2014 年第三季度报告
中信银行股份有限公司
2014 年第三季度报告
二〇一四年十月二十九日
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2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 9
四、 附录..................................................................... 14
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一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本公司第三届董事会第三十次会议表决通过了公司 2014 年第三季度报告。会议应参会董事
14 名，实际参会董事 14 名，其中，现场出席董事 10 名，委托出席董事 4 名，朱小黄董事、
窦建中董事因事委托李庆萍董事代为出席和表决，孙德顺董事、冈萨洛何塞托拉诺瓦易
那董事因事委托李哲平董事代为出席和表决。本公司监事列席了本次会议。
1.3 本公司第三季度报告按照中国会计准则编制且未经审计。
1.4 本公司董事长常振明、行长李庆萍、主管财务工作副行长曹国强、计划财务部总经理芦苇保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.5 本报告中本行、本公司指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属
子公司。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 公司主要财务数据
2.1.1 公司主要财务数据
单位：百万元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 4,045,887 3,641,193 11.11
客户贷款及垫款 2,124,128 1,941,175 9.42
总额
总负债 3,788,202 3,410,468 11.08
客户存款总额 2,875,725 2,651,678 8.45
同业拆入 25,244 41,952 (39.83)
已发行债务凭证 126,959 76,869 65.16
其中:已发行次 99,078 61,183 61.94
级债及其他债务
证券
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归属于上市公司 250,091 225,601 10.86
股东的净资产
归属于本行股东 5.35 4.82 10.86
的每股净资产（
元）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 6,103 (110,816) -
现金流量净额
每股经营活动产 0.13 (2.37) -
生的现金流量净
额（元）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 92,568 76,572 20.89
营业利润 43,016 40,988 4.95
利润总额 43,093 41,189 4.62
归属于上市公司 32,280 30,860 4.60
股东的净利润
归属于上市公司 32,199 30,692 4.91
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
平均总资产收益 1.14 1.31 (0.17)
率（％，年化）
加权平均净资产 18.10 19.20 (1.10)
收益率（％，年
化）
扣除非经常性损 18.05 19.09 (1.04)
益后的加权平均
净资产收益率
（％，年化）
基本每股收益 0.69 0.66 4.55
（元/股）
除非经常性损益 0.69 0.66 4.55
后归属于本行股
东的基本每股收
益（元/股）
稀释每股收益 0.69 0.66 4.55
（元/股）
扣除非经常性损 0.69 0.66 4.55
益后归属于本行
股东的稀释每股
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收益（元/股）
2.1.2 扣除非经常性损益项目和金额
单位：百万元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 0 1
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 22 58
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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与公司正常经营业务 3 21
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进 0 -1
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 0 -37
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
租金收入 20 49
其他应收款减值准备 3 33
转回损益
所得税影响额 -18 -38
少数股东权益影响额 -4 -5
（税后）
合计 26 81
2.1.3 资本充足率分析
本集团根据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》（自 2013
年 1 月 1 日起实施）有关规定计算和披露资本充足率，报告期内满足监管关于过渡期相关资本要
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求。截至报告期末，本集团核心一级资本充足率 9.29%，比上年末上升 0.51 个百分点，一级资本
充足率 9.35%，比上年末上升 0.57 个百分点；资本充足率 12.99%，比上年末上升 1.75 个百分点。
单位：百万元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末 本报告期比上年末
（2014 年 9 月 30 日） （2013 年 12 月 31 日） 增减（%）
核心一级资本净额 252,907 228,311 10.77
一级资本净额 254,670 228,380 11.51
资本净额 353,655 292,212 21.03
风险加权总资产 2,723,184 2,600,494 4.72
核心一级资本充足率 9.29% 8.78% 上升0.51个百分点
一级资本充足率 9.35% 8.78% 上升0.57个百分点
资本充足率 12.99% 11.24% 上升1.75个百分点
2.1.4 管理层讨论与分析
