中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
中信银行股份有限公司
二〇一五年半年度报告
（A 股）
中信银行股份有限公司董事会
2015 年 8 月 18 日
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
本行董事会会议于 2015 年 8 月 18 日通过了本行《二〇一五年半年度报告》
正文及摘要。会议应参会董事 9 名，实际参会董事 9 名，现场出席董事 7 名，
朱小黄董事、袁明董事因事分别委托李庆萍董事、吴小庆董事代为出席和表决。
本行监事列席了本次会议。
本行 2015 年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
本行根据《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》和《国际会计准则》
第 34 号“中期财务报告”编制的 2015 年半年度财务报告已分别经普华永道中天
会计师事务所根据《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》和
罗兵咸永道会计师事务所根据《香港审阅工作准则第 2410 号——独立核数师对
中期财务信息的审阅》审阅。
本报告所涉及对未来财务状况、经营业绩、业务发展及经营计划等展望、
前瞻性陈述，不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
除特别说明外，本报告所使用的货币单位均为人民币（元）。
本行董事长常振明，行长李庆萍，主管财务工作的副行长方合英，财务会
计部总经理芦苇，保证本行 2015 年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
目录
第一章 财务概要 ..................................................... 6
第二章 公司基本情况简介 ............................................. 9
第三章 董事会报告 ................................................... 11
一、经济、金融和监管环境................................................................................... 11
二、经营业绩与战略转型情况概述....................................................................... 12
三、财务报表分析................................................................................................... 14
四、业务回顾........................................................................................................... 33
五、风险管理........................................................................................................... 47
六、资本管理........................................................................................................... 65
七、证券投资情况................................................................................................... 66
八、并表管理........................................................................................................... 67
九、募集资金使用情况及非募集资金投资的重大项目情况............................... 67
十、分红政策的制定及执行情况........................................................................... 67
十一、展望............................................................................................................... 68
第四章 重要事项 ..................................................... 69
第五章 股份变动和主要股东持股情况 ................................... 79
第六章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................... 84
第七章 公司治理 ..................................................... 87
第八章 优先股相关情况 ............................................... 91
第九章 董事、高级管理人员书面确认意见 ............................... 92
第十章 财务报告 ..................................................... 94
第十一章 备查文件 ................................................... 95
第十二章 分支机构名录 ............................................... 96
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
释 义
在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义：
阿里巴巴 阿里巴巴网络技术有限公司
百度 北京百度网讯科技有限公司
报告期 截至2015年6月30日止的6个月期间
BBVA Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.（西班牙对外银
行）
北汽集团 北京汽车集团有限公司
本行╱本公司╱中信银行 中信银行股份有限公司
本集团 中信银行股份有限公司及其附属公司
董事会 本行董事会
《公司章程》 《中信银行股份有限公司章程》
股份制银行 包括中信银行、招商银行、民生银行、兴业银行、浦
发银行、光大银行、华夏银行、平安银行、广发银行、
浙江商业银行、渤海银行、恒丰银行
国务院 中华人民共和国国务院
河南投资集团 河南投资集团有限公司
华夏基金 华夏基金管理有限公司
监事会 本行监事会
临安中信村镇银行 浙江临安中信村镇银行股份有限公司
普华永道中天会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
上交所 上海证券交易所
全国社保基金 全国社会保障基金理事会
顺丰 顺丰控股（集团）有限公司
腾讯 深圳市腾讯计算机系统有限公司
天安财险 天安保险股份有限公司
香港联交所 香港联合交易所有限公司
小米 小米科技有限责任公司
信诚基金 信诚基金管理有限公司
信诚人寿 信诚人寿保险有限公司
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信诚资管 中信信诚资产管理有限公司
元 人民币元
振华国际 振华国际财务有限公司
中信出版 中信出版股份有限公司
中信地产 中信房地产股份有限公司
中信国际资产 中信国际资产管理有限公司
中信股份 中国中信股份有限公司（本行于2014年8月6日接到通
知，原中国中信股份有限公司更名为中国中信有限公
司）
中信国金 中信国际金融控股有限公司
中信集团 中国中信集团有限公司，2011年12月27日改制更名前
为中国中信集团公司
中信建投 中信建投证券有限责任公司
中信金融租赁 中信金融租赁有限公司
中信旅游 中信旅游集团有限公司
中信金控 中国信托金融控股（股）公司
中信期货 中信期货有限公司
中信信托 中信信托投资有限责任公司
中信银行（国际） 中信银行（国际）有限公司（原中信嘉华银行有限公
司）
中国银监会╱银监会 中国银行业监督管理委员会
中国银联 中国银联股份有限公司
中信有限 中国中信有限公司（前身为中国中信股份有限公司）
中国证监会╱证监会 中国证券监督管理委员会
中信证券 中信证券股份有限公司
中信证券（山东） 中信证券（山东）有限责任公司
中信证券（浙江） 中信证券（浙江）有限责任公司
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第一章 财务概要
经营业绩
单位：百万元人民币
项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 增幅(%) 2013 年 1-6 月
营业收入 70,038 62,106 12.77 49,878
营业利润 30,110 29,479 2.14 27,095
利润总额 30,120 29,503 2.09 27,243
归属于本行股东的净利润 22,586 22,034 2.51 20,391
归属于本行股东扣除非经常性损益
22,442 21,997 2.02 20,249
的净利润
经营活动产生的现金流量净额 38,180 90,072 (57.61) 47,381
每股计
基本每股收益（元） 0.48 0.47 2.13 0.44
稀释每股收益（元） 0.48 0.47 2.13 0.44
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.48 0.47 2.13 0.43
益（元）
扣除非经常性损益后的稀释每股收
0.48 0.47 2.13 0.43
益（元）
每股经营活动产生的现金流量净额
0.82 1.93 (57.61) 1.01
（元）
盈利能力指标
项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 增减 2013 年 1-6 月
平均总资产回报率(ROAA) 1.06% 1.14% (0.08) 1.30%
加权平均净资产收益率 16.79% 18.79% (2.00) 19.75%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性
16.68% 18.77% (2.09) 19.61%
损益）
成本收入比 25.95% 26.83% (0.88) 28.68%
信贷成本 1.39% 1.09% 0.30 0.54%
净利差 2.14% 2.14% - 2.39%
净息差 2.32% 2.36% (0.04) 2.58%
规模指标
单位：百万元人民币
2015 年 2014 年 2013 年
项目 增幅(%)
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
总资产 4,561,277 4,138,815 10.21 3,641,193
客户贷款及垫款总额 2,308,003 2,187,908 5.49 1,941,175
总负债 4,270,195 3,871,469 10.30 3,410,468
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
客户存款总额 3,081,463 2,849,574 8.14 2,651,678
同业拆入 20,601 19,648 4.85 41,952
归属于本行股东的权益总额 283,001 259,677 8.98 225,601
归属于本行股东的每股净资产（元） 6.05 5.55 8.98 4.82
资产质量指标
单位：百万元人民币
2015 年 2014 年 增幅(%) 2013 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 /增减 12 月 31 日
正常贷款 2,277,527 2,159,454 5.47 1,921,209
不良贷款 30,476 28,454 7.11 19,966
贷款减值准备 54,410 51,576 5.49 41,254
不良贷款率 1.32% 1.30% 0.02 1.03%
拨备覆盖率 178.53% 181.26% (2.73) 206.62%
贷款拨备率 2.36% 2.36% - 2.13%
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款；不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损
失类贷款。
资本充足指标
2015 年 2014 年 2013 年
项目 增减
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
核心一级资本充足率 8.98% 8.93% 0.05 8.78%
一级资本充足率 9.03% 8.99% 0.04 8.78%
资本充足率 11.88% 12.33% (0.45) 11.24%
杠杆率指标
单位：百万元人民币
2015 年 2014 年 增幅(%) 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 /增减 12 月 31 日
杠杆率水平 5.25% 5.19% 0.06 4.81%
一级资本净额 287,530 264,582 8.67 228,380
调整后的表内外资产余额 5,474,273 5,096,499 7.41 4,746,753
注：（1）2013 年数据为根据《商业银行杠杆率管理办法》（银监会令 2011 年第 3 号）的
规定计算的杠杆率；2014 年后数据为根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》
（银监会令 2015 年第 1 号）的规定计算的杠杆率。
（2）根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令 2015 年第 1 号），
有关杠杆率的更详细信息，请查阅本行网站投资者关系专栏相关网页
http://bank.ecitic.com/eabout/inves/in_4_4.shtml。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
二、补充财务指标
本行数据(%)
(1) 标准值
主要指标 2015 年 2014 年 2013 年
(%)
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动性比例 ≥25 49.55 51.82 46.40
其中：人民币 ≥25 45.54 52.59 43.45
外币 ≥25 146.24 40.45 106.78
存贷款比例(2) ≤75 71.14 73.08 72.79
其中：人民币 ≤75 71.55 74.44 72.35
外币 ≤75 65.28 56.47 79.83
注：（1）以上数据均按中国银行业监管口径计算。
（2）贷款包括贴现数据。
三、境内外会计准则差异
本集团根据国内外会计准则计算的截至报告期末归属于本行股东的净资产
与报告期归属于本行股东的净利润无差异。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第二章 公司基本情况简介
法定中文名称： 中信银行股份有限公司
中文简称： 中信银行
法定英文名称： CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED
英文缩写： CNCB
法定代表人： 常振明
授权代表： 李庆萍、王康
董事会秘书： 王 康
联席公司秘书： 王康、甘美霞（ACS，ACIS）
证券事务代表： 王珺威
注册地址： 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座
注册地址邮政编码： 100027
办公地址： 北京市东城区朝阳门北大街 9 号
办公地址邮政编码： 100010
互联网网址： bank.ecitic.com
联系电话： +86-10-89938900
传真电话： +86-10-85230081
电子信箱： ir_cncb@citicbank.com
香港主要营业地址： 香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼
信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
信息披露网站： 刊登 A 股半年度报告的中国证监会指定网站：
www.sse.com.cn
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
刊登 H 股半年度报告的香港联交所指定网站：
www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点： 中信银行董监事会办公室
中国内地法律顾问： 北京市金杜律师事务所
中国香港法律顾问： 高伟绅律师事务所
境内审计师： 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华
永道中心 11 楼
境外审计师： 罗兵咸永道会计师事务所
香港中环遮打道 10 号 太子大厦 22 楼
A 股股份登记处： 中国证券登记结算有限公司上海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼
H 股股份登记处： 香港中央证券登记有限公司
香港皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号
股份上市地点、 A 股 上海证券交易所 中信银行 601998
股票简称和股票代码：
H股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998
首次注册登记日期： 1987 年 4 月 20 日
变更注册日期： 2014 年 12 月 8 日
首次注册登记机关和 中华人民共和国工商行政管理总局
变更注册登记机关：
企业法人营业执照 100000000006002
注册号：
金融许可证机构编码： B0006H111000001
税务登记号： 110105101690725
组织机构代码证： 10169072-5
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第三章 董事会报告
一、经济、金融和监管环境
2015 年上半年，全球经济复苏持续分化，仍处于深度调整期。美国经济延
续复苏态势，但加息时点未定，国际资本流动的不确定性依然较大；欧央行不
断加大宽松力度，经济温和复苏；新兴经济体则呈现分化格局，部分新兴经济
体增长放缓，金融市场波动增大。面对复杂的国内外经济环境和不断加大的经
济下行压力，我国政府坚持稳中求进的总基调，科学精准实施宏观调控，推进
体制改革与制度创新，国民经济运行处在合理区间，主要指标逐步回暖。上半
年，我国实现国内生产总值 296,868 亿元，同比增长 7.0%；固定资产投资增速
有所回落，投资额达到 237,132 亿元，同比增长 11.4%；商品消费稳健增长，社
会消费品零售总额 141,577 亿元，同比增长 10.4%；对外贸易顺差继续增加，进
出口总额 115,316 亿元人民币，同比下降 6.9%，实现顺差 16,128 亿元人民币；
居民消费价格基本稳定，同比上涨 1.3%；工业生产者出厂价格同比下降 4.6%，
工业生产者购进价格同比下降 5.5%。
中国金融业稳健运行，货币信贷和社会融资规模平稳适度增长。2015 年上
半年，社会融资规模增量为 8.81 万亿元，同比少 1.46 万亿元。截至 2015 年 6
月末，广义货币（M2）余额 133.34 万亿元，同比增长 11.8%；狭义货币（M1）
余额 35.61 万亿元，同比增长 4.3%；人民币贷款余额 88.79 万亿元，存款余额
131.83 万亿元。上半年新增人民币贷款 6.56 万亿元，同比多增 5,371 亿元；新
增人民币存款 11.09 万亿元，同比少增 3,756 亿元。
金融监管坚持稳中求进、改革创新，在严守金融风险底线的前提下，大力
支持经济结构调整和转型升级，着力改进对实体经济的金融服务。国务院常务
会议通过《中华人民共和国商业银行法修正案（草案）》，取消存贷比 75%的规
定，由法定监管指标转为流动性监测指标，并报人大审议。中国人民银行实施
稳健的货币政策，更加注重松紧适度、定向调控和改革创新，同时通过扩大存
款利率浮动区间上限至 1.5 倍，出台《存款保险条例》和《大额存单管理暂行
管理办法》，将非银行金融机构存拆放纳入存贷款统计等举措，加快利率市场化
推进步伐。为持续改进小微企业金融服务，中国银监会出台了《关于 2015 年小
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
微企业金融服务工作的指导意见》。
二、经营业绩与战略转型情况概述
业绩概述
报告期内，面对错综复杂的国内外经济金融形势，本集团紧紧围绕新战略
和年度工作指导思想，积极应对，开拓进取，抢抓发展机遇，发展能力进一步
增强，经营业绩进一步提升。
盈利水平稳步提升。报告期内，本集团实现归属本行股东的净利润 225.86
亿元，同比增长 2.51%，拨备前利润 468.11 亿元，同比增长 13.84%；实现利息
净收入 497.44 亿元，同比增长 9.05%；实现非利息净收入 202.94 亿元，同比增
长 23.05%。
业务规模较快增长。截至报告期末，本集团资产总额达 45,612.77 亿元，比
上年末增长 10.21%，贷款及垫款总额 23,080.03 亿元，比上年末增长 5.49%；
客户存款总额 30,814.63 亿元，比上年末增长 8.14%。
资产质量总体可控。截至报告期末，本集团不良贷款余额 304.76 亿元，比
上年末增加 20.22 亿元，上升 7.11%；不良贷款率 1.32%，比上年末上升 0.02
个百分点；拨备覆盖率 178.53%，比上年末下降 2.73 个百分点；贷款拨备率
2.36%，与上年末持平。
战略转型推进情况
报告期内，本行加强了战略管理，制定了战略管理办法与考核方案，细化
了战略指标和战略重点项目，明确了战略实施的职责分工。总行成立了战略宣
导小组，通过组织战略宣讲、网络学习、专题培训等多种形式活动，指导分行
及子公司编制完成了子规划。总体上，本行各项战略部署得到有效执行，经营
转型取得积极成效：
综合化平台建设取得成效。本行加强了综合化平台建设的顶层设计和组织
推动，完善了内部协同管理和制度体系，牵头筹建了中信集团旗下的综合融资、
银证、银信、银保、银银、产融等 6 个协同工作小组，并成功打造了北汽集团、
河南投资集团等典型的综合化融资模式。报告期内，本行与台湾中信金控签署
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
了股权合作协议，发起设立的中信金融租赁投入运营，振华国际成功收购岩石
亚洲，信用卡公司化改制获得董事会批准，资本运作和子公司建设步伐加快。
大单品推广与营销实现突破。本行加快构建“大单品”发展模式，将获客
能力强、业务贡献高、品牌效应好且易于复制推广的重点产品及产品组合打造
成为“大单品”，加大了资源和创新方面的支持力度。本行加强政府综合金融、
电商供应链金融、汽车金融、现金管理、电子商务、托管、跨境贸易金融、利
率汇率服务、直接融资、票据业务、出国金融、信用卡、“房抵贷”、“薪金煲”、
手机银行等重点产品的推广营销，业务规模实现快速增长。
大资管体系建设稳步推进。本行积极探索资产管理经营模式，推进理财业
务专营机构改革，明确了理财业务的资产管理发展方向。本行制定了对公资产
管理和资产流转内部制度，建立了行外资产转让平台，研发了“中信资宝”系
列创新产品，积极推动首只理财直接融资产品的申请设立。
境内外战略布局加快实施。本行稳步推进国际化网络建设，在成立伦敦代
表处基础上，启动了伦敦分行和悉尼分行的申请设立工作；与信银国际联合成
立了银银合作工作小组，大力加强境内外业务联动。本行联合中信集团下属公
司全力支持国家“一带一路”、“京津冀一体化战略”的实施，加快重大项目储
备，预计融资规模超过 4,000 亿元。
互联网金融建设取得进展。本行加快手机银行应用升级，丰富电子渠道应
用场景，推出国债、大额存单、“薪金煲”等产品上线，电子渠道理财产品和基
金分销占比明显提升；加快推动创新支付业务发展，电子支付相关中间业务收
入快速增长；加强跨界业务合作，推出 B2C 供应链金融平台“信 E 付”及互联
网投融资平台“招财宝”，与百度、小米、顺丰达成战略合作，实现了客户、数
据、渠道的全面共享；强化数据平台建设，启动了用户行为分析及睡眠户激活
等项目，深度挖掘客户偏好和潜在价值，精准营销能力得到提高。
创新管理体制进一步完善。本行加快了创新体制改革，明确部门职责分工，
优化创新管理流程，制定了 2015 年产品创新规划，建立了总分行产品创新联动
机制；加强了创新重点项目的推动，成功发行首单房地产企业中期票据、首单
并购债券、首期大额存单，首次推出基于利率互换的利率风险管理解决方案，
试点开展了跨境人民币直接贷款业务、内保直贷业务和金融资产质押贷款业务，
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
产品创新能力进一步增强。
三、财务报表分析
利润表项目分析
单位：百万元人民币
项目 2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月 同比增减额 同比增幅(%)
利息净收入 49,744 45,614 4,130 9.05
非利息净收入 20,294 16,492 3,802 23.05
营业收入 70,038 62,106 7,932 12.77
营业税金及附加 (5,065) (4,350) 715 16.44
业务及管理费 (18,172) (16,660) 1,512 9.08
资产减值损失 (16,691) (11,617) 5,074 43.68
营业外收支净额 10 24 (14) (58.33)
税前利润 30,120 29,503 617 2.09
所得税 (7,151) (7,078) 73 1.03
净利润 22,969 22,425 544 2.43
其中：归属本行股东净利润 22,586 22,034 552 2.51
非经常性损益项目
单位：百万元人民币
项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
租金收入 26 29
非流动资产处置净收入 1 1
投资性房地产公允价值变动损益 3 (1)
其他资产减值准备转回损益 173 30
政府补助 23 36
其他净损益 (33) (37)
非经常性损益净额 193 58
非经常性损益所得税影响额 (47) (20)
非经常性损益税后利润影响净额 146 38
其中：影响母公司股东的非经常性损益 144 37
影响少数股东的非经常性损益 2 1
注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。
营业收入
报告期内，本集团实现营业收入 700.38 亿元，同比增长 12.77%。其中利息
净收入占比 71.0%，同比下降个 2.4 百分点；非利息净收入占比 29.0%，同比提
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
升个 2.4 百分点，收入结构持续优化。
项目 2015 年 1-6 月(%) 2014 年 1-6 月(%) 2013 年 1-6 月(%)
利息净收入 71.0 73.4 81.1
非利息净收入 29.0 26.6 18.9
合计 100.0 100.0 100.0
利息净收入
报告期内，本集团实现利息净收入 497.44 亿元，同比增加 41.30 亿元，增
长 9.05%。利息净收入增长主要源于资产规模的持续扩张。
下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。资产
负债项目平均余额为日均余额。
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2014 年 1-12 月
项 目 平均收益率/ 平均收益率/ 平均收益率/
平均余额 利息 平均余额 利息 平均余额 利息
成本率(%) 成本率(%) 成本率(%))
生息资产
客户贷款及垫款 2,240,688 68,398 6.16 2,024,269 63,362 6.31 2,074,393 130,975 6.31
债券投资 413,142 8,058 3.93 337,986 6,438 3.84 347,377 13,992 4.03
存放中央银行款项 513,014 3,760 1.48 497,668 3,686 1.49 506,580 7,554 1.49
存放同业及拆出资
199,127 2,045 2.07 312,720 6,698 4.32 276,146 9,834 3.56
金款项
买入返售款项 99,041 2,404 4.89 257,990 7,230 5.65 231,483 12,194 5.27
应收款项类投资及
855,833 23,020 5.42 471,302 14,866 6.36 507,814 31,090 6.12
其他
小计 4,320,845 107,685 5.03 3,901,935 102,280 5.29 3,943,793 205,639 5.21
付息负债
客户存款 2,885,836 32,659 2.28 2,728,305 33,367 2.47 2,766,590 67,268 2.43
同业及其他金融机
947,260 20,506 4.37 792,186 21,063 5.36 773,693 38,168 4.93
构存放及拆入款项
卖出回购款项 21,334 339 3.20 25,469 482 3.82 23,280 839 3.60
已发行债务凭证
191,810 4,437 4.66 84,288 1,754 4.20 101,600 4,623 4.55
及其他
小计 4,046,240 57,941 2.89 3,630,248 56,666 3.15 3,665,163 110,898 3.02
利息净收入 49,744 45,614 94,741
(1)
净利差 2.14 2.14 2.19
(2)
净息差 2.32 2.36 2.40
注：（1）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。
（2）按照利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。
本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：
15
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月对比 2014 年 1-6 月
项目
规模因素 利率因素 合计
资产
客户贷款及垫款 6,774 (1,738) 5,036
债券投资 1,432 188 1,620
存放中央银行款项 114 (40) 74
存放同业及拆出资金 (2,433) (2,220) (4,653)
买入返售款项 (4,454) (372) (4,826)
应收款项类投资及其他 12,128 (3,974) 8,154
利息收入变动 13,561 (8,156) 5,405
负债
客户存款 1,927 (2,635) (708)
同业及其他金融机构存放及拆入款项 4,123 (4,680) (557)
卖出回购款项 (78) (65) (143)
已发行债务凭证及其他 2,237 446 2,683
利息支出变动 8,209 (6,934) 1,275
利息净收入变动 5,352 (1,222) 4,130
净息差和净利差
报告期内，本集团净息差 2.32%，同比下降 0.04 个百分点；净利差 2.14%，
与去年同期持平。
利息收入
报告期内，本集团实现利息收入 1,076.85 亿元，同比增加 54.05 亿元，增
长 5.28%。利息收入增长主要由于生息资产规模持续扩张。本集团生息资产的
平均余额从 2014 年上半年的 39,019.35 亿元增至 2015 年上半年的 43,208.45 亿
元，增加 4,189.10 亿元，增长 10.74%；生息资产平均收益率从 2014 年上半年
的 5.29%下降至 2015 年上半年的 5.03%，下降 0.26 个百分点。
客户贷款及垫款利息收入
报告期内，本集团客户贷款及垫款利息收入为 683.98 亿元，同比增加 50.36
亿元，增长 7.95%。其中，本行客户贷款及垫款利息收入为 663.16 亿元，同比
增加 47.69 亿元，增长 7.75%。
16
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
按期限结构分类
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2014 年 1-12 月
项目 平均收 平均收 平均收
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
益率(%) 益率(%) 益率(%)
短期贷款 1,137,674 33,859 6.00 1,159,324 36,936 6.42 1,158,337 73,784 6.37
中长期贷款 1,103,014 34,539 6.31 864,945 26,426 6.16 916,056 57,191 6.24
合计 2,240,688 68,398 6.16 2,024,269 63,362 6.31 2,074,393 130,975 6.31
本行
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2014 年 1-12 月
项目 平均收 平均收 平均收
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
益率(%) 益率(%) 益率(%)
短期贷款 1,113,419 33,426 6.05 1,136,923 36,473 6.47 1,135,848 72,830 6.41
中长期贷款 1,005,396 32,890 6.60 781,600 25,074 6.47 828,859 54,290 6.55
合计 2,118,815 66,316 6.31 1,918,523 61,547 6.47 1,964,707 127,120 6.47
按业务类别分类
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2014 年 1-12 月
项目 平均收 平均收 平均收
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
益率(%) 益率(%) 益率(%)
公司贷款 1,594,208 49,748 6.29 1,498,604 46,979 6.32 1,508,473 96,338 6.39
票据贴现 66,671 1,504 4.55 63,990 1,962 6.18 74,347 3,782 5.09
个人贷款 579,809 17,146 5.96 461,675 14,421 6.30 491,573 30,855 6.28
客户贷款总额 2,240,688 68,398 6.16 2,024,269 63,362 6.31 2,074,393 130,975 6.31
本行
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2014 年 1-12 月
项目 平均收 平均收 平均收
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
益率(%) 益率(%) 益率(%)
公司贷款 1,496,455 48,112 6.48 1,415,071 45,491 6.48 1,421,570 93,169 6.55
票据贴现 58,847 1,295 4.44 56,562 1,840 6.56 66,107 3,516 5.32
个人贷款 563,513 16,909 6.05 446,890 14,216 6.41 477,030 30,435 6.38
客户贷款总额 2,118,815 66,316 6.31 1,918,523 61,547 6.47 1,964,707 127,120 6.47
17
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
债券投资利息收入
报告期内，本集团债券投资利息收入 80.58 亿元，同比增加 16.20 亿元，增
长 25.16%。本集团结合市场利率及流动性管理需求主动调整债券投资规模，债
券投资平均余额从 2014 年上半年的 3,379.86 亿元增至 2015 年上半年的 4,131.42
亿元，上升 22.24 个百分点。
存放中央银行款项的利息收入
报告期内，本集团存放中央银行款项利息收入为 37.60 亿元，同比增加 0.74
亿元，增长 2.01%。受客户存款规模增长影响，缴存央行法定存款准备金增加，
使得存放中央银行款项平均余额增加 153.46 亿元。
存放同业及拆出资金款项利息收入
报告期内，本集团存放同业及拆出资金款项利息收入 20.45 亿元，同比减
少 46.53 亿元，降低 69.47%，主要由于存放同业及拆出资金款项平均余额减少
1,135.93 亿元及平均收益率降低 2.25 个百分点所致。
买入返售款项利息收入
报告期内，本集团买入返售款项利息收入 24.04 亿元，同比减少 48.26 亿元,
降低 66.75%，主要受买入返售款项平均余额减少 1,589.49 亿元及平均收益率下
降 0.76 个百分点影响。
应收款项类投资及其他利息收入
报告期内，本集团应收款项类投资及其他利息收入 230.20 亿元，同比增加
81.54 亿元，主要由于证券定向资产管理计划投资增加，报告期内利息收入相应
增加。
利息支出
报告期内，本集团利息支出 579.41 亿元，同比增加 12.75 亿元，增长 2.25%。
利息支出增长主要来源于付息负债规模扩大，本集团付息负债的平均余额从
2014 年上半年的 36,302.48 亿元增至 2015 年上半年的 40,462.40 亿元，增加
4,159.92 亿元，增长 11.46%。
18
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
客户存款利息支出
报告期内，本集团客户存款利息支出 326.59 亿元，同比减少 7.08 亿元，降
低 2.12%。其中，本行客户存款利息支出 316.18 亿元，同比减少 7.86 亿元，降
低 2.43%，主要受客户存款平均成本率下降 0.17 个百分点所致。
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2014 年 1-12 月
项目 平均 利息 平均成 平均 利息 平均成 平均 利息 平均成
余额 支出 本率(%) 余额 支出 本率(%) 余额 支出 本率(%)
公司存款
定期 1,437,321 23,323 3.27 1,324,768 22,853 3.48 1,350,745 46,486 3.44
活期 949,746 3,512 0.75 875,905 2,972 0.68 896,846 6,550 0.73
小计 2,387,067 26,835 2.27 2,200,673 25,825 2.37 2,247,591 53,036 2.36
个人存款
定期 351,932 5,562 3.19 409,263 7,332 3.61 395,557 13,788 3.49
活期 146,837 262 0.36 118,369 210 0.36 123,442 444 0.36
小计 498,769 5,824 2.35 527,632 7,542 2.88 518,999 14,232 2.74
合计 2,885,836 32,659 2.28 2,728,305 33,367 2.47 2,766,590 67,268 2.43
本行
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 2014 年 1-12 月
项目 平均 利息 平均成 平均 利息 平均成 平均 利息 平均成
余额 支出 本率(%) 余额 支出 本率(%) 余额 支出 本率(%)
公司存款
定期 1,370,643 22,747 3.35 1,273,577 22,224 3.52 1,291,735 45,223 3.50
活期 924,357 3,500 0.76 849,416 2,961 0.70 874,670 6,525 0.75
小计 2,295,000 26,247 2.31 2,122,993 25,185 2.39 2,166,405 51,748 2.39
个人存款
定期 304,311 5,123 3.39 369,768 7,021 3.83 354,200 13,111 3.70
活期 128,863 248 0.39 105,615 198 0.38 110,370 420 0.38
小计 433,174 5,371 2.50 475,383 7,219 3.06 464,570 13,531 2.91
合计 2,728,174 31,618 2.34 2,598,376 32,404 2.51 2,630,975 65,279 2.48
同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出
报告期内，本集团同业及其他金融机构存放及拆入款项利息支出 205.06 亿
元，同比减少 5.57 亿元，降低 2.64%，主要由于同业及其他金融机构存放及拆
入款项平均成本率下降 0.99 个百分点所致。
19
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
卖出回购款项利息支出
报告期内，本集团卖出回购款项利息支出 3.39 亿元，同比减少 1.43 亿元，
降低 29.67%，主要由于卖出回购款项平均余额减少 41.35 亿元，同时平均成本
率下降 0.62 个百分点影响。
已发行债务凭证及其他利息支出
报告期内，本集团已发行债务凭证及其他利息支出 44.37 亿元，同比增加
26.83 亿元，增长 152.96%。主要由于本集团新增发行人民币债券及同业存单等
影响。
非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入 202.94 亿元，同比增加 38.02 亿元，
增长 23.05%。
单位：百万元人民币
项目 2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月 同比增减额 同比增幅(%)
手续费及佣金净收入 17,480 12,807 4,673 36.49
投资收益 2,041 2,290 (249) (10.87)
汇兑净收益 1,156 696 460 66.09
公允价值变动收益/(损
(443) 631 (1,074) (170.21)
失)
其他业务收入 60 68 (8) (11.76)
非利息净收入合计 20,294 16,492 3,802 23.05
手续费及佣金净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入 174.80 亿元，同比增加 46.73
亿元，增长 36.49%。其中，手续费及佣金收入 183.67 亿元，同比增长 36.08%，
主要由于银行卡手续费、理财服务手续费、代理手续费等项目增长较快。
单位：百万元人民币
项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 同比增减额 同比增幅(%)
银行卡手续费 5,851 3,679 2,172 59.04
顾问和咨询费 3,791 3,336 455 13.64
担保手续费 1,614 1,805 (191) (10.58)
理财服务手续费 2,568 1,720 848 49.30
结算业务手续费 1,043 1,219 (176) (14.44)
代理手续费 2,042 863 1,179 136.62
20
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
托管及其他受托业务佣金 1,121 783 338 43.17
其他 337 92 245 266.30
小计 18,367 13,497 4,870 36.08
手续费及佣金支出 (887) (690) 197 28.55
手续费及佣金净收入 17,480 12,807 4,673 36.49
汇兑净收益
本集团报告期内的汇兑净收益 11.56 亿元，同比增加 4.60 亿元，主要由于
本期外币结售汇业务交易损益变动所致。
公允价值变动损益
本集团报告期内公允价值变动净损失 4.43 亿元，同比增加 10.74 亿元，主
要由于衍生产品重估价值减少所致。
投资收益
本集团报告期内的投资收益 20.41 亿元，同比减少 2.49 亿元，主要为衍生
产品已实现收益减少。
资产减值损失
报告期内，本集团资产减值损失 166.91 亿元，同比增加 50.74 亿元，其中，
客户贷款和垫款减值损失 153.91 亿元，同比增加 44.77 亿元，增长 41.02%。
单位：百万元人民币
项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 同比增减额 同比增幅(%)
客户贷款及垫款 15,391 10,914 4,477 41.02
表外资产 (66) 58 (124) (213.79)
证券投资 (5) 1 (6) (600.00)
（注）
其他 1,371 644 727 112.89
资产减值损失总额 16,691 11,617 5,074 43.68
注：包括拆出资金、应收利息、应收款项类投资和其他资产的减值损失。
业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费用 181.72 亿元，同比增加 15.12 亿元，增
长 9.08%，其中员工成本和物业及设备支出分别较同期增长 8.25%和 13.58%。
报告期内，本集团成本收入比率为 25.95%，同比下降 0.88 个百分点。
21
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
项目 2015 年 1－6 月 2014 年 1－6 月 同比增减额 同比增幅(%)
员工成本 10,656 9,844 812 8.25
物业及设备支出及摊
3,855 3,394 461 13.58
销费
其他 3,661 3,422 239 6.98
业务及管理费用小计 18,172 16,660 1,512 9.08
成本收入比 25.95% 26.83% 下降 0.88 个百分点
所得税分析
报告期内，本集团所得税费用 71.51 亿元，同比增加 0.73 亿元，增长 1.03%。
本集团有效税率为 23.74%，比 2014 年上半年的 23.99%下降 0.25 个百分点。
资产负债项目分析
截至报告期末，本集团资产总额 45,612.77 亿元，比上年末增长 10.21%，
主要是由于本集团客户贷款及垫款、应收款项类投资及证券基金及权益工具投
资增长；负债总额 42,701.95 亿元，比上年末增长 10.30%，主要是由于客户存
款、同业存放及拆入款项及已发行债务凭证增长。
单位：百万元人民币
20156月30日 2014年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
客户贷款及垫款 2,253,593 49.4 2,136,332 51.7
应收款项类投资 901,425 19.8 653,256 15.8
(1)
证券基金及权益工具投资 529,132 11.6 415,740 10.0
现金及存放中央银行款项 532,917 11.7 538,486 13.0
存放同业及拆出资金净值 149,439 3.3 162,171 3.9
买入返售款项 78,489 1.7 135,765 3.3
(2)
其他 116,282 2.5 97,065 2.3
资产合计 4,561,277 100.0 4,138,815 100.0
客户存款 3,081,463 72.2 2,849,574 73.6
同业及其他金融机构存放及拆入
924,393 21.6 707,940 18.3
款项
卖出回购款项 6,873 0.2 41,609 1.1
已发行债务凭证 167,558 3.9 133,488 3.4
(3)
其他 89,908 2.1 138,858 3.6
负债合计 4,270,195 100.0 3,871,469 100.0
22
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
注：（1）包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和
长期股权投资。
（2）包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得
税资产以及其他资产等。
（3）包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职
工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债及其他负债等。
贷款业务
截至报告期末，本集团客户贷款及垫款总额 23,080.03 亿元，比上年末增长
5.49%。贷款及垫款占总资产比重 49.4%，比上年末降低 2.3 个百分点。
本集团
单位：百万元人民币
20156月30日 201412月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司贷款 1,614,976 70.0 1,565,318 71.6
贴现贷款 88,648 3.8 68,043 3.1
个人贷款 604,379 26.2 554,547 25.3
客户贷款及垫款总额 2,308,003 100.0 2,187,908 100.0
客户贷款及垫款减值准备 (54,410) (51,576)
客户贷款及垫款净额 2,253,593 2,136,332
截至报告期末，本行贷款及垫款总额 21,727.56 亿元，比上年末增长 5.30%。
本行
单位：百万元人民币
20156月30日 201412月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司贷款 1,504,648 69.3 1,465,078 71.0
贴现贷款 81,117 3.7 59,888 2.9
个人贷款 586,991 27.0 538,512 26.1
客户贷款及垫款总额 2,172,756 100.0 2,063,478 100.0
客户贷款及垫款减值准备 (54,098) (51,136)
客户贷款及垫款净额 2,118,658 2,012,342
有关贷款业务风险分析参见本报告“风险管理”章节。
23
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
证券基金及权益工具投资业务
证券基金及权益工具组合分析
单位：百万元人民币
2015年6月30日 2014年12月31日
项目
价值 占比（%） 价值 占比（%）
债券投资
持有至到期债券 184,487 34.9 177,998 42.8
可供出售债券 245,908 46.4 183,382 44.1
交易性金融资产 16,464 3.1 12,746 3.1
指定以公允价值计量且变动计入
2,711 0.5 838 0.2
当期损益的金融资产
债券投资总额 449,570 84.9 374,964 90.2
投资基金
可供出售投资基金 6,604 1.3 462 0.1
交易性金融资产 2 - 2 -
投资基金总额 6,606 1.3 464 0.1
权益工具投资
可供出售权益工具 225 - 1,769 0.4
长期股权投资 1,026 0.2 870 0.2
权益工具投资总额 1,251 0.2 2,639 0.6
存款证及同业存单
交易性金融资产 14,530 2.7 13,923 3.3
可供出售金融资产 55,849 10.6 23,888 5.8
存款证及同业存单总额 70,379 13.3 37,811 9.1
理财产品投资
可供出售金融资产 1,460 0.3 - -
理财产品投资总额 1,460 0.3 - -
证券基金及权益工具投资总额 529,266 100.0 415,878 100.0
证券基金及权益工具投资减值准
(134) (138)
备
证券基金及权益工具投资净额 529,132 415,740
持有至到期债券中上市证券市
1,204 1,350
值
债券投资分类情况
截至报告期末，本集团债券投资 4,495.70 亿元，比上年末增加 746.06 亿元，
增长 19.90%，主要是由于本集团在综合考虑收益与风险的基础上，进一步优化
债券投资结构及配置规模。
单位：百万元人民币
24
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
同业及其他金融机
175,584 39.1 147,570 39.4
构
政府 115,401 25.7 85,258 22.7
政策性银行 53,611 11.9 44,306 11.8
公共实体 8,298 1.8 68 -
(注)
其他 96,676 21.5 97,762 26.1
债券合计 449,570 100.0 374,964 100.0
注：主要为企业债券。
境内外债券投资情况
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
中国境内 427,408 95.1 362,717 96.7
中国境外 22,162 4.9 12,247 3.3
债券合计 449,570 100.0 374,964 100.0
持有外币债券情况
截至报告期末，本集团持有外币债券总额 75.93 亿美元（折合 470.85 亿元
人民币），其中本行持有 36.60 亿美元，占比 48.20%。本集团外币债券投资减
值准备金额为 0.17 亿美元（折合 1.06 亿元人民币），均为本行持有债券计提的
减值准备。
重大金融债券投资明细
下表为 2015 年 6 月 30 日本集团持有的重大金融债券投资明细情况。
单位：百万元人民币
债券名称 账面价值 到期日 年利率（%） 计提减值准备
债券 1 4,000 28/02/2017 4.20% -
债券 2 4,000 18/08/2029 5.98% -
债券 3 3,164 23/04/2017 4.11% -
债券 4 2,644 23/04/2019 4.32% -
债券 5 2,339 26/07/2017 3.97% -
债券 6 2,203 06/05/2017 2.83% -
债券 7 2,040 17/01/2018 4.12% -
债券 8 2,000 14/03/2017 3.45% -
债券 9 1,974 07/11/2015 4.05% -
债券 10 1,973 11/11/2015 3.90% -
债券合计 26,337 -
25
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
投资减值准备变动情况
单位：百万元人民币
截至 2015 年 截至 2014 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日
期初余额 138 205
(1)
本年计提 (5) (7)
核销 - -
(2)
转入/(转出) 1 (60)
期末余额 134 138
注：(1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的减值准备支出净额。
(2) 转入/(转出)包括将逾期债券投资减值准备转出至坏账准备、出售已减值投资转回减值准备以及由
于汇率变动产生的影响。
衍生工具分类与公允价值分析
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目 公允价值 公允价值
名义本金 名义本金
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 470,837 1,420 965 298,961 977 754
货币衍生工具 832,880 4,687 4,419 978,918 6,406 6,208
其他衍生工具 43,467 1,031 480 50,769 843 385
合计 1,347,184 7,138 5,864 1,328,648 8,226 7,347
表内应收利息
单位：百万元人民币
2014年 2015年
项目 本期增加 本期收回
12月31日 6月30日
应收贷款利息 8,667 68,398 (67,980) 9,085
应收债券利息 6,485 8,058 (8,170) 6,373
应收款项类投资利息 11,190 23,018 (21,658) 12,550
应收其他利息 1,173 8,211 (8,112) 1,272
合计 27,515 107,685 (105,920) 29,280
应收利息减值准备 (1,390) (1,105) 757 (1,738)
应收利息净额 26,125 106,580 (105,163) 27,542
抵债资产
单位：百万元人民币
2015 年 2014 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日
抵债资产原值
-土地、房屋及建筑物 592 446
26
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
-其他 485 458
抵债资产减值准备
-土地、房屋及建筑物 (146) (156)
-其他 (10) (9)
抵债资产账面价值合计 921 739
客户存款
截至报告期末，本集团客户存款总额 30,814.63 亿元，比上年末增加 2,318.89
亿元，增长 8.14%。客户存款占总负债比重 72.2%，比上年末降低 1.4 个百分点。
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司存款
活期 1,036,694 33.7 969,511 34.0
定期 1,513,991 49.1 1,365,914 48.0
其中：协议存款 111,802 3.6 102,886 3.6
小计 2,550,685 82.8 2,335,425 82.0
个人存款
活期 175,791 5.7 147,658 5.2
定期 354,987 11.5 366,491 12.8
小计 530,778 17.2 514,149 18.0
客户存款合计 3,081,463 100.0 2,849,574 100.0
