公司代码：601958 公司简称：金钼股份
金堆城钼业股份有限公司
2021 年半年度报告
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人程方方、主管会计工作负责人张建强及会计机构负责人（会计主管人员）张全福
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司作为以钼产品的产销为主体、国际国内一体化运营的国际化企业，全方位参与全球市场
竞争，可能面对的主要风险有:市场价格波动风险、安全环保监管风险、疫情防控风险、汇率波动
等风险，这些将会对当期公司经营业绩产生影响，在一定程度上构成风险因子。
十一、 其他
□适用 √不适用
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................... 1
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................ 3
第四节 公司治理............................................................................................................ 10
第五节 环境与社会责任 ................................................................................................. 11
第六节 重要事项............................................................................................................ 15
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 19
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................. 21
第九节 债券相关情况..................................................................................................... 22
第十节 财务报告............................................................................................................ 23
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报、证券时报
及证券日报）公开披露所有公司文件的正本及公告的原稿。
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
金钼股份、公司、
指 金堆城钼业股份有限公司
本公司
金钼集团 指 金堆城钼业集团有限公司
金钼公司 指 金堆城钼业公司
陕西有色集团 指 陕西有色金属控股集团有限责任公司
金钼汝阳 指 金堆城钼业汝阳有限责任公司
金钼光明 指 金堆城钼业光明（山东）股份有限公司
金沙钼业 指 安徽金沙钼业有限公司
天池钼业 指 吉林天池钼业有限公司
太钢集团 指 太原钢铁（集团）有限公司
太钢不锈 指 山西太钢不锈钢股份有限公司
东方集团 指 中色(宁夏)东方集团有限公司
钼精矿 指 钼矿石经过选矿后得到的钼含量达到 45-58%的一种粉末状矿产品。
钼炉料 指 钼的初级产品，主要包括焙烧钼精矿和钼铁。
用化学方法改变钼初级矿产品物质组成和结构的生产过程，加工成
钼化工 指
纯度更高的钼化合物，应用于冶金、润滑、催化剂、环保等领域。
用粉末冶金、压力加工和机械加工的方法生产具有高熔点高强度，
钼金属 指 弹性模量高，膨胀系数小的钼产品，广泛应用于冶金、电力电子、
航天及喷涂等行业。
CRU 指 英国商品研究所
MW 指 美国《金属周刊》
安泰科 指 北京安泰科信息开发有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 金堆城钼业股份有限公司
公司的中文简称 金钼股份
公司的外文名称 Jinduicheng Molybdenum Co.,Ltd.
公司的法定代表人 程方方
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 尹战劳 习军义
陕西省西安市高新技术产业开 陕西省西安市高新技术产业开
联系地址 发区锦业一路 88 号金钼股份综 发区锦业一路 88 号金钼股份综
合楼 A 座 合楼 A 座
电话 029 - 88320076 029 - 88320019
传真 029 - 88320330 029 - 88320330
电子信箱 jdc@jdcmoly.com jdc@jdcmoly.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 陕西省西安市高新技术产业开发区锦业一路88号
公司2007年5月16日成立时注册地址为：陕西省西安市高新
技术产业开发区高新路51号高新大厦；2009年9月29日，因
公司注册地址的历史变更情况
公司搬迁，注册地址变更为：陕西省西安市高新技术产业
开发区锦业一路88号。
公司办公地址 陕西省西安市高新技术产业开发区锦业一路88号金钼股份
综合楼A座
公司办公地址的邮政编码 710077
公司网址 http://www.jdcmoly.com
电子信箱 jdc@jdcmoly.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 金钼股份 601958
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 3,771,573,520.18 4,060,059,792.63 -7.11
归属于上市公司股东的净利润 241,433,846.72 126,558,255.29 90.77
归属于上市公司股东的扣除非经常
227,752,002.08 111,846,789.76 103.63
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -65,225,514.33 -80,696,801.24 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 11,734,940,167.04 12,289,818,856.48 -4.51
总资产 14,249,572,240.82 14,299,125,949.17 -0.35
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.075 0.039 92.31
稀释每股收益（元／股） 0.075 0.039 92.31
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.071 0.035 102.86
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.94 0.96 上升 0.98 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
1.83 0.85 上升 0.98 个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 13,382,231.75
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,433,692.14
少数股东权益影响额 -611,690.67
所得税影响额 -2,522,388.58
合计 13,681,844.64
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司是行业领先的钼产品供应商，主要从事钼系列产品的生产、销售、研发及钼相关产品贸
易经营业务，致力于打造中国钼工业“航母”，推动钼产业高质量可持续发展,创建具有全球竞争
力的世界一流钼工业企业。报告期内，公司聚焦主钼发展，专注于做大做强，深入推进产业技术
升级，提升发展质量，用心写好“主钼”这篇大文章。
公司细分产品市场需求，深耕国际国内市场，整合钼资源，搭建了产业经营、资本运营、产
融互动、绿色创新融合发展的经营模式，以自产钼为主，钼的来料加工和外委加工为支撑，钼相
关产品经营贸易为延展，贯穿于钼流转领域的各个环节，构建了“钼+”为主的外延式发展架构。
2021 年上半年，全球钼市整体呈现震荡回升、高位运行态势。《MW》氧化钼均价 12.74 美元
/磅钼，同比增长 40.31%。钼铁均价 11.84 万元/吨，同比分别增长 13.85%。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
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公司资源储备丰富，拥有钼采矿、选矿、冶炼、化工、金属加工、科研、贸易一体化全产业
链条，高品位钼精矿生产技术达到世界先进水平，钼冶金炉料、钼化工及钼金属深加工装备技术
居国内同行前列。公司拥有国内唯一专业从事钼及相关难熔金属研发的国家级企业技术中心，企
业研发实力雄厚，产学研平台建设加速推进。公司营销网络健全，具有较强的国际化营销能力和
优异的服务能力。近年来，公司着眼于企业高质量可持续发展，坚持问题导向和市场化改革方向，
全方位、系统性、协同推进改革发展，管理运营机制持续革新，市场化、法人化运营机制全面推
行，管控方式深度变革，激励约束机制有效建立，人力资源效能充分释放，各产业板块活力明显
提高，公司行业地位及综合实力巩固提升。
三、经营情况的讨论与分析
2021 年上半年，公司以高质量高效益协同发展为主题，以产业价值、资本价值和企业整体价
值的创造、实现、经营为中心任务，持续强化市场营销、加快产业技术升级、巩固夯实基础管理、
提升科学管理水平、促进依法合规运营，积极构建产融互动互促良性发展新格局，各项工作保持
了相对较好发展态势，完成了既定的目标任务。公司实现营业收入 377,157.35 万元，完成年度经
营计划目标的 57.96%，同比减少 28,848.63 万元，下降 7.11%；实现利润总额 34,325.70 万元，
同比增加 12,013.93 万元，上升 53.85%；归属于母公司所有者的净利润 24,143.38 万元，同比增
加 11,487.56 万元，上升 90.77%。
企业市场营销开创新局面。一是充分发挥矿山、技术、装备、品牌等资源优势，积极寻求市
场增量，钼产品经营总量完成年计划的 115%，进一步夯实了公司行业地位。二是强化“以订单拉
动生产、以市场推动销售”的产销原则，形成了以销定产、以产促销的良性互动机制，基本实现
产销平衡。钼铁、二硫化钼、钼粉、钼板材产品同比分别增加 7.3%、10.5%、42%、46.3%。三是
以满足客户最大化需求为导向，持续推动“以产品为中心”的传统商业模式向“以客户为中心”
和“以利润为中心”的商业模式转型。四是坚持“做强做优主钼贸易、做稳做实非钼贸易”的工
作思路，大力提升贸易盈利水平，贸易利润指标完成年计划 185%，同比增长 349%。五是公司被授
予“军民两用技术与产品全国理事会理事单位”。
生产订单保障呈现新质量。一是深化内部订单市场化管理，稳步推动生产管理向“市场型、
监控督导型和服务支持型”转变。二是紧盯能耗物耗、工艺技术、产量质量、组织绩效等关键指
标，加强组织协调，科学实施工艺优化，生产组织经济稳定高效。三是积极抢抓市场机遇，加强
副产品生产组织，同步出台考核激励方案，副产品产量和收入大幅提升。四是高效发挥设备管委
会职能，以设备标准化工作为抓手，不断深化 TPM 管理，全面加强设备管理，设备综合效率不断
提高，生产保障能力稳步增强。
产业技术升级迈出新步伐。一是金堆城钼矿总体采矿升级改造项目，社会稳定性评价已通过
华州区政府评审，各子项工程正在稳步推进。二是金堆城钼矿总体选矿升级改造项目，顺利完成
社会稳定性评价工作，正在加快编制安环评、职评、能评、水土保持方案。三是钼焙烧低浓度烟
气制酸升级改造项目，完成了可研评审、可研报告修改及项目考察，正在进行项目备案等工作。
四是金钼汝阳采场排土场建设及移民搬迁项目，汝阳东沟钼矿 10000t/d 采选改造项目建设用地获
得国家林业和草原局审核同意，取得 325.7236 公顷林地使用权。
科技研发稳步增强。一是全年在研项目 51 项，按计划进度完成 48 项，整体计划进度完成率
95%以上。二是充分发挥省级“众创空间”等产学研平台优势，推动内创公司试点运行，由金钼股
份和第三方资本参股的金钼众创科技有限公司正式运行。入驻的 6 家外孵企业运行正常，为达成
公司省级众创空间运行标准奠定了良好基础。三是采用 EBSM（电子束选区熔化）3D 技术打印的点
阵结构材料、散热器等样件,被陕西有色金属集团作为公司数字化智能制造样品展示，展现了公司
在该前沿技术领域的发展潜力。
两化融合扎实推进。一是高效完成公司两化融合管理体系监审，确保了公司体系证书的有效
性。及时争取政府优惠政策，获得西安高新区管委会两化融合奖励 30 万元。二是公司三地两中心
数据中心建设项目稳步推进，金堆数据中心完成基础环境设备设施施工和系统联调。三是按计划
完成公司网站升级改版，官方网站于 3 月 29 日成功上线运行，树立了公司互联网形象，扩大了品
牌影响力。
依法合规经营健全完善。一是聚焦生产经营重点领域、关键环节，制订公司法律事务“十四
五”战略举措安排，持续发挥法律事务工作支撑和服务职能，助推企业实现高质高效发展。二是
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
强化 DB 项目、高纯铼产品研发生产等对外投资项目法务支持，主导跟进对外重大纠纷事项处置，
有效维护公司合法权益。三是加强源头风险防控，聚焦主责主业深入业务流，有效防范了产品经
营、对外投资、项目建设、物资采购等重点领域、关键环节经营风险。
财务管理水平稳步提升。一是统筹运用全面预算管理、管理会计、全方位成本管控、财务分
析等一揽子工具，全面提高财务管控绩效。二是建立金钼股份利润最大化财务分析模型，为成本
动态化管控提供控制目标，为产业链产品利润最大化提供决策依据。三是加强应付账款管理，建
立资产管理长效机制，严控“两金”占用比例，真实准确反映公司财务和资产状况。四是不断加
强资金管理，提高资金使用效率。
经济运行持续规范有序。一是围绕产业链各板块发展定位和产品结构，系统优化经营绩效考
核方案，推行精准经营考核。二是加大对中层干部的激励力度，充分调动中层干部主观能动性和
创造力，争取最大化经营收益。三是梳理形成各单位、各板块提质降本增效方案，强力落实工作
举措，持续提升公司经营效益。四是坚持依法合规开展招投标、价格谈判、价格审批、关联交易
等事项，有效控制费用、防范风险。
内控审计监察不断深入。一是全面深化内控审计，组织开展内控及风险防范专项审计，推动
落实“三个体系”建设，提升合规经营能力。二是高效开展监察监督工作，谈判监督率 100%，有
力促进经营管理活动合规有序开展。
安全环保管理扎实有效。一是启动精细化安全管理创建工作，公司安全性基础管理水平显著
提升。二是深入排查整治生态环境保护与安全生产隐患，扎实推进安全生产专项整治三年行动，
金钼汝阳获得国家级绿色矿山授牌，露天矿炸药厂通过民爆企业二级安全生产标准化考评。三是
持续加大安全环保投入，各项安环项目稳步推进。
资本运作和市值管理稳步发展。一是立足于实业+资本融合发展，持续优化完善 4R 管理体系，
提升信息披露质量。二是完成公司首份 ESG 报告的编修发布，全面披露公司 2020 年度环境、社会
及公司治理信息，回应资本市场关切。
人力资源活力持续激发。一是以“三定”为契机，持续优化机关组织架构，系统提升机关组
织绩效。二是发挥内部培训优势，提高培训工作效果，内训师考核、职工技能等级评定有序推动。
三是持续优化劳务用工方式，探索人力资源补充新形式，稳妥推进劳动用工市场化。
全面质量管理深入推进。一是全员质量管理责任制不断深化，工序间服务意识明显增强，上
游产品为下游产品质量负责的产供销市场化经营机制初步建立。二是积极参与国标、行标建设，
完善企业质量标准体系，《钼及钼合金金相检验方法》等 5 项国家和行业标准顺利通过专家会审。
三是紧贴客户需求，高度关注质量反馈，切实抓好问题清单整改提升。
精益管理持续巩固提升。一是制定实施年度精益管理项目，内容涵盖生产工艺优化、设备基
础改造、新型工具应用、废旧设备修复、跑冒滴漏治理等方面。二是将精益管理思想有效导入企
业生产经营，针对现场管理，按照公司生产性基础管理要求开展相关工作，以全面推行“6S”管
理及目视化管理为基础，以设备 TPM 管理为抓手，以成本管控、质量管理为辅助，结合各单位特
点，针对性推进精益管理工作。
公司深化改革获得新动能。公司深入贯彻落实主钼产业高质量发展战略，始终坚持“三新两
高一持续”，全面落实金钼集团深化改革三年行动方案，以现代企业制度持续完善、市场竞争机
制有效建立、企业发展源动力全面激发为重点，全方位推动金钼股份改革发展。公司现代企业制
度持续完善，管控模式持续优化，企业混改积极有序开展，市场化改革稳步推进。各权属单位业
务层面改革有序推进，金钼汝阳着力解决制约可持续发展的瓶颈问题，土林地手续办理、移民搬
迁取得阶段性进展，为后续连续稳定生产形成了有利条件。金属分公司构建“9 个工作方法+1 个
工作标准＋1 个质量体系”的“9+1+1”工作体系，创新管理机制，持续优化产业链条，柔性化生
产能力显著增强，累计销售总量同比增加 55%，销产比达 121.2%，创历史新高。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用√不适用
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四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,771,573,520.18 4,060,059,792.63 -7.11
营业成本 3,026,080,913.08 3,408,581,908.74 -11.22
销售费用 14,034,753.22 31,609,027.02 -55.60
管理费用 148,374,738.84 147,094,707.44 0.87
财务费用 -18,863,101.72 -42,177,726.74 不适用
研发费用 88,488,622.09 79,770,635.85 10.93
经营活动产生的现金流量净额 -65,225,514.33 -80,696,801.24 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -165,093,633.22 -350,256,380.54 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -638,515,201.86 - 不适用
销售费用变动原因说明：主要是报告期内运输费核算口径变化影响所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内对外投资减少影响；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内分配股利影响。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占 上年期末数占 本期期末金额
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上年期末数 总资产的比例 较上年期末变 情况说明
（%） （%） 动比例（%）
货币资金 1,740,255,016.65 12.21 2,538,998,229.94 17.76 -31.46 主要原因是报告期内分配股利影响
应收票据 22,440,838.37 0.16 38,743,325.60 0.27 -42.08 主要原因是报告期内收回商业承兑汇票影响
应收账款 538,937,776.47 3.78 302,603,772.46 2.12 78.10 主要原因是报告期内信用期内应收账款增加影响
应收款项融资 963,869,586.30 6.76 676,605,592.53 4.73 42.46 主要原因是报告期内收到银行承兑汇票增加影响
预付账款 424,057,478.11 2.98 43,771,713.78 0.31 868.79 主要原因是报告期内预付结算业务量增加影响
其他应收款 13,246,439.20 0.09 9,610,791.77 0.07 37.83 主要原因是报告期内保证金增加影响
其他流动资产 12,825,534.33 0.09 8,851,289.94 0.06 44.90 主要原因是报告期内应交税费重分类影响
应付票据 141,857,512.69 1.00 - - 100.00 主要原因是报告期内开具银行承兑汇票增加影响
预收账款 4,363,813.92 0.03 2,249,265.53 0.02 94.01 主要原因是报告期内预收结算业务量增加影响
合同负债 181,924,475.65 1.28 58,387,881.00 0.41 211.58 主要原因是报告期内预收结算业务量增加影响
应交税费 主要原因是报告期内价格上升影响增值税及所得税
89,121,158.22 0.63 46,926,989.09 0.33 89.91
增加影响
其他应付款 327,367,122.06 2.30 37,074,387.64 0.26 783.00 主要原因是报告期内应付股利等增加影响
其他流动负债 17,711,008.36 0.12 7,363,905.68 0.05 140.51 主要原因是报告期内待转销项税增加影响
专项储备 43,782,285.69 0.31 33,169,762.24 0.23 31.99 主要原因是报告期内按照规定计提专项储备影响
未分配利润 871,042,672.39 6.11 1,436,259,925.67 10.04 -39.35 主要原因是报告期内分配股利影响
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2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 112,609,134.80 保证金及应收定期存款利息
应收款项融资 20,000,000.00 银承保证金
4. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外长期股权投资余额为 114,756.49 万元，本期新增投资 25 万元参股西安
金钼众创科技有限责任公司。公司于 2021 年 4 月 19 日支付西安金钼众创科技有限责任公司投资
款 25 万元，参股后公司占股比例为 25%。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司名称 注册资本 主营业务 报告期末总资产 报告期末净资产 报告期间营业收入 报告期间净利润
金堆城钼业（光明）股 钨钼产品加工及在许可范围内的进出口
8,500 26,036.99 12,226.55 13,827.64 1,049.35
份有限公司 业务
钼矿石浮选、加工与销售，钼系列产品、
金堆城钼业汝阳有限责 化工产品（不含化学危险品、易燃易爆
76,000 352,843.76 114,251.92 59,394.41 7,062.97
任公司 易制毒品）的出口以及生产所需原辅材
料、机械设备、仪器仪表的进口
华钼有限公司 500（万港币） 钼化合物的采购及销售 9,392.06 3,698.68 34,032.28 924.30
矿产品及其副产品、金属产品、化工产
品、管材、建筑材料、机电设备、焦炭、
金堆城钼业贸易有限公
50,000 电子产品、数码产品、劳保用品的销售； 153,980.10 62,460.30 326,523.43 2,831.63
司
自营和代理各类商品和技术的进出口业
务；再生物资回收与销售；电子商务
一般经营项目：筹建（钼矿勘探、采、
安徽金沙钼业有限公司 20,000 29,005.77 29,187.40 - -
选、加工、销售）
经营范围主要包括钼矿开采、加工，钼
吉林天池钼业有限公司 46,758.94 214,971.94 141,093.34 50.23 -930.87
精粉销售
科技中介服务，有色金属压延加工，金
属材料销售，常用有色金属冶炼，金属
西安金钼众创科技有限
100 材料制造，金属包装容器及材料制造， 95.92 83.88 87.91 13.88
责任公司
金属制日用品制造，锻件及粉末冶金制
品制造,有色金属合金销售等
9
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用□不适用
1．市场价格波动风险。钼是有色金属中的小金属，用途广泛，其价格受国际地缘政治、市场
供求、资源储量等关系影响较大，与全球经济大环境景气度密切相关，价格走势存在周期性波动。
上半年，国际钼价在全球性通胀、大宗商品普涨的背景下走出一轮震荡上涨行情，达到近五年来
历史高位，给公司带来可观的财务数据，但仍不排除下半年价格震荡回落的风险。
2.安全环保监管风险。公司从事的钼资源生产行业属于国家安全环保重点监管行业，加之全
产业链较长，大部分生产基地处于秦岭腹地和汾渭平原大气污染防治重点区域，生态保护准入越
发严苛，国家安全环保监管机构予以重点动态监测。公司高度重视安全环保工作，按照新“两法”
织牢织密安全环保防线，但仍有可能因安全环保政策指令或突发事件导致的生产停顿、整顿风险。
3.疫情防控风险。当前新冠疫情起伏反复，疫情防控形势依然严峻，全世界范围内的疫情还
没有得到根本性控制，在相当长一短时间内新冠疫情将与人类共存。疫情防控对公司当期生产经
营的影响不容忽视。
4.汇率波动风险。随着全球性通胀蔓延，美元汇率不断走高，公司出口业务受汇率变动尤为
明显，直接影响产品收益，人民币汇率波动将使公司的境外业务收入面临不确定性。
(二) 其他披露事项
□适用√不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
披露日期
2020 年年度 2021.5.7 http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/an 2021.5.8
股东大会 nouncement/c/2021-05-08/601958_20210508_1.pdf
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
杨国平 董事、总经理 离任
司博 副总经理 聘任
张建强 总会计师 聘任
10
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
1、2021 年 4 月 16 日，杨国平先生因工作变动，不再担任公司董事、总经理职务。根据《公司
法》《公司章程》规定，暂由董事长程方方先生代行总经理职责。
2、2021 年 5 月 7 日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，聘任司博先生担任公司副总经理、
张建强先生担任公司总会计师。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