截至报告期末，本集团资产总额 40,458.87 亿元，比上年末增长 11.11%；负债总额 37,882.02
亿元，比上年末增长 11.08%；客户贷款及垫款总额 21,241.28 亿元，比上年末增长 9.42%；客户
存款总额 28,757.25 亿元，比上年末增长 8.45%。
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润 322.80 亿元，同比增长 4.60%；实现营业收
入 925.68 亿元，同比增长 20.89%。其中，利息净收入 700.48 亿元，同比增长 11.99%，非利息净
收入 225.20 亿元，同比增长 60.58%，非利息净收入占比 24.33%，同比提升 6.01 个百分点；净息
差同比下降 0.22 个百分点至 2.37%；
截至报告期末，本集团不良贷款余额 294.28 亿元，比上年末增长 47.39%；不良贷款率为 1.39%，
比上年末上升 0.36 个百分点；拨备覆盖率 181.49%，比上年末下降 25.13 个百分点；贷款拨备率
2.51%，比上年末上升 0.38 个百分点。
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 349,796
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
中国中信 81,910,8 31,406,9 67.13 0 未知 国有法人
有限公司 00 92,773 %
4
香港中央 3,179,25 12,008,3 25.67 0 未知 境外法人
结算（代 0 65,097 %
理人）有
限公司
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全国社保 0 338,513, 0.72% 0 未知 国有法人
基金理事 209
会
中国建设 0 168,599, 0.36% 0 未知 国有法人
银行 268
全国社保 (10,000, 96,040,6 0.21% 0 无 国有法人
基金一零 000) 04
八组合
中国农业 (8,000,0 50,000,0 0.11% 0 无 其他
银行－宝 00) 00
盈策略增
长股票型
证券投资
基金
南方东英 12,755,4 48,045,0 0.10% 0 无 其他
资产管理 00 80
有限公司
－南方富
时中国
A50ETF
全国社保 0 45,394,6 0.10% 0 无 国有法人
基金一一 12
三组合
东风汽车 0 31,034,4 0.07% 0 无 国有法人
公司 00
中国工商 0 31,034,4 0.07% 0 无 国有法人
银行股份 00
有限公司
河北建设 200,000 31,034,4 0.07% 0 无 国有法人
投资集团 00
有限责任
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
中国中信有限公司 31,406,992,773 人民币普通股 28,938,928,294
境外上市外资股 2,468,064,479
香港中央结算（代理人）有限公司 12,008,365,097 境外上市外资股 12,008,365,097
全国社保基金理事会 338,513,209 人民币普通股 256,602,409
境外上市外资股 81,910,800
中国建设银行 168,599,268 境外上市外资股 168,599,268
全国社保基金一零八组合 96,040,604 人民币普通股 96,040,604
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中国农业银行－宝盈策略增长股 50,000,000 50,000,000
人民币普通股
票型证券投资基金
南方东英资产管理有限公司－南 48,045,080 48,045,080
人民币普通股
方富时中国 A50ETF
全国社保基金一一三组合 45,394,612 人民币普通股 45,394,612
东风汽车公司 31,034,400 人民币普通股 31,034,400
中国工商银行股份有限公司 31,034,400 人民币普通股 31,034,400
河北建设投资集团有限责任公司 31,034,400 人民币普通股 31,034,400
上述股东关联关系或一致行动的 1、截至报告期末，本行未知上述股东之间有关联关系或
说明 一致行动关系。
其他注释 2、以上股东及其持股情况乃根据本行 A 股股份过户登记
机构提供的本行 A 股股东名册及 H 股股份过户登记处
提供的本行 H 股股东名册所载情况统计。
3、截至报告期末，本行全部股份均为无限售条件的流通
股。本行前十名流通股股东持股情况同前十名股东持
股情况。
4、中国中信有限公司于近日通过协议转让方式增持本行
H 股股份 81,910,800 股，有关交易已经根据买卖合同
交割，目前尚待印花税缴纳及办理股份过户手续。本
次增持后，中国中信有限公司持有本行 A 股和 H 股股
份共计 31,406,992,773 股，约占本行总股本的
67.13%。相关股份转让详情请参见本行于 2014 年 9
月 27 日披露的《关于控股股东增持本行股份的公告》
及《北京市嘉源律师事务所关于中国中信有限公司增
持中国中信银行股份有限公司股份的专项核查意见》。
表决权恢复的优先股股东及持股
数量的说明
三、重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：百万元 币种：人民币
2014 年 9 月 30 日 较上年末/上年
项 目 变动原因
/2014 年 1-9 月 同期变动(%)
拆出资金 69,691 (43.02) 拆放境内同业款项减少
以公允价值计量且变动计
17,561 59.38 交易性债券投资规模增加
入当期损益的金融资产
应收利息 24,155 55.39 应收款项类投资利息增加
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2014 年 9 月 30 日 较上年末/上年
项 目 变动原因
/2014 年 1-9 月 同期变动(%)
应收款项类投资 510,784 70.17 定向资产管理计划投资增加
拆入资金 25,244 (39.83) 境内外同业拆入资金减少
卖出回购金融资产款 52,725 563.29 卖出回购债券业务增加
应交税费 7,027 61.35 应交所得税费增加
应付利息 37,595 33.59 应付存款利息增加
已发行债务凭证 126,959 65.16 新增发行二级资本债
手续费及佣金净收入 18,835 52.02 中间业务快速发展
投资收益 2,596 331.95 衍生金融产品已实现交割收益增加
公允价值变动收益 857 - 衍生金融产品重估值变动
资产减值损失 17,774 124.45 组合评估计提信贷资产减值准备增加
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司持股 5%以上股东无新承诺事项，持续到报告期内的有关承诺事项与招股说明