本行客户存款总额 29,242.40 亿元，比上年末增加 2,246.43 亿元，增长
8.32%。
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司存款
活期 1,011,289 34.6 945,128 35.0
定期 1,448,118 49.5 1,300,408 48.2
其中：协议存款 110,942 3.8 102,040 3.8
小计 2,459,407 84.1 2,245,536 83.2
个人存款
活期 157,716 5.4 133,223 4.9
定期 307,117 10.5 320,838 11.9
小计 464,833 15.9 454,061 16.8
客户存款合计 2,924,240 100.0 2,699,597 100.0
27
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
客户存款币种结构
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
人民币 2,762,367 89.6 2,528,282 88.7
外币 319,096 10.4 321,292 11.3
合计 3,081,463 100.0 2,849,574 100.0
按地理区域划分的存款分布情况
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
（注）
环渤海地区 760,798 24.7 733,731 25.7
长江三角洲 723,093 23.5 662,812 23.3
珠江三角洲及海峡西岸 503,921 16.4 423,903 14.9
中部地区 457,295 14.8 429,345 15.1
西部地区 395,841 12.8 373,237 13.1
东北地区 83,826 2.7 77,525 2.7
境外 156,689 5.1 149,021 5.2
客户存款合计 3,081,463 100.0 2,849,574 100.0
注：包括总部。
按剩余期限统计的存款的分布
本集团
单位：百万元人民币
即期偿还 3 个月到期 3-12 个月到期 1-5 年到期 5 年后到期 合计
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%)
公司存款 1,018,789 33.0 534,790 17.4 683,357 22.2 304,148 9.9 9,601 0.3 2,550,685 82.8
个人存款 228,163 7.5 158,657 5.1 96,397 3.1 47,523 1.5 38 - 530,778 17.2
合计 1,246,952 40.5 693,447 22.5 779,754 25.3 351,671 11.4 9,639 0.3 3,081,463 100.0
本行
单位：百万元人民币
即期偿还 3 个月到期 3-12 个月到期 1-5 年到期 5 年后到期 合计
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%)
公司存款 994,885 34.0 477,878 16.3 673,750 23.0 303,293 10.5 9,601 0.3 2,459,407 84.1
个人存款 210,090 7.2 117,489 4.1 89,639 3.1 47,577 1.5 38 - 464,833 15.9
合计 1,204,975 41.2 595,367 20.4 763,389 26.1 350,870 12.0 9,639 0.3 2,924,240 100.0
28
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
股东权益
报告期内，本集团股东权益变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币
20156月30日
项目 盈余公积及 其他 少数 股东
股本 资本公积 一般风险准备 未分配润 综合收益 股东权益 权益合计
期初余额 46,787 49,296 69,841 95,586 (1,833) 7,669 267,346
(一)净利润 - - - 22,586 - 383 22,969
(二)其他综合收益 - - - - 738 96 834
(三)所有者投入或减
- - - - - - -
少资本
(四)利润分配 - - - - - (67) (67)
期末余额 46,787 49,296 69,841 118,172 (1,095) 8,081 291,082
主要表外项目
截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
信贷承诺
— 银行承兑汇票 660,703 712,985
— 开出保函 124,838 124,008
— 开出信用证 111,740 134,766
— 不可撤销贷款承诺 167,333 188,338
— 信用卡承担 132,455 124,106
小计 1,197,069 1,284,203
经营性租赁承诺 14,416 14,084
资本承担 7,845 8,413
用作质押资产 48,449 71,219
合计 1,267,779 1,377,919
现金流量表分析
经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额为381.80亿元，同比减少518.92亿元，主要是
买入返售金融资产、同业存放款项和吸收存款现金流入净额抵销发放贷款及垫款
和应收款项类投资现金流出净额所致。
29
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
投资活动所用的现金流量净额
投资活动所用的现金流量净额为925.95亿元，同比增加915.89亿元，主要是
投资净支付现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额为358.42亿元，同比增加249.99亿元，主要是
已发行债务凭证现金净额增加及支付利息所致。
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 同比增减
项目 主要原因
月 (%)
经营活动产生的现金流量净额 38,180 (57.61)
其中：同业业务净增加额（注） 211,299 34.03 同业存放款项增加
发放贷款及垫款净增加额 (130,709) (21.25) 各项贷款增量减少
应收款项类投资净增加额 (248,164) (5.87) 证券定向资产管理计划增加
向中央银行借款净减少额 (40,000) - 常备借贷便利减少
吸收存款净增加额 229,750 (42.39) 公司存款增量减少
投资活动使用的现金流量净额 (92,595) 9,104.27
其中：收回投资取得的现金 336,670 16.35 出售及兑付债券投资减少
投资支付的现金 (427,037) 47.60 持有至到期及可供出售债券
投资增加
购建固定资产和其他资产支付的现 (2,246) 103.81 固定资产购置预付款增加
金
取得子公司支付的现金净额 (10) 100 振华国际购买子公司岩石亚
洲
筹资活动产生的现金流量净额 35,842 230.55
其中：发行债务凭证收到的现金 92,625 553.12 发行人民币债券及同业存单
偿还债务凭证支付的现金 (53,525) 1,684.17 偿还到期债务凭证
偿还债务凭证利息支付的现金 (3,258) 49.31 支付利息
注：包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放款项、
拆入资金、卖出回购金融资产款。
公允价值计量项目
单位：百万元人民币
本年累计计入
2015 年 6 月 2014 年 12 本年公允价
项目 权益的公允价
30 日 月 31 日 值变动损益
值变动
以公允价值计量且其变动 33,707 27,509 196 -
计入当期损益的金融资产
30
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
衍生金融资产 7,138 8,226 (1,088) -
可供出售金融资产 308,377 209,272 - 1,411
投资性房地产 287 280 3 -
公允价值计量资产项目合 349,509 245,287 (889) 1,411
计
以公允价值计量且其变动 - 573 - -
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 5,864 7,347 445 -
公允价值计量负债项目合 5,864 7,920 445 -
计
资本充足率
本集团根据中国银监会颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》（自 2013
年 1 月 1 日起实施）有关规定计算和披露资本充足率。报告期本集团各级资本
充足率均达到新办法的监管要求。截至报告期末，本集团核心一级资本充足率
8.98%，比上年末上升 0.05 个百分点；一级资本充足率 9.03%，比上年末上升
0.04 个百分点；资本充足率 11.88%，比上年末下降 0.45 个百分点。
单位：百万元人民币
2015 年 2014 年 本报告期末比上年末 2013 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 增减（%） 12 月 31 日
核心一级资本净额 285,774 262,786 8.75 228,311
一级资本净额 287,530 264,582 8.67 228,380
资本净额 378,293 362,848 4.26 292,212
加权风险资产 3,183,322 2,941,627 8.22 2,600,494
核心一级资本充足率 8.98% 8.93% 上升0.05个百分点 8.78%
一级资本充足率 9.03% 8.99% 上升0.04个百分点 8.78%
资本充足率 11.88% 12.33% 下降0.45个百分点 11.24%
会计报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况
单位：百万元人民币
2015 年 6 月末 较上年末/
项目 主要原因
/上半年 同期(%)
存放同业款项 63,561 (32.38) 境外存放同业款项减少
贵金属 1,105 168.86 贵金属业务增加
境内同业买入返售票据减
买入返售金融资产 78,489 (42.19)
少
可供出售金融资产 309,951 48.02 可供出售债券增加
证券定向资产管理计划增
应收款项类投资 901,425 37.99
加
31
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
向中央银行借款 10,050 (79.92) 常备借贷便利减少
同业及其他金融机构存放款 境内同业及其他金融机构
903,792 31.31
项 存放款项增加
境内同业卖出回购债券减
卖出回购金融资产款 6,873 (83.48)
少
手续费及佣金收入 18,367 36.08 中间业务快速发展
衍生金融工具、交易性金融
公允价值变动损失 443 -
资产重估值变动
组合基准信贷资产减值准
资产减值损失 16,691 43.68
备增加
分部报告
业务分部
本集团的主要经营分部包括公司银行业务、零售银行业务和金融市场业务。
业务分部报告数据主要来源于本集团管理会计系统。
单位：百万元人民币
2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月
业务分部 分部 占比 分部 占比 分部 占比 分部 占比
营业收入 （%） 税前利润 （%） 营业收入 （%） 税前利润 (%)
公司银行业务 34,992 50.0 13,231 43.9 31,723 51.1 13,391 45.4
零售银行业务 16,233 23.2 3,197 10.6 11,454 18.4 351 1.2
金融市场业务 21,655 30.9 18,582 61.7 18,372 29.6 16,070 54.5
其他业务 (2,842) (4.1) (4,890) (16.2) 557 0.9 (309) (1.1)
合计 70,038 100.0 30,120 100.0 62,106 100.0 29,503 100.0
地区分部
下表列示了报告期按地区划分的分部经营状况。
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2015 年 1-6 月
(注)
总资产 总负债 税前利润
地区分部
占比 占比
金额 金额 金额 占比(%)
(%) (%)
长江三角洲 1,043,029 22.9 1,038,182 24.3 3,793 12.6
珠江三角洲及
701,327 15.4 698,868 16.4 1,176 3.9
海峡西岸
环渤海地区 998,015 21.9 986,179 23.1 6,100 20.3
中部地区 561,693 12.3 556,710 13.0 5,166 17.2
西部地区 522,362 11.5 517,603 12.1 3,700 12.3
东北地区 97,356 2.1 96,207 2.3 666 2.2
32
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
总部 2,328,739 51.2 2,085,378 48.8 8,148 27.1
香港 205,641 4.5 181,301 4.2 1,371 4.4
分部间调整 (1,905,903) (41.8) (1,890,255) (44.2) - -
合计 4,552,259 100.0 4,270,173 100.0 30,120 100.0
注：不包括递延所得税资产和递延所得税负债。
单位：百万元人民币
2014 年 12 月 31 日 2014 年 1-6 月
(注)
总资产 总负债 税前利润
地区分部
占比
金额 占比(%) 金额 金额 占比(%)
(%)
长江三角洲 832,355 20.2 828,692 21.4 1,931 6.5
珠江三角洲
567,700 13.7 564,494 14.6 2,675 9.1
及海峡西岸
环渤海地区 916,047 22.2 906,031 23.4 4,541 15.4
中部地区 510,466 12.4 503,804 13.0 4,353 14.8
西部地区 468,004 11.3 460,468 11.9 4,229 14.3
东北地区 89,173 2.2 88,544 2.3 628 2.1
总部 1,946,061 47.1 1,742,187 45.0 9,547 32.4
香港 199,498 4.8 178,132 4.6 1,599 5.4
分部间调整 (1,399,806) (33.9) (1,400,883) (36.2) - -
合计 4,129,498 100.0 3,871,469 100.0 29,503 100.0
注：不包括递延所得税资产和递延所得税负债。
四、业务回顾
（一）公司金融
经营概况
报告期内，面对宏观经济下行、金融脱媒、利率市场化、互联网金融冲击、
同业竞争进一步加剧等经营挑战，本行公司金融业务加快经营转型，在传承业
务传统优势基础上，加大产品结构、客户结构和收入结构调整，加快发展贸易
金融、现金管理、资产托管等重点业务，对公业务持续快速协调发展。报告期
内，本行实现公司金融营业收入 336.72 亿元，占本行营业收入的 49.87%;公司
金融非利息收入 26.82 亿元，占本行非利息收入的 13.94%。
报告期内，本行积极推动对公存款业务。一方面，大力发展交易银行业务，
依托贸易金融、现金管理、资产托管等交易银行产品拉动低成本稳定存款持续
33
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
增长；另一方面，策略性地加大了主动负债发展力度，通过制定主动负债产品
发行策略、适时调整定价等手段，有效维护了存量客户的同时拓展了新的存款
客户。截至报告期末，本行已开立账户的公司客户 60.00 万户1，比上年末增长
8.3%。公司类存款余额 24,594.1 亿元，比上年末增长 9.5%
在实体经济结构性有效需求不足、银行整体信贷资源受限的形势下，本行
积极引导全行转变对公资产经营方式，围绕“最佳综合融资服务银行”目标，
从机制、结构、产品三个方面全方位提升对公资产业务的经营管理能力。机制
方面，本行完善了资产管理制度和流程；结构方面，进一步推动现代服务业资
产投放，并加强了房地产授信资产管理；产品方面，积极推动“中信资宝”系
列产品落地，基础融资工具创新得到加强。截至报告期末，本行公司贷款余额
15,857.65 亿元，比上年末增长 3.99%，其中人民币一般性对公贷款余额 13,793.76
亿元，比上年末增加 283.94 亿元。
机构业务
报告期内，本行制定了《机构业务发展三年规划》，进一步深化与财政、
社保、国土住建、医疗卫生、教育、烟草等机构客户的合作关系，巩固提升了
机构业务特色优势。本行与对外经济贸易大学、中信医疗签署了战略合作协议，
与十余个地区的市（区）级人民政府、重点机构客户建立了战略合作关系，在
16 个地区开展了政府和社会资本合作（PPP）论坛及项目考察活动，同时加快
推进公共服务缴费平台、跨省异地缴纳交通违法罚款系统、银医通 2.0 等创新
产品的研发，制定和完善了《银校通综合金融服务方案》、《社会保障卡服务
方案》等专业方案。
截至报告期末，本行各类机构客户合计 23,712 户，机构客户存款日均余额
7,850 亿元，占公司类存款日均余额的 35.7%，比上年末增长 765 亿元，增速超
过公司类存款平均水平。
1
由于本行核心系统升级原因，公司客户数统计口径调整为本年累计数量。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
贸易金融
报告期内，本行大力推广电商供应链金融模式，同时大力发展汽车金融业
务，汽车金融业务融资规模保持同业领先，在二手车、平行进口汽车、与汽车
金融公司合作融资等创新领域相继取得突破。
截至报告期末，本行国内贸易金融业务表内外融资余额 2,591 亿元，同比
增加 326 亿元，增长 14.4%；报告期内累计融资量 3,462 亿元，同比增加 13 亿
元。
现金管理
本行推进现金管理产品服务和业务模式创新，成功营销 50 余家大型集团企
业现金管理项目，为 20 余家重点客户提供 B2B 电子商务金融服务，获得宝钢
集团旗下的东方付通信息技术有限公司、中金支付有限公司的基金销售业务监
督银行资格，成功推出了开放式在线理财产品“流动管家”、电子委贷和跨境
现金池等产品。
截至报告期末，本行现金管理客户数 22.7 万户，交易金额 23.6 万亿元，同
比增长 34.8%；现金管理交易笔数 2,394 万笔，同比增长 11.0%；B2B 电子商务
累计项目数 150 个，比上年末增加 35 个，新增交易笔数 14.8 万笔，交易金额
291 亿元；互联网金融项目累计项目数 124 个，报告期内客户日均存款达到 128.6
亿元。
资产托管
报告期内，本行资产托管业务围绕“大资管”和“大交易”服务模式，抓
营销、调结构、强管理、增效益，市场占比和价值贡献持续提高，服务能力不
断增强，业务转型效果明显。
截至报告期末，本行资产托管规模 41,663.16 亿元，比上年末增长 17.75%，
同比增长 24.07%；年金托管规模 339.36 亿元，比上年末增长 19.78%，同比增
长 37.05%。养老金个人账户数 120,971 户，比上年末增长 24.34%。报告期内，
实现托管业务收入 11.21 亿元，同比增长 43.17%。
35
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
（二）零售金融
经营概况
报告期内，本行深入推进零售战略二次转型，加强网点硬件转型1和软件转
型2。针对白领菁英、跨境人士、幸福老人、优雅女性、企业领袖等重点客群，
本行整合推出出国金融、手机银行、“房抵贷”、“薪金煲”、中信信用卡等
“五大单品”，取得了较好的市场反响。
截至报告期末，本行累计个人客户数 5,341.91 万户3，个人存款余额 4,639.07
亿元，比上年末增长 2.37%；个人贷款余额 6,229.78 亿元，比上年末增长 7.12%；
个人客户管理资产 AUM 10,119.91 亿元4，比上年末增长 10.24%。报告期内，
本行销售零售银行理财产品 13,384.94 亿元，同比增长 59.90%；销售代理基金
及券商集合理财 3,094.24 亿元，同比增长 1,022.61%；代理保险销售额 107.30
亿元，同比增长 147.59%。报告期内，本行实现零售金融营业收入 154.53 亿元，
占本行营业收入的 22.89%；实现零售金融非利息收入 77.33 亿元，占本行非息
收入的 40.20%。
财富管理与私人银行
本行重新打造私人银行五大俱乐部品牌及服务体系，探索公私联动新模式，
同时注重财富顾问专业队伍建设，团队的专业素质与客户综合服务能力继续提
升。
截至报告期末，本行管理资产 AUM 超过 50 万元人民币的贵宾客户数
401,826 户，比上年末增加 37,346 户，增长 10.25 %，对应客户管理资产 AUM
7,036.89 亿元，比上年末增加 754.49 亿元，增长 12.01%。本行管理资产 AUM
超过 600 万元人民币的私人银行客户数 15,656 户，比上年末增加 2,013 户，增
1
网点硬件转型指推进网点布局的优化管理和零售渠道的改造和整合，形成物理网点与电子银行协同配
合，客户多渠道服务、业务多渠道分流、产品多渠道销售的零售业务多元化发展格局。
2
网点软件转型旨在提升网点产能，主要从加强网点零售人员队伍建设、建立内训师体系和持续培训机制、
完善客户服务体系、推进网点零售序列人员考核体系等几个方面展开。
3
由于本行核心系统升级原因，个人客户数统计口径调整为历史累计数量。
4
为提高服务水平，统一客户标准，本行对零售客户的划分标准进行了优化统一，采用 AUM 作为客户层
级划分的统一标准。AUM 是 Assets Under Management（管理资产）的缩写，包括客户的存款、投资理财
等。
36
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
长 14.75%，对应客户管理资产 AUM2,351.30 亿元，比上年末增加 335.66 亿元，
增长 16.65%。
小企业与个人信贷业务
报告期内，本行积极顺应国内消费升级的大趋势，把握支持小微企业发展
政策导向，进一步完善了产品营销体系、风控运营体系和资源配置与评价体系。
本行创新优化“房产抵押综合授信贷款”产品，完善了风险控制措施，在满足
客户合理消费需求的同时，为客户提供经营贷款服务；积极发展家用车贷款、
网络信用贷款、金融资产质押贷款等特色产品，打造新的业务增长引擎；启动
小企业和个人消费“信贷工厂”建设，成功上线新的零售信贷管理系统。
截至报告期末，本行小企业及个人信贷业务余额 4,695.07 亿元，比上年末
增加 137.81 亿元，增长 3.02%。其中，消费贷款1余额 3,544.62 亿元，比上年末
增加 219.71 亿元；小企业贷款2余额 1,127.16 亿元；通过新发放个人贷款3获取
客户 12.45 万人；人均持有零售产品 5.39 个，比上年末增加 0.44 个。
信用卡
本行信用卡业务按照“智慧发展”的经营理念，依托互联网及大数据，积
极探索、创新经营模式，通过跨界融合全面提升市场和品牌影响力。
本行持续优化“9 分享兑”、“精彩 365”、“境外刷卡”等品牌活动，加
快互联网渠道渗透，紧密结合移动互联网及节日热点，推出一系列网络营销活
动；升级推出“36+1 全运动”权益，进一步巩固高端信用卡在健康运动领域的
优势。加快推进服务移动化，成功推出中信移动商旅平台，实现机票、酒店、
租车、签证等服务在信用卡移动端自助预订；加大分期业务投入及中间业务收
入拓展，运用大数据，持续深挖存量客户潜能，信用卡资产及收入结构进一步
优化。
1
消费金融范围包括住房、商用房、家用车、商用车、教育和综合消费业务。
2
小企业客户范围包括小微企业法人客户及个人经营贷客户（不含商用房、商用车业务）。其中，小微企
业法人客户指符合 “四部委标准”且单户授信金额 1000 万元（含）以下的小型、微型企业。
3
个人贷款范围包括消费金融与符合小企业客户范围的个人经营贷业务。
37
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
本行继续推进“互联网+”与跨界联结，携手百度、阿里巴巴、腾讯、小米、
顺丰等合作伙伴开展一系列互联网金融创新，共同构建互联网金融生态圈，为
客户提供极致体验，进一步巩固信用卡互联网金融领域先发优势。
截至报告期末，本行信用卡累计发卡 2,707.61 万张。报告期内，新增发卡
248.02 万张，同比增长 47.61%；信用卡交易量 3,816.10 亿元，同比增长 44.12%；
实现信用卡业务收入 87.31 亿元，同比增长 45.24%；分期业务保持快速增长，
交易金额同比增长 108.60%，业务收入同比增长 93.93%。
电子银行业务
本行持续推动个人网银、移动银行等电子平台建设，加强电子商务业务创
新，推进跨界合作，开展网络化营销。
本行加大对电子渠道整合力度，继续完善手机银行及个人网银各项功能。
报告期内，本行手机银行新增薪金煲、基金代销、赴美签证进度查询等功能，
个人网银新增储蓄国债（电子式）销售、个人信用报告查询等服务。截至报告
期末，本行个人网上银行客户数 1,573.51 万户，比上年末增长 13.15%；手机银
行客户数 874.3 万户，比上年末增长 35.5%。报告期内，个人网银交易笔数
11,870.9 万笔，交易金额 5.7 万亿元，分别同比增长 60.85%和 49.54%；个人手
机银行交易笔数 1,014.13 万笔，交易金额 3,361.15 亿元，分别同比增长 669.96%
和 908.95%；个人电子银行业务笔数替代率 95.22%，比上年增加 2.06 个百分点。
本行大力推动电子支付业务发展，实现了交易规模和中间业务收入快速增
长。截至报告期末，快捷支付、B2C 网上支付等电子支付业务交易金额达 1,120
亿元，同比增长 90.22%；报告期内实现中间业务收入 8,720 万元，为上年同期
的 8.16 倍。跨境外汇支付业务发展迅猛，本行已与 27 家支付机构签署了跨境
电子商务外汇支付业务合作协议，并与支付宝、钱宝支付、易极付、银联电子、
银联商务、银盈通 6 家支付机构完成系统对接，实现交易额 10.73 亿元。本行
积极探索与互联网公司的跨界业务合作，“信 e 付”B2C 供应链金融平台新增
交易笔数 18.84 万笔, 实现交易金额 22.43 亿元，新发展上游生产企业 240 家、
下游经销商 2,750 家。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
（三）金融市场
经营概况
本行大力发展金融市场业务，加强金融市场板块内部及板块间的协同作用，
积极应对市场变化和政策变化，努力推动货币市场、资本市场、国际金融市场
产品创新，上半年取得了良好的经营业绩。报告期内，本行实现金融市场营业
收入 214.48 亿元，占本行营业收入的 31.77%；金融市场非利息收入 89.87 亿元，
占本行非利息收入的 46.72%。
金融市场业务
本行积极开展人民币同业拆借、债券回购等货币市场交易业务，充分发挥
货币市场工具资金融通的作用，在满足全行流动性管理需要同时，提升短期资
金运营效益。本行履行公开市场一级交易商职责，灵活运用公开市场回购业务
及央行创新型工具，优化资产负债结构。本行积极参与全国银行间市场同业存
单业务，推进货币市场基准利率建设及大额存单创新产品落地发行，促进创新
业务发展。
针对报告期内国内外较为动荡的汇率行情，本行运用外汇掉期、期权、组
合期权等工具推出了贬值货币融资类、负债增值类、风险管理类、跨境交易及
自贸区业务等汇率创新组合产品，满足了客户对于降低融资成本、理财增值、
风险保值等需求。
本行继续推进人民币债券做市和利率衍生品做市业务发展，定价能力得到
提升，准确把握市场机遇，取得较好交易业绩；进一步拓展销售渠道，夯实客
户基础，人民币参团申购业务稳健发展；积极开展业务创新，建立以人民币利
率互换为基础的客户利率风险管理服务方案，新增面向非金融机构合格投资人
报价业务。
本行以资产组合理财和结构性理财为发展重点，抓住市场时机及时调整资
产配置结构，在风险可控基础上，有效提升资产收益水平，推动理财业务规模
和收入增长；本行继续加强理财产品创新，相继推出了非担险结构性、非担险
外币、资金投资顾问等业务，进一步满足了客户多元化的理财投资需求。
39
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
本行人民币债券投资业务采取积极稳健的投资策略，根据市场趋势加大资
产配置力度，适当延长组合久期，优化资产结构，兼顾了资产收益性和市场风
险的平衡，债券投资收益率比上年增加 11 个基点。本行较好地控制了外币债券
投资组合整体久期，注重选择风险可控、收益较佳的债券品种，整体资产收益
稳定性及抗风险能力进一步增强。
本行积极推动黄金租赁业务与贵金属自营交易业务发展，保持了业务快速
增长趋势，客户数量稳步增长，交易手段不断丰富，市场影响力继续提升。报
告期内本行获得人民银行黄金进口业务资质，进一步提升了贵金属业务的市场
竞争力。
截至报告期末，本行金融市场业务表内外管理资产规模达 9,434 亿元，比
上年末增长 14%。
国际业务
本行坚持以客户为中心的“结算+融资+交易”模式，全方位打造国际业务
贸易及跨境金融服务商。报告期内，本行先后推动国内证、出口融资业务与外
汇资金产品有机结合，通过组合产品满足客户多维度业务需求。本行大力推动
人民币 NRA 账户贸易融资、NRA 账户质押信托收益权、跨境人民币双向资金
池、跨境直贷、跨境人民币转汇款等跨境人民币业务，进一步拓宽业务收入渠
道。本行自贸区国际业务平台建设取得阶段性成果，伦敦、悉尼等地区海外机
构的申请设立工作有序推进。
报告期内，本行实现进出口收付汇量 1,915.3 亿美元，领先全国进出口增速
9.6 个百分点，同时实现跨境人民币收付汇量 1,539.3 亿元。根据国家外汇管理
局国际收支司及人民银行 RCPMIS 系统数据，上述两项指标均保持同业领先，
排名国内商业银行第六位，稳居股份制银行首位。
投资银行
本行紧跟行业创新步伐，在房地产企业中期票据和并购债等重点投资银行
创新领域实现突破，同时积极探索在资本市场领域服务企业股权融资需求的业
务模式，推出参与员工持股计划和定向增发等创新业务；本行大力推动私募投
资基金综合融资服务，结合地方政府融资模式创新，推进城镇化建设、交通基
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
建、产业整合等领域的 PPP 项目融资和财务优化服务方案，基金创设规模超过
300 亿元，项目储备超过 800 亿元。此外，本行还积极推进了“一带一路”母
基金创设和营销储备。
报告期内，本行投资银行业务实现业务收入 38.25 亿元，同比增长 44.36%；
新增融资规模 3,969.66 亿元，同比增长 51.79%。本行公募债务融资工具承销规
模达到 1,319.28 亿元，位列国内商业银行第六名（根据 Wind 资讯排名），中
国大陆地区牵头银团贷款位列股份制银行第一名（根据彭博资讯排名）。
金融同业业务
本行金融同业业务坚持以银行、证券公司、财务公司、基金公司、信托公
司、保险公司、金融租赁公司、期货公司八类客户为经营核心，持续改善客户
关系管理，提高产品创新能力，推进同业体系建设，加强与同业合作的广度和
深度。
报告期内，本行与 51 家同业客户签订了战略合作协议，累计与 87 家券商
签署了第三方存管协议，与 24 家券商签署了融资融券协议，与 5 家券商开通了
网上一步式开户功能，与 1 家券商签署了银衍转账业务合作协议，与 60 家期货
公司签署了银期转账协议。本行成功取得中国金融期货交易所、郑州商品交易
所和大连商品交易所期货保证金存管银行业务资格，是首批入围期货交易所指
定办理期货保证金存管业务的股份制银行之一，并成为首批取得中国证券登记
结算公司期权资金结算业务资格的银行。
截至报告期末，本行本外币金融同业资产（包括存放同业和拆放同业款项）
余额 1,261.71 亿元，比上年末减少 33.28 亿元，下降 2.57%；本外币金融同业负
债（包括同业存放和同业拆入款项）余额 9,257.80 亿元，比上年末增加 2,087.15
亿元，增长 29.11%。报告期内，本行票据直接贴现业务发生金额 3,634.02 亿元，
实现金融同业业务净收入 59.33 亿元，同比增长 28.01%。
业务专题：理财业务
本行理财业务以“推动理财业务回归资产管理业务本质”为目标，搭建了
品种丰富、风格稳健的理财产品线。报告期内，本行全口径理财产品存续规模
6,892.67 亿元，比上年末增加 1,062.32 亿元，增长 18.22%。其中，银行理财产
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
品存续规模 5,873.14 亿元，三个月以上期限产品占比超过 65%，中等风险及以
下产品存量占比 90%以上，整体风格稳健；825 只到期产品全部按约定兑付，
风险控制严格；实现全口径理财业务收入 37.22 亿元，有力支持了全行中间业
务收入的快速增长。
报告期内，作为银行参与资产管理领域竞争、打通客户资金与实体经济直
接投融资的重要业务品种，本行理财业务积极响应国家提出的金融支持实体经
济的整体战略，75%以上资金投向实体经济领域，累计为客户实现收益 146.86
亿元。
（四）服务品质管理
为建立健全服务品质和消费者权益保护长效机制，本行将消费者权益保护
内容纳入发展战略，成立消费者权益保护专职部门，制定了消费者权益保护系
列制度，并启动新产品与新服务消费者权益保护审批机制。进一步加强服务培
训、检查、评比通报和内外宣传，构建以零售星级网点评选和网点零售序列岗
位评比为抓手的服务考评体系，加强网点服务品质管理，建立全方位监测体系。
报告期内，本行组织开展了“315 国际消费者权益日”、“整治银行卡网
上非法买卖专项行动”和“金融知识万里行”等客户宣传教育活动，取得了较
好效果。
（五）中信综合金融服务平台
中信集团旗下涵盖银行、证券、保险、基金、信托、期货等金融公司，且
诸多下属公司均处于行业龙头地位。本行在依法合规前提下，通过中信综合金
融服务平台，努力形成独特的竞争优势。
渠道资源共享。本行通过物理网点、网络银行渠道代销产品等方式，与中
信证券、信诚人寿、天安财险、信诚基金、中信地产、中信旅游和中信出版等
中信集团旗下公司合作，实现渠道资源共享。
报告期内，本行通过物理网点和网络银行渠道代销中信证券、中信建投产
品 17 支，代销金额 11.20 亿元，代销信诚人寿和天安财险产品 35 支，代销金
额 70.92 亿元，代销信诚基金、华夏基金产品 68 支，代销金额 1,377.45 亿元，
代为推介信诚资管产品 138.68 亿元。此外，中信证券、信诚人寿、中信期货、
42
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
信诚基金、中信地产、中信旅游和中信出版还通过网点互相开放，开展联合营
销活动、宣传资料摆放等方式与本行共享机构网点资源。
产品合作和联合营销。本行与中信集团旗下的金融公司在理财产品、第三
方存管、托管、债券承销、企业年金和联名卡等业务领域广泛开展合作，为客
户提供差异化的综合金融服务。
——理财产品研发方面，本行联合中信证券、中信信托、信诚资管，为客
户研发理财产品 216 支，销售金额 940.80 亿元。
——第三方存管业务方面，本行与中信集团旗下的中信证券、中信证券（浙
江）、中信证券（山东）和中信建投等证券公司共享第三方存管机构客户 3,327
户，共享个人客户 51.84 万户。
——托管业务方面，本行与中信证券、中信信托、信诚基金、华夏基金、
信诚人寿等中信集团旗下金融公司在券商资管、基金、信托、保险、PE、年金
等领域开展广泛合作。截止报告期末，集团内合作项目托管余额 3,112.53 亿元，
报告期内实现托管收入 9,443.17 万元，集团内合作年金客户 586 家，合作规模
167.20 亿元。
——债券承销方面，本行通过承销短期融资券、中期票据和资产支持证券
等，与中信证券和中信建投联合为客户承销发行了共计 240 亿元的债务融资工
具。报告期内，本行作为主承销商，为中信有限承销发行超短期融资券 30 亿元。
（六）境内分销渠道
分支机构
本行依照机构网点建设发展规划，稳步推进机构网点建设，报告期内新建
机构数量 24 家，包括日照、承德、六安、达州、天津自贸实验区等 5 家分行以
及 19 家支行，比上年增长 2.03%。截至报告期末，本行已在中国境内 125 个大
中城市共设立机构网点 1,254 家，其中一级（直属）分行 37 家，二级分行 84
家，支行 1,133 家。
本行机构网点建设持续贯彻落实全行零售转型发展战略，坚持“小型化、
智能化、多业态”的发展思路，优化网点区域和城市布局，加强网点标准化建
设，推动网点产能提升，有力支持了全行零售业务二次转型。
43
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
自助服务网点和自助服务设备
报告期内，本行优化调整自助银行和自助设备布放规划，加强交易安全风
险防范，不断提高自助设备交易替代率与使用效率。截至报告期末，本行在境
内拥有 3,024 家自助银行和 11,115 台自助设备（取款机和存取款一体机）。
网上银行及手机银行
参见本报告“董事会报告—电子银行”。
电话银行平台
本行通过电话客户服务中心向客户提供电话银行服务。报告期内，本行客
户服务中心服务热线电话总进线量 5,974 万通，其中转自助语音服务 3,474 万通，
转人工服务 2,401 万通，20 秒内人工服务电话接通率为 83.54%，客户满意度为
98.07%。客户服务中心通过主动外呼提供客户关怀、电话通知等服务，共联系
客户 19.86 万人次。
（七）信息技术
报告期内，本行成功完成“新一代核心业务系统”的升级，实现了核心业
务系统全业务模块和全行 37 家分行共 1,231 网点，以及全部电子渠道的一次性
切换投产，投产后系统运行平稳。“新一代核心业务系统”架构设计先进，建
立了支持交易和营销的集中统一的客户和签约视图，推出了“柜面快车”、简
化了业务凭证，提高了柜面服务效率；建设了参数化的“产品工厂”、“收费
工厂”，优化并丰富了账户结构，加快了产品创新速度，支持了产品差异化定
价。本行同步规划、建设完成企业级数据仓库和统一报表系统平台、新零售信
贷系统一期项目、新零售 CRM 系统等重要系统，显著提升了信息系统对管理
决策、客户营销、零售信贷业务拓展的支持能力。经过“新一代核心业务系统”
的建设，优化了企业级信息架构，全面提升了本行开发、测试、运维和项目群
管理能力，为本行未来战略发展奠定了坚实基础。
为应对互联网+的挑战和机遇，本行加快 IT 架构转型，继续加快推进大数
据、分布式数据库平台等技术研发，已投入使用历史数据查询、个人综合对账
44
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
等应用。
（七）子公司业务
中信国金
中信国金是本行开展境外业务的主要平台。截止报告期末，本行及 BBVA
分别持有其 70.32%及 29.68%的股权。中信国金业务范围涵盖商业银行及非银
行金融业务，商业银行业务主要通过全资子公司中信银行（国际）开展，非银
行金融业务主要通过持有 40%股权的中信国际资产开展。
截至报告期末，中信国金总资产 2,527.7 亿港元，比上年末增长 0.6%，员
工总数 1,865 人。报告期内实现净利润 14.1 亿港元，同比减少 15.0%。
中信银行（国际）。中信银行（国际）拥有 34 家香港分行，4 家海外分行，
以及两家主要下属公司，分别为中信银行国际（中国）有限公司和香港华人财
务有限公司。截至报告期末，中信银行（国际）总资产 2,504 亿港元，比上年
末增长 0.5%。报告期内实现经营收入 27.0 亿港元，同比下跌 12.6%，实现归
属于股东的净利润 12.4 亿港元，同比下跌 19.6%。
中信国际资产。报告期内，中信国际资产大力推展“PE+”模式的私募股
权投资理念，同时利用公司平台的灵活特点，协助提升股东之间的业务合作， 进
一步促进股东业务协同的优势。
振华国际
振华国际是本行在香港设立的控股子公司，业务范围主要包括贷款业务（持
有香港放债人牌照）、投资业务（主要包括基金投资、股票投资和长期股权投资
等），并通过旗下子公司开展投行类牌照业务及股权投资基金管理业务等。报告
期内，经监管部门批准，本行对振华国际进行了增资，金额约为 14.9 亿人民币。
增资完成后，振华国际注册资本变更为 18.89 亿港元，其中本行持股 99.05%，
中信银行（国际）持股 0.95%。
报告期内，按照“打造中信银行境外牌照业务与境内非牌照业务相结合的
海外投融资平台”的发展定位，振华国际积极推进境内外投融资平台建设，不
断深化产品服务体系，加强与本行各地分行的内外联动，实现跨境投融资业务
45
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
快速发展，经营业绩实现较快增长。报告期内，振华国际成功完成对香港证监
会核准持牌机构岩石亚洲的收购工作，可开展香港证监会第 4 类（就证券提供
意见）、第 6 类（就机构融资提供意见）及第 9 类（提供资产管理）牌照项下的
受规管业务，未来将有效提升本行的综合化跨境投融资服务能力。
报告期内，振华国际实现税后净利润折合人民币 8,319.33 万元，同比增长
66.53%。截至报告期末，公司总资产折合人民币 50.52 亿元，比上年末增长
94.76%。
中信金融租赁
2015 年 3 月 31 日，本行发起设立的中信金融租赁正式开业。中信金融租
赁注册资本 40 亿元，经营范围包括融资租赁业务、转让和受让融资租赁资产、
固定收益类证券投资业务、接受承租人的租赁保证金、吸收非银行股东 3 个月
（含）以上定期存款、同业拆借、向金融机构借款、境外借款、租赁物变卖及
处理业务、经济咨询等。
按照“专业化、市场化、国际化”的发展战略，中信金融租赁主要致力拓
展环保节能、清洁能源、养老健康、现代农业、装备制造、城镇数字化改造、
通用航空等主要领域的融资租赁业务，截至报告期末，中信金融租赁总资产达
到 41 亿元，其中租赁资产 21 亿元，报告期内共投放租赁项目 3 个，实现营业
收入 5,214 万元，实现净利润 2,516 万元。
临安中信村镇银行
临安中信村镇银行是本行发起组建的第一家村镇银行，于 2012 年 1 月 9 日
正式对外营业。临安中信村镇银行注册资本金 2 亿元，其中本行持股占比 51%，
其他 13 家企业持股占比 49%。该行主要经营一般性商业银行业务。
截至报告期末，临安中信村镇银行各项存款日均余额 6.63 亿元，比上年末
略有增加，资本充足率 35.41%，拨备覆盖率 299.58%，拨贷比 3.0%，均符合行
业监管要求。
46
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
五、风险管理
（一）信用风险管理
公司类信贷风险管理
报告期内，中国经济仍然延续放缓态势，宏观经济形势错综复杂。本行主
动适应外部环境变化，秉承稳健的风险偏好，着力发展优质核心客户，积极应
对金融创新，加强资产组合及重点领域风险限额管理，坚持效益、质量、规模
协调发展。
政府融资平台贷款方面，本行继续严格执行政府融资平台表内外全口径总
量限额管理政策，坚持“总量控制、分类管理、区别对待、逐步化解”原则，
优化结构、突出重点、回避高风险政府融资平台业务。本行对政府平台授信政
策根据国家及本行对政府性债务清理、甄别的相关政策适时调整。
房地产融资方面，本行坚持“总量控制、差别对待、优中选优、强化管理”
的原则，严格实施房地产业务表内外全口径总量控制，对房地产企业实施名单
制管理。区域方面，信贷投放以一线城市为主，择优支持经济发达、房地产市
场健康、适宜居住的中心城市。项目方面，信贷投向主要满足刚需及部分改善
性需求的商品住宅项目，严控单户面积过大、单价偏高的高端大户型住宅项目。
择优支持国有背景、资质良好、运作模式规范、项目自身具有充足现金流的保
障性住房项目，以及债务纳入政府债务范围的城市棚户区改造项目。本行坚持
房地产贷款抵押和封闭管理，强化存量贷款风险监控和管理。
产能严重过剩行业融资方面，本行主要支持符合技术升级要求、碳排放约
束和绿色标准领域的竞争力强的优质企业，主动退出经营状况不佳、市场竞争
力不强、产能落后、环保不达标的企业，不对产能严重过剩行业的新增产能项
目提供任何形式的新增授信支持，不对未取得合法手续的建设项目进行授信。
理财业务、债券承销等表外业务方面，本行严格遵守监管政策，按照“轻
资本化”的原则配置资源，加强全流程风险管理，融资类理财始终坚持等同于
自营授信的标准，在调查、审查及审批方面，严格风险把关，继续对重点行业
和银行理财业务总量实施风险限额管理，促进理财业务和债券承销等表外业务
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
的稳健发展。
小企业及个人信贷风险管理
报告期内，本行根据宏观经济形势和监管要求变化，严格落实国家宏观调
控政策，确保小企业及个人信贷业务合规经营、风险可控。本行通过建立标准
化小企业及个人信贷流程、推动建设“信贷工厂”等方式，在保证风险控制的
前提下，提高业务效率；加强风险量化管理技术，建设完成新零售信贷管理系
统、设置系统风险控制节点，提高小企业及个人信贷业务的风险控制和监控质
量，防范业务风险。
本行通过明确产品的审批标准，加强贷前调查和审批核查，严格授权管理，
从业务的准入环节加强风险管控，严把风险入口；引入多元化贷后监控和管理
措施，采取专项检查、系统监控、资产质量通报等手段，保证小企业及个人信
贷业务的健康、合规发展。
信用卡业务风险管理
本行信用卡业务风险管理按照“调结构、控风险、增效益”原则，深化“全
面、全过程风险政策体系”改革，健全“多维、全周期计量管理平台”建设，
严守风险底线。贷前阶段，本行构建和实施综合信用评定体系，以授信评价全
面升级带动信贷资源优化配置，依托互联网及大数据，开展跨界合作，深化授
信模式，同时丰富和夯实客群结构管理工具，深化客户群体结构调整。贷后阶
段，本行继续完善预警机制，提前退出和压缩潜在高风险客户，同时加大对高
价值客户的扶持力度，优化贷款结构配置；催收方面，本行坚持多管齐下，多
策并举，在提升不良资产回收力度的同时，探索不良资产证券化。
金融市场业务风险管理
报告期内，本行审慎开展有价证券投资业务，并向客户提供避险增值服务。
本币债券投资方面，本行以行业内优质企业为重点信用投资对象；外币债券投
资方面，本行以中国优质发行人海外发行的债券为重点信用投资对象。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
贷款监测及贷后管理
为应对报告期内严峻的经济形势，防范系统性风险大面积爆发，稳定战略
转型期和结构调整期的资产质量，本行着重落实重点风险领域的风险控制，以
及体系、机制、工具、队伍等基础管理。报告期内，本行重点强化了以下工作：
切实加强风险过程管控，稳定信贷资产质量。本行明确制定信贷资产质量
控制目标，按月监控分行执行情况；完善绩效考核办法，强化信贷资产质量考
核；加强对分行风险化解现场指导和经验交流；强化分行新发生不良贷款成因
分析和不良问责工作。
切实贯彻落实风险管理体制改革的整体部署，启动“授信后全面管理体系
建设”项目，从组织、政策、流程、IT 建设、文化五个方面推动授信后管理体
系建设。在总分行层面均设立信用风险预警委员会，初步完成授信后管理办法、
预警管理办法、授信后操作手册等。
切实强化重点领域风险监测，积极防范化解系统性信用风险。本行以“十
大重点关注客户”作为风险监控化解工作机制的抓手，构建完善全行风险预警
体系，切实提升风险预警化解能力；重点加大对钢铁、煤炭、造纸、造船、光
伏等产能过剩等重点领域，房地产、批发、煤炭等行业风险，担保圈、集团客
户等客户群体风险，保理、贸易融资、一般授信银行承兑汇票等重点业务的风
险监测和排查；对零售信贷重点产品资产质量开展定期监测、分析及通报，监
控逾期及不良化解情况；加大主动退出和结构调整力度，推动全行完成主动退
出工作计划；按月监控各项组合限额管理指令性指标执行情况，确保各项指标
均控制在限额目标之内；强化表表外业务及同业投资业务投后管理，将 7 大类
业务纳入风险监控范畴，建立风险监控月报和限额监控机制等。
切实推进信息化建设，逐步完善信贷管理工具和手段。本行启动新一代信
贷管理系统建设项目，完成了项目前期准备工作；完成风险预警系统项目咨询
和立项评审、业务需求评审工作；完成对公额度管理系统需求评审工作；构建
全资产业务的统计管理体系和标准化的电子作业模板；不断推进授信流程标准
化和管理手段信息化。
切实加强信贷管理队伍建设，不断提升专职化专业化水平。本行举办了全
行专职贷后管理队伍、零售贷后管理、融资类理财投后管理、风险分类和拨备
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
管理、放款及核保人员、押品管理、数据分析系统建设等培训。
信用风险分析
贷款分布
按地区划分的贷款集中度
截至报告期末，本集团贷款余额达23,080.03亿元人民币，比上年末增长
1,200.95亿元人民币，增长5.49%。本集团环渤海、长三角和珠三角地区贷款余额
居前三位，分别为6,332.89亿元、5,180.90亿元和3,424.73亿元，占比分别为
27.44%、22.45%和14.84%。从增速看，环渤海、境外、珠三角、中部地区贷款
增长最快，分别达到9.83%、7.38%、7.24%和5.46%，均超过平均增速。
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
长江三角洲 518,090 22.45 512,214 23.41
(1)
环渤海地区 633,289 27.44 576,598 26.35
珠江三角洲及海峡西岸 342,473 14.84 319,360 14.60
中部地区 323,011 13.99 306,274 14.00
西部地区 306,265 13.27 292,793 13.38
东北地区 59,672 2.59 64,071 2.93
中国境外 125,203 5.42 116,598 5.33
贷款合计 2,308,003 100.00 2,187,908 100.00
注：(1)包括总部。
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
长江三角洲 514,567 23.68 509,464 24.69
环渤海地区(1) 628,416 28.92 573,158 27.77
珠江三角洲及海峡西岸 341,125 15.70 317,718 15.40
中部地区 322,711 14.85 306,274 14.84
西部地区 306,265 14.10 292,793 14.19
东北地区 59,672 2.75 64,071 3.11
贷款合计 2,172,756 100.00 2,063,478 100.00
50
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
注：(1)包括总部。
按产品划分的贷款集中度
截至报告期末，本集团公司类贷款（不含票据贴现）余额达16,149.76亿元人
民币，比上年末增加496.58亿元人民币，增长3.17%；个人贷款余额为6,043.79亿
元，比上年末增加498.32亿元人民币，增长8.99%。个人贷款增长速度快于公司
贷款，余额占比进一步提高到26.19%。票据贴现余额比上年末略有增长，增加
206.05亿元。
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司贷款 1,614,976 69.97 1,565,318 71.54
个人贷款 604,379 26.19 554,547 25.35
票据贴现 88,648 3.84 68,043 3.11
贷款合计 2,308,003 100.00 2,187,908 100.00
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司贷款 1,504,648 69.25 1,465,078 71.00
个人贷款 586,991 27.02 538,512 26.10
票据贴现 81,117 3.73 59,888 2.90
贷款合计 2,172,756 100.00 2,063,478 100.00
按行业划分的贷款集中度
截至报告期末，本集团公司贷款中，制造业和批发零售业排前两位，贷款余
额 分 别为 3,957.05 亿 元 人 民 币 和 2,657.78亿 元 人 民 币 ， 占 公 司 贷 款 的 比 重 为
40.96%，比上年末下降2.15%。从增速看，租赁和商业服务业、房地产业、水利、
环境和公共设施管理业增长速度相对较快，分别比上年末增长25.88%、20.13%
和6.8%，均高于公司贷款平均增长率。
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
51
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
制造业 395,705 24.50 384,521 24.58
138,817 8.60 138,230 8.83
交通运输、仓储和邮政业
电力、燃气及水的生产和 50,588 3.13 51,828 3.31
供应业
批发和零售业 265,778 16.46 290,107 18.53
房地产开发业 215,838 13.36 179,677 11.48
水利、环境和公共设施管 119,108 7.38 111,524 7.12
理业
租赁和商业服务 105,496 6.52 83,809 5.35
建筑业 97,304 6.03 101,834 6.51
公共及社会机构 19,197 1.19 19,304 1.23
其他客户 207,145 12.83 204,484 13.06
公司类贷款合计 1,614,976 100.00 1,565,318 100.00
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
制造业 387,430 25.75 377,992 25.79
交通运输、仓储和邮政业 137,008 9.11 136,345 9.31
电力、燃气及水的生产和 50,015 3.32 51,468 3.51
供应业
批发和零售业 252,181 16.76 275,963 18.84
房地产开发业 191,884 12.75 160,821 10.98
水利、环境和公共设施管 118,026 7.84 111,466 7.61
理业
租赁和商业服务 105,147 6.99 83,514 5.70
建筑业 96,133 6.39 100,456 6.86
公共及社会机构 19,197 1.28 19,304 1.32
其他客户 147,627 9.81 147,749 10.08
公司类贷款合计 1,504,648 100.00 1,465,078 100.00
按担保方式划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团贷款担保结构进一步优化，抵质押贷款余额12,988.55
亿元人民币，比上年末增长856.85亿元人民币，占比达56.28%，比上年末提升0.83
个百分点；信用及保证贷款余额9,205.00亿元人民币，比上年末增长138.05亿元，
占比39.88%，比上年末下降1.56个百分点。
本集团
52
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
担保方式 余额 占比（%） 余额 占比（%）
信用贷款 437,231 18.94 392,960 17.96
保证贷款 483,269 20.94 513,735 23.48
抵押贷款 1,032,768 44.75 953,053 43.56
质押贷款 266,087 11.53 260,117 11.89
小计 2,219,355 96.16 2,119,865 96.89
票据贴现 88,648 3.84 68,043 3.11
贷款合计 2,308,003 100.00 2,187,908 100.00
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
担保方式 余额 占比（%） 余额 占比（%）
信用贷款 407,310 18.75 368,639 17.86
保证贷款 434,614 20.00 469,234 22.74
抵押贷款 996,957 45.88 917,020 44.45
质押贷款 252,758 11.63 248,697 12.05
小计 2,091,639 96.27 2,003,590 97.10
票据贴现 81,117 3.73 59,888 2.90
贷款合计 2,172,756 100.00 2,063,478 100.00
公司类贷款客户集中度
本集团重点关注对公司类贷款客户的集中风险控制。报告期内，本集团符合
有关借款人集中度的适用监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实
体，因此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。
本集团
2015年6月 2014年12月 2013年12月
主要监管指标 监管标准 30日 31日 31日
单一最大客户贷款比例（%） ≤10 2.64 2.75 3.41
最大十家客户贷款比例（%） ≤50 12.23 12.14 14.68
注：（1）单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额╱资本净额
（2）最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款合计余额╱资本净额
本集团
单位：百万元人民币
行业 2015年6月30日
53
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
占贷款总额 占监管资本
金额 百分比（%） 百分比（%）
借款人 A 公共管理和社会组织 9,978 0.43 2.64
借款人 B 制造业 5,936 0.26 1.57
借款人 C 交通运输、仓储和邮政业 4,415 0.19 1.17
借款人 D 交通运输、仓储和邮政业 4,055 0.18 1.07
借款人 E 房地产业 4,000 0.17 1.06
借款人 F 制造业 3,809 0.17 1.01
借款人 G 交通运输、仓储和邮政业 3,795 0.16 1.00
借款人 H 制造业 3,635 0.16 0.96
借款人 I 交通运输、仓储和邮政业 3,470 0.15 0.92
借款人 J 交通运输、仓储和邮政业 3,154 0.14 0.83
贷款合计 46,247 2.00 12.23
截至报告期末，本集团最大十家公司类贷款客户的贷款余额合计为462.47亿
元人民币，占贷款总额的2.00%，占资本净额的12.23%。
贷款质量分析
贷款五级分类情况
本集团根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信贷
资产的质量。《贷款风险分类指引》要求国内商业银行将信贷资产分为正常、关
