.64%
於 2021 年 12 月 31 日重大往來款項
的餘額如下：
發放貸款和墊款 140 - - 1,038 - 305 1,483 0.11%
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 1,322 - - - 4,180 - 5,502 3.07%
以攤余成本計量的金融資產 - - - 1,500 - 600 2,100 0.55%
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
益的金融資產 121 - - 60 - 71 252 0.26%
吸收存款 (8,438) (308) - (503) (29) (446) (9,724) 0.70%
於 2021 年 12 月 31 日的重大表外項目如下：
信貸承諾及財務擔保 19 - - 2,620 132 15 2,786 0.39%
由關聯方提供擔保的貸款餘額 2,270 - - 340 - 90 2,700 0.20%
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
3、 關鍵管理人員
本集團的關鍵管理人員是指有權力並負責計畫、指揮和控制本集團活動的人員。本集團於日常
業務中與關鍵管理人員進行正常的銀行業務交易。報告期內，本集團與關鍵管理人員的交易及
餘額均不重大。
報告期內，本集團的董事及其他關鍵管理人員的薪酬列示如下：
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
酬金 1 1
薪金、津貼及福利 4 6
酌情獎金 2 5
養老金計畫供款 1 1
合計 8 13
本集團履職的部分董事和其他關鍵管理人員的稅前薪酬總額仍在確認過程中，其餘部分待確認
之後另行披露。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
4、 本行與子公司的交易
本行與子公司的交易均按照商業原則，以正常業務程式進行，或按本行的合同約定進行處理，
並視交易類型及交易內容由相應決策機構審批。本行與子公司之間的交易如下：
截至 6 月 30 日止六個月期間
2022 年 2021 年
利息收入 46 43
利息支出 (1) (2)
手續費及佣金收入 16 1
手續費及佣金支出 (45) -
金融投資淨收益 92 78
其他營業收入 4 4
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
拆出資金 3,002 3,003
其他資產 - 應收股利 92 -
同業及其他金融機構存放款項 (360) (52)
其他負債 (4) (4)
信貸承諾及財務擔保 422 191
5、 與年金計畫的交易
本集團及本行設立的企業年金基金除正常的供款外，於報告期內均未發生其他關聯交易。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
十、 金融風險管理
本集團的經營活動面臨多種金融風險。本集團分析、評估、接受和管理某種程度的風險或風險
組合。管理金融風險對於金融行業至關重要，同時商業運營也必然會帶來金融風險。本集團的
目標是達到風險與收益之間恰當的平衡，同時儘量減少對本集團財務報表的不利影響。
本集團制定風險管理政策的目的是通過識別並分析相關風險，制定適當的風險限額和控制程
式，並通過最新可靠的資訊系統對風險及其限額進行監控。
本行董事會承擔全面風險管理的最終責任，監事會承擔全面風險管理的監督責任，高級管理層
承擔全面風險管理的實施責任。本行設立首席風險官。高級管理層下設風險管理與內部控制委
員會，資產負債管理委員會，授信、投資與交易業務審查委員會，資產風險分類審議委員會，
業務連續性管理委員會等議事機構。
總行風險管理部為全面風險管理的統籌部門以及信用風險、市場風險 (銀行賬簿利率風險除
外)、國別風險、資訊科技風險管理的牽頭執行部門；總行計畫財務部 (資產負債管理部) 為銀
行賬簿利率風險、流動性風險管理的牽頭執行部門；總行內控合規與法律部為操作風險、合規
風險管理的牽頭執行部門；總行辦公室為聲譽風險管理的牽頭執行部門；總行發展規劃部為戰
略風險管理的牽頭執行部門。
本集團運用金融工具時面對的主要風險包括信用風險、市場風險 (主要包括利率風險和匯率風
險) 和流動性風險。
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1、 信用風險
信用風險是本集團的客戶或交易對手未能履行其對本集團的合同義務而導致本集團遭受財務損
失的風險。信用風險主要源自同業交易、公司及零售貸款，以及這些借貸活動產生的貸款承
諾，也可能源自本集團提供的信用增級，例如信用衍生工具 (信用違約互換)、信用證、保函及
承兌等。本集團管理層謹慎管理其信用風險敞口。集團整體的信用風險日常管理由總行的風險
管理部負責，並及時向本行高級管理層報告。
(1) 信用風險衡量
發放貸款和墊款、信貸承諾及財務擔保合同
本集團根據外部經營環境變化、內部經營狀況及風險情況，制定授信基本政策，明確全行授信
業務客戶結構、行業結構、區域結構、重點業務領域等的政策導向。此外，本集團在持續跟蹤
宏觀、行業經濟發展趨勢的基礎上，定期調整授信政策。本集團持續加強信貸制度建設，不斷
完善公司客戶和金融機構客戶統一授信管理、集團客戶認定和統一授信管理等制度流程，強化
對公司客戶和金融機構客戶授信總額的全面管理和統一控制，完善標準、規範的授信審批流
程，完善集團客戶管理；建立並完善差異化的授信授權體系，並及時調整授信政策，採取有效
措施防範信用風險。
本集團構建了信用風險限額框架體系，制定信用風險限額管理方案與辦法，明確限額指標設
定、調整、監測、處理等管理機制，有效傳導風險偏好。當本集團採取必要的措施和實施必要
的程式，仍無法收回金融資產的整體或者一部分，符合財政部和本集團規定的核銷條件時，則
將其進行核銷。
債券投資
本集團在外部評級機構信用評級的基礎上結合內部信用評級情況，對投資的債券進行准入管
理。除國債、地方政府債、央行票據、政策性銀行金融債券直接准入外，其他債券均需滿足授
信准入、評級准入等相關准入要求。同時，本集團持續關注發行主體的信用評級、業務發展、
所在行業的變化等相關情況，對信用風險進行持續評價與管理。
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非債券債權投資
非債券債權投資包括信託計畫及資產管理計畫等。本集團對合作的信託公司、證券公司實行評
級准入制度，對信託收益權及定向資產管理計畫最終融資方設定授信額度，並定期進行後續風
險管理。
同業往來
本集團對單個金融機構的信用風險進行定期的審閱和管理。對於與本集團有資金往來的單個銀
行或非銀行金融機構均設有信用額度。
(2) 風險限額及緩釋措施
本集團已制定信用風險限額管理的政策和程式。本集團針對客戶、行業、資產品質等維度設定
了信用風險限額，建立了包括限額設定、調整、監測、報告與處理等的信用風險限額管理相關
的工作機制。
本集團運用保證、抵 (質) 押品、淨額結算、信用衍生工具等信用風險緩釋工具轉移或降低所承
擔的信用風險。其他具體的管理和緩釋措施包括：
抵質押物
本集團制定了一系列政策，通過不同的手段來緩釋信用風險。其中獲取抵質押物、保證金以及
取得公司或個人的擔保是本集團控制信用風險的重要手段之一。本集團規定了可接受的特定抵
質押物的種類，主要包括以下幾個類型：
住宅
商業資產，如商業房產、存貨和應收賬款
金融工具，如債券和股票
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
抵質押物公允價值一般需經過本集團指定的專業評估機構的評估。為降低信用風險，本集團規
定了不同抵質押物的最高抵質押率 (貸款額與抵質押物公允價值的比例)，公司貸款和零售貸款
的主要抵質押物種類及對應的最高抵質押率如下：
抵質押物 最高抵質押率
定期存單 (人民幣) 100%
定期存單 (外幣) 90%
國債 90%
金融債 80%
居住用房地產、商用房地產 70%
土地使用權 70%
專用設備 70%
交通工具 60%
通用設備 50%
對於由第三方擔保的貸款，本集團會評估擔保人的財務狀況，歷史信用及其代償能力。
衍生金融工具
本集團對衍生金融工具的交易進行嚴格限制。本集團通過向交易對手收取保證金或授信來管控
衍生金融工具相關的信用風險。
信貸承諾及財務擔保保證金
信貸承諾及財務擔保的主要目的是確保客戶能夠獲得所需的資金。開出保函和信用證為本集團
作出的不可撤銷的承諾，即本集團在客戶無法履行其對第三方的付款義務時將代其履行支付義
務，本集團承擔與貸款相同的信用風險。在客戶申請的信貸承諾及財務擔保金額超過其原有授
信額度的情況下，本集團將收取保證金以降低提供該項服務所承擔的信用風險。
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(3) 預期信用損失計量
本集團運用預期信用損失模型計提以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
益的金融資產以及信貸承諾及財務擔保的損失準備。
本集團根據會計準則的要求搭建預期信用損失評估模型來評估預期信用損失。依據產品類型、
客戶類型、客戶所屬行業等信用風險特徵，本集團對金融資產進行風險分組，劃分為對公、零
售等資產組合計算預期信用損失。本集團建立了國民生產總值當期同比增長率等宏觀經濟指標
與風險參數的回歸模型，並定期預測樂觀、中性和悲觀等宏觀經濟多情景指標及其權重，評估
