2020 年第三季度报告
公司代码：601965 公司简称：中国汽研
中国汽车工程研究院股份有限公司
2020 年第三季度报告
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2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李开国、万鑫铭，主管会计工作负责人官玉良及会计机构负责人（会计主管人员）
官玉良保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 6,234,992,059.97 6,058,548,069.85 2.91
归属于上市公司股东的 4,823,068,520.24 4,696,103,076.08 2.70
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流 185,618,679.34 210,574,609.84 -11.85
量净额
投资活动产生的现金流 162,935,831.41 -359,039,199.11 不适用
量净额
筹资活动产生的现金流 -123,590,575.22 -236,556,774.87 不适用
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,390,968,384.87 1,688,602,193.59 41.59
归属于上市公司股东的 340,663,532.35 286,801,992.98 18.78
净利润
归属于上市公司股东的 328,323,841.44 266,722,563.62 23.10
扣除非经常性损益的净
利润
加权平均净资产收益率 7.16 6.30 增加 0.86 个百分点
（%）
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基本每股收益（元/股） 0.35 0.30 16.67
稀释每股收益（元/股） 0.35 0.30 16.67
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -378,138.42 -375,398.30
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,371,804.44 10,656,817.51
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理 8,591,561.63
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
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产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 -2,800,917.80
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 412,738.57 -1,304,182.25
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
-3,574.12 -98,423.26
（税后）
所得税影响额 -207,489.45 -2,329,766.62
合计 1,195,341.02 12,339,690.91
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 22,354
前十名股东持股情况
股东名称 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性
期末持股数量
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量 质
中国通用技术(集团)控 国有法
612,160,872 61.93 0 无 0
股有限责任公司 人
招商银行股份有限公司
－中欧恒利三年定期开 17,536,986 1.77 0 无 0 其他
放混合型证券投资基金
境内自
朱晔 13,732,875 1.39 0 无 0
然人
中国建设银行股份有限
公司－中欧价值发现股 13,566,824 1.37 0 无 0 其他
票型证券投资基金
境内自
吕剑锋 13,000,000 1.32 0 无 0
然人
中国机械进出口（集团） 国有法
12,887,598 1.30 0 无 0
有限公司 人
平安基金－中国平安人
寿保险股份有限公司－
分红－个险分红－平安
11,423,428 1.16 0 无 0 其他
人寿－平安基金权益委
托投资 2 号单一资产管
理计划
中央汇金资产管理有限 国有法
11,377,200 1.15 0 无 0
责任公司 人
中国工商银行股份有限
公司－中欧潜力价值灵
9,864,004 1.00 0 无 0 其他
活配置混合型证券投资
基金
中国技术进出口集团有 国有法
9,665,698 0.98 0 无 0
限公司 人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
中国通用技术(集团)控股
612,160,872 人民币普通股 612,160,872
有限责任公司
招商银行股份有限公司－
中欧恒利三年定期开放混 17,536,986 人民币普通股 17,536,986
合型证券投资基金
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朱晔 13,732,875 人民币普通股 13,732,875
中国建设银行股份有限公
司－中欧价值发现股票型 13,566,824 人民币普通股 13,566,824
证券投资基金
吕剑锋 13,000,000 人民币普通股 13,000,000
中国机械进出口（集团）有
12,887,598 人民币普通股 12,887,598
限公司
平安基金－中国平安人寿
保险股份有限公司－分红
－个险分红－平安人寿－ 11,423,428 人民币普通股 11,423,428
平安基金权益委托投资 2 号
单一资产管理计划
中央汇金资产管理有限责
11,377,200 人民币普通股 11,377,200
任公司
中国工商银行股份有限公
司－中欧潜力价值灵活配 9,864,004 人民币普通股 9,864,004
置混合型证券投资基金
中国技术进出口集团有限
9,665,698 人民币普通股 9,665,698
公司
上述股东关联关系或一致 上述股东中，通用技术集团、中机公司、中技公司存在关联关系，
行动的说明 中机公司、中技公司系通用技术集团全资及控股子公司，属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1.资产负债表项目大幅变动原因说明
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末 增减幅度 增减原因
交易性金融资 422,800,917.80 -100.00% 公司理财产品
产 到期赎回
应收票据 142,703,072.32 264,218,014.25 -45.99% 1.票据到期承
兑；2.票据背书
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转让用于支付
采购款
应收账款 658,817,632.09 363,895,224.95 81.05% 1.本期新增并
表单位导致应
收账款增加；
2.销售规模增
加且受疫情影
响回款周期延
长
应收款项融资 30,726,364.59 71,028,735.23 -56.74% 将划分为应收
款项融资的票