化学分公司属于国家生态环境部公布的国家重点监控废水污染源单位，目前建成有废水综合
处理站，安装有污染源在线监控设施，废水能够实现达标排放。
矿冶分公司被列入陕西省土壤环境重点监管企业名单，委托机构定期开展土壤环境监测及污
染隐患排查，监测及调查结果显示土壤污染环境风险总体可控。
化学分公司、矿冶分公司钼炉料产品部被纳入陕西省关中各市涉气重点污染源单位，目前各
车间废气处理设施完善，安装有污染源在线监控设施，废气能够实现达标排放。
公司主要排污口污染源在线监测数据实时传输政府监控平台，并在厂区门口设置显示屏公示
排污信息及监测数据，接受社会监督。
超标排
排污单位 主要污染物 排放浓度 执行的污染物排放标准
放情况
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
废气： 废气：《关中地区重点行业大气污
颗粒物 0.74mg/m3； 染物排放限值》（DB61/941-
废气：颗粒物、
SO2 4.85mg/m3； 无超标 2018）有色行业浓度限值
矿冶分公司 SO2、NOx
NOx 4.49mg/m3 情况 废水：《陕西省黄河流域污水综合
废水：COD、氨氮
废水：COD8mg/L； 排放标准》（DB61/224-2018）一级
氨氮 0.455mg/L 标准
废气：《恶臭污染物排放标准》
废气：氨 13.9kg/h；
废气：氨气、颗粒 （GB14554-93）
颗粒物 0.014kg/h 无超标
化学分公司 物 废水：《无机化工工业污染物排放
废水：COD16mg/L； 情况
废水：COD、氨氮 标准》（GB31573-2015）间接排放
氨氮 5.478mg/L
限值
废气： 废气：大气污染物综合排放标准》
废气：颗粒物 颗粒物 8.8mg/m3 （GB16297-1996）表 2 中标准
无超标
金属分公司 废水：COD、氨氮、 废水：COD115mg/L； 废水：《污水综合排放标准》
情况
石油类 氨氮 10.7mg/L； （GB8978-1996）表 1 及表 4 中二
石油类 0.51mg/L 级标准
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，各单位现有环保设施运行良好，废气、废水、噪音等各类污染物稳定达标排放，
固体废物及危险废物均实现合法处置。露天矿红旗沟排土场淋溶水收集回用工程正式建成投用，
百花岭及三十亩地区域生活污水处理站建成交付第三方专业运营，钼炉料产品部生活污水提标改
造项目正式投入运行，化学分公司废水综合处理及钼回收项目建成试运行，金属分公司废水在线
监测设施基本建成，控股子公司金钼汝阳选矿厂碎矿除尘系统升级改造工程建成运行。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
公司各项目建设过程严格按照国家相关规定，完善建设项目环保手续，报告期内，矿冶分公
司现场混装乳化炸药生产系统技术改造项目取得环评批复文件，化学分公司完成二硫化钼生产线
升级改造项目环保验收，金堆城钼矿总体采矿升级改造工程、总体选矿升级改造工程、钼冶炼烟
气制酸升级改造工程等项目环境影响评价工作正在进行。各权属单位按照国家及地方政策要求开
展《污染物排放许可证》申领工作，目前矿冶分公司、化学分公司、金属分公司、钼炉料产品部、
金钼汝阳、金钼光明均已取得新版排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司制定有《突发环境事件应急预案》，针对冬季治污减霾及重污染天气制定印发有《重污
染天气应急预案》，针对放射源泄漏、丢失等事故制定印发有《辐射环境事件专项应急预案》。
各单位能够结合自身实际，细化完善相关环境应急预案，经专家评审后在当地区县环保局进行备
案，报告期内先后组织硫酸管道泄漏环境污染、废酸泄漏环境污染、废油泄漏环境污染等应急演
练活动，进一步完善突发环境事件应急准备工作。
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司为建立健全环境监测体系，掌握各单位污染物排放情况，制定下发《环境监测管理办法
（试行）》。报告期内，各排污单位根据排污许可相关规定及属地政府环保部门要求，制定自行
环境监测计划，经公司安全环保部门审核后，委托有环境监测资质单位定期开展污染源监测及环
境质量监测，并按要求公示及报送相关监测数据。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司的环境保护工作以国家法律法规及产业政策为指导，积极参与生态文明建设，坚持绿色
发展理念，公司及各单位均成立了环境保护委员会，自上至下成立了一套完整的环境保护工作管
理机构来负责公司日常的项目建设环境保护及污染治理工作，自觉做到了污染防治与企业生产经
营工作“同步规划、同步实施、同步发展”。通过积极推行清洁生产，深入开展环境治理，区域环
境质量得到不断改善，先后荣获“全国环境保护先进企业”、“国家级绿色矿山试点单位”、“陕西
省‘十一五’污染减排先进企业”。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内，矿冶分公司露天矿投资 3700 余万元实施 2021 年矿山地质环境保护与土地复垦工
程，计划治理面积 58.3hm2，相关工程已逐步启动。矿冶分公司百花岭选矿厂完成王家坪尾矿库
第 3 道子坝生态恢复治理，栗西沟尾矿库副坝第 10 道子坝正在进行生态恢复治理；三十亩地选矿
厂对废弃硫料场地及尾矿输送泵站进行拆除、清理及生态恢复。金钼汝阳完成寺沟尾矿库闭库及
生态恢复治理。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1.开展老旧高耗能变压器淘汰更新工作，至今已更新节能型变压器 10 台；
2.开展高低压无功补偿装置应用，降低电能无功损耗，在金属分公司继续推进无功补偿装置
应用一套；
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
3.开展低碳绿色设备采购，更新工程机械采用最新国 III 排放标准发动机，降低工程机械的
对大气碳排放量；
4.参加了陕西省和西安市两期节能培训，学习了企业节能降耗与后期碳排放的关系，下发公
司能源在线监测系统建设的通知，加快了公司能源在线监测系统建设。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
14
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承
诺 承诺
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行
类 内容
型
金钼集团在与公司签订的《避免同业竞争协议》中承
解
诺：金钼集团本身及其附属公司和参股企业不以任何
决
形式直接或间接从事任何与本公司（及本公司附属公
同
金钼集团 司）主营业务构成或可能构成竞争关系的业务或活动； 长期 否 是
业
金钼集团发现任何与本公司（及本公司附属公司）主
竞
营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会
与首次公开发行 争
应立即通知本公司，本公司拥有新业务优先选择权。
相关的承诺
解
决 陕西有色集团承诺：自本公司公开发行股票之日起，
同 不直接或间接参与与本公司构成竞争的业务或活动，
陕西有色 长期 否 是
业 并促使其附属公司不直接或间接参与与本公司构成竞
竞 争的业务或活动。
争
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
15
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联交易定价原
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易金额
则
金堆城钼业集 采购水汽、钢球
控股股东 购买商品 参考市场价格 62,225,427.97
团有限公司 备件等原材料
金堆城钼业集 综合服务协议、
控股股东 接受劳务 参考市场价格 62,026,279.90
团有限公司 倒硫运费等
中国有色金属
工业西安勘察
集团兄弟公司 接受劳务 接受工程劳务 参考市场价格 753,962.26
设计研究院有
限公司
渭南产投金钼
采购汽、垃圾清
物业管理有限 其他 接受劳务 参考市场价格 7,689,931.51
运等
公司
金堆城钼业集 控股股东 销售商品 销售电力、废钢 参考市场价格 6,347,256.02
16
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
团有限公司 铁等
宝钛集团有限 销售高纯三氧
集团兄弟公司 销售商品 参考市场价格 5,514,673.12
公司 化钼等产品
金堆城钼业集 提供运输、检定
控股股东 提供劳务 参考市场价格 3,006,965.84
团有限公司 等劳务
金堆城钼业集
控股股东 其它流出 承租房屋 参考市场价格 8,730,800.56
团有限公司
公司与金钼集团发生的经常性、持续性日常关联交易，由于历史和地理原因造成，
关联交易的说 有助于生产基地的正常运转，交易价格公平、公正、公允；与其他关联方发生的关
明 联交易均以市场价格结算，严格遵循平等、自愿、等价、有偿的市场定价原则，不
存在损害公司及股东权益的情形。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
17
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(六) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(七) 其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
18
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 85,256
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻
股东名称 报告期内增 比例 限售条 结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份 股份状 数
数量 态 量
金堆城钼
业集团有 0 2,419,450,040 74.98 0 无 0 国有法人
限公司
19
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
香港中央
结算有限 21,326,425 61,979,456 1.92 0 无 0 境外法人
公司
太原钢铁
（集团）有 6,910,000 15,398,152 0.48 0 无 0 国有法人
限公司
莫常春 660,791 14,530,167 0.45 0 无 0 境内自然人
王长安 9,000,997 9,000,997 0.28 0 无 0 境内自然人
全国社保
境内非国有
基金四一 6,817,200 6,817,200 0.21 0 无 0
法人
三组合
陈小毛 6,690,000 6,690,000 0.21 0 无 0 境内自然人
中国工商
银行股份
有限公司
－南方中
证申万有 境内非国有
-588,548 4,514,411 0.14 0 无 0
色金属交 法人
易型开放
式指数证
券投资基
金
邓志华 -808,832 4,322,307 0.13 0 无 0 境内自然人
中国农业
银行股份
有限公司
－中证 500 境内非国有
-229,100 4,304,279 0.13 0 无 0
交易型开 法人
放式指数
证券投资
基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
金堆城钼业集团有限公
2,419,450,040 人民币普通股 2,419,450,040
司
香港中央结算有限公司 61,979,456 人民币普通股 61,979,456
太原钢铁（集团）有限公
15,398,152 人民币普通股 15,398,152
司
莫常春 14,530,167 人民币普通股 14,530,167
王长安 9,000,997 人民币普通股 9,000,997
全国社保基金四一三组
6,817,200 人民币普通股 6,817,200
合
陈小毛 6,690,000 人民币普通股 6,690,000
中国工商银行股份有限
公司－南方中证申万有
4,514,411 人民币普通股 4,514,411
色金属交易型开放式指
数证券投资基金
邓志华 4,322,307 人民币普通股 4,322,307
20
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中国农业银行股份有限
公司－中证 500 交易型开 4,304,279 人民币普通股 4,304,279
放式指数证券投资基金
上述股东关联关系或一
无
致行动的说明
截至 2021 年 6 月 30 日，公司发起人股东太原钢铁（集团）有限公司
前 10 名普通股股东参与
共持有公司无限售流通股合计 17,408,152 股，占公司总股本的 0.54%，
融资融券业务股东情况
其中参与转融通交易出借 2,010,000 股，占其所持有公司股份总数的
说明
11.55%，占公司总股本的 0.06%。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股份增
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
减变动量
杨国平 董事、高管 0 4,000 4,000
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：金堆城钼业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 1,740,255,016.65 2,538,998,229.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 22,440,838.37 38,743,325.60
应收账款 七、5 538,937,776.47 302,603,772.46
应收款项融资 七、6 963,869,586.30 676,605,592.53
预付款项 七、7 424,057,478.11 43,771,713.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 13,246,439.20 9,610,791.77
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 497,630,431.85 511,195,254.56
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 12,825,534.33 8,851,289.94
流动资产合计 4,213,263,101.28 4,130,379,970.58
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 1,101,482,171.55 1,101,232,171.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 552,082.52 563,809.52
固定资产 七、21 4,694,716,323.24 4,895,075,943.01
在建工程 七、22 1,158,923,425.20 983,325,018.94
生产性生物资产
油气资产
23
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使用权资产
无形资产 七、26 2,052,423,362.43 2,095,913,562.19
开发支出 七、27
商誉
长期待摊费用 七、29 739,467,928.19 770,921,686.66
递延所得税资产 七、30 238,622,555.19 269,814,982.98
其他非流动资产 七、31 50,121,291.22 51,898,803.74
非流动资产合计 10,036,309,139.54 10,168,745,978.59
资产总计 14,249,572,240.82 14,299,125,949.17
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 141,857,512.69
应付账款 七、36 550,802,840.11 647,624,396.76
预收款项 七、37 4,363,813.92 2,249,265.53
合同负债 七、38 181,924,475.65 58,387,881.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 70,534,326.65 65,300,538.18
应交税费 七、40 89,121,158.22 46,926,989.09
其他应付款 七、41 327,367,122.06 37,074,387.64
其中：应付利息
应付股利 204,862,510.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 七、44 17,711,008.36 7,363,905.68
流动负债合计 1,383,682,257.66 864,927,363.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 七、50 422,204,279.46 415,914,229.65
递延收益 七、51 212,004,409.46 222,946,074.21
递延所得税负债 七、30 32,344,668.84 33,030,317.37
其他非流动负债
非流动负债合计 666,553,357.76 671,890,621.23
24
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
负债合计 2,050,235,615.42 1,536,817,985.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 3,226,604,400.00 3,226,604,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 6,753,352,186.15 6,753,352,186.15
减：库存股
其他综合收益 七、57 -5,050,209.01 -4,776,249.40
专项储备 七、58 43,782,285.69 33,169,762.24
盈余公积 七、59 845,208,831.82 845,208,831.82
一般风险准备
未分配利润 七、60 871,042,672.39 1,436,259,925.67
归属于母公司所有者权益
11,734,940,167.04 12,289,818,856.48
（或股东权益）合计
少数股东权益 464,396,458.36 472,489,107.58
所有者权益（或股东权
12,199,336,625.40 12,762,307,964.06
益）合计
负债和所有者权益（或
14,249,572,240.82 14,299,125,949.17
股东权益）总计
公司负责人：程方方 主管会计工作负责人：张建强 会计机构负责人：张全福
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：金堆城钼业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,459,118,347.62 2,104,495,775.75
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 710,104,595.32 543,264,398.89
应收款项融资 595,031,922.71 283,310,493.25
预付款项 24,779,401.67 4,298,386.34
其他应收款 十七、2 8,827,708.63 5,944,804.29
其中：应收利息
应收股利
存货 270,924,516.34 378,720,174.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 63,726.81 1,230,180.72
流动资产合计 3,068,850,219.10 3,321,264,213.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
25
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
长期股权投资 十七、3 1,968,978,902.42 1,968,728,902.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,453,462,370.82 2,561,228,334.09
在建工程 677,329,661.45 604,918,218.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,997,579,960.82 2,040,574,425.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 254,302,281.37 268,117,627.98
递延所得税资产 189,258,297.13 215,827,584.80
其他非流动资产 2,055,121,291.22 2,056,898,803.74
非流动资产合计 9,596,032,765.23 9,716,293,896.99
资产总计 12,664,882,984.33 13,037,558,110.80
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 387,686,086.16 500,431,762.90
预收款项 2,019,075.53 2,025,404.39
合同负债
应付职工薪酬 61,501,610.18 55,408,641.23
应交税费 56,998,603.82 26,101,930.19
其他应付款 275,926,745.61 16,202,641.63
其中：应付利息
应付股利 204,862,510.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 784,132,121.30 600,170,380.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 356,957,840.98 350,812,195.66
递延收益 196,532,117.21 206,902,087.90
递延所得税负债 21,282,413.95 21,638,042.89
其他非流动负债
非流动负债合计 574,772,372.14 579,352,326.45
负债合计 1,358,904,493.44 1,179,522,706.79
26
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,226,604,400.00 3,226,604,400.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,870,931,913.52 6,870,931,913.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备 25,669,328.72 9,738,287.57
盈余公积 832,396,572.40 832,396,572.40
未分配利润 350,376,276.25 918,364,230.52
所有者权益（或股东权
11,305,978,490.89 11,858,035,404.01
益）合计
负债和所有者权益（或
12,664,882,984.33 13,037,558,110.80
股东权益）总计
公司负责人：程方方 主管会计工作负责人：张建强 会计机构负责人：张全福
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 3,771,573,520.18 4,060,059,792.63
其中：营业收入 七、61 3,771,573,520.18 4,060,059,792.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,417,837,031.99 3,830,681,001.47
其中：营业成本 3,026,080,913.08 3,408,581,908.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 159,721,106.48 205,802,449.16
销售费用 七、63 14,034,753.22 31,609,027.02
管理费用 七、64 148,374,738.84 147,094,707.44
研发费用 七、65 88,488,622.09 79,770,635.85
财务费用 七、66 -18,863,101.72 -42,177,726.74
其中：利息费用 2,900,507.51 3,143,898.36
利息收入 31,779,486.22 47,590,601.17
加：其他收益 七、67 13,382,231.75 17,363,209.57
投资收益（损失以“－”号填 七、68
-10,980,989.75 -7,836,125.82
列）
其中：对联营企业和合营企业
27
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 七、71
-17,624,439.97 -8,356,412.94
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 七、72
1,309,990.70 -7,716,363.39
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 七、73
-11,095.77
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 339,823,280.92 222,822,002.81
加：营业外收入 七、74 4,035,252.14 1,973,141.81
减：营业外支出 七、75 601,560.00 1,677,488.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号
343,256,973.06 223,117,655.75
填列）
减：所得税费用 七、76 65,265,121.69 51,616,163.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 277,991,851.37 171,501,491.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
277,991,851.37 171,501,491.90