注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。
报告期内，本行持续加强贷款分类集中化管理，不断完善信贷资产风险分类
管理体制，在坚持“贷款回收的安全性”这一核心标准基础上，充分考虑影响信贷
资产质量的各项因素，针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。
本行坚持的贷款风险分类认定流程依次为业务部门执行贷后检查，分行授信
主办部门提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险总监审定和总行
最终认定。本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整。
报告期内，本行继续与外部审计机构合作，共同完成了信贷资产风险分类抽
样检查工作，进一步巩固了贷款分类级次的真实性和准确性。
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
正常类 2,187,129 94.76 2,091,293 95.58
关注类 90,398 3.92 68,161 3.12
54
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
次级类 16,983 0.74 14,618 0.67
可疑类 9,712 0.42 11,773 0.54
损失类 3,781 0.16 2,063 0.09
客户贷款合计 2,308,003 100.00 2,187,908 100.00
正常贷款 2,277,527 98.68 2,159,454 98.70
不良贷款 30,476 1.32 28,454 1.30
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失
类贷款。
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比(％) 余额 占比（%）
正常类 2,054,795 94.57 1,967,981 95.37
关注类 88,108 4.06 67,612 3.28
次级类 16,713 0.77 14,554 0.71
可疑类 9,455 0.44 11,335 0.54
损失类 3,685 0.17 1,996 0.10
客户贷款合计 2,172,756 100.00 2,063,478 100.00
正常贷款 2,142,903 98.63 2,035,593 98.65
不良贷款 29,853 1.37 27,885 1.35
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失
类贷款。
截至报告期末，本集团正常类贷款余额比上年末增加958.36亿元人民币，占
比94.76%，比上年末下降0.82个百分点；关注类贷款余额比上年末增加222.37亿
元人民币，占比3.92%，较上年末上升0.80个百分点。关注类贷款余额和占比的
上升，主要原因：一是本集团风险分类标准较为严格、审慎，存在不利还款因素
的贷款，没有特殊原因都会认定为关注类；二是经济下行周期，实体经济经营陷
入困境，资金链紧张，信用风险不断加大，导致关注类贷款上升。
截至报告期末，本集团按照监管风险分类标准确认的不良贷款余额为为
304.76亿元人民币，比上年末增加20.22亿元人民币；不良贷款率1.32%，比上年
末上升0.02个百分点。本行不良贷款持续上升的原因，主要是受经济大环境的影
响，亲周期性的行业、企业经营状况恶化，互保联保圈风险加剧扩散，银行惜贷
等，导致违约概率加大，信用风险加剧，形成较多不良贷款。
报告期内，本集团努力改善贷款质量，进一步加大了对不良贷款的处置力度，
报告期内，本集团通过清收和核销等手段，消化不良贷款本金213.20亿元人民
币，处置速度快于往年。
55
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
报告期内，本集团不良贷款余额、不良率继续呈“双上升”趋势，与当前的宏
观经济形势相符合。本集团已于年初，对贷款质量的变化趋势做了充分的预期和
应对准备，采取了针对性的风险防范和化解措施，不良贷款的变动处于本集团所
控制的范围内。
贷款迁徙情况
下表列示了所示期间本行贷款五级分类迁徙情况。
2015年 2014年 2013年
6月30日 12月31日 12月31日
正常类迁徙率（%） 3.62 3.21 1.51
关注类迁徙率（%） 20.48 30.16 27.20
次级类迁徙率（%） 37.30 58.23 45.98
可疑类迁徙率（%） 34.93 38.19 17.94
正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率 0.75 1.03 0.67
（%）
截至报告期末，本行正常贷款向不良迁徙的比率为0.75%，较去年同期上升
0.27个百分点，主要原因是由于经济下行周期，受多重因素叠加影响，借款人违
约概率加大，导致从正常迁徙到不良的贷款增加。可疑类贷款的迁徙率比去年同
期也有明显上升，主要是由于本集团加大核销处置力度所致。
逾期贷款
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比（%）
即期贷款 2,225,217 96.41 2,111,964 96.53
贷款逾期:
1-90 天 45,081 1.95 43,034 1.97
91-180 天 9,273 0.40 8,986 0.41
181 天及以上 28,432 1.23 23,924 1.09
小计 82,786 3.59 75,944 3.47
客户贷款合计 2,308,003 100.00 2,187,908 100.00
逾期 91 天以上的贷款 37,705 1.63 32,910 1.50
重组贷款 14,199 0.62 13,724 0.63
注：(1)逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
(2)重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
56
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比（%)
即期贷款 2,093,671 96.36 1,990,328 96.46
贷款逾期:
1-90 天 41,955 1.93 40,913 1.98
91-180 天 9,126 0.42 8,705 0.42
181 天及以上 28,004 1.29 23,532 1.14
小计 79,085 3.64 73,150 3.54
客户贷款合计 2,172,756 100.00 2,063,478 100.00
逾期 91 天以上的贷款 37,130 1.71 32,237 1.56
重组贷款 13,808 0.64 13,204 0.64
注：(1)逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
(2)重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
报告期内，受经济下行的影响，本集团逾期贷款增加较多。截至报告期末，
本集团逾期贷款827.86亿元，比上年末增加68.42亿元，占比较上年末上升了0.12
个百分点。其中3个月以内短期性、临时性的逾期贷款占到54.45%。逾期贷款增
加的主要原因是：由于资金回笼周期延长，银行压缩贷款规模，融资难度加大等
因素，造成借款人资金链紧张甚至断裂。
本集团对贷款重组实施严格审慎的管控。截至报告期末，重组贷款141.99亿
元，比上年末增加4.75亿元，占比较上年末减少0.01个百分点，主要是由于作为
风险化解的一种手段，本集团对部分符合条件的贷款进行了重组。
按产品划分的不良贷款
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
占比 不良率 占比 不良率
余额 (％) (％) 余额 （%） （%）
公司贷款 22,991 75.44 1.42 22,823 80.21 1.46
个人贷款 7,463 24.49 1.23 5,614 19.73 1.01
票据贴现 22 0.07 0.02 17 0.06 0.02
合计 30,476 100.00 1.32 28,454 100.00 1.30
本行
57
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
占比 不良率 不良率
余额 (％) (％) 余额 占比（%） （%）
公司贷款 22,388 74.99 1.49 22,268 79.86 1.52
个人贷款 7,443 24.93 1.27 5,600 20.08 1.04
票据贴现 22 0.07 0.03 17 0.06 0.03
合计 29,853 100.00 1.37 27,885 100.00 1.35
截至报告期末，本集团公司不良贷款余额比上年末增加1.68亿元人民币，不
良贷款率比上年末减少0.04个百分点；个人不良贷款余额比上年末增加18.49亿元
人民币，不良贷款率比上年末上升0.22个百分点。不良贷款增加主要是由于中小
民营制造业企业、贸易类企业和此类行业的个体经营者信用风险增加较多所致。
按地理区域划分的不良贷款分布情况
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
不良率 不良率
余额 占比(％) (％) 余额 占比（%） （%）
长江三角洲 8,251 27.07 1.59 9,240 32.47 1.80
环渤海地区 8,396 27.55 1.33 7,151 25.13 1.24
珠江三角洲及海峡西岸 5,704 18.72 1.67 5,140 18.07 1.61
中部地区 3,620 11.88 1.12 3,453 12.14 1.13
西部地区 2,305 7.56 0.75 1,276 4.48 0.44
东北地区 1,802 5.91 3.02 1,923 6.76 3.00
中国境外 398 1.31 0.32 271 0.95 0.23
合计 30,476 100.00 1.32 28,454 100.00 1.30
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
不良率 占比 不良率
余额 占比(％) (％) 金额 （%） （%）
长江三角洲 8,234 27.58 1.60 9,231 33.10 1.81
环渤海地区 8,396 28.12 1.34 7,108 25.49 1.24
珠江三角洲及海峡西岸 5,496 18.41 1.61 4,894 17.55 1.54
中部地区 3,620 12.13 1.12 3,453 12.38 1.13
西部地区 2,305 7.72 0.75 1,276 4.58 0.44
58
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
东北地区 1,802 6.04 3.02 1,923 6.90 3.00
合计 29,853 100.00 1.37 27,885 100.00 1.35
截至报告期末，本集团不良贷款主要集中在长三角、环渤海和珠三角地区，
不良贷款余额共计223.51亿元，占比为73.34%。从不良贷款增量看，环渤海地区
增加最多为12.45亿元，不良贷款率上升0.09个百分点；其次是西部地区增加10.29
亿元，不良贷款率上升0.31个百分点；两地区不良贷款增量已超过全部不良贷款
增量。不良贷款增加的主要原因：一是内陆地区以民营中小企业为主，抗风险能
力弱，经济下行期内信用风险加大；二是环渤海地区产能过剩行业较为集中，产
业结构调整加速了信用风险的暴露。
按行业划分的公司不良贷款的分布情况
本集团
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
占比 不良率 占比 不良率
余额 (％) （%） 金额 （%） （%）
制造业 8,142 35.41 2.06 8,758 38.37 2.28
交通运输、仓储和邮政 328 1.43 0.24 323 1.42 0.23
业
电力、燃气及水的生产 102 0.44 0.20 83 0.36 0.16
和供应业
批发和零售业 11,752 51.12 4.42 11,025 48.31 3.80
房地产开发业 45 0.20 0.02 96 0.42 0.05
租赁和商业服务 53 0.23 0.05 82 0.36 0.07
水利、环境和公共设施 156 0.68 0.13 - - -
管理业
建筑业 739 3.21 0.76 548 2.40 0.54
其他客户 1,674 7.28 0.81 1,908 8.36 0.93
合计 22,991 100.00 1.42 22,823 100.00 1.46
本行
单位：百万元人民币
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
占比 不良率 占比 不良率
余额 (％) (％) 金额 （%） （%）
制造业 7,965 35.58 2.06 8,470 38.04 2.24
交通运输、仓储和邮政 326 1.46 0.24 323 1.45 0.24
业
电力、燃气及水的生产 101 0.45 0.20 82 0.37 0.16
59
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
和供应业
批发和零售业 11,549 51.58 4.58 10,924 49.05 3.96
房地产开发业 9 0.04 0.00 87 0.39 0.05
租赁和商业服务 53 0.24 0.05 82 0.37 0.07
水利、环境和公共设施 156 0.70 0.13 - - -
管理业
建筑业 739 3.30 0.77 548 2.46 0.55
其他客户 1,490 6.65 1.01 1,752 7.87 1.19
合计 22,388 100.00 1.49 22,268 100.00 1.52
截至报告期末，本集团公司不良贷款主要集中在批发零售业和制造业两个行
业，不良贷款余额占比达到86.53%。两行业不良贷款余额比上年末分别增加了
7.27和下降6.16亿元人民币，不良贷款率比上年末分别上升0.62和下降0.22个百分
点。不良贷款增加的主要原因是，在经济下行期，实体经济和与其相关的上下游
流通环节抗风险能力弱，生产经营普遍陷入困境，信用风险加剧，不良贷款增多，
行业信贷不良贷款率出现上升。
截至报告期末，本集团制造业、房地产开发业、租赁和商业服务业不良贷款
余额分别比上年末减少6.16、0.51和0.29亿元人民币，不良贷款率分别下降0.22、
0.03和0.02个百分点。
贷款损失准备分析
贷款损失准备的变化
本集团按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款损失准备。贷款损失
准备包括两部分，即按单项方式评估的准备和按组合方式评估的准备。
本集团
单位：百万元人民币
截至 2015 年 6 月 30 日 截至 2014 年 12 月 31 日
期初余额 51,576 41,254
本期计提 15,391 22,074
折现回拨 (244) (460)
核销 (12,559) (11,610)
收回以前年度已核销贷款及垫款 246 318
期末余额 54,410 51,576
注：(1)等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。
(2)等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本集团确认为利息收入。
(3)包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。
60
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
本行
单位：百万元人民币
截至2015年6月30日 截至2014年12月31日
期初余额 51,136 40,861
本期计提 15,423 21,924
折现回拨 (242) (457)
核销 (12,452) (11,489)
收回以前年度已核销贷款及垫款 233 297
期末余额 54,098 51,136
注：（1）等于在本行合并损益表中确认为本行计提的贷款减值损失净额。
（2）等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本行确认为利息收入。
（3）包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。
截至报告期末，本集团贷款损失准备金余额544.10亿元，比上年末增加28.34
亿元人民币。本集团贷款损失准备余额对不良贷款余额的比率（即拨备覆盖率）、
贷款损失准备余额对贷款总额的比率（即贷款拨备率）分别为178.53%和2.36%，
拨备覆盖率比上年末下降2.73个百分点，贷款拨备率与上年末相同。
报告期内，本集团计提贷款损失准备金 153.91 亿元，比去年同期增加 44.8
亿元，计提增加的原因：一是本集团主动应对经济下行期的风险，着力增强风
险对冲能力；二是本集团加大了不良贷款的核销处置力度，尽可能多的补充损
失准备，以做好核销前的准备。
（二）市场风险管理
本行所面临的市场风险主要为利率风险和汇率风险。本行建立了涵盖市场
风险识别、计量、监测和控制等各环节的市场风险管理体系，通过产品准入审
批和风险限额管理方式对市场风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可
接受水平，努力提高经风险调整的收益。
利率风险管理
利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体
收益和经济价值遭受损失的风险。基准风险和重定价风险是本行利率风险的主
要来源。
本行定时监测外部宏观形势与内部业务结构变化情况，适时调整贷款重定
价周期管理策略，主动进行利率敏感性缺口管理，防范利率风险的过度集中。
61
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
报告期内，本行积极使用价格调控等主动管理手段，优化存款期限结构、调整
贷款重定价周期，将利率风险控制在合理水平。
本集团
单位：百万元人民币
项目 不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 合计
总资产 114,173 1,968,887 1,919,454 436,260 122,503 4,561,277
总负债 93,033 2,605,155 1,101,844 397,534 72,629 4,270,195
资产负债缺口 21,140 (636,268) 817,610 38,726 49,874 291,082
本行
单位：百万元人民币
项目 不计息 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 合计
总资产 123,204 1,810,770 1,896,593 423,315 120,742 4,374,624
总负债 80,373 2,471,374 1,084,788 391,549 68,569 4,096,653
资产负债缺口 42,831 (660,604) 811,805 31,766 52,173 277,971
汇率风险管理
汇率风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风
险。本行主要通过外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小。本行外汇敞口主要来
自外汇交易业务所形成的外汇头寸，以及外币资本金和外币利润等。本行通过
将外币资产与相同币种的负债相匹配并适当运用衍生金融工具来管理汇率风
险。对于结售汇、外汇买卖等可能承担汇率风险的业务，本行设置相应的外汇
敞口限额，将承担的汇率风险控制在可承受水平。
本行汇率风险主要受人民币兑美元汇率的影响。报告期内，人民币兑美元
汇率在一季度出现持续贬值后，二季度以来小幅升值并进入盘整，人民币对美
元累计升值 0.05%。本行积极应对外汇市场波动，严格控制相关业务的外汇风
险敞口，加强日常风险监控和预警报告，将汇率风险控制在可承受范围内。
本集团
单位：百万元人民币
项目 美元 港币 其他 合计
表内净头寸 24,385 (12,417) (9,065) 2,903
表外净头寸 (27,689) 28,140 7,683 8,134
合计 (3,304) 15,723 (1,382) 11,037
62
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
本行
单位：百万元人民币
项目 美元 港币 其他 合计
表内净头寸 (9,830) 9,277 (10,959) (11,512)
表外净头寸 4,129 395 9,512 14,036
合计 (5,701) 9,672 (1,447) 2,524
（三）流动性风险管理
流动性风险是指本行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债
务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行实行
统一的流动性风险管理模式。总行负责制定本集团、法人机构流动性风险管理
政策、策略等，在法人机构层面集中管理流动性风险；境内分行根据总行要求，
在授权范围内负责所属辖区的资金管理；境内外附属机构在本行集团总体流动
性风险管理政策框架内，根据监管机构要求，制定自身的流动性风险管理策略、
程序等并予以实施。
报告期内，市场资金面呈现较大波动。春节前后，受提现等因素影响，市
场流动性呈现紧张态势。3 月份之后，随着央行各项宽松货币政策手段的实施，
市场流动性逐渐转为宽松，市场利率大幅下行。同时，新股和可转债发行频繁，
给资金面带来较大扰动。针对市场形势变化，本行继续积极推动和强化流动性
风险管理工作，不断完善流动性风险组织结构，优化流动性风险管理体系，合
理设置资产负债结构，加强主动负债管理，动态调整流动性管理策略，加强流
动性备付管理，强化压力测试手段运用，增强流动性应急管理能力，在确保流
动性安全的前提下，有效支持了业务发展。
本集团
单位：百万元人民币
即期偿还 3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
(1,289,069) (192,927) 330,165 523,635 421,213 498,065 291,082
本行
单位：百万元人民币
即期偿还 3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
(1,256,754) (158,975) 295,568 482,267 407,098 508,767 277,971
63
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
（四）内部控制与操作风险管理
内部控制
完善内控管理机制。本行制定《二级分行内控合规管理办法》和《内控合
规尽职监督工作暂行办法》，保障经营管理稳健运行；按业务条线，制定《现金
管理业务管理办法》、 境内支行管理办法》、 人民币利率衍生品业务管理办法》、
《资产托管资金清算业务管理办法》、《财务资源效能评审管理办法》等专项制
度，进一步完善业务机制，规范流程管理。
加强案件风险防控。本行高度重视案件风险排查工作，依据“条线负责，
全面覆盖，控制风险”的原则开展排查，并围绕信贷类、票据类、柜面业务等
6 个重点领域，对发现的问题逐条落实整改。
健全内部控制措施。本行就不同类型的风险特征和业务领域，有针对性地
在信用风险、市场风险、流动性风险、运营风险、信息系统安全生产和并表管
理等方面，多措并举、有的放矢，提升内部控制水平。
拓展信息沟通与交流渠道。本行充分发挥内联网信息平台作用，编辑刊发
《全行工作动态》、《市场营销简报》、《综合管理简报》、《理论研究》等内部交
流文件，打造业务和理论交流的平台；通过发文、视频培训等各种方式开展“中
信好经验”分享，加强对优秀业务案例和先进业务经验的传播。
优化监督检查与纠正机制。本行组织开展金融市场业务专项审计，开展对
5 家分行的全面审计，同时按照监管机构要求，开展重要信息系统及网站自查，
进一步加强重要信息系统和网站的信息安全保护。
内部审计
本行内部审计按照“风险警示、监督评价、管理增值”工作定位，积极夯实
内部管理、突出风险提示、强化监督职能，健全完善独立、专业的审计体系，统
筹安排各项审计工作，强化全流程质量管控，审计工作质量不断提升。
报告期内，本行加大对重点领域、案件易发环节及员工履职行为的审计监督
力度，对“双遏制”（遏制违规经营和违法犯罪）、业绩真实性、金融市场、零售
信贷、消费者权益保护、员工行为排查等领域进行了专项审计，对部分分行进行
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
了全面审计。本行继续优化非现场审计手段，持续加强查前数据分析，提升审计
效率和效果，同时加强了审计关口前移，通过《审计要情》、《审计提示》等形式，
及时向分行和前台部门反映和揭示重大风险隐患，强化了内控环境建设。
操作风险管理
报告期内，本行落实全面风险管理体制改革的相关要求，将操作风险牵头管
理职能调整到全面风险管理部门，强化了操作风险管理能力，风险管理组织架构
得到优化。本行顺应组织架构的调整并对标外部监管要求，对操作风险管理政策、
操作风险管理三大工具等相关制度办法进行了梳理和修订，操作风险制度体系得
以完善。本行继续推进操作风险二期项目，优化了操作风险管理三大工具方法及
操作流程，进一步完善了操作风险识别、评估、监测、控制、缓释和报告流程。
本行持续优化操作风险管理系统，对操作风险与控制自我评估流程、关键风险指
标监测及损失数据收集功能进行完善，为操作风险日常管理提供信息支持。
本行操作风险总体可控，报告期内未发现重大操作风险事件。
反洗钱
报告期内，本行认真履行反洗钱职责和义务，扎实开展反洗钱风险和内控管
理工作。本行强化反洗钱内控制度顶层设计，将反洗钱风险管控纳入全面风险管
理体系之中，完善了反洗钱合规管理组织体系框架。本行加大对业务创新的服务
保障力度，强化反洗钱合规管理措施，在海外代表处、自贸区分行的设立和运营，
以及电子银行、互联网金融业务的开办和应用中，嵌入反洗钱管控要求。本行进
一步加强反洗钱系统建设，优化改进现有反洗钱系统，新增重点可疑交易报送和
回执管理模块，加强数据报送监控及统计分析，同时进一步降低可疑交易数据份
数，成功实现反洗钱系统的新核心系统切换。
六、资本管理
资本充足率反映了本行稳健经营和抵御风险的能力，是本行资本管理的核心
之一。自2013年起，本行以中国银监会2012年6月颁布的《商业银行资本管理办
法（试行）》为依据计算、管理和披露资本充足率。截至报告期末，本行资本充
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
足率满足各项法定监管要求。
本行综合考虑外部经营环境、监管政策、战略发展规划和风险偏好等因素，
制定了中长期资本规划。资本规划采用情景模拟和压力测试等方法，对未来资本
供需进行前瞻预测，并对可能面临的资本缺口，提出了外部资本筹集方案，确保
资本水平持续满足监管要求。本行加强资本稀缺理念宣导，实施以“经济利润”
和“资本回报率”为核心的经济资本管理体系，通过完善内部权重体系、加大资
本考核力度等多项措施，推动经营机构落实“轻资本安排结构”的经营策略，在
资本约束下合理设置资产结构，实现经济资本在机构、行业、客户、产品之间的
优化配置，提高资本使用效率。
七、证券投资情况
持有其他上市公司、金融企业股权情况
截至报告期末，本集团持有其他上市公司发行的股票和证券情况如下表列
示：
单位：人民币元
占该公
司
证券 股权比 报告期损 报告期所有者
序号 代码 证券简称 初始投资金额 例 期末账面价值 益 期初账面价值 权益变动 会计核算科目 股份来源
1 00762 中国联通(HK) 7,020,000.00 — 3,903,515.26 — 3,281,515.00 622,000.26 可供出售金融资产 现金购买
2 V Visa Inc. 7,509,605.39 — 84,343,574.23 169,993.72 81,808,091.52 2,535,482.71 可供出售金融资产 赠送╱红股
Mastercard
3 MA 201,629.69 — 4,393,854.40 10,326.72 3,994,613.45 399,240.95 可供出售金融资产 红股
International
合计 14,731,235.08 92,640,943.89 180,320.44 89,084,219.97 3,556,723.92
截至报告期末，本集团持有非上市金融企业股权情况如下表列示：
单位：人民币元
持股数量 占该公司 报告期所有
所持对象名称 初始投资金额 （股） 股权比例 期末账面价值 报告期损益 者权益变动 会计核算科目 股份来源
中国银联 113,750,000.00 87,500,000 2.99% 113,750,000.00 — — 可供出售金融资产 现金购买
SWIFT 161,127.66 35 — 410,349.05 — — 可供出售金融资产 红股
JointElectronicTeller
4,535,347.33 16 (Class B) — 4,120,288.37 — — 可供出售金融资产 红股
Services
Electronic Payment
Services Company (HK) 14,263,759.80 2 — 12,958,390.90 — — 可供出售金融资产 红股
Ltd.
合计 132,710,234.79 131,239,028.32 — —
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
注：除上表所述股权投资外，截至报告期末，本行子公司振华国际还持有净值为 1.07 亿元的私募型基金。
八、并表管理
本行继续推进并表管理各项工作，协助境内外并表子公司履行公司治理程
序，开展日常业务。报告期内，本行继续完善并表管理制度体系，根据银监会最
新监管指引对《中信银行并表管理办法》进行全面修订，细化了银行集团公司治
理、全面风险、资本管理及内部交易等各个方面的内容，深化了并表管理工作的
内涵。
九、募集资金使用情况及非募集资金投资的重大项目情
况
本行募集的资金均严格按照招股说明书和配股说明书中披露的用途使用，
即所有募集资金全部用于充实本行资本金，提高本行的资本充足率和抗风险能
力。
报告期内，本行不存在非募集资金投资的重大项目。
十、分红政策的制定及执行情况
本行分红政策重视对投资者的合理回报，同时兼顾本行的可持续发展和全
体股东的整体利益。综合考虑到资本监管要求、业务发展、经营挑战、重大资
本支出等因素，本行需要进一步提高资本充足水平，故本行 2014 年度未进行现
金股利分配，也未进行公积金转增资本。留存的未分配利润用于增加资本积累。
本行 2014 年不分红原因详见本行于 2015 年 6 月 12 日披露于上海证券交易所网
站(http://www.sse.com.cn)的《关于中信银行股份有限公司非公开发行股票申请
文件反馈意见的回复》（“《回复》”）。上述方案已经本行董事会和股东大会审议
通过。独立董事已对未进行现金分红或现金分红水平较低的合理性发表独立意
见，并按照规定为中小股东参与决策提供了便利。
本行 2015 年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
另外，根据《回复》，本行承诺于 2015 年底之前召开董事会与股东大会审
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
议修改公司章程，以进一步明确现金分红比例条款的内容，将有利于进一步保
护中小投资者利益。本行已于 2015 年 8 月 18 日召开董事会会议，审议通过《关
于修订公司章程的议案》，将“除特殊情况外，本行每年以现金方式分配给普通
股股东的利润不少于母公司普通股股东税后利润的 10%”，修改为“除特殊情况
外，本行每年以现金方式分配给普通股股东的利润不少于归属于本行股东净利
润的 10%”。具体详见本行于 2015 年 8 月 19 日披露于上海证券交易所网站
(http://www.sse.com.cn)的相关董事会决议公告。
十一、展望
报告期内，本行盈利水平稳步提升，业务规模较快增长，资产质量总体可
控，业务及盈利结构逐步优化，计划执行情况良好。
2015 年下半年，本行将重点开展七个方面工作：一是深化业务经营转型，
提高发展质量和效益；二是实施创新驱动，增强市场竞争能力；三是加强协同
建设，全面推进综合化经营；四是加快国际化发展，促进境内外联动；五是强
化全面风险管控，严守风险底线；六是加强精细化管理，夯实科技兴行基础；
七是加快人力资源改革，深化党建和企业文化建设。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第四章 重要事项
一、购买、出售或赎回本行股份
报告期内，本行及其任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。
二、重大收购、出售资产及资产重组事项
除已披露者外，报告期内，本行没有发生且不存在以前期间发生但持续到
报告期的任何其他重大收购、出售资产、资产重组及企业合并事项。
2014 年 8 月，本行董事会审议通过了《关于设立中信金融租赁公司的议案》，
同意本行单独发起设立中信金融租赁有限公司，注册资本金人民币 40 亿元。截
止报告期末，中信金融租赁已完成筹建并经有关监管部门批准正式开业。
2014 年 12 月 23 日，本行董事会审议通过了《关于中信银行收购 BBVA 所
持中信国际金融控股有限公司股权的议案》，同意本行收购 BBVA 持有的中信
国金 2,213,785,908 股普通股股份。本次股权收购后，本行将持有中信国金 100%
股权，更有利于加强本行对中信国金的控制治理，加强海外战略布局。上述股
权收购交易事项已经本行 2014 年年度股东大会审议通过，有关详情请参见本行
于 2014 年 12 月及 2015 年 5 月在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)，
香 港 联 交 所 披 露 易 网 站 (http://www.hkexnews.hk) 和 本 行 网 站
(http://bank.ecitic.com)发布的相关公告。
2015 年 5 月 26 日，本行董事会审议通过了《关于中信银行股份有限公司
认购中国信托金融控股股份有限公司股份及出售中信银行国际（中国）有限公
司股份交易的议案》，同意：1、本行认购中信金控以私募方式，增资发行的有
表决权的 602,678,478 股普通股股份（“本次认购”），暂定每股发行价格经双方
协商确定为 21.72 元新台币；2、本行下属境外子公司信银国际拟向中信金控附
属公司中国信托商业银行股份有限公司出售其持有的中信银行国际（中国）有
限公司 100%股权（“本次股权转让”），转让价款经双方协商确定为 23.53 亿元
人民币等值港币。本次股权转让交易与本次认购（“本次交易”）互为交易条件。
本次交易无需提交本行股东大会审议批准，但尚待相关境内外监管机构的核准
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
或 备 案 ， 有 关 详 情 请 参 见 本 行 于 2015 年 5 月 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
(http://www.sse.com.cn)，香港联交所披露易网站(http://www.hkexnews.hk) 和本
行网站(http://bank.ecitic.com)发布的相关公告。
三、重大合同及其履行情况
报告期内，本行没有发生且不存在以前期间发生但持续到报告期的重大托
管、承包、租赁其他公司资产的事项，亦不存在其他公司托管、承包、租赁本
行重大资产事项。
担保业务属于本行常规的表外项目之一。报告期内，本行除经批准的经营
范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
本行未发生重大委托他人进行现金管理的事项。
报告期内，除已披露者外，本行不存在其他重大合同。
四、大股东占用资金情况
报告期内，本行不存在大股东占用资金情况。
五、重大关联交易
本行在日常业务中与关联方发生的关联交易坚持遵循一般商业原则，以不
优于非关联方同类交易的条件进行。关联交易具体数据请参见本报告财务报表
附注第 49 条“关联方关系及交易”。
（一）资产出售、收购类关联交易
报告期内，除已披露者外，本行没有发生资产出售、收购类关联交易。
（二）授信类关联交易情况
本行高度重视对授信类关联交易的日常监测与管理，通过采取加强流程化
管理、严把风险审批关、强化关联授信贷后管理等措施，确保关联授信业务的合
法合规。截至报告期末，本行对关联公司的授信余额为125.36亿元人民币（其中，
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
对中信集团及其子公司关联授信余额为99.52亿元人民币；对BBVA及其子公司关
联授信余额为25.84亿元人民币）。以上对关联股东的授信业务及有关的信用风险
暴露等，业务质量优良，均为正常贷款。就交易数量、结构及质量而言，对本行
正常经营不会产生重大影响。
本行关联授信业务均遵循一般商业条款，定价不优于同类授信业务。同时，
本行严格按照上交所、银监会等监管要求，履行审批和披露程序。截至报告期
末，本行不存在违反中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、中国证监会《关于规范
上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）规定的资金往来、资金
占用情形。本行与本行实际控制人中信集团及其联系人发生的关联贷款对本行
的经营成果和财务状况没有产生负面影响。
（三）非授信类持续关联交易
2014 年，本行与中信集团及其联系人之间、本行与 BBVA 及其联系人之间
就七大类持续关联交易签订了框架协议，并于 2015 年初成功获批了 2015-2017
年度交易上限。2015 上半年，相关业务均在上限内有序开展。根据香港联交所
《上市规则》第十四 A 章、上交所《股票上市规则》第十章的相关规定，上述
持续关联交易的开展情况如下：
本行与中信集团及其联系人的非授信类持续关联交易
第三方存管服务
根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的第三方存管服务框架协议，本
行与中信集团及其联系人之间开展的第三方存管服务不优于适用于独立第三方
的条款。中信集团及其联系人支付本行的服务费取决于相关的市场定价并定期
复核。2015 年，本行第三方存管服务框架协议项下交易年度上限为 0.6 亿元人
民币。截至报告期末，该框架协议项下实际发生的交易金额，未超过本行获批
的年度交易上限。
资产托管服务
根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的资产托管服务框架协议，本行
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
与中信集团及其联系人之间开展的资产托管、账户管理和第三方监管服务不优
于适用于独立第三方的条款。双方支付的服务费用取决于相关的市场价格等因
素并定期复核。2015 年，本行资产托管服务框架协议项下交易的年度上限为 8
亿元人民币。截至报告期末，该框架协议项下实际发生的交易金额，未超过本
行获批的年度交易上限。
财务咨询顾问及资产管理服务
根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的财务咨询顾问服务及资产管理
服务框架协议，本行与中信集团及其联系人之间开展的财务咨询顾问服务及资
产管理服务没有固定的价格或费率，可根据提供服务的规模、费率及服务期限
进计算，由双方公平对等谈判确定不优于适用于第三方的交易价格及费率。
2015 年，本行财务咨询顾问及资产管理服务框架协议项下交易的年度上限为 4
亿元人民币。截至报告期末，该框架协议项下实际发生的交易金额，未超过本
行获批的年度交易上限。
资金交易
根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的资金交易框架协议，本行与中
信集团及其联系人在日常业务中根据适用的一般市场惯例及一般商业条款进行
资金交易。该等交易定价原则：双方将采用通行的市场价格或与独立第三方交
易中一般适用的费率。具体而言，对于外汇及贵金属交易、贵金属租赁、货币
市场交易、债券交易等业务，双方将根据公开的市场价格确定双方交易采用的
价格；对于债券代理结算业务，双方将根据行业通行的规定确定费率；对于金
融衍生品业务，双方将根据所交易产品的市场活跃程度、可取得的市场公开报
价及本行对于各项风险的管理要求等因素确定交易价格。2015 年，本行和中信
集团资金交易框架协议项下交易损益的年度上限为 30 亿元人民币，衍生金融工
具公允价值计入资产的年度上限为 28 亿元人民币，计入负债的年度上限为 43
亿元人民币。截至报告期末，该框架协议项下实际发生的交易金额，未超过本
行获批的年度交易上限。
综合服务
根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署的综合服务框架协议，中信集团
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
及其联系人向本行提供的综合服务包括但不限于医疗保险及企业年金、商品服
务采购、外包服务、增值服务、广告服务、技术服务及物业租赁等。本行与中
信集团及其联系人在综合服务框架协议项下的服务将采用通行的市场价格，或
独立第三方交中适用的费率，并将通过公平对等谈判并根据适用的市场价格
及费率来确定特定类型服务应适用的价格和费率。2015 年，本行综合服务协议
项下交易的年度上限为 14 亿元人民币。截至报告期末，该框架协议项下实际发
生的交易金额，未超过本行获批的年度交易上限。
资产转让
根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署并经本行 2015 年 1 月股东大会批
准的资产转让框架协议，本行与中信集团及其联系人的资产转让交易不优于适
用于独立第三方的条款。受让方支付的转让价格按照以下原则确定：(1) 对于
普通类型资产转让，根据监管要求，信贷资产转让应符合整体性原则，转让方
向受让方转让信贷资产时以贷款本金作为交易价款，除了考虑市场供求外，重
点考虑转让后本行承担的义务等因素；(2) 对于资产证券化类资产转让，本行
向关联方转让信贷资产时以贷款本金作为交易价款，同时参考中国债券信息网、
中国货币网披露的中国银行间市场同类产品收益率，结合与投资者询价情况，
确定信贷资产证券化产品资产转让利率，具体条款（如价格、数额、总价以及
价款支付等）将于单笔交易签署具体协议时确定；以及(3)目前没有转让价格的
国家法定价格，若未来有国家法定价格，则参照国家规定的价格进行定价。2015
年，本行资产转让框架协议项下交易的年度上限为 620 亿元人民币。截至报告
期末，该框架协议项下实际发生的交易金额，未超过本行获批的年度交易上限。
理财与投资服务
根据本行于 2014 年 12 月与中信集团签署并经本行 2015 年 1 月股东大会批
准的理财与投资服务框架协议，本行与中信集团及其联系人在日常业务中适用
一般市场惯例及一般商业条款，本行向中信集团及其联系人提供理财与投资服
务，包括非保本理财和代理服务、保本理财以及自有资金投资，中信集团及其
联系人向本行提供理财中介服务，如信托服务和管理服务等。双方将通过双方
公平谈判的方式，根据理财服务种类及服务范围的不同，按照一般商务条款进
行定价，并根据市场价格变化情况实时调整。2015 年，本行理财与投资服务框
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
架协议项下非保本理财与代理服务费年度上限为 25 亿元人民币，保本理财服务
的客户理财本金时点余额年度上限为 300 亿元人民币，客户理财收益年度上限
为 12 亿元人民币，投资资金时点余额年度上限为 440 亿元人民币，本行投资收
益及向中介机构支付的服务费年度上限为 44 亿元人民币。截至报告期末，该框
架协议项下实际发生的交易金额，未超过本行获批的年度交易上限。
本行与 BBVA 及其联系人的非授信类持续关联交易
资金交易
根据本行于 2014 年 12 月与 BBVA 签署的资金交易框架协议，本行与 BBVA
及其联系人在日常业务中根据适用的一般市场惯例及一般商业条款进行资金交
易。该等交易定价原则：双方将采用通行的市场价格或与独立第三方交易中一
般适用的费率。具体而言，对于外汇及贵金属交易、贵金属租赁、货币市场交
易、债券交易等业务，双方将根据公开的市场价格确定双方交易采用的价格；
对于债券代理结算业务，双方将根据行业通行的规定确定费率；对于金融衍生
品业务，双方将根据所交易产品的市场活跃程度、可取得的市场公开报价及本
行对于各项风险的管理要求等因素确定交易价格。2015 年，本行和中信集团资
金交易框架协议项下交易损益的年度上限为 20 亿元人民币，衍生金融工具公允
价值计入资产的年度上限为 14 亿元人民币，计入负债的年度上限为 13 亿元人
民币。截至报告期末，该框架协议项下实际发生的交易金额，未超过本行获批
的年度交易上限。
资产转让
根据本行于2014年12月与BBVA签署的资产转让框架协议，本行与BBVA及
其联系人的资产转让交易包括但不限于本行在日常业务过程中向BBVA及其联
系人通过保理形式（包括进口双保理及出口双保理）出让相关资产中的权益。本
行与BBVA及其联系人的资产转让交易不优于适用于独立第三方的条款。受让方
支付的转让价格按照以下原则确定：本行与BBVA资产转让框架协议项下的资产
转让的定价基于通行的市场价格，根据交易具体情况由双方协商一致确定。2015
年，本行资产转让框架协议项下交易的年度上限为7亿元人民币。截至报告期末，
该框架协议项下实际发生的交易金额，未超过本行获批的年度交易上限。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
（四）共同对外投资关联交易
报告期内，本行没有与关联方共同对外投资发生关联交易的情况。
（五）债权债务关联交易
本行与关联方存在的债权债务事项，详见“财务报表附注 49”。
六、重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项
本集团在日常业务过程中涉及若干法律诉讼和仲裁。这些诉讼和仲裁大部
分是由于本集团为收回贷款而提起的，此外还包括因客户纠纷等原因而产生的
诉讼和仲裁。报告期内，本集团在日常业务过程中涉及的作为被告/被申请人的
未决诉讼和仲裁案件（无论标的金额大小）共计 79 宗，本金总金额为人民币
5.65 亿元（包括本集团作为无独立请求权第三人不需要承担责任的委托贷款案
件 4 宗，本金金额为人民币 2.08 亿元）。
报告期内，本行不存在受媒体普遍质疑的事项。
七、公司、董事、监事、高级管理人员、公司股东、实
际控制人受调查、处罚及整改情况
报告期内，本行、本行董事、监事及高级管理人员、持有本行 5%以上股份
的股东、实际控制人无受有权机关调查、司法机关或纪检部门采取强制措施、
被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会立案调查或行政处罚、证券市场
禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚和证券交易所公开谴责的
情况发生，亦没有受到其他监管机构对本行经营有重大影响的处罚。
八、公司或持股 5%以上的股东承诺事项
本行持股 5%以上的股东在报告期内无新承诺事项，持续到报告期内的承诺
事项与 2014 年年度报告披露内容相同。本行未发现持股本行 5%以上（含 5%）
的股东违反承诺的情形。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
九、董事、监事和高级管理人员在本行的股份、相关股
份及债券的权益和淡仓
截至报告期末，本行董事、监事和高级管理人员概无持有本行及相联法团
（定义见香港《证券及期货条例》第 XV 部所指的相联法团）的股份、相关股
份及债券，或拥有已列入香港《证券及期货条例》第 352 条规定存置的登记册
内之权益及淡仓，或持有根据香港联交所《上市规则》附录十《上市发行人董
事进行证券交易的标准守则》（“标准守则”）的规定须知会本行和香港联交所的
权益及淡仓。
十、符合香港联交所《上市规则》企业管治常规守则情况
本行于截至 2015 年 6 月 30 日止六个月遵守载于香港联交所《上市规则》
附录十四的《企业管治常规守则》（“守则”）的所有条文，及其中绝大多数建议
最佳常规，惟以下情况除外：
守则第 A.1.3 条规定召开董事会定期会议应至少提前 14 天发出通知。本行
章程第 167 条规定，董事会应当于定期董事会会议召开 10 天以前书面通知全体
董事和监事。本公司在董事会会议通知方面的上述做法的原因是，按中国法律，
会议十天前通知董事已视为足够。
随着外部经营环境、监管要求以及银行经营范围、规模的变化，银行内部
控制的改进是没有止境的。本行将遵循外部监管和上市公司的要求，按照国际
先进银行的标准，持续不断地完善内控管理。
十一、董事、监事和高级管理人员的证券交易
本行已就董事、监事和高级管理人员的证券交易采纳了香港上市规则附录
十所载之标准守则。
本行经向所有董事、监事和高级管理人员作出特定查询后，本行确定董事、
监事和高级管理人员于 2015 年上半年内均已遵守上述标准守则所规定的有关
董事及监事进行证券交易的标准。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
十二、经营计划修改的说明
报告期内，本行未修改经营计划。
十三、预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏
损或与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
本行不存在预测 2015 年年初至下一报告期末累计净利润可能为亏损或与
上年同期相比发生大幅度变动的情形。
十四、中期业绩审阅
本行审计与关联交易控制委员会已与高级管理层共同审阅了本行采纳的会
计政策及惯例，探讨了内部控制及财务报告事宜，并审阅了本半年度报告，认
为本半年度财务报告中本集团采用的会计政策，与编制本集团截至 2014 年 12
月 31 日止年度财务报表时采用的会计政策一致。
十五、半年度报告获取方式
本行分别根据 A 股和 H 股的上市公司监管规定编制了 A 股和 H 股半年度
报告，其中 H 股半年度报告备有中、英文版本。A 股股东可致函本行董监事会
办公室索取按照中国会计准则编制的半年度财务报告，H 股股东可致函本行 H
股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司索取按照国际财务报告准则编制
的 半 年 度 财 务 报 告 。 本 行 股 东 亦 可 在 bank.ecitic.com 、 www.sse.com.cn 、
www.hkexnews.hk 等网址阅览本行 A 股或 H 股半年度报告。股东如对如何索取、
阅览报告文件有任何疑问，请致电本行热线 86-10-89938900 或 852-28628555。
十六、破产重整相关事项
报告期内，本行未发生任何破产重组相关事项。
77
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
十七、股权激励计划
报告期内，本行未实施任何股权激励计划。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第五章 股份变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
单位：股
变动前 变动增减（+，–） 变动后
项目 比例 发行 公积金 其 小 比例
数量 (%) 新股 送股 转股 他 计 数量 (%)
有限售条件股份 0 0 0 0 0 0
无限售条件股份 46,787,327,034 100.00 0 0 46,787,327,034 100.00
1.人民币普通股 31,905,164,057 68.19 0 0 31,905,164,057 68.19
2.境外上市的外资股 14,882,162,977 31.81 0 0 14,882,162,977 31.81
股份总数 46,787,327,034 100.00 0 0 46,787,327,034 100.00
尚未完成的股权融资情况
为确保本行业务经营的持续健康发展，进一步增强本行综合竞争实力、风
险抵御能力和可持续盈利能力，适应日益严格的资本监管要求，2014 年 10 月
29 日，本行董事会审议通过了《关于非公开发行 A 股股票方案的议案》等相关
议案，同意按每股 4.84 元人民币的价格，向中国烟草总公司发行不超过
2,462,490,897 股（含 2,462,490,897 股）的境内上市人民币普通股（A 股），每
股面值人民币 1.00 元。上述非公开发行 A 股股票相关议案已于本行 2014 年第
二次临时股东大会、A 股类别股东会及 H 股类别股东会上获得表决通过。2015
年 3 月，上述非公开发行方案取得中国银监会批复。
2015 年 7 月，为充分保障本行中小股东在内的全体股东利益，有效促进本
行持续、稳定、健康发展，并遵守自愿原则，本行及中国烟草总公司签署了《关
于中信银行股份有限公司非公开发行 A 股之股份认购协议之补充协议》（“《股
份认购协议之补充协议》”），同意将每股新发行股份的认购价格由 4.84 元/股调
整为 5.55 元/股,发行股份数量由 2,462,490,897 股调整为 2,147,469,539 股；原《股
份认购协议》其他条款不变。上述《股份认购协议之补充协议》已经本行 2015
年 7 月 30 日召开的董事会会议审议通过，尚待中国证监会审批同意后方可生效。
有关情况请参见本行于 2014 年 10 月 29 日、2014 年 12 月 16 日、2015 年
3 月 16 日和 2015 年 7 月 31 日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)，
香 港 联 交 所 披 露 易 网 站 (http://www.hkexnews.hk) 和 本 行 网 站
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
(http://bank.ecitic.com)发布的相关公告。
二、股东情况
（一）前十名股东和前十名无限售条件股东
截至报告期末，本行股东总数 329,664 户，A 股股东总数为 295,464 户，H
股股东总数为 34,200 户，全部为无限售条件股东。
单位：股
持有有
持股 报告期内股 股份质
序 股东 股份 限售条
股东名称 持股总数 比例 份增减变动 押或冻
号 性质 类别 件股份
（%） 情况 结数
数量
(2) A股、H
1 中信有限 国有 31,406,992,773 67.13 0 0 0
股
香港中央结算（代理人）
2 外资 H股 12,111,411,074 25.89 0 13,116,041 未知
有限公司
中国建设银行股份有限公
3 国有 H股 168,599,268 0.36 0 0 未知
司
广发证券股份有限公司客
4 其它 A股 48,900,290 0.10 0 23,762,284 0
户信用交易担保证券账户
华泰证券股份有限公司客
5 其它 A股 42,746,189 0.09 0 19,828,964 0
户信用交易担保证券账户
中国建设银行股份有限公
6 司－鹏华中证银行指数分 其它 A股 41,172,419 0.09 0 41,172,419 0
级证券投资基金
7 全国社保基金五零三组合 国有 A股 39,993,632 0.09 0 39,993,632 0
方正证券股份有限公司客
8 其他 A股 35,833,155 0.08 0 28,557,558 0
户信用交易担保证券账户
招商证券股份有限公司客
9 其他 A股 32,563,389 0.07 0 8,561,605 0
户信用交易担保证券账户
中国银河证券股份有限公
10 司客户信用交易担保证券 其他 A股 31,543,786 0.07 0 -6,644,214 0
账户
注：（1）H股股东持股情况是根据H股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
（2）中信有限持有本行股份包括A股和H股，合计31,406,992,773股，其中A股28,938,928,294股，H股
2,468,064,479股。
（3）上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，本行未知上述股东之间有关联关系或一致
行动关系。
（4）BBVA确认其通过香港中央结算（代理人）有限公司持有本行H股股份1,525,036,861股，占本行
股份总数3.26%。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
（二）主要股东及其他人士拥有之权益及淡仓
截至报告期末，根据《证券及期货条例》第336条保存的登记册所记录，主
要股东及其他人士拥有本行的股份及相关股份的权益及淡仓如下：
占该类别已发行股本
名称 持有权益的股份数目 股份类别
总额的百分比(%)
5,470,998,787(L) 36.76(L)
BBVA H股
1,570,299,292(S) 10.55(S)
BBVA 24,329,608,919(L) 76.26(L) A股
5,470,998,787(L) 36.76(L) H股
中信集团
28,938,928,294(L) 90.70(L) A股
7,018,100,475(L) 47.16(L) H股
中信有限 710(S) 0.00(S) H股
28,938,928,294(L) 90.70(L) A股
2,468,064,479(L) 16.58(L) H股
中信股份
28,938,928,294(L) 90.70(L) A股
7,018,099,055(L) 47.16(L) H股
中信盛星有限公司
28,938,928,294(L) 90.70(L) A股
Summit Idea Limited 2,292,579,000(L) 15.40(L) H股
2,292,579,000(L) 15.40(L)
Total Partner Global Limited H股
2,292,579,000(S) 15.40(S)
李萍 2,292,579,000(L) 15.40(L) H股
海峡产业投资基金(福建)有 2,292,579,000(L) 15.40(L)
H股
限合伙企业 2,292,579,000(S) 15.40(S)
海峡汇富产业投资基金管理 2,292,579,000(L) 15.40(L)
H股
有限公司 2,292,579,000(S) 15.40(S)
浙江恒兴力控股集团有限公
2,292,579,000(L) 15.40(L) H股
司
浙江新湖集团股份有限公司 2,292,579,000(L) 15.40(L) H股
国投瑞银基金管理有限公司
UBS SDIC Fund 2,292,579,000(L) 15.40(L) H股
Management Co., Ltd.