据背书转让用
于支付采购款
预付款项 50,866,053.87 10,487,262.45 385.03% 公司采购备货
预付款项增
加
存货 391,779,455.52 284,457,478.22 37.73% 装备制造业务
为生产备货，存
货储备增加
合同资产 43,044,578.85 不适用 本期执行新收
入准则，将部分
符合合同资产
定义的应收账
款计入该科目
其他流动资产 5,095,307.27 9,031,869.04 -43.59% 本期划分至其
他流动资产的
留抵税额减少
长期待摊费用 8,192,514.53 5,103,313.66 60.53% 本期新增实验
室改造等项目
装修
应付票据 408,501,965.60 249,886,557.41 63.47% 本期采购货款
使用承兑汇票
支付增加
预收款项 2,785,306.52 323,978,584.05 -99.14% 本期执行新收
入准则，将部分
符合合同负债
定义的预收款
项计入合同负
债科目
合同负债 134,918,300.27 不适用 本期执行新收
入准则，将部分
符合合同负债
定义的预收款
项计入该科目
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其他应付款 223,145,874.91 151,046,193.08 47.73% 本期发行二期
限制性股票股
权激励，确认库
存股的同时确
认其他应付款
2.利润表项目大幅变动原因说明
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上年同期金额 增减幅度 增减原因
营业收入 2,390,968,384.87 1,688,602,193.59 41.59% 1.装备制造业务
抓住新基建、国六
转换、国三报废机
遇，重卡、自卸车
辆订单增加；
2.创新开拓技术
服务业务，优化客
户结构，营运车
辆、委托开发业务
量增长显著。
营业成本 1,740,064,878.28 1,191,180,410.36 46.08% 1.营业成本随收
入增加而增加；
2.公司能力提升
项目转固导致折
旧费同比增加。
税金及附加 28,232,900.60 20,631,962.04 36.84% 本期能力建设项
目转固，房产税和
土地使用税同比
增加
研发费用 73,862,427.40 46,853,034.65 57.65% 公司加强科技创
新力度，产品、技
术研发投入同比
增加
投资收益 2,199,828.69 4,335,991.35 -49.27% 本期理财产品到
期赎回，投资理财
收益同比减少
信用减值损失 -9,806,710.41 14,337,095.56 -168.40% 本期应收款项计
提的减值损失增
加，去年同期为收
回应收款项冲减
原计提的减值损
失
资产减值损失 -953,144.84 -172,380.16 不适用 本期装备制造业
务计提的存货跌
价准备同比增加
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资产处置收益 -7,445.96 2,199,620.02 -100.34% 去年同期为处置
房产、土地的收益
营业外收入 1,462,357.92 3,444,866.61 -57.55% 去年同期为报废
设备产生的收益
营业外支出 3,126,205.47 949,672.11 229.19% 本期为抗击新冠
疫情捐赠支出增
加
少数股东损益 4,444,433.04 869,222.52 411.31% 本期新增 3 家合
资控股公司，少数
股东损益增加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中国汽车工程研究院股份有限公司
法定代表人 李开国
日期 2020 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
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货币资金 1,434,484,691.21 1,146,343,069.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 422,800,917.80
衍生金融资产
应收票据 142,703,072.32 264,218,014.25
应收账款 658,817,632.09 363,895,224.95
应收款项融资 30,726,364.59 71,028,735.23
预付款项 50,866,053.87 10,487,262.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 30,865,950.02 32,356,153.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 391,779,455.52 284,457,478.22
合同资产 43,044,578.85
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,095,307.27 9,031,869.04
流动资产合计 2,788,383,105.74 2,604,618,725.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 183,973,248.49 245,998,076.63
其他权益工具投资 2,007,284.83 2,007,284.83
其他非流动金融资产 64,260,890.03 64,260,890.03
投资性房地产 32,261,483.66 41,423,559.33
固定资产 2,664,484,346.44 2,632,648,088.63
在建工程 88,213,880.61 91,843,198.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 350,290,753.12 319,408,921.68
开发支出 2,021,512.58
商誉
长期待摊费用 8,192,514.53 5,103,313.66
递延所得税资产 49,690,229.49 51,236,010.97
其他非流动资产 1,212,810.45
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非流动资产合计 3,446,608,954.23 3,453,929,344.57
资产总计 6,234,992,059.97 6,058,548,069.85
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 408,501,965.60 249,886,557.41
应付账款 310,991,082.04 363,299,270.34
预收款项 2,785,306.52 323,978,584.05
合同负债 134,918,300.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,549,598.03 20,359,773.45
应交税费 40,731,757.35 50,491,338.64
其他应付款 223,145,874.91 151,046,193.08
其中：应付利息
应付股利 1,960,000.00 1,960,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,157,623,884.72 1,159,061,716.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,830,000.00 2,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 152,470,717.12 180,152,345.64