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
241,433,846.72 126,558,255.29
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
36,558,004.65 44,943,236.61
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -342,449.51 478,467.84
（一）归属母公司所有者的其他综
-273,959.61 382,774.27
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
-273,959.61 382,774.27
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
28
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -273,959.61 382,774.27
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
-68,489.90 95,693.57
收益的税后净额
七、综合收益总额 277,649,401.86 171,979,959.74
（一）归属于母公司所有者的综合
241,159,887.11 126,941,029.56
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
36,489,514.75 45,038,930.18
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.075 0.039
（二）稀释每股收益(元/股) 0.075 0.039
公司负责人：程方方 主管会计工作负责人：张建强 会计机构负责人：张全福
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 1,728,629,112.48 1,353,860,183.40
减：营业成本 十七、4 1,262,581,525.78 1,036,109,438.05
税金及附加 104,162,105.37 114,673,525.75
销售费用 3,121,329.89 13,235,394.45
管理费用 120,967,378.85 124,997,792.25
研发费用 68,796,103.80 57,867,623.70
财务费用 -24,682,525.10 -41,579,906.61
其中：利息费用
利息收入 31,344,360.91 46,267,995.24
加：其他收益 12,298,648.69 13,709,584.48
投资收益（损失以“－”号填 十七、5
66,023,876.07 -4,029,727.48
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
388,185.49 -1,405,044.79
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
14,199.74 -8,871,573.05
号填列）
29
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
资产处置收益（损失以“－” -11,095.77
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 272,408,103.88 47,948,459.20
加：营业外收入 3,200,894.13 1,439,239.91
减：营业外支出 420,000.00 260,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
275,188,998.01 49,127,699.11
填列）
减：所得税费用 36,525,852.28 7,128,405.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 238,663,145.73 41,999,293.53
（一）持续经营净利润（净亏损以
238,663,145.73 41,999,293.53
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 238,663,145.73 41,999,293.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：程方方 主管会计工作负责人：张建强 会计机构负责人：张全福
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 2,870,296,959.24 3,744,262,839.00
30
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 826,871.89 846,483.34
收到其他与经营活动有关的 七、78
87,094,350.99 45,317,240.69
现金
经营活动现金流入小计 2,958,218,182.12 3,790,426,563.03
购买商品、接受劳务支付的现
2,211,695,804.01 2,934,456,646.16
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
423,599,628.74 397,395,319.95
现金
支付的各项税费 350,047,559.37 494,505,575.95
支付其他与经营活动有关的 七、78
38,100,704.33 44,765,822.21
现金
经营活动现金流出小计 3,023,443,696.45 3,871,123,364.27
经营活动产生的现金流
-65,225,514.33 -80,696,801.24
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
2,040.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、78
2,879,391.54 4,350,000.00
现金
投资活动现金流入小计 2,879,391.54 4,352,040.00
31
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其
118,735,002.08 30,766,391.67
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000.00 300,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 七、78
48,988,022.68 23,842,028.87
现金
投资活动现金流出小计 167,973,024.76 354,608,420.54
投资活动产生的现金流
-165,093,633.22 -350,256,380.54
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 638,318,590.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
196,611.86
现金
筹资活动现金流出小计 638,515,201.86
筹资活动产生的现金流
-638,515,201.86
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-706,606.02 1,859,410.94
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -869,540,955.43 -429,093,770.84
加：期初现金及现金等价物余
2,497,186,837.28 3,446,548,476.52
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,627,645,881.85 3,017,454,705.68
公司负责人：程方方 主管会计工作负责人：张建强 会计机构负责人：张全福
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
744,829,596.69 1,056,452,444.06
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
114,865,694.38 95,705,859.57
现金
经营活动现金流入小计 859,695,291.07 1,152,158,303.63
32
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
购买商品、接受劳务支付的现
313,979,533.69 333,215,106.40
金
支付给职工及为职工支付的
370,268,892.72 351,139,180.39
现金
支付的各项税费 217,872,027.22 292,894,409.04
支付其他与经营活动有关的
23,849,907.43 18,066,238.65
现金
经营活动现金流出小计 925,970,361.06 995,314,934.48
经营活动产生的现金流量净额 -66,275,069.99 156,843,369.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 170,000,000.00
取得投资收益收到的现金 66,870,000.00
处置固定资产、无形资产和其
2,040.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
2,879,391.54
金
投资活动现金流入小计 69,749,391.54 170,002,040.00
购建固定资产、无形资产和其
24,210,342.63 19,350,940.20
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000.00 300,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 24,460,342.63 319,350,940.20
投资活动产生的现金流 45,289,048.91 -149,348,900.20
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
601,788,590.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
196,611.86
现金
筹资活动现金流出小计 601,985,201.86 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 -601,985,201.86 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价
-15,924.65 37,890.37
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -622,987,147.59 7,532,359.32
加：期初现金及现金等价物余额 2,062,684,383.09 2,834,717,700.27
六、期末现金及现金等价物余额 1,439,697,235.50 2,842,250,059.59
公司负责人：程方方 主管会计工作负责人：张建强 会计机构负责人：张全福
33
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
本)
一、上年期末余额 3,226,604,400.00 6,753,352,186.15 -4,776,249.40 33,169,762.24 845,208,831.82 1,436,259,925.67 472,489,107.58 12,762,307,964.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 3,226,604,400.00 6,753,352,186.15 -4,776,249.40 33,169,762.24 845,208,831.82 1,436,259,925.67 472,489,107.58 12,762,307,964.06
三、本期增减变动金额（减
-273,959.61 10,612,523.45 -565,217,253.28 -8,092,649.22 -562,971,338.66
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -273,959.61 241,433,846.72 36,558,004.65 277,717,891.76
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -806,651,100.00 -36,530,000.00 -843,181,100.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-806,651,100.00 -36,530,000.00 -843,181,100.00
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
34
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 10,612,523.45 -8,120,653.87 2,491,869.58
1．本期提取 35,718,458.13 6,721,608.89 42,440,067.02
2．本期使用 25,105,934.68 14,842,262.76 39,948,197.44
（六）其他
四、本期期末余额 3,226,604,400.00 6,753,352,186.15 -5,050,209.01 43,782,285.69 845,208,831.82 871,042,672.39 464,396,458.36 12,199,336,625.40
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
本)
一、上年期末余额 3,226,604,400.00 6,753,352,186.15 -3,363,975.22 87,798,423.19 845,208,831.82 2,222,230,498.03 411,568,883.39 13,543,399,247.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 3,226,604,400.00 6,753,352,186.15 -3,363,975.22 87,798,423.19 845,208,831.82 2,222,230,498.03 411,568,883.39 13,543,399,247.36
三、本期增减变动金额（减
382,774.28 14,192,450.97 126,558,255.29 45,639,986.41 186,773,466.95
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 382,774.28 126,558,255.29 44,943,236.61 171,884,266.18
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
35
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 14,192,450.97 696,749.80 14,889,200.77
1．本期提取 39,511,838.53 7,586,962.05 47,098,800.58
2．本期使用 25,319,387.56 6,890,212.25 32,209,599.81
（六）其他
四、本期期末余额 3,226,604,400.00 6,753,352,186.15 -2,981,200.94 101,990,874.16 845,208,831.82 2,348,788,753.32 457,208,869.80 13,730,172,714.31
公司负责人：程方方 主管会计工作负责人：张建强 会计机构负责人：张全福
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
项目 实收资本 (或股
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年期末余额 3,226,604,400.00 6,870,931,913.52 9,738,287.57 832,396,572.40 918,364,230.52 11,858,035,404.01
36
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,226,604,400.00 6,870,931,913.52 9,738,287.57 832,396,572.40 918,364,230.52 11,858,035,404.01
三、本期增减变动金额（减少以
15,931,041.15 -567,987,954.27 -552,056,913.12
“－”号填列）
（一）综合收益总额 238,663,145.73 238,663,145.73
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -806,651,100.00 -806,651,100.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -806,651,100.00 -806,651,100.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 15,931,041.15 15,931,041.15
1．本期提取 19,866,814.67 19,866,814.67
2．本期使用 3,935,773.52 3,935,773.52
（六）其他
四、本期期末余额 3,226,604,400.00 6,870,931,913.52 25,669,328.72 832,396,572.40 350,376,276.25 11,305,978,490.89
2020 年半年度
项目 实收资本 (或股
资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年期末余额 3,226,604,400.00 6,870,931,913.52 32,261,662.04 832,396,572.40 1,896,409,067.79 12,858,603,615.75
37
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,226,604,400.00 6,870,931,913.52 32,261,662.04 832,396,572.40 1,896,409,067.79 12,858,603,615.75
三、本期增减变动金额（减少以
13,406,187.20 41,999,293.53 55,405,480.73
“－”号填列）
（一）综合收益总额 41,999,293.53 41,999,293.53
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 13,406,187.20 13,406,187.20
1．本期提取 22,492,251.82 22,492,251.82
2．本期使用 9,086,064.62 9,086,064.62
（六）其他
四、本期期末余额 3,226,604,400.00 6,870,931,913.52 45,667,849.24 832,396,572.40 1,938,408,361.32 12,914,009,096.48
公司负责人：程方方 主管会计工作负责人：张建强 会计机构负责人：张全福
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
金堆城钼业股份有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）是由金堆城钼业集团有限公
司（以下简称：“金钼集团”）联合太原钢铁（集团）有限公司（以下简称：“太钢集团”）、
宁夏东方有色金属集团有限公司（2008 年 5 月，宁夏东方有色金属集团有限公司更名为中色（宁
夏）东方集团有限公司，以下简称：“东方集团”）以及宝钢集团有限公司（2016 年 11 月，更
名为中国宝武钢铁集团有限公司，以下简称：“宝钢集团”）共同发起设立。
2007 年 5 月 16 日，公司在陕西省工商行政管理局登记注册，注册资本 215,083.70 万元；
2008 年 4 月 17 日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】379 号文批准，首次向
社会公开发行人民币普通股 53,800 万股（股票简称：金钼股份，股票代码：601958），每股面值
1.00 元，发行后股本增至 268,883.70 万股。2009 年 4 月 23 日，经股东大会审议通过，公司以资
本公积转增股本 537,767,400 股，实施转增后总股本为 3,226,604,400 股，注册资本为人民币
3,226,604,400.00 元。
公司于 2016 年 11 月 10 日更换陕西省工商行政管理局核发的营业执照，营业执照注册号/统
一社会信用代码：916100006611776206；注册住址：西安市高新技术产业开发区锦业一路 88 号，
现法定代表人程方方先生。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司经营范围：钼矿产品、钼冶炼系列及其环保产品、钼化学系列产品、钼金属加工系列产
品、硫矿产品、其他金属产品（许可项目除外）的生产、销售；对外投资（限自有资金）；电力
业务（电力业务许可证有效期至 2029 年 12 月 27 日）；工业硫酸的生产（产品生产许可证有效期
限至 2021 年 8 月 19 日）；化工产品（危险、易制毒、监控化学品除外）和非金属矿产品的销售；
自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）；道路
普通货物运输（道路运输经营许可证有效期限至 2024 年 7 月 6 日）；二类机动车维修（小型汽车、
大型货车、整车修理、总成修理、整车维护、小修、维修救援和专项维修（道路运输经营许可证
有效期限至 2021 年 9 月 8 日）；非经营性危险货物运输；煤炭的装卸、仓储。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司办公地址设在陕西省西安市高新技术产业开发区锦业一路 88 号，生产经营单位和主要的
生产管理部门分别设在陕西省渭南市华州区、渭南市开发区及西安市高新区等地。主要下属分支
机构包括矿冶分公司、化学分公司、金属分公司、销售分公司等，主要控股子公司有金堆城钼业
汝阳有限责任公司（以下简称：“金钼汝阳”）、金堆城钼业光明（山东）股份有限公司（以下
简称：“金钼光明”）、华钼有限公司（以下简称：“香港华钼”）和金堆城钼业贸易有限公司
（以下简称：“金钼贸易”），以及参股公司安徽金沙钼业有限公司（以下简称：“金沙钼业”）、
吉林天池钼业有限公司（以下简称：“天池钼业”）、西安金钼众创科技有限责任公司。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经本公司董事会于 2021 年 8 月 23 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共 4 户，详见附注“在其他主体中的权益”。本公司
本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述
重要会计政策、会计估计进行编制。
39
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项，财务报表
根据持续经营假设编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司经营钼矿产品的采选、冶炼及深加工业务。本公司及各子公司根据实际生
产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政
策和会计估计，详见附注“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，
请参阅附注“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按
发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中
所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1.合并财务报表范围
40
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互
之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资
产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，
视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存
股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币
货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间
予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，
作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币
财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采
用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生
时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的
外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应
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当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置
境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1） 金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产
