2015 年半年度报告
公司代码：601929 公司简称：吉视传媒
吉视传媒股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司董事张群、王志强、刘华春先生因出差未出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王胜杰、主管会计工作负责人张群及会计机构负责人（会计主管人员）张立新声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司《关于审议公司2015年中期利润分配预案的议案》已经公司第二届董事会第二十一次会
议审议通过，公司拟以总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。本预案尚需提
交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 34
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 151
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
“公司”或“本公司” 指 吉视传媒股份有限公司
三亚樾城 指 三亚樾城投资有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 吉视传媒股份有限公司
公司的中文简称 吉视传媒
公司的外文名称 JiShi Media Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Jishi media
公司的法定代表人 王胜杰
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 麻卫东 孙毅
联系地址 长春市新民大街1027-1号 长春市新民大街1027-1号
电话 0431-88789022 0431-88789022
传真 0431-88789990 0431-88789990
电子信箱 maweidong@jishimedia.com sunyi@jishimedia.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 吉林省长春市净月开发区博硕路（仁德集团402室）
公司注册地址的邮政编码 130000
公司办公地址 吉林省长春市新民大街1027-1号
公司办公地址的邮政编码 130021
公司网址 www.jishimedia.com
电子信箱 maweidong@jishimedia.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内，公司上述基本情况未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引 报告期内，公司信息披露及备置地点未发生变更。
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 吉视传媒 601929
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六、 公司报告期内注册变更情况
公司报告期内无注册变更情况。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 1,040,668,809.81 1,020,247,145.60 2.00
归属于上市公司股东的净利润 204,255,229.03 269,665,153.99 -24.26
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 202,970,580.61 240,230,093.48 -15.51
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 209,139,764.35 290,282,971.90 -27.95
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 5,566,592,170.39 5,044,160,740.53 10.36
总资产 9,368,552,648.03 9,360,820,278.36 0.08%
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1391 0.1837 -24.28
稀释每股收益（元／股） 0.1295 0.1837 -29.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1383 0.1637 -15.52
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.97 6.11 减少2.14个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.94 5.44 减少1.5个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
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非流动资产处置损益 176,732.03
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 2,314,461.27
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
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根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -1,205,568.63
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -976.25
合计 1,284,648.42
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司董事会继续坚持“靠业务战略立足、靠市场战略生存、靠产品战略发展、靠
管理战略保障、靠公司核心竞争力取胜”的战略部署，形成了内生发展与外延开拓“并驾齐驱”
的良好态势，扎实稳健地推进并完成了2015年上半年度各项重点工作。主要包括如下几个方面：
(一)公司总体经营状况
报告期内，公司累计实现营业收入10.4亿元，同比增长2%；实现归属于上市公司股东的净利
润2.04亿元，同比增长-24.34%。截止6月30日，公司全网有线电视覆盖用户数693万户，同比增幅
3.5%，覆盖率78%。其中，城网覆盖户数476万户，覆盖率达94%；农网覆盖户数217万户，覆盖率
为54.11%。公司全网有线电视在网用户数528万户，同比增幅3.93%，入户率76.2%，数字化率达94.5%。
报告期内，公司增值业务用户规模已突破230万户。其中，付费电视业务用户与去年底基本持平；
双向业务用户累计达81万户，同比增幅超过70%。集团客户专网业务运营良好，业务预期增长潜力
巨大。截止6月30日，公司累计向省内300余家单位提供专网接入服务，涵盖了政府机关、金融保
险行业等多个领域的企事业单位，树立了公司良好的品牌影响力。
(二)市场营销管理不断创新
报告期内，公司市场营销管理工作在紧紧依托“靠市场战略生存、靠产品战略发展”经营理
念的同时，为有效促进公司年度各项业务的发展，业绩指标的提升，在充分调研、反复论证的基
础上，相继颁布了若干项产品业务销售政策与营销方案，对原“吉视悦享”融合产品策略、一体
机套餐策略进行调整，积极围绕“体验经济”开展各类精准营销和体验式消费活动。例如：“新
春喜羊羊”、“妇女节欧巴俱乐部”、“母亲节看高清妈妈不伤眼”、“父亲节GO！爷们”等一
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系列促销活动。以上营销政策与业务活动，是在对用户消费习惯、产品销售结构、业务发展质量
等进行“大数据”分析的基础上制定出来的，是市场营销工作实现差异化服务、针对性销售、点
对点营销的体现。
(三)网络建设稳步推进
一是，网络建设与覆盖能力不断提升。2015年上半年新建网络干线395.5公里，其中新建农网
主干线292.8公里，新建管道102.27公里。2015年上半年集团客户专网节点新建及改造80余个，继
续重点建设吉林省农村信用社、吉林省邮政储蓄、吉林省食品药品监督管理局电子追溯等专网项
目。二是，新建小区数字化政策落实到位。2015年上半年，公司在进一步落实全省新建小区数字
电视工程政策的基础上，大力推进数字电视工程配套及新建小区覆盖能力。城网新建小区新增7.04
万户，其中EPON+LAN覆盖户数5.2万户,光纤入户1.84万户；农网新建小区新增覆盖户数0.56万户。
三是，农网数字化整转进入尾声，双向化改造稳步推进。上半年公司全力推进农网数字化整转收
尾工作，切实促进农网投资项目的达产达效。农网数字化整转覆盖93个村（屯），覆盖用户1.5
万户。截止6月30日，全省仅剩余部分地区的农网模拟用户未整转完毕。上半年实现农网双向化改
造3.16万户。
(四)新产品与新业务同步推进
2015年上半年，“吉视阅视”业务已在全网应用，活跃用户接近30余万；“屏屏通”业务已
在全省进入试商用阶段；“警视通”业务终端绑定用户达12.3万户。同时，公司还全力加强产品
引进力度，满足用户“个性化需求”、提升了公司整体品牌影响力。
今年6月期间，公司先后引进并落地“电视淘宝”与“支付宝”业务。“电视淘宝”业务对于
公司而言，可通过业务合作的运营模式，引领创新驱动发展的“新常态”。同时，也是公司拥抱
互联网，发展新形态、新业态的创新型表现形式。“电视淘宝”业务通过与公司“屏屏通”等业
务产品的协同、整合，以打造“客厅文化”为背景，将用户从传统购物终端上重新引到电视机前，
全力打造绿色、健康、舒适的智能家居购物环境。公司通过“支付宝”业务全面打通了业务产品
的支付通道。并借助其支持跨行、跨地区、且全过程免手续费的特点，全面提升公司用户的支付
体验，增强公司用户对业务产品的粘性。同时，公司还将通过“支付宝”、“电视淘宝”本地平
台的落地这一协同效应，全面开启电视终端的电子商务运营模式。目前，以上两项业务已经在全
网开始正式商用。
(五)多渠道开展战略合作
报告期内，公司除了与杭州华数智屏信息技术有限公司（阿里巴巴集团授权的运营“电视淘
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宝”业务的关联公司）、支付宝（中国）网络技术有限公司深入开展“电视淘宝”、“支付宝”
业务合作外。3月末，公司与安徽广电信息网络股份有限公司，在北京举行的“2015年中国国际广
播电视信息网络展览会(CCBN)”上，共同签署《战略合作协议书》。就公司在广电网络超宽带全
IP光纤入户解决方案和智能接入网关等产品，与安徽广电“OTT互联网视频产品4K-HEVC编转码”
和创新型“ARM低功耗大容量视频服务器”等技术的深入合作，以及双方产品和解决方案在对方网
络与服务区域内的优先落地达成全面共识。公司通过本次战略合作，首先能够实现资源共享，完
整发挥两家产品的潜在能量并推动有线网络光纤入户、智能家居、智慧城市的技术发展与应用。
其次，在充分利用安徽广电网络和用户资源的基础上，为公司“汇通科技”产品和技术解决方案
提供创新基地，实现产品和解决方案在对方网络的优先落地，并形成样板示范区。第三，充分利
用各自在业内的影响力和资源，共同推动新技术、新产品在国内的推广应用，最终推动和实现行
业相关国家标准规范的制订。
(六)多业发展加速推进
报告期内，公司外延式发展与行业拓展加速推进。主要表现在三个方面：首先是“金融投资
板块”。2013年时，公司斥资1.25亿元投资入股吉林德惠农村商业银行股份有限公司，截止目前，
该项投资年化收益率已达到10%。报告期内，公司投资4亿元参股投资了吉林九台农村商业银行股
份有限公司。后期，待吉林公主岭农村商业银行股份有限公司、吉林春城农村商业银行股份有限
公司设立审批完毕，公司将出资2.5亿元分别完成对两家农商行的参股投资。这样下来，公司在整
个省内农商行板块的投资规模将达到7.75亿元，该部分投资可有效应对公司主营业务的激烈市场
竞争环境，加快公司多业投资战略发展步伐，夯实多业“金融投资板块”产品与布局，从而进一
步提升公司盈利能力，推动公司多元化发展与产业布局。报告期内，公司以LP的身份参与投资“东
方星晖并购基金”。拟通过对基金的投资，使公司在合理借助资本市场私募基金专业化运作团队
投资运作能力，实现对公司主营业务协同效应的同时，通过投资基金收益来进一步提升公司的盈
利能力。还可借力基金，实现价值链整合和产业扩张来推动公司快速发展。目前，公司已与“东
方星晖并购基金”签署正式协议。
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其次是“旅游文化地产板块”。公司去年获得了“三亚红塘湾旅游度假区”优质项目地块，
目前“红塘湾”项目已经完成了概念设计招标及酒店管理公司招标工作。项目概念设计方案由
日本“入江三宅”倾情打造，其中，一线海景别墅体现的是“一墅一景、全线观海”设计理念；
公寓产品拟打造国内首个“室内泳池公寓项目”；酒店产品除了极具特色的视觉体验效果外，
将由万豪集团旗下的“傲途格”精选酒店全面托管与运营。“长白山文化产业基地”项目刚刚
完成建筑施工招标工作，为公司多业“文化旅游板块”布局打下了坚实的基础。
第三是“产业投资板块”。其中，吉视汇通“光纤入户一体化机顶盒”是在吉视传媒“汇通
科技项目”基础上打造出来的智能接入网关产品。产品核心部分，是由吉视传媒自主研发的且具
有核心知识产权的“万兆网络接收芯片”（芯片已研发成功并量产）。产品支持 10G 直播带宽、
PON 双向接入，可实现有线电视网络光纤到家庭。“汇通科技项目”是吉视传媒创新性提出的，
一种端到端的广播电视网络光纤入户整体解决方案。吉视传媒拥有该项目核心技术及国家专利，
“光纤入户”将是下一步的重点布局，也是吉视传媒乃至同行业有效实施‘互联网+’业务的接入
基础。后续，吉视传媒将通过“汇通科技项目”的落地及“光纤入户一体化机顶盒”的生产与布
局，在有效降低双向化接入投资成本及网络运营成本的基础上，全面丰富公司产品与业务运营内
容，优化终端用户的消费体验。并向用户提供高清、超高清、3D 等广播点播视频业务；漫游世界
的互联网业务；语音和视频通讯业务；网上医疗、网上在线教育、网上电商业务和家庭安防等智
能家居业务。目前，“汇通科技项目”、 “光纤入户一体化接入网关”正在进行国家标准的评审
过程中。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,040,668,809.81 1,020,247,145.60 2.00
营业成本 555,161,510.89 510,612,706.92 8.72
销售费用 74,543,091.20 86,714,836.76 -14.04
管理费用 176,766,031.28 146,601,880.01 20.58
财务费用 35,966,159.53 8,472,051.96 324.53
经营活动产生的现金流量净额 209,139,764.35 290,282,971.90 -27.95
投资活动产生的现金流量净额 -149,684,207.07 -241,324,200.80 37.97
筹资活动产生的现金流量净额 22,123,459.93 109,722,687.34 -79.84
研发支出 35,968,132.35 35,410,126.35 1.58
财务费用变动原因说明:本期融资成本增加导致利息支出增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期 57,760.00 万元定期存款转为活期，且新增对吉
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林九台农村商业银行股份有限公司投资 40,000.00 万元所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期偿还银行短期贷款 1.9 亿元，上年同期偿还银行
短期贷款 1 亿元。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成和利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1、2013 年 3 月 27 日，公司 2012 年年度股东大会审议通过了《关于注册发行中期票据的议
案》，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行本金总额不超过 10 亿元人民币（含 10 亿
元人民币）、期限不超过五年（含五年）的中期票据；由兴业银行股份有限公司担任主承销商。
2013 年 7 月 8 日，中国银行间市场交易商协会接受本公司发行中期票据注册，2013 年 8 月 28 日
公司发行 2013 年度第一期中期票据，详见《吉视传媒股份有限公司 2013 年度第一期中期票据发
行结果公告》。2014 年 7 月 3 日，本公司完成向银行间市场机构投资者发行 5 亿元 2014 年度第
－期中期票据，票面利率 5.85%，为固定利率，期限 5 年，起息日为 2014 年 7 月 4 日，到期日为
2019 年 7 月 4 日，每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
2、2014 年 3 月 17 日，公司 2013 年股东大会审议通过了《关于发行可转换公司债券的议案》，
本次发行的募集资金具体投入项目为基础信息网络扩建改造项目和互动媒体应用聚合云服务平台
研发与建设项目，以上两个项目计划融资 17 亿元，由中信建投证券股份有限公司担任主承销商。
经中国证券监督管理委员会《关于核准吉视传媒股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》
（证监许可〔2014〕882 号）核准，公司于 2014 年 9 月 5 日向社会公开发行了 1,700 万张可转换
公司债券，每张面值 100 元，发行总额 170,000 万元，并于 2014 年 9 月 25 日在上海证券交易所
挂牌交易，详见《吉视传媒股份有限公司可转换公司债券上市公告书》。
3、公司发行的“吉视转债（113007）”自 2015 年 3 月 6 日开始转股。2015 年 5 月 29 日，
“吉视转债”触发提前赎回条款，公司董事会审议通过了《关于提前赎回“吉视转债”的议案》，
（公告编号：临 2015-026），赎回登记日为 2015 年 7 月 7 日。自 2015 年 3 月 6 日至 2015 年 6
月 30 日，共有 507,992,000 元债券转为公司股票，累计转股 42,220,988 股，占可转债转股前公
司已发行股份总额的 2.88%。详见公司公告（公告编号：临 2015-045）。
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(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司按照全年经营计划，一是大力发展以高清交互业务为核心的增值业务，全力
巩固基本用户稳步发展不流失，全面提高增值业务的市场占有率、渗透率，取得了一定的成效。
二是，按照董事会确定的发展战略，进一步夯实多业发展战略布局，快速向“主业突出、多
业并举、治理科学、运转高效、跨区域、多元化经营”的大型文化产业集团转型，取得了预期的
效果。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
有线电视 1,036,070,383.12 554,152,141.63 46.51 2.97 9.34 减少 3.12
行业 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
有线电视 1,036,070,383.12 554,152,141.63 46.51 2.97 9.34 减少 3.12
服务 个百分点
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司依然保持着在企业管理、市场营销、网络、用户规模和数据分析、服务的优
势，核心竞争力进一步加强。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内对外股权 总体对外股
40,300 万元 52,800 万元
投资额 权投资额
被投资的公司情况
占被投资公
被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比
例（%）
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吸收人民币公众存款；发放人民币短期、中期和长期贷款；
办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、
吉林德惠农村商业 承销政府债券；买卖政府债券、金融债券，参与货币市场； 1
银行股份有限公司 从事同业拆借；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱 0
服务；从事银行卡业务（借记卡）；代理买卖基金、信托产
品及其他理财产品
吸收人民币公众存款；发放人民币短期、中期和长期贷
款；办理国内结算、票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、
承销政府债
券；买卖政府债券、金融债券，参与货币市场；从事同业拆
借；代理收付
款项及代理保险业务；提供保管箱服务；代理买卖基金、信
吉林九台农村商业 托产品及其他
/
银行股份有限公司 理财产品；从事银行卡业务；外汇存款、外汇贷款、外汇汇
款、外币兑换、
国际结算、同业外汇拆借和资信调查、咨询、见证，外汇借
款、外汇票据
的承兑和贴现、外汇担保、自营及代客外汇买卖；经中国银
行业监督管理
委员会批准的其他业务。
计算机领域、计算机技术咨询服务、网络科技、网络技术、
通讯工程、网络工程、电子计算机与电子技术信息、生物与
华夏智城有限公司 30
医药、化工新材料、光机电一体化、航天海洋与现代运输装
备、能源与环保、民用核能技术、传统产业中的高科技运用。
2015 年 6 月 24 日，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资入股吉林九
台农村商业银行股份有限公司的议案》，同意公司出资 4 亿元人民币按照定向募集方案约定，以
1：4 溢价认购吉林九台农村商业银行股份有限公司（以下简称“九台农商行”）1 亿股，持股
比例不超过 4%。公司对吉林九台农村商业银行股份有限公司的投资，目前正在履行相关审批手
续，后续进展请关注公司公告。
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(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
会
期初 计 股
所持 期末持
最初投资金额 持股 期末账面价值 报告期所有者权益变 核 份
对象 股比例 报告期损益（元）
（元） 比例 （元） 动（元） 算 来
名称 （%）
（%） 科 源
目
吉林 125,000,000.00 10 10 125,000,000.00 53,717,558.48 7,474,799,218.00 可 货
德惠 供 币
农村 出 出
商业 售 资
银行 金
股份 融
有限 资
公司 产
吉林 400,000,000.00 / / 400,000,000.00 / / 可 货
九台 供 币
农村 出 出
商业 售 资
银行 金
股份 融
有限 资
公司 产
合计 525,000,000.00 / / 525,000,000.00 53,717,558.48 7,474,799,218.00 / /
持有金融企业股权情况的说明
公司作为吉林德惠农村商业银行股份有限公司发起人，经公司第二届董事会第五次会议决议
会议审议并通过《关于投资入股吉林德惠农村商业银行股份有限公司的议案》：按照主业突出、
多业并举的战略发展目标，公司出资 1.25 亿元按 1：2.5 比例投资入股吉林德惠农村商业银行股
份有限公司，占比 10%（5000 万股）。
2015 年 6 月 24 日，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资入股吉林九
台农村商业银行股份有限公司的议案》，同意公司出资 4 亿元人民币按照定向募集方案约定，以
1：4 溢价认购吉林九台农村商业银行股份有限公司（以下简称“九台农商行”）1 亿股，持股比
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2015 年半年度报告
例不超过 4%。公司对吉林九台农村商业银行股份有限公司的投资，目前正在履行相关审批手续，
后续进展请关注公司公告。
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2015 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集 尚未使用募集资 尚未使用募集资
募集年份 募集方式
总额 募集资金总额 资金总额 金总额 金用途及去向
2014 年 发行可转债 167,476.10 58,655.06 68,727.27 98,748.83 银行存款
合计 / 167,476.10 58,655.06 68,727.27 98,748.83 /
募集资金总体使用情况说明
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 是
是 否 否
否 符 符
募集资金 募集资金 变更原因及募
承诺项目名 变 募集资金拟 合 项目进 产生收益 合
本报告期 累计实际 预计收益 未达到计划进度和收益说明 集资金变更程
称 更 投入金额 计 度 情况 预
投入金额 投入金额 序说明
项 划 计
目 进 收
度 益
基础信息网 否 120,000.00 48,895.03 57,836.38 否 96.39% 15,000.00 17,968.78 是 截至 2015 年 6 月 30 日，募投项
络扩建改造 目实际投资总额为 89,097.95 万
项目 元，其中募集资金到位前以自有
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2015 年半年度报告
资金投入 37,374.34 万元，募集
资金到位后以自有资金投入
51,723.61 万元。其中：（1）募
集资金到位前以自有资金投入
37,374.34 万元，已完成置换，
（2）募集资金到位后以自有资金
投入 51,723.61 万元，其中
20,462.04 万元已完成置换，其
余 31,261.57 万元由于募集资金
定期存款尚未到期，尚未由募集
资金专户转入自有资金户。
互动媒体运 否 47,476.10 9,760.03 10,890.89 72.61% 不适用 不适用 是 截至 2015 年 6 月 30 日，募投项
用聚合云服 目实际投资总额为 20,308.07 万
务平台研发 元，其中募集资金到位前以自有
与建设项目 资金投入 4,726.94 万元，募集资
金到位后以自有资金投入
15,581.13 万元。其中：（1）募
集资金到位前以自有资金投入
