2019 年第三季度报告
公司代码：601965 公司简称：中国汽研
中国汽车工程研究院股份有限公司
2019 年第三季度报告
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2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 11
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2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李开国、万鑫铭、主管会计工作负责人苏自力及会计机构负责人（会计主管人员）
官玉良保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 5,677,037,486.37 5,706,664,850.91 -0.52
归属于上市公司
4,511,194,600.45 4,462,995,023.57 1.08
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的
210,574,609.84 158,781,226.27 32.62
现金流量净额
投资活动产生的
-359,039,199.11 -352,969,314.61 不适用
现金流量净额
筹资活动产生的
-236,556,774.87 -208,077,325.05 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,688,602,193.59 2,007,719,636.95 -15.89
归属于上市公司
286,801,992.98 257,619,544.50 11.33
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
266,722,563.62 245,698,625.73 8.56
常性损益的净利
润
加权平均净资产 6.30 5.97 增加 0.33 个百分点
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收益率（%）
基本每股收益
0.30 0.27 11.11
（元/股）
稀释每股收益
0.30 0.27 11.11
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 1,436,451.85 3,283,549.28
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 782,273.51 3,421,111.51
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理 5,511,657.66 11,011,246.69
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
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交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的 0.00 5,006,069.17
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 364,920.59 1,411,265.24
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -908.21 -1,685.36
（税后）
所得税影响额 -1,424,206.85 -4,052,127.16
合计 6,670,188.55 20,079,429.37
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 26,574
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
条件股份数 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
量
中国通用技术
(集团)控股有 612,160,872 63.11 0 无 0 国有法人
限责任公司
招商银行股份
有限公司－中
欧恒利三年定 19,758,481 2.04 0 无 0 未知
期开放混合型
证券投资基金
中国建设银行
股份有限公司
－中欧价值发 15,474,624 1.60 0 无 0 未知
现股票型证券
投资基金
中国机械进出
口（集团）有 12,887,598 1.33 0 无 0 国有法人
限公司
朱晔 12,762,990 1.32 0 无 0 未知
中央汇金资产
管理有限责任 11,377,200 1.17 0 无 0 国有法人
公司
中国工商银行
股份有限公司
－中欧潜力价
10,730,654 1.11 0 无 0 未知
值灵活配置混
合型证券投资
基金
中国技术进出
口集团有限公 9,665,698 1.00 0 无 0 国有法人
司
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平安基金－中
国平安人寿保
险股份有限公
司－分红－个
险分红－平安 9,324,428 0.96 0 无 0 未知
人寿－平安基
金权益委托投
资 2 号单一资
产管理计划
平安基金－中
国平安人寿保
险股份有限公
司－平安人寿
5,929,436 0.61 0 无 0 未知
－平安基金权
益委托投资 1
号单一资产管
理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
中国通用技术(集团)控股有
612,160,872 人民币普通股 612,160,872
限责任公司
招商银行股份有限公司－中
欧恒利三年定期开放混合型 19,758,481 人民币普通股 19,758,481
证券投资基金
中国建设银行股份有限公司
－中欧价值发现股票型证券 15,474,624 人民币普通股 15,474,624
投资基金
中国机械进出口（集团）有限
12,887,598 人民币普通股 12,887,598
公司
朱晔 12,762,990 人民币普通股 12,762,990
中央汇金资产管理有限责任
11,377,200 人民币普通股 11,377,200
公司
中国工商银行股份有限公司
－中欧潜力价值灵活配置混 10,730,654 人民币普通股 10,730,654
合型证券投资基金
中国技术进出口集团有限公
9,665,698 人民币普通股 9,665,698
司
平安基金－中国平安人寿保
险股份有限公司－分红－个
险分红－平安人寿－平安基 9,324,428 人民币普通股 9,324,428
金权益委托投资 2 号单一资产
管理计划
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平安基金－中国平安人寿保
险股份有限公司－平安人寿
5,929,436 人民币普通股 5,929,436
－平安基金权益委托投资 1 号
单一资产管理计划
上述股东关联关系或一致行 上述股东中，通用技术集团、中机公司、中技公司存在关联关系，
动的说明 中机公司、中技公司系通用技术集团全资及控股子公司，属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及 不适用
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表大幅变动项目原因说明：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 增减幅度 增减原因
货币资金 885,787,992.20 1,274,375,771.30 -30% 支付2018年现金红利2.42
亿元
交易性金融资 482,916,288.00 不适用 根据新金融工具准则，将
产 委托理财产品及持有的上
市公司股权划分为“交易
性金融资产”
应收票据 212,579,023.93 374,163,576.82 -43% 票据到期承兑
应收账款 443,995,079.07 330,079,047.49 35% 公司业务执行进度加快，
部分款项将在4季度集中
回款
预付款项 46,508,816.81 15,660,156.25 197% 公司备货采购、能力建设
等预付款项增加
存货 354,437,350.80 240,019,985.83 48% 产业化制造业务为生产备
货，存货储备增加
其他流动资产 14,285,504.75 428,606,015.33 -97% 根据新金融工具准则，将
委托理财产品由“其他流
动资产”划分为“交易性
金融资产”
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可供出售金融 55,007,284.83 -100% 根据新金融工具准则，将
资产 持有的非上市公司股权由
“可供出售金融资产”划