前瞻性資訊對信用風險損失準備的影響。
金融工具風險階段劃分
本集團基於金融工具信用風險自初始確認後是否已顯著增加，將金融工具劃分入三個風險階
段，計算預期信用損失。金融工具三個階段的主要定義列示如下：
第一階段：自初始確認後信用風險未顯著增加的金融工具。需確認金融工具未來十二個月內的
預期信用損失金額。
第二階段：自初始確認起信用風險顯著增加，但尚無客觀減值證據的金融工具。需確認金融工
具在剩餘存續期內的預期信用損失金額。
第三階段：在資產負債表日存在客觀減值證據的金融資產。需確認金融工具在剩餘存續期內的
預期信用損失金額。
本集團階段劃分的具體標準綜合考慮了違約概率、逾期天數、風險等級等多個標準。
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信用風險顯著增加的定義
本集團在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。本集
團充分考慮反映其信用風險是否出現顯著變化的各種合理且有依據的資訊，包括前瞻性資訊。
主要考慮因素包括監管及經營環境、内外部信用評級、償債能力、經營能力、貸款合同條款、
還款行為等。本集團通過比較金融工具在資產負債表日與初始確認日的信用風險，以確定金融
工具預計存續期內信用風險的變化情況。
本集團通過設置定量、定性標準以判斷金融工具的信用風險自初始確認後是否發生顯著變化，
判斷標準主要包括逾期天數超過 30 天、五級分類為關注、違約概率的變化以及其他表明信用
風險顯著變化的情況。
已發生信用減值金融資產的定義
為評估金融資產是否發生信用減值，本集團一般主要考慮以下因素：
借款人在合同付款日後逾期超過 90 天；
借款人五級分類為次級、可疑或損失；
出於與借款人財務困難有關的經濟或合同原因，借款人的出借人給予借款人平時不願作出
的讓步；
借款人發生重大財務困難；
借款人很可能破產或者其他財務重組；及
發行方或債務人財務困難導致該金融資產的活躍市場消失。
金融資產發生信用減值，有可能是多個事件的共同作用所致，未必是可單獨識別的事件所致。
上述標準適用於本集團所有的金融工具和信貸承諾及財務擔保，已發生信用減值定義被一致地
應用於本集團的預期信用損失計算過程中及考慮歷史統計資料及前瞻性資訊。
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計量信用風險損失準備對參數、假設及估計技術的說明
除已發生信用減值的金融資產以外，根據信用風險是否發生顯著増加以及金融工具是否已發生
信用減值，本集團對不同的金融工具分別以 12 個月或整個存續期的預期信用損失確認信用風
險損失準備。預期信用損失是違約概率 (PD)、違約損失率 (LGD) 及違約風險暴露 (EAD) 三個
關鍵參數的乘積折現後的結果。相關定義如下：
違約概率是指債務人在未來 12 個月或在整個剩餘存續期發生違約的可能性。本集團的違約
概率以內部評級模型為基礎進行計算得到。整個存續期違約概率基於 12 個月違約概率推算
得到；
違約損失率是為違約發生時風險敞口損失的百分比。根據交易對手的類型、追索的方式和
優先順序，以及擔保品或其他信用支持的可獲得性不同，違約損失率有所不同。不同金融
資產類型的違約損失率也有所不同；及
違約風險暴露是指，在未來 12 個月或在整個剩餘存續期中，在違約發生時，本集團應該償
付的金額。本集團的違約風險暴露根據預期還款安排進行確定，不同類型的金融資產將有
所不同。對於分期還款以及一次性償還的貸款，本集團根據合同約定的還款計畫確定違約
風險暴露。
本集團通過預計未來各期單筆債項的違約概率、違約損失率和違約風險暴露，來確定預期信用
損失。本集團將這三者相乘有效地計算未來各期的預期信用損失，再將各期的計算結果折現至
報告日並加總。預期信用損失計算中使用的折現率為初始實際利率或其近似值。
已發生信用減值的公司類貸款和墊款及金融投資預期信用損失計量採用現金流折現法，如果有
客觀證據顯示金融資產已發生信用減值，預期信用損失以資產帳面總額與按資產原實際利率折
現的預計未來現金流量的現值之間的差額計量。在估算預期信用損失時，管理層會考慮以下因
素：
借款人經營計畫的可持續性；
當發生財務困難時提高業績的能力；
資產的可回收金額和預期破產清算可收回金額；
其他可取得的財務來源和擔保物可實現金額；及
預期現金流入時間。
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預期信用損失評估模型中包含的前瞻性資訊及其他調整
本集團構建前瞻性模型，建立了國內生產總值當期同比增長率 (GDP) 等不同宏觀指標與風險
參數的回歸模型，以宏觀指標的預測結果驅動預期信用損失計算，實現對預期信用損失的“前
瞻性”計算。
本集團進行樂觀、中性和悲觀等三種國內宏觀情景下多個宏觀指標的預測，並由本集團經濟專
家評估確定宏觀經濟多情景指標權重。其中，中性情景定義為未來最可能發生的情況，作為其
他情景的比較基礎。樂觀和悲觀情景分別是比中性情景更好和更差且較為可能發生的情景，也
可以作為敏感性分析的來源之一。
於 2022 年 6 月 30 日，本集團在宏觀情景中所使用的宏觀指標包括國內生產總值當期同比增長
率 (GDP)、生產價格指數增長率 (PPI) 和中國財新網採購經理人指數 (財新 PMI)。宏觀指標預
測值如下：
指標 情景
國內生產總值當期同比增長率 2.5%至 5.6%
生產價格指數增長率 -2.0%至 6.4%
中國財新網採購經理人指數 47.9%至 52.1%
通過敏感性分析，當樂觀情景權重上升 10%，中性情景權重下降 10%時，信用風險損失準備
金額較當前結果減少不超過 1.5%。當悲觀情景權重上升 10%，中性情景權重下降 10%時，信
用風險損失準備金額較當前結果增加不超過 2.5%。
本集團在管理預期信用損失模型時，充分考慮新型冠狀病毒肺炎疫情等因素對相關敞口的衝擊
影響，審慎計提信用風險損失準備，增強本集團的風險抵禦能力。
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(4) 最大信用風險敞口
下表對納入預期信用損失評估範圍的金融資產信用風險敞口進行了分析。下列金融資產的賬面
價值即本集團所面臨的最大信用風險敞口：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
現金及存放中央銀行款項 151,645 141,510
存放同業及其他金融機構款項 48,423 39,391
拆出資金 3,830 12,762
買入返售金融資產 88,499 22,352
發放貸款和墊款
- 以攤余成本計量 1,171,330 1,062,484
- 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 263,235 249,405
金融投資：
- 以攤余成本計量 351,324 374,558
- 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 149,754 96,805
其他金融資產 47,080 42,294
合計 2,275,120 2,041,561
於資產負債表日，本集團表外信貸承諾及財務擔保合同所承受的最大信用風險敞口已在附註
六、1 中披露。
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(5) 風險集中度
如交易對手集中于某一行業或地區或共同具備某些經濟特性，其信用風險通常會相應提高。同
時，不同行業和地區的經濟發展均有其獨特的特點，因此不同的行業和地區的信用風險亦不相
同。
按地區分佈
本集團發放貸款和墊款的賬面餘額 (未含公允價值變動及應計利息) 按地區分類列示如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
賬面餘額 占比 賬面餘額 占比
長三角地區 795,226 54.13% 731,277 54.43%
中西部地區 270,122 18.38% 242,868 18.08%
環渤海地區 216,321 14.72% 193,924 14.44%
珠三角及海西地區 187,657 12.77% 175,270 13.05%
合計 1,469,326 100.00% 1,343,339 100.00%
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按行業分佈
本集團發放貸款和墊款的賬面餘額 (未含公允價值變動及應計利息) 按行業分類列示如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
賬面餘額 占比 賬面餘額 占比
公司貸款和墊款
租賃和商務服務業 214,700 14.62% 189,602 14.13%
製造業 200,926 13.68% 174,473 12.99%
房地產業 178,150 12.12% 168,724 12.56%
批發和零售業 156,662 10.66% 127,356 9.48%
水利、環境和公共設施管理業 60,016 4.09% 50,091 3.73%
建築業 58,236 3.96% 57,425 4.27%
金融業 27,537 1.87% 30,277 2.25%
電力、熱力、燃氣及水生產
和供應業 13,696 0.93% 14,999 1.12%
交通運輸、倉儲和郵政業 13,066 0.89% 11,466 0.85%