书及 2014 年半年度报告披露内容相同，股东所作承诺履行正常。
3.4 报告期内本公司利润分配的执行情况
√适用 □不适用
经 2013 年度股东大会批准，本行向截至 2014 年 7 月 16 日在册的 A 股股东和 2014 年 6 月 3
日在册的 H 股股东以现金方式派发了 2013 年度股息，每股派发股息折合人民币 0.252 元（税前），
总派发金额约人民币 117.90 亿元。本行 2013 年度利润分配方案已在 2013 年年度报告、2013 年度
股东大会会议资料以及 2013 年度 A 股利润分配实施公告中进行了详细说明。本行 2014 年前三季
度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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3.6 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.6.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月1 2013年12月31日
单位 息 日归属于母 长期股权 可供出售金融资 归属于母公司
公司股东权 投资 产（+/-） 股东权益
（+/-） （+/-）
益（+/-）
中国银联股 现金购买 0 -113,750,000.00 113,750,000.00 0
份有限公司
SWIFT 红股 0 -462,039.82 462,039.82 0
Joint 红股 0 -4,082,276.32 4,082,276.32 0
Electronic
Teller
Services
Electronic 红股 0 -12,838,842.23 12,838,842.23 0
Payment
Services
Company
(HK) Ltd.
合计 - 0 -131,133,158.37 131,133,158.37 0
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
本集团编制2014年中期财务报告时已按新颁布长期股权投资准则执行，将持有的对被投资单
位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益性投资自长期股权投资调整至可供出售金融资产，本集团将这类投资改按金融工具的相关政策
核算，并采用追溯调整法对比较财务报表的相关项目进行了调整。执行该准则对我行自身财务状
况及经营成果无重大影响。
3.6.2 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
0 0
职工薪酬准则变动影响的说明
本集团于2013年度财务报告已提前执行职工薪酬准则，变更了补充退休福利计划相关会计政
策，并采用追溯调整法对以前年度补充退休福利精算利得进行了调整，该项调整对本年度及上年
度股东权益及净利润无重大影响。
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3.6.3 合并范围变动的影响
单位：元 币种：人民币
主体名称 纳入/不再 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
纳入合并范 归属于母公司股 资产总额 负债总额 归属于母公司股
东权益
围的原因 （+/-） （+/-） 东权益（+/-）
（+/-）
合计 -
合并范围变动影响的说明
本集团已对是否能够控制被投资方及是否将该被投资方纳入合并范围的会计政策进行了修改。
采用该准则并未改变本集团于 2014 年 9 月 30 日的合并范围。
3.6.4 准则其他变动的影响
本集团除上述于 2013 年度财务报告提前执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会
计准则第 33 号-合并财务报表》，于 2014 年中期报告提前执行《企业会计准则第 2 号-长期股权
投资》外，于 2013 年度财务报告提前执行了财政部颁布/修订的《企业会计准则第 30 号-财务报
表列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》等准
则，于 2014 年中期提前执行了《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》准则，执行上
述会计准则对本集团财务状况及经营成果无重大影响。
3.7 股权投资情况
3.7.1 持有其他上市公司、金融企业股权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占该公
证券 初始投资 司股权 报告期所有者 会计核算
序号 代码 证券简称 金额 比例 期末账面值 报告期损益 期初账面值 权益变动 科目 股份来源
可供出售
1 00762 中国联通(HK) 7,020,000.00 - 3,677,298.00 - 29,096.19 现金购买
3,648,201.81 金融资产
可供出售
2 V Visa Inc. 7,509,605.39 - 66,331,784.98 142,089.44 68,698,961.41 (2,367,176.43) 赠送╱红股
金融资产
Mastercard 可供出售
3 MA 201,629.69 - 3,448,259.42 11,840.79 3,860,489.40 (412,229.98) 红股
International 金融资产
合计 14,731,235.088 - 73,457,342.40 153,930.23 76,207,652.62 (2,750,310.22)
3.7.2 本集团持有非上市金融企业股权情况如下表列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
报告期所
持股数量 占该公司 有者权益
所持对象名称 初始投资金额 （股） 股权比例 期末账面值 报告期损益 变动 会计核算科目 股份来源
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中国银联 113,750,000.00 87,500,000 2.99% 113,750,000.00 - - 可供出售金融资产 现金购买
SWIFT 161,127.66 35 - 462,039.82 - - 可供出售金融资产 红股
Joint Electronic Teller
4,535,347.33 16 (Class B) - 4,082,276.32 - - 可供出售金融资产 红股
Services
Electronic Payment
Services Company (HK) 14,263,759.80 2 - 12,838,842.23 - - 可供出售金融资产 红股
Ltd.