4,726.94 万元，已完成置换。（2）
募集资金到位后以自有资金投入
15,581.13 万元，其中 6,163.95
万元已完成置换，其余 9,417.18
万元由于募集资金定期存款尚未
到期，尚未由募集资金专户转入
自有资金户。
合计 / / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明
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2015 年半年度报告
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
子
子公司 公 注册资本 总资产 净资产 净利润 持股比例(%)
司 所处
经营范围
类 行业
全称 （万元） （元） （元） （元） 直接 间接
型
持股 持股
全 创 业
资 投 资 创业投资服务；项目投
吉视传媒创业投资有限公司 子 与 资 资；资产管理；投资管理； 19,000.00 180,972,583.55 180,972,583.55 -603,092.92 100
公 产 管 投资咨询
司 理
全
资
子
房 地
公 房地产开发、建造、销售、
吉林省紫竹房地产开发有限公 产 开
司 出租和管理；自建商品方 17,300.00 166,237,748.91 166,242,731.62 -3,835,996.70 100
司 发 建
的 及配套设施等业务
造
子
公
司
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2015 年半年度报告
子
公
司
旅 游
的
房 地
抚松紫竹房地产开发有限公司 全 旅游开发、房地产开发 13,300.00 129,797,511.97 129,752,325.22 -1,806,287.87 100
产 开
资
发
孙
公
司
全
资 信 息
吉视传媒信息服务有限责任公 信息系统集成服务，信息
子 技 术 5,000.00 48,838,273.70 42,514,990.33 100
司 技术咨询服务 -7,545,239.68
公 服务
司
电影业投资与资产管理；
会议及展览服务；大型活
动策划；设计、制作、代
理、发布广告；社会经济
控 电 影
咨询；装饰装潢设计、施
股 投 资
吉视传媒影院投资管理有限公 工；影视设备和器材经
子 及 资 5,000.00 47,218,321.23 31,662,493.49 -1,143,175.47 60 10.48
司 销、租赁；电影衍生产品
公 产 管
的研发；文化用品经销；
司 理
电影放映，企业管理服
务，预包装食品、美术工
艺品、玩具、服务零售，
自有场地租赁
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2015 年半年度报告
控
股
子 电 影
公 投 资 电影放映；企业管理服
长春吉视君子兰影城有限公司 司 及 资 务；广告代理、设计、制 200.00 11,143,073.89 1,513,728.18 -54,808.74 60 10.48
的 产 管 作、发布
子 理
公
司
控
股
子 电 影
公 投 资
长春吉视迅驰影城有限公司 司 及 资 电影放映；企业管理服务 300.00 26,756,449.07 4,615,720.70 2,112,338.50 60 10.48
的 产 管
子 理
公
司
控
股
子 电 影
公 投 资
镇赉吉视飞翔电影院有限公司 司 及 资 电影放映、影院管理 100.00 5,896,283.01 960,774.77 83,284.17 60 10.48
的 产 管
子 理
公
司
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2015 年半年度报告
全
有 线
资
抚松县泉阳林区网络传输有限 电 视 有线电视转播，有线电视
子 225.00 5,984,234.62 5,197,940.45 -522,903.25 100
公司 信 息 工程设计、安装、维修等
公
传输
司
全
有 线
资
抚松县松江河林业网络传输有 电 视 有线电视转播，有线电视
子 2,375.00 16,260,352.06 10,806,428.34 -1,118,066.29 100
限公司 信 息 工程设计、安装、维修等
公
传输
司
酒店开发经营与管理，项
全
目投资与管理，创业投
资 房 地
资，实业投资，投资咨询，
三亚樾城投资有限公司 子 产 开 10,000.00 482,077,862.16 116,633,422.71 -1,405,273.31 100
房地产开发，商品房销
公 发
售，物业管理，工程施工，
司
房屋装修。
控
股 信 息 电子产品、计算机软件、
北京吉视汇通科技有限责任公
子 技 术 机械设备；计算机系统服 7,600.00 59,653,204.28 58,401,869.41 -4,782,399.96 65.79
司
公 服务 务等
司
子
公 艺 术
吉视传媒艺术品投资管理有限 司 品 鉴 艺术品鉴定、展览、销售
10,000.00 25,974,298.73 25,220,562.68 -2,515,076.35 100
公司 的 定、展 （需专项审批除外）等
全 览
资
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2015 年半年度报告
孙
公
司
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2015 年 4 月 20 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过了《关于审议公司 2014 年度利润分配预案的议案》，同意公司以总股本为基数，每
10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。
2015 年 6 月 12 日，公司发布《吉视传媒股份有限公司 2014 年度利润实施公告》，以 2015 年 6 月 17 日为利润分配股权登记日向全体股东派发红利。
2015 年 6 月 18 日，公司 2014 年年度利润分配方案执行完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 是
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股） 10
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
2015 年半年度资本公积转增股本预案已经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，公司
拟以总股本为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股。该议案尚需股东大会审议。
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2015 年半年度报告
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2015 年 3 月 27 日，公司二届十六次董事会 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊
登的《公司第二届董事会第十六次会议决议公
审议通过了《关于审议公司 2015 年度预计与长
告》（临 2015-010）。
春广播电视台发生关联交易的议案》，同意公司
与股东长春广播电视台的关联交易：一是在长春
广播电视台发布广告，预计支出金额为 330 万
元；二是为长春广播电视台提供节目传输服务，
预计收入 300 万元；三是为长春广播电视台提供
互联网专线租用服务 45 万元。
2015 年 3 月 27 日，公司二届十六次董事会审议 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊
通过了《关于审议公司 2015 年度预计与吉林电 登的《公司第二届董事会第十六次会议决议公
视台发生关联交易的议案》，同意公司与控股股 告》（临 2015-010）。
东吉林电视台的关联交易：一是在吉林电视台发
布广告，预计支出为 1500 万元；二是为吉林电
视台提供节目传输服务，预计金额为 850 万元。
注：截止 2015 年 6 月 30 日，公司已与吉林电视台签订了金额为 650 万元的《电视节目传输协议》。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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2015 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初余 发生 期末
期初余额 发生额 期末余额
额 额 余额
吉视传媒创业投资有限 全资子公司 2,000.00 -2,000.00 -
公司
抚松县泉阳林区网络传 全资子公司 633.04 60.65 693.69
输有限公司
吉视传媒信息服务有限 全资子公司 66.81 201.10 267.91
责任公司
抚松县松江河林业网络 全资子公司 3,120.26 315.46 3,435.72
传输有限公司
吉视传媒影院投资管理 全资子公司 1,476.00 1,476.00
有限公司 -
三亚樾城投资有限公司 全资子公司 36,507.88 - 36,507.88
北京吉视汇通科技有限 控股子公司 - 50.00 50.00
责任公司
合计 43,803.99 -1,372.79 42,431.20
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
1、2015 年 3 月 25 日，公司与安徽广电信息网络股份有限公司，共同签署《战略合作协议书》。
就公司在广电网络超宽带全 IP 光纤入户解决方案和智能接入网关等产品，与安徽广电“OTT 互联
网视频产品 4K-HEVC 编转码”和创新型“ARM 低功耗大容量视频服务器”等技术的深入合作，以
及双方产品和解决方案在对方网络与服务区域内的优先落地达成全面共识。详见公司公告（公告
编号：临 2015-009）。
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2015 年半年度报告
2、2015 年 6 月 10 日，公司与杭州华数智屏信息技术有限公司共同签署了《电视淘宝业务合
作运营协议》。 “电视淘宝”业务对于公司而言，可通过业务合作的运营模式，引领创新驱动发
展的“新常态”。同时，也是公司拥抱互联网，发展新形态、新业态的创新型表现形式。详见公
司公告（临 2015-034）。
3、2015 年 6 月 30 日，公司与“东方星辉投资基金”普通合伙人—星辉海纳（上海）投资中心
（有限合伙），及其他有限合伙人共同签署了正式《合伙协议》。详见公司公告（临 2015-044）。
4 、2015 年 6 月 30 日，公司与吉林九台农村商业银行股份有限公司正式签署了《吉林九台
农村商业银行股份有限公司定向募股协议书》。详见公司公告（临 2015-047）。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是
是 如未能
否
否 及时履 如未能
及
承诺时 有 行应说 及时履
承诺类 承诺 时
承诺背景 承诺内容 间及期 履 明未完 行应说
型 方 严
限 行 成履行 明下一
格
期 的具体 步计划
履
限 原因
行
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
股份限 吉林 自吉视传媒股票在上海 2012-2- 是 是
售 电视 证券交易所上市交易之 23 至
台 日起三十六个月内，不转 2015-2-
与首次公开
让或者委托他人管理其 23
发行相关的
直接或间接持有的吉视
承诺
传媒股份，也不由吉视传
媒回购其直接或间接持
有的上述股份。
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
其他承诺
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2015 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
2015 年 1 月 12 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于聘请公司 2014 年度
审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014
年度审计机构及内控审计机构，聘任期为一年。2014 年度审计费用为 80 万元，内控审计费用为
40 万元。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
2014 年 3 月 17 日，公司 2013 年年度股东大会审议通过了《关于发行可转换公司债券的议
案》，本次发行的募集资金具体投入项目为，基础信息网络扩建改造项目和互动媒体应用聚合云
服务平台研发与建设项目，以上两个项目计划融资 17 亿元。由中信建投证券股份有限公司担任
主承销商。经中国证券监督管理委员会《关于核准吉视传媒股份有限公司公开发行可转换公司债
券的批复》（证监许可〔2014〕882 号）核准，公司于 2014 年 9 月 5 日向社会公开发行了 1,700
万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 170,000 万元，并于 2014 年 9 月 25 日在上
海证券交易所挂牌交易。详见《吉视传媒股份有限公司可转换公司债券上市公告书》（临 2014-051
号）。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 833
本公司转债的担保人 无
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
中国工商银行股份有限公司－易方达安 120,000,000 10.07
心回报债券型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－南方广利 83,158,000 6.98
回报债券型证券投资基金
平安安益固定收益型养老金产品－中国 60,557,000 5.08
建设银行股份有限公司
中国工商银行股份有限公司－诺安增利 44,182,000 3.71
债券型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－大成可转 42,431,000 3.56
债增强债券型证券投资基金
平安银行股份有限公司－长信可转债债 27,486,000 2.31
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2015 年半年度报告
券型证券投资基金
平安深圳企业年金集合计划－招商银行 27,093,000 2.27
股份有限公司
中国民生银行股份有限公司－建信转债 24,753,000 2.08
增强债券型证券投资基金
中国银行股份有限公司－银华中证转债 23,849,000 2.00
指数增强分级证券投资基金
中国建设银行－工银瑞信增强收益债券 20,000,000 1.68
型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－中银互利 20,000,000 1.68
分级债券型证券投资基金
(三) 报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
吉视转债 1,700,000,000 507,992,000 1,192,008,000
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元） 507,992,000
报告期转股数（股） 42,220,988
累计转股数（股） 42,220,988
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 2.88
尚未转股额（元） 1,192,008,000
未转股转债占转债发行总量比例（%） 70.12
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股价格调 调整后转股
披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
整日 价格
2015 年 6 月 12.03 2015 年 6 《中国证券报》、《上 公司实施2014年度每10股派发0.50
18 日 月 12 日 海证券报》、上海证
元的现金分红方案，可转债转股价
券交易所网站
（www.sse.com.cn） 格做相应调整
截止本报告期末最新转股 12.03
价格
(六) 转债其他情况说明
公司发行的“吉视转债（113007）”自 2015 年 3 月 6 日开始转股。2015 年 5 月 29 日，“吉
视转债”触发提前赎回条款，公司董事会审议通过了《关于提前赎回“吉视转债”的议案》（公
告编号：临 2015-026），赎回截止 2015 年 7 月 7 日登记在册的全部“吉视转债”。自 2015 年 3
月 6 日至 2015 年 7 月 7 日，共有 1,052,849,000 元“吉视转债”转换为公司股票，累计转股
87,512,367 股，占可转债转股前公司已发行股份总额的 5.96%。公司赎回未转股的 647,151,000
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2015 年半年度报告
元“吉视转债（113007）”。自 2015 年 7 月 15 日起，“吉视转债（113007）”在上海证券交易
所摘牌，详见公司公告（公告编号：临 2015-055 及临 2015-056）。
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，
规范运作，修订了《吉视传媒股份有限公司章程》等制度，继续健全内控制度和落实实施工作，
不断完善公司法人治理结构，有效保证公司稳健经营及发展。公司治理实际情况与《公司法》和
中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积 比
比例 行 送
数量 金 其他 小计 数量 例
(%) 新 股
转 (%)
股
股
一、有限 601,669,432 40.99 -601,669,432 -601,669,432 0 0
售条件股
份
1、国家持
股
2、国有法 601,669,432 40.99 -601,669,432 -601,669,432 0 0
人持股
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2015 年半年度报告
3、其他内
资持股
其中：境
内非国有
法人持股
境
内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境
外自然人
持股
二、无限 866,218,797 59.01 643,890,420 643,890,420 1,510,109,217 100
售条件流
通股份
1、人民币 866,218,797 59.01 643,890,420 643,890,420 1,510,109,217 100
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份 1,467,888,229 100 42,220,988 42,220,988 1,510,109,217 100
总数
2、 股份变动情况说明
1、2015 年 2 月 25 日，公司首次公开发行限售股 601,669,432 股上市流通，详见公告（公告
编号：临 2015-005）。
2、2015 年 3 月 6 日，公司可转债开始转股，截止 2015 年 6 月 30 日，公司共有 507,992,000
元可转债转为公司股票,累计转股 42,220,988 股，详见公告（公告编号：临 2015-045）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
2015 年 7 月 1 日至 7 月 7 日共有 544,857,000 元“吉视转债”转为 45,291,379 股公司股票，
累计转股数为 87,512,367 股，占可转债转股前公司已发行股份总额的 5.96%，公司总股本增至
1,555,400,596 股。
本次股份变动对公司每股收益、每股净资产等财务指标的影响不大。股份变动后，按新股本
1,555,400,596 股摊薄计算，每股收益及每股净资产将降低。
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2015 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期增
期初限售股 报告期解除 报告期末 解除限售日
股东名称 加限售股 限售原因
数 限售股数 限售股数 期
数
吉林电视 586,601,932 586,601,932 0 0 首发上市 2015 年 2 月
台 23 日
全国社会 15,067,500 15,067,500 0 0 首发上市 2015 年 2 月
保障基金 23 日
理事会转
持三户
合计 601,669,432 601,669,432 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 59,022
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量 股
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 东
股份
（全称） 减 量 (%) 件股 性
状态
份数 质
量
吉林电视台 -40,000,000 546,601,932 36.20 0 国
有
无
法
人
长春广播电视台 -10,000,000 71,159,430 4.71 0 国
有
无
法
人
敦化广播电视台 -10,011,493 50,088,064 3.32 0 25,000,000 国
有
质押
法
人
延吉广播电视台 35,326,568 2.34 0 33,640,000 国
有
质押
法
人
中国人寿保险股 29,295,626 29,295,626 1.94 0 国
份有限公司－分 有
无
红－个人分红－ 法
005L－FH002 沪 人
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2015 年半年度报告
吉林市广播电影 21,257,192 1.41 0 20,760,000 国
电视总台 有
质押
法
人
桦甸广播电视台 18,813,109 1.25 0 国
有
无
法
人
榆树广播电视台 16,355,687 1.08 0 8,185,687 国
有
质押
法
人
东丰广播电视台 -17,700,000 14,910,865 0.99 0 国
有
无
法
人
汪清广播电视台 13,800,467 0.91 0 国
有
无
法
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
吉林电视台 546,601,932 人民币普通 546,601,932
股
长春广播电视台 71,159,430 71,159,430
敦化广播电视台 50,088,064 50,088,064
延吉广播电视台 35,326,568 35,326,568
中国人寿保险股份有限公司－ 29,295,626 29,295,626
分红－个人分红－005L－FH002
沪
吉林市广播电影电视总台 21,257,192 21,257,192
桦甸广播电视台 18,813,109 18,813,109
榆树广播电视台 16,355,687 16,355,687
东丰广播电视台 14,910,865 14,910,865
汪清广播电视台 13,800,467 13,800,467
上述股东关联关系或一致行动 上述股东在本公司知悉范围内,不存在关联关系，也无《上市
的说明 公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持 无
股数量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
赵炳辉 独立董事 离任 2015年1月19日任期已满
张群 董事 选举 补选董事
许正良 独立董事 选举 补选独立董事
刘衍珩 独立董事 选举 补选独立董事
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
瑞华审字[2015]01780235 号
吉视传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吉视传媒股份有限公司（以下简称“吉视传媒”）的财务报表，
包括 2015 年 6 月 30 日合并及公司的资产负债表，2015 年 1-6 月份合并及公司的利
润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是吉视传媒管理层的责任。这种责任包括：（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价
财务报表的总体列报。
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2015 年半年度报告
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了吉视传媒 2015 年 6 月 30 日合并及公司的财务状况以及 2015 年 1-6 月份合并及
公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张吉文
中国北京 中国注册会计师：宋海江
二〇一五年八月二十八日
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 吉视传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 六、1 1,991,034,678.44 2,535,261,194.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 六、2 500,000.00
应收账款 六、3 253,767,897.25 211,819,037.40
预付款项 六、4 108,564,858.72 106,148,925.08
应收保费
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2015 年半年度报告
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 六、5 22,054,513.12 14,473,188.89
应收股利
其他应收款 六、6 42,688,238.07 32,642,565.92
买入返售金融资产
存货 六、7 574,345,799.90 579,829,113.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、8 58,708,455.80 62,725,464.45