生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者
的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初
始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变
更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，
不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2） 金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资
产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金
融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成
分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的
后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行
后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当
期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起
的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果
对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，
本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布
范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对
公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，
判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该
金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保
留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留对该金融资产控
制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金
融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的
差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 预期信用损失的确定方法
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本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值
会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金
融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：
（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来
12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算
利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，
本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率
计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期
的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计
算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用
风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第 14 号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大
融资成分），以及由《企业会计准则第 21 号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始
终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著
增加。对于某项应收票据或应收账款，如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其
预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备。余下应收票据、应收账款本公司根
据信用风险特征将其划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 1：合并范围内关联方客户
客户为合并范围内关联方的应收账款通常不确认预期信用损失。
应收账款组合 2： 非合并范围内关联方客户及其他客户
客户不是合并范围内关联方的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对
未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
应收票据组合 1：银行承兑票据
银行承兑票据通常不确认预期信用损失。
应收票据组合 2：商业承兑汇票
类比应收账款确认预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以
外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：①信
用风险变化导致的内部价格指标是否发生显著变化；②若现有金融工具在报告日作为新金融工具
源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化；③同一金融工具或具有相同预计
存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；④金融工具外部信用评级
实际或预期是否发生显著变化；⑤对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；⑥预期将导致
债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；⑦债务人
经营成果实际或预期是否发生显著变化；⑧同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著
增加；⑨债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；⑩作为债务抵押的担保物
价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；预期将降低债务人按合同约定期
限还款的经济动机是否发生显著变化；借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为可能导
致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率调升、要求追加抵押品或担保对金融工具的合同
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框架做出其他变更；债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；本公司对金融工具信用
管理方法是否变化。
对于某项其他应收款，如果在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损
失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备。余下其他应收款，本公司根据债务人是否为合
并范围内的关联方将其他应收款划分为关联方款项及风险较低组合和其他款项组合，在组合基础
上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：合并范围内关联方款项及风险较低组合
债务人为合并范围内关联方的款项及备用金与应收出口退税，通常不确认预期信用损失。
其他应收款组合 2：其他款项组合
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并
根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承
诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投
资）。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品（库存商品）
等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的
其他因素)作为合同资产列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。本公司对于合同资产（无论是否含
重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”；
转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
17. 持有待售资产
□适用√不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；
非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支
付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，
其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换
取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关
规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机
构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这
部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定处理，并对其余部分采用权益法核算。。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买
和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位
20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重
大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；
向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发
生重要交易。
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22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转
让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相
同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，
具体核算政策与无形资产部分相同。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用
年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并
在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差
异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公
司对所有固定资产计提折旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 8-40 3 12.13-2.43
机器设备 10-20 3 9.70-4.85
电子设备 8 3 12.13
运输设备 4-9 3 24.25-10.78
其他设备 8-40 3 12.13-2.43
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固
定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
24. 在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体
建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果
表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营
业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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25. 借款费用
√适用□不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
摊销方
类别 使用寿命（年） 备注
法
土地使用权 50 直线法
金堆钼矿年限为 22 年零 4 个月，由
采矿权 22 年零 4 个月、30 年 直线法 2007 年 9 月 21 日至 2030 年 1 月 1 日
止；东沟钼矿年限为 30 年，由 2008
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摊销方
类别 使用寿命（年） 备注
法
年 12 月 30 日至 2038 年 12 月 30 日止。
专利权 15 直线法
办公管理软件 10 直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
30. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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本公司的各主要长期待摊费用项目的内容、摊销方法和摊销年限如下表所示：
内容 摊销方法 摊销年限
南露天剥离工程 直线法 18
基建剥离一期 直线法 13
基建剥离二期、露天开拓扩邦工程 直线法 20
露天矿采场北帮安全隐患治理工程 直线法 13.08
东沟露天采场 直线法 20
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本
公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规
定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比
例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存
计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净
负债或净资产。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
50
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35. 预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计
算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用√不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得
几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格
是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公
司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如
果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得
相关资产控制权的某一时点确认收入。
1.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约
义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在
到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、
商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
依据上述确认标准，公司商品销售收入确认程序为：销售收入确认模式：国内销售为业务部
门依据销售合同编制发货通知单、财务部门确认款项收取情况或经市场发展部销售主管和经理审
批后，由储运部门负责发运货物或向客户移交货权并取得客户收货凭证时为收入确认时点；国外
销售以仓库放货形式的，按放货仓单日为收入确认时点，以装运模式销售的，按提单日期为确认
时点。
公司已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
2.提供服务合同
本公司提供的劳务主要为运输装卸劳务，对于此类劳务收入，公司在劳务完成时一次性依据
结算金额确认劳务收入。
3.使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
4.利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
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39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有
者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货
币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政
府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的
金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政
府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优
惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政
策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲
减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期
末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确
认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及
联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
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(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。应收
款项减值是以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。鉴定应收款项减
值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项
的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要收集资料留存工作地点待税务机关核验。如果这些税务事项的最
终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得
税产生影响。
（8）预计负债
本公司主要经营钼矿产品的采选、冶炼及深加工业务，按照 1991 年颁布的主席令第 39 号《中
华人民共和国水土保持法》及 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计准则第 4 号-固定资产》的相关
规定，对因采矿和建设使土层、植被受到破坏的，须采取恢复表土层和植被措施，按照会计准则
的相关规定对此部分的费用应按照资产弃置时发生的相关成本折现到公司对外宣称有此义务的时
点，确认负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本
公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用√不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 税率
增值税 主要产品收入按 13%的税率计算销项税，运输业务收入按 9%税率计算销
项税并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，对委托贷
款业务、担保业务等所取得的收入按 6%缴纳增值税。
城市维护建设税 公司本部及下属销售分公司、化学分公司及子公司金钼光明、金钼贸易
按照实缴增值税的 7%计算缴纳城市维护建设税；下属矿冶分公司及控股
子公司金钼汝阳按照实缴增值税的 5%计算缴纳城市维护建设税。
企业所得税 详见下表。
教育费附加 按照实缴增值税的 3%计算缴纳教育费附加，按 2%计算缴纳地方教育附加。
资源税 根据《财政部、国家税务总局关于实施稀土、钨、钼资源税从价计征改
革的通知》（财税 2015 年 52 号），自 2015 年 5 月 1 日起钼资源税由从
量定额计征改为从价定率计征，钼应税产品包括原矿和以自采原矿加工
的精矿，纳税人将自采原矿加工为精矿自用或进行投资、分配、抵债以
及以物易物等情形的，视同销售精矿，钼资源税适用税率为 11%，2020
年 9 月 1 日起执行 8%的税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
公司本部、矿冶分公司、化学分公司、销售分公 15%
司
子公司金钼贸易 25%
子公司金钼光明 15%
子公司金钼汝阳 25%
2. 税收优惠
√适用□不适用
1.母公司企业所得税优惠
2018 年 10 月 29 日经陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局认定本
公司为高新技术企业，证书编号 GR201861000887，认定有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业
所得税法》有关规定，本公司自 2018 年度起三年内享受 15%的所得税优惠税率。公司已向陕西省
科学技术厅申请 2021-2023 年高新技术企业资格复审，在复审期间，母公司当年企业所得税暂按
15%的税率预交。
同时，依据财政部 税务总局 国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》
（财政部 税务总局 国家发展改革委公告 2020 年第 23 号），2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31
日，对符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企
业收入总额 60%以上的企业，可减按 15%的税率征收企业所得税。矿冶分公司主营产品属于《产业
结构调整指导目录》（2019 年本）鼓励类项目，且主营业务收入占收入总额 60%以上，当年企业
所得税暂按 15%税率预交。
2.子公司金钼光明企业所得税优惠
2018 年 11 月 30 日经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局认定本
公司为高新技术企业，证书编号 GR201837000768，认定有效期 3 年。根据《中华人民共和国企业
所得税法》有关规定，本公司自 2018 年度起三年内享受 15%的所得税优惠税率。公司已向山东省
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科学技术厅申请 2021-2023 年高新技术企业资格复审，在复审期间，本公司当年企业所得税暂按
15%的税率预交。
3. 其他
√适用□不适用
安全费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>
的通知》（财企[2012]16 号）的规定，本公司矿冶分公司矿山部分及金钼汝阳按照金属矿山、依
据开采的原矿产量每吨 5 元计提，尾矿库按入库尾矿量每吨 1 元计提。
矿冶分公司钼炉料产品部钼冶炼板块按照上年度实际营业收入、化学分公司及金属分公司按
照上年度剔除原料后增加的实际营业收入、矿冶分公司钼炉料产品部硫酸板块按照硫酸上年度实
际营业收入、子公司金钼光明按照上年度实际营业收入，采取超额累退方式按照以下标准平均逐
月提取：
钼炉料冶 化学分公 金属分公 钼炉料硫 子公司金
计提基数 级数 炼板块计 司计提比 司计提比 酸板块计 钼光明计
提比例% 例% 例% 提比例% 提比例%
营业收入不超过 1000 万元 1 3.00 3.00 3.00 4.00 3.00
营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分 2 1.50 1.50 1.50 2.00 1.50
营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分 3 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分 4 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20
营业收入超过 50 亿元至 100 亿元的部分 5 0.10 0.10 0.10 0.20 0.10