递延所得税负债 2,728,144.26 2,908,404.35
其他非流动负债
非流动负债合计 158,028,861.38 185,890,749.99
负债合计 1,315,652,746.10 1,344,952,466.96
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所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 988,433,387.00 969,817,167.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,561,152,133.19 1,462,459,204.23
减：库存股 131,905,146.40 47,816,271.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 294,354,266.14 294,354,266.14
一般风险准备
未分配利润 2,111,033,880.31 2,017,288,709.71
归属于母公司所有者权益（或股东权 4,823,068,520.24 4,696,103,076.08
益）合计
少数股东权益 96,270,793.63 17,492,526.81
所有者权益（或股东权益）合计 4,919,339,313.87 4,713,595,602.89
负债和所有者权益（或股东权益） 6,234,992,059.97 6,058,548,069.85
总计
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：官玉良 会计机构负责人：官玉良
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中国汽车工程研究院股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,213,411,535.46 1,033,565,227.38
交易性金融资产 422,800,917.80
衍生金融资产
应收票据 75,081,909.68 232,741,482.58
应收账款 283,024,986.89 85,487,906.86
应收款项融资
预付款项 16,664,278.07 2,021,781.21
其他应收款 173,183,689.44 171,568,909.10
其中：应收利息
应收股利 2,040,000.00 2,040,000.00
存货 6,109,226.95 1,463,720.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,287,272.02
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2020 年第三季度报告
流动资产合计 1,768,762,898.51 1,949,649,945.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 910,446,213.33 869,267,946.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 51,230,000.00 51,230,000.00
投资性房地产 284,166,813.97 252,305,981.69
固定资产 2,103,625,944.11 2,180,035,412.97
在建工程 71,136,379.68 101,325,645.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 291,662,147.67 259,835,759.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 319,114.46
递延所得税资产 36,549,760.25 38,665,526.00
其他非流动资产
非流动资产合计 3,749,136,373.47 3,752,666,271.77
资产总计 5,517,899,271.98 5,702,316,217.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 165,684,998.84 276,247,427.67
预收款项 676,293.22 255,634,432.70
合同负债 92,498,258.09
应付职工薪酬 27,783,393.27 10,672,138.99
应交税费 31,877,397.22 38,575,456.94
其他应付款 731,216,318.00 694,614,855.94
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,049,736,658.64 1,275,744,312.24
非流动负债：
长期借款 2,830,000.00 2,830,000.00
应付债券
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2020 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 139,603,745.98 162,800,723.94
递延所得税负债 1,961,577.71 2,445,238.14
其他非流动负债
非流动负债合计 144,395,323.69 168,075,962.08
负债合计 1,194,131,982.33 1,443,820,274.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 988,433,387.00 969,817,167.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,543,299,361.91 1,463,606,432.95
减：库存股 131,905,146.40 47,816,271.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 293,463,010.84 293,463,010.84
未分配利润 1,630,476,676.30 1,579,425,603.23
所有者权益（或股东权益）合计 4,323,767,289.65 4,258,495,943.02
负债和所有者权益（或股东权益） 5,517,899,271.98 5,702,316,217.34
总计
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：官玉良 会计机构负责人：官玉良
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 849,877,774.68 605,756,881.86 2,390,968,384.87 1,688,602,193.59
其中：营业收入 849,877,774.68 605,756,881.86 2,390,968,384.87 1,688,602,193.59
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 693,161,870.18 511,099,936.72 2,009,809,466.20 1,402,669,330.75
