中煤新集能源股份有限公司 2022 年度
         董事会审计委员会履职情况报告


    中煤新集能源股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审

计委员会根据中国证监会《上海证券交易所股票上市规则》《上

海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和

《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，尽职

尽责，积极开展工作。现将审计委员会 2022 年度履职情况报告

如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司第九届董事会审计委员会于 2019 年 5 月 21 日公司九届

一次董事会选举产生，后经公司九届九次董事会、九届十三次董

事会审议通过《关于调整公司第九届董事会专业委员会组成人员

的议案》，第九届董事会审计委员会由 3 名董事组成，分别为公

司独立董事郁向军、崔利国和董事贾晓晖，其中独立董事郁向军

任审计委员会主任委员，负责主持审计委员会工作。报告期内，

公司第九届董事会审计委员会任期届满。
    公司于 2022 年 7 月 7 日召开十届一次董事会选举产生第十

届董事会审计委员会。现任审计委员会由 3 名委员组成，分别为

公司独立董事黄国良、崔利国和董事何为军，其中独立董事黄国

良任审计委员会主任委员，负责主持审计委员会工作。

    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认

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真审阅相关议案，共召开 4 次会议，具体情况如下：

    （一）2022 年 4 月 19 日召开了审计委员会 2022 年第一次

会议，由公司第九届审计委员会组织召开。会议主要内容为：一

是听取公司 2021 年年度和 2022 年第一季度经营情况；二是听取

年审机构天职国际会计师事务所内控审计总结及重点审计事项；

三是审议公司与安徽楚源工贸有限公司日常关联交易的议案；四

是审议公司与中国中煤能源集团有限公司及其控股企业关联交

易的议案；五是审议关于续聘 2022 年度审计机构的议案。共审

议 5 项议案。

    与会委员共提出 5 项审核意见：一是同意公司 2021 年年度

报告和 2022 年第一季度报告，以上报告公允地反映了公司的财

务状况和经营成果；二是同意天职国际会计师事务所内控审计总

结及评价；三是认为关联交易是公司基于正常生产经营需要，关

联交易总量在合理范围内、关联交易定价公允, 表决程序合法，

关联董事就相关议案的表决进行了回避，不存在损害中小股东和

其他非关联股东的情形；四是 2022 年公司融资额度符合生产经

营实际需要，有利于优化公司财务结构；五是天职国际会计师事

务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务从业资格的专业胜

任能力和投资者保护能力，在执业过程中坚持独立审计原则，客

观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审

计机构应尽的职责。

    （二）2022 年 5 月 19 日召开了审计委员会 2022 年第二次
会议，由公司第九届审计委员会组织召开。会议主要内容为：一

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是审议关于制定《公司融资担保管理办法》的议案；二是审议关

于制定《公司负债管理办法》的议案；三是审议关于修订《公司

资产减值准备管理办法》的议案。

    与会委员共提出 3 项审核意见：一是同意制定该办法，办法

有利于加强公司融资担保管理，规范担保行为，防范担保风险，

办法的制定符合相关法律法规的规定，能够有效保护股东和其他

利益相关者的合法权益；二是同意制定该办法，办法有利于提高

公司负债管理水平，有效控制财务风险、信用风险，确保资产负

债率保持在合理水平，办法的制定符合相关法律法规的规定，能

够有效保护股东和其他利益相关者的合法权益；三是同意制定该

办法，办法有利于规范公司资产减值测试与核算，加强资产损失

的核销管理，保障会计信息真实，确保准确反映公司财务状况和

经营成果，办法的制定符合相关法律法规的规定，能够有效保护

股东和其他利益相关者的合法权益。

    （三）2022 年 8 月 24 日召开了审计委员会 2022 年第三次

会议，由公司第十届审计委员会组织召开。会议主要内容为：听

取公司 2022 年上半年经营情况报告。

    与会委员共提出 1 项审核意见：同意公司 2022 年半年度报

告。

    （四）2022 年 10 月 26 日召开了审计委员会 2022 年第四次

会议，由公司第十届审计委员会组织召开。会议主要内容为：听

取公司 2022 年前三季度生产经营情况。
    与会委员共提出 1 项审核意见：同意公司 2022 年第三季度

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报告。

       三、审计委员会 2022 年度主要工作内容

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    1、评估外部审计机构的独立性和专业性

    报告期内，公司聘请的天职国际会计师事务所（特殊普通合

伙）（以下简称“天职国际”）具有从事证券期货业务的相关资格，

并遵循独立、公正、客观的执业准则，较好地履行了审计机构的

责任与义务，完成了公司委托的各项审计工作，出具的审计报告

能够充分反映公司的实际情况。

    2、向董事会提出续聘外部审计机构的建议

    根据公司《董事会审计委员会工作细则》的规定，结合天职

国际的资信状况、执业经验，以及其多年为公司提供年度财务审

计服务，对公司的生产经营情况和财务状况较为了解等因素，经

审计委员审议表决后，决定向公司董事会提议续聘天职国际为公

司 2022 年度审计机构，该议案于公司九届十七次董事会审议通

过。

    3、审核外部审计机构的审计费用

    经审核，公司实际支付天职国际 2021 年度审计费为 165 万

(不含税，下同) ，其中财务报表审计 115 万，内控审计 50 万，

与公司所披露的审计费用情况相符。

    4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计

方法及在审计中发现的重大事项
    报告期内，我们与天职国际就审计范围、审计计划、审计方

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法等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间也未发现在

审计中存在其他的重大事项。

    5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

    我们认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进

行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认

可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计

划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内

部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情

况。

    （三）审阅财务报告并发表意见

    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财

务报告是真实的、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为

及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会

计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保

留意见审计报告的事项。

    （四）评估内部控制的有效性

    公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、

上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结

构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、

公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会和经营
层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为

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公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市

公司治理规范的要求。

    （五）协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的

沟通

    报告期内，为更好地使管理层、内审部门及相关部门与外部

审计机构进行充分有效的沟通，我们在听取各方意见后，积极进

行了相关协调工作，以达到用最短时间完成相关审计工作。

    （六）对公司关联交易的审核

    报告期内，我们对公司与安徽楚源工贸有限公司和中国中煤

能源集团有限公司及其控股企业日常关联交易的事项，均提前进

行了解并与相关人员进行沟通，在审核后发表了专业意见。

       四、总体评价

    报告期内，我们依据有关法律、行政法规和中国证监会、上

海证券交易所的规定以及《公司章程》《董事会审计委员会工作

细则》等治理制度，恪尽职守、尽职尽责的履行了董事会审计委

员会的职责。




                  中煤新集能源股份有限公司董事会审计委员会

                                  黄国良   何为军   崔利国

                                            2023年4月27日




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