营业收入超过 100 亿元的部分 6 0.05 0.05 0.05 0.20 0.05
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,355.55 17,564.65
银行存款 1,627,628,526.30 2,497,169,272.63
其他货币资金 112,609,134.80 41,811,392.66
合计 1,740,255,016.65 2,538,998,229.94
其中：存放在境外的款
8,982,951.04 20,179,752.24
项总额
其他说明：
受限制的货币资金明细如下：
类 别 期末余额 期初余额
信用证保证金 685,557.66 684,519.08
银行承兑汇票保证金 93,188,022.68
应收定期存款利息 18,735,554.46 41,126,873.58
合 计 112,609,134.80 41,811,392.66
注：截至 2021 年 6 月 30 日，本公司控股子公司香港华钼存放在境外的货币资金共计折合人
民币 8,982,951.04 元。
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2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 23,621,935.13 40,782,448.00
减：坏账准则 1,181,096.76 2,039,122.40
合计 22,440,838.37 38,743,325.60
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 617,497,255.72
合计 617,497,255.72
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 账面 计提 账面
计提比例 比例
金额 例 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏
23,621,935.13 100 1,181,096.76 5.00 22,440,838.37 40,782,448.00 100 2,039,122.40 5.00 38,743,325.60
账准备
其中：
商业承兑汇票 23,621,935.13 100 1,181,096.76 5.00 22,440,838.37 40,782,448.00 100 2,039,122.40 5.00 38,743,325.60
合计 23,621,935.13 / 1,181,096.76 / 22,440,838.37 40,782,448.00 / 2,039,122.40 / 38,743,325.60
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 2,039,122.40 -858,025.64 1,181,096.76
合计 2,039,122.40 -858,025.64 1,181,096.76
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
类 别 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 617,497,255.72
合 计 617,497,255.72
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 475,102,925.92
1至2年 88,339,140.00
2至3年 1,046,301.05
3至4年 6,209,180.02
4至5年 5,802,608.20
5 年以上 37,757,065.46
合计 614,257,220.65
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) (%)
按单项计提坏账准备 75,806,314.73 10.99 75,806,314.73 100.00 0.00 76,191,475.04 17.42 76,191,475.04 100.00 0.00
按组合计提坏账准备 614,257,220.65 89.01 75,319,444.18 12.26 538,937,776.47 361,170,606.09 82.58 58,566,833.63 16.22 302,603,772.46
合计 690,063,535.38 100.00 151,125,758.91 —— 538,937,776.47 437,362,081.13 100.00 134,758,308.67 —— 302,603,772.46
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
ELMETTECHNOLOGIESINC 38,397,748.52 38,397,748.52 100.00 企业破产
天津市锦腾有色金属有限公司 32,591,369.59 32,591,369.59 100.00 无法收回
江浦不锈钢制造有限公司 2,876,641.46 2,876,641.46 100.00 无法收回
潍坊维伊照明有限公司 635,771.08 635,771.08 100.00
石家庄照明电器公司 566,957.53 566,957.53 100.00
这些款项均为以前年度本公
南京特种灯泡厂有限责任公司 130,628.64 130,628.64 100.00
司钨产品的客户，受钨市场不
曙光电子集团有限公司 237,408.50 237,408.50 100.00
景气的影响，这些客户均处于
苏州市阳东特种钨钼材料厂 103,681.70 103,681.70 100.00
非经营状态，款项收回的可能
徐州中亚真空电子有限公司 69,822.91 69,822.91 100.00
性较小
上海蓝田模具有限公司 59,687.11 59,687.11 100.00
其他零星客户 136,597.69 136,597.69 100.00
合计 75,806,314.73 75,806,314.73 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
60
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：非合并范围内关联方客户及其他客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 475,102,925.92 23,755,146.39 5.00
1至2年 88,339,140.00 8,833,914.00 10.00
2至3年 1,046,301.05 209,260.22 20.00
3至4年 6,209,180.02 1,862,754.01 30.00
4至5年 5,802,608.20 2,901,304.10 50.00
5 年以上 37,757,065.46 37,757,065.46 100.00
合计 614,257,220.65 75,319,444.18
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：本期计提坏账准备金额为 16,367,450.24 元。
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
占应收账款总额的比例
单位名称 期末余额 坏账准备余额
(%)
中航国际物流（天津）有限公司 85,949,225.97 12.46 8,594,922.60
山西太钢不锈钢股份有限公司 77,422,251.40 11.22 3,871,112.57
ELMETTECHNOLOGIESINC 38,397,748.52 5.56 38,397,748.52
天津市锦腾有色金属有限公司 32,591,369.59 4.72 32,591,369.59
中信泰富钢铁贸易有限公司 23,263,003.52 3.37 1,163,150.18
合计 257,623,599.00 37.33 84,618,303.46
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
61
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 963,869,586.30 676,605,592.53
合计 963,869,586.30 676,605,592.53
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 416,419,564.68 98.20 37,432,299.63 85.52
1至2年 1,511,664.94 0.35 130,663.24 0.30
2至3年 5,966,525.78 1.41 6,005,524.64 13.72
3 年以上 159,722.71 0.04 203,226.27 0.46
合计 424,057,478.11 100.00 43,771,713.78 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
1
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
上海迈科金属集团有限公司 92,625,453.00 21.83
吉林省大黑山钼业有限公司 65,697,056.77 15.49
伊春鹿鸣矿业有限公司 29,542,792.03 6.97
SEAH M&S 26,445,417.94 6.24
葫芦岛市兴业金属矿产有限公司 21,863,970.08 5.16
合计 236,174,689.82 55.69
62
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 25,130,986.00 19,443,422.74
减：坏账准备 11,884,546.80 9,832,630.97
合计 13,246,439.20 9,610,791.77
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
63
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
备用金及代付款项 4,550,921.80 1,524,345.21
押金及其他往来款 20,580,064.20 17,919,077.53
减：坏账准备 -11,884,546.80 -9,832,630.97
合计 13,246,439.20 9,610,791.77
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1 月1日余
7,938,405.83 1,894,225.14 9,832,630.97
额
2021年1 月1日余
7,938,405.83 1,894,225.14 9,832,630.97
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 2,051,915.83 2,051,915.83
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余
9,990,321.66 1,894,225.14 11,884,546.80
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
预期信用
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
损失率（%）
渭南风华环保科技 对方单位资质不足不
1,776,098.44 1,776,098.44 100.00
有限公司 能继续进行业务往来
刘建国 80,000.00 80,000.00 100.00 无法收回
其他 38,126.70 38,126.70 100.00 无法收回
合计 1,894,225.14 1,894,225.14 --- ---
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
64
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额合 坏账准备
单位名称 期末余额
计数的比例(%) 期末余额
洛阳市监察局 3,600,000.00 14.32 3,600,000.00
渭南风华环保科技有 1,776,098.44
1,776,098.44 7.07
限公司
西安铁路局西安车务 64,015.91
1,280,318.29 5.09
段罗敷车站
渭南市卡泊洗涤公司 1,230,740.92 4.90 80,336.85
博山灯泡厂 1,184,071.12 4.71 1,184,071.12
合计 9,071,228.77 36.09 6,704,522.32
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项 存货跌价准备/ 存货跌价准备/
目 账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原
材 178,992,929.17 28,664,150.10 150,328,779.07 170,739,489.85 28,664,150.10 142,075,339.75
料
在
产 70,608,398.89 2,829,677.48 67,778,721.41 106,123,340.59 3,550,060.25 102,573,280.34
品
65
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
库
存
225,923,667.77 2,849,699.82 223,073,967.95 269,321,367.77 16,975,148.60 252,346,219.17
商
品
其
56,448,963.42 56,448,963.42 14,732,035.31 531,620.01 14,200,415.30
他
合
531,973,959.25 34,343,527.40 497,630,431.85 560,916,233.52 49,720,978.96 511,195,254.56
计
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 转回或转销
原材料 28,664,150.10 28,664,150.10
在产品 3,550,060.25 720,382.77 2,829,677.48
库存商品 16,975,148.60 375,840.80 14,501,289.58 2,849,699.82
其他 531,620.01 531,620.01
合计 49,720,978.96 375,840.80 15,753,292.36 34,343,527.40
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用□不适用
计提存货跌价准备的具体 本年转回存货跌价准备的原 本年转销存货跌
项目
依据 因 价准备的原因
市价持续下跌导致预计进 可变现净值高于结存成本，
原材料 一步完工产品成本高于可 在已计提的存货跌价准备的 随生产耗用转销
变现净值 金额内转回。
市价持续下跌导致预计进 可变现净值高于结存成本，
自制半成品及在产
一步完工产品成本高于可 在已计提的存货跌价准备的 随生产耗用转销
品
变现净值 金额内转回。
可变现净值高于结存成本，
市价持续下跌导致账面价
库存商品（产成品） 在已计提的存货跌价准备的 随销售转销
值高于可变现净值
金额内转回。
市价持续下跌导致预计进 可变现净值高于结存成本，
随生产耗用或销
其他 一步完工产品成本高于可 在已计提的存货跌价准备的
售转销
变现净值 金额内转回。
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
66
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 6,701,432.92 5,701,999.61
预缴企业所得税 6,124,101.41 2,942,094.09
其他 207,196.24
合计 12,825,534.33 8,851,289.94
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
67
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益法
期初 期末 减值准备期末余
被投资单位 下确认 计提减
余额 追加投资 余额 额
的投资 值准备
损益
一、合营企业
小计
二、联营企业
安徽金沙钼业有
848,387,401.20 848,387,401.20 46,082,731.20
限公司
吉林天池钼业有
298,927,501.55 298,927,501.55
限公司
西安金钼众创科
250,000.00 250,000.00
技有限责任公司
小计 1,147,314,902.75 250,000.00 1,147,564,902.75 46,082,731.20
合计 1,147,314,902.75 250,000.00 1,147,564,902.75 46,082,731.20
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
68
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 846,278.52 846,278.52
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 846,278.52 846,278.52
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 282,469.00 282,469.00
2.本期增加金额 11,727.00 11,727.00
（1）计提或摊销 11,727.00 11,727.00
3.本期减少金额
4.期末余额 294,196.00 294,196.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 552,082.52 552,082.52
2.期初账面价值 563,809.52 563,809.52
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,694,716,323.24 4,895,075,943.01
合计 4,694,716,323.24 4,895,075,943.01
69
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,742,466,731.16 3,962,746,227.17 179,381,417.15 281,675,078.40 9,166,269,453.88
2.本期增加金额 1,416,086.96 7,774,564.16 7,128,186.88 8,939,102.00 25,257,940.00
（1）购置 727,738.48 11,079,419.26 7,147,588.60 7,279,398.63 26,234,144.97
（2）在建工程
688,348.48 -3,304,855.10 -19,401.72 1,660,866.52 -975,041.82
转入
（3）汇率变动 -1,163.15 -1,163.15
（4）预转固调
整
3.本期减少金
额
（1）处置或报
废
（2）转在建工
程
4.期末余额 4,743,882,818.12 3,970,520,791.33 186,509,604.03 290,614,180.40 9,191,527,393.88
二、累计折旧
1.期初余额 1,452,901,384.92 2,391,124,557.60 140,828,406.88 196,249,556.27 4,181,103,905.67
2.本期增加金额 96,132,297.51 116,473,732.73 3,746,914.86 9,264,614.67 225,617,559.77
（1）计提 96,132,297.51 116,473,732.73 3,746,914.86 9,265,777.82 225,618,722.92
（2）汇率影响 -1,163.15 -1,163.15
（3）预转固调
整
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
（2）转在建工
程
4.期末余额 1,549,033,682.43 2,507,598,290.33 144,575,321.74 205,514,170.94 4,406,721,465.44
三、减值准备
1.期初余额 38,686,674.64 49,533,574.32 869,430.50 999,925.74 90,089,605.20
2.本期增加金额
（1）计提
（2）预转固调
整
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 38,686,674.64 49,533,574.32 869,430.50 999,925.74 90,089,605.20
四、账面价值
1.期末账面价值 3,156,162,461.05 1,413,388,926.68 41,064,851.79 84,100,083.72 4,694,716,323.24
2.期初账面价值 3,250,878,671.60 1,522,088,095.25 37,683,579.77 84,425,596.39 4,895,075,943.01
注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 1,728,210,884.92 元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
70
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
矿冶分公司房屋建筑物 242,847,079.54 正在办理
化学分公司房屋建筑物 10,125,460.23 正在办理
金钼汝阳房屋建筑物 264,934,939.10 正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
71
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,158,923,425.20 983,325,018.94
合计 1,158,923,425.20 983,325,018.94
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
采矿场周边居民搬迁 233,917,033.36 233,917,033.36 223,870,550.34 223,870,550.34
边坡采空区处理 194,288,250.95 194,288,250.95 194,288,250.95 194,288,250.95
北沟尾矿库 90,637,621.36 90,637,621.36 80,996,441.33 80,996,441.33
金堆城钼矿总体采矿升级改造项
85,538,001.56 85,538,001.56 82,076,587.01 82,076,587.01
目
钼冶炼烟气应急处理项目 72,421,448.48 72,421,448.48 72,421,448.48 72,421,448.48
2 万吨/日采选工程 63,812,317.61 63,812,317.61 52,481,431.12 52,481,431.12
2020 年矿山地质环境保护与土地
38,408,050.61 38,408,050.61 8,348,815.54 8,348,815.54
复垦工程
排土场移民及补偿项目 35,814,663.03 35,814,663.03
氨气综合回收提标技术改造项目 34,341,793.10 34,341,793.10 34,341,793.10 34,341,793.10
泉水沟尾矿库 32,522,749.16 32,522,749.16 6,990,339.16 6,990,339.16
其他 310,552,900.26 33,331,404.28 277,221,495.98 260,840,766.19 33,331,404.28 227,509,361.91
合计 1,192,254,829.48 33,331,404.28 1,158,923,425.20 1,016,656,423.22 33,331,404.28 983,325,018.94
72
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 本期
其中：
计投入 利息
期初 本期转入固 本期其他 期末 工程 利息资本化累 本期利
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 资本 资金来源
余额 定资产金额 减少金额 余额 进度 计金额 息资本
比例 化率
化金额
(%) (%)
采矿场周边居民搬迁 287,700,000.00 223,870,550.34 10,046,483.02 233,917,033.36 81.31 99.80 自筹
202,356,000.00 194,288,250.95 194,288,250.95 96.01 90.00 9,137,866.46
金融机构
边坡采空区处理
贷款
799,007,600.00 80,996,441.33 9,641,180.03 90,637,621.36 71.73 99.96 22,687,501.03
金融机构
北沟尾矿库
贷款
金堆城钼矿总体采矿 934,340,000.00 82,076,587.01 3,461,414.55 85,538,001.56 9.15 46.00 自筹
升级改造项目
钼冶炼烟气应急处理 50,000,000.00 72,421,448.48 72,421,448.48 144.84 90.00 自筹
项目
金融机构
2 万吨/日采选工程 1,644,626,994.00 52,481,431.12 11,330,886.49 63,812,317.61 94.43 99.96 2,919,354.97
贷款
2020 年矿山地质环境 64,500,000.00 8,348,815.54 30,059,235.07 38,408,050.61 59.55 59.00 自筹
保护与土地复垦工程
排土场移民及补偿项 98,246,515.03 35,814,663.03 35,814,663.03 36.46 36.46 自筹
目
氨气综合回收提标技
29,725,000.00 34,341,793.10 34,341,793.10 115.53 99.50 自筹
术改造项目
泉水沟尾矿库 480,000,000.00 6,990,339.16 25,532,410.00 32,522,749.16 103.61 99.60 自筹
其他 260,840,766.19 48,778,280.37 -975,041.82 41,188.12 310,552,900.26