合计 132,710,234.79 131,133,158.37 - -
注：除上表所述股权投资外，截至报告期末，本行子公司振华财务还持有净值为 2.00 亿元的私募型基金。
公司名称 中信银行股份有限公司
法定代表人 常振明
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中信银行股份有限公司
单位:百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
资产：
现金及存放中央银行款 536,648 496,476
项
存放同业款项 110,454 131,711
贵金属 25 0
拆出资金 69,691 122,314
以公允价值计量且其变 17,561 11,018
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 8,166 7,749
买入返售金融资产 282,134 286,767
应收利息 24,155 15,545
发放贷款和垫款 2,070,721 1,899,921
可供出售金融资产 185,770 177,960
持有至到期投资 171,222 154,849
应收款项类投资 510,784 300,158
长期股权投资 2,289 2,176
投资性房地产 279 277
固定资产 13,817 13,734
无形资产 1,251 1,263
商誉 799 792
递延所得税资产 9,849 8,434
其他资产 30,272 10,049
资产总计 4,045,887 3,641,193
负债：
向中央银行借款
同业及其他金融机构存 624,198 559,667
放款项
拆入资金 25,244 41,952
交易性金融负债
衍生金融负债 7,766 6,853
卖出回购金融资产款 52,725 7,949
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2014 年第三季度报告
吸收存款 2,875,725 2,651,678
应付职工薪酬 9,696 10,500
应交税费 7,027 4,355
应付利息 37,595 28,143
预计负债 39 71
应付债券
已发行债务凭证 126,959 76,869
递延所得税负债
其他负债 21,228 22,431
负债合计 3,788,202 3,410,468
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 46,787 46,787
资本公积 48,663 44,734
减：库存股
盈余公积 15,495 15,495
一般风险准备 44,340 44,340
未分配利润 97,180 76,690
外币报表折算差额 (2,374) (2,445)
归属于母公司所有者权 250,091 225,601
益合计
少数股东权益 7,594 5,124
股东权益合计 257,685 230,725
负债和股东权益总 4,045,887 3,641,193
计
法定代表人：常振明 主管会计工作负责人：曹国强 会计机构负责人：芦苇
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中信银行股份有限公司
单位:百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
资产：
现金及存放中央银行款 534,592 494,316
项
存放同业款项 102,969 124,860
贵金属 25 0
拆出资金 38,406 98,414
以公允价值计量且其变 17,549 10,966
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 5,859 5,866
买入返售金融资产 282,134 286,816
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2014 年第三季度报告
应收利息 23,453 14,976
发放贷款和垫款 1,957,934 1,798,983
可供出售金融资产 167,642 160,636
持有至到期投资 171,222 154,788
应收款项类投资 510,784 300,158
长期股权投资 9,986 9,986
投资性房地产
固定资产 13,288 13,188
无形资产 1,251 1,263
递延所得税资产 9,848 8,410
其他资产 29,228 9,351
资产总计 3,876,170 3,492,977
负债：
向中央银行借款
同业及其他金融机构存 633,612 571,234
放款项
拆入资金 23,624 38,512
交易性金融负债
衍生金融负债 5,561 5,620
卖出回购金融资产款 52,495 6,468
吸收存款 2,734,799 2,529,488
应付职工薪酬 9,122 10,043
应交税费 6,554 4,199
应付利息 36,816 27,552
预计负债 35 71
应付债券
已发行债务凭证 108,031 56,439
递延所得税负债
其他负债 19,193 19,995
负债合计 3,629,842 3,269,621
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 46,787 46,787
资本公积 50,774 46,887
减：库存股
盈余公积 15,495 15,495
一般风险准备 44,250 44,250
未分配利润 89,022 69,937
所有者权益（或股东 246,328 223,356
权益）合计
负债和所有者权益 3,876,170 3,492,977
（或股东权益）总计
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2014 年第三季度报告
法定代表人：常振明 主管会计工作负责人：曹国强 会计机构负责人：芦苇
合并利润表
编制单位：中信银行股份有限公司
单位:百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告期
本期金额 上期金额
项目 期末金额 期末金额
(7-9 月) （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 30,462 26,694 92,568 76,572
利息净收入 24,434 22,074 70,048 62,548
利息收入 52,397 42,378 154,677 117,576
利息支出 27,963 20,304 84,629 55,028
手续费及佣金净收入 6,028 4,413 18,835 12,390
手续费及佣金收入 6,444 4,739 19,941 13,320
手续费及佣金支出 416 326 1,106 930
投资收益（损失以“－” 306 27 2,596 601
号填列）
其中：对联营企业和 47 20 153 17
合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损 226 -152 857 -269