流动资产合计 3,051,164,441.30 3,543,399,489.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六、9 525,000,000.00 125,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、10 3,000,000.00
投资性房地产
固定资产 六、11 3,664,564,959.27 3,699,118,729.66
在建工程 六、12 1,032,370,041.49 837,795,321.84
工程物资 六、13 93,241,975.62 135,727,528.35
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、14 201,039,683.03 198,149,733.71
开发支出 六、15 17,644,803.59 16,956,400.06
商誉 六、16 143,837,340.21 143,837,340.21
长期待摊费用 六、17 636,649,318.49 660,795,396.60
递延所得税资产 六、18 40,085.03 40,338.34
其他非流动资产
非流动资产合计 6,317,388,206.73 5,817,420,788.77
资产总计 9,368,552,648.03 9,360,820,278.36
流动负债：
短期借款 六、19 190,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、20 31,248,365.00 179,841,086.00
应付账款 六、21 692,297,015.57 654,650,093.79
预收款项 六、22 492,217,846.79 679,062,653.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、23 30,232,713.87 25,009,161.60
应交税费 六、26 9,679,202.84 12,140,417.11
应付利息 六、25 59,687,254.20 27,969,277.78
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2015 年半年度报告
应付股利
其他应付款 六、26 70,485,189.77 67,854,095.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 六、27 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,395,847,588.04 1,836,526,786.14
非流动负债：
长期借款 六、28 380,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 六、29 1,904,370,480.70 2,254,695,438.40
其中：优先股
永续债
长期应付款 六、30 9,653,415.55 9,355,327.49
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 六、31 98,427,553.33 102,245,247.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,392,451,449.58 2,466,296,013.14
负债合计 3,788,299,037.62 4,302,822,799.28
所有者权益
股本 六、32 1,510,109,217.00 1,467,888,229.00
其他权益工具 六、33 303,971,879.19 433,514,032.31
其中：优先股
永续债
资本公积 六、34 1,944,769,278.98 1,465,806,120.43
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 六、35 603,418,945.63 480,701,955.02
一般风险准备
未分配利润 六、36 1,204,322,849.59 1,196,250,403.77
归属于母公司所有者权益合计 5,566,592,170.39 5,044,160,740.53
少数股东权益 13,661,440.02 13,836,738.55
所有者权益合计 5,580,253,610.41 5,057,997,479.08
负债和所有者权益总计 9,368,552,648.03 9,360,820,278.36
法定代表人：王胜杰主管会计工作负责人：张群会计机构负责人：张立新
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:吉视传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,915,744,815.31 2,505,533,434.66
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 500,000.00
十四、 251,135,389.18 211,130,268.23
应收账款
1
预付款项 96,871,940.59 94,868,220.13
应收利息 22,054,513.12 14,473,188.89
应收股利
十四、 420,580,590.24 469,811,583.49
其他应收款
2
存货 62,114,025.05 72,257,324.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 99,991,474.36 60,556,259.74
流动资产合计 2,868,492,747.85 3,429,130,279.27
非流动资产：
可供出售金融资产 525,000,000.00 125,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
十四、 533,029,821.69 430,029,821.69
长期股权投资
3
投资性房地产
固定资产 3,528,149,057.66 3,570,568,629.94
在建工程 1,007,272,088.68 809,812,613.66
工程物资 92,417,790.76 133,955,178.46
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 135,360,157.19 133,927,808.31
开发支出
商誉 103,963,172.05 103,963,172.05
长期待摊费用 592,129,485.42 624,361,883.19
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 6,517,321,573.45 5,931,619,107.30
资产总计 9,385,814,321.30 9,360,749,386.57
流动负债：
短期借款 190,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,248,365.00 179,841,086.00
应付账款 687,151,877.72 654,273,459.83
预收款项 489,307,077.42 677,613,521.50
38 / 151
2015 年半年度报告
应付职工薪酬 29,158,000.97 24,474,228.53
应交税费 8,899,076.00 10,758,245.42
应付利息 59,687,254.20 27,969,277.78
应付股利
其他应付款 68,920,889.87 66,473,196.50
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,384,372,541.18 1,831,403,015.56
非流动负债：
长期借款 380,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 1,904,370,480.70 2,254,695,438.40
其中：优先股
永续债
长期应付款 9,653,415.55 9,355,327.49
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 97,703,553.34 101,445,247.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,391,727,449.59 2,465,496,013.14
负债合计 3,776,099,990.77 4,296,899,028.70
所有者权益：
股本 1,510,109,217.00 1,467,888,229.00
其他权益工具 303,971,879.19 433,514,032.31
其中：优先股
永续债
资本公积 2,092,118,473.27 1,613,155,314.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 603,418,945.63 480,701,955.02
未分配利润 1,100,095,815.44 1,068,590,826.82
所有者权益合计 5,609,714,330.53 5,063,850,357.87
负债和所有者权益总计 9,385,814,321.30 9,360,749,386.57
法定代表人：王胜杰主管会计工作负责人：张群会计机构负责人：张立新
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,040,668,809.81 1,020,247,145.60
其中：营业收入 六、37 1,040,668,809.81 1,020,247,145.60
利息收入
39 / 151
2015 年半年度报告
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 851,568,706.41 769,732,767.91
其中：营业成本 六、37 555,161,510.89 510,612,706.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六、38 3,526,197.10 6,958,686.57
销售费用 六、39 74,543,091.20 86,714,836.76
管理费用 六、40 176,766,031.28 146,601,880.01
财务费用 六、41 35,966,159.53 8,472,051.96
资产减值损失 六、42 5,605,716.41 10,372,605.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、43 12,500,000.00 1,910,306.85
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 201,600,103.40 252,424,684.54
加：营业外收入 六、44 3,553,690.95 17,638,155.47
其中：非流动资产处置利得 193,694.63 142,248.80
减：营业外支出 六、45 2,268,066.28 405,068.47
其中：非流动资产处置损失 16,962.60 7,889.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 202,885,728.07 269,657,771.54
减：所得税费用 六、46 5,797.57 2,000.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 202,879,930.50 269,655,771.54
归属于母公司所有者的净利润 204,255,229.03 269,665,153.99
少数股东损益 -1,375,298.53 -9,382.45
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
40 / 151
2015 年半年度报告
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 202,879,930.50 269,655,771.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 204,255,229.03 269,665,153.99
归属于少数股东的综合收益总额 -1,375,298.53 -9,382.45
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1391 0.1837
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1295 0.1837
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：王胜杰主管会计工作负责人：张群会计机构负责人：张立新
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
十四、 1,019,768,260.39 968,354,867.53
一、营业收入
4
十四、 537,889,902.79 482,734,452.44
减：营业成本
4
营业税金及附加 3,380,570.47 6,181,104.03
销售费用 66,625,618.15 81,796,311.94
管理费用 156,771,070.20 131,238,402.46
财务费用 36,192,311.21 8,689,936.24
资产减值损失 4,959,690.25 9,009,864.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
十四、 12,500,000.00 1,875,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）
5
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 226,449,097.32 250,579,796.33
加：营业外收入 3,468,100.91 17,599,414.33
其中：非流动资产处置利得 193,694.63 142,248.80
减：营业外支出 2,229,426.40 393,423.94
其中：非流动资产处置损失 16,962.60 7,889.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 227,687,771.83 267,785,786.72
减：所得税费用 2,000.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 227,687,771.83 267,783,786.72
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
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2015 年半年度报告
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 227,687,771.83 267,783,786.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王胜杰主管会计工作负责人：张群会计机构负责人：张立新
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 817,442,373.35 853,572,851.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 六、47 85,902,695.45 20,787,419.08
经营活动现金流入小计 903,345,068.80 874,360,270.83
购买商品、接受劳务支付的现金 230,816,141.47 164,112,222.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
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2015 年半年度报告
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 312,397,923.96 275,152,097.70
支付的各项税费 26,066,874.61 26,793,846.12
支付其他与经营活动有关的现金 六、47 124,924,364.41 118,019,132.52
经营活动现金流出小计 694,205,304.45 584,077,298.93
经营活动产生的现金流量净额 209,139,764.35 290,282,971.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 216,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,418,675.77 14,993,640.18
处置固定资产、无形资产和其他长 7,200.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 六、47 577,600,000.00
投资活动现金流入小计 599,025,875.77 230,993,640.18
购建固定资产、无形资产和其他长 345,710,082.84 456,317,840.98
期资产支付的现金
投资支付的现金 403,000,000.00 16,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 748,710,082.84 472,317,840.98
投资活动产生的现金流量净额 -149,684,207.07 -241,324,200.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,200,000.00 2,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 1,200,000.00 2,400,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 290,000,000.00 290,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 291,200,000.00 292,400,000.00
偿还债务支付的现金 190,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 79,076,540.07 82,677,312.66
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 269,076,540.07 182,677,312.66
筹资活动产生的现金流量净额 22,123,459.93 109,722,687.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 81,579,017.21 158,681,458.44
加：期初现金及现金等价物余额 900,081,151.73 504,995,344.37
六、期末现金及现金等价物余额 981,660,168.94 663,676,802.81
法定代表人：王胜杰主管会计工作负责人：张群会计机构负责人：张立新
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2015 年半年度报告
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 790,036,852.05 830,428,521.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 217,206,275.38 23,073,190.19
经营活动现金流入小计 1,007,243,127.43 853,501,711.94
购买商品、接受劳务支付的现金 222,202,512.21 152,310,782.81
支付给职工以及为职工支付的现金 292,894,210.04 256,593,623.53
支付的各项税费 23,386,786.72 21,460,409.81
支付其他与经营活动有关的现金 368,563,748.35 135,481,026.40
经营活动现金流出小计 907,047,257.32 565,845,842.55
经营活动产生的现金流量净额 100,195,870.11 287,655,869.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,418,675.77 14,958,333.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资 7,200.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 577,600,000.00 10,680,728.61
投资活动现金流入小计 599,025,875.77 225,639,061.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资 328,728,291.97 441,575,924.24
产支付的现金
投资支付的现金 483,000,000.00 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 811,728,291.97 461,575,924.24
投资活动产生的现金流量净额 -212,702,416.20 -235,936,862.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 290,000,000.00 290,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 290,000,000.00 290,000,000.00
偿还债务支付的现金 190,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 79,076,540.07 82,677,312.66
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 269,076,540.07 182,677,312.66
筹资活动产生的现金流量净额 20,923,459.93 107,322,687.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -91,583,086.16 159,041,694.43
加：期初现金及现金等价物余额 870,353,391.97 428,407,077.67
六、期末现金及现金等价物余额 778,770,305.81 587,448,772.10
法定代表人：王胜杰主管会计工作负责人：张群会计机构负责人：张立新
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专
其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 减：库 项
股本 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 其他 存股 储
收益 准备
股 债 备
一、上年期末余 1,467,888,229.00 433,514,032.31 1,465,806,120.43 480,701,955.02 1,196,250,403.77 13,836,738.55 5,057,997,479.08
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 1,467,888,229.00 433,514,032.31 1,465,806,120.43 480,701,955.02 1,196,250,403.77 13,836,738.55 5,057,997,479.08
额
三、本期增减变 42,220,988.00 -129,542,153.1 478,963,158.55 122,716,990.61 8,072,445.82 -175,298.53 522,256,131.33
动金额（减少以 2
“－”号填列）
（一）综合收益 204,255,229.03 -1,375,298.53 202,879,930.50
总额
（二）所有者投 42,220,988.00 -129,542,153.1 478,963,158.55 1,200,000.00 392,841,993.43
45 / 151
2015 年半年度报告
入和减少资本 2
1．股东投入的 1,200,000.00 1,200,000.00
普通股
2．其他权益工 42,220,988.00 -129,542,153.1 478,963,158.55 391,641,993.43
具持有者投入 2
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 122,716,990.61 -196,182,783.21 -73,465,792.60
1．提取盈余公 122,716,990.61 -122,716,990.61
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -73,465,792.60 -73,465,792.60
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
46 / 151
2015 年半年度报告
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,510,109,217.00 303,971,879.19 1,944,769,278.98 603,418,945.63 1,204,322,849.59 13,661,440.02 5,580,253,610.41
额
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 般
少数股东权益 所有者权益合计
优 减：库存 其他综 专项 风
股本 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
先 其他 股 合收益 储备 险
债 准
股
备
一、上年期末余 1,467,888,229.00 1,465,806,120.43 340,345,136.43 1,006,084,003.37 4,280,123,489.
