海南矿业股份有限公司

         第四届审计委员会第七次会议的书面审核意见

   根据上海证券交易所《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上
市公司关联交易实施指引》、《海南矿业股份有限公司关联交易管理制度》的相关
规定，审计委员会审阅相关资料，并对公司第四届审计委员会第七次会议的议案
发表以下审核意见：
   1.《关于公司 2021 年度预计日常性关联交易的议案》
   此次预计的关联交易事项符合《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、
《海南矿业股份有限公司关联交易管理制度》的相关规定，系公司正常生产经营
的需要。此次预计的关联交易事项在相关政策规定范围内和双方平等协商的基础
下进行，定价遵循了公平、公正原则，符合公司和全体股东利益，不存在损害公
司及其他股东合法权益的情况，不会对公司的独立性产生影响。审计委员会同意
此次预计的关联交易，并提交董事会审议。
   2.《关于续聘公司 2021 年度财务审计机构和内控审计机构的议案》
   审计委员会已对上会会计师事务所的基本情况、执业资质相关证明文件、业
务规模、人员信息、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行
了充分了解和审查，并对 2021 年的审计工作进行了评估，认为上会会计师事务
所具备证券期货相关业务审计从业资格，能够满足公司未来审计工作需求，在对
公司 2020 年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则
的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合
公司的实际情况。
   同意续聘上会会计师事务所为公司 2021 年度财务审计机构和内控审计机构，
并同意将该议案提交公司董事会审议。
   3.《关于境外控股子公司计提油气资产减值准备的议案》
   审计委员会认为本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司财务管
理制度的相关规定，计提资产减值准备依据充分，计提资产减值准备后，公司财
务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，使公司会计信息更具合
理性，不存在损害公司及全体股东利益的情况，同意本次计提资产减值准备，并
提交董事会审议。
   4．《关于会计政策变更的议案》
   审计委员会认为本次会计政策变更是根据财政部颁布文件所进行的合理变更，
符合相关规定，执行会计政策变更能客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，
不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股
东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定，同意
本次会计政策的变更，并提交董事会审议。


   （以下无正文）
（此页无正文，为海南矿业股份有限公司第四届审计委员会第七次会议的书面审
核意见签字页）




 李进华：




 章云龙：




 陈永平：




                                                      2021 年 3 月 24 日