失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－” -566 225 130 1,009
号填列）
其他业务收入 34 107 102 293
二、营业支出 16,925 12,801 49,552 35,584
营业税金及附加 2,146 1,915 6,496 5,503
业务及管理费 8,622 7,856 25,282 22,162
资产减值损失 6,157 3,030 17,774 7,919
其他业务成本
三、营业利润（亏损以“－” 13,537 13,893 43,016 40,988
号填列）
加：营业外收入 92 69 192 263
减：营业外支出 39 16 115 62
四、利润总额（亏损总额以 13,590 13,946 43,093 41,189
“－”号填列）
减：所得税费用 3,162 3,350 10,240 9,950
五、净利润（净亏损以“－” 10,428 10,596 32,853 31,239
号填列）
归属于母公司所有者的 10,246 10,469 32,280 30,860
净利润
少数股东损益 182 127 573 379
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2014 年第三季度报告
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元 0.22 0.22 0.69 0.66
/股）
（二）稀释每股收益（元 0.22 0.22 0.69 0.66
/股）
七、其他综合收益 561 -1,763 4,056 -2,497
八、综合收益总额 10,989 8,833 36,909 28,742
归属于母公司所有者的 10,804 8,717 36,280 28,486
综合收益总额
归属于少数股东的综合 185 116 629 256
收益总额
本期发生同下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。
法定代表人：常振明 主管会计工作负责人：曹国强 会计机构负责人：芦苇
母公司利润表
编制单位：中信银行股份有限公司
单位:百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告期
本期金额 上期金额
项目 期末金额 期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 29,202 25,722 88,625 73,693
利息净收入 23,570 21,301 67,462 60,570
利息收入 51,011 41,297 150,618 114,713
利息支出 27,441 19,996 83,156 54,143
手续费及佣金净收入 5,841 4,300 18,249 12,000
手续费及佣金收入 6,248 4,619 19,333 12,907
手续费及佣金支出 407 319 1,084 907
投资收益（损失以“－” 307 -45 2,013 322
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损 145 -99 1,063 -342
失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－” -665 190 -170 943
号填列）
其他业务收入 4 75 8 200
二、营业支出 16,391 12,340 47,977 34,234
营业税金及附加 2,138 1,908 6,474 5,484
业务及管理费 8,105 7,413 23,754 20,867
资产减值损失 6,148 3,019 17,749 7,883
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2014 年第三季度报告
其他业务成本
三、营业利润（亏损以“－” 12,811 13,382 40,648 39,459
号填列）
加：营业外收入 89 68 189 244
减：营业外支出 38 16 114 62
四、利润总额（亏损总额以 12,862 13,434 40,723 39,641
“－”号填列）
减：所得税费用 3,051 3,266 9,848 9,704
五、净利润（净亏损以“－” 9,811 10,168 30,875 29,937
号填列）
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元
/股）
（二）稀释每股收益（元
/股）
七、其他综合收益 545 -1,717 3,887 -2,079
八、综合收益总额 10,356 8,451 34,762 27,858
法定代表人：常振明 主管会计工作负责人：曹国强 会计机构负责人：芦苇
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：中信银行股份有限公司
单位:百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到
的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
存放同业款项净较少额 23,367 0
拆出资金净减少额 64,524 22,776
买入返售金融资产净减 4,634 0
少额
同业存放款项净增加额 68,366 11,937
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2014 年第三季度报告
卖出回购金融资产款净 44,768 3,493
增加额
吸收存款净增加额 221,952 384,606
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置交易性金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金 165,670 131,048
的现金
拆入资金净增加额 0 17,826
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有 1,384 4,163
关的现金
经营活动现金流入小 594,665 575,849
计
购买商品、接受劳务支付
的现金
客户贷款及垫款净增加 179,785 223,770
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
存放中央银行款项净增 32,466 65,390
加额
存放同业款项净增加额 0 4,959
以公允价值计量且其变 10,376 3,853
动计入当期损益的金融资产
净增加额
买入返售金融资产净增 0 148,293
加额
应收款项类投资净增加 210,626 140,455
额
拆入资金净减少额 15,756 0
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣金 73,815 51,590
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工 15,243 13,270
20 / 25