合计 4,590,502,109.03 1,016,656,423.22 174,664,552.56 -975,041.82 41,188.12 1,192,254,829.48 —— —— 34,744,722.46
73
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 计提原因
企业预判此项
资产无回收价
尾矿脱水及渣土堆存 33,331,404.28 33,331,404.28
值，全额计提
减值准备
合计 33,331,404.28 33,331,404.28
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 采矿权 办公软件 合计
一、账面
原值
1.期初余
1,934,616,174.85 4,128,893.91 1,090,140,186.00 8,482,067.65 3,037,367,322.41
额
2.本期增
526,506.20 526,506.20
加金额
(1)购置 526,506.20 526,506.20
74
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
3.本期
减少金额
4.期末
1,935,142,681.05 4,128,893.91 1,090,140,186.00 8,482,067.65 3,037,893,828.61
余额
二、累计
摊销
1.期初余
280,347,803.90 2,913,164.06 653,470,999.72 4,721,792.54 941,453,760.22
额
2.本期增
19,667,250.01 137,629.79 23,800,696.62 411,129.54 44,016,705.96
加金额
（1）计提 19,667,250.01 137,629.79 23,800,696.62 411,129.54 44,016,705.96
3.本期减
少金额
4.期末余
300,015,053.91 3,050,793.85 677,271,696.34 5,132,922.08 985,470,466.18
额
三、减值
准备
四、账面
价值
1.期末
1,635,127,627.14 1,078,100.06 412,868,489.66 3,349,145.57 2,052,423,362.43
账面价值
2.期初
1,654,268,370.95 1,215,729.85 436,669,186.28 3,760,275.11 2,095,913,562.19
账面价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
汝阳 5000 吨选矿厂土地使用权 1,563,500.00 正在协商
新建西川排土场 197,425,624.85 正在办理
栗西尾矿库土地使用权 69,970,804.31 正在办理
王家坪尾矿库土地使用权 458,295,278.86 正在办理
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加金额 本期减少金额 期末
项目
余额 内部开发支出 转入当期损益 余额
8K 超高清 LED 显示
屏专用钼靶材的研 8,048,354.38 8,048,354.38
制和生产
核工业用钼料舟的
研制、生产和批量 4,990,815.37 4,990,815.37
化应用
1500 吨/年连续结
4,770,700.64 4,770,700.64
晶细粒级 ADM 产业
75
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
化
ACT 专家系统在磨
选工艺中的研究与 3,309,772.87 3,309,772.87
应用
高性能大长径比薄
壁钼合金管类产品
3,017,976.63 3,017,976.63
的制备研究及产业
化技术
高性能钼合金产品
2,058,759.99 2,058,759.99
的研发
超大规格钼顶头关
键工艺技术的研究 2,035,589.11 2,035,589.11
及产业化推广
高世代线液晶面板
用大规格钼铌合金
2,015,605.99 2,015,605.99
靶材制备关键技术
研究及应用
新型磨矿介质在一
段磨矿作业的研究 2,010,899.31 2,010,899.31
应用
新型泡沫调整剂在
浮选工艺中的研究 1,912,389.83 1,912,389.83
与应用
航空发动机叶片等
高精尖产业用关键
1,817,732.55 1,817,732.55
钼材料的产业化研
究及市场推广
5.3 大规格高性能
难熔金属制品制备 1,800,461.26 1,800,461.26
技术
非金属连生磁铁矿
1,756,737.28 1,756,737.28
选矿工艺研发
关于新型耐磨材质
在球磨机的应用研 1,585,167.80 1,585,167.80
究
选钼精选系统工艺
1,576,925.47 1,576,925.47
优化研究与应用
其他 45,780,733.61 45,780,733.61
合计 88,488,622.09 88,488,622.09
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
76
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
南露天开采 231,223,407.89 11,757,122.40 219,466,285.49
采场北帮安全隐患 26,509,884.38
28,069,289.42 1,559,405.04
治理
基建剥离一期 51,496,915.46 4,291,409.58 47,205,505.88
基建剥离二期 32,776,043.88 1,221,467.46 31,554,576.42
露天开拓扩邦工程 203,297,026.72 6,008,779.14 197,288,247.58
东沟露天采场项目 215,234,072.62 6,116,755.68 209,117,316.94
木子沟尾矿库复垦 1,471,788.00
1,558,363.74 86,575.74
项目
物流中心罗敷园区 4,609,596.84
内铁路专用线大修 4,852,207.20 242,610.36
理项目
木子沟尾矿库道路 1,424,215.97
1,499,174.69 74,958.72
抢险工程项目
装修费 915,185.04 94,674.35 820,510.69
合计 770,921,686.66 31,453,758.47 739,467,928.19
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 356,527,546.36 64,180,221.91 354,276,828.19 62,089,806.45
可抵扣亏损 242,064,588.16 41,137,032.72
工资及附加结余 36,690,808.50 5,503,621.27 36,690,808.50 5,503,621.27
预计负债（弃置费 420,824,957.40 105,206,239.35 414,534,907.59 103,633,726.91
77
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
用）
固定资产折旧 57,660,510.00 8,649,076.50 61,762,835.26 9,264,425.30
长期待摊费用 2,219,421.24 332,913.19 2,219,421.24 332,913.19
未实现存货毛利 153,777,367.84 25,104,596.46 103,569,506.23 16,677,382.45
政府补助 196,081,445.67 29,412,216.85 206,338,748.58 30,950,812.29
其他应付款 178,475.67 26,771.35 122,427.33 18,364.10
未决诉讼 1,379,322.07 206,898.31 1,379,322.06 206,898.30
合计 1,225,339,854.75 238,622,555.19 1,422,959,393.14 269,814,982.98
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
固定资产（弃置费用） 124,576,250.78 31,144,062.70 128,091,243.61 32,022,810.91
应收利息 8,004,040.93 1,200,606.14 6,716,709.75 1,007,506.46
合计 132,580,291.71 32,344,668.84 134,807,953.36 33,030,317.37
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 12,645,901.20 12,645,901.20
可抵扣亏损 8,205,387.44 18,686,513.28
合计 20,851,288.64 31,332,414.48
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2029 年 9,040,173.53
2030 年 8,205,387.44 9,646,339.75
合计 8,205,387.44 18,686,513.28 /
其他说明：
□适用 √不适用
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31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 账面余额
预付款项-设备工程款 26,719,204.59 27,208,830.27
预缴企业所得税 23,402,086.63 24,689,973.47
合计 50,121,291.22 51,898,803.74
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 141,857,512.69
合计 141,857,512.69
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 439,602,661.22 388,150,276.64
1 年以上 111,200,178.89 259,474,120.12
合计 550,802,840.11 647,624,396.76
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
渭南市华州区人民政府 46,000,000.00 尚未决算
九冶建设有限公司 10,890,245.54 尚未决算
科洋环境工程（上海）有限公司 9,317,120.00 尚未决算
合计 66,207,365.54
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 2,199,041.16 65,278.26
1 年以上 2,164,772.76 2,183,987.27
合计 4,363,813.92 2,249,265.53
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 181,924,475.65 58,387,881.00
合计 181,924,475.65 58,387,881.00
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 65,300,538.18 365,226,380.56 359,992,592.09 70,534,326.65
二、离职后福利-设
67,034,479.13 67,034,479.13
定提存计划
合计 65,300,538.18 432,260,859.69 427,027,071.22 70,534,326.65
80
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
7,624,562.93 286,407,888.34 288,380,603.60 5,651,847.67
补贴
二、职工福利费 12,548,321.33 12,548,321.33
三、社会保险费 23,688,528.58 23,688,528.58
其中：医疗保险费 17,669,815.98 17,669,815.98
工伤保险费 4,605,775.49 4,605,775.49
生育保险费 1,412,937.11 1,412,937.11
四、住房公积金 32,557,365.90 32,557,365.90
五、工会经费和职工教育
57,675,975.25 10,024,276.41 2,817,772.68 64,882,478.98
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 65,300,538.18 365,226,380.56 359,992,592.09 70,534,326.65
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 43,819,898.38 43,819,898.38
2、失业保险费 1,933,424.78 1,933,424.78
3、企业年金缴费 21,281,155.97 21,281,155.97
合计 67,034,479.13 67,034,479.13
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 38,305,155.03 11,736,021.65
资源税 23,217,087.03 20,246,293.26
企业所得税 13,968,045.98 5,679,503.40
个人所得税 1,658,642.11 1,030,420.77
城市维护建设税 2,102,501.11 637,851.44
房产税 3,930,350.57 3,835,843.04
土地使用税 2,166,145.92 2,164,713.09
教育费附加 1,149,917.65 352,619.95
地方教育附加 766,611.77 235,079.96
其他税费 1,856,701.05 1,008,642.53
合计 89,121,158.22 46,926,989.09
81
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付股利 204,862,510.00
其他应付款 122,504,612.06 37,074,387.64
合计 327,367,122.06 37,074,387.64
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 15,139,917.29 19,998,635.17
应付财政所及付店镇会计核 31,176,326.73 11,686,326.73
算站周转金
其他 76,188,368.04 5,389,425.74
合计 122,504,612.06 37,074,387.64
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
付店镇会计核算站 6,989,847.13
合计 6,989,847.13 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
82
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 17,711,008.36 7,363,905.68
合计 17,711,008.36 7,363,905.68
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
未决诉讼 1,379,322.06 1,379,322.06
弃置费用 414,534,907.59 420,824,957.40
合计 415,914,229.65 422,204,279.46
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：本公司主要经营钼矿产品的采选、冶炼及深加工业务，按照1991年颁布的主席令第39号
《中华人民共和国水土保持法》及2006年2月15日发布的《企业会计准则第4号-固定资产》的相关
规定，对因采矿和建设使土层、植被受到破坏的，须采取恢复表土层和植被措施，按照会计准则
的相关规定对此部分的费用应按照资产弃置时发生的相关成本折现到公司对外宣称有此义务的时
点，确认负债。
针对露天矿、排土场、栗西沟尾矿库、王家坪尾矿库未来废弃时预计发生的土层、植被恢复
费用于2021年6月30日的现值为355,578,518.92元，针对河南汝阳县寺沟尾矿坝、泉水沟尾矿库与
露天矿采场未来废弃时预计发生的土层、植被恢复费用于2021年6月30日的现值为65,246,438.48
元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 222,946,074.21 483,978.00 11,425,642.75 212,004,409.46
84
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
合计 222,946,074.21 483,978.00 11,425,642.75 212,004,409.46
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入其他收益金额 其他变动 期末余额
相关
矿产资源综合利用示范基地
184,179,140.60 8,996,770.26 175,182,370.34 与资产相关
补助资金
政府拆迁及固定资产投资补
15,284,589.07 329,689.92 14,954,899.15 与资产相关
偿款
大尺寸高品质钼板材产品生
11,906,666.65 744,166.67 11,162,499.98 与资产相关
产线建设项目
高效节能型钼冶炼工艺研究
3,054,497.89 3,054,497.89 与收益相关
（专项）
升华法制备高纯三氧化钼
1,940,006.77 1,940,006.77 与收益相关
（专项）
基于优化多相反应过程的氧
化钼焙烧、水洗、氨浸高效 1,103,423.31 1,103,423.31 与收益相关
生产工艺（专项）
钼合金抗氧化涂层的制备
793,619.17 793,619.17 与收益相关
（专项）
常压氧化焙烧与高压氧化分
解钼精矿联合法制备钼酸铵
672,174.51 672,174.51 与收益相关
清洁生产技术研究就产业化
（专项）
感应等离子体法制备 3D 打
印用稀有金属球形粉体工艺 628,825.99 628,825.99 与收益相关
研究（专项）
高品质二硫化钼制备技术研
555,952.65 555,952.65 与收益相关
究及产业化（专项）
高端装备用大规格钼及钼合 541,132.08 541,132.08 与收益相关
86
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
金棒材及抗氧化涂层技术
（专项）
19 年钼加工生产线智能化、
490,097.24 23,104.14 466,993.10 与资产相关
自动化技术改造项目资金
高效钼精矿焙烧关键技术及
371,813.83 371,813.83 与收益相关
装备研究（专项）
高性能大长径比薄壁钼合金
管类产品的制备研究及产业 332,293.11 332,293.11 与收益相关
化技术（自筹）
5.3 大规格高性能难熔金属
303,333.78 407,978.00 345,294.18 258,300.00 107,717.60 与收益相关
制品制备技术（课题 3-专项）
高纯二硫化钼高效制备技术
218,948.25 218,948.25 与收益相关
研究（专项）
山东省科学技术厅补助 168,900.00 168,900.00 与收益相关
陕西省创新方法区域推广应
137,400.00 79,524.47 57,875.53 与收益相关
用与示范（专项）
淄博市周村区工业和信息化
100,400.00 50,000.00 50,400.00 与收益相关
局
有色金属行业节能与绿色标
100,000.00 100,000.00 与收益相关
准研究
工业技术改造项目补助资金 32,400.00 21,600.00 10,800.00 与资产相关
陕西省创新方法应用推广与
30,459.31 30,459.31 与收益相关
示范（专项）
大尺寸高纯稀有金属材料高
温高压烧结、变形加工技术 76,000.00 76,000.00 与收益相关
及产业化（专项）
合计 222,946,074.21 483,978.00 11,167,342.75 258,300.00 212,004,409.46
其他说明：
87
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
√适用 □不适用
注：（1）根据《财政部国土资源部公告 2011 年第 23 号》的规定，本公司入选矿产资源综合利用示范基地建设单位名录，获得相应的资金补助。本
公司确定收到该财政补助资金时计入递延收益项目，并在相关资产使用寿命内逐步转入收入。本年结转其他收益 8,996,770.26 元；
（2）根据本公司子公司金钼光明 2012 年 9 月 6 日与山东淄博市周村区人民政府签订的拆迁补偿协议，金钼光明获得的补偿款除去搬迁费用、损失
等赔偿以外的余额 15,284,589.07 元系金钼光明用于购建房产等固定资产，该资金与资产相关，按照相关资产的尚可使用年限进行摊销，本年摊销结转
入其他收益金额为 329,689.92 元；
（3）根据 2012 年 7 月 30 日《陕发改投资[2012]1069 号》文件，本公司“大尺寸高品质钼板材产品生产线建设”项目收到补助资金 1,786 万元用
于项目建设。该项目于 2016 年 12 月转固，本年结转其他收益 744,166.67 元；
（4）根据淄博市周村区财政局《周财企指[2020]14 号》文件，本公司子公司山东光明“19 年钼加工生产线智能化、自动化技术改造项目资金”项
目 2020 年收到财政资金 50.41 万元，该资金与资产有关，本年度结转 23,104.14 元计入其他收益；
（5）根据陕西省科技厅《陕财办教[2020]94 号》文件，本公司“高性能大长径比薄壁钼合金管类产品的制备研究及产业化技术”项目 2020 年收到
财政资金 200 万元，该资金与收益有关，本年度结转 332,293.11 元计入其他收益；
（6）根据科学技术部高技术研究发展中心《关于国家重点研究计划重点基础材料技术提升与产业化重点专项 2017 年度项目立项的通知》（国科高
发计字[2017]35 号）的规定，本公司于 2017 年收到财政资金 170.93 万元，于 2018 年收到财政资金 239.75 万元，于 2019 年收到财政资金 165.00 万元，
于 2020 年收到财政资金 20.79 万元用于“大规格高性能难熔金属制品制备技术”、“大尺寸高纯稀有金属材料高温高压烧结变形加工技术及产业化项目”
与“超高纯 W、Mo、Ta、Re 关键制备技术研究”三个项目研究，本年度结转 421,294.18 元计入其他收益。
88
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额 期末余额
股份总数 3,226,604,400.00 3,226,604,400.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
6,744,164,784.95 6,744,164,784.95
价）
其他资本公积 9,187,401.20 9,187,401.20
合计 6,753,352,186.15 6,753,352,186.15
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税 税后归属于母 税后归属于少
余额 余额
前发生额 公司 数股东
一、不能重分
类进损益的其
89
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
他综合收益
二、将重分类
进损益的其他 -4,776,249.40 -342,449.51 -273,959.61 -68,489.90 -5,050,209.01
综合收益
外币财务报
-4,776,249.40 -342,449.51 -273,959.61 -68,489.90 -5,050,209.01
表折算差额
其他综合收益
-4,776,249.40 -342,449.51 -273,959.61 -68,489.90 -5,050,209.01
合计
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 33,169,762.24 35,718,458.13 25,105,934.68 43,782,285.69
合计 33,169,762.24 35,718,458.13 25,105,934.68 43,782,285.69
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 845,208,831.82 845,208,831.82
合计 845,208,831.82 845,208,831.82
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期
调整前上期末未分配利润 1,436,259,925.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,436,259,925.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润 241,433,846.72
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 806,651,100.00
期末未分配利润 871,042,672.39
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,721,986,083.59 2,990,992,690.08 4,026,253,902.37 3,376,907,487.12
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
其他业务 49,587,436.59 35,088,223.00 33,805,890.26 31,674,421.62
合计 3,771,573,520.18 3,026,080,913.08 4,060,059,792.63 3,408,581,908.74
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 9,855,944.66 8,200,651.76
教育费附加 9,393,960.67 7,990,195.57