分为“其他权益工具投资”
其他权益工具 55,007,284.83 不适用 根据新金融工具准则，将
投资 持有的非上市公司股权由
“可供出售金融资产”划
分为“其他权益工具投资”
长期待摊费用 5,394,862.38 3,854,875.79 40% 中汽院北京新增装修办公
楼、宿舍成本
应付票据 294,707,725.83 158,718,501.16 86% 产业化制造业务为采购备
货支付的银行承兑汇票增
加
预收款项 184,709,339.68 321,507,506.24 -43% 本期加快在手合同执行力
度
2、利润表大幅变动项目原因说明：
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上年同期金额 增减幅度 增减原因
研发费用 46,853,034.65 34,820,781.80 35% 本期安全、智能、健康、驾
乘指数研究、新能源汽车测
评研究、商用车测评研究、
国六燃气系统和电驱动系统
等研发支出增加
资产减值损失 172,380.16 11,829,442.57 -99% 根据新金融工具准则，将应
收款项的减值损失在“信用
减值损失”科目反映
信用减值损失 -14,337,095.56 不适用 本期收回重庆公路集团、广
东检测公司的大额应收款
项，转回原计提的坏账准备
其他收益 31,177,120.09 20,957,713.19 49% 本期结题的课题项目增加，
将政府补助经费由递延收益
转入其他收益
投资收益 4,335,991.35 16,128,416.83 -73% 新增德新机器人、凯瑞设计
合资公司本期亏损，导致投
资收益减少
资产处置收益 2,199,620.02 146,398.91 1402% 主要为本期处置特种车公司
二圣房产、土地产生的收益
营业外收入 3,444,866.61 1,608,577.99 114% 主要为本期处置中汽院北京
公司太阳能设备产生的收益
营业外支出 949,672.11 436,978.20 117% 主要为本期报废的固定资产
损失
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
中国汽研按照《募集资金管理制度》、《招股说明书》的承诺使用募集资金。截止 2019 年 9
月 30 日，公司累计使用募集资金及利息收入投入募投项目 1,608,771,925.42 元。其中：本年度
累计使用募集资金 70,948,456.70 元。截止 2019 年 9 月 30 日，募集资金账户余额为人民币
21,597,770.30 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续支出的净额）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中国汽车工程研究院股份有限公司
法定代表人 李开国
日期 2019 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 885,787,992.20 1,274,375,771.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 482,916,288.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 212,579,023.93 374,163,576.82
应收账款 443,995,079.07 330,079,047.49
应收款项融资
预付款项 46,508,816.81 15,660,156.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 45,547,566.08 36,020,580.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 354,437,350.80 240,019,985.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,285,504.75 428,606,015.33
流动资产合计 2,486,057,621.64 2,698,925,133.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 55,007,284.83
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 197,107,601.30 188,509,906.64
其他权益工具投资 55,007,284.83
其他非流动金融资产
投资性房地产 35,892,448.89 31,152,459.12
固定资产 1,936,989,280.84 1,697,153,554.45
在建工程 677,522,690.47 742,836,293.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 233,004,899.85 236,366,357.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,394,862.38 3,854,875.79
递延所得税资产 49,401,777.57 52,791,086.76
其他非流动资产 659,018.60 67,899.09
非流动资产合计 3,190,979,864.73 3,007,739,717.11
资产总计 5,677,037,486.37 5,706,664,850.91
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 294,707,725.83 158,718,501.16
应付账款 278,296,114.33 309,567,466.30
预收款项 184,709,339.68 321,507,506.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,404,066.05 21,964,044.14
应交税费 30,481,069.98 41,940,685.33
其他应付款 172,115,385.27 201,667,772.68
其中：应付利息
应付股利 1,960,000.00 1,960,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 985,713,701.14 1,055,365,975.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,830,000.00 2,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 157,644,390.24 166,634,429.23
递延所得税负债 2,754,175.30 2,808,025.54
其他非流动负债
非流动负债合计 163,228,565.54 172,272,454.77
负债合计 1,148,942,266.68 1,227,638,430.62
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 969,978,567.00 970,132,367.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,462,464,446.78 1,459,336,607.13
减：库存股 52,528,239.00 53,446,425.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 252,764,165.29 252,764,165.29
一般风险准备
未分配利润 1,878,515,660.38 1,834,208,309.15
归属于母公司所有者权益（或股东权 4,511,194,600.45 4,462,995,023.57
益）合计
少数股东权益 16,900,619.24 16,031,396.72
所有者权益（或股东权益）合计 4,528,095,219.69 4,479,026,420.29
负债和所有者权益（或股东权益） 5,677,037,486.37 5,706,664,850.91
总计
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:中国汽车工程研究院股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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流动资产：
货币资金 747,634,777.91 1,081,401,885.29
交易性金融资产 470,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 121,876,168.76 185,240,882.61