科學研究、技術服務和地質勘探 12,785 0.87% 10,223 0.76%
農、林、牧、漁業 12,218 0.83% 7,741 0.58%
住宿和餐飲業 11,877 0.81% 12,493 0.93%
信息傳輸、計算機服務和軟件業 11,560 0.79% 11,468 0.85%
採礦業 10,068 0.69% 8,113 0.60%
文化體育和娛樂業 4,464 0.30% 3,954 0.29%
衛生、社會保障和社會福利 1,914 0.13% 2,026 0.15%
教育業 1,530 0.10% 1,286 0.10%
居民服務和其他服務業 1,367 0.09% 1,254 0.09%
公共管理和社會組織 15 0.00% 19 0.00%
公司貸款和墊款 990,787 67.43% 882,990 65.73%
個人貸款和墊款 384,780 26.19% 381,494 28.40%
票據貼現 93,759 6.38% 78,855 5.87%
合計 1,469,326 100.00% 1,343,339 100.00%
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(6) 發放貸款和墊款信用風險分析
於資產負債表日，本集團發放貸款和墊款按照階段劃分、逾期資訊及損失準備評估方式分析如
下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已發生信用減值 29,397 25,955
減：損失準備 (18,033) (16,688)
小計 11,364 9,267
--------------------- ---------------------
已逾期未發生信用減值 4,879 2,981
減：損失準備 (907) (601)
小計 3,972 2,380
--------------------- ---------------------
未逾期未發生信用減值 1,435,586 1,314,641
應計利息 4,199 3,662
減：損失準備 (20,556) (18,061)
小計 1,419,229 1,300,242
--------------------- ---------------------
合計 1,434,565 1,311,889
於 2022 年 6 月 30 日，上述已發生信用減值、已逾期未發生信用減值及未逾期未發生信用減值
的發放貸款和墊款中分別有人民幣 143 百萬元 (2021 年 12 月 31 日：人民幣 57 百萬元) 、人
民幣 11 百萬元 (2021 年 12 月 31 日：人民幣 1 百萬元) 和人民幣 1,155 百萬元 (2021 年 12 月
31 日：人民幣 679 百萬元) 的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的發放貸款和墊款損
失準備在其他綜合收益中確認，未抵減金融資產在資產負債表中列示的帳面價值。
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(7) 應收同業款項信用風險分析
應收同業款項包括存放同業及其他金融機構款項、拆出資金及買入返售金融資產。於資產負債
表日，本集團應收同業款項賬面價值按風險階段劃分、逾期資訊及對手方類型的分析如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
未逾期未發生信用減值
- 商業銀行 46,698 49,043
- 其他金融機構 93,940 25,429
應計利息 229 107
減：損失準備 (115) (74)
合計 140,752 74,505
於 2022 年 6 月 30 日，本集團無已發生信用減值的應收同業款項 (2021 年 12 月 31 日：無)。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(8) 債務工具投資信用風險分析
本集團持續監控持有的債務工具投資組合信用風險狀況。於資產負債表日，本集團納入預期信
用損失評估範圍的債務工具投資賬面價值分佈如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已發生信用減值 28,079 24,947
減：損失準備 (14,684) (13,691)
小計 13,395 11,256
--------------------- ---------------------
已逾期未發生信用減值 2,011 15,395
減：損失準備 (177) (875)
小計 1,834 14,520
--------------------- ---------------------
未逾期未發生信用減值
- 政府 196,512 181,754
- 政策性銀行 77,763 84,118
- 商業銀行 34,386 13,129
- 其他金融機構 4,888 3,875
- 其他 168,454 157,007
應計利息 8,263 7,813
減：損失準備 (4,417) (2,109)
小計 485,849 445,587
--------------------- ---------------------
合計 501,078 471,363
於2022年6月30日，上述已發生信用減值及未逾期未發生信用減值的債務工具投資中分別有人
民幣65百萬元 (2021年12月31日：人民幣28百萬元) 和人民幣295百萬元 (2021年12月31日：
人民幣146百萬元) 的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融投資損失準備在其他綜
合收益中確認，未抵減金融資產在合併財務狀況表中列示的賬面價值。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(9) 重組貸款和墊款
重組貸款是指銀行由於借款人財務惡化，或無力還款而對借款合同還款條款做出調整的貸款。
於 2022 年 6 月 30 日，本集團有賬面價值為人民幣 3.32 億元的貸款和墊款 (2021 年 12 月 31
日：人民幣 3.85 億元) 相關合同條款已重新商定。
(10) 擔保物和其他信用增級
本集團密切監控已發生信用減值的金融資產對應的擔保品，因為相較於其他擔保品，本集團為
降低潛在信用損失而沒收這些擔保品的可能性更大。於資產負債表日，本集團已發生信用減值
的發放貸款和墊款及金融投資以及為降低其潛在損失而持有的擔保品價值列示如下：
2022 年 6 月 30 日
擔保物
賬面餘額 損失準備 賬面價值 公允價值
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 23,692 (13,918) 9,774 18,358
- 個人貸款和墊款 5,705 (4,115) 1,590 2,237
金融投資
- 以攤余成本計量的金融資產 27,994 (14,684) 13,310 11,887
- 以公允價值計量且其變動計
入其他綜合收益的金融資產 85 - 85 -
合計 57,476 (32,717) 24,759 32,482
2021 年 12 月 31 日
擔保物
賬面餘額 損失準備 賬面價值 公允價值
發放貸款和墊款
- 公司貸款和墊款 21,674 (13,987) 7,687 15,846
- 個人貸款和墊款 4,281 (2,701) 1,580 1,886
金融投資
- 以攤余成本計量的金融資產 24,884 (13,691) 11,193 12,461
- 以公允價值計量且其變動計
入其他綜合收益的金融資產 63 - 63 -
合計 50,902 (30,379) 20,523 30,193
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
上述擔保物的公允價值為本集團根據擔保物處置經驗和市場狀況，在對最新可得的外部評估價
值進行調整的基礎上確定。
2、 市場風險
市場風險是指因市場價格 (利率、匯率、股票價格及商品價格) 的不利變動而使本集團表內和表
外業務發生損失的風險。市場風險存在於本集團的交易性和非交易性業務中。
本集團市場風險管理的組織體系由董事會、監事會、高級管理層、風險管理與內部控制委員
會、風險管理部、金融市場部、金融科技部、審計部、其他部門及分支行、子公司共同構成。
高級管理層承擔市場風險管理的實施責任，負責組織市場風險管理，監督執行市場風險偏好，
組織制定、推行市場風險管理的有關政策、制度，建設市場風險管理信息系統，確保本集團有
效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。
本集團採用久期分析、外匯敞口分析、情景分析、敏感性分析、風險價值 (VaR) 計量等市場風
險計量方法，並採用限額管理、對沖及減少風險敞口等措施進行市場風險控制。本集團根據銀
保監會的相關辦法和指引建立了市場風險管理體系，制定了與業務性質、規模、複雜程度和風
險特徵相適應的市場風險管理政策和程式，並使這些政策和程式與本集團的總體業務發展戰
略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風險水準相一致。
本集團定期更新市場風險偏好和限額體系，完善市場風險管理制度體系和市場風險計量體系，
並使用獨立的市場風險管理系統進行市場風險計量、監測與日常管理。本集團對交易賬簿頭寸
實行每日估值，持續監測非止損限額和止損限額，並定期通過壓力測試等方法評估市場風險。