其中：营业成本 580,985,941.20 425,056,752.49 1,740,064,878.28 1,191,180,410.36
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2020 年第三季度报告
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附 13,946,156.47 10,393,690.01 28,232,900.60 20,631,962.04
加
销售费用 23,236,237.38 19,099,717.98 55,268,269.45 45,185,680.20
管理费用 54,002,798.38 47,748,750.02 137,310,650.89 119,481,183.47
研发费用 33,121,978.86 14,136,500.31 73,862,427.40 46,853,034.65
财务费用 -12,131,242.11 -5,335,474.09 -24,929,660.42 -20,662,939.97
其中：利息 2,778.24 2,778.24 16,858.34
费用
利 11,745,442.34 5,514,515.47 25,601,985.69 21,210,049.14
息收入
加：其他收益 11,504,331.48 13,239,883.94 34,155,829.50 31,177,120.09
投资收益 -2,093,964.93 2,874,717.80 2,199,828.69 4,335,991.35
（损失以“－”号
填列）
其中：对联 -2,093,964.93 -2,416,439.86 -6,391,732.94 -6,675,255.34
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值 -2,800,917.80
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值 -403,104.93 -1,666,774.16 -9,806,710.41 14,337,095.56
损失（损失以“－”
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2020 年第三季度报告
号填列）
资产减值 3,696.12 -188,021.33 -953,144.84 -172,380.16
损失（损失以“－”
号填列）
资产处置 -6,869.19 2,130,600.50 -7,445.96 2,199,620.02
收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏 165,719,993.05 111,047,351.89 403,946,357.85 337,810,309.70
损以“－”号填列）
加：营业外收入 374,255.15 361,667.82 1,462,357.92 3,444,866.61
减：营业外支出 569,569.80 690,895.88 3,126,205.47 949,672.11
四、利润总额（亏 165,524,678.40 110,718,123.83 402,282,510.30 340,305,504.20
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 22,160,696.44 13,426,285.80 57,174,544.91 52,634,288.70
五、净利润（净亏 143,363,981.96 97,291,838.03 345,107,965.39 287,671,215.50
损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营 143,363,981.96 97,291,838.03 345,107,965.39 287,671,215.50
净利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母 142,005,647.83 97,409,806.76 340,663,532.35 286,801,992.98
公司股东的净利
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东 1,358,334.13 -117,968.73 4,444,433.04 869,222.52
损益（净亏损以
“-”号填列）
六、其他综合收益
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他
综合收益的税后
净额
1.不能重分
类进损益的其他
综合收益
（1）重新计
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2020 年第三季度报告
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少
数股东的其他综
合收益的税后净
额
七、综合收益总额 143,363,981.96 97,291,838.03 345,107,965.39 287,671,215.50
（一）归属于母 142,005,647.83 97,409,806.76 340,663,532.35 286,801,992.98
公司所有者的综
合收益总额
（二）归属于少 1,358,334.13 -117,968.73 4,444,433.04 869,222.52
数股东的综合收
益总额
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2020 年第三季度报告
八、每股收益：
（一）基本每股 0.15 0.10 0.35 0.30
收益(元/股)
（二）稀释每股 0.14 0.10 0.35 0.30
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：官玉良 会计机构负责人：官玉良
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 368,679,074.66 291,833,896.91 894,783,261.88 738,850,029.02
减：营业成本 175,872,529.14 148,626,281.59 429,642,522.13 352,319,904.40
税金及附加 11,205,218.50 8,729,410.81 21,248,904.55 15,920,929.81
销售费用 11,549,374.27 7,129,601.94 18,941,200.01 17,193,172.59
管理费用 28,229,944.38 27,162,440.98 67,339,406.22 68,386,102.23
研发费用 23,429,779.15 10,660,419.49 56,932,734.40 30,347,890.15
财务费用 -9,810,206.72 -4,875,934.07 -22,090,296.52 -18,105,720.72
其中：利息费用
利息收 9,382,172.47 5,250,633.93 21,557,773.93 18,843,189.85
入
加：其他收益 9,317,338.02 10,662,628.94 27,552,905.33 25,985,060.80
投资收益（损失 -2,093,964.93 2,431,404.01 2,199,828.69 3,353,021.73