应收账款 126,551,976.74 56,445,817.38
应收款项融资
预付款项 22,243,584.22 1,979,936.74
其他应收款 255,351,144.15 306,228,200.77
其中：应收利息
应收股利 2,040,000.00 2,040,000.00
存货 4,503,984.69 2,429,145.81
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 420,000,000.00
流动资产合计 1,748,161,636.47 2,053,725,868.60
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 53,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 714,963,451.90 667,128,226.86
其他权益工具投资 53,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 253,779,060.49 140,154,710.60
固定资产 1,492,407,168.70 1,360,594,455.10
在建工程 684,170,802.88 742,757,534.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 166,450,245.34 171,845,171.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 35,283,397.61 34,810,584.26
其他非流动资产
非流动资产合计 3,400,054,126.92 3,170,290,683.53
资产总计 5,148,215,763.39 5,224,016,552.13
流动负债：
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2019 年第三季度报告
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 125,579,165.23 169,645,750.02
预收款项 129,139,507.12 238,737,899.13
应付职工薪酬 18,111,730.94 14,265,092.34
应交税费 26,593,172.31 30,463,134.50
其他应付款 605,188,032.57 545,945,954.06
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 904,611,608.17 999,057,830.05
非流动负债：
长期借款 2,830,000.00 2,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 137,323,652.84 143,654,202.02
递延所得税负债 2,010,409.68 2,064,259.92
其他非流动负债
非流动负债合计 142,164,062.52 148,548,461.94
负债合计 1,046,775,670.69 1,147,606,291.99
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 969,978,567.00 970,132,367.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,463,611,675.50 1,460,483,835.85
减：库存股 52,528,239.00 53,446,425.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 251,872,909.99 251,872,909.99
未分配利润 1,468,505,179.21 1,447,367,572.30
15 / 30
2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 4,101,440,092.70 4,076,410,260.14
负债和所有者权益（或股东权益） 5,148,215,763.39 5,224,016,552.13
总计
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 605,756,881.86 557,013,893.13 1,688,602,193.59 2,007,719,636.95
其中：营业收入 605,756,881.86 557,013,893.13 1,688,602,193.59 2,007,719,636.95
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 511,099,936.72 475,475,333.83 1,402,669,330.75 1,730,587,253.67
其中：营业成本 425,056,752.49 404,988,369.38 1,191,180,410.36 1,559,936,572.32
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附 10,393,690.01 8,827,902.70 20,631,962.04 18,751,722.77
加
销售费用 19,099,717.98 18,815,574.80 45,185,680.20 46,597,495.36
管理费用 47,748,750.02 35,667,872.05 119,481,183.47 94,539,747.99
研发费用 14,136,500.31 15,313,603.99 46,853,034.65 34,820,781.80
财务费用 -5,335,474.09 -8,137,989.09 -20,662,939.97 -24,059,066.57
其中：利息 0.00 22,310.98 16,858.34 63,938.07
费用
利 5,514,515.47 8,181,964.78 21,210,049.14 24,774,849.81
息收入
加：其他收益 13,239,883.94 9,585,030.47 31,177,120.09 20,957,713.19
16 / 30
2019 年第三季度报告
投资收益 2,874,717.80 9,418,475.08 4,335,991.35 16,128,416.83
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 -2,416,439.86 4,648,390.76 -6,675,255.34 3,245,757.18
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值 -1,666,774.16 14,337,095.56
损失（损失以“－”
号填列）
资产减值 -188,021.33 -4,616,850.89 -172,380.16 -11,829,442.57
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置 2,130,600.50 138,555.73 2,199,620.02 146,398.91
收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏 111,047,351.89 96,063,769.69 337,810,309.70 302,535,469.64
损以“－”号填列）
加：营业外收入 361,667.82 534,155.09 3,444,866.61 1,608,577.99
减：营业外支出 690,895.88 97,502.92 949,672.11 436,978.20
四、利润总额（亏 110,718,123.83 96,500,421.86 340,305,504.20 303,707,069.43
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 13,426,285.80 13,043,708.58 52,634,288.70 45,031,522.76
五、净利润（净亏 97,291,838.03 83,456,713.28 287,671,215.50 258,675,546.67
损以“－”号填
列）
（一）按经营持
续性分类
1.持续经营 97,291,838.03 83,456,713.28 287,671,215.50 258,675,546.67
净利润（净亏损以
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2019 年第三季度报告
