证券代码：601966        证券简称：玲珑轮胎        公告编号：2023-033



                 山东玲珑轮胎股份有限公司
             关于开展外汇套期保值业务的公告
   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



重要内容提示：
 交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：为规避
和防范汇率波动风险，提高山东玲珑轮胎股份有限公司（以下简称“公
司”）财务稳健性，公司计划开展外汇套期保值业务。公司拟开展外
汇套期保值业务的品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、外汇
互换及其他符合公司业务需要的外汇衍生产品或产品组合。根据业务
发展需要，公司开展外汇套期保值业务的金额不超过 500,000 万元人
民币或等值外币。
 已履行的审议程序：公司于 2023 年 4 月 28 日召开第五届董事会
第八次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于开展外汇
套期保值业务的议案》，同意公司及子公司根据实际经营需求，与银
行等金融机构开展总额不超过 500,000 万元人民币或等值外币的外
汇套期保值业务。上述事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东
大会审议。
 特别风险提示：公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险
等原则，不做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇等外汇套期
保值产品仍存在一定的风险。




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    一、交易情况概述

    （一）交易目的

    为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动带来的不良影响，并基

于经营战略的需要，进一步使公司专注于生产经营，公司拟开展外汇

套期保值业务。公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和

有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作。

    （二）交易金额

    有效期限内，不超过 500,000 万人民币或等值外币，上述额度可

循环滚动使用。

    （三）资金来源

    自有资金或银行融资，不涉及募集资金。

    （四）交易方式

    公司将只与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有相应外

汇套期保值业务经营资格的金融机构开展外汇套期保值业务，不会与

前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。拟开展外汇套期保值

业务的品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、外汇互换及其他

符合公司业务需要的外汇衍生产品或产品组合。

    （五）交易期限

    1、合约期限：不超过一年

    2、有效期限：自本次董事会审议通过之日起至下一年年度董事

会期间。

    在上述额度范围和期限内，董事会授权董事长或其授权代理人负


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责具体实施外汇套期保值业务相关事宜，并签署相关文件。

    二、审议程序

    公司于 2023 年 4 月 28 日召开第五届董事会第八次会议和第五届

监事会第七次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议

案》，同意公司及子公司根据实际经营需求，与银行等金融机构开展

总额不超过 500,000 万元人民币或等值外币的外汇套期保值业务。上

述事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。

    三、交易风险分析及风控措施

    （一）开展外汇套期保值业务的风险分析

    套期保值操作可以缓解汇率波动对公司的影响，使公司专注于生

产经营，在汇率发生大幅波动时，公司及全资、控股子公司仍保持一

个稳定的业绩水平，但同时套期保值操作也会存在一定风险：

    1、汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅

波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇

率在未来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损

失。

    2、内部控制风险：外汇套期保值交易专业性较强，复杂程度较

高，可能会由于内控制度不完善而造成操作风险。

    3、履约风险：在合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵

等重大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约

价格交割原有外汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险。

    （二）风险控制措施


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    公司进行外汇套期保值业务会遵循锁定汇率风险、套期保值的原

则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在开展外汇套期保值业务

时进行严格的风险控制，完全依据公司与客户报价所采用的汇率的情

况，严格与回款时间配比进行交易。具体风险控制措施如下：

    1、汇率波动风险控制措施：根据实际业务需求，公司制定了完

善的交易方案，设置合理的价格预警机制，动态关注价格波动，并进

行相应的止损操作。

    2、内部控制风险控制措施：公司制定了《证券及金融衍生品投

资管理制度》，就公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内

部操作流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度

及风险处理程序等事项做出了明确规定，审计处不定期对外汇套期保

值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行监督检查。

    3、履约风险控制措施：为控制履约风险，公司资本部负责统一

管理公司及合并报表范围内子公司的外汇套期保值业务，选择具有合

法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务。同时加强业务

管理，积极催收应收账款，降低客户拖欠、违约风险，防止套期保值

延期交割。

    四、交易对公司的影响及相关会计处理

    公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企

业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融

工具列报》相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应核算




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和披露。公司开展外汇套期保值事项满足《企业会计准则》规定的运

用套期保值会计方法的相关条件。

    五、独立董事意见

    独立董事认为：公司及合并报表范围内的子公司使用自有资金开

展外汇套期保值业务与日常经营需求紧密相关，可以在一定程度上降

低汇率波动风险，有利于保证公司盈利的稳定性。公司已制定《证券

及金融衍生品投资管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措

施，提高经营管理水平，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规

程。公司开展外汇套期保值业务的相关审批程序符合法律、法规及《公

司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的

情形。综合考虑，我们同意公司及合并报表范围内的子公司开展本次

外汇套期保值业务的相关事项。

    六、监事会意见

    监事会认为：公司及合并报表范围内的子公司根据实际业务需要

开展外汇套期保值业务，其决策程序符合国家有关法律、法规及公司

章程的规定，有利于防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司的影响，

不存在损害公司和中小股东利益的情形。因此，监事会一致同意公司

及合并报表范围内的子公司开展外汇套期保值业务。

    七、 备查文件

    1、 公司第五届董事会第八次会议决议

    2、 公司第五届监事会第七次会议决议

    3、 公司独立董事关于第五届董事会第八次会议相关事项的独立


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意见

   特此公告。



                山东玲珑轮胎股份有限公司董事会

                         2023 年 4 月 28 日




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