证券代码:601918              证券简称:新集能源             编号:2021-011



      中煤新集能源股份有限公司
关于公司 2020 年度计提、转回及核销资产
            减值准备的公告
     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

     为真实反映中煤新集能源股份有限公司（以下简称“公司）财

务状况和资产价值，根据《企业会计准则》和公司资产减值准备相

关会计政策规定，2020 年末公司及所属企业对相关资产进行了减值

测试，并对相关资产减值准备进行了计提、转回和核销处理。公司

于 2021 年 3 月 23 日召开九届十二次董事会审议通过《关于公司 2020

年度计提、转回及核销资产减值准备的议案》。现将本次计提、转回

及核销资产减值准备的具体情况公告如下：

     2020 年度公司共计提资产减值准备 3,372.72 万元，共计转回资

产减值准备 32,201.78 万元，共计核销资产减值准备 709.07 万元。以

上 资 产 减 值 准 备计 提 及 转 回 使 公司 2020 年 利 润 总 额 相 应 增 加

28,829.06 万元，核销资产已计提足额的减值准备，不会对当期利润

总额产生影响。

     一、 计提资产减值准备情况
            项目                            金额（万元）
应收款项坏账准备                                           -1,307.48
  其中：应收账款坏账准备                                     -105.51
                                    1
       其他应收款坏账准备                            -1,201.97
存货跌价准备                                         1,691.30
在建工程减值准备                                     2,988.90
          合 计                                      3,372.72
    2020 年度公司共计提资产减值准备 3,372.72 万元。其中：

    1、应收款项计提坏账准备-1307.48 万元。主要是公司所属企业

以前年度缴纳的融资租赁保证金收回。

    2、存货计提跌价准备 1691.30 万元。主要是公司所属新集二矿

和阜阳矿业公司年末库存煤煤质偏低，导致市场可变现净值低于账

面成本。经测算，新集二矿库存煤成本 7,234.12 万元，预计可变现

净值 6,414.53 万元，需计提减值准备 819.59 万元；阜阳矿业库存煤

成本 10,435.61 万元，预计可变现净值 9,563.89 万元，需计提减值准

备 871.71 万元。合计计提库存煤存货跌价准备 1,691.30 万元。

    3、在建工程计提减值准备 2,988.90 万元，主要是对原罗园煤矿、

刘庄电厂两项目前期筹备费用 2,988.89 万元计提长期资产减值准备。

    罗园煤矿筹备期间，围绕矿井建设前期筹备开展了一系列工作，

主要是在初期开发方案的论证、可研报告编制、与供电部门协商供

电方案等前期准备工作期间，累计发生的筹备支出合计 1,403.10 万

元。刘庄电厂项目前期发生差旅费、项目咨询费和评审等费用，累

计发生筹备费用 1,585.79 万元。

    鉴于上述两项目短期内不进行建设和投入，相关费用已存在减

值迹象，因此，对合计 2,988.89 万元筹建费用计提了减值准备。

    二、 转回资产减值准备情况
           项目                       金额（万元）
                                 2
应收款项坏账准备                                  32,201.78
其中：其他应收款坏账准备                          32,201.78
          合 计                                   32,201.78
    2020 年度公司共转回资产减值准备 32,201.78。其中：

    1、经减值测试，2020 年末拟对计提的刘庄置业的坏账准备

31,963.31 万元进行全额转回。

    截至 2019 年末，公司账面应收安徽刘庄置业有限责任公司（以

下简称“刘庄置业”）款项余额 31,963.31 万元，2020 年累计收回欠

款 10,270.00 万元，2020 年末账面余额 21,701.31 万元。公司与刘庄

置业应收款项产生及诉讼事项详见公司在上海证券交易所网站 2018

年 12 月 15 日和 2019 年 11 月 9 日披露的临时公告（公告编号：

2018-035、2019-039）。

    根据清欠人员现场走访查看了解，公司保全的刘庄置业名下在

售的佳源 巴黎都市房产，所处地段佳，销售情况较好，已售房屋

入住率较高，预计到 2021 年能够全部售完，商铺在 2022 年能够全

部售完。经测算即使商铺仅销售 70%，预计的回款额也能达到 2.38

亿元，仍能覆盖应收刘庄置业款项账面余额。

    由于公司积极组织清收，通过保全、签订《执行和解协议》、建

立售房公管账户等措施，债权清收取得成效，2020 年累计收回欠款

10,270.00 万元。结合 2020 年实际回款情况和预计保全房产的销售情

况，公司初步认为刘庄置业的偿债能力已经恢复，且公司已与刘庄

置业建立共管账户，回款不存在实质障碍。为体现公司真实资产质

量，2020 年末转回已计提的刘庄置业坏账准备余额 31,963.31 万元。

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    2、2020 年收回上海虹桥发展（集团）有限公司欠款 219.34 万

元和江阴市瑞丰液压机械有限公司欠款 19.13 万元。本期合计转回

238.47 万元。

    三、 核销资产减值准备状况
              项目                     金额（万元）
应收款项坏账准备                                      709.07
  其中：应收账款坏账准备                              462.19
        其他应收款坏账准备                            246.88
            合 计                                     709.07

    2020 年公司共核销坏账准备 709.07 万元，主要为公司及所属企
业部分长期应收款项，通过法律诉讼已无法收回，根据相关规定予
以核销。
 四、 本次计提、转回及核销资产减值准备对公司财务的影响
    根据《企业会计准则》规定，本次公司计提和转回各项资产减
值准备符合公司实际情况，计入当期损益，以上资产减值准备计提
及转回使公司 2020 年利润总额相应增加 28,829.06 万元。
    根据《企业会计准则》规定，本次公司核销资产减值准备符合
公司实际情况，因上述资产减值准备核销均已计提足额的减值准备，
不会对当期利润总额产生影响。
 五、 本次计提、转回及核销资产减值准备履行的审议程序
    （一）董事会审议情况
    公司于 2021 年 3 月 23 日召开九届十二次董事会，审议通过了
《关于公司 2020 年度计提、转回及核销资产减值准备的议案》。公
司本次计提减值准备，符合《企业会计准则》和公司资产减值准备
相关会计政策规定，能够公允反映公司的财务状况以及经营成果。


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    （二）审计委员会关于计提资产减值准备的意见
    审计委员会认为：公司本次计提、转回及核销资产减值准备是
基于资产的实际状况，符合《企业会计准则》和公司资产减值准备
相关会计政策规定，是经资产减值测试后基于谨慎性原则而做出的，
依据充分。计提、转回及核销资产减值准备后，公司 2020 年度财务
报表公允地反映截止 2020 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值
及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，同意公司本次计提、
转回及核销资产减值准备。
    （三）独立董事发表独立意见
    公司独立董事对本次计提、转回及核销资产减值准备进行了认
真审核，发表独立意见如下：本次计提、转回及核销资产减值准备
的决策程序合法，符合《企业会计准则》和公司资产减值准备相关
会计政策规定，能够公允的反映公司的资产状况，符合公司和全体
股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，同意《关
于公司 2020 年度计提、转回及核销资产减值准备的议案》。
    （四）监事会意见
    公司监事会认为：公司本次计提、转回及核销资产减值准备的
决议程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》和公司资产减值
准备相关会计政策规定，能够公允反映了公司资产状况，同意公司
本次计提、转回及核销资产减值准备。
    特此公告


                              中煤新集能源股份有限公司董事会
                                             2021 年 3 月 25 日


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