2,292,579,000(L) 15.40(L)
国投资本控股有限公司 H股
2,292,579,000(S) 15.40(S)
2,292,579,000(L) 15.40(L)
国家开发投资公司 H股
2,292,579,000(S) 15.40(S)
黄伟 2,292,579,000(L) 15.40(L) H股
2,292,579,000(L) 15.40(L)
汇富融兴有限公司 H股
2,292,579,000(S) 15.40(S)
新湖中宝股份有限公司 2,292,579,000(L) 15.40(L) H股
宁波嘉源实业发展有限公司 2,292,579,000(L) 15.40(L) H股
福建省投资开发集团有限责 2,292,579,000(L) 15.40(L)
H股
任公司 2,292,579,000(S) 15.40(S)
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
1,512,264,336(L) 10.16(L)
JPMorgan Chase & Co. 147,643,876(S) 0.99(S) H股
280,938,286(P) 1.88(P)
注： (L) — 好仓，(S) — 淡仓，(P) — 可供借出的股份
除上述披露外，截至报告期末，在根据《证券及期货条例》第336条保存的
登记册所载内容，并无任何其他人士或公司在本行的股份或相关股份中持有需要
根据《证券及期货条例》第XV部第二、三分部披露的权益或淡仓。
（三）公司控股股东情况和实际控制人情况
控股股东或实际控制人变更情况
报告期内，本行控股股东和实际控制人未发生变更。截至报告期末，本行控
股股东为中信有限，实际控制人为中信集团。
控股股东情况和实际控制人情况
截至报告期末，中信有限为本行控股股东，中信股份为中信有限单一直接控
股股东，中信股份的控股股东为中信集团。中信集团为本行实际控制人。中信有
限直接持有本行A股28,938,928,294股，占本行已发行总股本的61.85%；直接持有
本行H股2,468,064,479股，约占本行已发行总股本的5.28%。中信有限共计持有本
行股份31,406,992,773股，约占本行总股本的67.13%。
中信集团是1979年在邓小平先生的倡导和支持下、由荣毅仁先生创办的。成
立以来，中信集团充分发挥了经济改革试点和对外开放窗口的重要作用，在诸多
领域进行了卓有成效的探索与创新，在国内外树立了良好信誉与形象。目前，中
信集团已发展成为一家金融与实业并举的大型综合性跨国企业集团。其中，金融
涉及银行、证券、信托、保险、基金、资产管理等行业和领域；实业涉及房地产、
工程承包、资源能源、基础设施、机械制造、信息产业等行业和领域，具有较强
的综合优势和良好发展势头。
2011年12月，经国务院批准，中信集团以绝大部分现有经营性净资产出资，
联合下属全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中信股份。其中，
中信集团持有中信股份99.9%的股份，北京中信企业管理有限公司持有0.1%的股
份，中信集团整体改制为国有独资公司。为完成上述出资行为，中信集团将持有
的本行全部股份转让注入中信股份，中信股份直接和间接持有本行股份
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
28,938,929,004股，占本行总股本的61.85%。2013年2月，上述股份转让正式完成
相关过户手续。
2014年8月，中信集团将主要业务资产整体注入香港上市子公司中信泰富，
并将其更名为中信股份。原中信股份更名为中信有限。中信股份持有中信有限
100%股份。
2014年9月，中信有限通过协议转让方式增持本行H股81,910,800股。增持完
成后，中信有限共计持有本行A股和H股股份31,406,992,773股，约占本行总股本
的67.13%。
截至报告期末，本行与实际控制人之间的产权及控制关系如下图所示：
中国中信集团有限公司
100% 100%
中信盛荣有限公司 中信盛星有限公司
中国中信股份有限公司
29.90% 48.00%
100%
中国中信有限公司
67.13%
中信银行股份有限公司
注：中信盛荣有限公司、中信盛星有限公司，为中信集团的全资附属公司，于英属维京群
岛注册成立。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第六章 董事、监事、高级管理人员和员工
情况
一、董事、监事和高级管理人员情况（截至本报告披露日）
（一）董事会
姓名 职务 姓名 职务
常振明 董事长、非执行董事 朱小黄 非执行董事
李庆萍 执行董事、行长 孙德顺 执行董事、常务副行长
张小卫 非执行董事 李哲平 独立非执行董事
吴小庆 独立非执行董事 王联章 独立非执行董事
袁 明 独立非执行董事
（二）监事会
姓名 职务 姓名 职务
欧阳谦 监事会主席 王秀红 外部监事
贾祥森 外部监事 郑 伟 外部监事
温淑萍 职工监事 程普升 职工监事
马海清 职工监事
（三）高级管理人员
姓名 职务 姓名 职务
李庆萍 执行董事、行长 孙德顺 执行董事、常务副行长
曹国强 副行长 张 强 副行长
朱加麟 副行长兼总行营业部总经理 方合英 副行长、财务负责人
郭党怀 副行长 杨 毓 副行长
乔 维 纪委书记 王 康 董事会秘书
注：杨毓先生的副行长任职资格尚待中国银监会审批。
84
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
（四）董事、监事、高级管理人员持股变动情况
截至报告期末，除本行董事会秘书王康先生持有本行 A 股股票 16,800 股外，
本行现任及报告期内离任的董事、监事、高级管理人员均未持有本行股份、股
票期权或限制性股票。
（五）新聘或解聘公司董事、监事和高级管理人员的情况
1. 2015 年 5 月，本行第四届董事会于 2014 年年度股东大会完成换届选举。
常振明先生、朱小黄先生、李庆萍女士、孙德顺先生、张小卫先生、吴小庆女
士、王联章先生、袁明先生、钱军先生当选为本行第四届董事会董事。除钱军
先生外，其余董事在股东大会决议通过后正式就任本行第四届董事会董事。钱
军先生将自银监会批准其独立董事任职资格之日起就任，在此之前，李哲平先
生将继续履行董事职责。自新一届董事会成立之日起，窦建中先生、冈萨洛
何塞托拉诺瓦易那先生不再担任本行董事。
2. 2015 年 5 月，本行第四届监事会于 2014 年年度股东大会完成换届选举。
欧阳谦先生、郑学学先生、王秀红女士、贾祥森先生、郑伟先生当选为本行第
四届监事会非职工代表监事。经本行职工代表大会民主程序，温淑萍女士、程
普升先生、马海清先生当选为本行第四届监事会职工代表监事。自新一届监事
会成立之日起，李刚先生、邓跃文先生不再担任本行职工代表监事。
3. 2015 年 5 月，本行董事会通过会议决议，同意继续聘任李庆萍女士为行
长，孙德顺先生为常务副行长、苏国新先生、曹国强先生、张强先生、朱加麟
先生、方合英先生、郭党怀先生为副行长，王康先生为董事会秘书。
4. 2015 年 7 月，乔维先生任本行纪委书记，王连福先生因退休原因不再担
任本行纪委书记。
5. 2015 年 8 月，郑学学先生因在中国中信集团有限公司退休，辞去本行监
事会非职工代表监事、监事会监督委员会主任委员和委员、监事会提名委员会
委员等职务，并立即生效。
6. 2015 年 8 月，本行董事会通过会议决议，因苏国新先生工作调动，解聘
其本行副行长职务，同意聘任杨毓先生为本行副行长。杨毓先生将在任职资格
获得中国银监会核准后正式就任本行副行长
85
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
7. 2015 年 8 月，本行监事会通过会议决议，同意向股东大会提名舒扬先生
为本行监事会非职工代表监事。
二、员工情况
报告期内，本行按照有效激励与严格约束相互协调的原则，持续改革和完
善人力资源管理。本行加强各级机构的管理团队建设，深化开展岗位体系建设，
通过岗位评估，建立以岗位价值为核心的薪酬体系，同时强化信息化管理，为
全行经营管理提供有效的人力资源支持。本行积极实施人才强行战略。有针对
性地开展了各类专业人才培训培养，重点加强中高层管理人才、后备人才、国
际化人才、关键岗位人才培养，人才阶梯初步形成。
截至报告期末，本行（含子公司）共有各类员工 53,943 人，其中，合同制
员工 46,192 人，派遣及聘用协议员工 7,751 人。本行离退休人员共 677 人。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第七章 公司治理
本行通过《公司章程》、“三会”议事规则等规章制度明确了包括股东大会、
董事会、监事会和高级管理层在内的“三会一层”的公司治理架构，以及董事、
监事、高级管理人员的职责边界，实现了责任、权力、利益的有机结合，同时
建立了科学、高效的决策、执行和监督机制，确保了决策机构、执行机构和监
督机构三者各司其职、相互配合、有效制衡。
报告期内，根据中国银监会颁布的有关监管制度和本行内部规定，本行对
董事 2014 年度的履职情况进行了评价，并形成履职评价报告。本行全体董事
2014 年度履职评价结果均为称职。为提升本行的运营质量，实现战略目标、维
持竞争优势及实现可持续发展，本行按照香港联交所《上市规则》附录十四《企
业管治守则》第 A.5.6 条守则有关规定，推进董事会成员多元化相关工作，本
行在设定董事会成员组合时，将从多个方面考虑董事会成员多元化，包括但不
限于才能、技能、知识、行业及专业经验、文化及教育背景、性别、年龄、种
族及其他因素。所有董事会成员的委任，均应在综合考量董事会整体运作所需
要的才能、技能、知识、及经验水平后作出。报告期内，本行完成第四届董事
会换届改选工作，除连选连任的董事外，董事会新提名钱军教授、陈丽华教授
为本行独立董事，进一步丰富了董事会人员构成。
一、股东大会、董事会、监事会
报告期内，本行按照《公司章程》的规定共召开 2 次股东大会、4 次董事
会、4 次监事会。股东大会、董事会、监事会会议的召开均符合法律法规及《公
司章程》规定的程序。
（一）股东大会
报告期内，本行共召开 2 次股东大会，即 2014 年度股东大会和 2015 年第
一次临时股东大会。会议严格按照两地上市规则召集和召开。本行股东大会依
法对本行重大事项做出决策，审议通过了 2014 年度董事会工作报告、2014 年
度监事会工作报告、2014 年年度报告、2014 年度决算报告、2015 年度财务预
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
算方案、2014 年度利润分配方案、聘用 2015 年度会计师事务所及其报酬、优
先股发行方案、选举新一届董事会董事及新一届监事会非职工代表监事等议案，
维护了全体股东的合法权益，保证股东能够依法行使职权，对推动本行长期、
稳健、可持续发展具有重要意义。
（二）董事会
截至本报告披露日，本行董事会由 9 名成员组成，其中 2 名执行董事，3
名非执行董事，4 名独立非执行董事。
报告期内，本行董事会共召开 4 次会议，审议通过了董事会工作报告、2014
年年度报告、社会责任报告、内部控制评价报告、年度财务预算方案、2014 年
度利润分配方案、聘用会计师事务所及期报酬、发行优先股、修订公司章程、
提名新一届董事会候选人、聘任新一届高级管理人员、2015 年一季度报告等议
案，并将相关议案提交股东大会表决，有效履行了董事会的各项职责。董事会
听取了年度经营情况汇报、资本充足率管理报告、流动性风险管理报告、全面
风险管理报告、中信银行信用风险内部评级体系报告、中信银行新资本管理办
法实施进展情况报告、核心业务系统升级改造建设项目切换投产方案、并表管
理执行情况报告等重要经营情况汇报，并就有关汇报情况进行了研究讨论。
报告期内，本行独立董事积极履职，参加董事会及董事会专门委员会审议
议案、听取汇报，到分行进行调研，就有关重大事项及时发表独立意见。
报告期内，独立董事参加会议情况如下：
审计与关联交易
姓名 董事会 风险管理委员会 提名与薪酬委员会
控制委员会
李哲平 4/4 3/3 2/2 -
吴小庆 4/4 4/4 2/2 3/3
王联章 4/4 4/4 - 3/3
袁明 4/4 4/4 - 3/3
注：出席次数/报告期内应出席的会议次数
独立董事调研情况如下：
报告期内，本行独立董事吴小庆、王联章先后赴南昌、杭州、合肥、厦门、
南京等分行以及深圳信用卡中心进行基层调研，对分支机构的经营情况和风险管
理情况进行了实地了解。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
独立董事发表独立意见情况如下：
报告期内，本行独立董事对关联交易、利润分配方案、优先股发行方案、高
管聘任等重大事项及时发表独立意见，签署确认独立意见函。
（三）监事会
截至本报告披露日，本行监事会由 7 名成员组成，其中 3 名外部监事、1
名股东监事、3 名职工监事。
报告期内本行监事会共召开 4 次会议，审议通过了 2014 年度监事会工作报
告、2014 年度报告、2014 年度社会责任报告、2014 年度内部控制评价报告、
2014 年度利润分配方案、监事会对董事会、监事会、管理层及其成员的额履职
评价报告、2015 年第一季度报告等议案。
报告期内，本行外部监事积极履行监督职责，参加监事会及监事会专门委
员会审议议案、听取汇报。
报告期内，外部监事参加监事会会议情况如下：
姓名 监事会 监督委员会 提名委员会
王秀红 4/4 - 1/1
贾祥森 1/1 1/1 -
郑伟 1/1 1/1 -
注：出席次数/报告期内应出席的会议次数
（四）高级管理层
本行高级管理层由 10 名成员组成，包括 1 名行长，1 名常务副行长，7 名
副行长（含副行级），1 名董事会秘书。本行高级管理层与董事会严格划分职责
权限，根据董事会授权，决定其权限范围内的经营管理与决策事项。
二、信息披露
本行一贯重视信息披露工作，严格遵循上市地监管规定，遵循从高、从严、
从多的原则进行各项信息披露，保证公平对待境内外投资者，维护全体股东权
益。
报告期内，本行共发布境内外公告 30 余项。
89
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
三、关联交易管理
本行董事会、审计与关联交易控制委员会高度重视关联交易管理，在关联
方和关联交易管理方面认真履行审批和监督职能，确保全行关联交易业务依法
合规开展。
报告期内，本行严格遵循沪港两地监管要求，深入推进关联交易精细化管
理。本行加强关联方的动态管理与更新，梳理形成了涵盖 2,511 家法人和 1,771
个自然人的关联方名单；完成了 2015-2017 年度持续关联交易上限申请的股东
大会审批，获批上限覆盖了八大类、60 余项品种的关联交易，大大提高了业务
审批效率；编制了《关联交易业务手册》，对上百种银行业务产品涉及的关联交
易环节进行逐一分析，对关联交易管理在全行业务开展中的实际应用具有积极
指导作用；认真履行关联交易审批、披露程序及日常监测职责，保障全行关联
交易的合规开展；根据有关法律法规，配合控股股东中信股份开展关联交易管
理，加强关联交易全面合规意识。
四、投资者关系管理
本行在严格遵循投资者关系管理合规性、公平性、高效性原则的基础上，
在日常工作中不断完善管理制度、规范流程、提高工作标准，努力增强投资者
关系管理工作的主动与互动性，为投资者提供优质便捷的服务。
报告期内，本行参加外部大型投资者论坛和日常投资者见面会近 40 次，召
开年度业绩发布会 2 场，配合年度业绩发布，开展了欧洲、中东、美国、加拿
大、香港及境内多地的年度业绩路演，本行高级管理层通过业务发布会和境内
外路演等重要投资者活动，与机构投资者进行深入交流，积极向资本市场传递
正面信息。本行还通过电话、电子邮件、投资者关系网站、投资者关系信箱等
电子平台形式，及时、便捷地与全球投资者保持着沟通，并通过行内部门联动
机制，对股东提出的宝贵意见给予了及时反馈，得到了广大股东的高度认可。
90
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第八章 优先股相关情况
2015 年 3 月 20 日，本行董事会审议通过了《关于非公开发行优先股方案
的议案》等相关议案，同意发行的优先股数量不超过 3.5 亿股（含 3.5 亿股），
每股票面金额为人民币 100 元，以票面金额平价发行。2015 年 5 月 26 日，本
行 2014 年年度股东大会、2015 年第一次 A 股类别股东会及 2015 年第一次 H
股类别股东会上审议通过了《关于非公开发行优先股方案的议案》等相关议案。
上述非公开发行优先股方案需报经中国银监会、中国证监会核准后方可实施。
有关情况请参见本行在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)，香港
联交所披露易网站(http://www.hkexnews.hk) 和本行网站(http://bank.ecitic.com)
发布的相关公告。
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中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第九章 董事、高级管理人员书面确认意见
中信银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于 2015 年半年度报告的确认意见
作为中信银行股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核
本行 2015 年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：
1. 本行严格按照企业会计准则，企业会计制度及金融企业会计规范运作，
本行 2015 年半年度报告及其摘要公允地反映了本行半年度的财务状况和经营成
果。
2. 本行 2015 年半年度财务报告未经审计。
3. 我们保证，本行 2015 年半年度报告及其摘要内容真实、准确、完整，不
存在虚假记者、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二〇一五年八月十八日
92
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
董事及高级管理人员签名：
姓名 职务 签名 姓名 职务 签名
董事长、
常振明 朱小黄 非执行董事
非执行董事
执行董事、 执行董事、
李庆萍 孙德顺
行长 常务副行长
独立非执行
张小卫 非执行董事 李哲平
董事
独立非执行 独立非执行
吴小庆 王联章
董事 董事
独立非执行
袁 明
董事
曹国强 副行长 张 强 副行长
朱加麟 副行长 方合英 副行长
郭党怀 副行长 杨 毓 副行长
乔 维 纪委书记 王 康 董事会秘书
注：杨毓先生的副行长任职资格尚待中国银监会审批。
93
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第十章 财务报告
1. 审阅报告
2. 经审阅的财务报表
3. 财务报表附注
4. 财务报表补充资料
以上内容见附件。
94
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第十一章 备查文件
1. 载有本公司董事长签名的半年度报告正本。
2. 载有本公司董事长、行长、财务负责人、财务机构负责人签名并盖章的财务
报表。
3. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及
公告的原稿。
4. 在香港联交所指定信息披露网站（www.hkexnews.hk）披露的 H 股 2015 年中
期业绩公告。
5.《中信银行股份有限公司章程》。
95
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
第十二章 分支机构名录
截至报告期末，本行已在中国境内 125 个大中城市共设立机构网点 1,254 家，其中一级（直属）分行 37 家，二级分行 84 家，支
行 1,133 家。本行下属公司中信银行（国际）在香港拥有 34 家营业网点，以及澳门、纽约、洛杉矶、新加坡等 4 家海外分行。
地址：北京市东城区朝阳门北大街 9 号文化大厦 电话：4006800000
总行 邮编：100010 传真：010-85230002/3
网址：http://bank.ecitic.com 客服热线：95558
区 省 一级分行 二级分行
域 份 名称 地址/邮编 电话/传真 名称 地址/邮编 电话/传真
北京市西城区金融大街甲 27 号投
北 010-66211769
总行营业部 资广场 A 座 ——
京 010-66211770
100033
天津市经济技术开发区第三大街
022-25206823
滨海新区分行 16 号
天津市和平区大沽北路 2 号天津 022-25206631
环 天 022-23028888 300457
天津分行 环球金融中心 3-8 层
渤 津 022-23028800 天津市空港物流加工区西三道 158
300020 自由贸易试验 022-24895003
海 号金融中心 2 号楼 102-202
区分行 022-84908313
300308
河北省唐山市新华西道 46 号 0315-3738508
河北省石家庄市自强路 10 号中信 唐山分行
河 0311-87033788 063000 0315-3738522
石家庄分行 大厦
北 0311-87884483 河北省保定市天鹅中路 178 号 0312-2081598
050000 保定分行
071000 0312-2081510
96
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
河北省邯郸市丛台区人民路 408
0310-7059688
邯郸分行 号锦林大厦
0310-2076050
056002
河北省沧州市运河区解放西路与
0317-5588001
沧州分行 经二大街交口处颐和大厦
0317- 5588018
061001
河北省承德市双桥区新华路富华
0314-2268838
承德分行 新天地 107 铺
0314-2268839
067000
山东省淄博市张店区柳泉路 230
0533-3169875
淄博分行 号中信大厦
0533-2210138
255000
山东省济宁市供销路 28 号 0537-2338888
济宁分行
山东省济南市泺源大街 150 号中 272000 0537-2338888
0531-86911315
济南分行 信广场 山东省东营市东城府前大街 128
0531-86929194 0546-7922255
250011 东营分行 号
0546-8198666
山 257091
东 山东省临沂经济技术开发区沂河
0539-8722768
临沂分行 路 138 号
0539-8722768
276034
山东省威海市青岛北路 2 号 0631-5336802
威海分行
264200 0631-5314076
山东省青岛市香港中路 22 号 0532-85022889
青岛分行 山东省烟台市经济技术开发区长
266071 0532-85022888 0535-6611030
烟台分行 江路 77 号
0535-6611032
264006
97
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
山东省潍坊市奎文区胜利东街 246
0536-8056002
潍坊分行 号
0536-8056002
261041
山东省日照市经济开发区秦皇岛
0633-7895558
日照分行 路 66 号
0633-8519177
276800
上海市浦东新区富城路 99 号震旦 上海市外高桥保税区基隆路 1 号
上 021-58771111 自贸试验区分 021-58693053
上海分行 国际大楼 中信银行
海 021-58776606 行 021-58691213
200120 200131
江苏省无锡市中山路 187 号 0510-82707177
无锡分行
214001 0510-82709166
江苏省常州市博爱路 72 号博爱大
0519-88108833
常州分行 厦
0519-88107020
213003
江苏省扬州市维扬路 171 号 0514-87890717
长 扬州分行
225300 0514-87890563
三
江苏省泰州市鼓楼路 15 号 0523-86399158
角 江 江苏省南京市中山路 348 号 025-83799181 泰州分行
南京分行 225300 0523-86243344
苏 210008 025-83799000
江苏省南通市人民中路 20 号南通
0513-81120901
南通分行 大厦
0513-81120900
226001
江苏省镇江市檀山路 8 号申华国
0511-89886271
镇江分行 际冠城 66 幢
0511-89886200
212004
江苏省盐城市迎宾南路 188 号 0515-89089958
盐城分行
224000 0515-89089900
98
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
江苏省苏州市竹辉路 258 号 0512-65190307
苏州分行 ——
215006 0512-65198570
浙江省嘉兴市中山东路 639 号 0573-82097693
嘉兴分行
314000 0573-82093454
浙江省绍兴市人民西路 289 号 0575-85227222
绍兴分行
312000 0575-85110428
浙江省温州市市府路大自然城市
0577-88858466
温州分行 家园二期北区二号楼
0577-88858575
325000
浙江省义乌市篁园路 100 号 0579-85378838
义乌分行
浙江省杭州市延安路 88 号 0571-87032888 322000 0579-85378817
杭州分行
310002 0571-87089180 浙江省湖州市环城西路 318 号 0572-2226055
浙 湖州支行
313000 0572-2226055
江
浙江省台州市市府大道 489 号 0576-81889666
台州分行
318000 0576-88819916
浙江省丽水市紫金路 1 号 0578-2082977
丽水分行
323000 0578-2082985
浙江省舟山市定海区临城合兴路
0580-8258288
舟山分行 31 号中昌国际大厦裙楼东侧 1-5 层
0580-8258655
316021
浙江省宁波市海曙区镇明路 36 号
0574-87733065
宁波分行 中信大厦 ——
0574-87973742
315010
珠 福建省福州市鼓楼区观风亭街 6 福建省泉州市丰泽街 336 号凯祥
福 0591-87613100 0595-22148687
三 福州分行 号恒力金融中心 泉州分行 大厦 1-3 层
建 0591-87537066 0595-22148222
角 350001 362000
99
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
及 福建省莆田市城厢区荔城大道 81
0594-2853280
海 莆田分行 号凤凰大厦 1-2 层
0594-2853260
西 351100
福建省漳州市胜利西路怡群大厦
0596-2995568
漳州分行 1-4 层
0596-2995207
363000
福建省宁德市蕉城南路 70 号 0593-8991918
宁德分行
352100 0593-8991901
福建省厦门市湖滨西路 81 号慧景 福建省龙岩市新罗区登高西路 153
0592-2385088 0597-2956510
厦门分行 城中信银行大厦 龙岩分行 号富山国际中心大厦东面 1-3 层
0592-2389000 0597-2956500
361001 364000
广东省佛山市禅城区汾江南路 37
0757-83994912
佛山分行 号财富大厦 A 座
0757-83998273
528000
广东省中山市中山四路 82 号迪兴
0760-88668311
中山分行 大厦之二
0760-88668383
528400
广东省广州市天河北路 233 号中 广东省江门市迎宾大道 131 号中
广 020-87521188 0750-3939098
广州分行 信广场 江门分行 信银行大厦
东 020-87520668 0750-3939029
510613 529000
广东省惠州市江北文华一路 2 号
0752-2898862
惠州分行 大隆大厦（二期）首层、五层
0752-2898851
516000
广东省珠海市香洲区吉大景山路 1
0756-3292968
珠海分行 号观海名居首二层
0756-3292956
519015
100
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
广东省肇庆市星湖大道 9 号恒裕
海湾自用综合楼首层 06、07、08
0758-2312888
肇庆分行 号商铺，三层 2 号商场及 C1、C2、
0758-2109113
C3 栋第三层商铺
526040
深圳市南山区蛇口望海路 1168 号
广东省深圳市中心三路 8 号卓越
0755-25941266 招商局广场 2#楼 01 层 03、04 大 0755-26869310
深圳分行 时代广场二期 前海分行
0755-25942028 堂以及 02 层 01 单元 0755-26867195
518048
518067
广东省东莞市南城区鸿福路 106
0769-22667888
东莞分行 号南峰中心 ——
0769-22667999
523070
海南省海口市龙华区金茂中路 1 海南省三亚市吉阳区凤凰路 180
海 0898-68578310 0898-88895558
海口分行 号半山花园 1-3 层 三亚分行 号聚鑫园 G 栋
南 0898-68578364 0898-88861755
570125 572000
安徽省芜湖市镜湖区镜湖路 8 号
0553-3888685
芜湖分行 镜街西街 X1-X4
0553-3888685
241000
安徽省安庆市中兴大街 1 号 0556-5280606
安徽省合肥市包河区徽州大道 安庆分行
中 安 0551-62898328 246005 0556-5280605
合肥分行 396 号
部 徽 0551-62896226 安徽省蚌埠市涂山东路 1859 号财
230001 0552-2087001
蚌埠分行 富大厦
0552-2087001
233000
安徽省滁州市琅琊西路 79 号 0550-3529558
滁州分行
239000 0550-3529559
101
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
安徽省马鞍山市湖西中路 1177 号 0555-2773228
马鞍山分行
243000 0555-2773225
安徽省六安市梅山南路高速财富
0564-3836207
六安分行 广场 1-4 层
0564-3836205
237000
河南省洛阳市涧西区南昌路 2 号 0379-64682858
洛阳分行
471000 0379-64682802
河南省焦作市塔南路 1736 号 0391－8768282
焦作分行
454000 0391-8789969
河南省南阳市梅溪路和中州路交
0377-61626896
南阳分行 叉口
0377-61628299
473000
河南省郑州市郑东新区商务内环
河 0371-55588888 河南省安阳市解放大道 30 号安阳
郑州分行 路 1 号中信银行大厦 0372-5998026
南 0371-55588555 安阳分行 工人文化宫一层
450018 0372-5998086
455000
河南省平顶山市矿工路中段平安
0375-2195563
平顶山分行 怡园二期底商一、二层
0375-2195519
467000
河南省新乡市新中大道与人民东
0373-5891022
新乡分行 路交叉口星海如意大厦一二层
0373-5891055
453000
湖北省黄石市团城山杭州西路 71
0714-6226555
湖北省武汉市江汉区建设大道 黄石支行 号一至三层
湖 027-85355111 0714-6226555
武汉分行 747 号 435000
北 027-85355222
430015 湖北省襄阳市樊城区炮铺街特 1 0710-3454199
襄阳分行
号一层 0710-3454166
102
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
441000
湖北省鄂州市鄂州区古城路 91 号
0711-3835776
鄂州支行 宏宸大厦一层
0711-3835789
436000
湖北省宜昌市西陵区西陵一路 2
0717-6495558
宜昌分行 号美岸长堤写字楼一、二层
0717-6433698
443000
湖北省十堰市茅箭区北京中路 3
0719-8106678
十堰分行 号华府名邸项目一、二层
0719-8106606
442000
湖南省株洲市天元区滨江北路 111
0731-22822800
株洲支行 号
0731-22822829
412000
湖南省湘潭市岳塘区芙蓉中路 19
0731-52350999
湘潭支行 号
湖南省长沙市开福区湘江北路 0731-55571058
湖 0731-84582008 411100
长沙分行 1500 号北辰时代广场
南 0731-84582008 湖南省衡阳市华新开发区解放大
410000 0734-8669859
衡阳分行 道 38 号
0734-8669899
421001
湖南省岳阳市岳阳楼区建湘路 366
0730-8923077
岳阳分行 号
0730-8923078
414000
江西省南昌市广场南路 333 号恒 江西省萍乡市建设东路 16 号云苑
江 0791-6660107 0799-6890078
南昌分行 茂国际华城 16 号楼 A 座 萍乡分行 大厦
西 0791-6660107 0799-6890005
330003 337000
103
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
江西省九江市庐山区长虹大道 276
0792-8193535
九江分行 号金轩益君大酒店 B 座
0792-8193596
332000
江西省赣州市章贡区兴国路 16 号
0797-2136888
赣州分行 财智广场 B 座
0797-2136863
341000
山西省吕梁市离石区丽景路 1 号 0358-8212615
吕梁支行
033000 0358-8212630
山西省大同市御河西路御华帝景
山西省太原市府西街 9 号王府商 0352-2513779
山 0351-3377040 大同分行 19-21 号楼裙楼一至三层
太原分行 务大厦 0352-2513800
西 0351-3377000 037008
030002
山西省长治市城东路 288 号滨河
0355-8590000
长治分行 城上城 2 号写字楼
0355-8590956
046000
重庆市渝中区青年路 56 号国贸中
重 023-63107677
重庆分行 心B栋 ——
庆 023-63107527
400010
广西壮族自治区柳州市桂中大道
0772-2083609
柳州分行 南段 7 号
0772-2083622
西 545026
部 广西壮族自治区南宁市双拥路 广西壮族自治区钦州市永福西大
广 0771-5569881 0777-2366139
南宁分行 36-1 号 钦州分行 街 10 号
西 0771-5569889 0777-3253388
530021 535000
广西壮族自治区桂林市七星区漓
0773-3679878
桂林分行 江路 28 号中软现代城 1、3、4 层
0773-3679819
541000
104
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
贵州省贵阳市新华路 126 号富中 贵州省遵义市汇川区厦门路天安
贵 0851-5587009 0852-8322999
贵阳分行 国际大厦 遵义分行 酒店
州 0851-5587377 0852-8627318
550002 563000
内蒙古自治区包头市稀土高新区
0472-5338930
包头分行 友谊大街 64 号
0472-5338909
014010
内 内蒙古自治区呼和浩特市回民区 内蒙古自治区鄂尔多斯市东胜区
0471-6664933 0477-8188031
蒙 呼和浩特分行 新华大街 68 号 鄂尔多斯分行 天骄路安厦家园
0471-6664933 0477-8187016
古 010020 017000
内蒙古自治区赤峰市红山区哈达
0476-8867021
赤峰分行 西街 128 号
0476-8867022
024000
宁夏回族自治区银川市北京中路
宁 0951-7653000
银川分行 160 号 ——
夏 0951-7653000
750002
青 青海省西宁市城西区交通巷 1 号 0971-8812658
西宁分行 ——
海 810008 0971-8812616
陕西省咸阳市人民中路 33 号绿苑
029-33192666
咸阳支行 大厦 1-2 层
029-33192691
712000
陕西省宝鸡市高新大道 50 号财富 0917-3158830
陕 陕西省西安市朱雀路中段 1 号 029-89320050
西安分行 宝鸡分行 大厦 B 座 0917-3158818
西 710061 029-89320054
721013
陕西省渭南市朝阳大街信达广场 0913-2089622
渭南分行 世纪明珠商厦 0913-2089606
714000
105
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
陕西省榆林市经济开发区长兴路
0912-6662063
榆林分行 中信银行
0912-8160016
719000
四川省宜宾市南岸东区广场西路 4
0831-2106910
宜宾支行 号
成都市高新区天府大道北段 1480 0831-2106915
四 028-85258881 644001
成都分行 号拉.德方斯大厦
川 028-85258898 四川省达州市通川区金龙大道中
610041 0818-3395590
达州分行 段通锦国际新城 8 号楼 1-5 层
0818-3395559
635000
新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新
新 0991-2365936
乌鲁木齐分行 华北路 165 号中信银行大厦 ——
疆 0991-2365888
830002
云南省曲靖市麒麟区南宁西路 310
0874-3119086
曲靖分行 号金穗三期 B 栋一、二层
云南省昆明市宝善街 81 号福林广 0874-3118526
云 0871-63648555 655000
昆明分行 场
南 0871-63648667 云南省大理市下关区万花路州民
650021 0872-3035229
大理分行 政救灾物资中心大厦
0872-3035228
671000
甘 甘肃省兰州市东岗西路 638 号 0931-8890699
兰州分行 ——
肃 730000 0931-8890699
黑 黑龙江省哈尔滨市香坊区红旗大 黑龙江省牡丹江市西安区西三条
0451-55558112 0453-6313011
龙 哈尔滨分行 街 233 号 牡丹江分行 路 80 号
0451-53995558 0453-6313016
江 150090 157099
东
吉林省吉林市昌邑区解放东路 818
北 吉 吉林省长春市长春大街 1177 号 0431-81910011 0432-65156111
长春分行 吉林分行 号
林 130041 0431-81910123 0432-65156100
132000
106
中信银行股份有限公司 2015 年半年度报告（A 股）
辽宁省抚顺市顺城区新华大街 10 024-53886701
抚顺分行 号 024-53886711
辽宁省沈阳市沈河区大西路 336
024-31510456 113006
沈阳分行 号
024-31510234 辽宁省葫芦岛市连山区新华大街
110014 0429-2808185
葫芦岛分行 50 号
辽 0429-2800885
125001
宁
辽宁省鞍山市铁东区五一路 35 号 0412-2230815
鞍山分行
114000 0412-2230815
辽宁省大连市中山区人民路 29 号 0411-82821868
大连分行 辽宁省营口市鲅鱼圈区营岗路 8
116001 0411-82815834 0417-8208939
营口分行 号
0417-8208989
115007
107
审阅报告
普华永道中天阅字(2015)第 047 号
中信银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中信银行股份有限公司(以下简称“贵行”)及其子公司(以下合称
“贵集团”)的中期财务报表，包括 2015 年 6 月 30 日的中期合并及银行资产负债
表，截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股
东权益变动表和合并及银行现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准
则第 32 号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的
责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅
业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错
报获取有限保证。审阅主要限于询问有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的
保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所
有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ————————
胡燕
中国上海市 注册会计师
2015年8月18日 ————————
吴卫军
中信银行股份有限公司
资产负债表
2015 年 6 月 30 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 3 532,917 538,486 531,496 536,811
存放同业款项 4 63,561 93,991 57,241 81,689
贵金属 1,105 411 1,105 411
拆出资金 5 85,878 68,180 68,930 47,810
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 6 33,707 27,509 33,625 27,501
衍生金融资产 7 7,138 8,226 5,378 5,638
买入返售金融资产 8 78,489 135,765 78,732 135,765
应收利息 9 27,542 26,125 27,015 25,546
发放贷款及垫款 10 2,253,593 2,136,332 2,118,658 2,012,342
可供出售金融资产 11 309,951 209,404 273,438 188,537
持有至到期投资 12 184,448 177,957 184,448 177,957
应收款项类投资 13 901,425 653,256 901,085 652,916
长期股权投资 14 1,026 870 15,476 9,986
固定资产 15 14,748 14,738 14,229 14,223
无形资产 16 1,230 1,283 1,230 1,283
投资性房地产 17 287 280 - -
商誉 18 816 795 - -
递延所得税资产 19 9,018 9,317 9,001 9,296
其他资产 20 54,398 35,890 53,537 34,925
资产总计 4,561,277 4,138,815 4,374,624 3,962,636
第1页
中信银行股份有限公司
资产负债表 (续)
2015 年 6 月 30 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 10,050 50,050 10,000 50,000
同业及其他金融机构存放款项 22 903,792 688,292 907,394 698,362
拆入资金 23 20,601 19,648 18,386 18,703
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 24 - 573 - 573
衍生金融负债 7 5,864 7,347 4,449 5,000
卖出回购金融资产款 25 6,873 41,609 6,697 41,381
吸收存款 26 3,081,463 2,849,574 2,924,240 2,699,597
应付职工薪酬 27 9,455 11,521 8,968 10,871
应交税费 28 5,163 5,985 4,847 5,837
应付利息 29 36,523 37,311 35,899 36,559
预计负债 30 2 5 2 2
已发行债务凭证 31 167,558 133,488 154,693 115,592
递延所得税负债 19 22 - - -
其他负债 32 22,829 26,066 21,078 24,436
负债合计 4,270,195 3,871,469 4,096,653 3,706,913
第2页
中信银行股份有限公司
资产负债表 (续)
2015 年 6 月 30 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 33 46,787 46,787 46,787 46,787
资本公积 34 49,296 49,296 51,619 51,619
其他综合收益 35 (1,095) (1,833) 947 435
盈余公积 36 19,394 19,394 19,394 19,394
一般风险准备 37 50,447 50,447 50,350 50,350
未分配利润 39 118,172 95,586 108,874 87,138
归属于本行股东权益合计 283,001 259,677 277,971 255,723
少数股东权益 38
归属于普通股少数股东的权益 6,256 5,844 - -
归属于少数股东其他权益工具持有
者的权益 1,825 1,825 - -
归属于少数股东权益合计 8,081 7,669 - -
股东权益合计 291,082 267,346 277,971 255,723
负债和股东权益总计 4,561,277 4,138,815 4,374,624 3,962,636
后附财务报表附注为中期财务报表的组成部分。
此中期财务报告已于 2015 年 8 月 18 日获本行董事会批准。
常振明 李庆萍
法定代表人 行长
(董事长)
方合英 芦苇 (公司盖章)
主管财务工作副行长 财务会计部总经理
第3页
中信银行股份有限公司
利润表
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 70,038 62,106 67,519 59,423
利息净收入 40 49,744 45,614 48,285 43,892
利息收入 107,685 102,280 105,082 99,607
利息支出 (57,941) (56,666) (56,797) (55,715)
手续费及佣金净收入 41 17,480 12,807 17,009 12,408
手续费及佣金收入 18,367 13,497 17,882 13,085
手续费及佣金支出 (887) (690) (873) (677)
投资收益 42 2,041 2,290 1,764 1,706
其中：对联营企业的投资收益 141 106 - -
公允价值变动收益/(损失) 43 (443) 631 (209) 918
汇兑净收益 1,156 696 668 495
其他业务收入 60 68 2 4
二、营业支出 (39,928) (32,627) (38,854) (31,586)
营业税金及附加 (5,065) (4,350) (5,051) (4,336)
业务及管理费 44 (18,172) (16,660) (17,094) (15,649)
资产减值损失 45 (16,691) (11,617) (16,709) (11,601)
三、营业利润 30,110 29,479 28,665 27,837
加：营业外收入 63 100 55 100
减：营业外支出 (53) (76) (52) (76)
四、利润总额 30,120 29,503 28,668 27,861
减：所得税费用 46 (7,151) (7,078) (6,932) (6,797)
五、净利润 22,969 22,425 21,736 21,064
第4页
中信银行股份有限公司
利润表 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
五、净利润 22,969 22,425 21,736 21,064
–本行股东的净利润 22,586 22,034 21,736 21,064
–少数股东损益 383 391 - -
六、每股收益 (人民币元)
(一)基本每股收益 0.48 0.47 - -
(二)稀释每股收益 0.48 0.47 - -
七、其他综合收益税后净额 834 3,495 512 3,342
(一)以后会计期间满足规定条件时
将重分类至损益的其他综合收
益项目 (以扣除所得税影响后
的净额列示)
–可供出售金融资产公允价值
变动 512 3,373 507 3,349
–外币报表折算差额 218 76 - -
–所占联营企业的其他综合收
益 3 - - -
(二)以后会计期间不会重分类至
损益的其他综合收益项目 (以
扣除所得税影响后的净额列
示)
–设定受益计划重新计量变动 5 (7) 5 (7)
归属少数股东的其他综合收益的
税后净额 96 53 - -
八、综合收益合计 23,803 25,920 22,248 24,406
第5页
中信银行股份有限公司
利润表 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
八、综合收益合计 23,803 25,920 22,248 24,406
–归属于本行股东的综合收益 23,324 25,476 22,248 24,406
–归属于少数股东的综合收益 479 444 - -
后附财务报表附注为本中期财务报表组成部分。
此中期财务报告已于 2015 年 8 月 18 日获本行董事会批准。
常振明 李庆萍
法定代表人 行长
(董事长)
方合英 芦苇 (公司盖章)
主管财务工作副行长 财务会计部总经理
第6页
中信银行股份有限公司
现金流量表
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
经营活动产生的现金流量：
拆入资金净增加额 811 - - -
存放中央银行款项净减少额 23,952 - 23,948 -
买入返售金融资产净减少额 57,275 - 57,033 -
拆出资金净减少额 - 35,168 - 35,460
同业存放款项净增加额 215,928 230,258 209,032 232,348
吸收存款净增加额 229,750 398,829 224,643 384,088
卖出回购金融资产款净增加额 - 1,034 - 859
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债净增加额 - 613 - 613
收取利息、手续费及佣金的现金 124,392 109,876 121,236 106,785
收到其他与经营活动有关的现金 2,744 853 2,476 929
经营活动现金流入小计 654,852 776,631 638,368 761,082
发放贷款及垫款净增加额 (130,709) (165,984) (121,686) (157,865)
存放中央银行款项净增加额 - (31,979) - (31,964)
存放同业款项净增加额 (3,455) (8,425) (3,183) (8,754)
向中央银行借款净减少额 (40,000) - (40,000) -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额 (6,410) (14,057) (6,337) (14,097)
以公允价值计量且其变动记入当期损益
的金融负债净减少额 (573) - (573) -
买入返售金融资产净增加额 - (97,642) - (97,565)
卖出回购金融资产净减少额 (34,741) - (34,684) -
拆入资金净减少额 - (2,746) (317) (43)
拆出资金净增加额 (24,519) - (22,921) -
应收款项类投资净增加额 (248,164) (263,639) (248,164) (263,639)
支付利息、手续费及佣金的现金 (56,424) (48,144) (55,336) (47,429)
支付给职工以及为职工支付的现金 (12,730) (11,180) (11,897) (10,504)
支付的各项税费 (13,011) (12,271) (12,949) (12,210)
支付其他与经营活动有关的现金 (45,936) (30,492) (29,907) (30,652)
经营活动现金流出小计 (616,672) (686,559) (587,954) (674,722)
经营活动产生的现金流量净额 47(1) 38,180 90,072 50,414 86,360
第7页
中信银行股份有限公司
现金流量表 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
投资活动产生的现金流量：
收回投资取得的现金 336,670 289,349 336,652 289,234
取得投资性证券投资收益收到的现金 27 63 - -
处置固定资产和其他资产所收到的现金 1 4 1 4
投资活动现金流入小计 336,698 289,416 336,653 289,238
投资支付的现金 (427,037) (289,320) (431,078) (289,497)
购建固定资产和其他资产支付的现金 (2,246) (1,102) (2,196) (1,056)
取得子公司支付的现金净额 (10) - - -
投资活动现金流出小计 (429,293) (290,422) (433,274) (290,553)
投资活动使用的现金流量净额 (92,595) (1,006) (96,621) (1,315)
筹资活动产生的现金流量：
发行债务凭证收到的现金 92,625 14,182 92,625 14,362
发行其他权益工具收到的现金 - 1,825 - -
新设二级子公司收到少数股东投入的现金 - 18 - -
筹资活动现金流入小计 92,625 16,025 92,625 14,362
偿还债务凭证支付的现金 (53,525) (3,000) (53,525) (3,000)
偿还债务凭证利息支付的现金 (3,258) (2,182) (2,994) (1,986)
筹资活动现金流出小计 (56,783) (5,182) (56,519) (4,986)
筹资活动产生的现金流量净额 35,842 10,843 36,106 9,376
第8页
中信银行股份有限公司
现金流量表 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,473 3,128 896 2,769
现金及现金等价物净增加额 47(1) (17,100) 103,037 (9,205) 97,190
加：期初现金及现金等价物余额 228,375 199,643 193,273 179,244
期末现金及现金等价物余额 47(2) 211,275 302,680 184,068 276,434
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
此中期财务报告已于 2015 年 8 月 18 日获本行董事会批准。
常振明 李庆萍
法定代表人 行长
(董事长)
方合英 芦苇 (公司盖章)
主管财务工作副行长 财务会计部总经理
第9页
中信银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
归属于本行股东的权益 少数股东权益
其他权
其他 一般风 未分配 普通股 益工具 股东权
附注 股本 资本公积 综合收益 盈余公积 险准备 利润 股东 持有者 益合计
2015 年 1 月 1 日 46,787 49,296 (1,833) 19,394 50,447 95,586 5,844 1,825 267,346
本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 22,586 316 67 22,969
(二) 其他综合收益 - - 738 - - - 96 - 834
综合收益总额 35 - - 738 - - 22,586 412 67 23,803
(三) 利润分配 - - - - - - - - -
股利分配 38 - - - - - - - (67) (67)
2015 年 6 月 30 日 46,787 49,296 (1,095) 19,394 50,447 118,172 6,256 1,825 291,082
归属于本行股东的权益 少数股东权益
其他权
其他 一般风 未分配 普通股 益工具 股东权
附注 股本 资本公积 综合收益 盈余公积 险准备 利润 股东 持有者 益合计
2014 年 1 月 1 日 46,787 49,296 (7,007) 15,495 44,340 76,690 5,124 - 230,725
本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 22,034 391 - 22,425
(二) 其他综合收益 - - 3,442 - - - 53 - 3,495
综合收益总额 - - 3,442 - - 22,034 444 - 25,920
(三) 所有者投入和减少资本
其他权益工具持有者投
入资本 38 - - - - - - - 1,825 1,825
新设二级子公司获得少
数股东资本投入 - - - - - - 18 - 18
(四) 利润分配
股利分配 39 - - - - - (11,790) - - (11,790)
2014 年 6 月 30 日 46,787 49,296 (3,565) 15,495 44,340 86,934 5,586 1,825 246,698
第 10 页
中信银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
归属于本行股东的权益 少数股东权益
其他权
其他 一般风 未分配 普通股 益工具 股东权
附注 股本 资本公积综合收益 盈余公积 险准备 利润 股东 持有者 益合计
2014 年 1 月 1 日 46,787 49,296 (7,007) 15,495 44,340 76,690 5,124 - 230,725
本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 40,692 696 66 41,454
(二) 其他综合收益 - - 5,174 - - - 6 - 5,180
综合收益总额 35 - - 5,174 - - 40,692 702 66 46,634
(三) 所有者投入和减少资本
其他权益工具持有者投
入资本 - - - - - - - 1,825 1,825
新设二级子公司获得少数
股东资本投入 - - - - - - 18 - 18
(四) 利润分配
提取盈余公积 36 - - - 3,899 - (3,899) - - -
提取一般风险准备 37 - - - - 6,107 (6,107) - - -
对本行股东的股利分配 - - - - - (11,790) - - (11,790)
对其他权益工具持有者的
利润分配 - - - - - - - (66) (66)
2014 年 12 月 31 日 46,787 49,296 (1,833) 19,394 50,447 95,586 5,844 1,825 267,346
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
此中期财务报告已于 2015 年 8 月 18 日获本行董事会批准。
常振明 李庆萍
法定代表人 行长
(董事长)
方合英 芦苇 (公司盖章)
主管财务工作副行长 财务会计部总经理
第 11 页
中信银行股份有限公司
股东权益变动表
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
其他 一般风 未分配 股东权
附注 股本 资本公积 综合收益 盈余公积 险准备 利润 益合计
2015 年 1 月 1 日 46,787 51,619 435 19,394 50,350 87,138 255,723
本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - - 21,736 21,736
(二)其他综合收益 - - 512 - - - 512
综合收益总额 35 - - 512 - - 21,736 22,248
2015 年 6 月 30 日 46,787 51,619 947 19,394 50,350 108,874 277,971
其他 一般风 未分配 股东权
股本 资本公积 综合收益 盈余公积 险准备 利润 益合计
2014 年 1 月 1 日 46,787 51,619 (4,732) 15,495 44,250 69,937 223,356
本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - - 21,064 21,064
(二)其他综合收益 - - 3,342 - - - 3,342
综合收益总额 - - 3,342 - - 21,064 24,406
(三)利润分配
股利分配 - - - - - (11,790) (11,790)
2014 年 6 月 30 日 46,787 51,619 (1,390) 15,495 44,250 79,211 235,972
第 12 页
中信银行股份有限公司
股东权益变动表 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
其他 一般风 未分配 股东权
附注 股本 资本公积 综合收益 盈余公积 险准备 利润 益合计
2014 年 1 月 1 日 46,787 51,619 (4,732) 15,495 44,250 69,937 223,356
本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - - 38,990 38,990
(二)其他综合收益 - - 5,167 - - - 5,167
综合收益总额 35 - - 5,167 - - 38,990 44,157
(三)利润分配
提取盈余公积 36 - - - 3,899 - (3,899) -
提取一般风险准备 37 - - - - 6,100 (6,100) -
股利分配 - - - - - (11,790) (11,790)
2014 年 12 月 31 日 46,787 51,619 435 19,394 50,350 87,138 255,723
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
此中期财务报告已于 2015 年 8 月 18 日获本行董事会批准。
常振明 李庆萍
法定代表人 行长
(董事长)
方合英 芦苇 (公司盖章)
主管财务工作副行长 财务会计部总经理
第 13 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
1 银行简介
中信银行股份有限公司(“本行”) 是于 2006 年 12 月 31 日在中华人民共和国
(“中国”)北京成立的股份有限公司。本行的注册地址为中国北京市东城区朝阳
门北大街 8 号富华大厦 C 大厦，总部位于北京。
本行于 2007 年 4 月 27 日同时在上海证券交易所以及香港联合交易所主板挂牌上
市。
截至 2015 年 6 月 30 日止，本行在中国内地 30 个省、自治区和直辖市设立了分支
机构。此外，本行的子公司在中国内地、香港及海外其他多个国家和地区设有分
支机构。
就本中期财务报告而言，中国内地不包括中国香港特别行政区(“香港”)、中国