以“－”号填列）
其中：对联营企 -2,093,964.93 -3,080,253.65 -6,391,732.94 -7,658,224.96
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动 -2,800,917.80
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 -440,110.36 -2,794,963.43 -2,375,108.29 3,529,951.91
（损失以“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 192,712.49
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 134,985,698.67 104,700,745.69 347,538,211.51 305,655,785.00
“－”号填列）
加：营业外收入 371,513.22 192,058.48 1,007,501.24 592,676.86
减：营业外支出 285,309.35 651,094.25 2,801,420.28 685,893.07
三、利润总额（亏损总 135,071,902.54 104,241,709.92 345,744,292.47 305,562,568.79
额以“－”号填列）
减：所得税费用 18,532,865.29 11,581,642.14 47,774,857.65 41,930,320.13
四、净利润（净亏损以 116,539,037.25 92,660,067.78 297,969,434.82 263,632,248.66
“－”号填列）
（一）持续经营净利 116,539,037.25 92,660,067.78 297,969,434.82 263,632,248.66
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
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2020 年第三季度报告
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
六、综合收益总额 116,539,037.25 92,660,067.78 297,969,434.82 263,632,248.66
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：官玉良 会计机构负责人：官玉良
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,679,793,096.29 1,270,336,507.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 7,544,449.34 416,957.21
收到其他与经营活动有关的现金 92,074,673.63 105,825,732.58
经营活动现金流入小计 1,779,412,219.26 1,376,579,197.37
购买商品、接受劳务支付的现金 898,317,094.26 555,641,171.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 317,944,009.66 270,937,473.73
支付的各项税费 122,306,822.57 95,217,942.44
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2020 年第三季度报告
支付其他与经营活动有关的现金 255,225,613.43 244,207,999.93
经营活动现金流出小计 1,593,793,539.92 1,166,004,587.53
经营活动产生的现金流量净额 185,618,679.34 210,574,609.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 420,665,753.42 820,000,000.00
取得投资收益收到的现金 7,925,808.21 11,231,746.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资 57,263.98 2,346,676.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 28,098,495.22
投资活动现金流入小计 456,747,320.83 833,578,422.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资 244,295,189.42 307,124,171.80
产支付的现金
投资支付的现金 49,516,300.00 885,493,450.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 293,811,489.42 1,192,617,621.80
投资活动产生的现金流量净额 162,935,831.41 -359,039,199.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 123,629,294.40
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,568,392.06
筹资活动现金流入小计 123,629,294.40 11,568,392.06
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 247,219,869.62 242,641,641.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,483,525.18
筹资活动现金流出小计 247,219,869.62 248,125,166.93
筹资活动产生的现金流量净额 -123,590,575.22 -236,556,774.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 153.77 9,753.27
五、现金及现金等价物净增加额 224,964,089.30 -385,011,610.87
加：期初现金及现金等价物余额 1,079,740,112.61 1,181,011,979.04
六、期末现金及现金等价物余额 1,304,704,201.91 796,000,368.17
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：官玉良 会计机构负责人：官玉良
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2020 年第三季度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国汽车工程研究院股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 687,233,060.49 608,162,559.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 72,314,169.37 79,153,628.37
经营活动现金流入小计 759,547,229.86 687,316,187.56