额 23
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 1,467,888,229.00 1,465,806,120.43 340,345,136.43 1,006,084,003.37 4,280,123,489.
47 / 151
2015 年半年度报告
额 23
三、本期增减变 99,451,155.05 90,948,034.57 2,390,617.55 192,789,807.17
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 269,665,153.99 -9,382.45 269,655,771.54
总额
（二）所有者投 2,400,000.00 2,400,000.00
入和减少资本
1．股东投入的 2,400,000.00 2,400,000.00
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 99,451,155.05 -178,717,119.42 -79,265,964.37
1．提取盈余公 99,451,155.05 -99,451,155.05
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -79,265,964.37 -79,265,964.37
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
48 / 151
2015 年半年度报告
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,467,888,229.00 1,465,806,120.43 439,796,291.48 1,097,032,037.94 2,390,617.55 4,472,913,296.
额 40
法定代表人：王胜杰主管会计工作负责人：张群会计机构负责人：张立新
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其他
项目 优 减：库
股本 永续 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 其他 存股
债 收益
股
一、上年期末余 1,467,888,229.00 433,514,032.31 1,613,155,314.72 480,701,955.02 1,068,590,826.82 5,063,850,357.87
额
49 / 151
2015 年半年度报告
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余 1,467,888,229.00 433,514,032.31 1,613,155,314.72 480,701,955.02 1,068,590,826.82 5,063,850,357.87
额
三、本期增减变 42,220,988.00 -129,542,153.12 478,963,158.55 122,716,990.61 31,504,988.62 545,863,972.66
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 227,687,771.83 227,687,771.83
总额
（二）所有者投 42,220,988.00 -129,542,153.12 478,963,158.55 391,641,993.43
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工 42,220,988.00 -129,542,153.12 478,963,158.55 391,641,993.43
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 122,716,990.61 -196,182,783.21 -73,465,792.60
1．提取盈余公 122,716,990.61 -122,716,990.61
积
2．对所有者（或 -73,465,792.60 -73,465,792.60
50 / 151
2015 年半年度报告
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,510,109,217.00 303,971,879.19 2,092,118,473.27 603,418,945.63 1,100,095,815.44 5,609,714,330.53
额
上期
其他权益工具 其他
项目 优 减：库
股本 永续 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 其他 存股
债 收益
股
一、上年期末余 1,467,888,229.00 1,516,254,579.83 340,345,136.43 879,156,974.43 4,203,644,919.69
51 / 151
2015 年半年度报告
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余 1,467,888,229.00 1,516,254,579.83 340,345,136.43 879,156,974.43 4,203,644,919.69
额
三、本期增减变 96,335,316.92 99,451,155.05 89,066,667.30 284,853,139.27
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益 267,783,786.72 267,783,786.72
总额
（二）所有者投 96,335,316.92 96,335,316.92
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 96,335,316.92 96,335,316.92
（三）利润分配 99,451,155.05 -178,717,119.42 -79,265,964.37
1．提取盈余公 99,451,155.05 -99,451,155.05
积
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2．对所有者（或 -79,265,964.37 -79,265,964.37
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,467,888,229.00 1,612,589,896.75 439,796,291.48 968,223,641.73 4,488,498,058.96
额
法定代表人：王胜杰主管会计工作负责人：张群会计机构负责人：张立新
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
吉视传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“吉视传媒”）是由吉林省广播电
视信息网络集团有限责任公司（以下简称“吉林广电集团”）于2010年1月整体改制
设立，吉林广电集团前身为吉林省广播电视网络有限责任公司（以下简称“吉林广电
有限”），吉林广电有限系经吉林省人民政府吉政函［2000］108号文及国家广播电
影电视总局（2001）广发计字48号文的批准于2001年5月9日在长春市工商行政管理
局注册成立，注册资本23,210,000.00元。吉林广电有限法人营业执照注册号为：
2201071001081。
2005年9月23日，经吉林省财政厅吉财函［2005］715号文批准，吉林省广播电
视信息网部将出资20,000,000.00元无偿划转给吉林电视台。2005年9月延吉市广播电
视管理局等32家股东将其持有的全部出资3,110,000.00元全部转让给吉林电视台。
2005年9月23日，根据中共吉林省委办公厅、吉林省人民政府办公厅下发的《省
广播电影电视局关于组建吉林省广播电视网络集团有限责任公司的方案》（吉办发
［2004］33号文）的要求，吉林省49家省、市（州）、县（市）广播电视局等广电
股东以货币和经评估的城市广电网络资产对吉林广电有限增资，组建吉林省广播电视
信息网络集团有限责任公司，注册资本变更为648,203,000.00元，并于2005年9月28
日换发了注册号为2201091001606的企业法人营业执照。
2005年12月23日，吉林广电集团股东会决议同意《集团公司增资扩股方案》。
吉林广电集团原有19个股东以其垂直管理的乡镇有线电视网络资产评估作价
235,926,538.60元对吉林广电集团进行增资，公司注册资本变更为884,130,000.00
元。
2009年4月1日，吉林省广电集团股东会通过决议，同意通化县广电局等12家股
东将合计持有的吉林省广电集团58,691,355.89元出资转让给吉林电视台。
2009年9月29日，吉林省广电集团股东会通过决议，同意白城市广电局等22家股
东将其合计持有的吉林省广电集团291,695,732.89元出资转让给吉林电视台；同时，
由吉林电视台、长春电视台等7家股东对吉林省广电集团实施增资，吉林省广电集团
注册资本由884,130,100.00元增加至1,117,988,790.00元。2009年11月30日，长春市
工商局对上述股权转让及增资予以登记。公司的注册资本变更为1,117,988,790.00元。
2009年12月19日，吉林省广电集团股东会通过决议，同意敦化市有线电视网络
中心将其持有的公司5.25%股权无偿划转给敦化广电局，四平广播电影电视局将其持
有的吉林省广电集团1.65%股权无偿划转给四平市广播发射台，延边广电局将其持有
的吉林省广电集团 0.95%股权无偿划转给延边广电财管中心。_
2009年12月25日，吉林广电集团召开临时股东会决议以截至2009年11月30日止
各股东拥有的吉林广电集团的所有者权益1,136,088,727.59元，按原实收资本1：
0.984的原则折股为人民币1,117,988,790.00元，其中注册资本为1,117,988,790.00
元，其余18,099,937.59元记入资本公积。公司整体改制为股份有限公司,公司名称变
更为吉视传媒股份有限公司。并于2010年1月25日取得了长春市净月区工商行政管理
局换发的企业法人营业执照，营业执照号为（22010901000124X）。
2012年1月10日经中国证券监督管理委员会以证监许可[2012]29号《关于核准吉
视传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2012年2月10日向社
会公开发行人民币普通股股票280,000,000股，发行后总股本为1,397,988,790股，其
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中法人股1,117,988,790股，社会公众股280,000,000股。
2013年3月27日，经2012年年度股东大会决议通过，公司以2012年末总股本
1,397,988,790 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增0.5股，转增后总股
本为1,467,888,229.00元。
所处行业：有线电视行业
经营范围：有线电视业务；广播电视节目传输服务业务；专业频道、付费频道、
多媒体数据广播、视音频点播服务业务；电子政务、电子商务、电视购物、远程教育、
远程医疗方面的信息及其网络传输服务业务；网络广告、网上通讯、数据传输、专用
通道出租服务业务；广播电视网络、计算机网络、通信网络及其线路的设计、安装和
经营服务业务；广播电视、通信天馈线系统安装、调试；电子社区工程、水电气热收
费方面的信息网络服务；卫星及网络系统的技术开发、咨询、应用和服务；吉林省因
特网接入服务业务、信息服务业务（移动网短消息信息服务、因特网信息服务业务；
网络广告有偿商业信息、网络商城）；广播电视、通信及信息设备器材销售、软件开
发（涉及专项审批的项目须凭有关审批许可经营）；制作、发行广播电视节目。
公司法定住所：吉林省长春市净月开发区博硕路（仁德集团402室）
公司法定代表人：王胜杰
本财务报表已经本公司董事会于 2015 年 8 月 28 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
本公司 2015 年上半年度纳入合并范围的子公司共 7 户，详见本附注八“在其他
主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期无变化，详见本附注七“合并范围的变
更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政
部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33 号发布、财政部令第76
号修订）、于2006 年2 月15 日及其后颁布和修订的41 项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——
财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动
资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，
取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事有线电视行业，子公司分别从事有线电视行业、创业投资服务、房地
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产开发、信息系统集成服务、电影业投资及制作管理、技术开发、服务及推广等方面
经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对
收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计，详见本附注四、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重
大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、29“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司
2015 年 6 月 30 日的财务状况及 2015 年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订
的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财
务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的
期间。本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标
准。
4. 记账本位币
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
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参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需
要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部
分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计
入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合
并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面
各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余
转入当期投资收益）。
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2015 年半年度报告
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核
算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以
外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公
司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司
及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股
东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
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权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、
9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详
见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）②“权益法
核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
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当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、
或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出
售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本
公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持
有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具
的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；
以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑
差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
10. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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2015 年半年度报告
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场
中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业
协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价
格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
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2015 年半年度报告
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除
已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
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包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌
幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控
制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入
当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款
承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有
事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则
确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计
量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损
失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具
的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后
续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司
不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公
司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指单项金额在300 万元以上
（含 300 万元）的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
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值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
关联方组合 不计提坏账准备
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计
提的坏账准备不能反映实际减值情况。
坏账准备的计提方法 本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行
减值测试，如有客观证据表明已发生减值，根据
历史损失率及实际情况判断其减值金额，计提坏
账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货主要包括库存商品等。
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（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过
非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、
发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期
损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大
影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按
照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部
交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综
合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
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对于本公司 2008 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和
合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限
直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、
5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确
认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政
策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯
调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中
获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经
济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影
响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响
时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认
股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面
价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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14. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对
于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，
明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产
列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该
资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地
使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“非流动非金
融资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，
将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量
的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值
模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且
其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17
传输线路及设备 年限平均法 7-17 5 13.57-5.59
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电子设备及用户 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
网
运输设备 年限平均法 8 5 11.88
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终
可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致
的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁
资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产,具体确认标准为对工程项目进行初验并出具自检报告
之日。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
17. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直
线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
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2015 年半年度报告
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；
不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存
在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销
售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程
中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金
额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能
够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由报告期和以后各期负担的期限在一年以
上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，具体摊销年限为：
（1）有线电视数字化转换免费配置的机顶盒等按 5 年摊销；
（2）记入递延收益按 10 年摊销入网费收入对应已缴纳的营业税金及附加按 10
年摊销；
（3）房屋租赁费用根据合同期间摊销；
（4）其他按受益期或合同期间摊销。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、
失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预
计负债确认条件时，计入当期损益。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进
行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是
本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的
金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23. 股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工
具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股
份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日
的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计
算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。
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在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后
续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相
关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可
靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能
可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负
债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的
负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增
加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价