澳门特别行政区 (“澳门”) 及台湾，海外和境外指中国内地以外的其他国家和地
区。
本行及所属子公司 (“本集团”) 的主要业务为：提供公司及零售银行服务、从事
资金业务，并提供资产管理、金融租赁及其他非银行金融服务。
本中期财务报告已于 2015 年 8 月 18 日获本行董事会批准。
2 编制基础及重要会计政策
(1) 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准
则—基本准则》和各 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。
本中期财务报告根据中华人民共和国财政部 (“财政部”) 颁布的《企业会计准则
第 32 号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的
公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容与格式》 (2014 年修订)
的要求编制。本中期财务报表所采用的会计政策与编制 2014 年度财务报表所采
用的会计政策一致。本中期财务报告应与本集团截至 2014 年 12 月 31 日止的年度
财务报表一并阅读。
第 14 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
2 编制基础及重要会计政策 (续)
(1) 遵循企业会计准则的声明 (续)
本公司 2015 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本公司 2015 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30
日止期间的的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(2) 使用估计和假设
编制本中期财务报告需要管理层以历史经验以及其他在具体情况下确信为合理的
因素为基础，作出判断、估计及假设，这些判断、估计及假设会影响会计政策的
应用，以及资产及负债、收入及支出的列报金额。实际结果可能跟这些估计和假
设有所不同。
3 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
现金 7,154 7,232 6,967 7,022
存放中央银行款项
－法定存款准备金 (1) 433,346 457,233 432,324 456,219
－超额存款准备金 (2) 88,615 70,166 88,403 69,715
－财政性存款 (3) 3,802 3,855 3,802 3,855
合计 532,917 538,486 531,496 536,811
第 15 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
3 现金及存放中央银行款项(续)
(1) 本集团在中国人民银行(“人民银行”)及若干有业务的海外国家及地区的中央银
行存放法定存款准备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。
于 2015 年 6 月 30 日，存放于人民银行的法定存款准备金按本行中国内地分行符
合规定缴存范围的人民币存款的 16.5% (2014 年 12 月 31 日：18%)计算。本行亦
需按中国内地分行外币吸收存款的 5% (2014 年 12 月 31 日：5%) 缴存法定存款准
备金。
本集团中国内地子公司浙江临安中信村镇银行股份有限公司的人民币存款准备金
缴存比率按人民银行相应规定执行，于 2015 年 6 月 30 日的人民币存款准备金缴
存比率为 11.5%(2014 年 12 月 31 日：14%)。
本集团存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监管
机构规定执行。中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。
(2) 存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算。
(3) 存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款，这些款项不能用
于日常业务，且不计付利息。
第 16 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
4 存放同业款项
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行业金融机构 31,470 37,348 31,197 36,731
－非银行金融机构 1,932 3,834 1,932 3,834
小计 33,402 41,182 33,129 40,565
中国境外
－银行业金融机构 27,344 43,767 24,112 41,124
－非银行金融机构 2,815 9,042 - -
小计 30,159 52,809 24,112 41,124
总额 63,561 93,991 57,241 81,689
减：减值准备 - - - -
账面价值 63,561 93,991 57,241 81,689
第 17 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
4 存放同业款项(续)
(2) 按剩余期限分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
存放同业活期款项 49,587 70,434 43,064 56,859
－1 个月内到期 3,734 4,552 3,839 4,387
－1 月至 1 年内到期 10,240 17,495 10,338 18,933
－1 年以上 - 1,510 - 1,510
小计 13,974 23,557 14,177 24,830
总额 63,561 93,991 57,241 81,689
减：减值准备 - - - -
账面价值 63,561 93,991 57,241 81,689
第 18 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
5 拆出资金
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行业金融机构 16,507 21,071 4,558 4,243
－非银行金融机构 57,892 32,601 57,892 32,601
小计 74,399 53,672 62,450 36,844
中国境外
－银行业金融机构 11,487 14,516 4,341 9,729
－非银行金融机构 - - 2,147 1,245
小计 11,487 14,516 6,488 10,974
总额 85,886 68,188 68,938 47,818
减：减值准备 21 (8) (8) (8) (8)
账面价值 85,878 68,180 68,930 47,810
(2) 按剩余期限分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 个月内到期 38,527 39,466 30,806 31,399
1 个月至 1 年内到期 47,330 28,693 38,103 16,390
1 年以上 29 29 29 29
总额 85,886 68,188 68,938 47,818
减：减值准备 21 (8) (8) (8) (8)
账面价值 85,878 68,180 68,930 47,810
第 19 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
持有用作交易用途
－债券投资 (1) 16,464 12,746 16,384 12,740
－同业存单 (2) 14,530 13,923 14,530 13,923
－投资基金 2 2 - -
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 (3) 2,711 838 2,711 838
合计 33,707 27,509 33,625 27,501
本集团及本行的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的变现不存在
重大限制。
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中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
(1) 交易性债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－政府 91 1,012 91 1,012
－政策性银行 1,536 1,365 1,536 1,365
－银行及非银行金融机构 8,576 3,503 8,576 3,503
－企业实体 6,117 6,823 6,117 6,823
小计 16,320 12,703 16,320 12,703
中国境外
－银行及非银行金融机构 64 43 64 37
－企业实体 80 - - -
小计 144 43 64 37
合计 16,464 12,746 16,384 12,740
于香港上市 962 832 928 832
于香港以外地区上市 310 172 295 166
非上市 15,192 11,742 15,161 11,742
合计 16,464 12,746 16,384 12,740
(2) 同业存单以公允价值列示，并由下列机构发行
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行及非银行金融机构 14,530 13,923 14,530 13,923
非上市 14,530 13,923 14,530 13,923
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中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (续)
(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产由下列机构发行
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行及非银行金融机构 1,728 268 1,728 268
－企业实体 983 570 983 570
合计 2,711 838 2,711 838
非上市 2,711 838 2,711 838
于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“非上市”。
7 衍生金融资产/负债
衍生金融工具主要为本集团在外汇、贵金属和利率市场进行的以交易、资产负债
管理及代客为目的开展的远期、掉期和期权交易。本集团作为结构性交易的中介
人，通过分行网络为广大客户提供适合个体客户需求的风险管理产品。本集团通
过与外部交易对手进行对冲交易来主动管理风险头寸，以确保本集团承担的风险
净值在可接受的风险水平以内。本集团也运用衍生金融工具进行自营交易，以管
理其自身的资产负债组合和结构性头寸。衍生金融工具，除指定为有效套期工具
的衍生金融工具 (注释 7(3)) 以外 ，被划分为持有作交易目的。划分为持有作交易
目的的衍生金融工具包括用于交易目的的衍生金融产品，以及用于风险管理目的
但未满足套期会计确认条件的衍生金融工具。
衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比
的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而并不反映本集团
所面临的信用风险或市场风险。
第 22 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
7 衍生金融资产/负债(续)
本集团
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
套期工具 (注释(3))
－利率衍生工具 10,274 246 17 8,128 238 30
非套期工具
－利率衍生工具 460,563 1,174 948 290,833 739 724
－货币衍生工具 832,880 4,687 4,419 978,918 6,406 6,208
－贵金属衍生工具 31,027 1,031 480 29,762 843 385
－其他衍生工具 12,440 - - 21,007 - -
合计 1,347,184 7,138 5,864 1,328,648 8,226 7,347
本行
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
非套期工具
－利率衍生工具 437,479 1,161 939 257,469 723 713
－货币衍生工具 583,164 3,186 3,030 671,630 4,072 3,902
－贵金属衍生工具 31,027 1,031 480 29,762 843 385
－其他衍生工具 12,440 - - 21,007 - -
合计 1,064,110 5,378 4,449 979,868 5,638 5,000
第 23 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
7 衍生金融资产/负债 (续)
(1) 名义本金按剩余期限分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
3 个月内 568,707 536,387 440,746 392,527
3 个月至 1 年 639,228 590,341 536,096 481,812
1 年至 5 年 137,872 198,783 86,912 105,450
5 年以上 1,377 3,137 356 79
总额 1,347,184 1,328,648 1,064,110 979,868
(2) 信用风险加权金额
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易对手违约风险加权资产
－利率衍生工具 769 732 577 490
－货币衍生工具 6,592 11,252 3,753 6,006
－贵金属衍生工具 892 601 892 601
－其他衍生工具 7,006 9,200 7,006 9,200
信用估值调整风险加权资产 4,540 11,064 3,785 9,827
合计 19,799 32,849 15,833 26,124
信用风险加权金额依据中国银行业监督管理委员会 (“银监会”)于 2012 年颁布的
《商业银行资本管理办法 (试行) 》的规定，根据交易对手的状况及到期期限的特
点进行计算，并包括以代客交易为目的的背对背交易。计算信用风险加权金额时
已考虑双边净额结算安排的影响。
(3) 公允价值套期
本集团的子公司利用公允价值套期来规避由于市场利率变动导致金融资产和金融
负债公允价值变化所带来的影响。对可供出售债券投资、已发行存款证及次级债
券的利率风险以利率掉期合约作为套期工具。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
8 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行业金融机构 78,114 131,083 78,357 131,083
－非银行金融机构 375 4,111 375 4,111
小计 78,489 135,194 78,732 135,194
中国境外
－银行业金融机构 - 571 - 571
－非银行金融机构 - - - -
小计 - 571 - 571
总额 78,489 135,765 78,732 135,765
减：减值准备 - - - -
账面价值 78,489 135,765 78,732 135,765
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
8 买入返售金融资产
(2) 按担保物类别分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
票据 38,855 84,350 38,855 84,350
证券 38,995 48,481 39,238 48,481
其他 639 2,934 639 2,934
总额 78,489 135,765 78,732 135,765
减：减值准备 - - - -
账面价值 78,489 135,765 78,732 135,765
(3) 按剩余期限分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 个月内到期 75,599 124,067 75,842 124,067
1 个月至 1 年内到期 2,698 10,710 2,698 10,710
1 年后到期 192 988 192 988
总额 78,489 135,765 78,732 135,765
减：减值准备 - - - -
账面价值 78,489 135,765 78,732 135,765
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
9 应收利息
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收款项类投资 12,550 11,190 12,550 11,190
发放贷款及垫款 9,085 8,667 8,862 8,431
债券投资 6,373 6,485 6,223 6,352
其他 1,272 1,173 1,117 962
总额 29,280 27,515 28,752 26,935
减：减值准备 21 (1,738) (1,390) (1,737) (1,389)
账面价值 27,542 26,125 27,015 25,546
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款
(1) 按性质分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
企业贷款及垫款
－一般贷款 1,612,421 1,564,766 1,504,648 1,465,078
－贴现贷款 88,648 68,043 81,117 59,888
－应收融资租赁款 2,555 552 - -
小计 1,703,624 1,633,361 1,585,765 1,524,966
个人贷款及垫款
－住房抵押 239,281 232,117 229,460 222,621
－经营贷款 108,112 108,927 107,886 108,726
－信用卡 153,764 126,133 153,471 125,851
－其他 103,222 87,370 96,174 81,314
小计 604,379 554,547 586,991 538,512
总额 2,308,003 2,187,908 2,172,756 2,063,478
减：贷款损失准备
其中：单项评估 21 (12,459) (11,153) (12,388) (11,024)
组合评估 21 (41,951) (40,423) (41,710) (40,112)
小计 (54,410) (51,576) (54,098) (51,136)
账面价值 2,253,593 2,136,332 2,118,658 2,012,342
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款 (续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析
本集团
2015 年 6 月 30 日
已减值贷款及垫款 已减值贷款
按组合方 (注释(i)) 及垫款总额
式评估损 其损失准 其损失准 占贷款
失准备的 备按组合 备按单项 及垫款总额
贷款及垫款 方式评估 方式评估 总额 的百分比
发放贷款及垫款总额 2,277,527 7,453 23,023 2,308,003 1.32%
减：贷款损失准备 (36,534) (5,417) (12,459) (54,410)
账面价值 2,240,993 2,036 10,564 2,253,593
本集团
2014 年 12 月 31 日
已减值贷款及垫款 已减值贷款
按组合方 (注释(i)) 及垫款总额
式评估损 其损失准 其损失准 占贷款
失准备的 备按组合 备按单项 及垫款总额
贷款及垫款 方式评估 方式评估 总额 的百分比
发放贷款及垫款总额 2,159,454 5,608 22,846 2,187,908 1.30%
减：贷款损失准备 (36,469) (3,954) (11,153) (51,576)
账面价值 2,122,985 1,654 11,693 2,136,332
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款 (续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析 (续)
本行
2015 年 6 月 30 日
已减值贷款及垫款 已减值贷款
按组合方 (注释(i)) 及垫款总额
式评估损 其损失准 其损失准 占贷款
失准备的 备按组合 备按单项 及垫款总额
贷款及垫款 方式评估 方式评估 总额 的百分比
发放贷款及垫款总额 2,142,903 7,443 22,410 2,172,756 1.37%
减：贷款损失准备 (36,301) (5,409) (12,388) (54,098)
账面价值 2,106,602 2,034 10,022 2,118,658
本行
2014 年 12 月 31 日
已减值贷款及垫款 已减值贷款
按组合方 (注释(i)) 及垫款总额
式评估损 其损失准 其损失准 占贷款
失准备的 备按组合 备按单项 及垫款总额
贷款及垫款 方式评估 方式评估 总额 的百分比
发放贷款及垫款总额 2,035,593 5,600 22,285 2,063,478 1.35%
减：贷款损失准备 (36,164) (3,948) (11,024) (51,136)
账面价值 1,999,429 1,652 11,261 2,012,342
第 30 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款 (续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析 (续)
(i) 已减值贷款及垫款包括那些有客观证据认定出现减值，及其评估的减值损失为重
大的贷款及垫款。评估方式为：单项评估或组合评估（指同类贷款及垫款组
合）。
(ii) 于 2015 年 6 月 30 日，本集团损失准备以单项方式评估的已减值贷款及垫款为人
民币 230.23 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 228.46 亿元) ，抵押物涵盖该类贷
款部分以及未涵盖部分分别为人民币 59.78 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币
59.23 亿元) 和人民币 170.45 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 169.23 亿元) 。该
类贷款所对应抵押物公允价值为人民币 112.47 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币
110.50 亿元) 。对该类贷款，按单项方式评估的损失准备为人民币 124.59 亿元
(2014 年 12 月 31 日：人民币 111.53 亿元) 。
于 2015 年 6 月 30 日，本行损失准备以单项方式评估的已减值贷款及垫款为人民
币 224.10 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 222.85 亿元) ，抵押物涵盖该类贷款
部分以及未涵盖部分分别为人民币 56.00 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 55.47
亿元) 和人民币 168.10 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 167.38 亿元) 。该类贷款
所对应抵押物公允价值为人民币 107.25 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 105.58
亿元) 。对该类贷款，按单项方式评估的损失准备为人民币 123.88 亿元 (2014 年
12 月 31 日：人民币 110.24 亿元) 。
上述抵押物的公允价值为管理层根据目前抵押物处置经验和市场状况对最新可得
的外部评估价值进行调整的基础上确定。
第 31 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款 (续)
(3) 贷款及垫款损失准备变动情况
本集团
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
按组合方式 已减值贷款及垫款的损失准备
评估的贷款 其损失准备 其损失准备
及垫款损失 按组合方式 按单项方式
准备 评估 评估 合计
期初余额 36,469 3,954 11,153 51,576
本期计提 65 3,217 13,798 17,080
本期转回 - (160) (1,529) (1,689)
折现回拨 - - (244) (244)
本期核销 - (1,753) (10,806) (12,559)
收回已核销贷款及垫款
导致的转回 - 159 87 246
期末余额 36,534 5,417 12,459 54,410
本集团
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
按组合方式 已减值贷款及垫款的损失准备
评估的贷款 其损失准备 其损失准备
及垫款损失 按组合方式 按单项方式
准备 评估 评估 合计
年初余额 29,632 2,656 8,966 41,254
本年计提 6,837 2,764 15,819 25,420
本年转回 - (10) (3,336) (3,346)
折现回拨 - - (460) (460)
本年核销 - (1,466) (10,144) (11,610)
收回已核销贷款及垫款
导致的转回 - 10 308 318
年末余额 36,469 3,954 11,153 51,576
第 32 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款 (续)
(3) 贷款及垫款损失准备变动情况 (续)
本行
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
按组合方式 已减值贷款及垫款的损失准备
评估的贷款 其损失准备 其损失准备
及垫款损失 按组合方式 按单项方式
准备 评估 评估 合计
期初余额 36,164 3,948 11,024 51,136
本期计提 137 3,201 13,685 17,023
本期转回 - (156) (1,444) (1,600)
折现回拨 - - (242) (242)
本期核销 - (1,740) (10,712) (12,452)
收回已核销贷款及垫款
导致的转回 - 156 77 233
期末余额 36,301 5,409 12,388 54,098
本行
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
按组合方式 已减值贷款及垫款的损失准备
评估的贷款 其损失准备 其损失准备
及垫款损失 按组合方式 按单项方式
准备 评估 评估 合计
年初余额 29,373 2,653 8,835 40,861
本年计提 6,791 2,746 15,690 25,227
本年转回 - (7) (3,296) (3,303)
折现回拨 - - (457) (457)
本年核销 - (1,451) (10,038) (11,489)
收回已核销贷款及垫款
导致的转回 - 7 290 297
年末余额 36,164 3,948 11,024 51,136
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款 (续)
(4) 已逾期贷款的逾期期限分析
本集团
2015 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 4,253 3,880 1,460 231 9,824
保证贷款 13,105 7,905 3,960 250 25,220
附担保物贷款 27,723 13,459 6,181 379 47,742
其中：抵押贷款 23,768 11,904 5,350 295 41,317
质押贷款 3,955 1,555 831 84 6,425
合计 45,081 25,244 11,601 860 82,786
本集团
2014 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 3,459 3,405 1,437 384 8,685
保证贷款 12,756 7,129 3,193 326 23,404
附担保物贷款 26,819 11,619 5,137 280 43,855
其中：抵押贷款 21,837 10,342 4,292 243 36,714
质押贷款 4,982 1,277 845 37 7,141
合计 43,034 22,153 9,767 990 75,944
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款 (续)
(4) 已逾期贷款的逾期期限分析 (续)
本行
2015 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 3,607 3,865 1,460 231 9,163
保证贷款 11,709 7,764 3,945 250 23,668
附担保物贷款 26,639 13,256 6,018 341 46,254
其中：抵押贷款 22,831 11,704 5,187 257 39,979
质押贷款 3,808 1,552 831 84 6,275
合计 41,955 24,885 11,423 822 79,085
本行
2014 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 3,172 3,401 1,437 384 8,394
保证贷款 12,335 6,936 3,109 326 22,706
附担保物贷款 25,406 11,310 5,136 198 42,050
其中：抵押贷款 20,922 10,033 4,291 161 35,407
质押贷款 4,484 1,277 845 37 6,643
合计 40,913 21,647 9,682 908 73,150
逾期贷款是指本金或利息已逾期 1 天以上的贷款。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
10 发放贷款及垫款 (续)
(5) 应收融资租赁款净额
应收融资租赁款全部由本集团子公司中信金融租赁有限公司(“中信租赁”)和中信
国际金融控股有限公司 (“中信国金”) 发放，包括按融资租赁及具备融资租赁特
征的分期付款合约租借给客户的机器及设备的投资净额。这些合约的最初租赁期
一般为 5 至 20 年，其后可选择按合同约定金额购入这些租赁资产。按融资租赁及
分期付款合约应收的最低租赁应收款总额及其现值按剩余到期日分析如下：
本集团
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
最低租赁 最低租赁 最低租赁 最低租赁
应收款现值 应收款总额 应收款现值 应收款总额
1 年以内 (含 1 年) 555 673 117 133
1 年至 2 年 (含 2 年) 529 616 70 80
2 年至 3 年 (含 3 年) 514 574 42 49
3 年以上 957 812 323 368
总额 2,555 2,675 552 630
损失准备：
－单项评估 (9) (6)
－组合评估 (22) (1)
账面价值 2,524 545
11 可供出售金融资产
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 (1) 245,828 183,300 219,275 165,867
存款证及同业存单 (2) 55,849 23,888 47,529 20,650
投资基金 (3) 6,589 447 6,481 320
理财产品 1,460 - - -
权益工具 (4) 225 1,769 153 1,700
合计 309,951 209,404 273,438 188,537
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
11 可供出售金融资产 (续)
(1) 可供出售债券投资由下列机构发行：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－政府 54,329 32,786 54,180 32,687
－政策性银行 34,827 25,762 34,827 25,762
－银行及非银行金融机构 71,629 56,203 68,436 54,384
－公共实体 5,084 - - -
－企业 58,077 56,556 58,077 52,399
小计 223,946 171,307 215,520 165,232
中国境外
－政府 14,476 6,401 3,099 -
－银行及非银行金融机构 4,090 2,888 537 537
－公共实体 3,197 49 - -
－企业 119 2,655 119 98
小计 21,882 11,993 3,755 635
合计 245,828 183,300 219,275 165,867
于香港上市 12,198 5,792 9,054 3,910
于香港以外地区上市 10,930 3,340 7,655 2,430
非上市 222,700 174,168 202,566 159,527
合计 245,828 183,300 219,275 165,867
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
11 可供出售金融资产 (续)
(2) 可供出售存款证及同业存单由下列机构发行：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行及非银行金融机构 53,384 22,772 47,529 20,650
中国境外
－银行及非银行金融机构 2,465 1,116 - -
合计 55,849 23,888 47,529 20,650
非上市 55,849 23,888 47,529 20,650
(3) 可供出售投资基金由下列机构发行：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国境外
－银行及非银行金融机构 6,589 447 6,481 320
合计 6,589 447 6,481 320
非上市 6,589 447 6,481 320
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
11 可供出售金融资产 (续)
(4) 可供出售权益工具由下列机构发行：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－企业 115 1,666 114 1,662
中国境外
－银行及非银行金融机构 106 38 39 38
－企业 4 65 - -
合计 225 1,769 153 1,700
于香港上市 4 3 - -
于香港以外地区上市 89 86 39 38
非上市 132 1,680 114 1,662
合计 225 1,769 153 1,700
(5) 以公允价值计量的可供出售金融资产：
本集团
附注 2015 年 6 月 30 日
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 权益工具及投资基金 债务工具 合计
成本/摊余成本 6,384 300,677 307,061
公允价值 6,700 301,677 308,377
累计计入其他综合收益的公允
价值变动金额 331 1,080 1,411
已计提减值金额 21 (15) (80) (95)
第 39 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
11 可供出售金融资产 (续)
(5) 以公允价值计量的可供出售金融资产(续)：
本集团
附注 2014 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 权益工具及投资基金 债务工具 合计
成本/摊余成本 1,810 206,836 208,646
公允价值 2,084 207,188 209,272
累计计入其他综合收益的公允
价值变动金额 289 434 723
已计提减值金额 21 (15) (82) (97)
本行
附注 2015 年 6 月 30 日
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 权益工具及投资基金 债务工具 合计
成本/摊余成本 6,279 265,850 272,129
公允价值 6,520 266,804 273,324
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 241 1,021 1,262
已计提减值金额 21 - (67) (67)
本行
附注 2014 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 权益工具及投资基金 债务工具 合计
成本/摊余成本 1,710 186,195 187,905
公允价值 1,906 186,517 188,423
累计计入其他综合收益的公允
价值变动金额 196 391 587
已计提减值金额 21 - (69) (69)
第 40 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
11 可供出售金融资产 (续)
(6) 报告期内可供出售金融资产减值准备的变动情况：
本集团
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 投资基金 债务工具 合计
期初已计提减值准备 (15) (82) (97)
本期计提
－从其他综合收益转入 - - -
本期减少
－公允价值回升转回 - 3 3
－转出 - - -
汇率变动 - (1) (1)
期末已计提减值金额 (15) (80) (95)
本集团
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 投资基金 债务工具 合计
年初已计提减值准备 (5) (152) (157)
本年计提
－从其他综合收益转入 (10) - (10)
本年减少
－公允价值回升转回 - 10 10
－转出 - 55 55
汇率变动 - 5 5
年末已计提减值金额 (15) (82) (97)
第 41 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
11 可供出售金融资产 (续)
(6) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 (续)：
本行
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 投资基金 债务工具 合计
期初已计提减值准备 - (69) (69)
本期减少
－公允价值回升转回 - 3 3
－转出 - - -
汇率变动 - (1) (1)
期末已计提减值金额 - (67) (67)
本行
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 投资基金 债务工具 合计
年初已计提减值准备 - (124) (124)
本年减少
－公允价值回升转回 - 10 10
－转出 - 40 40
汇率变动 - 5 5
年末已计提减值金额 - (69) (69)
于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“非上市”。
第 42 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
12 持有至到期投资
持有至到期债券投资由下列机构发行：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－政府 46,505 45,031 46,505 45,031
－政策性银行 17,248 17,179 17,248 17,179
－银行及非银行金融机构 89,259 84,501 89,259 84,501
－企业实体 31,419 31,199 31,419 31,199
小计 184,431 177,910 184,431 177,910
中国境外
－政府 - 28 - 28
－银行及非银行金融机构 39 41 39 41
－公共实体 17 19 17 19
－企业实体 - - - -
小计 56 88 56 88
总额 184,487 177,998 184,487 177,998
减：减值准备 21 (39) (41) (39) (41)
账面价值 184,448 177,957 184,448 177,957
于香港上市 378 208 378 208
于香港以外地区上市 812 1,139 812 1,139
非上市 183,258 176,610 183,258 176,610
账面价值 184,448 177,957 184,448 177,957
持有至到期投资公允价值 185,284 177,856 185,284 177,856
其中：上市债券市值 1,204 1,350 1,204 1,350
于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“非上市”。
第 43 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
13 应收款项类投资
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资金信托计划 161,464 108,535 161,464 108,535
证券定向资产管理计划 618,104 452,319 617,764 451,979
金融机构理财产品 113,741 78,859 113,741 78,859
企业债券 7,767 13,199 7,767 13,199
其他 500 500 500 500
总额 901,576 653,412 901,236 653,072
减：减值准备 21 (151) (156) (151) (156)
账面价值 901,425 653,256 901,085 652,916
于 2015 年 6 月 30 日，上述应收款项类投资涉及的资金中有人民币 474.51 亿元
(2014 年 12 月 31 日：人民币 392.86 亿元) 已委托本行直接母公司中国中信集团有
限公司(“中信集团”)下属子公司和联营合营企业进行管理。应收款项类投资的
基础资产主要为同业信用风险的转贴现票据和同业存单投资，以及全额存单质押
的项目融资收益权的投资。
第 44 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
14 长期股权投资
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对子公司的投资 (1)
－中信国际金融控股有限公司 - - 9,797 9,797
－振华国际财务有限公司 - - 1,577 87
－浙江临安中信村镇银行股份
有限公司 - - 102 102
－中信金融租赁有限公司 - - 4,000 -
对联营企业投资 (2) 1,026 870 - -
合计 1,026 870 15,476 9,986
(1) 对子公司的投资：
本集团于 2015 年 6 月 30 日的主要一级子公司如下：
已发行 本行直接 子公司 本集团实际
公司名称 注册地 及缴足股本 业务范围 持股比例 持股比例 持股比例
中信国际金融控股有限公司 香港 港币 74.59 亿元 商业银行及非 70.32% - 70.32%
(“中信国金”) 银行金融业务
(注释(i))
振华国际财务有限公司 香港 港币 18.89 亿元 借贷服务 99.05% 0.95% 99.72%
(“振华国际”)
(注释(ii))
浙江临安中信村镇银行股份有限公 中国 人民币 2 亿元 商业银行业务 51% - 51%
司 (“临安村镇银行”) 内地
(注释(iii))
中信金融租赁有限公司(“中信租 中国 人民币 40 亿元 金融租赁 100% - 100%
赁”) (注释(iv)) 内地
(i) 中信国金为在香港注册成立的投资控股公司，总部位于香港，业务范围包括商业
银行及非银行金融业务。本行于 2009 年 10 月 23 日通过同一控制下企业合并而
拥有其 70.32%的持股比例和表决权比例。中信国金全资拥有中信银行 (国际) 有
限公司 (“中信银行 (国际) ”) 。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
14 长期股权投资 (续)
于 2015 年 6 月 30 日，本行拟增加对于中信国金的持股比例，具体情况请见附注
55(3)。
(ii) 振华国际成立于 1984 年，注册资本港币 0.25 亿元，注册地和主要经营地均为香
港，在香港获得香港政府工商注册处颁发的“放债人牌照”，业务范围包括资本市
场投资、贷款等。经中国银监会批复同意，2015 年 4 月 2 日，中信银行正式向振
华国际财务有限公司进行增资，金额为 18.64 亿港币。此次增资后，本行对振华
国际的持股比例和表决权比例均为 99.05%，其余 0.95%的股权由本行子公司中信
国金持有。
振 华 国际于 2015 年 6 月 15 号收购岩石亚洲资本集团有限公司 (“岩石亚
洲”)100%股权，一次性支付现金对价 157 万美元。于收购日岩石亚洲账面价值
为 3 万美元，剩余的 154 万美元在合并过程中被确认为商誉(附注 18)。
(iii) 临安村镇银行成立于 2011 年，注册资本人民币 2 亿元，主要经营商业银行业务。
本行拥有其 51%的持股比例和表决权比例。
(iv) 中信租赁成立于 2015 年，注册资本人民币 40 亿元。主要经营金融租赁业务。本
行拥有其 100%的持股比例和表决权比例。
第 46 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
14 长期股权投资 (续)
(2) 对联营企业的投资
本集团通过中信国金持有对联营企业的投资，于 2015 年 6 月 30 日本集团主要联
营企业的基本情况如下：
注册成立 / 本集团实际持股
企业名称 企业类型 经营地区 及表决权比例 主要业务 已发行股份面值
中信国际资产管理有限公司 投资控股及
(“中信资产”) 股份有限公司 香港 40% 资产管理 港币 22.18 亿元
上述联营企业于本报告期内的主要财务信息如下：
期末 期末 期末 本期 本期
企业名称 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净 利润
中信资产 2,870 325 2,545 592 335
本集团对联营企业投资的变动情况如下：
中信资产
投资成本 893
2015 年 1 月 1 日 870
对联营企业的投资收益 141
外币报表折算差额 15
2015 年 6 月 30 日 1,026
中信资本 中信资产 合计
2014 年 1 月 1 日 1,338 838 2,176
对联营企业的投资收益 133 37 170
已收股利 (35) (8) (43)
处置 (1,438) - (1,438)
外币报表折算差额 2 3 5
2014 年 12 月 31 日 - 870 870
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
15 固定资产
本集团
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2015 年 1 月 1 日 12,264 1,683 8,369 22,316
本期增加 109 222 421 752
本期处置 (1) - (60) (61)
汇率变动影响 6 - 12 18
2015 年 6 月 30 日 12,378 1,905 8,742 23,025
累计折旧
2015 年 1 月 1 日 (2,992) - (4,586) (7,578)
本期计提 (218) - (527) (745)
本期处置 1 - 57 58
汇率变动影响 (3) - (9) (12)
2015 年 6 月 30 日 (3,212) - (5,065) (8,277)
账面价值
2015 年 1 月 1 日 9,272 1,683 3,783 14,738
2015 年 6 月 30 日 (注释(1)) 9,166 1,905 3,677 14,748
第 48 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
15 固定资产 (续)
本集团
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2014 年 1 月 1 日 11,409 1,548 7,145 20,102
本年增加 863 135 1,421 2,419
本年处置 (10) - (197) (207)
汇率变动影响 2 - - 2
2014 年 12 月 31 日 12,264 1,683 8,369 22,316
累计折旧
2014 年 1 月 1 日 (2,557) - (3,811) (6,368)
本年计提 (438) - (944) (1,382)
本年处置 4 - 169 173
汇率变动影响 (1) - - (1)
2014 年 12 月 31 日 (2,992) - (4,586) (7,578)
账面价值
2014 年 1 月 1 日 8,852 1,548 3,334 13,734
2014 年 12 月 31 日 (注释(1)) 9,272 1,683 3,783 14,738
第 49 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
15 固定资产 (续)
本行
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2015 年 1 月 1 日 11,803 1,683 7,382 20,868
本期增加 109 222 370 701
本期处置 - - (54) (54)
2015 年 6 月 30 日 11,912 1,905 7,698 21,515
累计折旧
2015 年 1 月 1 日 (2,776) - (3,869) (6,645)
本期计提 (213) - (478) (691)
本期处置 - - 50 50
2015 年 6 月 30 日 (2,989) - (4,297) (7,286)
账面价值
2015 年 1 月 1 日 9,027 1,683 3,513 14,223
2015 年 6 月 30 日 8,923 1,905 3,401 14,229
第 50 页
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未经审计中期财务报表附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
15 固定资产 (续)
本行
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2014 年 1 月 1 日 10,950 1,547 6,216 18,713
本年增加 863 136 1,346 2,345
本年处置 (10) - (180) (190)
2014 年 12 月 31 日 11,803 1,683 7,382 20,868
累计折旧
2014 年 1 月 1 日 (2,351) - (3,174) (5,525)
本年计提 (429) - (848) (1,277)
本年处置 4 - 153 157
2014 年 12 月 31 日 (2,776) - (3,869) (6,645)
账面价值
2014 年 1 月 1 日 8,599 1,547 3,042 13,188
2014 年 12 月 31 日 9,027 1,683 3,513 14,223
注释：
(1) 本行股份制改造后，房屋建筑物的所有权尚未完全转移至本行名下。于
2015 年 6 月 30 日，所有权转移手续尚未办理完毕的房屋建筑物的账面价
值为人民币 18.9 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 19.21 亿元)。本行管理
层预期尚未完成权属变更不会影响本行承继这些资产的权利。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
16 无形资产
本集团及本行
土地使用权 软件 其他 合计
成本或评估值
2015 年 1 月 1 日 1,006 938 42 1,986
本期增加 - 24 - 24
2015 年 6 月 30 日 1,006 962 42 2,010
累计摊销
2015 年 1 月 1 日 (130) (560) (13) (703)
本期摊销 (12) (64) (1) (77)
2015 年 6 月 30 日 (142) (624) (14) (780)
账面价值
2015 年 1 月 1 日 876 378 29 1,283
2015 年 6 月 30 日 864 338 28 1,230
第 52 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
16 无形资产（续）
本集团及本行
土地使用权 软件 其他 合计
成本或评估值
2014 年 1 月 1 日 1,006 771 42 1,819
本年增加 - 167 - 167
2014 年 12 月 31 日 1,006 938 42 1,986
累计摊销
2014 年 1 月 1 日 (106) (439) (11) (556)
本年摊销 (24) (121) (2) (147)
2014 年 12 月 31 日 (130) (560) (13) (703)
账面价值
2014 年 1 月 1 日 900 332 31 1,263
2014 年 12 月 31 日 876 378 29 1,283
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
17 投资性房地产
本集团 本行
截至 2015年 截至2014年 截至 2015年 截至2014年
6月30日止 12月31日 6月30日止 12月31日
6个月期间 止年度 6个月期间 止年度
期/年初公允价值 280 277 - -
公允价值变动 3 2 - -
汇率变动影响 4 1 - -
期/年末公允价值 287 280 - -
本集团的投资性房地产为子公司持有的主要座落于香港的房产与建筑物，并以经
营租赁的形式租给第三方。这些投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，
本集团能够从房地产市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从
而对这些投资性房地产于 2015 年 6 月 30 日的公允价值做出评估。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团的所有投资性房地产已由一家独立测量师行，测建
行 (香港) 有限公司，以公开市场价值为基准进行了重估。该等公允价值符合《企
业会计准则第 39 号——公允价值计量》的定义。有关的重估盈余及损失已分别
计入本集团当期损益。测建行 (香港) 有限公司雇员为香港测量师学会资深专业会
员，具有评估同类物业地点及类别的近期经验。
18 商誉
本集团合并资产负债表中确认的商誉主要是由中信国金因以前年度合并其他非同
一控制下的子公司形成的。于 2015 年前 6 个月，本集团增加的商誉主要是由振华
收购子公司岩石亚洲资本集团有限公司所形成的。
第 54 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
19 递延所得税
本集团
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
递延所得税资产 9,018 9,317
递延所得税负债 (22) -
净额 8,996 9,317
本行
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
递延所得税资产 9,001 9,296
(1) 按性质分析
本集团
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
可抵扣 / 可抵扣 /
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税资产
－资产减值准备 33,026 8,252 31,422 7,830
－公允价值调整 (2,021) (507) (1,031) (250)
－内退及应付工资 5,701 1,424 7,595 1,899
－其他 (602) (151) (684) (162)
合计 36,104 9,018 37,302 9,317
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
19 递延所得税(续)
(1) 按性质分析
本集团
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
可抵扣 / 可抵扣 /
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税负债
－资产减值准备 157 26 - -
－公允价值调整 (141) (24) - -
－其他 (147) (24) - -
合计 (131) (22) - -
本行
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
可抵扣 / 可抵扣 /
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税资产
－资产减值准备 32,977 8,244 31,110 7,778
－公允价值调整 (2,053) (513) (941) (235)
－内退及应付工资 5,693 1,423 7,590 1,897
－其他 (613) (153) (575) (144)
合计 36,004 9,001 37,184 9,296
第 56 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
19 递延所得税 (续)
(2) 递延所得税的变动情况
本集团
资产 公允价值 内退及
减值准备 调整 应付工资 其他 合计
2015 年 1 月 1 日 7,830 (250) 1,899 (162) 9,317
计入当期损益 448 (109) (470) (13) (144)
计入其他综合收益 - (172) (5) - (177)
2015 年 6 月 30 日 8,278 (531) 1,424 (175) 8,996
2014 年 1 月 1 日 5,459 1,518 1,637 (180) 8,434
计入当年损益 2,371 (26) 265 18 2,628
计入其他综合收益 - (1,742) (3) - (1,745)
2014 年 12 月 31 日 7,830 (250) 1,899 (162) 9,317
本行
资产 公允价值 内退及
减值准备 调整 应付工资 其他 合计
2015 年 1 月 1 日 7,778 (235) 1,897 (144) 9,296
计入当期损益 466 (109) (469) (9) (121)
计入其他综合收益 - (169) (5) - (174)
2015 年 6 月 30 日 8,244 (513) 1,423 (153) 9,001
2014 年 1 月 1 日 5,420 1,517 1,636 (163) 8,410
计入当年损益 2,358 (26) 264 19 2,615
计入其他综合收益 - (1,726) (3) - (1,729)
2014 年 12 月 31 日 7,778 (235) 1,897 (144) 9,296
注释：于 2015 年 6 月 30 日无重大的未计提递延税项 (2014 年 12 月 31 日：无)。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
20 其他资产
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
经营租出贵金属 16,720 15,061 16,720 15,061
长期资产预付款 11,859 11,447 11,811 11,406
代垫及待清算款项 4,976 2,299 4,875 2,299
应收手续费及佣金收入 2,829 2,222 2,829 2,222
经营租入固定资产装修支出 1,479 1,595 1,479 1,591
预付租金 955 898 946 891
抵债资产 (1) 921 739 921 739
其他 14,659 1,629 13,956 716
合计 54,398 35,890 53,537 34,925
(1) 抵债资产
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
土地、房屋及建筑物 592 446 592 446
其他 485 458 485 458
总额 1,077 904 1,077 904
减：减值准备 21 (156) (165) (156) (165)
账面价值 921 739 921 739
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
21 资产减值准备变动表
本集团
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
期初账 本期转入/ 期末
附注 面余额 本期计提 本期转回 (转出) 本期核销 账面余额
拆出资金 5 8 - - - - 8
应收利息 9 1,390 1,195 (90) - (757) 1,738
发放贷款及垫款 10 51,576 17,080 (1,689) 2 (12,559) 54,410
可供出售金融资产 11 97 - (3) 1 - 95
持有至到期投资 12 41 - (2) - - 39
应收款项类投资 13 156 - (5) - - 151
其他资产 20 882 444 (173) (86) (255) 812
合计 54,150 18,719 (1,962) (83) (13,571) 57,253
本集团
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
年初账 本年转入/ 年末
附注 面余额 本年计提 本年转回 (转出) 本年核销 账面余额
存放同业款项 4 - - (8) 8 - -
拆出资金 5 15 - (27) 20 - 8
应收利息 9 688 1,460 (174) (16) (568) 1,390
发放贷款及垫款 10 41,254 25,420 (3,346) (142) (11,610) 51,576
可供出售金融资产 11 157 10 (10) (60) - 97
持有至到期投资 12 48 - (7) - - 41
应收款项类投资 13 - 156 - - - 156
其他资产 20 750 265 (70) (10) (53) 882
合计 42,912 27,311 (3,642) (200) (12,231) 54,150
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