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(1) 利率風險
銀行賬簿利率風險指利率水準、期限結構等不利變動導致銀行賬簿經濟價值和整體收益遭受損
失的風險，主要包括缺口風險、基準風險和期權性風險。
本集團銀行賬簿利率風險管理的組織體系由董事會、監事會、高級管理層、風險管理與內部控
制委員會、資產負債管理委員會、風險管理部、計畫財務部 (資產負債管理部)、金融市場部、
金融科技部、審計部、總行其他經營與管理部門以及分支行、子公司共同構成。高級管理層承
擔銀行賬簿利率風險管理的實施責任，負責建立銀行賬簿利率風險管理架構、建立銀行賬簿利
率風險計量體系，推進銀行賬簿利率風險管理的有關制度政策有效實施。
本集團對於銀行賬簿利率風險主要通過重定價缺口分析、敏感性分析、情景模擬分析、壓力測
試等方法計量評估風險。報告期內，本集團密切關注外部環境和內部銀行帳簿利率風險管理狀
況，靈活調整資產負債結構。截至報告期末，本集團銀行帳簿利率風險控制在本集團風險管控
目標範圍內，銀行帳簿利率風險整體可控。
由於市場利率的波動，本集團的利差可能增加，也可能因無法預計的變動而減少甚至產生虧
損。本集團遵照中國人民銀行規定的存貸款利率政策經營業務。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
下表列示本集團於相關資產負債表日的金融資產和金融負債按預期下一個重定價日期 (或到期
日，以較早者為准) 的分佈。
2022 年 6 月 30 日
3 個月 3 個月 1年 5年
不計息 以內 至1年 至5年 以上 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 5,387 146,258 - - - 151,645
存放同業及其他金融機構款項 177 42,861 5,385 - - 48,423
拆出資金 44 240 3,546 - - 3,830
衍生金融資產 12,191 - - - - 12,191
買入返售金融資產 8 88,491 - - - 88,499
發放貸款和墊款 4,199 245,236 611,947 361,453 211,730 1,434,565
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的
金融資產 113,874 9,910 14,011 34,213 5,618 177,626
- 以攤余成本計量的金融資產 7,085 44,000 60,488 181,448 58,303 351,324
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 2,453 2,477 33,678 93,075 19,347 151,030
其他金融資產 3,718 5,337 13,336 23,051 1,638 47,080
金融資產合計 149,136 584,810 742,391 693,240 296,636 2,466,213
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
金融負債
向中央銀行借款 (682) (9,801) (46,000) - - (56,483)
同業及其他金融機構存放款項 (1,345) (133,065) (101,415) (3,600) - (239,425)
拆入資金 (331) (20,511) (25,370) (1,400) - (47,612)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (10,610) - - - (1,522) (12,132)
衍生金融負債 (12,257) - - - - (12,257)
賣出回購金融資產款 (4) (5,000) - - - (5,004)
吸收存款 (24,492) (920,795) (416,411) (278,766) - (1,640,464)
應付債券 (771) (66,753) (200,840) (36,246) (15,000) (319,610)
租賃負債 - (121) (473) (1,918) (472) (2,984)
其他金融負債 (9,698) (221) (1,424) - - (11,343)
金融負債合計 (60,190) (1,156,267) (791,933) (321,930) (16,994) (2,347,314)
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
淨額 88,946 (571,457) (49,542) 371,310 279,642 118,899
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2021 年 12 月 31 日
3 個月 3 個月 1年 5年
不計息 以內 至1年 至5年 以上 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 527 140,983 - - - 141,510
存放同業及其他金融機構款項 94 34,600 4,697 - - 39,391
拆出資金 10 9,449 3,303 - - 12,762
衍生金融資產 14,264 - - - - 14,264
買入返售金融資產 3 22,349 - - - 22,352
發放貸款和墊款 3,662 236,103 569,759 323,914 178,451 1,311,889
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的
金融資產 96,378 4,886 32,906 38,561 6,466 179,197
- 以攤余成本計量的金融資產 6,775 45,739 63,535 204,003 54,506 374,558
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 2,300 6,419 10,361 60,882 18,105 98,067
其他金融資產 3,902 7,551 19,183 11,315 343 42,294
金融資產合計 127,915 508,079 703,744 638,675 257,871 2,236,284
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
金融負債
向中央銀行借款 (206) (10,448) (40,336) - - (50,990)
同業及其他金融機構存放款項 (1,907) (123,159) (111,910) - - (236,976)
拆入資金 (288) (16,853) (23,460) (420) - (41,021)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (12,114) - - (346) (52) (12,512)
衍生金融負債 (13,162) - - - - (13,162)
吸收存款 (18,436) (790,217) (309,203) (289,659) (8,190) (1,415,705)
應付債券 (1,034) (48,328) (214,863) (39,683) (15,000) (318,908)
租賃負債 - (178) (381) (1,919) (448) (2,926)
其他金融負債 (7,338) (202) (1,017) - - (8,557)
金融負債合計 (54,485) (989,385) (701,170) (332,027) (23,690) (2,100,757)
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
淨額 73,430 (481,306) 2,574 306,648 234,181 135,527
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
本集團採用敏感性分析衡量利率變化對本集團利息淨收入和其他綜合收益的可能影響。下表列
示了本集團利息淨收入和其他綜合收益在其他變數固定的情況下對於可能發生的合理利率變動
的敏感性。對利息淨收入的影響是指一定利率變動對年末持有的預計未來一年內進行利率重定
價的金融資產及負債所產生的利息淨收入的影響。對其他綜合收益的影響是指基於在一定利率
變動時對資產負債表日持有的固定利率以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具
進行重估後公允價值變動的影響。
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
利息淨收入 其他綜合收益 利息淨收入 其他綜合收益
(減少) / 增加 (減少) / 增加 (減少) / 增加 (減少) / 增加
利率曲線變動
向上平移 100 基點 (3,890) (2,921) (3,151) (2,634)
向下平移 100 基點 3,890 4,949 3,151 3,837
在進行利率敏感性分析時，本集團在確定商業條件和財務參數時作出相關假設，有關的分析基
於的假設如下：
(i) 分析基於資產負債表日的靜態缺口，未考慮資產負債表日後業務的變化；
