吉视传媒股份有限公司 2022 年度董事会审计委员会述职报告



                   吉视传媒股份有限公司
        2022年度董事会审计委员会述职报告
    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作
指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》等相关法律法规，以及《公司章程》、《审计委员会议事
规则》等有关规定，审计委员会始终坚持认真、规范、有效
履行审计委员会的职责，全面关注公司的发展状况，切实有
效地监督、评估公司的外部审计机构，促进公司建立有效的
内部控制。现将公司2022年度董事会审计委员会履职情况报
告如下：
    一、董事会审计委员会组成情况
    公司第四届董事会审计委会员由董汝幸先生、吴国萍女
士、李晖先生三名董事组成，其中董汝幸先生和吴国萍女士
为独立董事，董汝幸先生为审计委员会主任委员。审计委员
会各成员具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和
商业经验,审计监控行为均严格遵照相关法律法规和规章制
度的规定。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    报告期内，董事会审计委员会共召开了三次会议，审计
委员会委员认真审阅了文件资料，并依托自身专业背景及经
验，对审计着重关注的关键风险点提出意见及建议，促进公
司加强风险防范，提升管理水平公司。会议召开情况如下：

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  届次         召开日期                                      审议事项

                            审议通过：
                            １.《关于审议公司 2021 年度财务决算报告的议案》
                            ２.《关于审议公司 2021 年度利润分配预案的议案》
                            ３.《关于审议公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金
                            往来情况的议案》
  2022 年                   ４.《关于审议公司 2021 年年报全文及摘要的议案》
              2022-4-29
第一次会议                  ５.《关于审议公司 2021 年度内部控制评价报告的议案》
                            ６.《关于审议公司 2022 年度投资预算的议案》
                            ７.《关于审议公司 2022 年度预计与吉林省吉林祥云信息技术有
                            限公司发生关联交易的议案》
                            ８.《关于聘请公司 2022 年度审计及内控审计机构的议案》
                            ９.《关于审议公司 2022 年第一季度报告的议案》
                            审议通过：
  2022 年
              2022-8-30     １.《关于审议公司 2022 年半年度报告全文及摘要的议案》
第二次会议
                            ２.《关于审议公司核销长期挂账应付款项的议案》
  2022 年
              2022-10-27    审议通过：《关于审议公司 2022 年第三季度报告的议案》
第三次会议

             三、董事会审计委员会 2022 年工作履职情况
             报告期内，董事会审计委员会严格按照《公司审计委员
      会议事规则》要求，充分发挥审计和监督作用，积极履行责
      任和义务，勤勉尽责，重点围绕公司年度审计相关工作、核
      销长期挂账应付款项事项、内部控制制度建设、关联交易等
      重要事项开展工作，具体情况如下：
             （一）监督及评估外部审计机构工作
             2022年4月29日，第四届董事会审计委员会2022年第一
      次会议审议通过了《关于聘请公司2022年度审计及内控审计
      机构的议案》，为了保持公司财务审计工作的连续性，我们
      向公司董事会建议续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合

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伙）（以下简称“北京兴华”）作为公司2022年度的财务报表审
计机构。年度审计费用为80万元，内控审计费用为40万元。
    报告期内，审计委员会对外部审计机构的独立性和专业
性进行了评估：认为北京兴华在担任公司年度财务报表审计
工作期间，遵循独立、客观、公正的执业准则，按计划完成
了对本公司的各项审计任务。出具的报告公正客观、真实准
确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
    （二）审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认
为公司财务会计报告依据公司会计政策编制，会计政策运用
恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制度
及财务部发布的有关规定的要求，编制的财务报告客观、完
整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的情况。真
实反映了公司生产经营成果、财务状况及现金流量等相关信
息，符合企业会计准则的要求，会计信息的披露真实、可靠、
完整。
    （三）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作
计划，督促公司内部审计机构落实工作计划，并对内部审计
工作提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现
内部审计工作存在重大问题的情况。
    （四）审核关联交易事项

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    报告期内，公司审计委员会对公司发生的关联交易事项
进行审核，并发表审核意见。我们认为 2022 年度公司发生
的关联交易事项均是基于公司业务发展的实际需求，遵循了
公允、公平、合理的定价原则，决策程序符合《公司法》及
《公司章程》等法律法规有关规定，不会对公司的独立性产
生影响，符合公司和股东的长远利益。
    （五）评估内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会审议通过了公司《2022 年度内
部控制评价报告》，评估了公司内部控制制度设计的适当性，
认为公司严格执行各项法律法规、公司章程等相关制度，内
部控制运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理
规范的要求。
    （六）审核核销长期挂账应付款项事项
    报告期内，审计委员会认为公司核销的长期挂账应付款
项及确认为营业外收入是为了真实反映企业财务状况，符合
《企业会计准则》的相关规定和公司实际情况，不存在损害
上市公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。
    四、总结评价
    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司
董事会审计委员会运作指引》、《公司董事会审计委员会实施
细则》等相关规定，审慎、认真、勤勉、尽职尽责地履行了
审计委员会的职责。2023 年，审计委员会将继续严格依照

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相关规定，继续发挥委员会的专业职能，秉承审慎、客观、
独立的原则，有效监督公司的外部审计，指导公司内部审计、
内部控制工作的开展，认真履行董事会赋予的审查监督职能。
持续提高公司内部审计工作质量，推动完善公司内部控制体
系的持续优化，切实维护公司及全体股东的合法权益，保障
公司健康、持续、稳健发展。
    特此报告。


                    审计委员会签字：董汝幸                     吴国萍   李晖
                                                 2023 年 4 月 28 日




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