21 资产减值准备变动表 (续)
本行
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
期初账 本期转入 / 期末
附注 面余额 本期计提 本期转回 (转出) 本期核销 账面余额
拆出资金 5 8 - - - - 8
应收利息 9 1,389 1,195 (90) - (757) 1,737
发放贷款及垫款 10 51,136 17,023 (1,600) (9) (12,452) 54,098
可供出售金融资产 11 69 - (3) 1 - 67
持有至到期投资 12 41 - (2) - - 39
应收款项类投资 13 156 - (5) - - 151
其他资产 20 882 430 (173) (86) (255) 798
合计 53,681 18,648 (1,873) (94) (13,464) 56,898
本行
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
年初账 本年转入 / 年末
附注 面余额 本年计提 本年转回 (转出) 本年核销 账面余额
存放同业款项 4 - - (8) 8 - -
拆出资金 5 15 - (27) 20 - 8
应收利息 9 688 1,459 (174) (16) (568) 1,389
发放贷款及垫款 10 40,861 25,227 (3,303) (160) (11,489) 51,136
可供出售金融资产 11 124 - (10) (45) - 69
持有至到期投资 12 48 - (7) - - 41
应收款项类投资 13 - 156 - - - 156
其他资产 20 749 265 (69) (10) (53) 882
合计 42,485 27,107 (3,598) (203) (12,110) 53,681
转入/(转出)包括由于汇率变动产生的影响以及本期/年出售的影响。除上述资产减
值准备之外，本集团还对表外项目的预计损失计提了减值准备 (附注 45) 。
第 60 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
22 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行业金融机构 389,356 299,416 389,442 299,436
－非银行金融机构 476,146 341,785 476,750 341,785
小计 865,502 641,201 866,192 641,221
中国境外
－银行业金融机构 38,226 47,026 41,199 57,137
－非银行金融机构 64 65 3 4
小计 38,290 47,091 41,202 57,141
合计 903,792 688,292 907,394 698,362
23 拆入资金
按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－银行业金融机构 12,001 9,834 12,078 9,858
－非银行金融机构 1,156 512 804 512
小计 13,157 10,346 12,882 10,370
中国境外
－银行业金融机构 7,444 9,302 5,504 8,333
小计 7,444 9,302 5,504 8,333
合计 20,601 19,648 18,386 18,703
第 61 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
24 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
卖空债券 - 573 - 573
合计 - 573 - 573
25 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
－人民银行 6,697 6,460 6,697 6,460
－银行业金融机构 - 34,218 - 34,218
－非银行金融机构 - 703 - 703
小计 6,697 41,381 6,697 41,381
中国境外
－银行业金融机构 176 228 - -
小计 176 228 - -
合计 6,873 41,609 6,697 41,381
第 62 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
25 卖出回购金融资产款(续)
(2) 按担保物类别分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
票据 6,697 6,460 6,697 6,460
债券 176 35,149 - 34,921
合计 6,873 41,609 6,697 41,381
26 吸收存款
按存款性质分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
－对公客户 1,025,170 963,292 999,765 938,909
－个人客户 175,791 147,658 157,716 133,223
小计 1,200,961 1,110,950 1,157,481 1,072,132
定期存款 (含通知存款)
－对公客户 1,513,991 1,365,914 1,448,118 1,300,408
－个人客户 354,987 366,491 307,117 320,838
小计 1,868,978 1,732,405 1,755,235 1,621,246
汇出及应解汇款 11,524 6,219 11,524 6,219
合计 3,081,463 2,849,574 2,924,240 2,699,597
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
26 吸收存款(续)
上述存款中包含的保证金存款如下：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
承兑汇票保证金 285,647 268,607 285,571 268,544
信用证保证金 9,954 23,634 9,954 23,626
保函保证金 13,264 15,283 11,844 13,364
其他 146,716 149,327 140,600 141,640
合计 455,581 456,851 447,969 447,174
27 应付职工薪酬
本集团
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 (1) 11,387 9,822 (11,912) 9,297
离职后福利-设定提存计划 (2) 16 825 (785) 56
离职后福利-设定受益计划 (3) 40 5 (12) 33
其他长期福利 78 4 (13) 69
合计 11,521 10,656 (12,722) 9,455
本集团
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
注释 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 (1) 10,369 19,506 (18,488) 11,387
离职后福利-设定提存计划 (2) 16 1,622 (1,622) 16
离职后福利-设定受益计划 (3) 34 9 (3) 40
其他长期福利 81 20 (23) 78
合计 10,500 21,157 (20,136) 11,521
第 64 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
27 应付职工薪酬(续)
本行
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 (1) 10,737 9,165 (11,091) 8,811
离职后福利-设定提存计划 (2) 16 819 (780) 55
离职后福利-设定受益计划 (3) 40 5 (12) 33
其他长期福利 78 4 (13) 69
合计 10,871 9,993 (11,896) 8,968
本行
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
注释 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
短期薪酬 (1) 9,912 18,251 (17,426) 10,737
离职后福利-设定提存计划 (2) 16 1,555 (1,555) 16
离职后福利-设定受益计划 (3) 34 9 (3) 40
其他长期福利 81 20 (23) 78
合计 10,043 19,835 (19,007) 10,871
第 65 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
27 应付职工薪酬(续)
(1) 短期薪酬列示
本集团
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 10,589 7,745 (10,013) 8,321
社会保险费 19 469 (450) 38
职工福利费 - 470 (470) -
住房公积金 25 547 (553) 19
工会经费和职工教育经费 711 323 (157) 877
住房补贴 28 198 (194) 32
其他 15 70 (75) 10
合计 11,387 9,822 (11,912) 9,297
本集团
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 9,742 15,149 (14,302) 10,589
社会保险费 24 933 (938) 19
职工福利费 - 1,259 (1,259) -
住房公积金 16 1,023 (1,014) 25
工会经费和职工教育经费 538 631 (458) 711
住房补贴 36 377 (385) 28
其他 13 134 (132) 15
合计 10,369 19,506 (18,488) 11,387
第 66 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
27 应付职工薪酬 (续)
(1) 短期薪酬列示 (续)
本行
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 9,946 7,148 (9,255) 7,839
社会保险费 19 463 (444) 38
职工福利费 - 466 (466) -
住房公积金 25 544 (551) 18
工会经费和职工教育经费 709 322 (155) 876
住房补贴 28 197 (193) 32
其他 10 25 (27) 8
合计 10,737 9,165 (11,091) 8,811
本行
截至 2014 年 12 月 31 日止年度
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 9,290 13,957 (13,301) 9,946
社会保险费 23 915 (919) 19
职工福利费 - 1,251 (1,251) -
住房公积金 16 1,017 (1,008) 25
工会经费和职工教育经费 536 628 (455) 709
住房补贴 36 375 (383) 28
其他 11 108 (109) 10
合计 9,912 18,251 (17,426) 10,737
第 67 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
27 应付职工薪酬 (续)
(2) 离职后福利-设定提存计划
离职后福利-设定提存计划中包括基本养老保险费，根据中国的劳动法规，本集团
为其国内员工参与了各省、市政府组织安排的基本养老保险计划。根据计划，本
集团须就其员工的薪金、奖金及若干津贴，按若干比率向政府管理的基本养老保
险计划作出供款。
除了以上基本养老保险计划外，本行为其合资格的员工定立了一个补充养老保险
计划 (年金计划) ，此计划由中信集团管理。本行每年对计划作出相等于合资格员
工薪金及佣金的百分之四供款，2015 年 6 月 30 日止六个月期间对计划作出供款
的金额为人民币 1.94 亿元 (截至 2014 年 12 月 31 日：人民币 3.49 亿元) 。
(3) 离职后福利-设定受益计划
本集团对其退休的中国内地合资格员工支付补充退休福利。享有该等福利的员工
包括在职员工及已退休员工。于资产负债表日确认的金额代表未来应履行福利责
任的折现值。
本集团于资产负债表日的补充退休福利责任是由独立精算公司(美国精算师协会会
员)使用“预期累计福利单位法”进行精算评估。
除以上所述的供款外，本集团并无其他支付员工退休及其他退休后福利的重大责
任。
第 68 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
28 应交税费
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
所得税 2,535 3,662 2,236 3,529
营业税金及附加 2,612 2,308 2,607 2,301
其他 16 15 4 7
合计 5,163 5,985 4,847 5,837
29 应付利息
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
吸收存款 27,856 28,876 27,381 28,352
已发行债务凭证 2,598 2,052 2,528 1,918
其他 6,069 6,383 5,990 6,289
合计 36,523 37,311 35,899 36,559
第 69 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
30 预计负债
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
诉讼预计损失 2 5 2 2
预计负债变动情况：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
期/年初余额 5 71 2 71
本期/年计提 1 8 1 4
本期/年转回 - (36) - (36)
本期/年支付 (4) (38) (1) (37)
期/年末余额 2 5 2 2
第 70 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
31 已发行债务凭证
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已发行：
－债务证券 (1) 23,285 16,302 23,463 16,479
－次级债券
其中：本行 (2) 70,431 75,427 70,431 75,427
中信国金 (3) 7,022 6,906 - -
－存款证 (4) 6,021 11,167 - -
－同业存单 (5) 60,799 23,686 60,799 23,686
合计 167,558 133,488 154,693 115,592
(1) 于 2013 年 11 月 8 日，本行发行票面年利率为 5.2%，面值人民币 150 亿元的固定
利率金融债，该债券将于 2018 年 11 月 12 日到期；于 2014 年 2 月 20 日，本行发
行票面年利率为 4.125%，面值人民币 15 亿元的固定利率点心债，该债券将于
2017 年 2 月 27 日到期；另于 2015 年 5 月 21 日，本行发行票面年利率为
3.98%，面值人民币 70 亿的固定利率金融债，该债券将于 2020 年 5 月 25 日到
期。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
31 已发行债务凭证(续)
(2) 本行发行的次级债券于资产负债表日的账面金额为：
注释 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
下列时间到期的固定利率次级债券
－2020 年 5 月 (i) - 5,000
－2021 年 6 月 (ii) 2,000 2,000
－2025 年 5 月 (iii) 11,500 11,500
－2027 年 6 月 (iv) 19,976 19,974
－2024 年 8 月 (v) 36,955 36,953
合计 70,431 75,427
(i) 于 2010 年 5 月 28 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.00%。于 2015 年 5 月 28 日,
本行已经赎回该次级债券。
(ii) 于 2006 年 6 月 22 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.12%。本行可以选择于 2016
年 6 月 22 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5 年期间内，票面年利率增加
至 7.12%。
(iii) 于 2010 年 5 月 28 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.30%。本行可以选择于 2020
年 5 月 28 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5 年期间内，票面年利率维持
4.30%。
(iv) 于 2012 年 6 月 21 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 5.15%。本行可以选择于 2022
年 6 月 21 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5 年期间内，票面年利率维持
5.15%。
(v) 于 2014 年 8 月 26 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 6.13%。本行可以选择于 2019
年 8 月 26 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5 年期间内，票面年利率维持
6.13%。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
31 已发行债务凭证(续)
(3) 中信银行 (国际) 发行的次级债券于资产负债表日的账面金额为：
注释 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
2020 年 6 月到期的固定利率次级票据 (i) 3,315 3,274
2022 年 9 月到期的固定利率次级票据 (ii) 1,846 1,808
2024 年 5 月到期的固定利率次级票据 (iii) 1,861 1,824
合计 7,022 6,906
(i) 于 2010 年 6 月 24 日，中信银行 (国际) 发行票面年利率 6.875%，面值美元 5
亿元的次级债券。这些债券在新加坡交易所有限公司上市，并于 2020 年 6
月 24 日到期。
(ii) 于 2012 年 9 月 27 日，中信银行 (国际) 发行票面年利率 3.875%，面值美元 3
亿元的次级债券，并于 2022 年 9 月 28 日到期。
(iii) 于 2013 年 11 月 7 日，中信银行 (国际) 发行票面年利率 6.00%，面值美元 3
亿元的次级债券，并于 2024 年 5 月 7 日到期。
(4) 已发行存款证由中信银行（国际) 发行。
(5) 于 2015 年 6 月 30 日，本行发行的未到期的大额可转让同业定期存单账面价值为
608 亿元，参考收益率为 2.88%至 5.795%，原始到期日为 3 个月到 2 年不等。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
32 其他负债
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
经营租入贵金属 7,380 7,747 7,380 7,747
待清算款项 6,298 10,848 6,096 10,422
预收及递延款项 2,078 2,717 2,078 1,740
睡眠户 309 248 309 248
预提费用 293 170 293 170
代收代付款项 265 262 265 262
其他 6,206 4,074 4,657 3,847
合计 22,829 26,066 21,078 24,436
33 股本
本集团及本行
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
A股 31,905 31,905
H股 14,882 14,882
合计 46,787 46,787
34 资本公积
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
注释 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 (1) 49,214 49,214 51,619 51,619
其他资本公积 82 82 - -
合计 49,296 49,296 51,619 51,619
(1) 股本溢价主要是由于发行股价大于面值而产生。
第 74 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
35 其他综合收益
本集团
截至 2015 年 6 月 30 止 6 个月期间
前期计
归属于 入其他
本行股 综合收 归属于本
东的其 益当期 行股东的
他综合 转入损 税后归 税后归 其他综合
收益期 本期所得税 益所得 所得税 属于本 属于少 收益期末
初余额 前发生额 税影响 影响 行股东 数股东 余额
项目
以后不能重分类进损
益的其他综合收益
—重新计算设定受益
计划负债的变动 8 10 - (5) 5 - 13
以后将重分类进损益
的其他综合收益
—可供出售金融资
产公允价值
变动损益 444 1,175 (486) (172) 512 5 956
—外币报表折算
差额 (2,473) 309 - - 218 91 (2,255)
—其他 188 3 - - 3 - 191
合计 (1,833) 1,497 (486) (177) 738 96 (1,095)
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
35 其他综合收益(续)
本集团
截至 2014 年 12 月 31 止 6 个月期间
前期计
归属于 入其他
本行股 综合收 归属于本
东的其 益当期 行股东的
他综合 转入损 税后归 税后归 其他综合
收益年 本年所得税 益所得 所得税 属于本 属于少 收益期末
初余额 前发生额 税影响 影响 行股东 数股东 余额
项目
以后不能重分类进损益
的其他综合收益
—重新计算设定受益
计划负债的变动 18 (7) - (3) (10) - 8
以后将重分类进损益的
其他综合收益
—可供出售金融资产
公允价值变动
损益 (4,769) 6,486 490 (1,742) 5,213 21 444
—外币报表折算差额 (2,445) (43) - - (28) (15) (2,473)
—其他 189 (1) - - (1) - 188
合计 (7,007) 6,435 490 (1,745) 5,174 6 (1,833)
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
35 其他综合收益(续)
本行
截至 2015 年 6 月 30 止 6 个月期间
前期计入其他综合
本期所得税 收益当期转入损益
期初余额 前发生额 所得税影响 所得税影响 期末余额
项目
以后不能重分类进损益
的其他综合收益
—重新计算设定受益
计划负债的变动 8 10 - (5) 13
以后将重分类进损益的
其他综合收益
—可供出售金融资产
公允价值变动
损益 427 1,129 (453) (169) 934
合计 435 1,139 (453) (174) 947
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
35 其他综合收益(续)
本行
截至 2015 年 6 月 30 止 6 个月期间
前期计入其他综合
本期所得税 收益当期转入损益
期初余额 前发生额 所得税影响 所得税影响 期末余额
项目
以后不能重分类进损益
的其他综合收益
—重新计算设定受益
计划负债的变动 18 (7) - (3) 8
以后将重分类进损益的
其他综合收益
—可供出售金融资产
公允价值变动
损益 (4,750) 6,412 491 (1,726) 427
合计 (4,732) 6,405 491 (1,729) 435
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36 盈余公积
本集团及本行
截至2015年 截至2014年
6月30日止 12月31日止
6 个月期间 年度
于期/年初 19,394 15,495
提取法定盈余公积 - 3,899
于期/年末 19,394 19,394
本行及本集团在中国境内子公司需根据按财政部颁布的《企业会计准则》及其他
相关规定(统称“中国会计准则”)核算的年度净利润的 10%提取法定盈余公积
金。法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%时，可以不再提取。本行提取法
定盈余公积金后，经股东大会决议，可以从净利润中提取任意盈余公积金。本行
按年提取法定盈余公积。
法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损 (如有) 或转增资
本。但当以法定盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增
前注册资本的 25%。
37 一般风险准备
本集团 本行
截至2015年 截至2014年 截至2015年 截至2014年
6月30日止 12月31日止 6月30日止 12月31日止
6 个月期间 年度 6 个月期间 年度
于期/年初 50,447 44,340 50,350 44,250
提取一般风险准备 - 6,107 - 6,100
于期/年末 50,447 50,447 50,350 50,350
根据财政部有关规定，本行及本集团在中国境内的银行业子公司应于每年年度终
了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例通过税后利润提取一般风险准备，
用于弥补尚未识别的可能性损失。自 2012 年 7 月 1 日起，一般风险准备余额须在
5 年的过渡期内达到不低于风险资产期末余额的 1.5%。本行按年计提一般风险准
备。
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38 少数股东权益
于 2015 年 6 月 30 日，少数股东权益中包含归属于少数股东其他权益工具持有者
的权益折合人民币共计 18.25 亿元。该其他权益工具为本集团下属中信银行 (国
际) 于 2014 年 4 月 22 日发行的永续型非累积额外一级资本证券，该证券面值为 3
亿美元，于 2019 年 4 月 22 日首个提前赎回日期前，票面年利率定于 7.25%，若
届时没有行使赎回权，票面年利率将每五年按五年期美国国库债券息率加 5.627%
重新拟定。中信银行 (国际) 有权自主决定利息支付政策以及是否赎回该证券，因
此本集团认定其在会计分类上可界定为权益工具。
39 利润分配及未分配利润
(1) 本期间支付本行股东股息
根据于 2015 年 5 月 26 日召开的 2015 年度股东大会决议，为不影响中国烟草总公
司非公开发行 A 股股票的进度，本行 2014 年度不进行现金股利分配。
(2) 未分配利润
于 2015 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民
币 0.34 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 0.34 亿元)。以上未分配利润中包含的归
属于本行的子公司盈余公积余额不能进行利润分配。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
40 利息净收入
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
利息收入
存放中央银行款项 3,760 3,686 3,753 3,685
存放同业款项 648 3,651 646 3,639
拆出资金 1,397 3,047 1,141 2,391
买入返售金融资产 2,404 7,230 2,404 7,230
发放贷款及垫款
－公司类贷款及垫款 49,748 46,979 48,112 45,491
－个人类贷款及垫款 17,146 14,421 16,909 14,216
－贴现贷款 1,504 1,962 1,295 1,840
应收款项类投资 23,018 14,865 23,018 14,865
债券投资 8,058 6,438 7,804 6,250
其他 2 1 - -
利息收入小计 107,685 102,280 105,082 99,607
其中：已减值金融资产利息收入 281 235 276 229
利息支出
向中央银行借款 (624) - (623) -
同业及其他金融机构存放款项 (20,246) (20,159) (20,395) (20,458)
拆入资金 (260) (904) (218) (893)
卖出回购金融资产款 (339) (482) (335) (475)
吸收存款 (32,659) (33,367) (31,618) (32,404)
已发行债务凭证 (3,810) (1,752) (3,605) (1,483)
其他 (3) (2) (3) (2)
利息支出小计 (57,941) (56,666) (56,797) (55,715)
利息净收入 49,744 45,614 48,285 43,892
第 81 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
41 手续费及佣金净收入
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
注释 2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
手续费及佣金收入
银行卡手续费 5,851 3,679 5,840 3,669
顾问和咨询费 3,791 3,336 3,605 3,131
理财产品手续费 2,568 1,720 2,568 1,720
代理业务手续费 (1) 2,042 863 1,754 666
担保手续费 1,614 1,805 1,614 1,805
托管及其他受托业务佣金 1,121 783 1,121 783
结算与清算手续费 1,043 1,219 1,043 1,219
其他 337 92 337 92
手续费及佣金收入合计 18,367 13,497 17,882 13,085
手续费及佣金支出 (887) (690) (873) (677)
手续费及佣金净收入 17,480 12,807 17,009 12,408
(1) 代理业务手续费包括承销债券、承销投资基金、代理保险服务以及委托贷款业务
的手续费收入。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
42 投资收益
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
衍生金融工具 (110) 768 (183) 359
以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产 827 589 826 589
可供出售金融资产 150 223 90 154
长期股权投资 141 106 - -
票据转让收益 731 568 731 568
其他 302 36 300 36
合计 2,041 2,290 1,764 1,706
本集团于中国内地以外实现的投资收益并不存在汇回的重大限制。
43 公允价值变动收益 / (损失)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
以公允价值计量且其变动计入
损益的金融工具 196 88 195 87
衍生金融工具 (643) 545 (404) 831
投资性房地产 3 (1) - -
其他 1 (1) - -
合计 (443) 631 (209) 918
第 83 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
44 业务及管理费
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
员工成本
－员工工资、奖金、津贴和补贴 7,745 7,215 7,148 6,605
－社会保险费 1,097 971 1,088 964
－职工福利费 470 473 466 470
－住房公积金 547 463 544 460
－住房补贴 198 167 197 166
－补充养老保险 197 166 194 163
－补充退休福利 5 1 5 1
－工会经费和职工教育经费 323 298 322 297
－其他 74 90 29 52
小计 10,656 9,844 9,993 9,178
物业及设备支出
－租金和物业管理费 2,116 1,799 1,999 1,711
－折旧费 745 672 691 619
－摊销费 429 383 378 343
－电子设备营运支出 292 262 248 251
－维护费 130 149 99 120
－其他 143 129 141 125
小计 3,855 3,394 3,556 3,169
其他一般及行政费用 3,661 3,422 3,545 3,302
合计 18,172 16,660 17,094 15,649
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
45 资产减值损失
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
发放贷款及垫款减值损失 15,391 10,914 15,423 10,908
可供出售金融资产减值损失 / (转回) (3) 5 (3) (6)
持有至到期投资减值转回 (2) (4) (2) (4)
应收利息减值损失 1,105 440 1,105 440
应收投资款减值(转回)/损失 (5) 100 (5) 100
拆出资金减值转回 - (7) - (7)
其他资产减值损失 271 111 257 112
小计 16,757 11,559 16,775 11,543
表外项目减值损失 (66) 58 (66) 58
合计 16,691 11,617 16,709 11,601
46 所得税费用
(1) 所得税费用
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
当期所得税
－中国内地 6,830 8,074 6,811 8,031
－香港 159 223 - -
－海外 18 12 - -
递延所得税 144 (1,231) 121 (1,234)
合计 7,151 7,078 6,932 6,797
中国大陆和香港地区的所得税分别为 25%和 16.5%。海外税率根据集团在开展业
务的国家通行税率标准核定。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
46 所得税费用 (续)
(2) 所得税费用与会计利润的关系
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
税前利润 30,120 29,503 28,667 27,861
按法定税率计算的预计所得税 7,530 7,376 7,167 6,965
其他地区不同税率导致的影响 (120) (143) - -
不可作纳税抵扣的支出的税务影响 148 291 144 253
非纳税项目收益的税务影响
－国债利息收入 (328) (343) (328) (343)
－其他 (79) (103) (51) (78)
所得税费用合计 7,151 7,078 6,932 6,797
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
47 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
净利润 22,969 22,425 21,736 21,064
加：贷款减值损失 15,391 10,914 15,423 10,908
其他资产减值损失 1,300 703 1,286 693
固定资产折旧及无形资产、
长期待摊费用摊销 1,174 1,055 1,069 962
投资收益 (295) (338) (91) (164)
公允价值变动 (收益) / 损失 443 (631) 209 (918)
未实现汇兑收益 (229) (329) (9) (30)
已发行债务凭证利息支出 3,810 1,752 3,604 1,483
递延税项变动 144 (1,231) 121 (1,234)
经营性应收项目的增加 (362,571) (566,805) (342,156) (560,469)
经营性应付项目的增加 356,044 622,557 349,222 614,065
经营活动产生的现金流量净额 38,180 90,072 50,414 86,360
现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物的期末余额 211,275 302,680 184,068 276,434
减：现金及现金等价物的期初余额 228,375 199,643 193,273 179,244
现金及现金等价物净增加额 (17,100) 103,037 (9,205) 97,190
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
47 现金流量表补充资料 (续)
(2) 现金及现金等价物：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
现金 7,154 6,542 6,967 6,344
现金等价物
存放中央银行款项超额存款
准备金 88,615 135,607 88,403 135,216
自取得日起 3 个月内到期存放
同业款项 52,841 85,501 46,404 84,704
自取得日起 3 个月内到期拆出
资金 41,790 58,927 29,947 41,189
自取得日起 3 个月内到期债券
投资 20,875 16,103 12,347 8,981
现金等价物合计 204,121 296,138 177,101 270,090
合计 211,275 302,680 184,068 276,434
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
48 资本充足率
资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力，是本集团资本管理的核
心。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险
状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本行经营状况，审慎确定资本充足
率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、
压力测试等手段预测、规划和管理资本充足率。
本集团管理层根据银监会规定的方法定期监控资本充足率。本集团及本行分别于
每半年及每季度向银监会提交所需信息。
2013 年 1 月 1 日起，本集团按照银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办
法 (试行) 》及其他相关规定的要求计算资本充足率，这些计算依据可能与香港及
其他国家所采用的相关依据存在差异。
根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，于 2018 年底本行核心一级资本
充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得低 8.50%，资本充足率不得低于
10.50%。此外，在境外设立的子银行或分行也会直接受到当地银行监管机构的监
管，不同国家对于资本充足率的要求有所不同。本报告期内，本集团遵守了监管
部门规定的资本要求。
第 89 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
48 资本充足率 (续)
本集团按照银监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及其他相关规定计算的核
心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
核心一级资本充足率 8.98% 8.93%
一级资本充足率 9.03% 8.99%
资本充足率 11.88% 12.33%
资本基础组成部分
核心一级资本：
实收资本 46,787 46,787
资本公积 49,296 49,296
其他综合收益 (1,095) (1,833)
盈余公积 19,394 19,394
一般风险准备 50,447 50,447
未分配利润 118,172 95,586
少数股东资本可计入部分 3,955 4,311
总核心一级资本 286,956 263,988
核心一级资本调整项目：
商誉扣减与之相关的递延税
负债后的净额 (816) (795)
其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减
与之相关的递延税负债后的净额 (366) (407)
核心一级资本净额 285,774 262,786
其他一级资本 (1) 1,756 1,796
一级资本净额 287,530 264,582
二级资本：
二级资本工具及其溢价可计入金额 65,488 73,618
超额贷款损失准备 23,934 23,123
少数股东资本可计入部分 1,341 1,525
资本净额 378,293 362,848
风险加权总资产 3,183,322 2,941,627
（1）截至 2015 年 6 月 30 日，本集团其他一级资本为少数股东资本可计入部分。
主要为资本证券（附注 38）。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
49 关联方关系及交易
(1) 关联方关系
本行的直接控股股东为中国中信有限公司 (“中信有限”)，最终控制人为中信集
团。
本集团关联方包括中信有限和中信集团的下属子公司、合营企业和联营企业以及
本集团的主要投资者西班牙对外银行 (“BBVA”)。BBVA 于 2015 年 6 月 30 日
和 2014 年 12 月 31 日分别持有本行 3.26% 和 9.60 %的股份。
(2) 关联方交易
本集团于相关期间内的关联交易为正常的银行业务，包括借贷、投资、存款、结
算及资产负债表外业务。这些交易均在一般及日常业务过程中按正常的商业条件
进行，以每笔交易发生时的相关市场现价成交。本集团与关联方于相关期间内的
交易金额以及有关交易于资产负债表日的余额列示如下：
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
最终母公司
及其下属企业 BBVA 联营企业
利息收入 88 38 -
手续费及佣金收入及其他业务收入 40 - 8
利息支出 (479) - -
投资收益及汇兑损益 (5) (180) -
公允价值变动(损失)/收益 (4) 158 -
其他服务费用 (351) - -
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
49 关联方关系及交易 (续)
(2) 关联方交易 (续)
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间
最终母公司
及其下属企业 BBVA 联营企业
利息收入 168 33 1
手续费及佣金收入及其他业务收入 185 - 15
利息支出 (624) (17) -
投资收益及汇兑损益 1 41 -
公允价值变动收益 / (损失) 9 (6) -
其他服务费用 (366) - -
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
49 关联方关系及交易 (续)
(2) 关联方交易 (续)
2015 年 6 月 30 日
最终母公司
及其下属企业 BBVA 联营企业
资产
拆出资金 109 1,050 -
减：拆出资金减值准备 (7) - -
拆出资金净额 102 1,050 -
衍生金融资产 15 241 -
应收利息 9 16 -
发放贷款及垫款 8,359 1,049 -
减：组合计提损失准备 (65) - -
发放贷款及垫款净额 8,294 1,049 -
证券投资 436 - -
长期股权投资 - - 1,026
其他资产 10,049 1 8
负债
同业及其他金融机构存放款项 27,187 - -
衍生金融负债 2 44 -
吸收存款 32,625 - 54
应付利息 127 1 -
其他负债 409 - -
表外项目
保函及信用证 886 225 -
承兑汇票 724 - -
接受担保金额 55 5 -
衍生金融资产名义金额 1,651 36,545 -
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49 关联方关系及交易 (续)
(2) 关联方交易 (续)
2014 年 12 月 31 日
最终母公司
及其下属企业 BBVA 联营企业
资产
存放同业款项 183 673 -
拆出资金 28 - -
减：拆出资金减值准备 (7) - -
拆出资金净额 21 - -
衍生金融资产 17 152 -
应收利息 8 - -
发放贷款及垫款 6,588 - -
减： 组合计提损失准备 (51) - -
发放贷款及垫款净额 6,537 - -
证券投资 252 - -
长期股权投资 - - 870
其他资产 7,734 - -
负债
同业及其他金融机构存放款项 35,233 470 -
拆入资金 512 437 -
衍生金融负债 8 103 -
吸收存款 26,359 - 30
应付利息 194 - -
其他负债 26 - -
表外项目
保函及信用证 204 307 -
承兑汇票 258 - -
接受担保金额 10 33 -
衍生金融资产名义金额 3,001 19,789 -
本行与子公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。本行与
子公司之间的关联方交易已在编制本合并财务报表过程中抵销。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
49 关联方关系及交易 (续)
(3) 主要关联方交易占比
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
(注释(i))
利息收入 126 107,685 0.12%
手续费及佣金收入及其他业务收入 48 18,427 0.26%
利息支出 (479) (57,941) 0.83%
其他服务费用 (351) (19,059) 1.84%
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
(注释(i))
利息收入 202 102,280 0.20%
手续费及佣金收入及其他业务收入 200 13,565 1.47%
利息支出 (641) (56,666) 1.13%
其他服务费用 (366) (17,350) 2.11%
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
49 关联方关系及交易 (续)
(3) 主要关联方交易占比 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
资产
存放同业款项 - 63,561 0.00%
拆出资金 1,159 85.878 1.35%
减：拆出资金减值准备 (7) (8) 87.50%
拆出资金净额 1,152 85.870 1.34%
衍生金融资产 256 7,138 3.59%
应收利息 25 27,542 0.09%
发放贷款及垫款 9,408 2,308,003 0.41%
减： 组合计提损失准备 (65) (41,951) 0.15%
发放贷款及垫款净额 9,343 2,253,593 0.41%
证券投资 436 494,399 0.09%
长期股权投资 1,026 1,026 100%
其他资产 10,058 54,398 18.49%
负债
同业及其他金融机构存放款项 27,187 903,792 3.01%
拆入资金 - 20,601 0.00%
衍生金融负债 46 5,864 0.78%
吸收存款 32,679 3,081,463 1.06%
应付利息 128 36,523 0.35%
其他负债 409 22,829 1.79%
表外项目
保函及信用证 1,111 236,536 0.47%
承兑汇票 724 660,692 0.11%
接受担保金额 60 1,338,659 0.00%
衍生金融资产名义金额 38,196 1,347,184 2.84%
第 96 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
49 关联方关系及交易 (续)
(3) 主要关联方交易占比 (续)
2014 年 12 月 31 日
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
资产
存放同业款项 857 93,991 0.91%
拆出资金 28 68,188 0.04%
减：拆出资金减值准备 (7) (8) 87.5%
拆出资金净额 21 68,180 0.03%
衍生金融资产 169 8,226 2.05%
应收利息 8 26,125 0.03%
发放贷款及垫款 6,588 2,187,908 0.30%
减： 组合计提损失准备 (51) (40,423) 0.13%
发放贷款及垫款净额 6,537 2,136,332 0.31%
证券投资 252 387,361 0.07%
长期股权投资 870 870 100%
其他资产 7,734 35,890 21.55%
负债
同业及其他金融机构存放款项 35,704 688,292 5.19%
拆入资金 949 19,648 4.83%
衍生金融负债 111 7,347 1.51%
吸收存款 26,389 2,849,574 0.93%
应付利息 194 37,311 0.52%
其他负债 26 26,066 0.10%
表外项目
保函及信用证 511 258,774 0.20%
承兑汇票 258 712,985 0.04%
接受担保金额 43 1,230,546 0.00%
衍生金融资产名义金额 22,790 1,328,648 1.72%
第 97 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
49 关联方关系及交易 (续)
(3) 主要关联方交易占比 (续)
(i) 与子公司之间的关联方交易已在编制本合并财务报表过程中抵销，因此在计
算关联方交易占比时，关联方交易金额和关联方交易余额不包含与子公司之
间的关联方 交易金额和关联方交易余额。
(4) 关键管理人员及其直系亲属及关联公司
本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团
活动的人士，包括董事、监事和高级管理人员。
本集团和关键管理人员与其直系亲属、及受这些人士所控制或共同控制的公司在
正常经营过程中进行多项银行交易。除以下披露的信息外，本集团与这些人士与
其直系亲属及其所控制或有共同控制的公司并无重大交易及交易余额。
董事、监事和高级管理人员于 2015 年 6 月 30 日尚未偿还贷款总额为人民币 1,945
万元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 1,274 万元) 。
董事、监事和高级管理人员截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间自本行获取的薪
酬为人民币 1,159 万元 (截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 1,239 万
元) 。
(5) 定额供款退休金计划供款及补充退休福利
本集团为其国内合资格的员工参与了补充定额退休金供款计划，该计划由中信集
团负责管理 (附注 27(2)) 。
第 98 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告
分部资产及负债和分部收入及支出按照本集团会计政策计量。
分部之间交易的内部收费及转让定价按照管理目的确定，并已在各分部的业绩中
反映出来。内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“内部利息净
收入 / 支出”列示。与第三方交易产生的利息收入和支出以“外部利息净收入/支
出”列示。
分部收入及支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配
至该分部的项目的数额。分部资产和负债不包括递延税项资产和负债。分部收
入、支出、资产和负债包含须在编制合并财务报表时抵销的内部往来的结余和内
部交易。分部资本性支出是指在报告期内购入预计会使用超过一年的分部资产
(包括有形和无形资产) 所产生的成本总额。
(1) 业务分部
作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和非金融机构提供多种金融产品和服务。这些产
品和服务包括公司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务、担保服务及
国际贸易融资业务服务等。
零售银行业务
该分部向个人客户和小企业类客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包
括个人类贷款、存款服务、代理服务等汇款和结算服务及担保服务等。
金融市场业务
该分部涵盖本集团的资金资本市场业务、金融同业业务和投资银行业务，具体包
括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易和债务工具投资，也包括债务工具
买卖、自营衍生工具及外汇买卖以及国际贸易融资、结构化融资等。金融市场业
务亦进行代客衍生工具交易和外汇买卖。本分部还对本集团整体流动性头寸进行
管理。
第 99 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
其他业务及未分配项目
本项目包括本集团子公司中信国金和振华国际的非银行业务，不能直接归属于某
个分部的总部资产、负债、收入及支出，以及因管理会计和财务会计处理方法的
差异而产生的调节项目。
第 100 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告 (续)
(1) 业务分部 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
一、 营业收入 34,992 16,233 21,655 (2,842) 70,038
利息净收入 32,077 8,231 12,305 (2,869) 49,744
外部利息净收入 23,416 13,290 14,931 (1,893） 49,744
内部利息净收入 / (支出) 8,661 (5,059) (2,626) (976) -
手续费及佣金净收入 2,870 7,674 7,032 (96) 17,480
其他净收入 (注 i) 45 328 2,318 123 2,814
其中：对联营企业的投资收益 - - - 141 141
二、 营业支出 (21,769) (13,036) (3,073) (2,050) (39,928)
资产减值损失 (11,263) (3,361) (690) (1,377) (16,691)
折旧及摊销 （729） （202） （92） （151） （1,174)
其他 (9,777) (9,473) (2,291) (522) (22,063)
三、 营业利润 / (损失) 13,223 3,197 18,582 （4,892） 30,110
营业外收入 8 1 - 54 63
营业外支出 - (1) - (52) (53)
四、 分部利润 / (损失) 13,231 3,197 18,582 （4,890） 30,120
资本性支出 308 100 311 57 776
第 101 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告 (续)
(1) 业务分部 (续)
2015 年 6 月 30 日
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
分部资产 1,881,291 593,699 1,975,366 100,877 4,551,233
对联营企业的投资 - - - 1,026 1,026
递延所得税资产 9,018
资产合计 4,561,277
分部负债 2,403,488 557,744 1,278,506 30,435 4,270,173
递延所得税负债 22
负债合计 4,270,195
其他补充信息
－资产负债表外信贷承担 949,250 140,522 107,134 163 1,197,069
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告 (续)
(1) 业务分部 (续)
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
一、 营业收入 31,723 11,454 18,372 557 62,106
利息净收入 28,718 6,907 10,276 (287) 45,614
外部利息净收入 23,896 9,315 11,800 603 45,614
内部利息净收入 / (支出) 4,822 (2,408) (1,524) (890) -
手续费及佣金净收入 2,868 4,505 5,358 76 12,807
其他净收入 (注 i) 137 42 2,738 768 3,685
其中：对联营企业的投资收益 - - - 106 106
二、 营业支出 (18,332) (11,103) (2,302) (890) (32,627)
资产减值损失 (7,861) (2,762) (554) (440) (11,617)
折旧及摊销 (619) (191) (204) (41) (1,055)
其他 (9,852) (8,150) (1,544) (409) (19,955)
三、 营业利润 / (损失) 13,391 351 16,070 (333) 29,479
营业外收入 - - - 100 100
营业外支出 - - - (76) (76)
四、 分部利润 / (损失) 13,391 351 16,070 (309) 29,503
资本性支出 173 266 14 118 571
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告 (续)
(1) 业务分部 (续)
2014 年 12 月 31 日
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
分部资产 1,953,573 673,290 1,458,938 42,827 4,128,628
对联营企业的投资 - - - 870 870
递延所得税资产 9,317
资产合计 4,138,815
分部负债 2,357,012 545,031 847,627 121,799 3,871,469
负债合计 3,871,469
其他补充信息
－资产负债表外信贷承担 1,025,331 124,106 134,766 - 1,284,203
注 i：其他净收入包括投资收益、公允价值变动收益、汇兑净收益和其他业务收入。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告 (续)
(2) 地区分部
本集团主要是于中国境内地区经营，分行及支行遍布全国 30 个省、自治区和直
辖市。本行的主要子公司振华国际和中信国金在香港注册，临安村镇银行和中信
金融租赁有限公司在中国注册。
按地区分部列示信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分
部资产和资本性支出则按相关资产的所在地划分。
作为管理层报告的用途，地区分部的定义为：
－“长江三角洲”指本行下列一级分行所在的地区：上海、南京、苏州、杭州和
宁波；以及子公司临安村镇银行；
－“珠江三角洲及海峡西岸”指本行下列一级分行所在的地区：广州、深圳、东
莞、福州、厦门和海口；
－“环渤海地区”指本行下列一级分行所在的地区：北京、天津、大连、青岛、
石家庄和济南；以及子公司中信金融租赁有限公司；
－“中部地区”指本行下列一级分行所在的地区：合肥、郑州、武汉、长沙、太
原和南昌；
－“西部地区”指本行下列一级分行所在的地区：成都、重庆、西安、昆明、南
宁、呼和浩特、乌鲁木齐、贵阳、兰州、西宁和银川；
－“东北地区”指本行下列一级分行所在的地区：沈阳、长春和哈尔滨；
－“总部”指本行总行机关和信用卡中心；及
－“香港”包括振华国际和中信国金及其子公司。
第 105 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告 (续)
(2) 地区分部 (续)
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
珠江三角洲
长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 香港 抵销 合计
一、 营业收入 13,521 8,818 13,367 9,304 8,265 1,415 12,906 2,442 - 70,038
利息净收入 9,957 7,025 10,283 7,427 6,460 1,062 6,126 1,404 - 49,744
外部利息净收入 9,357 5,327 6,811 6,939 7,171 1,025 11,836 1,278 - 49,744
内部利息净收入 / (支出) 600 1,698 3,472 488 (711) 37 (5,710) 126 - -
手续费及佣金净收入 2,690 1,457 2,618 1,693 1,572 291 6,706 453 - 17,480
其他净收入 (注 i) 874 336 466 184 233 62 74 585 - 2,814
其中：对联营企业的
投资收益 - - - - - - - 141 - 141
二、 营业支出 (9,718) (7,646) (7,288) (4,135) (4,564) (747) (4,759) (1,071) - (39,928)
资产减值损失 (5,255) (4,862) (3,100) (923) (1,595) (123) (876) 43 - (16,691)
折旧及摊销 (189) (127) (208) (136) (142) (46) (222) (104) - (1,174)
其他 (4,274) (2,657) (3,980) (3,076) (2,827) (578) (3,661) (1,010) - (22,063)
三、 营业利润 3,803 1,172 6,079 5,169 3,701 668 8,147 1,371 - 30,110
营业外收入 12 6 29 3 9 1 3 - - 63
营业外支出 (22) (2) (8) (6) (10) (3) (2) - - (53)
四、 分部利润 3,793 1,176 6,100 5,166 3,700 666 8,148 1,371 - 30,120
资本性支出 168 41 44 68 160 9 237 49 - 776