(ii) 所有在一年內重新定價或到期的資產和負債均假設在有關期間開始時重新定價或到期；
(iii) 不同生息資產和付息負債的利率波動幅度相同；
(iv) 收益率曲線隨利率變化而平行移動；
(v) 資產和負債組合並無其他變化；
(vi) 未考慮利率變動對客戶行為、市場價格和表外產品的影響；及
(vii) 未考慮本集團針對利率變化採取的必要措施。
基於上述假設，利率增減導致本集團利息淨收入和其他綜合收益的實際變化可能與此利率敏感
性分析的結果存在一定差異。
第 106 頁
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(2) 匯率風險
本集團主要在中國境內經營，主要經營人民幣業務。下表匯總了本集團於資產負債表日的外幣
匯率風險敞口分佈，各項金融資產和金融負債的賬面價值已折合為人民幣金額：
2022 年 6 月 30 日
美元 港幣 其他幣種
人民幣 折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 146,852 4,763 26 4 151,645
存放同業及其他金融機構款項 35,663 7,654 849 4,257 48,423
拆出資金 3,830 - - - 3,830
衍生金融資產 10,918 1,195 40 38 12,191
買入返售金融資產 88,499 - - - 88,499
發放貸款和墊款 1,378,693 45,688 8,759 1,425 1,434,565
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的
金融資產 162,248 15,378 - - 177,626
- 以攤余成本計量的金融資產 348,595 2,729 - - 351,324
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 104,226 42,407 1,426 2,971 151,030
其他金融資產 45,952 1,124 - 4 47,080
金融資產合計 2,325,476 120,938 11,100 8,699 2,466,213
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融負債
向中央銀行借款 (56,483) - - - (56,483)
同業及其他金融機構存放款項 (223,264) (13,897) (2,257) (7) (239,425)
拆入資金 (31,269) (15,482) (641) (220) (47,612)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (12,132) - - - (12,132)
衍生金融負債 (11,170) (1,011) (42) (34) (12,257)
賣出回購金融資產款 - (5,004) - - (5,004)
吸收存款 (1,578,821) (54,871) (649) (6,123) (1,640,464)
應付債券 (309,269) (10,341) - - (319,610)
租賃負債 (2,927) - (57) - (2,984)
其他金融負債 (11,058) (95) (15) (175) (11,343)
金融負債合計 (2,236,393) (100,701) (3,661) (6,559) (2,347,314)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
淨額 89,083 20,237 7,439 2,140 118,899
信貸承諾及財務擔保 735,942 40,966 1,619 3,132 781,659
第 107 頁
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2021 年 12 月 31 日
美元 港幣 其他幣種
人民幣 折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 137,519 3,967 19 5 141,510
存放同業及其他金融機構款項 25,227 10,845 901 2,418 39,391
拆出資金 3,604 9,158 - - 12,762
衍生金融資產 13,743 504 13 4 14,264
買入返售金融資產 22,352 - - - 22,352
發放貸款和墊款 1,267,327 36,422 6,377 1,763 1,311,889
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的
金融資產 159,868 19,329 - - 179,197
- 以攤余成本計量的金融資產 373,967 591 - - 374,558
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 68,486 22,867 2,029 4,685 98,067
其他金融資產 41,799 491 - 4 42,294
金融資產合計 2,113,892 104,174 9,339 8,879 2,236,284
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
金融負債
向中央銀行借款 (50,990) - - - (50,990)
同業及其他金融機構存放款項 (219,664) (16,541) (771) - (236,976)
拆入資金 (28,393) (10,493) (2,035) (100) (41,021)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 (12,512) - - - (12,512)
衍生金融負債 (12,783) (355) (19) (5) (13,162)
吸收存款 (1,366,665) (43,940) (775) (4,325) (1,415,705)
應付債券 (309,366) (9,542) - - (318,908)
租賃負債 (2,864) - (62) - (2,926)
其他金融負債 (8,254) (20) (14) (269) (8,557)
金融負債合計 (2,011,491) (80,891) (3,676) (4,699) (2,100,757)
-------------- -------------- -------------- -------------- --------------
淨額 102,401 23,283 5,663 4,180 135,527
信貸承諾及財務擔保 699,348 32,209 218 3,871 735,646
第 108 頁
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截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
本集團採用敏感性分析衡量匯率變化對本集團淨利潤及權益的可能影響。下表列示了當其他項
目不變時，本集團各種外幣對人民幣匯率的合理可能變動對淨利潤及權益的影響：
淨利潤及權益敏感性
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
增加 / (減少) 增加 / (減少)
美元對人民幣的匯率變動
對人民幣升值 100 基點 152 175
對人民幣貶值 100 基點 (152) (175)
港幣對人民幣的匯率變動
對人民幣升值 100 基點 56 42
對人民幣貶值 100 基點 (56) (42)
有關的分析基於以下假設：
(i) 分析基於資產負債表日的靜態缺口，未考慮資產負債表日後業務的變化；
(ii) 匯率敏感性是指各幣種對人民幣於報告日當天收盤價 (中間價) 匯率絕對值波動 100 個基
點造成的匯兌損益；
(iii) 資產負債表日匯率變動 100 個基點是假定自資產負債表日起下一個完整年度內的匯率變
動；
(iv) 計算外匯敞口時，包含了即期外匯敞口、遠期外匯敞口和掉期；
(v) 其他變數 (包括利率) 保持不變；
(vi) 未考慮匯率變動對客戶行為和市場價格的影響；及
(vii) 資產和負債具有靜態的匯率風險結構，並未考慮本集團有可能採取的致力於消除外匯敞
口對淨利潤及權益帶來不利影響的措施。
基於上述假設，匯率變動導致本集團淨利潤及權益的實際變化可能與此利率敏感性分析的結果
存在一定差異。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
3、 流動性風險
流動性風險是指無法以合理成本及時獲得充足資金用於償還到期債務、履行其他支付義務以及
滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。影響流動性風險的因素分為外部因素和內部因素。
外部因素包括國內外金融形勢、宏觀調控政策、金融市場發展的深度與廣度、銀行業競爭態勢
等；內部因素包括資產負債期限與業務結構、存款穩定程度、市場融資能力以及各類突發性事
件等。
本集團流動性風險管理的組織體系由董事會、監事會、高級管理層、風險管理與內部控制委員
會、資產負債管理委員會、風險管理部、計畫財務部 (資產負債管理部)、金融市場部、金融科
技部、審計部、總行其他經營與管理部門以及分支行、子公司共同構成。高級管理層承擔流動