值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，
按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允
价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视
同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作
为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公
积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作
为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企
业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进
行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
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结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担
负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资
本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业
职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，
在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，
比照上述原则处理。
24. 优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与
其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍
生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，
则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产
结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应
归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项
负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。
发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价
款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、
利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用
（参见本附注四、16“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出
售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对
权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
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25. 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部
分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该
合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确
认合同收入和合同费用。合同完工进度按实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②
与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可
靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够
收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本
不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果
不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收
入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
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按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（6）本公司主要业务收入确认和计量的具体方法：
①电视收视及增值业务收入是在电视收视及增值服务已经提供，收入已经取得时
确认，具体方法是将收到的属于当期的收视维护费确认为收入，对于预收的收视维护
费根据其实际归属期确认收入。
②有线宽带业务收入是在互联网接入服务已经提供，收入已经取得时确认，具体
方法是将当期收到的属于当期的上网使用费确认为收入，对于预收的上网使用费根据
其实际归属期确认为收入。
③对于收取的普通电视、数字电视及有线宽带入网费，根据财会【2003】16 号
《财政部关于印发<关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定>的通知》规定，收
取的入网费作为递延收益并按 10 年分期确认为收入。
④对于节目传输收入，根据合同约定，在传输服务期内根据其服务归属期确认为当期
节目传输收入。
26. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配
计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，
直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照
税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
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业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
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经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的
初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基
础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租
金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实
际发生时计入当期损益。
29. 其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
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（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认
合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、20、“收入确认方法”所述方法进行
确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可
回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预
计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间
的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁
和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风
险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有
关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基
于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风
险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有
不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需
涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿
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和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如
果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融
资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有
至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重
大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（7）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减
值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、
无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本
公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（8）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，
本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
（9）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减
值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产
组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未
来现金流量的现值。
（10）折旧和摊销
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本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
（11）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适
用的折现率以及预计受益期间的假设。
（12）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（13）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
（14）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件
确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增
长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管
管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部
退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（15）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、
延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且
履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很
大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的
风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负
债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映
将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
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30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
31. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 增值税 应税收入计算销项税，并按扣除
当期允许抵扣的进项税额后的
差额计缴增值税。
消费税 消费税
营业税 营业税 应税营业额
城市维护建设税 城市维护建设税 实际缴纳的流转税
企业所得税 企业所得税
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
吉视传媒创业投资有限公司 25%
吉林省紫竹房地产开发有限公司 25%
吉视传媒信息服务有限责任公司 25%
吉视传媒影院投资管理有限公司 25%
抚松县泉阳林区网络传输有限公司 25%
抚松县松江河林业网络传输有限公司 25%
抚松紫竹房地产开发有限公司 25%
三亚樾城投资有限公司 25%
北京吉视汇通科技有限责任公司 25%
吉视传媒艺术品投资管理有限公司 25%
长春吉视君子兰影城有限公司 25%
长春吉视迅驰影城有限公司 25%
镇赉吉视飞翔电影院有限公司 25%
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2. 税收优惠
根据国办发【2014】15号《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为
企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》的规定，本公司已被列入吉林省文
化转制企业名单，本公司主管税务机关已受理减免税备案资料，据此本公司作为文化
转制企业自2014年1月1日至2018年12月31日免缴企业所得税。
根据国办发【2014】15 号《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制
为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》的规定，由财政部门拨付事业经
费的经营性文化事业单位转制为企业，自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日对
其自用房产免征房产税。
根据财政部、海关总署、国家税务总局财税【2014】85 号《关于继续实施支持文化
企业发展若干税收政策的通知》有关规定，进一步深化文化体制改革，促进文化企业
发展，自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，对广播电视运营服务企业收取的
有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,933,091.71 5,504,644.16
银行存款 1,973,849,354.82 2,472,176,507.57
其他货币资金 11,252,231.91 57,580,042.69
合计 1,991,034,678.44 2,535,261,194.42
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其他货币资金 11,252,231.91 元为银行承兑汇票保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 500,000.00
合计 500,000.00
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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 288,393,308.56 100.00 34,625,411.31 12.01 253,767,897.25 240,867,893.19 100.00 29,048,855.79 12.06 211,819,037.40
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 288,393,308.56 / 34,625,411.31 / 253,767,897.25 240,867,893.19 / 29,048,855.79 / 211,819,037.40
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 186,156,566.23 9,287,760.84 5.00%
1至2年 63,290,062.87 6,207,063.38 10.00%
2至3年 17,479,221.45 3,449,578.22 20.00%
3 年以上
3至4年 9,957,430.82 4,978,715.42 50.00%
4至5年 4,038,668.69 3,230,934.95 80.00%
5 年以上 7,471,358.50 7,471,358.50 100.00%
合计 288,393,308.56 34,625,411.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,576,555.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总
单位名称 金额 计提坏账 净值
额的比例（%）
公主岭市保障性住房工作办公室 5,857,680.00 2.03 1,115,809.05 4,741,870.95
长春华通润德广告传媒有限公司 5,487,011.44 1.90 367,427.77 5,119,583.67
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2015 年半年度报告
长春市公安局 4,927,550.00 1.71 1,931,174.50 2,996,375.50
吉林电视台 3,547,168.30 1.23 177,358.42 3,369,809.88
吉林银行股份有限公司 2,954,718.00 1.02 147,735.90 2,806,982.10
合 计 22,774,127.74 7.89 3,739,505.64 19,034,622.10
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 92,521,010.28 85.22 48,354,139.66 45.55
1至2年 11,125,398.02 10.25 55,875,149.89 52.64
2至3年 4,068,466.89 3.75 1,318,417.55 1.24
3 年以上 849,983.53 0.78 601,217.98 0.57
合计 108,564,858.72 100.00 106,148,925.08 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末账龄超过一年的预付款项主要是：未验收结算的工程及设备款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
金额 占应收账款总 计提坏账
单位名称 净值
额的比例（%）
中国建筑第七工程局有限公司 15,453,090.85 12.94 772,654.54 14,680,436.31
长春万盛禹实置业有限责任公司 5,288,080.00 4.43 264,404.00 5,023,676.00
四川长虹网络科技有限责任公司 1,521,848.71 1.27 152,184.87 1,369,663.84
深圳市龙视传媒有限公司 1,148,718.00 0.96 114,871.80 1,033,846.20
吉林光大通信工程有限公司 718,692.08 0.60 71,869.21 646,822.87
合计 24,130,429.64 20.20 1,375,984.42 22,754,445.22
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2015 年半年度报告
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 22,054,513.12 14,473,188.89
合计 22,054,513.12 14,473,188.89
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 76,996,441.87 100 34,550,379.18 44.87 42,446,062.69 66,113,225.05 100.00 33,470,659.13 50.63 32,642,565.92
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 76,996,441.87 / 34,550,379.18 / 42,446,062.69 66,113,225.05 / 33,470,659.13 / 32,642,565.92
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2015 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 24,117,331.17 1,203,096.10 5.00%
1至2年 19,112,754.78 1,911,275.48 10.00%
2至3年 1,554,325.06 310,865.01 20.00%
3 年以上
3至4年 1,471,900.34 735,994.18 50.00%
4至5年 2,979,419.69 2,628,437.58 80.00%
5 年以上 27,760,710.83 27,760,710.83 100.00%
合计 76,996,441.87 34,550,379.18
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 837,544.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 3,912,421.34 3,790,366.83
垫付款 60,065,056.10 50,721,344.99
保险理赔款 10,795,733.77 9,393,810.23
其他 2,223,230.66 2,207,703.00
合计 76,996,441.87 66,113,225.05
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2015 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
中国人民财产 保险理赔款 10,795,733.77 1-3 年 14.02 1,019,249.99
保险股份有限
公司北京市分
公司
吉林市广播电 整合带入 4,571,191.00 5 年以上 5.94 4,571,191.00
视局
吉林省农村数 借款 2,000,000.00 4-5 年 2.6 1,600,000.00
字电影院线有
限公司
长春净月高新 基建办农民 2,000,000.00 1-2 年 2.6 200,000.00
技术开发区城 工保障金
市建设管理委
员会
长春净月经济 基建办建筑 1,000,000.00 1-2 年 1.3 100,000.00
开发区建设发 工程安全防
展局 护文明施工
措施费
合计 / 20,366,924.77 / 26.46 7,490,440.99
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 20,862.00 20,862.00 14,873.00 14,873.00
在产品 64,367,943.07 64,367,943.07 74,410,492.14 74,410,492.14
库存商品 509,956,994.83 509,956,994.83 505,403,748.29 505,403,748.29
合计 574,345,799.90 574,345,799.90 579,829,113.43 579,829,113.43
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2015 年半年度报告
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 58,708,455.80 62,725,464.45
合计 58,708,455.80 62,725,464.45
其他说明
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 525,000,000.00 525,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00
具：
按公允价值
计量的
按成本计量 525,000,000.00 525,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00
的
合计 525,000,000.00 525,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00
公司作为吉林德惠农村商业银行股份有限公司发起人，经公司第二届董事会第五次会议决议
会议审议并通过《关于投资入股吉林德惠农村商业银行股份有限公司的议案》：按照主业突出、
多业并举的战略发展目标，公司出资 1.25 亿元按 1：2.5 比例投资入股吉林德惠农村商业银行股
份有限公司，占比 10%（5000 万股）。
2015 年 6 月 24 日，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于投资入股吉林九
台农村商业银行股份有限公司的议案》，同意公司出资 4 亿元人民币按照定向募集方案约定，以
1：4 溢价认购吉林九台农村商业银行股份有限公司（以下简称“九台农商行”）1 亿股，持股比
例不超过 4%。
本公司管理层考虑到对其不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价
值不能可靠计量，故将以上两项股权投资作为可供出售金融资产核算。
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2015 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在被
被 账面余额 减值准备
投资
投
本 本 本 单位
资 本期现金红利
本期 期 期 期 期 期 持股
单 期初 期末
增加 减 初 增 减 末 比例
位
少 加 少 (%)
吉 125,000,000.00 125,000,000.00 10.00 12,500,000.00
林
德
惠
农
村
商
业
银
行
股
份
有
限
公
司
吉 400,000,000.00 400,000,000.00 /
林
九
台
农
村
商
业
银
行
股
份
有
限
公
司
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2015 年半年度报告
合 125,000,000.00 400,000,000.00 525,000,000.00 / 12,500,000.00
计
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
期 减值
被投 减 法下 其他 发放
初 其他 计提 期末 准备
资单 少 确认 综合 现金
余 追加投资 权益 减值 其他 余额 期末
位 投 的投 收益 股利
额 变动 准备 余额
资 资损 调整 或利
益 润
一、
合营
企业
小计
二、
联营
企业
华夏 3,000,000.00 3,000,000.00
智城
有限
公司
小计 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
其他说明
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2015 年半年度报告
2014 年 8 月 13 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于参股华夏智城有限公
司的议案》。2015 年 4 月 10 日，公司与长春市城市发展投资控股（集团）有限公司及方正科技
集团股份有限公司共同出资设立华夏智城有限公司，注册资本 20,000.00 万元，首期出资金额
1,000.00 万元，公司出资 300.00 万元，股份比例为 30%。长春市城市发展投资控股（集团）有限
公司出资 400.00 万元，股份比例为 40%。方正科技集团股份有限公司出资 300.00 万元，股份比
例为 30%。
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 传输线路及设备 电子设备及用户网 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 592,281,163.64 3,844,391,065.26 1,068,431,631.86 101,351,461.55 164,743,037.83 5,771,198,360.14
2.本期增加金额 21,797,807.96 25,814,906.86 54,665,686.00 2,106,306.70 43,131,742.82 147,516,450.34
（1）购置 21,666,522.76 15,126,057.90 5,607,544.63 2,106,306.70 43,131,742.82 87,638,174.81
（2）在建工程转入 131,285.20 10,688,848.96 49,058,141.37 59,878,275.53
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 244,335.39 279,170.00 700,234.00 241,574.00 1,465,313.39
（1）处置或报废 244,335.39 279,170.00 700,234.00 241,574.00 1,465,313.39
4.期末余额 614,078,971.60 3,869,961,636.73 1,122,818,147.86 102,757,534.25 207,633,206.65 5,917,249,497.09
二、累计折旧
1.期初余额 115,451,200.19 1,347,938,850.75 501,617,063.66 50,127,244.01 56,945,271.87 2,072,079,630.48
