中信银行股份有限公司
2013 年度内部控制审计报告
                                内部控制审计报告

                                                        毕马威华振审字第 1400517 号


中信银行股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了中信银行股份有限公司（以下简称“贵行”）2013 年 12 月 31 日的财务报告内部
控制的有效性。

    一、 企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵行董事会的
责任。

    二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计
意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、 内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
                             内部控制审计报告（续）

                                                         毕马威华振审字第 1400517 号


    四、 财务报告内部控制审计意见

    我们认为，贵行于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



    毕马威华振会计师事务所              中国注册会计师
    (特殊普通合伙)



                                        金乃雯




    中国 北京                           王立鹏

                                        二○一四年三月二十七日