性風險管理的實施責任，負責組織流動性風險管理，推進相關政策、制度體系建設。
本集團對流動性風險實行集中管理，通過建立科學、完善的流動性風險管理體系，對流動性風
險進行有效識別、計量、監測、控制和報告。具體流動性風險管理措施包括：不斷完善流動性
風險管理相關制度；密切關注國內外宏觀經濟形勢以及市場流動性變化，適時調整本集團資產
負債管理策略；加強負債管理，靈活運用主動負債工具，拓寬長期資金來源，持續提升穩定負
債占比；推進融資管道多元化建設，在維護好與主要融資對手關係的同時，積極拓展融資管
道；加強流動性預警監測與管理，完善流動性風險應急計畫，定期開展應急演練；定期開展流
動性風險壓力測試，根據壓力測試結果查找本集團流動性風險管理中的薄弱環節，必要時調整
流動性風險管理策略以及優質流動性資產規模和結構，適時改進流動性風險管理措施，完善流
動性風險管理機制。
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
(1) 非衍生金融資產和金融負債未折現合同現金流量分析
下表按照資產負債表日至合同到期日的剩餘期限列示了非衍生金融資產和負債的現金流。表中披露的金額是未經折現的合同現金流：
2022 年 6 月 30 日
即時償還 / 3 個月 1年
已逾期 無期限 3 個月以內 至1年 至5年 5 年以上 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 - 151,645 - - - - 151,645
存放同業及其他金融機構款項 - 30,043 12,962 5,528 - - 48,533
拆出資金 - - 267 3,650 - - 3,917
買入返售金融資產 - - 88,508 - - - 88,508
發放貸款和墊款 11,084 - 259,597 644,398 414,425 249,870 1,579,374
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 60 110,833 12,294 14,769 36,287 6,036 180,279
- 以攤余成本計量的金融資產 10,244 - 36,747 67,891 222,188 65,760 402,830
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產 85 1,276 3,615 37,513 94,280 22,164 158,933
其他金融資產 664 3,286 5,306 14,877 25,164 1,873 51,170
金融資產合計 22,137 297,083 419,296 788,626 792,344 345,703 2,665,189
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2022 年 6 月 30 日
即時償還 / 3 個月 1年
已逾期 無期限 3 個月以內 至1年 至5年 5 年以上 合計
金融負債
向中央銀行借款 - - (9,811) (47,185) - - (56,996)
同業及其他金融機構存放款項 - (61,919) (73,840) (101,829) (3,895) - (241,483)
拆入資金 - - (20,803) (25,942) (1,478) - (48,223)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 - (39) (4,640) (6,007) (177) (1,743) (12,606)
賣出回購金融資產款 - - (5,004) - - - (5,004)
吸收存款 - (784,876) (127,573) (448,512) (315,912) - (1,676,873)
應付債券 - - (67,981) (204,830) (41,102) (15,720) (329,633)
租賃負債 - - (142) (549) (2,251) (566) (3,508)
其他金融負債 - (7,752) (357) (3,234) - - (11,343)
金融負債合計 - (854,586) (310,151) (838,088) (364,815) (18,029) (2,385,669)
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
淨額 22,137 (557,503) 109,145 (49,462) 427,529 327,674 279,520
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2021 年 12 月 31 日
即時償還 / 3 個月 1年
已逾期 無期限 3 個月以內 至1年 至5年 5 年以上 合計
金融資產
現金及存放中央銀行款項 - 141,510 - - - - 141,510
存放同業及其他金融機構款項 - 25,902 8,754 4,873 - - 39,529
拆出資金 - - 9,459 3,423 - - 12,882
買入返售金融資產 - - 22,362 - - - 22,362
發放貸款和墊款 7,581 - 249,112 600,054 373,802 217,012 1,447,561
金融投資
- 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 - 93,014 5,412 35,021 43,903 6,962 184,312
- 以攤余成本計量的金融資產 20,296 - 28,390 92,959 258,524 59,232 459,401
- 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產 63 1,262 7,658 13,361 68,195 18,355 108,894
其他金融資產 623 3,492 4,749 13,007 22,303 1,796 45,970
金融資產合計 28,563 265,180 335,896 762,698 766,727 303,357 2,462,421
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
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(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2021 年 12 月 31 日
即時償還 / 3 個月 1年
已逾期 無期限 3 個月以內 至1年 至5年 5 年以上 合計
金融負債
向中央銀行借款 - - (10,515) (41,445) - - (51,960)
同業及其他金融機構存放款項 - (537) (123,704) (114,530) - - (238,771)
拆入資金 - - (16,967) (24,214) (456) - (41,637)
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 - (60) (6,165) (5,935) (394) (58) (12,612)
吸收存款 - (718,111) (89,749) (320,387) (313,273) (8,430) (1,449,950)
應付債券 - - (49,282) (219,283) (43,990) (16,440) (328,995)
租賃負債 - - (193) (414) (2,106) (502) (3,215)
其他金融負債 - (6,705) (229) (1,646) - - (8,580)
金融負債合計 - (725,413) (296,804) (727,854) (360,219) (25,430) (2,135,720)
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
淨額 28,563 (460,233) 39,092 34,844 406,508 277,927 326,701
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(2) 衍生金融工具現金流量分析
本集團的衍生金融工具以淨額或全額結算。
本集團按照淨額結算的衍生金融工具主要包括利率衍生工具。下表分析了本集團於資產負債表
日至合同規定的到期日按照剩餘期限分類的按照淨額結算的衍生金融工具未折現現金流：
2022 年 6 月 30 日
1 個月 3 個月 1年
1 個月以內 至 3 個月 至1年 至5年 5 年以上 合計
現金 (流出) / 流入 (5) (75) (242) 106 1 (215)
2021 年 12 月 31 日
1 個月 3 個月 1年
1 個月以內 至 3 個月 至1年 至5年 5 年以上 合計
現金流入 4 157 374 89 1 625
本集團按照全額結算的衍生金融工具主要包括匯率衍生工具。下表分析了本集團於資產負債表
日至合同規定的到期日按照剩餘期限分類的按照全額結算的衍生金融工具未折現現金流：
2022 年 6 月 30 日
1 個月 3 個月 1年
1 個月以內 至 3 個月 至1年 至5年 5 年以上 合計
現金流出 (27,742) (31,279) (64,226) (15,970) - (139,217)