2.本期增加金额 10,628,249.41 117,653,269.65 31,292,851.72 4,337,216.34 17,638,359.59 181,549,946.71
（1）计提 10,628,249.41 117,653,269.65 31,292,851.72 4,337,216.34 17,638,359.59 181,549,946.71
3.本期减少金额 74,567.69 264,812.68 521,945.00 83,714.00 945,039.37
（1）处置或报废 74,567.69 264,812.68 521,945.00 83,714.00 945,039.37
4.期末余额 126,079,449.60 1,465,517,552.71 532,645,102.70 53,942,515.35 74,499,917.46 2,252,684,537.82
三、减值准备
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2015 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 487,999,522.00 2,404,444,084.02 590,173,045.16 48,815,018.90 133,133,289.19 3,664,564,959.27
2.期初账面价值 476,829,963.45 2,496,452,214.51 566,814,568.20 51,224,217.54 107,797,765.96 3,699,118,729.66
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2015 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江南站车库 48,258.97 自建办公用房符合使用条件尚
未履行决算验收手续
松江家园网点 1,513,617.19 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
紫荆花园小区网点 563,080.52 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
松江家园车库 105,093.80 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
厚德广厦 8 号楼 1 单元 1-2 层 2,803,327.86 新建楼盘因开发商原因尚不具
网点 备办理条件
厚德广厦 8-9 号楼间车库 177,832.40 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
丰满区旺起镇分前端 273,670.92 农村集体地性质，无法办理
缸窑镇房屋 369,998.80 农村集体地性质，无法办理
河湾子镇房屋 308,513.80 农村集体地性质，无法办理
乌拉街镇阿拉底村房屋 310,895.34 农村集体地性质，无法办理
车库（档案局院内） 192,329.94 自建办公用房符合使用条件尚
未履行决算验收手续
五七 0 四站 388,498.20 自建办公用房符合使用条件尚
未履行决算验收手续
金珠豫园 0 号楼 3 单元 103 室 208,686.08 农村集体地性质，无法办理
搜登站房屋 345,749.40 农村集体地性质，无法办理
大口钦房屋 497,879.10 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
桦皮厂镇电视站 865,408.80 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
桦皮厂镇车库 566,796.80 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
龙潭区土城子小区 161 栋 273,389.70 项目已完工，具备办证条件，正
（0117121） 在办理
龙潭区土城子小区 161 栋 273,389.70 项目已完工，具备办证条件，正
（0117125） 在办理
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2015 年半年度报告
龙潭区土城子小区 161 栋 375,813.50 项目已完工，具备办证条件，正
（0117122） 在办理
龙潭区土城子小区 161 栋 318,175.70 项目已完工，具备办证条件，正
（0117126） 在办理
龙潭区新吉林小区 23 号 97,458.40 项目已完工，具备办证条件，正
（0304057） 在办理
龙潭区新吉林小区 23 号 131,047.90 项目已完工，具备办证条件，正
（0304058） 在办理
商业网点收费处 1,175,439.40 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
御龙湾 B2 栋 0 单元 1-2 层 1 4,542,776.89 新建楼盘因开发商原因尚不具
号 备办理条件
烟筒山办公楼 1,892,566.19 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
明城营业厅 1,167,643.03 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
牛心营业厅 509,264.36 农村集体地性质，无法办理
通化广播电视台大厦 13-17 楼 12,618,750.16 自建办公用房符合使用条件尚
未履行决算验收手续
白山市兴达花园小区第四号楼 729,143.82 新建楼盘因开发商原因尚不具
13 号门市房编号为 00301 的房 备办理条件
屋
白山市江源区采煤沉陷区综合 287,393.64 新建楼盘因开发商原因尚不具
治理办公室位于站前小区 12 备办理条件
号楼 101-201 室，
白山市江源区采煤沉陷区综合 329,755.71 新建楼盘因开发商原因尚不具
治理办公室位于站前小区 12 备办理条件
号楼 102-202 室
白山分公司购买白山中天置业 857,683.02 新建楼盘因开发商原因尚不具
有限公司开发的位于通沟 B 区 备办理条件
B1 区 6 号楼 1604 号的房屋
白山和丰置业有限公司将位于 1,816,531.67 新建楼盘因开发商原因尚不具
春江花园 S1 号楼 000102 号 备办理条件
白山市凯厦房地产开发有限责 1,540,241.93 新建楼盘因开发商原因尚不具
任公司位于星泰新苑 7 号 105 备办理条件
号
白山市鑫德房地产开发有限责 2,838,729.66 新建楼盘因开发商原因尚不具
任公司位于铁南新城 B 区 II-3 备办理条件
号楼东 1 门市
白山市凯厦房地产开发有限责 1,217,537.60 新建楼盘因开发商原因尚不具
任公司位于汇宝佲郡 6 号楼 备办理条件
102 号
白山市丰润置业有限公司位于 5,304,763.60 新建楼盘因开发商原因尚不具
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2015 年半年度报告
林苑之声 40 号楼主楼 1-2 层 备办理条件
白山市宏林房地产开发有限公 1,678,555.30 新建楼盘因开发商原因尚不具
司位于旺达花园 C 区 1 号楼 5 备办理条件
单元 102 号门市
白山市鑫源房地产开发有限公 2,117,342.10 新建楼盘因开发商原因尚不具
司位于鑫源江北花园 3 号楼第 备办理条件
3 门市
通化县广电大厦的房屋 10,280,901.52 自建办公用房符合使用条件尚
未履行决算验收手续
梅河口海龙、城南乡广播站办 562,451.72 新建楼盘因开发商原因尚不具
公用房 备办理条件
省公司购置桦甸机房款 415,289.20 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
鲁辉国际城五区 39-5\45 栋 0 2,434,064.72 项目已完工，具备办证条件，正
单元 123 室 在办理
鲁辉国际城五区 39-6\46 栋 0 2,486,011.52 项目已完工，具备办证条件，正
单元 106 室 在办理
鲁辉国际城五区 39-5\45 栋 0 2,561,530.12 项目已完工，具备办证条件，正
单元 122 室 在办理
房屋（铁北） 296,898.97 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
房屋（通化） 1,030,853.18 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
万科分前端 4,730,979.20 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
昌泰房产 4,962,967.17 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
万盛理想国（青年路营业厅） 5,338,080.00 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
白城-白城市幸福南大街 86 号 601,520.42 农村集体地性质，无法办理
二层
珲春-前端机房、靖和街第 114 1,305,290.87 项目已完工，具备办证条件，正
栋 2 单元 0205 号、0105 号 在办理
集安-办公楼-综合楼 3,289,641.62 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
岭西机房 1,071,625.08 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
辉南分公司办公楼 3,209,101.68 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
吉视传媒股份有限公司辉南分 1,260,688.34 新建楼盘因开发商原因尚不具
公司办公楼 备办理条件
吉视传媒股份有限公司辉南分 2,080,774.94 新建楼盘因开发商原因尚不具
公司 备办理条件
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2015 年半年度报告
大安分公司玉泉路办公楼 5,714,988.00 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
吉林省九台市西外环路办公大 8,195,578.50 自建办公用房符合使用条件尚
楼 未履行决算验收手续
梨树分公司梨树县消防小区 4,401,461.31 农村集体地性质，无法办理
38 号楼
梨树分公司刘家馆镇广播站办 82,385.99 农村集体地性质，无法办理
公楼
梨树分公司孟家岭镇房屋 84,366.18 农村集体地性质，无法办理
梨树分公司孟家岭镇车库 12,691.53 农村集体地性质，无法办理
梨树分公司双河乡房屋 45,378.32 农村集体地性质，无法办理
梨树分公司喇嘛甸镇房屋 131,797.10 农村集体地性质，无法办理
梨树分公司叶赫镇（车库） 15,598.65 农村集体地性质，无法办理
梨树分公司太平镇广播站房屋 37,370.37 农村集体地性质，无法办理
梨树分公司十家堡镇房屋（住 111,972.74 农村集体地性质，无法办理
宅）
梨树分公司郭家店 797,238.67 农村集体地性质，无法办理
梨树分公司大房身广播站 135,936.76 农村集体地性质，无法办理
梨树分公司四棵树乡广播站房 47,691.16 农村集体地性质，无法办理
屋
梨树分公司四棵树乡广播站房 44,327.81 农村集体地性质，无法办理
屋
梨树分公司小城子镇广播站办 463,421.18 农村集体地性质，无法办理
公楼
梨树分公司蔡家镇广播站办公 293,137.52 农村集体地性质，无法办理
楼
舒兰分公司从上营森经局购入 247,883.70 自建办公用房符合使用条件尚
的房产 未履行决算验收手续
双阳分公司长春市西双阳大街 2,107,400.00 自建办公用房符合使用条件尚
500 号 未履行决算验收手续
江源湾林管理站办公房营业厅 388,543.20 新建楼盘因开发商原因尚不具
[2012]758 备办理条件
江源松树管理站营业厅 201,654.30 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
车库新建[2010]202 号 291,616.72 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
营业厅 184,459.02 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
扶余三义广电站机房 64,458.10 农村集体地性质，无法办理
扶余长春岭广电站 184,166.00 农村集体地性质，无法办理
扶余房屋(26.83 平*1 个）19 50,458.65 项目已完工，具备办证条件，正
号车库南栋 在办理
扶余房屋(19.17 平*1 个）15 36,052.50 项目已完工，具备办证条件，正
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2015 年半年度报告
号车库北栋 在办理
扶余房屋（三井子广电站） 180,143.72 自建办公用房符合使用条件尚
未履行决算验收手续
扶余物资仓库 34,100.00 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
蔡家沟广电站 377,011.40 自建办公用房符合使用条件尚
未履行决算验收手续
蛟河分公司办公楼 3,047,993.60 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
蛟河分公司库房 190,209.26 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
蛟河分公司库房 389,014.80 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
蛟河分公司库房 389,014.80 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
东丰分公司办公楼 1,188,619.20 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
汪清林业花园车库 114,398.40 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
图们分公司车库 425,869.58 项目已完工，具备办证条件，正
在办理
延西分前端机房、营业厅 1,599,143.28 新建楼盘因开发商原因尚不具
备办理条件
合计 131,859,253.19
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
城网新建 245,447,680.84 245,447,680.84 164,791,954.84 164,791,954.84
城网改建 200,609,082.62 200,609,082.62 183,327,263.86 183,327,263.86
农网新建 76,551,489.07 76,551,489.07 69,484,360.03 69,484,360.03
农网改建 109,673,513.28 109,673,513.28 82,387,182.14 82,387,182.14
省干线建设、波分扩 148,456,734.27 148,456,734.27 139,360,992.24 139,360,992.24
容及系统平台
机房搬迁 58,557,367.70 58,557,367.70 54,802,785.42 54,802,785.42
房屋建筑物及装修 193,074,173.71 193,074,173.71 143,640,783.31 143,640,783.31
合计 1,032,370,041.49 1,032,370,041.49 837,795,321.84 837,795,321.84
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2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
工程累 本期
其
计投入 利息
项目名 期初 本期转入固定 他 期末 工程进 利息资本化累计 其中：本期利息 资金来
预算数 本期增加金额 占预算 资本
称 余额 资产金额 减 余额 度 金额 资本化金额 源
比例 化率
少
(%) (%)
金
额
城网新 410,696,669.51 164,791,954.84 116,875,689.67 36,219,963.67 245,447,680.84 59.76 59.76 69,198,335.41 14,496,033.82 6.82 发行公
建 司可转
换债券
城网改 287,006,660.35 183,327,263.86 25,371,021.37 8,089,202.61 200,609,082.62 69.90 69.90 34,579,462.13 3,146,755.21 6.82 发行公
建 司可转
换债券
农网新 176,648,327.31 69,484,360.03 10,551,248.44 3,484,119.40 76,551,489.07 43.34 43.34 18,643,275.52 1,308,666.11 6.82 发行公
建 司可转
换债券
农网改 145,679,217.40 82,387,182.14 32,035,306.23 4,748,975.09 109,673,513.28 75.28 75.28 13,830,328.78 3,973,323.14 6.82 发行公
建 司可转
换债券
105 / 151
2015 年半年度报告
省干线 238,344,412.71 139,360,992.24 13,992,530.98 4,896,788.95 148,456,734.27 62.29 62.29 19,732,207.38 1,735,486.67 6.82 发行公
建设、 司可转
波分扩 换债券
容及系
统平台
机房搬 77,018,470.90 54,802,785.42 5,633,091.49 1,878,509.21 58,557,367.70 76.03 76.03 35,812,913.36 698,669.55 6.82 发行公
迁 司可转
换债券
房屋建 572,499,091.01 143,640,783.31 49,994,107.00 560,716.60 193,074,173.71 33.72 33.72 自筹
筑物及
装修
合计 1,907,892,849.19 837,795,321.84 254,452,995.18 59,878,275.53 1,032,370,041.49 / / 191,796,522.58 25,358,934.50 / /
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2015 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
20、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 93,241,975.62 135,727,528.35
合计 93,241,975.62 135,727,528.35
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
专 非专
项目 土地使用权 利 软件使用权 其他 利技 合计
权 术
一、账面原值
1.期初 153,940,106.95 61,310,475.82 12,283,400.00 227,533,982.77
余额
2.本期 114,476.94 5,894,713.92 3,000,000.00 9,009,190.86
增加金额
(1)购 114,476.94 5,894,713.92 3,000,000.00 9,009,190.86
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
107 / 151
2015 年半年度报告
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末余 154,054,583.89 67,205,189.74 15,283,400.00 236,543,173.63
额
二、累计摊销
1.期初 10,095,463.86 18,663,386.11 625,399.09 29,384,249.06
余额
2.本期 2,502,449.23 2,848,563.45 768,228.86 6,119,241.54
增加金额
（1） 2,502,449.23 2,848,563.45 768,228.86 6,119,241.54
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 12,597,913.09 21,511,949.56 1,393,627.95 35,503,490.60
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 141,456,670.80 45,693,240.18 13,889,772.05 201,039,683.03
账面价值
2.期初 143,844,643.09 42,647,089.71 11,658,000.91 198,149,733.71
账面价值
108 / 151
2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
其他说明：
25、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 转入 期末
项目 委托外部研 为无
余额 其他 当期 余额
发 形资
损益
产
万兆网 16,956,400.06 688,403.53 17,644,803.59
络接收
芯片
合计 16,956,400.06 688,403.53 17,644,803.59
其他说明
26、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
企
业
被投资单位名称或 合
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 并 处置
形
成
的
购买长春有线电视 35,939,325.51 35,939,325.51
网络有限公司股权
购买吉林市有线广 7,697,836.26 7,697,836.26
播电视传输有限责
任公司股权
吸收合并白山分公 16,106,390.50 16,106,390.50
司
吸收合并通化分公 24,776,470.62 24,776,470.62
司
购买临江林业局有 1,370,894.80 1,370,894.80
线电视台净资产
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2015 年半年度报告
购买抚松县松江河 9,551,798.76 9,551,798.76
林业网络传输有限
公司股权
购买三亚樾城投资 30,322,369.40 30,322,369.40
有限公司股权
购买蛟河广播电视 11,452,604.10 11,452,604.10
台净资产
购买公主岭农网净 3,147,305.91 3,147,305.91
资产
购买吉化集团电台 3,472,344.35 3,472,344.35
净资产
合计 143,837,340.21 143,837,340.21
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
商誉减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
其他说明
本公司于 2008 年 7 月 23 日以货币资金出资购买长春有线电视网络有限公司 70%股权，编制
2008 年度合并报表时形成商誉 35,939,325.51 元。
本公司于 2007 年 10 月 31 日以货币出资购买吉林市有线广播电视传输有限责任公司 37%的股
权，2009 年 11 月 30 日以发行权益性证券方式购买吉林市有线广播电视传输有限责任公司 20.02%
的股权，通过两次交易分步实现对吉林市有线广播电视传输有限责任公司非同一控制下企业合并，
编制 2009 年度合并报表时形成商誉 7,697,836.26 元。2014 年 5 月 31 日本公司吸收合并同一控
制下全资子公司，形成母公司报表商誉 7,697,836.26 元。
本公司于 2007 年 10 月 10 日以吸收合并方式购买白山广播电视网络中心净资产，形成母公司
报表商誉 16,106,390.50 元。
本公司于 2007 年 12 月 11 日以吸收合并方式购买通化广播电视网络中心净资产，形成母公司
报表商誉 24,776,470.62 元。
本公司于 2013 年 9 月 30 日以吸收合并方式购买临江林业局有线电视台净资产，形成母公司
报表商誉 1,370,894.80 元。
本公司于 2013 年 1 月 23 日以货币资金出资购买抚松县松江河林业网络传输有限公司 100%股
权，编制 2013 年合并财务报表时形成商誉 9,551,798.76 元。
本公司于 2014 年 10 月 31 日以货币资金出资收购三亚樾城投资有限公司 100%股权，编制 2014
年合并财务报表时形成商誉 30,322,369.40 元。
110 / 151
2015 年半年度报告
本公司于 2014 年 4 月 14 日以吸收合并方式购买蛟河广播电视台有线电视台净资产，形成母
公司报表商誉 11,452,604.10 元。
本公司于 2014 年 1 月 1 日以吸收合并方式购买公主岭范家屯镇振华有线电视网络有限公司、
公主岭陶家屯春成有线电视网络有限公司、公主岭范家屯镇有线电视网络有限公司、公主岭二十
家子国辉有线电视网络有限公司、公主岭凤琪有线电视网络公司有线业务相关净资产，形成母公
司报表商誉 3,147,305.91 元。
本公司于 2014 年 4 月 29 日以吸收合并方式购买吉化集团有线电视台净资产，形成母公司报表商
誉 3,472,344.35 元。
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
金额
机顶盒摊 585,611,336.12 74,599,867.82 102,241,800.19 557,969,403.75
销
网络路由 27,760,826.94 5,029.04 2,847,555.37 24,918,300.61
使用权
网络线路 4,739,379.32 2,156,028.00 2,583,351.32
维护费
递延收益 1,565,498.39 27,885.56 32,161.26 1,561,222.69
对应营业
税金及附
加
房屋租金 5,607,561.94 524,573.04 5,082,988.90
装修费 35,510,793.89 12,160,643.19 3,137,385.86 44,534,051.22
合计 660,795,396.60 86,793,425.61 110,939,503.72 636,649,318.49
其他说明：
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 160,340.12 40,085.03 161,353.36 40,338.34
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
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2015 年半年度报告
合计 160,340.12 40,085.03 161,353.36 40,338.34
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
29、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 190,000,000.00
合计 190,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 31,248,365.00 179,841,086.00
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2015 年半年度报告
合计 31,248,365.00 179,841,086.00
注：下一会计期间将到期的金额为 31,248,365.00 元。
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 494,358,937.55 473,737,156.80
工程款 122,933,799.26 112,056,000.99
其他 75,004,278.76 68,856,936.00
合计 692,297,015.57 654,650,093.79
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏银河电子股份有限公司 34,456,007.55 货款未结算
深圳市同洲电子股份有限公司 25,694,276.50 货款未结算
福建神州电子股份有限公司 23,661,630.37 货款未结算
吉林省景瑞电子设备有限公司 20,932,831.54 货款未结算
广东九联科技股份有限公司 13,752,336.18 货款未结算
合计 118,497,082.14 /
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
收视费 367,735,794.72 515,649,573.57
落地费 69,589,569.54 94,666,846.56
工程配套款 44,864,069.35 52,429,712.90
其他款项 10,028,413.18 16,316,520.90
合计 492,217,846.79 679,062,653.93
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
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2015 年半年度报告
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,328,337.62 292,765,519.7 289,367,375.7 19,726,481.67
9 4
二、离职后福利-设定提存 8,680,823.98 24,855,956.44 23,030,548.22 10,506,232.20
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
25,009,161.60 317,621,476.2 312,397,923.9 30,232,713.87
合计
3 6
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 6,051,320.59 252,465,565.9 252,919,212.3 5,597,674.20
补贴 1 0
二、职工福利费 182,000.00 5,856,883.08 5,884,719.93 154,163.15
三、社会保险费 289,716.29 14,043,098.98 13,846,011.81 486,803.46
其中：医疗保险费 111,665.71 11,873,019.23 11,744,976.49 239,708.45
工伤保险费 83,649.29 1,190,623.03 1,140,629.02 133,643.30
生育保险费 94,401.29 979,456.72 960,406.30 113,451.71
四、住房公积金 1,778,650.30 16,860,836.09 15,698,140.41 2,941,345.98