购买商品、接受劳务支付的现金 133,677,937.33 87,885,550.91
支付给职工及为职工支付的现金 194,501,665.00 193,055,399.12
支付的各项税费 81,584,301.52 67,833,575.77
支付其他与经营活动有关的现金 179,579,531.18 173,776,911.70
经营活动现金流出小计 589,343,435.03 522,551,437.50
经营活动产生的现金流量净额 170,203,794.83 164,764,750.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 620,665,753.42 820,000,000.00
取得投资收益收到的现金 7,925,808.21 11,011,246.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资 9,520.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 628,591,561.63 831,020,766.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资 220,440,171.13 294,616,604.89
产支付的现金
投资支付的现金 314,616,300.00 925,493,450.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 535,056,471.13 1,220,110,054.89
投资活动产生的现金流量净额 93,535,090.50 -389,089,288.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 108,729,294.40
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 108,729,294.40
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 247,219,869.62 242,494,641.75
支付其他与筹资活动有关的现金 -18,791,414.12 -129,643,508.98
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2020 年第三季度报告
筹资活动现金流出小计 228,428,455.50 112,851,132.77
筹资活动产生的现金流量净额 -119,699,161.10 -112,851,132.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 153.77 59.28
五、现金及现金等价物净增加额 144,039,878.00 -337,175,611.63
加：期初现金及现金等价物余额 1,003,489,286.38 1,062,971,121.74
六、期末现金及现金等价物余额 1,147,529,164.38 725,795,510.11
法定代表人：李开国 总经理：万鑫铭 主管会计工作负责人：官玉良 会计机构负责人：官玉良
4.2 2020 年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,146,343,069.65 1,146,343,069.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 422,800,917.80 422,800,917.80
衍生金融资产
应收票据 264,218,014.25 264,218,014.25
应收账款 363,895,224.95 348,715,747.11 -15,179,477.84
应收款项融资 71,028,735.23 71,028,735.23
预付款项 10,487,262.45 10,487,262.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 32,356,153.69 32,356,153.69
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 284,457,478.22 284,457,478.22
合同资产 15,179,477.84 15,179,477.84
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,031,869.04 9,031,869.04
流动资产合计 2,604,618,725.28 2,604,618,725.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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2020 年第三季度报告
长期股权投资 245,998,076.63 245,998,076.63
其他权益工具投资 2,007,284.83 2,007,284.83
其他非流动金融资产 64,260,890.03 64,260,890.03
投资性房地产 41,423,559.33 41,423,559.33
固定资产 2,632,648,088.63 2,632,648,088.63
在建工程 91,843,198.81 91,843,198.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 319,408,921.68 319,408,921.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,103,313.66 5,103,313.66
递延所得税资产 51,236,010.97 51,236,010.97
其他非流动资产
非流动资产合计 3,453,929,344.57 3,453,929,344.57
资产总计 6,058,548,069.85 6,058,548,069.85
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 249,886,557.41 249,886,557.41
应付账款 363,299,270.34 363,299,270.34
预收款项 323,978,584.05 467,304.00 -323,511,280.05
合同负债 323,511,280.05 323,511,280.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,359,773.45 20,359,773.45
应交税费 50,491,338.64 50,491,338.64
其他应付款 151,046,193.08 151,046,193.08
其中：应付利息
应付股利 1,960,000.00 1,960,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,159,061,716.97 1,159,061,716.97
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2020 年第三季度报告
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,830,000.00 2,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 180,152,345.64 180,152,345.64