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权
归属分类
1.归属于母 97,409,806.76 84,021,136.22 286,801,992.98 257,619,544.50
公司股东的净利
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东 -117,968.73 -564,422.94 869,222.52 1,056,002.17
损益（净亏损以
“-”号填列）
六、其他综合收益
的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合
收益的税后净额
（一）不能重
分类进损益的其
他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
变动额
2.权益法
下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权
益工具投资公允
价值变动
4.企业自
身信用风险公允
价值变动
（二）将重分
类进损益的其他
综合收益
1.权益法
下可转损益的其
他综合收益
2.其他债
权投资公允价值
变动
3.可供出
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2019 年第三季度报告
售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
5.持有至
到期投资重分类
为可供出售金融
资产损益
6.其他债
权投资信用减值
准备
7. 现金流
量套期储备（现金
流量套期损益的
有效部分）
8.外币财
务报表折算差额
9.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 97,291,838.03 83,456,713.28 287,671,215.50 258,675,546.67
归属于母公司 97,409,806.76 84,021,136.22 286,801,992.98 257,619,544.50
所有者的综合收
益总额
归属于少数股 -117,968.73 -564,422.94 869,222.52 1,056,002.17
东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股 0.10 0.09 0.30 0.27
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.10 0.09 0.30 0.27
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司
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2019 年第三季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 291,833,896.91 225,175,370.74 738,850,029.02 636,496,265.65
减：营业成本 148,626,281.59 119,298,545.14 352,319,904.40 308,087,883.64
税金及附加 8,729,410.81 7,067,751.47 15,920,929.81 13,747,960.92
销售费用 7,129,601.94 7,225,776.96 17,193,172.59 19,367,851.89
管理费用 27,162,440.98 22,210,529.28 68,386,102.23 58,366,242.09
研发费用 10,660,419.49 7,774,673.61 30,347,890.15 15,693,582.73
财务费用 -4,875,934.07 -7,818,679.05 -18,105,720.72 -22,210,340.68
其中：利息费用
利息收 5,250,633.93 7,835,814.69 18,843,189.85 22,840,307.19
入
加：其他收益 10,662,628.94 4,694,680.98 25,985,060.80 14,300,104.99
投资收益（损失 2,431,404.01 9,629,528.93 3,353,021.73 16,517,501.67
以“－”号填列）
其中：对联营企 -3,080,253.65 4,859,444.61 -7,658,224.96 3,634,842.02
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 -2,794,963.43 0.00 3,529,951.91 0.00
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 0.00 -680,778.17 0.00 -2,015,679.60
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 104,700,745.69 83,060,205.07 305,655,785.00 272,245,012.12
“－”号填列）
加：营业外收入 192,058.48 40,691.01 592,676.86 155,967.75
减：营业外支出 651,094.25 7,776.96 685,893.07 14,225.32
三、利润总额（亏损总 104,241,709.92 83,093,119.12 305,562,568.79 272,386,754.55
额以“－”号填列）
减：所得税费用 11,581,642.14 12,631,778.59 41,930,320.13 41,401,930.36
四、净利润（净亏损以 92,660,067.78 70,461,340.53 263,632,248.66 230,984,824.19
“－”号填列）
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2019 年第三季度报告
（一）持续经营净利 92,660,067.78 70,461,340.53 263,632,248.66 230,984,824.19
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套期
储备（现金流量套期损
益的有效部分）
8.外币财务报表
折算差额
9.其他
六、综合收益总额 92,660,067.78 70,461,340.53 263,632,248.66 230,984,824.19
七、每股收益：
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2019 年第三季度报告
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,270,336,507.58 1,330,532,277.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 416,957.21 3,199,217.05
收到其他与经营活动有关的现金 105,825,732.58 86,668,268.05
经营活动现金流入小计 1,376,579,197.37 1,420,399,762.54
购买商品、接受劳务支付的现金 555,641,171.43 778,861,708.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 270,937,473.73 247,768,530.73
支付的各项税费 95,217,942.44 89,180,717.75
支付其他与经营活动有关的现金 244,207,999.93 145,807,579.72
经营活动现金流出小计 1,166,004,587.53 1,261,618,536.27
经营活动产生的现金流量净额 210,574,609.84 158,781,226.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 820,000,000.00 780,000,000.00
22 / 30
2019 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 11,231,746.69 12,882,659.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,346,676.00 7,460.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 833,578,422.69 792,890,119.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资 307,124,171.80 264,318,134.26
