2019 年度董事会审计与风险管理委员会履职报告


    2019年，根据中国证监会、公司《章程》和《董事会审计与风险
管理委员会工作规则》等规定，公司董事会审计与风险管理委员会本
着勤勉尽责的原则，认真履行了专门委员会职责。现对审计与风险管
理委员会2019年度的履职情况汇报如下:
    一、审计与风险管理委员会基本情况
    第九届董事会审计与风险管理委员会由独立董事刘红霞、张琦和
董事田学浩3名成员组成，其中刘红霞女士为主任委员。
    1、刘红霞女士，女，1963年9月出生，会计学教授、博士生导师。
曾在北京中州会计师事务所工作。现任中央财经大学会计学院教授、
博士生导师、博士后合作研究导师。兼任信达地产股份有限公司、九
阳股份有限公司、山东恒邦冶炼股份有限公司、河北邢台农村商业银
行股份有限公司独立董事，中国农业银行股份有限公司外部监事，北
京企业内控专家委员会委员，北京市高级会计师评审委员会副主任委
员。
    2、张琦先生，男，1978年1月生，会计学教授、博士生导师、“文
澜学者”特聘教授，中共党员。2003年起在中南财经大学任教。现任
中南财经政法大学政府会计研究所所长，国际公共部门会计准则理事
会（IPSASB）咨询顾问委员会（CAG）委员、联合国教科文组织中国
委员会特聘财务专家、财政部政府会计准则委员会咨询专家、财政部
PPP中心入库专家、财政部全国会计领军人才，湖北省新世纪高层次
人才工程人选（第二层次）。兼任大连友谊（集团）股份有限公司和
深圳光韵达光电科技股份有限公司独立董事、中国会计学会政府及非
营利组织会计专业委员会副主任委员、中国审计学会常务理事、全国
预算与会计研究会理事、中国注册会计师协会非执业会员。
    3、田学浩先生，男，1972年4月出生，大专学历，注册会计师，

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中共党员。历任吉林省勘查地球物理研究院助理工程师，吉林通联会
计师事务所项目经理，中瑞岳华会计师事务所高级项目经理，中国外
运长航集团有限公司财务部财务主管、总经理助理、副总经理。现任
中国外运长航集团有限公司财务部总经理。
    二、审计与风险管理委员会年度会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会根据《公司法》、
公司《章程》、《董事会审计与风险管理委员会工作规则》及其他有
关规定，积极履行职责。2019年度，审计与风险管理委员会共召开了
3次会议，全体委员出席了会议。主要为听取会计师事务所对公司审
计的安排；就公司提交的年度财务会计报表及年度财务会计报表说明、
审计会计师出具初步审计意见、审计报告定稿进行审议；就公司的重
大关联交易事项进行了审议；就公司内控审计报告进行了审议；并对
相关会议决议进行了签字确认。
    三、审计与风险管理委员会 2019年度主要工作内容情况
    1、2018年年报审计工作中的履职情况
    在公司2018年年报审计工作中，公司董事会审计与风险管理委员
会严格按照《公司董事会审计与风险管理委员会工作规则》中年报工
作规程规定，在年审会计师进场审计之前，对公司财务报表进行了审
议。在年审会计师进场开始审计工作后，公司董事会审计与风险管理
委员会督促年审会计师按工作进度及时完成年报审计工作。年审会计
师出具初步审计意见后，公司董事会审计与风险管理委员会对公司财
务报告进行了审阅并形成书面意见，决定同意将经年审会计师正式审
计的公司2018年度财务会计报表提交董事会审核。
    2、监督及评估外部审计机构工作
    公司董事会审计与风险管理委员会对公司聘请的审计机构信永
中和会计师事务所执行2018年度财务报表审计工作及内控审计工作
情况进行了监督评价，认为信永中和为公司提供了较好的服务，其工

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作细致、认真，工作成果客观、公正，能够实事求是的发表相关审计
意见，并建议公司董事会续聘信永中和为公司2019年度财务报表及内
部控制的审计机构。
    3、规范关联交易工作
    根据相关规定，董事会审计与风险管理委员会对需要提交股东大
会审议的关联交易事项进行了审议，并发表了专项意见，认为关联交
易合法合规，价格公平合理，没有损害公司和中小股东的利益。
    4、指导内部审计工作
    报告期内，董事会审计与风险管理委员会认真审阅了公司的内部
审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构
严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。
经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
    5、评估内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会有关
规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，
公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，
股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股
东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国
证监会发布的有关公司治理规范的要求。
    四、总体评价
    报告期内，我们依据公司《董事会审计与风险管理委员会工作规
则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计与风险管理委
员会的职责。




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