現金流入 27,713 31,237 63,958 15,952 - 138,860
合計 (29) (42) (268) (18) - (357)
2021 年 12 月 31 日
1 個月 3 個月 1年
1 個月以內 至 3 個月 至1年 至5年 5 年以上 合計
現金流出 (39,906) (46,278) (84,765) (16,915) (1) (187,865)
現金流入 41,262 46,374 84,801 16,966 3 189,406
合計 1,356 96 36 51 2 1,541
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(3) 表外項目流動性風險分析
本集團的表外項目主要包括銀行承兌匯票、信用證、保函、未使用的信用卡額度、貸款承諾及
融資租賃承諾、區塊鏈應收款保兌及其他財務擔保合同。下表列示了本集團表外項目的流動性
分析：
2022 年 6 月 30 日
1 年以內 1至5年 5 年以上 合計
開出銀行承兌匯票 412,946 - - 412,946
開出信用證 159,893 174 - 160,067
開出保函 22,762 20,539 106 43,407
未使用的信用卡額度 13,917 - - 13,917
貸款承諾及融資租賃承諾 3,234 165 - 3,399
區塊鏈應收款保兌
及其他財務擔保合同 140,526 7,397 - 147,923
合計 753,278 28,275 106 781,659
2021 年 12 月 31 日
1 年以內 1至5年 5 年以上 合計
開出銀行承兌匯票 364,967 - - 364,967
開出信用證 134,197 558 - 134,755
開出保函 26,674 5,353 14 32,041
未使用的信用卡額度 14,097 - - 14,097
貸款承諾及融資租賃承諾 3,872 559 - 4,431
區塊鏈應收款保兌
及其他財務擔保合同 177,179 8,176 - 185,355
合計 720,986 14,646 14 735,646
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十一、 資本管理
本集團的資本管理以資本充足率和資本回報率為核心，目標是使之符合外部監管和股東回報的
要求，最大限度保護債權人利益並規劃本集團資產規模、推動風險管理。本集團以監管要求結
合本集團風險狀況，審慎確定資本充足率目標，並通過限額管理等多種手段保障管理目標的實
現。
本集團近年來業務規模保持了穩定的發展態勢，資產對於資本的耗用也日益擴大，為保證資本
充足率符合監管要求並在控制風險前提下為股東提供最大化回報，本集團積極拓展外源性資本
補充渠道，同時繼續強化經營中資本的自生功能，從內部補充資本。
自 2013 年 1 月 1 日起，本集團根據原中國銀行業監督管理委員會於 2012 年 6 月 7 日頒佈的
《商業銀行資本管理辦法 (試行)》及其他有關規定計算和披露資本充足率。
核心一級資本包括實收資本、資本公積、盈餘公積、一般風險準備、未分配利潤和少數股東資
本可計入核心一級資本部分。其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價和少數股東資本可
計入其他一級資本部分。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分
和少數股東資本可計入二級資本部分。
本集團按照《商業銀行資本管理辦法 (試行)》及其他相關規定計算的核心一級資本充足率、一
級資本充足率及資本充足率如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一級資本淨額 128,357 122,602
一級資本淨額 153,800 162,826
總資本淨額 187,554 194,356
風險加權資產總額 1,596,179 1,507,438
核心一級資本充足率 8.04% 8.13%
一級資本充足率 9.64% 10.80%
資本充足率 11.75% 12.89%
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十二、 金融工具的公允價值
1、 公允價值計量
(1) 公允價值計量的層次
下表列示了本集團在資產負債表日持續以公允價值計量的資產和負債於資產負債表日的公允價
值資訊及其公允價值計量的層次。公允價值計量結果所屬層次取決於對公允價值計量整體而言
具有重要意義的最低層次的輸入值。三個層次輸入值的定義如下：
第一層次輸入值： 在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；
第二層次輸入值： 除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；及
第三層次輸入值： 相關資產或負債的不可觀察輸入值。
下表分析本集團於資產負債表日按公允價值計量的金融工具所採用估值基礎的層級：
2022 年 6 月 30 日
第一層次 第二層次 第三層次
公允價值計量 公允價值計量 公允價值計量 合計
衍生金融資產 - 12,191 - 12,191
發放貸款和墊款 - 263,235 - 263,235
金融投資
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 27,414 144,409 5,803 177,626
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 - 149,754 1,276 151,030
持續以公允價值計量
的金融資產總額 27,414 569,589 7,079 604,082
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 - (12,132) - (12,132)
衍生金融負債 - (12,257) - (12,257)
持續以公允價值計量
的金融負債總額 - (24,389) - (24,389)
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2021 年 12 月 31 日
第一層次 第二層次 第三層次
公允價值計量 公允價值計量 公允價值計量 合計
衍生金融資產 - 14,264 - 14,264
發放貸款和墊款 - 249,405 - 249,405
金融投資
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 17,944 155,616 5,637 179,197
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 - 96,805 1,262 98,067
持續以公允價值計量
的金融資產總額 17,944 516,090 6,899 540,933
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 - (12,512) - (12,512)
衍生金融負債 - (13,162) - (13,162)
持續以公允價值計量
的金融負債總額 - (25,674) - (25,674)
(2) 第一層次的公允價值計量
確定金融工具公允價值時，對於能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整報價的金融
工具，本集團將活躍市場上未經調整的報價作為其公允價值的最好證據，以此確定其公允價
值，並將其劃分為以公允價值計量的第一層次。本集團劃分為第一層次的金融工具主要包括開
放式基金和上市公司股權投資。
(3) 第二層次的公允價值計量
若估值中使用的主要參數為可觀察到的且可從活躍公開市場獲取的，則相關金融工具將被劃分
為以公允價值計量的第二層次。本集團劃分為第二層次的金融工具主要包括債券投資、定期開
放式基金、票據貼現、貿易融資、外匯遠期及掉期、利率掉期、外匯期權及貴金屬合約等。
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對於人民幣債券的公允價值，根據債券流通市場的不同，分別採用中央國債登記結算有限責任
公司或中國證券登記結算有限公司發佈的估值結果；對於外幣債券的公允價值，採用彭博發佈
的估值結果；對於票據貼現和貿易融資，採用現金流折現模型進行估值，以銀行間同業拆借利
率為基準，根據信用風險和流動性風險進行點差調整，構建利率曲線。
對於無法從活躍市場獲取報價的非衍生金融工具和部分衍生金融工具 (包括利率互換、外匯遠
期等)，採用現金流折現模型對其進行估值，使用的主要參數包括最近交易價格、相關收益率
曲線、匯率及交易對手信用差價；對於期權衍生工具估值，採用 Black-Scholes 期權定價模型
對其進行估值，使用的主要參數包括相關收益率曲線、匯率、波動率及交易對手信用差價等。
於報告期內，本集團上述持續第二層次公允價值計量所使用的估值技術並未發生變更。
(4) 第三層次的公允價值計量
本集團制定了相關流程來確定持續的第三層次公允價值計量中合適的估值技術和輸入值，並定
期覆核相關流程以及公允價值確定的合適性。
第三層次公允價值計量的金融工具採用現金流折現模型，以中央國債登記結算有限責任公司發
佈的利率曲線為基準，根據信用風險進行點差調整，構建利率曲線。上述第三層次公允價值計
量的估值模型同時涉及可觀察參數和不可觀察參數。可觀察參數包括對市場利率的採用，不可