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告 (续)
(2) 地区分部 (续)
2015 年 6 月 30 日
珠江三角洲
长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 香港 抵销 合计
分部资产 1,043,029 701,327 998,015 561,693 522,362 97,356 2,328,739 204,615 (1,905,903) 4,551,233
对联营企业的投资 - - - - - - - 1,026 - 1,026
递延所得税资产 9,018
资产总额 4,561,277
分部负债 1,038,182 698,868 986,179 556,710 517,603 96,207 2,085,378 181,301 (1,890,255) (4,270,173)
递延所得税负债 (22)
负债总额 (4,270,195)
其他补充信息：
－资产负债表外信贷承担 263,182 167,815 221,342 183,784 132,052 30,032 125,600 73,262 - 1,197,069
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
50 分部报告 (续)
(2) 地区分部 (续)
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间
珠江三角洲
长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 香港 抵销 合计
一、 营业收入 11,391 7,519 11,075 7,732 7,315 1,575 12,834 2,665 - 62,106
利息净收入 8,776 5,919 8,451 6,343 5,769 1,251 7,401 1,704 - 45,614
外部利息净收入 7,443 6,355 5,127 5,477 5,203 1,108 13,788 1,113 - 45,614
内部利息净收入 / (支出) 1,333 (436) 3,324 866 566 143 (6,387) 591 - -
手续费及佣金净收入 2,057 1,392 2,149 1,297 1,414 300 3,798 400 - 12,807
其他净收入 (注 i) 558 208 475 92 132 24 1,635 561 - 3,685
其中：对联营企业的
投资收益 - - - - - - - 106 - 106
二、 营业支出 (9,454) (4,869) (6,561) (3,359) (3,081) (945) (3,292) (1,066) - (32,627)
资产减值损失 (5,343) (2,223) (2,396) (656) (493) (361) (132) (13) - (11,617)
折旧及摊销 (170) (112) (201) (116) (121) (33) (210) (92) - (1,055)
其他 (3,941) (2,534) (3,964) (2,587) (2,467) (551) (2,950) (961) - (19,955)
三、 营业利润 1,937 2,650 4,514 4,373 4,234 630 9,542 1,599 - 29,479
营业外收入 14 29 40 7 2 1 7 - - 100
营业外支出 (20) (4) (13) (27) (7) (3) (2) - - (76)
四、 分部利润 1,931 2,675 4,541 4,353 4,229 628 9,547 1,599 - 29,503
资本性支出 61 69 62 73 29 13 218 46 - 571
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(2) 地区分部 (续)
2014 年 12 月 31 日
珠江三角洲
长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 香港 抵销 合计
分部资产 832,355 567,700 916,047 510,466 468,004 89,173 1,946,061 198,628 (1,399,806) 4,128,628
对联营企业的投资 - - - - - - - 870 - 870
递延所得税资产 9,317
资产总额 4,138,815
分部负债 828,692 564,494 906,031 503,804 460,468 88,544 1,742,187 178,132 (1,400,883) 3,871,469
负债总额 3,871,469
其他补充信息：
－资产负债表外信贷承担 274,533 192,548 252,594 201,186 141,853 28,261 117,409 75,819 - 1,284,203
注 i：其他净收入包括投资收益、公允价值变动收益、汇兑净收益和其他业务收入。
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51 代客交易
(1) 委托贷款业务
本集团向企业单位与个人提供委托贷款服务以及委托住房公积金抵押贷款服务。
所有委托贷款发放都是根据这些企业、个人或住房公积金管理中心的指示或指
令，而用以发放这些贷款的资金均来自这些企业、个人或住房公积金管理中心的
委托资金。
有关的委托资产和负债及委托住房公积金抵押贷款业务，本集团一般并不对这些
交易承担信贷风险。本集团以受托人的身份，根据委托方的指令持有和管理这些
资产及负债，并就所提供的服务收取手续费。
由于委托资产并不属于本集团的资产，故未在资产负债表内确认。多余委托资金
作为吸收存款入账。提供有关服务的收入在利润表内的手续费收入中确认。
于资产负债表日的委托资产及负债如下：
本集团及本行
2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
委托贷款 589,561 524,538
委托资金 589,561 524,538
(2) 理财服务
本集团的表外理财业务主要是指本集团将理财产品销售给企业或个人，募集资金
投资于债券及货币市场工具、信贷资产及债务融资工具、股权及权益类投资等品
种。与表外理财产品相关的信用风险、流动性风险以及利率风险由投资者承担。
本集团从该业务中获取的收入主要包括理财产品的托管、销售、投资管理等手续
费收入。收入在利润表内确认为佣金收入。
表外理财产品及募集的资金不是本集团的资产和负债，也不会在资产负债表内确
认。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
51 代客交易 (续)
(2) 理财服务 (续)
于资产负债表日与理财业务相关的资产及负债如下：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
理财产品的投资 405,411 376,613 405,411 376,613
来自理财产品的资金 405,411 376,613 405,411 376,613
于 2015 年 6 月 30 日，上述理财服务涉及的资金中有人民币 710.2 亿元(2014 年 12
月 31 日：人民币 582.25 亿元) 已委托中信集团子公司进行管理。
52 担保物信息
(1) 作为担保物的资产
于资产负债表日，作为负债或或有负债的担保物的金融资产的账面价值列示如
下：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 41,244 64,738 41,244 64,491
贴现票据 6,697 6,414 6,697 6,414
其他 508 67 - -
合计 48,449 71,219 47,941 70,905
(2) 收到的担保物
本集团按一般拆借业务的标准条款进行买入返售协议交易，并相应持有交易项下
的担保物。于 2015 年 6 月 30 日，本集团未持有在交易对手没有违约情况下而可
以直接处置或再抵押的担保物。于 2014 年 12 月 31 日，本集团持有在交易对手没
有违约情况下而可以直接处置或再抵押的担保物的公允价值为人民币 5.73 亿元。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理
风险管理部分主要披露本集团所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特别是
在金融工具使用方面所面临的主要风险：
－信用风险： 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的
义务或承担，使本集团可能蒙受损失的风险。
－市场风险： 市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格) 的
不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。
－流动性风险：流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于
偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资
金需求的风险。
－操作风险： 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系
统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括
策略风险和声誉风险。
本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控
制机制，而且还利用可靠及更新的管理信息系统以监控这些风险和限额。本集团
定期修订并加强风险管理制度和系统以反映市场和产品的最新变化，并借鉴风险
管理中的最佳做法。内部审计部门亦会定期进行审核以确保遵从相关政策及程
序。
(1) 信用风险
信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。本集团通过目标市场
界定﹑贷款审批程序﹑贷后监控和清收管理程序来确认和管理这些风险。信用风
险主要来自信贷业务。在资金业务方面，若债务证券发行人评级下降，使本集团
所持有的资产价值下跌，也会产生信用风险。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
信贷业务
除制定信贷政策以外，本集团主要通过风险限额管理、贷款审批程序、贷后预警
监测检查等措施管理信贷风险。本集团设置了相应的政策和程序来评价交易对手
及交易的信贷风险并实施审批工作。
本集团在不同级别采取了实时的信贷分析和监控。该政策旨在对需要特殊监控的
交易对手，行业以及产品加强事先检查控制。风险内控委员会除了定期从总体上
监控信贷组合风险外，还对单个问题贷款实施监控，不论该问题贷款是已经发生
还是潜在发生。
本集团采用贷款风险分类方法监控贷款组合风险状况。贷款按风险程度不同档
次，以区别未减值和已减值贷款及垫款，当一项或多项事件发生证明客观减值证
据存在，并出现损失时，该贷款被界定为已减值贷款及垫款。已减值贷款及垫款
的损失准备须视情况以组合或单项方式评估。
本集团采纳一系列的要素来决定贷款的类别。贷款分类的要素包括以下因素：(i)
借款人的偿还能力；(ii)借款人的还款历史；(iii)借款人偿还的意愿；(iv)抵押品出
售所得的净值及(v)担保人的经济前景。本集团同时也会考虑贷款的本金及利息逾
期偿还的时间。
本集团根据每类零售贷款业务具有性质相似，交易价值较小，交易量大的特点设
计信贷政策和审批程序。鉴于零售贷款业务的性质，其信贷政策主要基于本集团
具体战略定位和对不同产品和不同种类客户的统计分析。本集团通过增强自身及
行业经验来确定和定期修改产品条款以吸引目标顾客群。
贷款承担和或有负债产生的风险在实质上与发放贷款及垫款的风险一致。因此，
这些交易需要经过与贷款业务相同的申请、贷后管理以及抵质押担保要求。
在地理、经济或者行业等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况
下，如果对该交易对手发放的信贷与本集团的总体信贷风险相比是重要的，则会
产生信贷集中风险。本集团的金融工具分散在不同的行业、地区和产品之间。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
资金业务
本集团根据交易产品、交易对手、交易对手所在地理区域设定信用额度，通过系
统实时监控信用额度的使用状况，在考虑包括市场条件在内的各项因素基础上，
会定期审阅并更新信用额度。
(i) 最大信用风险敞口
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，于资产负债表日最大信
用风险敞口是指每项金融资产减去其减值准备后的账面净值。最大信用风险
敞口金额列示如下：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 525,763 531,254 524,529 529,789
存放同业款项 63,561 93,991 57,241 81,689
拆出资金 85,878 68,180 68,930 47,810
以公允价值计量且其变动
计入损益的金融资产 33,705 27,507 33,625 27,501
衍生金融资产 7,138 8,226 5,378 5,638
买入返售金融资产 78,489 135,765 78,732 135,765
应收利息 27,542 26,125 27,015 25,546
发放贷款及垫款 2,253,593 2,136,332 2,118,658 2,012,342
可供出售金融资产 301,677 207,188 266,804 186,517
持有至到期投资 184,448 177,957 184,448 177,957
应收款项类投资 901,425 653,256 901,085 652,916
其他金融资产 24,897 21,615 24,225 20,815
小计 4,488,116 4,087,396 4,290,670 3,904,285
信贷承诺风险敞口 1,197,069 1,284,203 1,123,157 1,208,311
最大信用风险敞口 5,685,185 5,371,599 5,413,827 5,112,596
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
(ii) 发放贷款及垫款、存放中央银行款项及存拆放同业款项、买入返售金融资
产、证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下：
本集团
2015 年 6 月 30 日
存放中央银行
发放贷款 及存拆放 买入返售 应收
注释 及垫款 同业款项 金融资产 证券投资 款项类投资
已减值
单项评估
总额 23,023 29 - 216 -
损失准备 (12,459) (8) - (119) -
净额 10,564 21 - 97 -
组合评估
总额 7,453 - - - -
损失准备 (5,417) - - - -
净额 2,036 - - - -
已逾期未减值 (a)
总额 52,691 - - - -
其中：
逾期 3 个月以内 44,481 - - - -
逾期 3 个月到 1 年 8,210 - - - -
逾期 1 年以上 - - - - -
损失准备 (6,017) - - - -
净额 46,674 - - - -
未逾期未减值
总额 2,224,836 675,181 78,489 519,733 901,576
损失准备 (b) (30,517) - - - (151)
净额 2,194,319 675,181 78,489 519,733 901,425
资产账面净值 2,253,593 675,202 78,489 519,830 901,425
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
本集团
2014 年 12 月 31 日
存放中央银行
发放贷款 及存拆放 买入返售 应收
注释 及垫款 同业款项 金融资产 证券投资 款项类投资
已减值
单项评估
总额 22,846 29 - 207 -
损失准备 (11,153) (8) - (123) -
净额 11,693 21 - 84 -
组合评估
总额 5,608 - - - -
损失准备 (3,954) - - - -
净额 1,654 - - - -
已逾期未减值 (a)
总额 47,598 - - - -
其中：
逾期 3 个月以内 42,313 - - - -
逾期 3 个月到 1 年 5,285 - - - -
逾期 1 年以上 - - - - -
损失准备 (5,538) - - - -
净额 42,060 - - - -
未逾期未减值
总额 2,111,856 693,404 135,765 412,568 653,412
损失准备 (b) (30,931) - - - (156)
净额 2,080,925 693,404 135,765 412,568 653,256
资产账面净值 2,136,332 693,425 135,765 412,652 653,256
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
本行
2015 年 6 月 30 日
存放中央银行
发放贷款 及存拆放 买入返售 应收
注释 及垫款 同业款项 金融资产 证券投资 款项类投资
已减值
单项评估
总额 22,410 29 - 115 -
损失准备 (12,388) (8) - (106) -
净额 10,022 21 - 9 -
组合评估
总额 7,443 - - - -
损失准备 (5,409) - - - -
净额 2,034 - - - -
已逾期未减值 (a)
总额 49,596 - - - -
其中：
逾期 3 个月以内 41,482 - - - -
逾期 3 个月到 1 年 8,114 - - - -
逾期 1 年以上 - - - - -
损失准备 (6,009) - - - -
净额 43,587 - - - -
未逾期未减值
总额 2,093,307 650,679 78,732 484,868 901,236
损失准备 (b) (30,292) - - - (151)
净额 2,063,015 650,679 78,732 484,868 901,085
资产账面净值 2,118,658 650,700 78,732 484,877 901,085
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
本行
2014 年 12 月 31 日
存放中央银行
发放贷款 及存拆放 买入返售 应收
注释 及垫款 同业款项 金融资产 证券投资 款项类投资
已减值
单项评估
总额 22,285 29 - 118 -
损失准备 (11,024) (8) - (110) -
净额 11,261 21 - 8 -
组合评估
总额 5,600 - - - -
损失准备 (3,948) - - - -
净额 1,652 - - - -
已逾期未减值 (a)
总额 45,360 - - - -
其中：
逾期 3 个月以内 40,208 - - - -
逾期 3 个月到 1 年 5,152 - - - -
逾期 1 年以上 - - - - -
损失准备 (5,524) - - - -
净额 39,836 - - - -
未逾期未减值
总额 1,990,233 659,267 135,765 391,967 653,072
损失准备 (b) (30,640) - - - (156)
净额 1,959,593 659,267 135,765 391,967 652,916
资产账面净值 2,012,342 659,288 135,765 391,975 652,916
第 118 页
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
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(1) 信用风险 (续)
注释：
(a) 已逾期未减值贷款及垫款的担保物及其他信用增级
于 2015 年 6 月 30 日，本集团已逾期未减值的发放贷款及垫款中包含采用单
项评估方式认定的贷款及垫款人民币 422.74 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民
币 391.41 亿元) ，抵押物涵盖该类贷款部分以及未涵盖部分分别为人民币
220.25 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 216.34 亿元) 和人民币 202.49 亿元
(2014 年 12 月 31 日：人民币 175.07 亿元) 。该类贷款所对应抵押物公允价
值为人民币 273.66 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 301.87 亿元) 。
于 2015 年 6 月 30 日，本行已逾期未减值的发放贷款及垫款中包含采用单项
评估方式认定的贷款及垫款人民币 391.70 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币
369.06 亿元) ，抵押物涵盖该类贷款部分以及未涵盖部分分别为人民币
208.94 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 202.37 亿元) 和人民币 182.76 亿元
(2014 年 12 月 31 日：人民币 166.69 亿元) 。该类贷款所对应抵押物公允价
值为人民币 234.93 亿元 (2014 年 12 月 31 日：人民币 251.43 亿元) 。
抵押品的公允价值为管理层根据目前抵押品处置经验和市场状况对最新可得
的外部评估价值进行调整的基础上确定。
(b) 此余额为按组合方式评估计提的损失准备
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53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
(iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析：
本集团
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
公司类贷款
－制造业 395,705 17.1 187,445 384,521 17.6 171,481
－批发和零售业 265,778 11.5 158,505 290,107 13.3 168,279
－房地产开发业 215,838 9.4 181,834 179,677 8.2 152,514
－交通运输、仓储
和邮政业 138,817 6.0 70,129 138,230 6.3 67,508
－水利、环境和公
共设施管理业 119,108 5.2 59,038 111,524 5.1 53,463
－租赁及商业服务 105,496 4.6 45,868 83,809 3.8 47,054
－建筑业 97,304 4.2 62,914 101,834 4.7 46,484
－电力、燃气及水
的生产和
供应业 50,588 2.2 16,049 51,828 2.4 16,480
－公共及社用机构 19,197 0.8 4,782 19,304 0.9 4,624
－其他客户 207,145 9.0 79,296 204,484 9.3 78,505
小计 1,614,976 70.0 865,860 1,565,318 71.6 806,392
个人类贷款 604,379 26.2 432,995 554,547 25.3 406,778
贴现贷款 88,648 3.8 - 68,043 3.1 -
发放贷款及垫款总额 2,308,003 100.0 1,298,855 2,187,908 100.0 1,213,170
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53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
(iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析 (续) ：
本行
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
公司类贷款
－制造业 387,430 17.8 185,485 377,992 18.3 169,657
－批发和零售业 252,181 11.6 154,982 275,963 13.4 164,742
－房地产开发业 191,884 8.8 169,450 160,821 7.8 140,107
－交通运输、仓储
和邮政业 137,008 6.3 69,505 136,345 6.6 66,841
－水利、环境和公
共设施管理业 118,026 5.4 59,038 111,466 5.4 53,454
－租赁及商业服务 105,147 4.8 45,850 83,514 4.0 47,026
－建筑业 96,133 4.4 62,535 100,456 4.9 46,053
－电力、燃气及水
的生产和
供应业 50,015 2.4 15,945 51,468 2.5 16,390
－公共及社用机构 19,197 0.9 4,782 19,304 0.9 4,624
－其他客户 147,627 6.9 65,215 147,749 7.2 64,852
小计 1,504,648 69.3 832,787 1,465,078 71.0 773,746
个人类贷款 586,991 27.0 416,928 538,512 26.1 391,971
贴现贷款 81,117 3.7 - 59,888 2.9 -
发放贷款及垫款总额 2,172,756 100.0 1,249,715 2,063,478 100.0 1,165,717
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(1) 信用风险 (续)
（iii）发放贷款及垫款按行业分布情况分析 (续) ：
于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10%以上行业已减值贷款及垫款、按
单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下：
本集团
2015 年 6 月 30 日
在利润表
已减值发放 单项评估 组合评估 计入当期
贷款及垫款 损失准备 损失准备 减值损失 当期核销
制造业 8,161 4,929 7,474 4,172 (3,395)
批发和零售业 11,752 5,886 6,384 6,489 (6,274)
本集团
2014 年 12 月 31 日
在利润表
已减值发放 单项评估 组合评估 计入当年
贷款及垫款 损失准备 损失准备 减值损失 当年核销
制造业 8,758 4,465 7,435 6,547 (3,456)
批发和零售业 11,025 5,424 6,985 9,522 (6,110)
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
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(1) 信用风险 (续)
(iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析 (续) ：
于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10%以上行业已减值贷款及垫款、按
单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下：(续)
本行
2015 年 6 月 30 日
在利润表
已减值发放 单项评估 组合评估 计入当期
贷款及垫款 损失准备 损失准备 减值损失 当期核销
制造业 7,987 4,917 7,453 4,229 (3,351)
批发和零售业 11,549 5,857 6,337 6,438 (6,218)
本行
2014 年 12 月 31 日
在利润表
已减值发放 单项评估 组合评估 计入当期
贷款及垫款 损失准备 损失准备 减值损失 当年核销
制造业 8,470 4,385 7,412 6,518 (3,416)
批发和零售业 10,924 5,423 6,938 9,477 (6,064)
第 123 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
(iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析：
本集团
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
环渤海地区 (包括总部) 633,289 27.4 277,044 576,598 26.4 258,442
长江三角洲 518,090 22.5 308,305 512,214 23.4 288,924
珠江三角洲及海峡西岸 342,473 14.8 256,807 319,360 14.6 230,554
中部地区 323,011 14.0 192,448 306,274 14.0 176,516
西部地区 306,265 13.3 178,289 292,793 13.4 172,627
东北地区 59,672 2.6 39,920 64,071 2.9 41,980
中国境外 125,203 5.4 46,042 116,598 5.3 44,127
总额 2,308,003 100.0 1,298,855 2,187,908 100.0 1,213,170
本行
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
环渤海地区 (包括总部) 628,416 28.9 276,561 573,158 27.8 257,823
长江三角洲 514,567 23.7 306,516 509,464 24.7 287,069
珠江三角洲及海峡西岸 341,125 15.7 255,981 317,718 15.4 229,702
中部地区 322,711 14.9 192,448 306,274 14.8 176,516
西部地区 306,265 14.1 178,289 292,793 14.2 172,627
东北地区 59,672 2.7 39,920 64,071 3.1 41,980
总额 2,172,756 100.0 1,249,715 2,063,478 100.0 1,165,717
第 124 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
(iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析 (续) ：
于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10%以上地区已减值贷款及垫款、按
单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下：
本集团
2015 年 6 月 30 日
已减值发放 单项评估 组合评估
贷款及垫款 损失准备 损失准备
环渤海地区 (包括总部) 8,396 2,418 11,180
长江三角洲 8,245 4,403 9,563
珠江三角洲及海峡西岸 5,704 2,643 7,854
中部地区 3,620 1,369 6,518
西部地区 2,305 423 5,731
本集团
2014 年 12 月 31 日
已减值发放 单项评估 组合评估
贷款及垫款 损失准备 损失准备
环渤海地区 (包括总部) 7,151 1,962 10,766
长江三角洲 9,240 3,766 9,959
珠江三角洲及海峡西岸 5,140 2,685 7,318
中部地区 3,453 1,042 6,255
西部地区 1,276 458 4,923
第 125 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
(iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析 (续) ：
于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10%以上地区已减值贷款及垫款、按
单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下： (续)
本行
2015 年 6 月 30 日
已减值发放 单项评估 组合评估
贷款及垫款 损失准备 损失准备
环渤海地区 (包括总部) 8,396 2,418 11,180
长江三角洲 8,235 4,400 9,563
珠江三角洲及海峡西岸 5,496 2,639 7,848
中部地区 3,620 1,369 6,518
西部地区 2,305 423 5,731
本行
2014 年 12 月 31 日
已减值发放 单项评估 组合评估
贷款及垫款 损失准备 损失准备
环渤海地区 (包括总部) 7,108 1,919 10,763
长江三角洲 9,231 3,765 9,940
珠江三角洲及海峡西岸 4,894 2,655 7,309
中部地区 3,453 1,042 6,255
西部地区 1,276 458 4,923
第 126 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
(v) 发放贷款及垫款按担保方式分布情况分析
本集团
2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 437,231 392,960
保证贷款 483,269 513,735
附担保物贷款 1,298,855 1,213,170
其中：抵押贷款 1,032,768 953,053
质押贷款 266,087 260,117
小计 2,219,355 2,119,865
贴现贷款 88,648 68,043
贷款及垫款总额 2,308,003 2,187,908
本行
2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 407,310 368,639
保证贷款 434,614 469,234
附担保物贷款 1,249,715 1,165,717
其中：抵押贷款 996,957 917,020
质押贷款 252,758 248,697
小计 2,091,639 2,003,590
贴现贷款 81,117 59,888
贷款及垫款总额 2,172,756 2,063,478
第 127 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(1) 信用风险 (续)
(vi) 已重组的发放贷款及垫款
本集团
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
占贷款及 占贷款及
垫款总额 垫款总额
总额 百分比 总额 百分比
已重组的发放贷款及垫款 14,199 0.62% 13,724 0.63%
减：
－逾期超过 3 个月的已重组
发放贷款及垫款 7,110 0.31% 6,901 0.32%
－逾期尚未超过 3 个月的已
重组发放贷款及垫款 7,089 0.31% 6,823 0.31%
本行
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
占贷款及 占贷款及
垫款总额 垫款总额
总额 百分比 总额 百分比
已重组的发放贷款及垫款 13,808 0.64% 13,204 0.64%
减：
－逾期超过 3 个月的已重组
发放贷款及垫款 7,110 0.33% 6,901 0.33%
－逾期尚未超过 3 个月的已
重组发放贷款及垫款 6,698 0.31% 6,303 0.31%
已重组的发放贷款及垫款是指因为借方的财政状况变差或借方没有能力按原
本的还款计划还款，而需重组或磋商的贷款或垫款，而其修改的还款条款乃
本集团原先不做考虑的优惠。
第 128 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格和商品价格) 的不利变动而使本
集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、
监测和控制环节的市场风险管理制度体系，通过产品准入审批和限额管理对市场
风险进行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。
本集团风险内控委员会负责审批市场风险管理的重要政策制度，建立恰当的组织
结构和信息系统以有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的市场风险，确
保足够的人力、物力等资源投入以加强市场风险管理。风险管理部门独立对全行
市场风险进行管理和控制，负责拟定市场风险管理政策制度和授权限额，提供独
立的市场风险报告，以有效识别、计量和监测全行市场风险。业务部门负责在日
常经营活动中主动履行市场风险管理职责，有效识别、计量、控制经营行为中涉
及的各种市场风险要素，确保业务发展和风险承担之间的动态平衡。
本集团使用敏感性指标、外汇敞口、利率重定价缺口等作为监控市场风险的主要
工具。
本集团日常业务面临的主要市场风险包括利率风险和外汇风险。
利率风险
本集团利率风险主要来源于资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响，以及
市场利率变动对资金交易头寸的影响。
对于资产负债业务的重定价风险，本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并
根据缺口现状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优
化存款期限结构等。
对于资金交易头寸的利率风险，本集团采用久期分析、敏感度分析、压力测试和
情景模拟等方法进行计量和监控，并设定利率敏感度、久期、敞口等风险限额，
定期对风险限额的执行情况进行有效监控、管理和报告。
第 129 页
中信银行股份有限公司
未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准)的实际利率。
本集团
2015 年 6 月 30 日
实际利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.48% 532,917 7,154 525,763 - - -
存放同业款项 0.98% 63,561 - 56,246 7,315 - -
拆出资金 3.28% 85,878 21 60,258 24,369 - 1,230
买入返售金融资产 4.89% 78,489 - 77,851 446 192 -
应收款项类投资 5.47% 901,425 352 235,492 495,201 165,292 5,088
发放贷款及垫款 (注释(ii)) 6.16% 2,253,593 253 918,687 1,251,095 80,914 2,644
投资 (注释(iii)) 3.93% 529,132 7,851 87,606 130,272 189,862 113,541
其他 116,282 98,542 6,984 10,756 - -
资产合计 4,561,277 114,173 1,968,887 1,919,454 436,260 122,503
负债
向中央银行借款 3.59% 10,050 - 5,050 5,000 - -
同业及其他金融机构存放款项 4.44% 903,792 1,958 626,045 271,581 4,208 -
拆入资金 1.94% 20,601 - 14,855 4,833 561 352
卖出回购金融资产款 3.20% 6,873 - 5,014 1,859 - -
吸收存款 2.28% 3,081,463 18,910 1,922,056 779,187 351,671 9,639
已发行债务凭证 4.91% 167,558 - 27,403 36,423 41,094 62,638
其他 79,858 72,165 4,732 2,961 - -
负债合计 4,270,195 93,033 2,605,155 1,101,844 397,534 72,629
资产负债缺口 291,082 21,140 (636,268) 817,610 38,726 49,874
第 130 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
本集团
2014 年 12 月 31 日
实际利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.49% 538,486 7,232 531,254 - - -
存放同业款项 3.24% 93,991 - 89,799 2,682 1,510 -
拆出资金 3.96% 68,180 21 52,611 15,095 - 453
买入返售金融资产 5.27% 135,765 - 131,871 3,068 826 -
应收款项类投资 6.17% 653,256 424 165,430 370,124 117,278 -
发放贷款及垫款 (注释(ii)) 6.31% 2,136,332 238 984,930 974,735 154,359 22,070
投资 (注释(iii)) 4.03% 415,740 1,539 79,066 89,141 162,620 83,374
其他 97,065 81,277 5,831 9,957 - -
资产合计 4,138,815 90,731 2,040,792 1,464,802 436,593 105,897
负债
向中央银行借款 3.50% 50,050 - 50,000 50 - -
同业及其他金融机构存放款项 5.08% 688,292 1,369 571,472 104,872 10,579 -
拆入资金 1.15% 19,648 - 14,179 4,406 1,063 -
卖出回购金融资产款 3.60% 41,609 - 39,440 2,169 - -
吸收存款 2.43% 2,849,574 13,355 1,883,466 685,792 263,226 3,735
已发行债务凭证 4.55% 133,488 - 21,008 13,519 20,260 78,701
其他 88,808 80,147 3,513 4,575 573 -
负债合计 3,871,469 94,871 2,583,078 815,383 295,701 82,436
资产负债缺口 267,346 (4,140) (542,286) 649,419 140,892 23,461
第 131 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准)的实际利率。
本行
2015 年 06 月 30 日
实际利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.48% 531,496 6,967 524,529 - - -
存放同业款项 1.61% 57,241 - 49,926 7,315 - -
拆出资金 3.38% 68,930 21 46,785 20,894 - 1,230
买入返售金融资产 4.89% 78,732 - 78,094 446 192 -
应收款项类投资 5.47% 901,085 352 235,492 495,001 165,152 5,088
发放贷款及垫款 (注释(ii)) 6.31% 2,118,658 - 792,390 1,243,241 80,397 2,630
投资 (注释(iii)) 4.01% 506,987 22,109 76,570 118,940 177,574 111,794
其他 111,495 93,755 6,984 10,756 - -
资产合计 4,374,624 123,204 1,810,770 1,896,593 423,315 120,742
负债
向中央银行借款 3.59% 10,000 - 5,000 5,000 - -
同业及其他金融机构存放款项 4.49% 907,394 1,298 630,180 271,708 4,208 -
拆入资金 1.80% 18,386 - 12,884 4,994 508 -
卖出回购金融资产款 3.22% 6,697 - 4,897 1,800 - -
吸收存款 2.34% 2,924,240 11,524 1,788,818 763,389 350,870 9,639
已发行债务凭证 5.14% 154,693 - 24,864 34,936 35,963 58,930
其他 75,243 67,551 4,731 2,961 - -
负债合计 4,096,653 80,373 2,471,374 1,084,788 391,549 68,569
资产负债缺口 277,971 42,831 (660,604) 811,805 31,766 52,173
第 132 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准)的实际利率。
本行
2014 年 12 月 31 日
实际利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.50% 536,811 7,022 529,789 - - -
存放同业款项 3.43% 81,689 - 77,550 2,629 1,510 -
拆出资金 4.70% 47,810 21 32,158 15,178 - 453
买入返售金融资产 5.27% 135,765 - 131,871 3,068 826 -
应收款项类投资 6.17% 652,916 424 165,430 369,924 117,138 -
发放贷款及垫款 (注释(ii)) 6.47% 2,012,342 - 873,780 964,493 152,101 21,968
投资 (注释(iii)) 4.08% 403,981 10,456 70,858 85,660 154,209 82,798
其他 91,322 75,534 5,831 9,957 - -
资产合计 3,962,636 93,457 1,887,267 1,450,909 425,784 105,219
负债
向中央银行借款 3.50% 50,000 - 50,000 - - -
同业及其他金融机构存放款项 5.17% 698,362 226 581,485 106,072 10,579 -
拆入资金 2.98% 18,703 - 13,785 4,406 512 -
卖出回购金融资产款 3.79% 41,381 - 39,212 2,169 - -
吸收存款 2.48% 2,699,597 6,219 1,776,811 651,413 261,419 3,735
已发行债务凭证 5.03% 115,592 - 14,433 9,253 16,479 75,427
其他 83,278 74,617 3,513 4,575 573 -
负债合计 3,706,913 81,062 2,479,239 777,888 289,562 79,162
资产负债缺口 255,723 12,395 (591,972) 673,021 136,222 26,057
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
注释：
(i) 实际利率是指利息收入 / 支出对平均计息资产 / 负债的比率。
(ii) 本集团以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2015 年 6 月 30
余额为人民币 558.13 亿元的逾期金额(扣除减值损失准备) (于 2014 年 12 月
31 日：人民币 434.96 亿元)。
本行以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2015 年 6 月 30 日
余额为人民币 533.36 亿元的逾期金额(扣除减值损失准备) (于 2014 年 12 月
31 日：人民币 434.86 亿元)。
(iii) 投资包括分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、可供出售金
融资产、持有至到期投资及长期股权投资的投资。
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利息收入的可能影响。下表
列出于 2015 年 6 月 30 日及 2014 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率
敏感性分析结果。
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
利率变更(基点) 利率变更(基点)
(100) 100 (100) 100
按年度化计算净利息收入 (减少) /
增加 (单位：人民币百万元) 233 (233) 552 (552)
以上敏感性分析是基于非衍生资产和负债具有静态的利率风险结构以及某些
简化的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非衍
生资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假
设：(i)所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均
假设在有关期间开始时重新定价或到期 (即在三个月内重新定价或到期的资
产和负债全部实时重新定价或到期；在三个月后但一年内重新定价或到期的
资产和负债均在三个月重新定价或到期) ；(ii)收益率曲线随利率变化而平行
移动；及(iii)资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在
到期后续期。本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影
响。由于基于上述假设，利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可
能与此敏感性分析的结果不同。
第 134 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
外汇风险
外汇风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集
团主要采用外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小，并通过即期和远期外汇交易及
将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理其外汇风险，并适当运
用衍生金融工具 (主要是外汇掉期) 管理外币资产负债组合。
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本集团
2015 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他 合计
资产
现金及存放中央银行款项 521,740 10,492 503 182 532,917
存放同业款项 21,488 33,587 4,004 4,482 63,561
拆出资金 61,729 23,078 594 477 85,878
买入返售金融资产 78,489 - - - 78,489
应收款项类投资 900,805 620 - - 901,425
发放贷款及垫款 2,013,606 168,392 63,628 7,967 2,253,593
投资 466,147 41,194 12,471 9,320 529,132
其他 111,582 523 2,943 1,234 116,282
资产总计 4,175,586 277,886 84,143 23,662 4,561,277
负债
向中央银行借款 10,050 - - - 10,050
同业及其他金融机构
存放款项 879,929 19,754 1,306 2,803 903,792
拆入资金 1,629 18,221 - 751 20,601
卖出回购金融资产款 6,873 - - - 6,873
吸收存款 2,762,367 201,120 91,555 26,421 3,081,463
已发行债务凭证 154,515 10,474 1,531 1,038 167,558
其他 72,044 3,932 2,168 1,714 79,858
负债总计 3,887,407 253,501 96,560 32,727 4,270,195
资产负债缺口 288,179 24,385 (12,417) (9,065) 291,082
信贷承担 1,061,999 55,824 73,472 5,774 1,197,069
衍生金融工具 (注释(i)) (844) (27,689) 28,140 7,683 7,290
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
本集团
2014 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他 合计
资产
现金及存放中央银行款项 526,072 10,145 2,078 191 538,486
存放同业款项 17,389 67,694 5,908 3,000 93,991
拆出资金 45,714 21,359 315 792 68,180
买入返售金融资产 135,194 571 - - 135,765
应收款项类投资 652,033 1,223 - - 653,256
发放贷款及垫款 1,918,137 154,673 54,167 9,355 2,136,332
投资 388,142 15,468 8,403 3,727 415,740
其他 90,525 2,797 3,309 434 97,065
资产总计 3,773,206 273,930 74,180 17,499 4,138,815
负债
向中央银行借款 50,050 - - - 50,050
同业及其他金融机构
存放款项 661,496 21,950 392 4,454 688,292
拆入资金 5,423 13,218 - 1,007 19,648
卖出回购金融资产款 41,381 228 - - 41,609
吸收存款 2,528,282 225,951 78,818 16,523 2,849,574
已发行债务凭证 117,576 10,824 2,488 2,600 133,488
其他 80,839 2,379 3,181 2,409 88,808
负债总计 3,485,047 274,550 84,879 26,993 3,871,469
资产负债缺口 288,159 (620) (10,699) (9,494) 267,346
信贷承担 1,137,105 113,081 27,163 6,854 1,284,203
衍生金融工具 (注释(i)) (19,902) (14,798) 25,585 17,848 8,733
第 136 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本行
2015 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他 合计
资产
现金及存放中央银行款项 520,738 10,297 301 160 531,496
存放同业款项 21,396 30,756 1,075 4,014 57,241
拆出资金 57,150 10,465 1,315 - 68,930
买入返售金融资产 78,732 - - - 78,732
应收款项类投资 900,465 620 - - 901,085
发放贷款及垫款 1,994,933 115,782 984 6,959 2,118,658
投资 466,545 30,345 9,797 300 506,987
其他 107,116 3,322 20 1,037 111,495
资产总计 4,147,075 201,587 13,492 12,470 4,374,624
负债
向中央银行借款 10,000 - - - 10,000
同业及其他金融机构
存放款项 883,623 19,718 1,250 2,803 907,394
拆入资金 1,131 16,504 - 751 18,386
卖出回购金融资产款 6,697 - - - 6,697
吸收存款 2,731,552 171,116 2,927 18,645 2,924,240
已发行债务凭证 154,693 - - - 154,693
其他 69,896 4,079 38 1,230 75,243
负债总计 3,857,592 211,417 4,215 23,429 4,096,653
资产负债缺口 289,483 (9,830) 9,277 (10,959) 277,971
信贷承担 1,061,349 55,824 210 5,774 1,123,157
衍生金融工具 (注释(i)) (5,025) 4,129 395 9,512 9,011
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
本行
2014 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他 合计
资产
现金及存放中央银行款项 524,992 9,775 1,879 165 536,811
存放同业款项 17,292 61,336 967 2,094 81,689
拆出资金 32,103 15,510 197 - 47,810
买入返售金融资产 135,194 571 - - 135,765
应收款项类投资 651,693 1,223 - - 652,916
发放贷款及垫款 1,899,740 103,054 1,203 8,345 2,012,342
投资 395,798 7,693 - 490 403,981
其他 85,641 5,124 18 539 91,322
资产总计 3,742,453 204,286 4,264 11,633 3,962,636
负债
向中央银行借款 50,000 - - - 50,000
同业及其他金融机构
存放款项 671,786 21,836 286 4,454 698,362
拆入资金 5,063 12,633 - 1,007 18,703
卖出回购金融资产款 41,381 - - - 41,381
吸收存款 2,496,448 188,554 6,989 7,606 2,699,597
已发行债务凭证 115,592 - - - 115,592
其他 76,598 4,463 191 2,026 83,278
负债总计 3,456,868 227,486 7,466 15,093 3,706,913
资产负债缺口 285,585 (23,200) (3,202) (3,460) 255,723
信贷承担 1,131,175 71,045 188 5,903 1,208,311
衍生金融工具 (注释(i)) (8,388) 4,322 1,840 11,790 9,564
注释：
(i) 衍生金融工具反映货币衍生工具的名义本金净额，包括未交割的即期外汇、
远期外汇、外汇掉期和货币期权。
第 138 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(2) 市场风险 (续)
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团利润的可能影响。下表列出于 2015
年 6 月 30 日及 2014 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行汇率敏感性分析结果。
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
汇率变更(基点) 汇率变更(基点)
(100) 100 (100) 100
按年度化计算税前利润的增加/(减少)
(单位：人民币百万元) (110.37) 110.37 (78.20) 78.20
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。
有关的分析基于以下假设：(i)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天
收盘 (中间价) 汇率绝对值波动 100 个基点造成的汇兑损益；(ii)各币种对人民币汇
率同时同向波动；(iii)计算外汇敞口时,包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和期
权，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。本分析并不会考虑管理层可能采
用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假设，汇率变化导致本集团利润出
现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
(3) 流动性风险
流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、
履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团流动性风
险主要源于资产负债期限结构错配，客户集中提款等。
本集团实行统一的流动性风险管理模式，总行负责制定本集团流动性风险管理政
策、策略等，在法人机构层面集中管理流动性风险；境内外附属机构在本集团总
体流动性风险管理政策框架内，根据监管机构要求，制定自身的流动性风险管理
策略、程序等。
本集团根据整体资产负债情况和市场状况，设定各种比例指标和业务限额管理流
动性风险；并通过持有适量的流动性资产满足日常经营中可能发生的不可预知的
支付需求。
本集团运用多种手段对流动性情况进行监测分析，主要包括流动性缺口分析、流
动性指标监测 (包括但不限于存贷比、流动性比例、流动性缺口率、超额备付率
等监管指标和内部管理目标) 、情景分析和压力测试等。在此基础上，本集团建
立了流动性风险的定期报告机制，及时向高级管理层报告流动性风险最新情况。
第 139 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(3) 流动性风险 (续)
下表为本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析。
2015 年 06 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 95,769 - - - - 437,148 532,917
存放同业款项 49,586 6,810 7,165 - - - 63,561
拆出资金 - 60,421 25,436 - - 21 85,878
买入返售金融资产 - 77,851 446 192 - - 78,489
应收款项类投资 - 235,492 495,201 165,292 5,088 352 901,425
发放贷款及垫款 (注释(ii)) 21,306 516,340 786,624 528,398 366,812 34,113 2,253,593
投资 (注释(iii)) 8,613 47,224 118,583 232,296 121,008 1,408 529,132
其他 50,630 14,776 17,461 2,255 715 30,445 116,282
资产总计 225,904 958,914 1,450,916 928,433 493,623 503,487 4,561,277
负债
向中央银行借款 - 5,050 5,000 - - - 10,050
同业及其他金融机构存放款项 230,597 391,769 276,918 4,508 - - 903,792
拆入资金 - 14,747 4,994 860 - - 20,601
卖出回购金融资产款 - 5,014 1,859 - - - 6,873