产支付的现金
投资支付的现金 885,493,450.00 881,541,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,192,617,621.80 1,145,859,434.26
投资活动产生的现金流量净额 -359,039,199.11 -352,969,314.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 53,446,425.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,568,392.06 12,999,791.58
筹资活动现金流入小计 11,568,392.06 66,446,216.58
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 242,641,641.75 193,876,047.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,483,525.18 75,647,494.38
筹资活动现金流出小计 248,125,166.93 274,523,541.63
筹资活动产生的现金流量净额 -236,556,774.87 -208,077,325.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,753.27 284.47
五、现金及现金等价物净增加额 -385,011,610.87 -402,265,128.92
加：期初现金及现金等价物余额 1,181,011,979.04 1,446,036,602.72
六、期末现金及现金等价物余额 796,000,368.17 1,043,771,473.80
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
23 / 30
2019 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 608,162,559.19 492,801,750.74
收到的税费返还 1,167,492.41
收到其他与经营活动有关的现金 79,153,628.37 49,522,877.09
经营活动现金流入小计 687,316,187.56 543,492,120.24
购买商品、接受劳务支付的现金 87,885,550.91 76,633,633.02
支付给职工及为职工支付的现金 193,055,399.12 185,237,457.54
支付的各项税费 67,833,575.77 63,707,478.02
支付其他与经营活动有关的现金 173,776,911.70 78,305,796.37
经营活动现金流出小计 522,551,437.50 403,884,364.95
经营活动产生的现金流量净额 164,764,750.06 139,607,755.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 820,000,000.00 780,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,011,246.69 12,882,659.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资 9,520.00 0.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 831,020,766.69 792,882,659.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资 294,616,604.89 247,378,646.89
产支付的现金
投资支付的现金 925,493,450.00 881,541,300.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,220,110,054.89 1,128,919,946.89
投资活动产生的现金流量净额 -389,089,288.20 -336,037,287.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 53,446,425.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 53,446,425.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 242,494,641.75 193,876,047.25
支付其他与筹资活动有关的现金 -129,643,508.98 -271,479,897.07
筹资活动现金流出小计 112,851,132.77 -77,603,849.82
筹资活动产生的现金流量净额 -112,851,132.77 131,050,274.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 59.28 284.47
五、现金及现金等价物净增加额 -337,175,611.63 -65,378,972.66
加：期初现金及现金等价物余额 1,062,971,121.74 1,058,512,065.24
六、期末现金及现金等价物余额 725,795,510.11 993,133,092.58
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2019 年第三季度报告
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,274,375,771.30 1,274,375,771.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 420,000,000.00 420,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 374,163,576.82 374,163,576.82
应收账款 330,079,047.49 330,079,047.49
应收款项融资
预付款项 15,660,156.25 15,660,156.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,020,580.78 36,020,580.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 240,019,985.83 240,019,985.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 428,606,015.33 8,606,015.33 -420,000,000.00
流动资产合计 2,698,925,133.80 2,698,925,133.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 55,007,284.83 -55,007,284.83
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 188,509,906.64 188,509,906.64
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2019 年第三季度报告
其他权益工具投资 55,007,284.83 55,007,284.83
其他非流动金融资产
投资性房地产 31,152,459.12 31,152,459.12
固定资产 1,697,153,554.45 1,697,153,554.45
在建工程 742,836,293.13 742,836,293.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 236,366,357.30 236,366,357.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,854,875.79 3,854,875.79
递延所得税资产 52,791,086.76 52,791,086.76
其他非流动资产 67,899.09 67,899.09
非流动资产合计 3,007,739,717.11 3,007,739,717.11
资产总计 5,706,664,850.91 5,706,664,850.91
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 158,718,501.16 158,718,501.16
应付账款 309,567,466.30 309,567,466.30
预收款项 321,507,506.24 321,507,506.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 21,964,044.14 21,964,044.14