五、工会经费和职工教育 8,026,650.44 3,539,135.73 1,019,291.29 10,546,494.88
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
16,328,337.62 292,765,519.7 289,367,375.7 19,726,481.67
合计
9 4
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2015 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,096,519.63 21,488,093.48 20,256,359.25 9,328,253.86
2、失业保险费 347,831.45 2,167,385.75 1,943,195.31 572,021.89
3、企业年金缴费 236,472.90 1,200,477.21 830,993.66 605,956.45
合计 8,680,823.98 24,855,956.44 23,030,548.22 10,506,232.20
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公
司分别按员工基本工资的20%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用
外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产
的成本。
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,396,383.36 3,587,694.07
消费税
营业税 4,061,873.94 5,697,238.58
企业所得税 495,112.83
个人所得税 520,623.44 792,535.44
城市维护建设税 243,232.26 457,553.48
教育费附加 186,228.90 324,192.86
其他 270,860.94 786,089.85
合计 9,679,202.84 12,140,417.11
37、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 325,111.11
中期票据应付利息 54,592,361.11 24,717,361.11
长期借款应付利息 194,366.67 187,916.67
企业可转换债券利息 4,900,526.42 2,738,888.89
合计 59,687,254.20 27,969,277.78
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2015 年半年度报告
38、 应付股利
□适用 √不适用
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 17,125,900.08 15,523,947.29
质保金 6,838,179.29 5,620,249.86
押金 4,310,894.05 2,705,968.09
各项社保 2,042,665.71 2,447,752.27
其他 40,167,550.64 41,556,178.42
合计 70,485,189.77 67,854,095.93
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
国家广电总局网络中心 10,300,777.00 整合带入
合计 10,300,777.00 /
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 10,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 10,000,000.00
其他说明：
42、 长期借款
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 380,000,000.00 100,000,000.00
合计 380,000,000.00 100,000,000.00
43、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中期票据 990,105,795.00 988,898,547.41
可转换公司债券 914,264,685.70 1,265,796,890.99
合计 1,904,370,480.70 2,254,695,438.40
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2015 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
中期票 500,000,000.00 2013 年 8 5 年 500,000,000.00 494,954,809.71 15,870,875.35 620,875.35 495,575,685.06
据 月 28 日
中期票 500,000,000.00 2014 年 7 5 年 500,000,000.00 493,943,737.70 15,211,372.23 586,372.24 494,530,109.94
据 月4日
可转换 1,700,000,000.00 2014 年 9 6 年 1,700,000,000.00 1,265,796,890.99 25,630,561.78 156,459,794.71 507,992,000.00 914,264,685.70
公司债 月5日
券
合计 / / / 2,700,000,000.00 2,254,695,438.40 56,712,809.36 157,667,042.30 507,992,000.00 1,904,370,480.70
2013 年 3 月 27 日召开的公司 2012 年年度股东大会审议通过了《关于注册发行中期票据的议案》。2013 年 7 月 8 日，公司收到中国银行间市场交易
商协会《接受注册通知书》（中市协注［2013］MTN179 号），接受公司中期票据注册，注册金额为 10 亿元人民币，自该通知书发生之日起 2 年内有效。
2013 年 8 月 28 日公司发行 2013 年度第一期中期票据，实际发行金额 5 亿元人民币，票据期限为 5 年，计息方式为附息固定，票面利率 6.10%。2014 年
7 月 4 日公司发行 2014 年度第一期中期票据，实际发行 5 亿元人民币，票据期限为 5 年，计息方式为付息固定，票面利率 5.85%。
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2015 年半年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
经证监会证监许可[2014]882 号文核准，本公司于 2014 年 9 月 5 日发行票面金额为 100 元的
可转换公司债券 1,700,000 张。本次发行的可转债存续期限为 6 年，即 2014 年 9 月 5 日至 2020
年 9 月 5 日。债券票面年利率为：第一年 0.50%、第二年 0.80%、第三年 1.10%、第四年 1.40%、
第五年 1.70%、第六年 2.00%，本次可转债采用每年付息 1 次的付息方式，计息起始日为可转债
发行首日，即 2014 年 9 月 5 日。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日，
到期一次还本。本次发行的可转债的初始转股价格为 12.08 元/股，不低于募集说明书公布日前
20 个交易日发行人股票交易均价和前 1 个交易日发行人股票交易均价。本次发行的可转债转股
期自可转债发行结束之日起满 6 个月后的第 1 个交易日起至可转债到期日止（即 2015 年 3 月 6
日至 2020 年 9 月 5 日）。在认股权证存续期内，若股票除权、除息，将对认股权证的行权价格、
行权比例作相应调整。如果发行所募集资金的使用与募集说明书中的承诺相比出现重大变化，根
据证监会的相关规定可被视作改变募集资金用途或被证监会认定为改变募集资金用途的，债券持
有人拥有一次以面值加上当期应计利息的价格回售债券的权利。截止 2015 年 6 月 30 日，累计共
有 507,992,00.00 元“吉视转债”转为公司 A 股股票，累计转股数 42,220,988 股，尚有
1,192,008,000 元的“吉视转债”未转股，占“吉视转债”发行总量的 70.12%。
在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计该等债券负债成份的公允价值，剩余
部分作为权益成份的公允价值，并计入股东权益。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
44、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付中期票据承销费 10,787,507.39 10,191,331.27
减：未确认融资费用 1,134,091.84 836,003.78
合 计 9,653,415.55 9,355,327.49
45、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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2015 年半年度报告
有线电视入网 40,442,320.78 861,710.69 4,704,943.34 36,599,088.13 本公司用户开通
费 有线电视时，向
用户一次性收取
“入网费”，根
据财政部财会
【2003】16 号文
规定及“吉省价
收【2009】247
号文件”的规
定，将入网费分
10 年递延确认
收入，本公司在
编制报告期财务
报告时将未确认
为收入的入网费
列入递延收益项
目。
与资产相关政 61,802,926.47 1,340,000.00 1,314,461.27 61,828,465.20 与资产相关政府
府补助 补助
合计 102,245,247.25 2,201,710.69 6,019,404.61 98,427,553.33 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 与收益相关
财政贴息 2,100,000.00 150,000.00 1,950,000.00 与资产相关
松江河文 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
化产业园
区项目建
设财政补
贴
中央补助 20,166,667.04 846,153.60 19,320,513.44 与资产相关
文化产业
发展专项
资金
吉林省交 1,269,230.78 57,692.28 1,211,538.50 与资产相关
互式现代
多媒体服
务平台建
设专款
依托广电 6,230,000.00 6,230,000.00 与资产相关
网络的互
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2015 年半年度报告
动媒体应
用聚合云
服务平台
建设专款
惠民电子 961,538.45 38,461.56 923,076.89 与资产相关
商务信息
平台专款
面向无线 800,000.00 800,000.00 与资产相关
城市的公
共视频直
播服务平
台的建设
面向多屏 1,750,000.00 1,340,000.00 3,090,000.00 与资产相关
的转码云
研究与应
用设计
综合信息 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
服务平台
惠民电子 3,725,490.20 146,153.82 3,579,336.38 与资产相关
商务服务
试点项目
补助
吉视传媒 15,000,000.00 15,000,000.00 与资产相关
基础信息
网络改扩
建项目
市级服务 800,000.00 76,000.01 723,999.99 与资产相关
业发展专
项资金
合计 61,802,926.47 1,340,000.00 1,314,461.27 61,828,465.20 /
其他说明：
其他说明：注 1：根据吉林省财政厅下发的《关于 2012 年省级服务企业财政贴息资金的通知》
（吉财粮指【2012】1200 号），财政一次性下发给本公司财政贴息 300 万元，该项资金补贴本公
司支付的广播电视网络整合及数字化改造项目贷款的利息，文件规定该项补贴受益期间为 10 年，
因而于 2012 年收到该款项时确认为递延收益，每年确认营业外收入 30 万元，本期确认 15 万元；
注 2：根据吉林省财政厅下发的《关于下达 2013 年中央补助文化产业发展专项资金的通知》
（吉财教指【2013】1424 号），财政厅一次性拨付给本公司 2,200.00 万专项资金，该项资金补
贴以高清互动视频为核心的双向网络与业务平台建设项目和数字电视网络建设项目，2013 年 11
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2015 年半年度报告
月 29 日收到 2,200.00 万元补助资金，本期确认营业外收入 846,153.60 元，递延收益
19,320,513.44 元；
注 3：根据长春市财政局下发的《关于拨付 2012 年第二批省信息产业发展专项资金的通知》
（长财企指【2013】1 号），本公司一次性获得 150 万元专项资金，该项资金用于吉林省交互式
现代多媒体服务平台，2013 年 1 月收到 150 万元，按照综合受益期 13 年进行摊销，本期确认营
业外收入 57,692.28 元，递延收益 1,211,538.50 元；
注 4：根据长春市财政局下发的《关于下达 2013 年中央基建投资（电子信息产业振兴和技术
改造项目）预算的通知》（长财建指【2013】1168 号），本公司获得中央基建投资资金 623 万，
用于购置转码服务器、磁盘阵列、数据库软件、虚拟化软件 WEB 页面服务期 396 台，建设互动媒
体应用聚合云服务平台，确认为递延收益，由于相关项目建设尚未完工投入使用，本期仍作为递
延收益列示；
注 5：根据长春市财政局下发的《关于下达 2013 年中央基建投资（自主创新和高技术产业化
项目第二批）预算的通知》（长财建指【2013】992 号），本公司获得中央基建投资资金 100 万，
用于建设电子商务综合信息服务平台，本期确认营业外收入 38,461.56 元，递延收益 923,076.89
元；
注 6：根据吉林省工业和信息化厅下发的《关于下达 2014 年省级重点产业发展引导资金第一
批项目投资计划的通知》（吉工信规划【2014】277 号），本公司获得政府补助资金 80 万元，用
于面向无线城市的公共视频直播服务平台的建设，由于相关项目建设尚未完工投入使用，本期仍
作为递延收益列示；
注 7：根据科技部下发的《关于国家科技支撑计划信息产业与现代服务业领域 2014 年项目立
项的通知》（国科发计【2014】237 号），收到专项经费 309 万，用于面向多屏的转码云研究与
应用设计，由于相关项目建设尚未完工投入使用，本期仍作为递延收益列示；
注 8：根据长春市财政局下发的《关于下达 2014 年中央基建投资（服务业发展引导资金）预
算的通知》（长财建指【2014】797 号），收到引导资金 200 万元，用于综合信息服务平台，由
于相关项目建设尚未完工投入使用，本期仍作为递延收益列示；
注 9：根据长春市财政局下发的《关于下达 2014 年中央基建投资（自主创新和高技术产业化
项目）预算的通知》（长财建指【2014】1091 号），收到中央基建投资资金 380 万，用于惠民电
子商务服务试点项目建设，2014 年 11 月 25 日收到 3,800,000.00 元补助资金，本期确认营业外
收入 146,153.82 元，递延收益 3,579,336.38 元；
注 10：根据吉林省财政厅下发的《关于下达 2014 年中央基建投资（自主创兴和高技术产业
化项目)预算的通知》（吉财教指【2014】1229 号），收到文化产业发展专项资金 24,500,000.00
元，其中吉视传媒基础信息网络改扩建项目 15,000,000.00 元；确认为递延收益，由于相关项目
建设尚未完工投入使用，本期仍作为递延收益列示。
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2015 年半年度报告
注 11：根据长春市财政局下发的《关于下达 2014 年长春市市级服务业发展专项资金支出预
算的通知》（长财建指【2014】1806 号），财政局一次性下发给公司子公司吉视传媒影院投资管
理有限公司 80 万专项资金，该项资金专项用于长春市吉视影城文化交流中心项目建设，子公司于
2014 年 12 月 29 日收到该项资金，本期确认营业外收入 76,000.01 元，递延收益 723,999.99 元。
46、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
发
积
期初余额 行 送 期末余额
金 其他 小计
新 股
转
股
股
股 1,467,888,229.00 42,220,988.00 42,220,988.00 1,510,109,217.00
份
总
数
47、 其他权益工具
√适用 □不适用
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经证监会证监许可[2014]882 号文核准，本公司于 2014 年 9 月 5 日发行票面金额为 100
元的可转换公司债券 1,700,000 张。本次发行的可转债存续期限为 6 年，即 2014 年 9 月 5 日
至 2020 年 9 月 5 日。债券票面年利率为：第一年 0.50%、第二年 0.80%、第三年 1.10%、第
四年 1.40%、第五年 1.70%、第六年 2.00%，本次可转债采用每年付息 1 次的付息方式，计息
起始日为可转债发行首日，即 2014 年 9 月 5 日。每年的付息日为本次发行的可转债发行首
日起每满一年的当日，到期一次还本。本次发行的可转债的初始转股价格为 12.08 元/股，不
低于募集说明书公布日前 20 个交易日发行人股票交易均价和前 1 个交易日发行人股票交易
均价。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满 6 个月后的第 1 个交易日起至可
转债到期日止（即 2015 年 3 月 6 日至 2020 年 9 月 5 日）。在认股权证存续期内，若股票
除权、除息，将对认股权证的行权价格、行权比例作相应调整。如果发行所募集资金的使用
与募集说明书中的承诺相比出现重大变化，根据证监会的相关规定可被视作改变募集资金用
途或被证监会认定为改变募集资金用途的，债券持有人拥有一次以面值加上当期应计利息的
价格回售债券的权利。截止 2015 年 6 月 30 日，累计共有 507,992,000.00 元“吉视转债”转
为公司 A 股股票，累计转股数 42,220,988 股，尚有 1,192,008,000.00 元的“吉视转债”未
转股，占“吉视转债”发行总量的 70.12%。
在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计该等债券负债成份的公允价值，剩余
部分作为权益成份的公允价值，并计入股东权益。
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2015 年半年度报告
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
本期
期初 本期减少 期末
增加
发行在外
账
的金融工
数面
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
量价
值
可转换金 1,700,000 433,514,032.31 507,992 129,542,153.12 1,192,008 303,971,879.19
融债券
合计 1,700,000 433,514,032.31 507,992 129,542,153.12 1,192,008 303,971,879.19
48、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,454,952,729.98 478,963,158.55 1,933,915,888.53
价）
其他资本公积 10,853,390.45 10,853,390.45
合计 1,465,806,120.43 478,963,158.55 1,944,769,278.98
经证监会证监许可[2014]882 号文核准，本公司于 2014 年 9 月 5 日发行票面金额为 100
元的可转换公司债券 1,700,000 张。截止 2015 年 6 月 30 日，累计共有 507,992,00.00 元“吉
视转债”转为公司 A 股股票，累计转股数 42,220,988 股，资本公积累计增加 478,963,158.55
元。
49、 库存股
□适用 √不适用
50、 其他综合收益
□适用 √不适用
51、 专项储备
□适用 √不适用
52、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 171,129,528.29 122,716,990.61 293,846,518.90
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2015 年半年度报告
任意盈余公积 309,572,426.73 309,572,426.73
储备基金
企业发展基金
其他
合计 480,701,955.02 122,716,990.61 603,418,945.63
53、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,196,250,403.77 1,006,084,003.37
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,196,250,403.77 1,006,084,003.37
加：本期归属于母公司所有者的净利 204,255,229.03 269,665,153.99
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积 122,716,990.61 99,451,155.05
提取一般风险准备
应付普通股股利 73,465,792.60 79,265,964.37
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,204,322,849.59 1,097,032,037.94
54、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,036,070,383.12 554,152,141.63 1,006,232,151.93 506,804,776.62
其他业务 4,598,426.69 1,009,369.26 14,014,993.67 3,807,930.30
合计 1,040,668,809.81 555,161,510.89 1,020,247,145.60 510,612,706.92
55、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 3,229,596.21 6,155,396.34
城市维护建设税 136,776.76 446,617.73
教育费附加 98,980.43 342,008.32
防洪基金 20,000.00
其他 40,843.70 14,664.18
合计 3,526,197.10 6,958,686.57
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2015 年半年度报告
56、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 32,097,861.50 23,543,923.55
广告及业务宣传费 13,543,633.45 9,333,080.91
营销渠道费 13,741,107.86 42,552,774.26
折旧 6,229,657.46 4,540,506.58
社会保险 4,025,408.61 3,599,734.50
住房公积金 1,774,194.11 1,995,331.87
工会经费 160,847.49 124,455.31
教育经费 161,294.60 168,051.23
其他 2,809,086.12 856,978.55
合计 74,543,091.20 86,714,836.76
57、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 95,766,057.98 65,692,003.13
折旧 33,402,242.36 32,194,717.53
车辆费 11,558,749.56 11,016,034.65
办公费 10,737,267.55 14,792,914.76
业务招待费 1,319,210.16 1,951,172.26
交通差旅费 1,999,912.87 3,358,568.29
取暖费 1,592,126.70 2,220,450.21
职工福利费 3,137,671.92 7,440,393.73
税金 2,733,880.59 2,936,299.44
其他 14,518,911.59 4,999,326.01
合计 176,766,031.28 146,601,880.01
58、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 66,047,753.80 10,876,702.06
减：利息收入 4,962,749.83 2,622,288.85
减：利息资本化金额 25,358,934.50
汇兑损益
减：汇兑损益资本化金额
其他 240,090.05 217,638.75
合计 35,966,159.53 8,472,051.96
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2015 年半年度报告
59、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,605,716.41 10,372,605.69
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,605,716.41 10,372,605.69
60、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
61、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 12,500,000.00 1,910,306.85
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
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2015 年半年度报告
值重新计量产生的利得
合计 12,500,000.00 1,910,306.85
62、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 193,694.63 142,248.80 193,694.63
合计
其中：固定资产处置 193,694.63 142,248.80 193,694.63
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠 270,647.00
政府补助 2,314,461.27 12,633,807.70 2,314,461.27
其他 1,045,535.05 4,591,451.97 1,045,535.05
合计 3,553,690.95 17,638,155.47 3,553,690.95
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政贴息（注 1） 150,000.00 150,000.00 与资产相关
中央补助文化产业发 846,153.85 846,153.85 与资产相关
展专项资金（注 2）
吉林省交互式现代多 57,692.31 57,692.31 与资产相关
媒体服务平台建设专
款（注 3）
市级服务业发展专项 76,000.01 与资产相关
资金(注 4)
文化名家暨“四个一 500,000.00 与收益相关
批”人才自主选题项
目经费(注 5)
金融业发展专项资金 500,000.00 与收益相关
（注 6）
吉林省文化企业双十 500,000.00 与收益相关
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2015 年半年度报告
强补助
惠民电子商务信息平 38,461.54 38,461.54 与资产相关
台专款
惠民电子商务服务试 146,153.56 与资产相关
点项目补助
国家补助文化产业发 11,041,500.00 与收益相关
展专项资金
合计 2,314,461.27 12,633,807.70 /
其他说明：
注 1：根据吉林省财政厅下发的《关于 2012 年省级服务企业财政贴息资金的通知》（吉财粮
指【2012】1200 号），财政一次性下发给本公司财政贴息 300 万元，该项资金补贴本公司支付的
广播电视网络整合及数字化改造项目贷款的利息，文件规定该项补贴受益期间为 10 年，自 2012
年收到财政贴息 300 万元起，每年确认营业外收入 30 万元；
注 2：根据吉林省财政厅下发的《关于下达 2013 年中央补助文化产业发展专项资金的通知》
（吉财教指【2013】1424 号），财政厅一次性拨付给本公司 2,200.00 万专项资金，该项资金补
贴以高清互动视频为核心的双向网络与业务平台建设项目和数字电视网络建设项目，2013 年 11
月 29 日收到 2,200.00 万元补助资金，本期确认营业外收入 846,153.60 元，递延收益
19,320,513.44 元；
注 3：根据长春市财政局下发的《关于拨付 2012 年第二批省信息产业发展专项资金的通知》
（长财企指【2013】1 号），本公司一次性获得 150 万元专项资金，该项资金用于吉林省交互式
现代多媒体服务平台，2013 年 1 月收到 150 万元，按照综合受益期 13 年进行摊销，本期确认营
业外收入 57,692.28 元，递延收益 1,211,538.50 元；
注 4：根据长春市财政局下发的《关于下达 2014 年长春市市级服务业发展专项资金支出预算
的通知》（长财建指【2014】1806 号），财政局一次性下发给公司子公司吉视传媒影院投资管理
有限公司 80 万专项资金，该项资金专项用于长春市吉视影城文化交流中心项目建设，子公司于
2014 年 12 月 29 日收到该项资金，2015 年买影城设备已投入使用，本期确认营业外收入 76,000.01
元，递延收益 723,999.99 元。
注 5：根据省吉林省财政厅下发的《关于拨付 2014 年度金融业发展专项资金的通知》（吉财
债指【2015】376 号文件），本公司 2015 年一次性获得 50 万元专项奖金，被认定为与收益相关
的政府补助，于本期确认为营业外收入；
注 6：根据吉林省委宣传部下发的《文化名家暨“四个一批”人才自主选题项目经费划拨（立
项）的通知》拨付自主选题项目资助经费 50 万元，认定为与收益相关的政府补助，于当期全部确
认为营业外收入；
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2015 年半年度报告
63、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 16,962.60 7,889.22 16,962.60
失合计
其中：固定资产处置 16,962.60 7,889.22 16,962.60
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 19,900.00 35,375.00 19,900.00
其他 2,231,203.68 361,804.25 2,231,203.68
合计 2,268,066.28 405,068.47 2,268,066.28