资源税 122,046,687.69 171,713,986.35
房产税 7,952,827.79 8,116,390.17
土地使用税 4,332,291.82 4,329,426.20
车船使用税 24,886.20 24,074.23
印花税 3,269,515.60 2,956,670.42
其他 2,844,992.05 2,471,054.46
合计 159,721,106.48 205,802,449.16
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,355,805.40 5,291,744.39
仓储保管费 781,743.01 395,763.42
运输装卸费 20,350,479.49
保险费 796,667.80 1,021,942.87
业务招待费 419,805.51 257,255.50
差旅费 262,028.17 157,133.14
港杂费 811,158.42 998,686.07
涉外及服务费 602,922.59 628,986.06
办公费用 50,379.08 52,168.74
折旧及摊销 104,148.84 71,011.53
其他 3,850,094.40 2,383,855.81
合计 14,034,753.22 31,609,027.02
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
综合服务协议费 30,010,352.76 31,301,091.61
职工薪酬 49,864,903.90 44,838,425.44
折旧及无形资产摊销 26,861,025.12 25,629,286.34
租赁费 7,595,265.80 6,716,555.85
办公费、水电费、电话费等 4,138,058.52 3,677,034.83
审计咨询及其他中介费 3,324,652.31 2,739,087.17
差旅费 1,561,452.18 1,128,740.78
业务招待费 1,120,174.81 881,871.14
运输费 182,536.18 201,043.25
物料消耗 1,480,524.15 1,922,776.62
其他 22,235,793.11 28,058,794.41
合计 148,374,738.84 147,094,707.44
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 31,577,752.72 30,824,586.13
材料 17,363,275.41 11,307,014.98
折旧及摊销 22,666,910.53 22,347,956.36
水电气 1,251,994.58 6,304,339.34
其他 15,628,688.85 8,986,739.04
合计 88,488,622.09 79,770,635.85
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 2,900,507.51 3,143,898.36
减：利息收入 -31,779,486.22 -47,590,601.17
汇兑损失 6,918,871.08 5,369,608.49
减：汇兑收益 -4,925,473.06 -10,711,492.36
手续费支出 300,694.02 308,922.28
其他支出 7,721,784.95 7,301,937.66
合计 -18,863,101.72 -42,177,726.74
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
矿产资源综合利用示范基地补助资金 8,996,770.26 8,996,770.26
2019 年度普惠政策拨款 902,000.00
92
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
2019 年度三次创业系列优惠政策补贴资金 801,000.00
大尺寸高品质钼板材产品生产线建设项目 744,166.67 744,166.67
5.3 大规格高性能难熔金属制品制备技术 345,294.18 81,975.32
（课题 3-专项）
高性能大长径比薄壁钼合金管类产品的制 332,293.11
备研究及产业化技术（自筹）
政府搬迁 300,714.24 300,714.24
2019 年淄博市科技创新奖 300,000.00
周村区优秀人才创新团队奖励 200,000.00
山东省科学技术厅研发补贴 168,900.00
陕西省创新方法区域推广应用与示范【专 79,524.47
项】（创新方法推广的长效机制及服务模
式研究）
大尺寸高纯稀有金属材料高温高压烧结、 76,000.00 471,392.49
变形加工技术及产业化（专项）
淄博周村区科学技术局补贴 50,000.00
固定资产投资补贴款 28,975.68 28,975.68
工业技术改造项目补助资金 21,600.00 21,600.00
港务区税收返还 2,025,900.00
2019 年度外经贸发展专项资金、区域协调 1,400,000.00
发展项目资金
2019 年度省级出口信用保险费补助 792,000.00
企业研发投入奖补款 560,000.00
“陕西省钼材料工程技术研究中心”平台 500,000.00
费用
“2018 年度三次创业系列优惠政策”拨款 400,000.00
企业表彰大会奖励 300,000.00
西安高新区突出贡献企业先进制造企业优 300,000.00
秀企业奖励
超高纯 W、Mo、Ta、Re 关键制备技术研究 208,359.74
2019 年科技创新发展奖 200,000.00
其他 34,993.14 31,355.17
合计 13,382,231.75 17,363,209.57
其他说明：
注：
（1）根据《西安高新区管委会关于兑现 2018 年度“三次创业”系列优惠政策，收到西安高
新技术产业开发区信用服务中心补助 801,000.00 元。
（2）根据《高新党发[2018]14 号》文件，公司收到西安高新区管委会“2019 年度普惠政策”
拨款 902,000.00 元。
（3）根据《中共周村区委周村区人民政府关于表彰奖励 2020 年度“担当作为、狠抓落实”
先进集体和先进个人的通报》，子公司金钼光明收到周村区财政国库集中支付中心技术创新平台
奖励 200,000.00 元。
（4）根据《周科字（2019）5 号关于下达 2019 年淄博市科技创新发展专项资金计划的通知》，
子公司金钼光明收到周村经济开发区管理委员会科技创新发展专项资金 300,000.00 元。
（5）本期摊销递延收益、其他收益计入非经常性损益的政府补助 13,382,231.75 元，计入
非经常性损益的政府补助原因见附注。
93
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
持有以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产期间取得的投资收
益
处置以公允价值计量且其变动计入当 -10,980,989.75 -7,836,125.82
期损益的金融资产取得的投资收益
合计 -10,980,989.75 -7,836,125.82
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -17,624,439.97 -8,356,412.94
合计 -17,624,439.97 -8,356,412.94
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
1,309,990.70 -7,716,363.39
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 1,309,990.70 -7,716,363.39
94
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定 -11,095.77
资产
处置在建工程
合计 -11,095.77
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助
违约赔偿收入 65,300.00
其他 4,035,252.14 1,907,841.81 4,035,252.14
合计 4,035,252.14 1,973,141.81 4,035,252.14
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 13,100.00 882,004.62 13,100.00
非流动资产损坏报
废损失
罚款支出 420,000.00 517,820.67 420,000.00
预计诉讼赔偿
其他 168,460.00 277,663.58 168,460.00
合计 601,560.00 1,677,488.87 601,560.00
95
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,768,930.67 42,794,262.86
递延所得税费用 30,496,191.02 8,821,900.99
合计 65,265,121.69 51,616,163.85
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 343,256,973.06
按法定/适用税率计算的所得税费用 85,814,243.27
子公司适用不同税率的影响 -17,556,082.31
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,134,716.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -2,400,705.72
异或可抵扣亏损的影响
研究开发费用加计扣除 -1,594,256.17
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额
的变化
其他税收优惠（残疾人工资加计扣除，加速折 -132,793.46
旧优惠，创投企业优惠，税额抵免优惠）
所得税费用 65,265,121.69
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：利息收入 54,201,014.84 33,389,960.74
汝阳县付店镇财政所周转金 16,490,000.00
汝阳县三屯财政所周转金 5,000,000.00
政府补助 4,150,406.32 7,555,530.00
保证金 96,127.50
其他 7,156,802.33 4,371,749.95
合计 87,094,350.99 45,317,240.69
96
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：信用证、承兑汇票保证金 10,339,926.66
交通仓储运杂费 4,692,883.06 4,196,292.01
汝阳县付店镇财政所还款 2,000,000.00
支付的工会经费 1,126,506.06
差旅费 3,131,291.96 2,233,224.48
履约保证金 722,054.00
修理、维修、检验 6,839,912.31 7,521,522.69
咨询审计费及其他中介费 1,583,056.74 1,700,375.74
业务招待费 2,159,159.65 2,057,082.49
办公费 740,276.66 490,775.18
其他 15,105,563.89 16,226,622.96
合计 38,100,704.33 44,765,822.21
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票保证金 4,350,000.00
其他 2,879,391.54
合计 2,879,391.54 4,350,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票保证金 48,988,022.68 23,842,028.87
合计 48,988,022.68 23,842,028.87
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股利分配手续费 196,611.86
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
合计 196,611.86
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 277,991,851.37 171,501,491.90
加：资产减值准备 -15,335,098.57 7,716,363.39
信用减值损失 17,624,439.97 8,356,412.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
225,617,559.77 224,872,525.59
性生物资产折旧
无形资产摊销 40,637,366.88 40,609,813.11
长期待摊费用摊销 31,453,758.47 31,041,515.06
处置固定资产、无形资产和其他长期
11,095.77
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,354,559.93 6,954,142.82
投资损失（收益以“－”号填列） 10,980,989.75
递延所得税资产减少（增加以“－”
31,192,427.79 9,980,088.76
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-685,648.53 -684,047.41
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 39,154,572.00 29,163,220.01
经营性应收项目的减少（增加以
-1,033,839,508.99 -628,380,374.62
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
291,103,777.50 15,583,484.43
“－”号填列）
其他 10,523,438.33 2,577,467.01
经营活动产生的现金流量净额 -65,225,514.33 -80,696,801.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,627,645,881.85 3,017,454,705.68
减：现金的期初余额 2,497,186,837.28 3,446,548,476.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -869,540,955.43 -429,093,770.84
98
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,627,645,881.85 2,497,186,837.28
其中：库存现金 17,355.55 17,564.65
可随时用于支付的银行存款 1,627,628,526.30 2,497,169,272.63
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 1,627,645,881.85 2,497,186,837.28
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 93,873,580.34 保证金
货币资金 18,735,554.46 应收定期存款利息
应收款项融资 20,000,000.00 银承保证金
合计 132,609,134.80
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 6,366,496.40 6.4601 41,169,698.99
港币 104,300.39 0.8321 86,788.35
应收账款 - -
其中：美元 23,083,491.50 6.4601 149,132,623.09
欧元 25,101.78 7.6862 192,937.30
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
其他应收款 - -
其中：美元 67,712.22 6.4601 439,335.35
港币 44,888.26 0.8321 37,351.52
预付款项 - -
其中：美元 14,460,565.58 6.4601 93,796,880.05
港币 930,000.00 0.8321 773,853.00
合同负债 - -
其中：美元 7,069,756.22 6.4601 45,884,473.85
欧元 228.00 7.6862 1,752.45
应付账款 - -
其中：美元 1,723,564.19 6.4601 11,186,586.55
港币 51,606.75 0.8321 42,941.98
其他说明：
注：本公司境内美元年末采用中国人民银行公布的美元对人民币中间价汇率 6.4601 折算；香
港华钼美元先按美元对港币汇率 7.8 折算为港元，再以中国人民银行公布的人民币对港币中间价
汇率 0.8321 折算为人民币，折算后美元兑人民币汇率为 6.4904。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
香港华钼 香港 港币
本公司控股子公司香港华钼以港币作为记账本位币。年末资产、负债项目按照年末中国人民
银行公布的人民币对港币中间价汇率 0.8321 折算，利润表项目和现金流量项目按照全年中间价平
均汇率 0.8343 折算，权益项目（除未分配利润项目）按照初始投资汇率折算，差额作为外币报表
折算差额列示。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
100
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 方式
金堆城钼业贸易
陕西西安 陕西西安 商品贸易 100 投资设立
有限公司
华钼有限公司 中国香港 中国香港 商品贸易 80 投资设立
金堆城钼业汝阳 钼矿采选及深
河南汝阳 河南汝阳 65 同一控制合并
有限责任公司 加工
金堆城钼业光明
（山东）股份有 山东淄博 山东淄博 钨钼产品加工 55 投资设立
限公司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东的 期末少数股东权益余
子公司名称
比例（%） 损益 额
香港华钼 20% 1,848,604.55 7,387,994.13
金钼汝阳 35% 24,708,155.29 456,841,835.82
金钼光明 45% 4,799,170.50 59,639,809.34
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
101
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
102
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动资
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名 产
称
香 93,920,5 93,920,59 56,933,7 56,933,75 30,773, 30,773,69 2,687,41 2,687,419
港 97.78 7.78 51.53 1.53 692.58 2.58 9.59 .59
华
钼
金 178,563, 3,349,873 3,528,437 304,609, 2,081,308 2,385,918 85,014, 3,354,008 3,439,023 177,452, 2,081,494 2,258,947
钼 970.29 ,607.03 ,577.32 722.49 ,693.37 ,415.86 380.35 ,900.60 ,280.95 802.38 ,308.47 ,110.85
汝
阳
金 153,403, 106,966,4 260,369,9 99,427,5 38,676,79 138,104,3 94,279, 109,849,4 204,128,9 49,713,6 39,248,49 88,962,12
钼 488.02 20.71 08.73 71.03 7.18 68.21 505.81 90.97 96.78 29.56 1.24 0.80
光
明
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
香港华钼 340,322,831.81 9,243,022.77 9,243,022.77 -10,815,697.42 147,357,875.76 2,058,701.15 2,167,053.84 2,713,750.95
金钼汝阳 593,944,061.50 70,629,660.76 70,629,660.76 283,395,751.61 730,797,801.46 112,760,725.77 112,760,725.77 254,374,971.17
金钼光明 138,276,405.27 10,493,541.97 10,493,541.97 -6,533,016.39 116,581,741.26 -791,822.28 -791,822.28 7,591,577.97
103
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
安徽金沙 安徽省金寨 安徽省金寨 钼矿开发 10 权益法
钼业有限 县 县
公司
吉林天池 吉林省舒兰 吉林省舒兰 钼矿开发 18.2967 权益法
钼业有限 市 市
公司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（1）本公司 2013 年投资金沙钼业，投资成本 839,200,000.00 元，占股 10%。根据《安徽金
沙钼业有限公司章程》，金沙钼业董事会成员 5 人，本公司派驻 2 人，占董事会比例为 40%（公
司章程规定，董事会在出席董事超过三分之二以上时方可召开）并派驻总经理，由此判断本公司
对金沙钼业拥有重大影响，将其列为联营企业处理。由于金沙钼业仍然处于基建期，本年无损益。
（2）本公司 2020 年投资天池钼业，投资成本 300,000,000.00 元，占股 18.2967%。根据《吉
林天池钼业有限公司章程》，天池钼业董事会成员 7 人，本公司派驻 1 人，占董事会比例为 14.29%，
并派驻财务总监等 5 名管理人员参与天池钼业财务和经营政策的制定以及生产经营管理，由此判
断本公司对天池钼业拥有重大影响，将其列为联营企业处理。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
安徽金沙钼业有限公司 安徽金沙钼业有限公司
流动资产 43,716,551.63 44,904,853.84
非流动资产 246,341,149.42 245,075,355.96
104
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
资产合计 290,057,701.05 289,980,209.80
流动负债 -1,816,310.95 -1,893,802.20
非流动负债
负债合计 -1,816,310.95 -1,893,802.20
少数股东权益
归属于母公司股东权益 291,874,012.00 291,874,012.00
按持股比例计算的净资产份额 29,187,401.20 29,187,401.20
调整事项 865,282,731.20 865,282,731.20
--商誉 819,200,000.00 819,200,000.00
--内部交易未实现利润
--其他 46,082,731.20 46,082,731.20
对联营企业权益投资的账面价
802,304,670.00 802,304,670.00
值
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
吉林天池钼业有限公司 吉林天池钼业有限公司
流动资产 68,734,985.42 143,859,891.31
非流动资产 2,080,984,392.93 1,995,742,077.24
资产合计 2,149,719,378.35 2,139,601,968.55
流动负债 680,325,865.86 660,770,459.37
非流动负债 58,460,078.79 58,237,712.76
负债合计 738,785,944.65 719,008,172.13
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,410,933,433.70 1,420,593,796.42
按持股比例计算的净资产份额 258,154,257.56 259,921,785.15
调整事项 39,005,716.40 39,005,716.40
--商誉 39,005,716.40 39,005,716.40
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价 298,927,501.55 298,927,501.55
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 502,330.36 7,841.16
净利润 -9,308,706.45 -5,118,649.14
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -9,308,706.45 -5,118,649.14
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
105
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、可供出售金融资产、长期借款、应收账款、应付账款、
预收账款、预付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的
风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、港元有关，
除本公司及部分子公司涉及进出口的业务以美元、欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业
务活动以人民币计价结算。本公司本年末美元计价的资产额为 43,978,265.70 美元，负债为
8,793,320.41 美元；其中资产主要为应收账款，负债主要为合同负债；其他以外币列示的资产折
合人民币为 1,090,930.17 元；负债折合人民币 44,694.43 元。本公司的外币资产与外币负债配置
较为均衡，采用外币资产偿还外币负债可以规避汇率变化带来的风险。本公司预计由于外汇汇率
变化给公司带来损失的风险较小。于 2021 年 6 月 30 日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、