应交税费 41,940,685.33 41,940,685.33
其他应付款 201,667,772.68 201,667,772.68
其中：应付利息
应付股利 1,960,000.00 1,960,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,055,365,975.85 1,055,365,975.85
非流动负债：
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2019 年第三季度报告
保险合同准备金
长期借款 2,830,000.00 2,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 166,634,429.23 166,634,429.23
递延所得税负债 2,808,025.54 2,808,025.54
其他非流动负债
非流动负债合计 172,272,454.77 172,272,454.77
负债合计 1,227,638,430.62 1,227,638,430.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 970,132,367.00 970,132,367.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,459,336,607.13 1,459,336,607.13
减：库存股 53,446,425.00 53,446,425.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 252,764,165.29 252,764,165.29
一般风险准备
未分配利润 1,834,208,309.15 1,834,208,309.15
归属于母公司所有者权益（或 4,462,995,023.57 4,462,995,023.57
股东权益）合计
少数股东权益 16,031,396.72 16,031,396.72
所有者权益（或股东权益） 4,479,026,420.29 4,479,026,420.29
合计
负债和所有者权益（或股 5,706,664,850.91 5,706,664,850.91
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下调整：
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调整至
“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，报表列报的项目为“其他权益工具
投资”；对公司购买的委托理财产品，原分类为“其他流动资产”，分类调整至“以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为“交易性金融资产”。
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2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,081,401,885.29 1,081,401,885.29
交易性金融资产 420,000,000.00 420,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 185,240,882.61 185,240,882.61
应收账款 56,445,817.38 56,445,817.38
应收款项融资
预付款项 1,979,936.74 1,979,936.74
其他应收款 306,228,200.77 306,228,200.77
其中：应收利息
应收股利 2,040,000.00 2,040,000.00
存货 2,429,145.81 2,429,145.81
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 420,000,000.00 -420,000,000.00
流动资产合计 2,053,725,868.60 2,053,725,868.60
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 53,000,000.00 -53,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 667,128,226.86 667,128,226.86
其他权益工具投资 53,000,000.00 53,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 140,154,710.60 140,154,710.60
固定资产 1,360,594,455.10 1,360,594,455.10
在建工程 742,757,534.80 742,757,534.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 171,845,171.91 171,845,171.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 34,810,584.26 34,810,584.26
其他非流动资产
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2019 年第三季度报告
非流动资产合计 3,170,290,683.53 3,170,290,683.53
资产总计 5,224,016,552.13 5,224,016,552.13
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 169,645,750.02 169,645,750.02
预收款项 238,737,899.13 238,737,899.13
应付职工薪酬 14,265,092.34 14,265,092.34
应交税费 30,463,134.50 30,463,134.50
其他应付款 545,945,954.06 545,945,954.06
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 999,057,830.05 999,057,830.05
非流动负债：
长期借款 2,830,000.00 2,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 143,654,202.02 143,654,202.02
递延所得税负债 2,064,259.92 2,064,259.92
其他非流动负债
非流动负债合计 148,548,461.94 148,548,461.94
负债合计 1,147,606,291.99 1,147,606,291.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 970,132,367.00 970,132,367.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,460,483,835.85 1,460,483,835.85
减：库存股 53,446,425.00 53,446,425.00
其他综合收益
专项储备
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2019 年第三季度报告
盈余公积 251,872,909.99 251,872,909.99
未分配利润 1,447,367,572.30 1,447,367,572.30
所有者权益（或股东权益） 4,076,410,260.14 4,076,410,260.14
合计
负债和所有者权益（或股 5,224,016,552.13 5,224,016,552.13
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则，对金融资产的分类和计量作出以下调
整：对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调
整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，报表列报的项目为“其他权益
工具投资”；对公司购买的委托理财产品，原分类为“其他流动资产”，分类调整至“以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，报表列报的项目为“交易性金融资产”。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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