觀察的估值參數包括信用點差等。第三層次公允價值計量的量化資訊如下：
2022 年 6 月 30 日 不可觀察
的公允價值 估值技術 輸入值
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
- 信託計畫及資產管理計畫 717 現金流量折現法 風險調整折現率
- 信託計畫及資產管理計畫 223 資產淨值法 資產淨值、流動性折扣
- 債券及資產支持證券投資 2,356 現金流量折現法 風險調整折現率
- 股權投資 2,225 資產淨值法 資產淨值
- 股權投資 282 市場乘數法 流動性折扣
以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產
- 股權投資 1,276 資產淨值法 資產淨值、流動性折扣
第 120 頁
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2021 年 12 月 31 日 不可觀察
的公允價值 估值技術 輸入值
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產
- 信託計畫及資產管理計畫 717 現金流量折現法 風險調整折現率
- 信託計畫及資產管理計畫 256 資產淨值法 資產淨值、流動性折扣
- 債券及資產支持證券投資 2,197 現金流量折現法 風險調整折現率
- 股權投資 2,237 資產淨值法 資產淨值
- 股權投資 230 市場乘數法 流動性折扣
以公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益的金融資產
- 股權投資 1,262 資產淨值法 資產淨值、流動性折扣
於資產負債表日，採用其他合理的不可觀察假設替換模型中原有的不可觀察假設對公允價值計
量結果的影響不重大。以上假設及方法為本集團資產及負債公允價值的計算提供了統一的基
礎，然而，由於其他機構可能會使用不同的方法及假設，因此，各金融機構所披露的公允價值
未必完全具有可比性。
本集團持續的第三層次公允價值計量的資產的餘額調節資訊如下：
以公允價值計量且 以公允價值計量且
其變動計入當期 其變動計入其他綜
損益的金融資產 合收益的金融資產 合計
2022 年 1 月 1 日 5,637 1,262 6,899
在當期損益中確認的利得 174 - 174
在其他綜合收益中確認的利得 - 14 14
購買 171 - 171
出售和結算 (179) - (179)
2022 年 6 月 30 日 5,803 1,276 7,079
期末持有的資產計入損益的
當期未實現利得或損失 161 - 161
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以公允價值計量且 以公允價值計量且
其變動計入當期 其變動計入其他綜
損益的金融資產 合收益的金融資產 合計
2021 年 1 月 1 日 3,764 994 4,758
在當期損益中確認的
(損失) / 利得 (154) 3 (151)
在其他綜合收益中確認的利得 - 18 18
購買 2,558 250 2,808
出售和結算 (531) (3) (534)
2021 年 12 月 31 日 5,637 1,262 6,899
年末持有的資產計入損益的
當期未實現利得或損失 (179) - (179)
2、 以公允價值計量項目在各層次之間轉換的情況
報告期內，本集團未發生以公允價值計量的第一層級、第二層級和第三層級金融資產和負債之
間的轉換。
3、 估值技術變更及變更原因
報告期內，本集團以公允價值計量所使用的估值技術並未發生變更。
4、 非以公允價值計量項目的公允價值
除以下項目外，本集團於資產負債表日的各項金融資產和金融負債的賬面價值與公允價值之間
無重大差異：
2022 年 6 月 30 日
第一層級 第二層級 第三層級 公允價值 賬面價值
金融資產：
以攤余成本計量的金融資產 - 223,910 127,914 351,824 351,324
金融負債：
應付債券 - 320,329 - 320,329 319,610
第 122 頁
浙商銀行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六個月期間中期財務報告
(除特別注明外，金額單位為人民幣百萬元)
2021 年 12 月 31 日
第一層級 第二層級 第三層級 公允價值 賬面價值
金融資產：
以攤余成本計量的金融資產 - 227,261 148,436 375,697 374,558
金融負債：
應付債券 - 319,474 - 319,474 318,908
對於上述不以公允價值計量的金融資產和金融負債，本集團按下述方法來決定其公允價值：
以攤余成本計量的金融資產和應付債券的公允價值是採用相關登記結算機構估值系統的報價，
相關報價機構在形成報價過程中採用了反映市場狀況的可觀察輸入值。對無法獲得相關機構報
價的，則按現金流折現法估算其公允價值。
第 123 頁
浙商銀行股份有限公司
未經審閱的補充財務資訊
(除特別註明外，金額單位為人民幣百萬元)
1、 按國際財務報告準則與按中國企業會計準則編制的財務報表差異說明
按國際財務報告準則編制與按中國企業會計準則編制的財務報表中，歸屬于本行股東的淨利潤
於截至 2022 年 6 月 30 日止 6 個月期間無差異 (截至 2021 年 6 月 30 日止 6 個月期間：無差
異)；歸屬于本行股東的權益截至 2022 年 6 月 30 日無差異 (截至 2021 年 12 月 31 日：無差
異)。
2、 流動性覆蓋率
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
流動性覆蓋率 160.09% 163.50%
該流動性覆蓋率是按照中國銀行保險監督管理委員會的相關要求計算的。
3、 國際債權
本集團主要在中國內地經營業務，本集團的國際債權包括境內外幣債權及跨境申索。
國際債權包括存放中央銀行款項、存放同業及其他金融機構款項、拆出資金、發放貸款和墊
款、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以攤餘成本計量的金融資產以及以公
允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。
國際債權按國家或地區分別披露。在計及任何風險轉移後，若國家或地區的跨境申索佔國際債
權總金額的 10%或以上，方會在本文呈報。若申索的擔保方所在地與對方所在地有所不同，
或債務方是銀行的境外分行而銀行總部設於另一國家，方會作出風險轉移。
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非銀行
2022 年 6 月 30 日 銀行 官方機構 私人機構 合計
境內外幣債權 7,149 6,608 70,775 84,532
亞太地區 (不包括中國內地) 6,476 556 32,233 39,265
- 其中香港應佔部分 5,480 556 31,953 37,989
歐洲 4,714 - 814 5,528
北美 2,842 6,093 - 8,935
大洋洲 67 - - 67
合計 21,248 13,257 103,822 138,327
非銀行
2021 年 12 月 31 日 銀行 官方機構 私人機構 合計
境內外幣債權 6,407 6,356 48,633 61,396
亞太地區 (不包括中國內地) 13,485 1,085 29,852 44,422
- 其中香港應佔部分 6,226 1,085 29,532 36,843
歐洲 2,644 - 857 3,501
北美 6,131 5,337 364 11,832
大洋洲 221 - - 221
合計 28,888 12,778 79,706 121,372
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4、 貨幣集中度
等值人民幣
美元 港元 其他 合計
2022 年 6 月 30 日
現貨資產 120,938 11,100 8,699 140,737
現貨負債 (100,701) (3,661) (6,559) (110,921)
遠期購入 313,836 - 46,086 359,922
遠期沽售 (298,598) (361) (44,743) (343,702)
凈期權倉盤 (5,978) - (3,852) (9,830)
凈多頭 / (空頭) 29,497 7,078 (369) 36,206
等值人民幣
美元 港元 其他 合計
2021 年 12 月 31 日
現貨資產 104,174 9,339 8,879 122,392
現貨負債 (80,891) (3,676) (4,699) (89,266)
遠期購入 303,133 1,528 25,940 330,601
遠期沽售 (339,516) (269) (27,217) (367,002)
凈期權倉盤 (8,272) - (1,703) (9,975)
凈 (空頭) / 多頭 (21,372) 6,922 1,200 (13,250)
5、 對中國境內非銀行的風險敞口
本行是中國大陸境內成立的商業銀行，主要在中國大陸境內經營。截至 2022 年 6 月 30 日，本
集團大部分的非銀行風險敞口均來自於中國境內機構或個人的交易。
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