64、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,544.26 2,000.00
递延所得税费用 253.31
合计 5,797.57 2,000.00
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 202,885,728.07
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响 8,965.78
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,421.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
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2015 年半年度报告
所得税费用 5,544.26
65、 其他综合收益
详见附注
66、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,962,749.83 2,107,657.91
补贴收入 2,340,000.00 11,541,500.00
收到保证金 31,493,226.84 3,519,202.60
收回银行保证金 27,536,633.17
其他经营性往来款 19,570,085.61 3,619,058.57
合计 85,902,695.45 20,787,419.08
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 91,586,878.72 54,533,330.74
支付银行保证金 9,794,857.69 30,254,729.10
其他经营性往来款 23,542,628.00 33,231,072.68
合计 124,924,364.41 118,019,132.52
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 577,600,000.00
合计 577,600,000.00
67、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 202,879,930.50 269,655,771.54
加：资产减值准备 5,605,716.41 10,372,605.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 181,549,946.71 187,519,103.97
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2015 年半年度报告
性生物资产折旧
无形资产摊销 6,119,241.54 4,380,233.36
长期待摊费用摊销 110,939,503.72 111,318,693.77
处置固定资产、无形资产和其他长期 -176,732.03 -134,359.58
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,688,819.31 10,876,702.06
投资损失（收益以“－”号填列） -12,500,000.00 -1,910,306.85
递延所得税资产减少（增加以“－” 253.31
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,483,313.53 21,802,995.24
经营性应收项目的减少（增加以 -22,697,920.08 -29,640,869.01
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -308,752,308.57 -293,957,598.29
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 209,139,764.35 290,282,971.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 981,660,168.94 663,676,802.81
减：现金的期初余额 900,081,151.73 504,995,344.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81,579,017.21 158,681,458.44
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 981,660,168.94 900,081,151.73
其中：库存现金 5,933,091.71 5,504,644.16
可随时用于支付的银行存款 975,727,077.23 894,576,507.57
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 981,660,168.94 900,081,151.73
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
68、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,374,509.50 银行保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 9,374,509.50 /
69、 外币货币性项目
□适用 √不适用
70、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
吉视传媒 吉林省长春 北京市朝阳 创业投资管 100.00 设立
创业投资 市 区东三环中 理
有限公司 路 9 号 33
层 02 单元
吉林省紫 吉林省长春 长春市南关 房地产开发 100.00 子公司全资
竹房地产 市 区东南湖大 建造 子公司
开发有限 路 998 号金
公司 鼎大厦 A 座
18 楼
吉视传媒 吉林省长春 吉林省长春 信息技术服 100.00 设立
信息服务 市 市高新区朗 务业
有限责任 新路 126 号
公司 中门 101 室
吉视传媒 吉林省长春 净月开发区 电影投资及 60.00 10.48 设立
影院投资 市 福祉大路 资产管理
管理有限 1572 号 315
公司 室
抚松县泉 吉林省白山 抚松县泉阳 有线电视信 100.00 收购
阳林区网 市抚松县 镇东风街 息传输
络传输有
限公司
抚松县松 吉林省白山 抚松县松江 有线电视信 100.00 收购
江河林业 市抚松县 河镇松江街 息传输
网络传输
有限公司
抚松紫竹 吉林省白山 抚松县松江 旅游房地产 100.00 子公司全资
房地产开 市抚松县 河镇松江街 开发 孙公司
发有限公 2委1组
司
三亚樾城 海南省三亚 海南省三亚 房地产开发 100.00 收购
投资有限 市 市解放路
公司 561 号农行
办公楼 8 楼
北京吉视 北京市丰台 北京市丰台 技术开发等 65.79 设立
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2015 年半年度报告
汇通科技 区 区海鹰路 8
有限责任 号院 3 号
公司 401 室（园
区）
吉视传媒 吉林省长春 长春市宽城 艺术品鉴 100.00 子公司全资
艺术品投 市 区人民大街 定、展览 孙公司
资管理有 1199 号
限公司
长春吉视 吉林省长春 长春市二道 电影放映； 70.48 子公司全资
君子兰影 市 区长新东街 企业管理服 子公司
城有限公 3999 号欧 务；广告代
司 亚商业连锁 理、设计、
欧亚二道购 制作、发布；
物中心有限
公司二层
长春吉视 吉林省长春 净月高新技 电影放映； 70.48 子公司全资
迅驰影城 市 术产业开发 企业管理服 子公司
有限公司 区博学路 务；
1555 号迅
驰商业广场
5层
镇赉吉视 吉林省镇赉 吉林省镇赉 电影放映、 70.48 子公司全资
飞翔电影 市 县永安西路 影院管理； 子公司
院有限公 南南湖街西
司 （飞翔城市
广场）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：吉视传媒影院投资管理有限公司章程规定股东出资分两次缴齐，吉视传媒持股比例为 60%，
吉视传媒创业投资有限公司持股比例为 10.48%，各股东收益按照实缴注册资本比例享有，目前吉
视传媒影院投资管理有限公司已完成二次出资，出资中仅吉视传媒及子公司吉视传媒创业投资有
限公司对其实际出资。故公司对吉视传媒影院投资管理有限公司的持股比例为直接持股 60.00%，
间接持股 10.48%，但享有的表决权比例为 100%。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
吉视传媒影院 29.52
投资管理有限
公司
北京吉视汇通 34.21 -1,375,298.53 13,661,440.02
科技有限责任
公司
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2015 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
非流 非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动负 动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
债 债
称
吉 18,43 37,79 56,23 22,82 723 23,55 21,84 34,82 56,66 24,11 800 24,91
视 9,509 6,295 5,804 6,409 ,99 0,409 0,837 6,661 7,498 2,419 ,00 2,419
传 .49 .36 .85 .57 9.9 .56 .40 .23 .63 .95 0.0 .95
媒 9 0
影
院
投
资
管
理
有
限
公
司
北 27,00 32,65 59,65 1,251 1,251 19,41 12,60 32,01 27,42 27,42
京 0,573 2,631 3,204 ,334. ,334. 0,194 1,502 1,696 7.06 7.06
吉 .01 .27 .28 87 87 .21 .22 .43
视
汇
通
科
技
有
限
责
任
公
司
本期发生额 上期发生额
子公 营
司名 综合收益总 经营活动现 业 经营活动现
营业收入 净利润 净利润 综合收益总额
称 额 金流量 收 金流量
入
吉视 16,113,599.99 930,316.61 930,316.61 589,612.15 -1,381,252.41 -1,381,252.41 -3,205,349
传媒 .34
影院
投资
管理
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2015 年半年度报告
有限
公司
北京 -4,782,399 -4,782,399. -3,284,714 -87,569.52 -87,569.52 -583,372.9
吉视 .96 96 .57 6
汇通
科技
有限
责任
公司
2、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
3、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、
应付利息、其他应付款、应付债券及长期应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关
项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行存款（详见本附注
六、1）及银行借款(详见本附注六、37)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
本公司管理层认为银行存款利率及银行借款的利率变动并不明显，因此无需披露敏感性分析。
2、信用风险
2015 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失；合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；
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2015 年半年度报告
对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最
大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提
充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除附注六、3 及附注六、
6 披露的应收账款及其他应收账款前五名余额外，本公司无其他重大信用集中风险。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
长春市卫 电视信息 94,427 万元 36.20 36.20
吉林电视台 星路 2066
号
本企业最终控制方是吉林电视台
2、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
长春广播电视台 参股股东
其他说明
长春电视台目前持有发行人 71,159,430.00 股股份，占发行人股本总额的 4.71%。
3、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
吉林电视台（注 1） 广告发布 7,500,000.00 7,500,000.00
长春广播电视台（注 2） 广告发布 1,650,000.00 1,650,000.00
出售商品/提供劳务情况表
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
吉林电视台（注 3） 传输收入 1,000,000.00 1,000,000.00
吉林电视台（注 4） 传输收入 3,066,036.00 4,250,000.00
长春广播电视台（注 5） 传输收入 1,500,000.00 1,500,000.00
吉林电视台 传输收入 1,225,000.00
长春广播电视台（注 6） 宽带网络传输收入 225,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注 1：2015 年，本公司与吉林电视台卫视、都市、乡村、生活、公共、法制频道签署《电视
广告发布合同》，约定本公司委托吉林电视台卫视、都市、乡村、生活、公共、法制频道发布品
牌广告，发布时间从 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止，合同总金额为 15,000,000.00 元。
注 2：2015 年，本公司长春分公司与长春广播电视台综合、娱乐、市民、新知频道签署《电
视广告发布合同》，约定本公司长春分公司委托长春电视台综合、娱乐、市民、新知频道发布品
牌广告，发布时间从 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止，合同总金额为 3,300,000.00 元。
注 3：2014 年 6 月 9 日，本公司与吉林电视台数字电视发展中心签署《“吉林家有购物”频
道传输协议书》，约定本公司利用其广播电视网络资源为吉林电视台“吉林家有购物”频道提供
传输服务，并保证在吉视传媒全省有线数字电视网络内传送，合同期限为自 2014 年 7 月 17 日起
至 2015 年 7 月 16 日止，交易金额为 2,000,000 元/年。
注 4：2015 年，本公司与吉林电视台签署《电视节目传输协议》，约定本公司利用其广播电
视网络资源为吉林电视台提供传输服务，将吉林电视台制作的吉林卫视频道及吉视都市、吉视生
活、吉视影视、吉视乡村、吉视公共.新闻、吉视综艺.文化等 6 个非卫视频道节目传输至本公司
所属网络资源的除吉林市外全部覆盖范围，合同期限为自 2015 年 1 月 1 日起 12 个月，交易金额
为吉林卫视频道 2,300,000 元/年，其他 6 个非卫视频道 700,000 元/频道/年，共计 6,500,000
元/年。
注 5：2015 年 1 月 1 日，本公司长春分公司与长春广播电视台签署《电视节目传输协议》，
约定本公司长春分公司利用其广播电视网络资源为长春电视台“长春综合、长春娱乐、长春市民、
长春商业及长春新知”5 个非卫视频道节目提供传输服务，合同期限为自 2015 年 1 月 1 日起 12
个月，交易金额为 600,000 元/频道/年，共计 3,000,000 元/年。
注 6：2014 年 5 月 14 日，本公司长春分公司本公司与长春广播电视台签署《关于租用交互式
现代媒体服务业务合作协议》，约定长春广播电视台租用本公司光纤互联网专线电路 1 条（速率
150M），接入地点为长春广播电视台（百草路），合同期限为自 2014 年 11 月 13 日至 2015 年 11
月 12 日，交易金额为 450,000 元/条/年。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
4、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 吉林电视台 3,066,036.00 153,301.80 10,950,000.00 547,500.00
长春广播电视 1,500,000.00 75,000.00
应收账款
台
长春广播电视 60,252.00 60,252.00 60,252.00 60,252.00
其他应收款
台
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 吉林电视台 1,000,000.00
预收款项 长春广播电视台 150,000.00 375,000.00
应付账款 吉林电视台 7,500,000.00
应付账款 长春广播电视台 1,650,000.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
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2015 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 期后可转债转股情况
2015 年 7 月 1 日至 7 月 7 日共有 544,857,000 元“吉视转债”转为 45,291,379 股公司股票，
累计转股数为 87,512,367 股，占可转债转股前公司已发行股份总额的 5.96%，公司总股本增至
1,555,400,596 股。尚有 647,151,000 元的“吉视转债”未转股，占“吉视转债”发行总量的 38.07%。
2、期后可转债赎回情况
公司股票自 2015 年 4 月 17 日至 2015 年 5 月 29 日连续 30 个交易日内有 15 个交易
日收盘价格不低于当期转股价格的 130％，根据公司《可转换公司债券募集说明书》的约定，已
触发可转债的赎回条款。2015 年 5 月 29 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于
提前赎回“吉视转债”的议案》,决定行使公司可转债的提前赎回权,对“赎回登记日”登记在册
的“吉视转债”全部赎回。公司分别于 2015 年 6 月 3 日、6 月 5 日、6 月 6 日、6 月 9 日、6 月
18 日、6 月 24 日、6 月 30 日、7 月 2 日、7 月 3 日、7 月 4 日、7 月 6 日和 7 月 7 日披露了“吉
视转债”赎回的公告及后续提示公告。赎回登记日为 2015 年 7 月 7 日，赎回对象为 2015 年 7 月
7 日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记
在册的“吉视转债”的全部持有人。根据本公司《可转换公司债券募集说明书》中关于提前赎回
的约定，赎回价格为 100.42 元/张（含当期利息，且当期利息含税）。
截至 2015 年 7 月 7 日收市后在中登上海分公司登记在册的“吉视转债”余额为人民币
647,151,000 元（6,471,510 张），占“吉视转债”发行总量人民币 17 亿元的 38.07%，累计转股
股数为 87,512,367 股，占“吉视转债”转股前本公司已发行股本总额的 5.96%，占“吉视转债”
转股后本公司已发行股本总额的 5.63%，本公司总股本增至 1,555,400,596 股。赎回发放日为 2015
年 7 月 15 日，赎回数量为 6,471,510 张，赎回兑付金额 649,869,034.20 元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
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4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 285,578,899.76 100.0 34,443,510.58 12.06 251,135,389.18 240,111,844.99 100.00 28,981,576.76 12.07 211,130,268.23
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 285,578,899.76 / 34,443,510.58 / 251,135,389.18 240,111,844.99 / 28,981,576.76 / 211,130,268.23
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 183,400,290.64 9,149,947.06 5.00
1至2年 63,286,081.87 6,206,665.28 10.00
2至3年 17,479,221.45 3,449,578.22 20.00
3 年以上
3至4年 9,936,504.10 4,968,252.06 50.00
4至5年 4,038,668.69 3,230,934.95 80.00
5 年以上 7,438,133.01 7,438,133.01 100.00
合计 285,578,899.76 34,443,510.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,461,933.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
金额 占应收账款总 计提坏账
单位名称 净值
额的比例（%）
公主岭市保障性住房工作办公室 5,857,680.00 2.05 1,115,809.05 4,741,870.95
长春华通润德广告传媒有限公司 5,487,011.44 1.92 367,427.77 5,119,583.67
长春市公安局 4,927,550.00 1.73 1,931,174.50 2,996,375.50
吉林电视台 3,547,168.30 1.24 177,358.42 3,369,809.88
吉林银行股份有限公司 2,954,718.00 1.03 147,735.90 2,806,982.10
合计 22,774,127.74 7.97 3,739,505.64 19,034,622.10
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 454,382,005.05 100.00 33,801,414.81 7.44 420,580,590.24 502,849,511.08 100.00 33,037,927.59 6.57 469,811,583.49
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
其中：关联方组 384,304,578.38 84.58 384,304,578.38 442,473,152.92 87.99 442,473,152.92
合
账龄组合 70,077,426.67 15.42 33,801,414.81 48.23 36,276,011.86 60,376,358.16 12.01 33,037,927.59 54.72 27,338,430.57
组合小计 454,382,005.05 100.00 33,801,414.81 7.44 420,580,590.24 502,849,511.08 100.00 33,037,927.59 6.57 469,811,583.49
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 454,382,005.05 / 33,801,414.81 / 420,580,590.24 502,849,511.08 / 33,037,927.59 / 469,811,583.49
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 20,370,946.37 1,019,047.33 5.00
1至2年 15,967,191.59 1,596,719.16 10.00
2至3年 1,527,257.85 305,451.57 20.00
3 年以上
3至4年 1,471,900.34 735,950.17 50.00
4至5年 2,979,419.69 2,383,535.76 80.00
5 年以上 27,760,710.83 27,760,710.82 100.00
合计 70,077,426.67 33,801,414.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 763,487.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来资金 384,304,578.38 442,473,152.92
垫付款 55,781,692.90 47,482,547.93
保险理赔款 10,795,733.77 9,393,810.23
保证金、押金 3,500,000.00 3,500,000.00
合计 454,382,005.05 502,849,511.08
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
三亚樾城投资 借款 365,078,813.09 1-2 年 80.35
有限公司
吉视传媒影院 借款 14,760,000.00 1-2 年 3.25
投资管理有限
公司
中国人民财产 保险理赔款 10,795,733.77 1-3 年 2.38 1,019,249.99
保险股份有限
公司北京市分
公司
吉林省农村数 借款 2,000,000.00 4-5 年 0.44 1,600,000.00
字电影院线有
限公司
长春净月高新 基建办农民 2,000,000.00 1-2 年 0.44 200,000.00
技术开发区城 工保障金
市建设管理委
员会
合计 / 394,634,546.86 / 86.86 2,819,249.99
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 530,029,821.69 530,029,821.69 430,029,821.69 430,029,821.69
对联营、合营企业 3,000,000.00 3,000,000.00
投资
合计 533,029,821.69 533,029,821.69 430,029,821.69 430,029,821.69
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
吉视传媒创 140,000,000.00 50,000,000.00 190,000,000.00
业投资有限
公司
吉视传媒影 30,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00
院投资管理
有限公司
吉视传媒信 50,000,000.00 50,000,000.00
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息服务有限
责任公司
抚松县泉阳 5,764,821.69 5,764,821.69
林区网络传
输有限公司
抚松县松江 55,000,000.00 55,000,000.00
河林业网络
传输有限公
司
北京吉视汇 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00
通科技有限
责任公司
三亚樾城投 129,265,000.00 129,265,000.00
资有限公司
合计 430,029,821.69 100,000,000.00 530,029,821.69
注：吉视传媒影院投资管理有限公司章程规定股东出资分两次缴齐，吉视传媒持股比例为 60%，
吉视传媒创业投资有限公司持股比例为 10.48%，各股东收益按照实缴注册资本比例享有，目前吉
视传媒影院投资管理有限公司已完成二次出资，出资中仅吉视传媒及子公司吉视传媒创业投资有
限公司对其实际出资。故公司对吉视传媒影院投资管理有限公司的持股比例为直接持股 60.00%，
间接持股 10.48%，但享有的表决权比例为 100%。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
权益 宣告
准
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 备
减少投 确认 综合 现金 其
单位 余额 追加投资 权益 减值 余额 期
资 的投 收益 股利 他
变动 准备 末
资损 调整 或利
余
益 润
额
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
华夏智 3,000,000.00 3,000,000.00
城有限
公司
小计 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
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4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,016,894,645.79 536,941,606.62 954,339,873.86 478,926,522.14
其他业务 2,873,614.60 948,296.17 14,014,993.67 3,807,930.30
合计 1,019,768,260.39 537,889,902.79 968,354,867.53 482,734,452.44
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 12,500,000.00 1,875,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 12,500,000.00 1,875,000.00
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 176,732.03
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,314,461.27
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,205,568.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -976.25
少数股东权益影响额
合计 1,284,648.42
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 3.97 0.1391 0.1295
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.94 0.1383 0.1287
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
董事长：王胜杰
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 28 日
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