港元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。
项 目 年末数 年初数
现金及现金等价物 41,256,487.34 55,634,780.60
应收账款 149,325,560.39 121,441,292.50
预付账款 94,570,733.05 13,584,385.79
其他应收款 476,686.87 448,422.96
106
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
项 目 年末数 年初数
应付账款 11,229,528.53 939,660.61
合同负债 45,886,226.30 773,430.45
2、信用风险
截止 2021 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资
产的账面金额。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监
控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应
收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公
司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
注：对于已逾期或发生减值的金融资产，还应按类别披露：
a) 逾期的金融资产的账龄分析
年末数
项目
1 年以内 1-3 年 3-5 年 5 年以上 合计
应收账款 475,102,925.92 89,385,441.05 44,603,157.81 80,972,010.60 690,063,535.38
预付账款 416,419,564.68 7,478,190.72 1,373,671.87
425,271,427.27
其他应收
9,191,334.56 4,371,023.70 409,211.74 11,159,416.00 25,130,986.00
款
（续）
年初数
项目
1 年以内 1-3 年 3-5 年 5 年以上 合计
应收账款 308,293,839.72 6,349,651.95 41,138,307.92 81,580,281.54 437,362,081.13
预付账款 37,432,299.63 6,136,187.88 1,354,075.89 44,922,563.40
其他应收款 4,652,503.67 3,517,078.67 5,489,906.81 5,783,933.59 19,443,422.74
b) 已发生单项减值的金融资产的分析
已发生单项减值的金融资产的详细情况请参见附注。
由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。
3、流动风险
流动风险，是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支
付义务的风险。管理流动风险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监
控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司将银行借
款作为主要资金来源，本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
（二）金融资产转移
1、已转移但未整体终止确认的金融资产
本公司本年度不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。
2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
本公司本年度不存在已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。
（三）金融资产与金融负债的抵销
本公司本年度不存在金融资产与金融负债的抵销。
107
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
注册
母公司名称 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
地
比例(%) 权比例(%)
矿产品(矿产资源勘探、开采除
外）的加工、科研与销售；新型
建材的生产与销售；机械加工；
项目投资（限公司以自有资金投
金堆城钼业
陕西 资）；建筑工程的施工；工程承
集团有限公 40 74.98 74.98
渭南 包；房地产经营与开发；土地、
司
房屋租赁；物业管理；自营和代
理各类商品和技术的进出口业
务（国家限定或禁止公司经营的
商品和技术除外）。
108
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注:在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注:在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宝钛集团有限公司 集团兄弟公司
陕西五洲矿业有限公司 集团兄弟公司
中国有色金属工业西安勘察设计研究院 集团兄弟公司
有限公司
中国四佳半导体材料公司 集团兄弟公司
西北有色地质勘察局 集团兄弟公司
西北有色地质矿业集团有限公司 集团兄弟公司
陕西锌业有限公司 集团兄弟公司
陕西美鑫产业投资有限公司 集团兄弟公司
渭南产投金钼物业管理有限公司 其他
永安财产保险股份有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
金堆城钼业集团有限公司 采购水汽、钢球备件等
62,225,427.97 94,149,106.36
原材料
金堆城钼业集团有限公司 综合服务、倒硫运费等 62,026,279.90 67,582,296.03
中国有色金属工业西安勘
接受工程劳务 753,962.26 1,111,800.00
察设计研究院有限公司
西北有色地质勘查局 接受劳务 45,000.00
渭南产投金钼物业管理有
采购汽、垃圾清运等 7,689,931.51 7,508,381.40
限公司
109
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
7,689,931.51 7,508,381.40
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
销售电力、汽油、废钢
金堆城钼业集团有限公司 6,347,256.02 9,834,985.92
铁等
宝钛集团有限公司 销售高纯三氧化钼等 5,514,673.12
陕西五洲矿业股份有限公
销售硫酸 1,662,628.70
司
金堆城钼业集团有限公司 提供运输、检定等劳务 3,006,965.84 3,670,096.92
陕西五洲矿业股份有限公
提供检定检测劳务 1,500.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本公司 2021 年 5 月 7 日召开的 2020 年股东大会决议通过《金堆城钼业股份有限公司 2021
年度日常关联交易计划》；公司与金钼集团已签署生效的主要关联交易协议主要包括：《综合服
务协议》、《产品供应协议》、《资产租赁协议》、《工程承接及咨询服务协议》。
（1）定价政策
关联交易价格均按公正、公平、合理的原则予以确定。确定每项产品价格时参照下列顺序：
①有国家规定价格的，根据该国家规定价格执行；
②若无国家规定价格，有可适用的行业价格标准的，根据该行业价格标准执行；
③若无国家规定价格和可适用的行业价格标准时，参照本公司注册地所在地或可以取得该产
品的国内其他市场的市场价格执行；
④若无国家规定价格、可适用的行业价格标准和可供参照的市场价格时，则按该产品成本加
适当利润作为定价基础。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
金钼集团 房屋、设备 8,730,800.56 6,649,118.40
110
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 576,540.00 1,110,150.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
陕西五洲矿业 1,512,628.70 166,341.13 1,512,628.70 150,863.19
应收账款
股份有限公司
宝钛集团有限 1,119,565.40 55,978.27 152,926.25 7,646.31
应收账款
公司
渭南产投金钼 79,256.22 64,800.00
预付款项 物业管理有限
公司
陕西有色榆林 190,000.40
预付款项 新材料集团有
限责任公司
永安财产保险 16,388.46 819.42
其他应收款
股份有限公司
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
金堆城钼业集团有限 32,912,120.83 47,342,883.49
应付账款
公司
中国有色金属工业西 524,354.39 630,643.07
应付账款 安勘察设计研究院有
限公司
西北有色地质矿业集 22,851.52 476,168.98
应付账款
团有限公司
金堆城钼业集团有限 3,181,191.54 300,000.00
其他应付款
公司
安徽金沙钼业有限公 18,758.20
其他应付款
司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
项目 年末余额（万元） 年初余额（万元）
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺 876.94 848.28
合计 876.94 848.28
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、本公司与渭南市中天亚美酒店有限公司供用水电合同纠纷一案，渭南市临渭区人民法院于
2019 年 11 月 21 日作出（2019）陕 0502 民初 3452 号一审判决，对方于 2019 年 12 月提出上诉，
渭南市中级人民法院于 2020 年 7 月裁定撤销一审判决，发回重审，渭南市临渭区人民法院于 2021
年 3 月 21 日作出民事判决书，要求中天亚美酒店于判决生效后三十日内支付水电汽欠款 861,602
元，并在判决书生效 30 内支付完成。渭南市中天亚美酒店不服该重审判决，于 2021 年 3 月 21
日当天再次提起上诉，诉请对重审判决进行改判，判决不予以支持本公司相关诉讼请求，目前该
案尚未安排庭审。
2、公司起诉天津市锦腾有色金属有限公司拖欠货款一案，西安市中级人民法院 2018 年 12
月 3 日出具（2018）陕 01 民初 1689 号民事判决书，判决本公司胜诉。公司于 2019 年 2 月 28 日
向管辖法院申请强制执行，目前本案正在执行阶段。
3、子公司金堆城钼业贸易有限公司与中航国际物流（天津）有限公司合同纠纷一案。贸易公
司于 2020 年 10 月向西安市中级人民法院提起诉讼，并进行了财产保全。目前本案仍处于诉讼阶
段。
4、子公司金堆城钼业汝阳有限责任公司与汝阳县宏鑫铅锌矿补偿争议一案， 2020 年 8 月 13
日，洛阳市中级人民法院下达（2019）豫 03 民初 220 号一审民事判决书，判决驳回汝阳县宏鑫铅
锌矿的诉讼请求。汝阳县宏鑫铅锌矿于 2020 年 8 月 21 日向河南省高级人民法院提起上诉，河南
省高级人民法院裁定发回洛阳中院重审，目前案件处于法院委托重新鉴定程序中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
113
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
1. 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。
本公司的业务分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 钼矿产品 金属贸易产品 分部间抵销
一、营业收入 2,311,286,916.07 1,482,368,490.95 -22,081,886.84
二、营业成本 1,636,517,894.21 1,411,644,905.71 -22,081,886.84
三、对联营和合营企
业的投资收益
四、资产减值损失 1,309,990.70
五、折旧费和摊销费 297,703,714.17 4,970.95
六、利润总额 283,309,699.46 59,944,780.06 2,493.54
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
七、所得税费用 66,814,877.05 -1,549,755.36
八、净利润 216,494,822.41 61,494,535.42 2,493.54
九、资产总额 14,013,505,728.28 706,765,750.93 -470,699,238.39
十、负债总额 2,363,014,131.25 152,575,590.80 -465,354,106.63
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，同意公司通过中信银行股份有限公司西安
分行向金钼汝阳提供 12 亿元人民币委托贷款，贷款期限 5 年，贷款利率按照中国人民银行同期同
档次贷款基准利率，按季调整，按季付息。金钼汝阳将其东沟钼矿采矿许可证质押给本公司为本
次委托贷款提供担保。
经公司第四届董事会第八次会议审议通过，同意公司通过中信银行股份有限公司西安分行向
金钼汝阳提供 7 亿元人民币委托贷款，贷款期限 5 年，贷款利率按照中国人民银行同期同档次贷
款基准利率上浮 5%，按季调整，按季付息。金钼汝阳将其东沟钼矿采矿许可证质押给本公司为本
次委托贷款提供担保。
经公司第四届董事会第十四次会议审议通过，同意公司通过中信银行股份有限公司西安分行
向金钼汝阳提供 4 亿元人民币委托贷款，贷款期限 5 年，贷款利率按照中国人民银行同期同档次
贷款基准利率上浮 5%，按季调整，按季付息。金钼汝阳以其东沟钼矿 5.6987km2 采矿采许可为本
次委托贷款提供担保。
截至 2021 年 6 月 30 日本公司向金钼汝阳委托贷款余额为 200,500 万元。
2、经公司第四届董事会第十九次会议审议通过，同意公司通过中信银行股份有限公司西安分
行向金钼光明提供 2,000 万元人民币委托贷款，贷款期限 3 年，贷款利率按照中国人民银行同期
同档次贷款基准利率上浮 5%，按季调整，按季付息。
截至 2021 年 6 月 30 日本公司向金钼光明委托贷款余额为 2,000 万元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内小计 917,495.18
1至2年
2至3年 783,594.68
3至4年 6,190,236.56
4至5年
5 年以上 18,874,789.56
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
合计 26,766,115.98
116
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备 70,349,977.28 8.78 70,349,977.28 100.00 0 70,735,137.59 11.14 70,735,137.59 100.00 0
按组合计提坏账准备 731,039,049.55 91.22 20,934,454.23 78.21 710,104,595.32 564,311,034.83 88.86 21,046,635.94 78.04 543,264,398.89
其中：
组合 1：合并范围内关
704,272,933.57 87.88 704,272,933.57 537,342,867.62 84.61 537,342,867.62
联方客户
组合 2：非合并范围内
26,766,115.98 3.34 20,934,454.23 78.21 5,831,661.75 26,968,167.21 4.25 21,046,635.94 78.04 5,921,531.27
关联方客户
合计 801,389,026.83 100.00 91,284,431.51 —— 710,104,595.32 635,046,172.42 100.00 91,781,773.53 —— 543,264,398.89
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
ELMETTECHNOLOGIESINC 38,397,748.52 38,397,748.52 100.00 企业破产
天津市锦腾有色金属有限公司 29,075,587.30 29,075,587.30 100.00 无法收回
江浦不锈钢制造有限公司 2,876,641.46 2,876,641.46 100.00 无法收回
合计 70,349,977.28 70,349,977.28 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
117
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1：合并范围内关联方客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内关联方 704,272,933.57
客户
合计 704,272,933.57
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：组合 2：非合并范围内关联方客户
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 917,495.18 45,874.76 5.00
1至2年
2至3年 783,594.68 156,718.94 20.00
3至4年 6,190,236.56 1,857,070.97 30.00
4至5年
5 年以上 18,874,789.56 18,874,789.56 100.00
合计 26,766,115.98 20,934,454.23
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
118
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
占应收账款总额的比例
单位名称 期末余额 坏账准备余额
(%)
金堆城钼业贸易有限公司 704,180,789.87 87.87
ELMETTECHNOLOGIESINC 38,397,748.52 4.79 38,397,748.52
天津市锦腾有色金属有限公司 29,075,587.30 3.63 29,075,587.30
MERSHERLTD 7,721,388.85 0.96 7,721,388.85
山西中设华晋铸造有限公司 6,973,831.24 0.87 2,013,789.91
合计 786,349,345.78 98.12 77,208,514.58
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
本期计提坏账准备金额为-497,342.02 元。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 13,156,870.21 10,164,809.34
减：坏账准备 4,329,161.58 4,220,005.05
合计 8,827,708.63 5,944,804.29
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
119
金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,524,974.28 481,338.11
其他往来 10,631,895.93 9,683,471.23
减：坏账准备 -4,329,161.58 -4,220,005.05
合计 8,827,708.63 5,944,804.29
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1 月1日余
2,325,779.91 1,894,225.14 4,220,005.05
额
2021年1 月1日余
2,325,779.91 1,894,225.14 4,220,005.05
额在本期
本期计提 109,156.53 109,156.53
2021年6月30日余
2,434,936.44 1,894,225.14 4,329,161.58
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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金堆城钼业股份有限公司 2021 年半年度报告
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
渭南风华环保 其他往来 1,776,098.44 4-5 年 13.50 1,776,098.44
科技有限公司
西安铁路局西 其他往来 1,280,318.29 1 年以内 9.73 64,015.91
安车务段罗敷
车站
渭南市卡泊洗 其他往来 1,230,740.92 1-2 年 9.36 80,336.85
涤公司
渭南市中天亚 其他往来 1,192,218.89 1-2 年 9.06 92,833.73
美酒店有限公
司
渭南市思威特 水电蒸汽款 1,067,183.65 1-2 年 8.11 84,397.46
健身游泳俱乐
部
合计 6,546,560.19 49.76 2,097,682.39
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
划分为第三阶段的其他应收款
预期信用
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
损失率（%）
渭南风华环保科技 对方单位资质不足不能
1,776,098.44 1,776,098.44 100.00
有限公司 继续进行业务往来
刘建国 80,000.00 80,000.00 100.00 无法收回
5 年以上备用金 38,126.70 38,126.70 100.00 无法收回
合计 1,894,225.14 1,894,225.14 --- ---
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 867,496,730.87 867,496,730.87 867,496,730.87 867,496,730.87
对联营、合营企业投资 1,147,564,902.75 46,082,731.20 1,101,482,171.55 1,147,314,902.75 46,082,731.20 1,101,232,171.55
合计 2,015,061,633.62 46,082,731.20 1,968,978,902.42 2,014,811,633.62 46,082,731.20 1,968,728,902.42
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
金堆城钼业光明（山东）股 55,703,956.71 55,703,956.71
份有限公司
金堆城钼业贸易有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
金堆城钼业汝阳有限责任公 306,447,642.40 306,447,642.40
司
香港华钼有限公司 5,345,131.76 5,345,131.76
合计 867,496,730.87 867,496,730.87
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
投资 期初 本期增减变动 期末
减值准备期末余额
单位 余额 追加投资 余额
一、合营企业
小计
122
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二、联营企业
安徽金沙钼业有限公司 848,387,401.20 848,387,401.20 46,082,731.20
吉林天池钼业有限公司 298,927,501.55 298,927,501.55
西安金钼众创科技有限责任
250,000.00 250,000.00
公司
小计 1,147,314,902.75 250,000.00 1,147,564,902.75 46,082,731.20
合计 1,147,314,902.75 250,000.00 1,147,564,902.75 46,082,731.20
其他说明：
□适用 √不适用
123
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,630,221,984.93 1,225,588,597.62 1,265,629,689.25 1,000,733,038.81
其他业务 98,407,127.55 36,992,928.16 88,230,494.15 35,376,399.24
合计 1,728,629,112.48 1,262,581,525.78 1,353,860,183.40 1,036,109,438.05
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 66,870,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
持有以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产期间取得的投资收
益
处置以公允价值计量且其变动计入当 -846,123.93 -4,029,727.48
期损益的金融资产取得的投资收益
合计 66,023,876.07 -4,029,727.48
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 13,382,231.75
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,433,692.14
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所得税影响额 -2,522,388.58
少数股东权益影响额 -611,690.67
合计 13,681,844.64
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.94 0.075 0.075
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.83 0.071 0.071
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：程方方
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
125
