中信银行股份有限公司
关于 2014 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
关于中信银行股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 1500264 号
中信银行股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中信银行股份有限公司（以
下简称“贵行”）2014 年度的财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并资产负债表和
资产负债表，2014 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并
股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2015 年 3 月 20 日签发了
标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的要求，贵行编制了本专项说明所附的贵行 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵行的责任。我们
在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵行 2014 年度财务报表时贵行提供的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵行 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
毕马威华振专字第 1500264 号
本专项说明仅供贵行为 2014 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不
得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师
(特殊普通合伙)
金乃雯
中国 北京 王立鹏
二○一五年三月二十日
附件 中信银行股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
中信银行股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：万元
非经营性资金 资金占用 占用方与上市 上市公司核算 2014年期初占 2014年度占用 2014年度占 2014年度偿 2014年期 占用形成 占用性质
占用 方名称 公司的 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 末占用资 原因
关联关系 (不含利息) 息(如有) 金额 金余额
现大股东及其 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
前大股东及其 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用
小计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
总计 无 无 无 无 无 无 无 无 无 -
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常振明 李庆萍 方合英 芦苇 (公司盖章)
董事长 行长 主管财务工作副行长 财务会计部总经理
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
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中信银行股份有限公司
2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
金额单位：万元
其他关联资金 资金往来 往来方与上市 上市公司核算 2014年期初往 2014年度往来 2014年度往 2014年度偿 2014年期 往来形成 往来性质
往来 方名称 公司的 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 末往来资 原因
关联关系 (不含利息) 息(如有) 金额 金余额
大股东及其 注 注 注 注 注 注 注 注 注 经营性往来
附属企业 注 注 注 注 注 注 注 注 注 经营性往来
上市公司的 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
子公司及 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
关联自然人
无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其他关联方及 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 非经营性往来
总计 注 注 注 注 注 注 注 注 注 -
注：本行作为上市的商业银行，经营范围包括贷款及资金业务。本行向大股东及关联方发放的贷款严格依据中国人民银行的规定开展，
不属于一般意义上的大股东及关联方占用上市公司资金范畴。有关大股东及其附属企业与本行的经营性往来，已在本行截至 2014 年
12 月 31 日止年度经审计的财务报表附注 52 中披露，因此没有在本表中列示有关资料。
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常振明 李庆萍 方合英 芦苇 (公司盖章)
董事长 行长 主管财务工作副行长 财务会计部总经理
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
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