递延所得税负债 2,908,404.35 2,908,404.35
其他非流动负债
非流动负债合计 185,890,749.99 185,890,749.99
负债合计 1,344,952,466.96 1,344,952,466.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 969,817,167.00 969,817,167.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,462,459,204.23 1,462,459,204.23
减：库存股 47,816,271.00 47,816,271.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 294,354,266.14 294,354,266.14
一般风险准备
未分配利润 2,017,288,709.71 2,017,288,709.71
归属于母公司所有者权益（或 4,696,103,076.08 4,696,103,076.08
股东权益）合计
少数股东权益 17,492,526.81 17,492,526.81
所有者权益（或股东权益） 4,713,595,602.89 4,713,595,602.89
合计
负债和所有者权益（或股 6,058,548,069.85 6,058,548,069.85
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 14 号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据
准则的衔接规定，公司无需重溯前期可比数，比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致
的，无须调整。因执行新收入准则，期初将符合合同资产定义的 15,179,477.84 元应收款项重分
类至合同资产，符合合同负债定义的 323,511,280.05 元预收款项重分类至合同负债。
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2020 年第三季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,033,565,227.38 1,033,565,227.38
交易性金融资产 422,800,917.80 422,800,917.80
衍生金融资产
应收票据 232,741,482.58 232,741,482.58
应收账款 85,487,906.86 85,487,906.86
应收款项融资
预付款项 2,021,781.21 2,021,781.21
其他应收款 171,568,909.10 171,568,909.10
其中：应收利息
应收股利 2,040,000.00 2,040,000.00
存货 1,463,720.64 1,463,720.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,949,649,945.57 1,949,649,945.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 869,267,946.27 869,267,946.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 51,230,000.00 51,230,000.00
投资性房地产 252,305,981.69 252,305,981.69
固定资产 2,180,035,412.97 2,180,035,412.97
在建工程 101,325,645.38 101,325,645.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 259,835,759.46 259,835,759.46
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 38,665,526.00 38,665,526.00
其他非流动资产
非流动资产合计 3,752,666,271.77 3,752,666,271.77
资产总计 5,702,316,217.34 5,702,316,217.34
流动负债：
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2020 年第三季度报告
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 276,247,427.67 276,247,427.67
预收款项 255,634,432.70 -255,634,432.70
合同负债 255,634,432.70 255,634,432.70
应付职工薪酬 10,672,138.99 10,672,138.99
应交税费 38,575,456.94 38,575,456.94
其他应付款 694,614,855.94 694,614,855.94
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,275,744,312.24 1,275,744,312.24
非流动负债：
长期借款 2,830,000.00 2,830,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 162,800,723.94 162,800,723.94
递延所得税负债 2,445,238.14 2,445,238.14
其他非流动负债
非流动负债合计 168,075,962.08 168,075,962.08
负债合计 1,443,820,274.32 1,443,820,274.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 969,817,167.00 969,817,167.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,463,606,432.95 1,463,606,432.95
减：库存股 47,816,271.00 47,816,271.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 293,463,010.84 293,463,010.84
未分配利润 1,579,425,603.23 1,579,425,603.23
所有者权益（或股东权益） 4,258,495,943.02 4,258,495,943.02
合计
28 / 29
2020 年第三季度报告
负债和所有者权益（或股 5,702,316,217.34 5,702,316,217.34
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 14 号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据
准则的衔接规定，公司无需重溯前期可比数，比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致
的，无须调整。因执行新收入准则，期初将符合合同负债定义的 255,634,432.70 元预收款项重分
类至合同负债。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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