2014 年第三季度报告
支付的现金
支付的各项税费 16,892 16,153
支付其他与经营活动有 33,603 18,932
关的现金
经营活动现金流出小 588,562 686,665
计
经营活动产生的现 6,103 -110,816
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 426,093 423,763
取得投资收益收到的现 98 28
金
处置固定资产、无形资产 7 90
和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小 426,198 423,881
计
购建固定资产、无形资产 8,522 2,316
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 437,889 440,558
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小 446,411 442,874
计
投资活动产生的现 -20,213 -18,993
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 18 0
其中：子公司吸收少数股 18 0
东投资收到的现金
发行债务凭证收到的现 74,615 10,355
金
发行其他权益工具收到 1,824 0
的现金
21 / 25
2014 年第三季度报告
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小 76,457 10,355
计
偿还债务支付的现金
偿还债务凭证支付的现 23,716 9,066
金
偿还债务凭证利息支付 2,820 2,206
的现金
分配股利支付的现金 11,790 7,018
分配股利、利润或偿付利
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小 38,326 18,290
计
筹资活动产生的现 38,131 -7,935
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等 1,322 -967
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 25,343 -138,711
额
加：期初现金及现金等价 199,643 336,828
物余额
六、期末现金及现金等价物余 224,986 198,117
额
法定代表人：常振明 主管会计工作负责人：曹国强 会计机构负责人：芦苇
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：中信银行股份有限公司
单位:百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流
量：
客户存款和同业存放款
项净增加额
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2014 年第三季度报告
存放同业款项净较少额 21,877 0
拆出资金净减少额 63,966 19,311
买入返售金融资产净减 4,683 0
少额
同业存放款项净增加额 66,220 9,158
拆入资金净增加额 0 17,177
卖出回购金融资产款净 46,027 2,672
增加额
吸收存款净增加额 204,256 365,469
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收取利息、手续费及佣金 161,124 127,775
的现金
收到其他与经营活动有 468 969
关的现金
经营活动现金流入小 568,621 542,531
计
客户贷款及垫款净增加 168,812 209,662
额
存放中央银行款项净增 32,842 64,918
加额
存放同业款项净增加额 0 4,961
以公允价值计量且其变 10,416 3,876
动计入当期损益的金融资产
净增加额
买入返售金融资产净增 0 148,292
加额
应收款项类投资净增加 210,626 140,455
额
拆入资金净减少额 13,899 0
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付手续费及佣金的现 72,738 50,823
金
支付给职工以及为职工 14,345 12,634
支付的现金
支付的各项税费 16,799 16,101
支付其他与经营活动有 31,480 11,196
关的现金
经营活动现金流出小 571,957 662,918
计
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2014 年第三季度报告
经营活动产生的现 -3,336 -120,387
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 425,930 423,677
取得投资收益收到的现 4
金
处置固定资产和其他资 7 18
产所收到的现金
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小 425,937 423,699
计
投资支付的现金 438,050 440,533
购建固定资产、无形资产 8,464 2,245
和其他长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小 446,514 442,778
计
投资活动产生的现 -20,577 -19,079
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
发行债务凭证收到的现 74,811
金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小 74,811
计
偿还债务支付的现金
偿还债务凭证支付的现 23,219 0
金
偿付债务凭证利息支付 2,588 1,808
的现金
分配股利支付的现金 11,790 7,018
分配股利、利润或偿付利
息支付的现金
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小 37,597 8,826
24 / 25
2014 年第三季度报告
计
筹资活动产生的现 37,214 -8,826
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等 1,026 -967
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 14,327 -149,259
额
加：期初现金及现金等价 179,244 316,284
物余额
六、期末现金及现金等价物余 193,571 167,025
额
法定代表人：常振明 主管会计工作负责人：曹国强 会计机构负责人：芦苇
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用 √不适用
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