吸收存款 1,246,952 693,447 779,754 351,671 9,639 - 3,081,463
已发行债务凭证 - 27,403 36,423 41,094 62,638 - 167,558
其他 37,424 14,411 15,803 6,665 133 5,422 79,858
负债总计 1,514,973 1,151,841 1,120,751 404,798 72,410 5,422 4,270,195
(短) / 长头寸 (1,289,069) (192,927) 330,165 523,635 421,213 498,065 291,082
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(3) 流动性风险 (续)
2014 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 77,398 - - - - 461,088 538,486
存放同业款项 70,434 19,365 2,682 1,510 - - 93,991
拆出资金 - 50,799 17,360 - - 21 68,180
买入返售金融资产 - 131,709 3,068 988 - - 135,765
应收款项类投资 - 165,430 370,124 117,278 - 424 653,256
发放贷款及垫款 (注释(ii)) 20,578 469,777 790,021 485,009 336,118 34,829 2,136,332
投资 (注释(iii)) 4,190 33,044 75,585 203,675 96,437 2,809 415,740
其他 17,193 31,338 17,563 1,733 956 28,282 97,065
资产总计 189,793 901,462 1,276,403 810,193 433,511 527,453 4,138,815
负债
向中央银行借款 - 50,000 50 - - - 50,050
同业及其他金融机构存放款项 124,269 448,572 104,872 10,579 - - 688,292
拆入资金 - 14,179 4,406 1,063 - - 19,648
卖出回购金融资产款 - 39,440 2,169 - - - 41,609
吸收存款 1,290,019 591,897 682,497 265,392 19,769 - 2,849,574
已发行债务凭证 - 17,897 14,665 18,593 82,333 - 133,488
其他 42,583 12,738 9,491 18,090 2,380 3,526 88,808
负债总计 1,456,871 1,174,723 818,150 313,717 104,482 3,526 3,871,469
(短) / 长头寸 (1,267,078) (273,261) 458,253 496,476 329,029 523,927 267,346
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(3) 流动性风险 (续)
下表为本行的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析。
2015 年 06 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 95,370 - - - - 436,126 531,496
存放同业款项 43,064 6,862 7,315 - - - 57,241
拆出资金 - 48,015 20,894 - - 21 68,930
买入返售金融资产 - 78,094 446 192 - - 78,732
应收款项类投资 - 235,492 495,001 165,152 5,088 352 901,085
发放贷款及垫款 (注释(ii)) 20,138 473,140 749,813 493,196 350,735 31,636 2,118,658
投资 (注释(iii)) 8,613 36,188 107,300 219,958 119,262 15,666 506,987
其他 48,859 14,666 17,461 2,255 715 27,539 111,495
资产总计 216,044 892,457 1,398,230 880,753 475,800 511,340 4,374,624
负债
向中央银行借款 - 5,000 5,000 - - - 10,000
同业及其他金融机构存放款项 231,302 394,539 277,045 4,508 - - 907,394
拆入资金 - 12,884 4,994 508 - - 18,386
卖出回购金融资产款 - 4,897 1,800 - - - 6,697
吸收存款 1,204,975 595,367 763,389 350,870 9,639 - 2,924,240
已发行债务凭证 - 24,864 34,936 35,963 58,930 - 154,693
其他 36,521 13,881 15,498 6,637 133 2,573 75,243
负债总计 1,472,798 1,051,432 1,102,662 398,486 68,702 2,573 4,096,653
(短) / 长头寸 (1,256,754) (158,975) 295,568 482,267 407,098 508,767 277,971
第 142 页
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未经审计中期财务报告附注
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(3) 流动性风险 (续)
2014 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 76,737 - - - - 460,074 536,811
存放同业款项 56,859 20,691 2,629 1,510 - - 81,689
拆出资金 - 32,611 15,178 - - 21 47,810
买入返售金融资产 - 131,709 3,068 988 - - 135,765
应收款项类投资 - 165,430 369,924 117,138 - 424 652,916
发放贷款及垫款 (注释(ii)) 18,946 437,732 751,392 450,073 320,396 33,803 2,012,342
投资 (注释(iii)) 4,190 26,082 72,563 193,990 95,429 11,727 403,981
其他 14,605 30,730 17,558 1,731 956 25,742 91,322
资产总计 171,337 844,985 1,232,312 765,430 416,781 531,791 3,962,636
负债
向中央银行借款 - 50,000 - - - - 50,000
同业及其他金融机构存放款项 124,494 457,217 106,072 10,579 - - 698,362
拆入资金 - 13,785 4,406 512 - - 18,703
卖出回购金融资产款 - 39,212 2,169 - - - 41,381
吸收存款 1,251,178 500,985 664,246 263,419 19,769 - 2,699,597
已发行债务凭证 - 14,433 9,253 16,479 75,427 - 115,592
其他 40,224 12,336 9,341 18,092 2,380 905 83,278
负债总计 1,415,896 1,087,968 795,487 309,081 97,576 905 3,706,913
(短) / 长头寸 (1,244,559) (242,983) 436,825 456,349 319,205 530,886 255,723
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(3) 流动性风险 (续)
注释：
(i) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人民银行的法定存款准
备金与财政性存款。拆出资金、发放贷款及垫款、投资项中无期限金额是指
已减值或已逾期一个月以上的部分。股权投资亦于无期限中列示。
(ii) 发放贷款及垫款中的“无期限”类别包括所有已减值发放贷款及垫款，以及
已逾期超过 1 个月贷款。逾期 1 个月内的未减值发放贷款及垫款归入“即期
偿还”类别。
(iii) 关于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融工具以及
可供出售金融资产，剩余到期日不代表本集团打算持有至最终到期。
(4) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事
件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
本集团在以内控措施为主的环境下通过健全操作风险管理机制，实现对操作风险
的识别、评估、监测、控制、缓释和报告，从而降低操作风险损失。这套涵盖所
有业务环节的机制涉及财务、信贷、会计、结算、储蓄、资金、中间业务、计算
机系统的应用与管理、资产保全和法律事务等。其中主要内控措施包括：
通过建立全集团矩阵式授权管理体系，开展年度统一授权工作，严格限定各级
机构及人员在授予的权限范围内开展业务活动，在制度层面进一步明确了严禁
越权从事业务活动的管理要求。
通过采用统一的法律责任制度并对违规违纪行为进行追究和处分，建立严格的
问责制度；
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
53 风险管理 (续)
(4) 操作风险 (续)
推动全行操作风险管理文化建设，进行操作风险管理专家队伍建设，通过正规
培训和上岗考核，提高本集团员工的风险管理意识；
根据相关规定，依法加强现金管理，规范账户管理，提升可疑交易监测手段，
并加强反洗钱的教育培训工作，努力确保全行工作人员掌握反洗黑钱的必需知
识和基本技能以打击洗黑钱；
为减低因不可预见的意外情况对业务的影响，本集团对所有主要业务尤其是后
台运作均设有后备系统及紧急业务复原方案等应变设施。本集团还投保以减低
若干营运事故可能造成的损失。
此外，本集团持续优化完善操作风险管理系统建设，为有效识别、评估、监测、
控制和报告操作风险提供信息化支持。管理信息系统具备记录和存储操作风险损
失数据和操作风险事件信息、支持操作风险和控制自我评估、监测关键风险指标
等功能。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，一般
是主观的。本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：
第一层级：集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价 (未经调
整) 。该层级包括在交易所上市的股权和债务工具以及交易所交易的
衍生产品等。
第二层级：输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过
直接或者间接可观察。划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债
券。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值
结果确定，此层级还包括大多数场外衍生工具。估值技术包括远期定
价、掉期模型和期权定价模型；输入参数的来源是彭博和路透交易系
统等可观察的公开市场。
第三层级：资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。该层级包括一项或多项
重大输入为不可观察变量的股权和债券工具。管理层从交易对手处询
价或使用估值技术确定公允价值，涉及的不可观察变量主要包括折现
率和市场价格波动率等参数。
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括现金及存放中央银行款项、
存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款及垫款、持有至到期投
资、应收款项类投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资
金、卖出回购金融资产、吸收存款和已发行债务凭证。
除以下项目外，本集团上述金融资产和金融负债的到期日大部分均为一年以内或
者主要为浮动利率，其账面价值接近其公允价值。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据(续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况（续）
本集团
账面价值 公允价值
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
持有至到期投资 184,448 177,957 185,284 177,856
应收款项类投资 901,425 653,256 909,557 656,435
已发行债务凭证
－已发行存款证 (非交易用途) 6,021 11,167 6,051 11,193
－已发行债务证券 23,285 16,302 23,956 16,656
－已发行次级债 77,453 82,333 80,018 83,715
－已发行同业存单 60,799 23,686 61,059 24,978
合计 1,253,431 964,701 1,256,925 970,833
本行
账面价值 公允价值
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
持有至到期投资 184,448 177,957 185,284 177,856
应收款项类投资 901,085 652,916 909,210 656,088
已发行债务凭证
－已发行债务证券 23,463 16,479 23,956 16,834
－已发行次级债 70,431 75,427 72,665 76,566
－已发行同业存单 60,799 23,686 61,059 24,978
合计 1,240,226 946,465 1,252,174 952,322
第 147 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况（续）
以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下：
本集团
2015 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
持有至到期投资 1,217 184,067 - 185,284
应收款项类投资 - 909,557 - 909,557
已发行债务凭证
－已发行存款证 (非交易用途) - 6,051 - 6,051
－已发行债务证券 - 23,956 - 23,956
－已发行次级债 7,353 72,665 - 80,018
－已发行同业存单 - 61,059 - 61,059
合计 8,570 1,257,355 - 1,265,925
本集团
2014 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
持有至到期投资 1,365 176,491 - 177,856
应收款项类投资 - 656,435 - 656,435
已发行债务凭证
－已发行存款证 (非交易用途) - 11,193 - 11,193
－已发行债务证券 - 16,656 - 16,656
－已发行次级债 7,149 76,566 - 83,715
－已发行同业存单 - 24,978 - 24,978
合计 8,514 962,319 - 970,833
第 148 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况（续）
本行
2015 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 _第三层级 合计
持有至到期投资 1,217 184,067 - 185,284
应收款项类投资 - 909,210 - 909,210
已发行债务凭证
－已发行债务证券 - 23,956 - 23,956
－已发行次级债 - 72,665 - 72,665
－已发行同业存单 - 61,059 - 61,059
合计 1,217 1,250,957 - 1,252,174
本行
2014 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 _第三层级 合计
持有至到期投资 1,365 176,491 - 177,856
应收款项类投资 - 656,088 - 656,088
已发行债务凭证
－已发行债务证券 - 16,834 - 16,834
－已发行次级债 - 76,566 - 76,566
－已发行同业存单 - 24,978 - 24,978
合计 1,365 950,957 - 952,322
第 149 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值
本集团
第一层级 第二层级 第三层级
(注释(i)) (注释(i)) (注释(ii)) 合计
2015 年 6 月 30 日余额
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
交易性金融资产
－债券投资 1,954 14,510 - 16,464
－投资基金 - - 2 2
－同业存单 - 14,530 - 14,530
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
－债券投资 - 2,711 - 2,711
衍生金融资产
－利率衍生工具 - 1,416 4 1,420
－货币衍生工具 17 4,670 - 4,687
－贵金属衍生工具 - 1,031 - 1,031
可供出售金融资产
－债券投资 34,720 211,096 12 245,828
－投资基金 - 6,481 108 6,589
－存款证及同业存单 487 55,362 - 55,849
－理财产品 - 1,460 - 1,460
－权益工具 92 - 19 111
负债
持续以公允价值计量的金融资产总额 37,270 313,267 145 350,682
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
－卖空债券 - - - -
衍生金融负债
－利率衍生工具 - (958) (7) (965)
－货币衍生工具 (1) (4,418) - (4,419)
－贵金属衍生工具 - (480) - (480)
持续以公允价值计量的金融负债总额 (1) (5,856) (7) (5,864)
第 150 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值（续）
本集团
第一层级 第二层级 第三层级
(注释(i)) (注释(i)) (注释(ii)) 合计
2014 年 12 月 31 日余额
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融
资产
交易性金融资产
－债券投资 1,616 11,130 - 12,746
－投资基金 - - 2 2
－同业存单 - 13,923 - 13,923
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
－债券投资 - 838 - 838
衍生金融资产
－利率衍生工具 - 972 5 977
－货币衍生工具 10 6,396 - 6,406
－贵金属衍生工具 - 843 - 843
可供出售金融资产
－债券投资 23,055 160,233 12 183,300
－投资基金 - 320 127 447
－存款证及同业存单 228 23,660 - 23,888
－权益工具 89 1,548 - 1,637
持续以公允价值计量的金融资产总额 24,998 219,863 146 245,007
负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
－卖空债券 (573) - - (573)
衍生金融负债
－利率衍生工具 - (744) (10) (754)
－货币衍生工具 (1) (6,207) - (6,208)
－贵金属衍生工具 - (385) - (385)
持续以公允价值计量的金融负债总额 (574) (7,336) (10) (7,920)
第 151 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值（续）
本行
第一层级 第二层级 第三层级
(注释(i)) (注释(i)) (注释(ii)) 合计
2015 年 6 月 30 日余额
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
交易性金融资产
–债券投资 1,874 14,510 - 16,384
–同业存单 - 14,530 - 14,530
指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
–债券投资 - 2,711 - 2,711
衍生金融资产
–利率衍生工具 - 1,157 4 1,161
–货币衍生工具 - 3,186 - 3,186
–贵金属衍生工具 - 1,031 - 1,031
可供出售金融资产
–债券投资 8,884 210,382 9 219,275
–投资基金 - 6,481 - 6,481
–存款证及同业存单 - 47,529 - 47,529
–权益工具 39 - - 39
持续以公允价值计量的金融资产总额 10,797 301,517 13 312,327
负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
–卖空债券 - - - -
衍生金融负债
–利率衍生工具 - (932) (7) (939)
–货币衍生工具 - (3,030) - (3,030)
–贵金属衍生工具 - (480) - (480)
持续以公允价值计量的金融负债总额 - (4,442) (7) (4,449)
第 152 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值（续）
本行
第一层级 第二层级 第三层级
(注释(i)) (注释(i)) (注释(ii)) 合计
2014 年 12 月 31 日余额
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
交易性金融资产
–债券投资 1,609 11,131 - 12,740
–同业存单 - 13,923 - 13,923
指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
–债券投资 - 838 - 838
衍生金融资产
–利率衍生工具 - 718 5 723
–货币衍生工具 - 4,072 - 4,072
–贵金属衍生工具 - 843 - 843
可供出售金融资产
–债券投资 6,832 159,026 9 165,867
–投资基金 - 320 - 320
–存款证及同业存单 - 20,650 - 20,650
–权益工具 38 1,548 - 1,586
持续以公允价值计量的金融资产总额 8,479 213,069 14 221,562
负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
–卖空债券 (573) - - (573)
衍生金融负债
–利率衍生工具 - (703) (10) (713)
–货币衍生工具 - (3,902) - (3,902)
–贵金属衍生工具 - (385) - (385)
持续以公允价值计量的金融负债总额 (573) (4,990) (10) (5,573)
.
(i) 本年在第一和第二公允价值层级之间没有发生重大的层级转移。
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(2)以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值（续）
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示：
本集团
资产 负债
指定为公允价值计量
且其变动计入当期损
交易性金融资产 益的金融资产 衍生金融资产 可供出售金融资产 合计 衍生金融负债 合计
投资基金 债券投资 利率衍生工具 债券投资 投资基金 权益工具 利率衍生工具
2015 年 1 月 1 日 2 - 5 12 127 - 146 (10) (10)
在当期损益中确认的利得或
损失总额 - - (1) - - 19 18 3 3
在其他综合收益中确认的利
得或损失总额 - - - - (5) - (5) - -
购买
出售和结算 - - - - (14) - (14) - -
汇率变动影响 - - - - - - - - -
2015 年 6 月 30 日 2 - 4 12 108 19 145 (7) (7)
2015 年 6 月 30 日持有第三
层级金融工具相关已确认
当期损益情况 - - (1) - - 19 18 3 3
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值（续）
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示： (续)
本集团
资产 负债
指定为公允价值计量
且其变动计入当期损
交易性金融资产 的金融资产 衍生金融资产 可供出售金融资产 合计 衍生金融负债 合计
投资基金 债券投资 利率衍生工具 债券投资 投资基金 利率衍生工具
2014 年 1 月 1 日 2 40 12 13 290 357 (17) (17)
在当期损益中确认的利得或
损失总额 - - (8) - - (8) 12 12
在其他综合收益中确认的利
得或损失总额 - - - (1) (25) (26) - -
购买 - - - - 15 15 - -
出售和结算 - (40) 1 - (153) (192) (5) (5)
汇率变动影响 - - - - - - - -
__ _ _____________
2014 年 12 月 31 日 2 - 5 12 127 146 (10) (10)
2014 年 12 月 31 日持有第三
层级金融工具相关已确认
当期损益情况 - - - - - - 4 4
.
第 155 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值（续）
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续)
本行
资产 负债
衍生金融资产 可供出售金融资产 合计 衍生金融负债 合计
利率衍生工具 债券投资 利率衍生工具
2015 年 1 月 1 日 5 9 14 (10) (10)
在当期损益中确认的利得或损失总额 (1) - (1) 3 3
在其他综合收益中确认的利得或损失总额 - - - - -
出售和结算 - - - - -
2015 年 6 月 30 日 4 9 13 (7) (7)
2015 年 6 月 30 日持有第三层级金融工具
相关已确认当期损益情况 (1) - (1) 3 3
第 156 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
54 公允价值数据 (续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值（续）
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示： (续)
本行
资产 负债
衍生金融资产 可供出售金融资产 合计 衍生金融负债 合计
利率衍生工具 债券投资 利率衍生工具
2014 年 1 月 1 日 12 9 21 (17) (17)
在当期损益中确认的利得或损失总额 (8) 1 (7) 12 12
在其他综合收益中确认的利得或损失总额 - (1) (1) - -
出售和结算 1 - 1 (5) (5)
2014 年 12 月 31 日 5 9 14 (10) (10)
2014 年 12 月 31 日持有第三层级金融工具
相关已确认当期损益情况 - - - 4 4
第 157 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
55 承担及或有事项
(1) 信贷承诺
本集团信贷承诺包括贷款承担，信用卡承担，财务担保，信用证及承兑汇票服
务。
贷款承担和信用卡承担是指本集团已审批并签订合同但尚未使用的贷款及信用卡
透支额度。财务担保及信用证服务是本集团为客户向第三方履约提供担保。承兑
汇票是指本集团对客户签发汇票作出的承兑承诺，本集团预期大部分的承兑汇票
会与客户偿付款项同时结清。
信贷承诺的合约金额分类列示如下。所列示的贷款承担及信用卡承担金额为假设
额度全部支用时的金额；保函、信用证、承兑汇票金额为如果交易对手未能履
约，本集团于资产负债表日确认的最大潜在损失金额。
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合同金额：
贷款承担
－原到期日为 1 年以内 127,056 141,614 68,456 80,787
－原到期日为 1 年或以上 40,277 46,724 39,442 45,557
小计 167,333 188,338 107,898 126,344
开出保函 124,838 124,008 123,413 123,004
开出信用证 111,740 134,766 107,134 130,002
承兑汇票 660,703 712,985 659,112 711,552
信用卡承担 132,455 124,106 125,600 117,409
合计 1,197,069 1,284,203 1,123,157 1,208,311
第 158 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
55 承担及或有事项 (续)
(2) 信贷承诺按信用风险加权金额分析
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
或有负债及承担的信用风险加权
金额 455,070 455,254 451,298 451,089
信用风险加权金额依据银监会相关规定，根据交易对手的状况和到期期限的特点
计算的。采用的风险权重由 0%至 150%不等。
(3) 资本承担
于资产负债表日已授权的资本承担如下：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
为购置物业及设备
－已订约 7,658 8,369 7,518 8,329
－已授权未订约 187 44 187 44
第 159 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
55 承担及或有事项 (续)
(3) 资本承担(续)
此外，于 2015 年 6 月 30 日和 2014 年 12 月 31 日，本集团对被投资单位的股权投
资承诺情况为：
2014 年 12 月 23 日，本行与 BBVA 签订《股份转让协议》。根据该协议，本行
拟收购 BBVA 持有的中信国金 2,213,785,908 股普通股股份，转让价款总计为港
币 81.62 亿元。收购完成后，本行将持有中信国金 100%的股权。本次交易的完成
尚待相关监管机构的批准。
2015 年 5 月 26 日，本行与中国信托金融控股股份有限公司（以下简称“中信金
控”）签订《私募股份认购契约》。根据该契约，本行拟认购中信金控增资发行
的 602,678,478 股普通股股份，相当于中信金控增资后普通股总数的 3.8%，认购
价款总计为新台币 130.9 亿元。同日，中信银行 (国际)与中信金控的的全资子公
司中国信托商业银行股份有限公司（以下简称“中国信托银行”）签订《股份转
让协议》，拟向中国信托银行出售其持有的中信银行国际 (中国) 有限公司 100%
的股权，转让价款为相当于人民币 23.53 亿元的港币。上述的两项交易互为条
件，且完成尚待相关监管机构的批准。
第 160 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
55 承担及或有事项 (续)
(4) 经营租赁承担
本集团以经营租赁方式租入若干物业和设备。这些租赁一般为期 1 年至 5 年，并
可能有权选择续期，届时所有条款均可重新商定。本集团于资产负债表日根据不
可撤销的经营租赁协议项下在未来最低租赁付款额如下：
本集团 本行
2015 年 2014 年 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 2,483 2,583 2,293 2,392
1 年至 2 年 2,553 2,396 2,384 2,233
2 年至 3 年 2,208 2,143 2,061 2,005
3 年至 5 年 3,405 3,417 3,200 3,204
5 年以上 3,767 3,545 3,637 3,375
合计 14,416 14,084 13,575 13,209
(5) 未决诉讼和纠纷
于 2015 年 6 月 30 日，本集团尚有涉及金额为人民币 6.26 亿元 (2014 年 12 月 31
日：人民币 3.39 亿元) 的若干未决诉讼案件。根据本集团内部及外部法律顾问的
意见，本集团对上述未决诉讼已经计提了预计负债人民币 0.01 亿元 (2014 年 12
月 31 日：人民币 0.05 亿元) 。本集团认为这些预计负债的计提是合理且充分的。
第 161 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
55 承担及或有事项 (续)
(6) 债券承兑承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为
债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未
付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人民银行有关规则计算。承兑
价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。
本集团于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如
下：
本集团及本行
2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券承兑承诺 12,496 12,107
本集团预计于国债到期日前通过本集团提前承兑的国债金额不重大。
(7) 承担和或有负债准备金
本集团于报告期末已经根据本集团的会计政策对任何可能导致经济利益流失的上
述承担和或有负债评估及计提准备金。
56 资产负债表日后事项
2014 年 12 月，本行与中国烟草总公司（“中国烟草”）签署协议，拟以人民币
4.84 元每股的价格向其定向增发 A 股股份，合计金额为人民币 119.18 亿元。于
2015 年 3 月 17 日，该协议由年度股东大会批准。于 2015 年 7 月 30 日，本行与
中国烟草签署补充协议，调整股价为人民币 5.55 元每股，调整认购股份数量为
2,147,469,539 股，认购总金额仍为人民币 119.18 亿元。截至报告日，该事项已通
过财政部审批，尚待中国证券监督管理委员会审批同意后方可生效。
第 162 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
57 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体，并确认其产
生的投资收益以及利息收入。这些结构化主体主要包括理财产品、专项资产管理
计划、信托投资计划、资产支持融资债券以及投资基金。
截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化
主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列
示如下：
本集团
2015 年 6 月 30 日
最大风险
账面价值 敞口
持有至 可供出售 应收款 买入返售
到期投资 金融资产 项类投资 金融资产 应收利息 合计
理财产品 - 1,460 113,741 - 2,273 117,474 117,474
专项资产管理计划 - - 618,104 290 7,939 626,333 626,333
信托投资计划 - - 161,464 - 2,274 163,738 163,738
资产支持融资债券 9,030 9 - - 42 9,081 9,081
投资基金 - 6,247 - - - 6,247 6,247
合计 9,030 7,716 893,309 290 12,528 922,873 922,873
第 163 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
57 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 (续)
(1) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益 (续)
本集团
2014 年 12 月 31 日
最大风险
账面价值 敞口
持有至 可供出售 应收款项 买入返售
到期投资 金融资产 类投资 金融资产 应收利息 合计
理财产品 - - 78,859 - 1,598 80,457 80,457
专项资产管理计划 - - 452,319 2,107 7,905 462,331 462,331
信托投资计划 - - 108,535 15 1,549 110,099 110,099
资产支持融资债券 7,110 9 - - - 7,119 7,119
投资基金 - 127 - - - 127 127
合计 7,110 136 639,713 2,122 11,052 660,133 660,133
第 164 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
57 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 (续)
(2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行
的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收
取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务
报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取的管理
费收入。
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团在上述结构化主体确认的手续费及
佣金收入为人民币 25.68 亿元(2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 17.20 亿
元)。于 2015 年 6 月 30 日，本集团享有应收管理手续费而在资产负债表中反映的
资产账面价值为人民币 6.98 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 8.55 亿元) 。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保
本理财产品为人民币 4,054.11 亿元（2014 年 12 月 31 日：人民币 3,766.13 亿元）。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金余额为
人民币 191.61 亿元（2014 年 12 月 31 日：人民币 168 亿元）。截至 2015 年 6 月
30 日止六个月期间，本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金的最大敞
口为人民币 302.34 亿元（2014 年 12 月 31 日：人民币 394.2 亿元）。这些交易是
根据正常的商业交易条款和条件进行。
本集团于 2015 年 1 月 1 日之后发行，并于 2015 年 6 月 30 日之前已到期的非保本
理财产品发行总量共计人民币 1,836.73 亿元（于 2014 年 1 月 1 日之后，并于
2014 年 6 月 30 日之前：人民币 639.57 亿元）。
第 165 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
58 金融资产转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特
殊目的信托。这些金融资产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部
分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资
产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
在信贷资产证券化交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目
的信托向投资者发行资产支持证券。本集团在该等业务中可能会持有部分次级档
资产支持证券，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风
险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。此外，截至 2015 年
6 月 30 日止六个月期间，本集团还处置了部分发放贷款及垫款。于 2015 年 6 月
30 日，本集团整体终止确认向未合并证券化主体已转移和处置的金融资产。
59 金融资产和金融负债的抵销
当依法有权抵销债权债务且该法定权利是现时可执行的，并且交易双方准备按净
额进行结算，或同时结清资产和负债时 (“抵销准则”) ，金融资产和负债以抵销
后的净额在资产负债表中列示。
当本集团与交易对手签订主协议，其中约定特定净额结算安排。如发生违约，所
有与其他交易方未完成的交易将被终止，且所有未偿还款项将按净额基准结算。
除违约情况，所有与其他交易方未完成的交易按总额结算，且一般不会在资产负
债表进行抵消。受净额交割总约定约束的金融资产和金融负债分析如下：
第 166 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
59 金融资产和金融负债的抵销(续)
本集团
2015 年 6 月 30 日
发生违约时可予以抵消的金额
金融工具 予以抵销 资产负债表 收到的现
的总额 的金额 列示的净额 金融工具 金抵押品 净额
金融资产
–衍生金融资产 7,138 - 7,138 (3,156) (75) 3,907
金融负债
–衍生金融负债 5,864 - 5,864 (3,156) - 2,708
本集团
2014 年 12 月 31 日
发生违约时可予以抵消的金额
金融工具 予以抵销 资产负债表 收到的现
的总额 的金额 列示的净额 金融工具 金抵押品 净额
金融资产
–衍生金融资产 8,226 - 8,226 (3,383) (34) 4,809
金融负债
–衍生金融负债 7,347 - 7,347 (3,383) - 3,964
第 167 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
59 金融资产和金融负债的抵销（续）
予以抵销、受净额交割总约定或类似协议约束的金融资产和金融负债分析如下
（续）：
本行
2015 年 6 月 30 日
发生违约时可予以抵消的金额
金融工具 予以抵销 资产负债表 收到的现
的总额 的金额 列示的净额 金融工具 金抵押品 净额
金融资产
–衍生金融资产 5,378 - 5,378 (2,439) - 2,939
金融负债
–衍生金融负债 4,449 - 4,449 (2,439) - 2,010
2014 年 12 月 31 日
已确认的 发生违约时可予以抵消的金额
金融工具 予以抵销 资产负债表 收到的现
的总额 的金额 列示的净额 金融工具 金抵押品 净额
金融资产
–衍生金融资产 5,638 - 5,638 (2,392) - 3,246
金融负债
–衍生金融负债 5,000 - 5,000 (2,392) - 2,608
第 168 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
1 每股收益及净资产收益率
本集团按照《企业会计准则第 34 号——每股收益》及中国证券监督管理委员会
(“证监会”) 的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 —— 净资产收益率
和每股收益的计算及披露》 (2010 年修订) 的基础计算的每股收益及净资产收益
率。由于本行在截至 2014 及 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间并无任何会有潜在稀
释影响的股份，所以基本与稀释每股收益并无任何差异。
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间
报告期 加权平均净资产 每股收益(2)
利润 收益率(%) (1) (人民币元)
基本 稀释
归属于本行股东的净利润 22,586 8.32% 0.48 0.48
扣除非经常性损益后归属于本
行股东的净利润 22,442 8.27% 0.48 0.48
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间
报告期 加权平均净资产 每股收益(2)
利润 收益率(%) (1) (人民币元)
基本 稀释
归属于本行股东的净利润 22,034 9.32% 0.47 0.47
扣除非经常性损益后归属于本
行股东的净利润 21,997 9.31% 0.47 0.47
第 169 页
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财务报告补充资料
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
1 每股收益及净资产收益率 (续)
(1) 加权平均净资产收益率
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 2015 年 2014 年
归属于本行股东的净利润 22,586 22,034
扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 (i) 22,442 21,997
归属于本行股东的加权平均净资产 271,339 236,374
归属于本行股东的加权平均净资产收益率 8.32% 9.32%
扣除非经常性损益后归属于本行股东的加权
平均净资产收益率 8.27% 9.31%
(i) 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2015 年 2014 年
归属于本行股东的净利润 22,586 22,034
扣除：影响本行股东净利润的非经常性损益 (144) (37)
扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 22,442 21,997
第 170 页
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财务报告补充资料
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
1 每股收益及净资产收益率 (续)
(2) 每股收益
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2015 年 2014 年
归属于本行股东的净利润 22,586 22,034
加权平均股数 (百万股) 46,787 46,787
归属于本行股东的基本和稀释
每股收益 (人民币元) 0.48 0.47
扣除非经常性损益后归属于本行
股东的净利润 22,442 21,997
扣除非经常性损益后归属于本行
股东的基本和稀释每股收益 (人民币元) 0.48 0.47
第 171 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2 非经常性损益
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
(2008) 》规定，本集团的非经常性损益列示如下：
本集团
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 2015 年 2014 年
租金收入 26 29
非流动性资产处置净收入 1 1
投资性房地产公允价值变动产生的损益 3 (1)
其他资产减值准备转回损益 173 30
政府补助 (i) 23 36
其他净损益 （33） (37)
非经常性损益净额 193 58
减：以上各项对所得税的影响额 (47) (20)
非经常性损益税后影响净额 146 38
其中： 影响本行股东净利润的非经常性损益 144 37
影响少数股东净利润的非经常性损益 2 1
注释：
(i) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金
等，此类政府补助项目主要与收益相关。
(ii) 持有以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的公允价值变
动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益及委托贷款手续费收入属于本集团正常
经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
第 172 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系
监管资本项目与资产负债表对应关系依据《中国银监会关于印发商业银行资本监
管配套政策文件的通知》 (银监发[2013]33 号) 中《关于商业银行资本构成信息披
露的监管要求》进行披露。
(1) 资本构成
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 代码
核心一级资本
实收资本 46,787 46,787
留存收益 188,013 165,427
盈余公积 19,394 19,394
一般风险准备 50,447 50,447
未分配利润 118,172 95,586
累计其他综合收益和公开储备 48,201 47,463
资本公积 49,296 49,296
其他综合收益 (1,095) (1,833)
少数股东资本可计入部分 3,955 4,311 s
监管调整前的核心一级资本 286,956 263,988
核心一级资本：监管调整
商誉 (扣除递延税负债) (816) (795) k-n
其他无形资产 (土地使用权除外) (扣
l-o
除递延税负债) (366) (407)
对未按公允价值计量的项目进行现金
流套期形成的储备
对有控制权但不并表的金融机构的核
心一级资本投资
核心一级资本监管调整总和 (1,182) (1,202)
核心一级资本 285,774 262,786
其他一级资本
其他一级资本公积及溢价 1,284 1,283 r
少数股东资本可计入部分 472 513 t
监管调整前的其他一级资本 1,756 1,796
其他一级资本监管调整总和 - -
其他一级资本 1,756 1,796
一级资本 (核心一级资本+其他一级资
本) 287,530 264,582
第 173 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(1) 资本构成 (续)
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 代码
二级资本
二级资本工具及其溢价 65,488 73,618 q
过渡期后不可计入二级资本的部分 64,011 71,811
少数股东资本可计入部分 1,341 1,525 u
其中：过渡期结束后不可计入的部分 498 732
超额贷款损失准备可计入部分 23,934 23,123 c
监管调整前的二级资本 90,763 98,266
二级资本：监管调整
对未并表金融机构大额少数资本投资
中的二级资本 - -
二级资本监管调整总和 - -
二级资本 90,763 98,266
总资本 (一级资本+二级资本) 378,293 362,848
总风险加权资产 3,183,322 2,941,627
资本充足率和储备资本要求
核心一级资本充足率 8.98% 8.93%
一级资本充足率 9.03% 8.99%
资本充足率 11.88% 12.33%
机构特定的资本要求 79,583 73,541
其中：储备资本要求 79,583 73,541
其中：逆周期资本要求 - -
满足缓冲区的核心一级资本占风险加权
资产的比例 2.50% 2.50%
国内最低监管资本要求(考虑过渡期安排)
核心一级资本充足率 6.30% 5.90%
一级资本充足率 7.30% 6.90%
资本充足率 9.30% 8.90%
门槛扣除项中未扣除部分
对未并表金融机构的小额少数资本投资
未扣除部分 18,809 18,613 e+g+i
对未并表金融机构的大额少数资本投资
未扣除部分 1,026 870 j
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资
产 (扣除递延税负债) 9,018 9,317 m-n-o
第 174 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(1) 资本构成 (续)
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 代码
可计入二级资本的超额贷款损失准备的
限额
权重法下，实际计提的贷款损失准备金
额 54,410 51,576 b
权重法下，可计入二级资本超额贷款损
失准备的数额 23,934 23,123 c
符合退出安排的资本工具
因过渡期安排造成的当期可计入核心
一级资本的数额 794 1,340
因过渡期安排造成的不可计入核心一
级资本的数额 1,191 893
因过渡期安排造成的当期可计入二级
资本的数额 64,509 72,543
因过渡期安排造成的当期不可计入二
级资本的数额 28,180 18,441
(2) 集团口径的资产负债表 (财务并表和监管并表)
于 2015 年 6 月 30 日，本集团集团口径的资产负债表和监管并表下的资产负债表
没有差异。
第 175 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 有关科目展开说明
具体项目 2015 年 6 月 30 日 代码
客户贷款及垫款 2,308,003 a
减：贷款损失准备金额 54,410 b
其中：可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 23,934 c
可供出售金融资产 309,951 d
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 3,454 e
持有至到期投资 184,448 f
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 15,355 g
长期股权投资 1,026 h
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 - i
其中：对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 1,026 j
商誉 816 k
无形资产： 366 l
递延所得税资产 (递延税以净额列示) 9,018 m
其中：与商誉相关的递延税项负债 - n
其中：与其他无形资产 (不含土地使用权) 相关的递
延税负债 - o
已发行债务凭证 167,558 p
其中：已发行次级债可计入部分 65,488 q
其他一级资本公积及溢价 8,081 r
少数股东权益
其中：可计入核心一级资本 3,955 s
其中：可计入其他一级资本 472 t
其中：可计入二级资本 1,341 u
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征
(i) 普通股
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
标识码 不适用 不适用 不适用 不适用
适用法律 中国大陆 香港《公司条例》 中国大陆 香港《公司条例》
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法 (试
核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本
行) 》过渡期规则
其中：适用《商业银行资本管理办法 (试
核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本
行) 》过渡期结束后规则
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团
工具类型 普通股 (A 股) 普通股 (H 股) 普通股 (A 股) 普通股 (H 股)
可计入监管资本的数额 (单位为百万，最
近一期报告日) 26,631 12,402 5,274 2,480
工具面值 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元
会计处理 股本 股本 股本 股本
初始发行日 19/04/2007 19/04/2007 28/06/2011 07/07/2011
是否存在期限 (存在期限或永续) 永续 永续 永续 永续
其中：原到期日
第 177 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(i) 普通股 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
发行人赎回 (须经监管审批) 否 否 否 否
其中：赎回日期 (或有时间赎
回日期) 及额度
其中：后续赎回日期 (如果有)
分红或派息
在满足业务发展需求的基 在满足业务发展需求的基 在满足业务发展需求的基
在满足业务发展需求的基础
其中：固定或浮动派息/分红 础上，合理制定分红派息 础上，合理制定分红派息 础上，合理制定分红派息
上，合理制定分红派息政策
政策 政策 政策
其中：票面利率及相关指标 每股人民币 5.80 元 每股港币 5.86 元 每股人民币 3.33 元 每股港币 4.01 元
其中：是否存在股息制动机制 否 否 否 否
其中：是否可自主取消 (完全或部
否 否 否 否
分) 或强制
其中：赎回激励机制 否 否 否 否
其中：累计或非累计 否 否 否 否
第 178 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(i) 普通股 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否可转股 否 否 否 否
其中：若可转股，则说明转换触发条件 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明全部转股还是
不适用 不适用 不适用 不适用
部分转股
其中：若可转股，则说明转换价格确定
不适用 不适用 不适用 不适用
方式
其中：若可转股，则说明是否为强制性
不适用 不适用 不适用 不适用
转换
其中：若可转股，则说明转换后工具类
不适用 不适用 不适用 不适用
型
其中：若可转股，则说明转换后工具的
不适用 不适用 不适用 不适用
发行人
是否减记 否 否 否 否
其中：若减记，则说明减记触发点 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若减记，则说明部分减记该是
不适用 不适用 不适用 不适用
全部减记
其中：若减记，则说明永久减记还是
不适用 不适用 不适用 不适用
暂时减记
其中：若暂时减记，则说明账面价值
不适用 不适用 不适用 不适用
恢复机制
清算时清偿顺序 (说明清偿顺序更高级
受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后
的工具类型)
是否含有暂时的不合格特征 否 否 否 否
其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用 不适用 不适用
第 179 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(ii) 本行发行次级债
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
标识码 061201 1012001 1012002 1212001
适用法律 中国大陆 中国大陆 中国大陆 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理
二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
办法 (试行) 》过渡期规则
其中：适用《商业银行资本管理
办法 (试行) 》过渡期结束 不合资格 不合资格 不合资格 不合资格
后规则
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团
工具类型 次级债 次级债 次级债 次级债
可计入监管资本的数额 (单位为人
1,800 4,500 10,350 17,975
民币百万，最近一期报告日)
工具面值 人民币 20 亿元 人民币 50 亿元 人民币 115 亿元 人民币 200 亿元
会计处理 已发行债务凭证 已发行债务凭证 已发行债务凭证 已发行债务凭证
初始发行日 22/06/2006 28/05/2010 28/05/2010 21/06/2012
是否存在期限 (存在期限或永续) 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 21/06/2021 28/05/2020 28/05/2020 21/06/2027
第 180 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(ii) 本行发行次级债 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
发行人赎回 (须经监管审批) 是 是 是 是
发行人可在 2016 年 6 月
发行人可在 2015 年 5 月 发行人可在 2020 年 5 月 发行人可在 2022 年 6 月
其中：赎回日期 (或有时间赎回 22 日有权选择按本期债
28 日选择按面值全部赎 28 日选择按面值全部赎 21 日选择按面值全部赎
日期) 及额度 券的面值提前赎回全部或
回该债券 回该债券 回该债券
部分该债券
其中：后续赎回日期 (如果有) 不适用 不适用 不适用 不适用
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 固定 固定 固定 固定
前 10 个计息年度固定年
利率为 4.12%，其后如不
其中：票面利率及相关指标 每股港币 5.86 元 每股人民币 3.33 元 每股港币 4.01 元
行使赎回权，后 5 个计息
年度利率跳升至 7.12%
其中：是否存在股息制动机制 否 否 否 否
其中：是否可自主取消 (完全或
否 否 否 否
部分) 或强制
其中：赎回激励机制 有 否 否 否
其中：累计或非累计 否 否 否 否
第 181 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(ii) 本行发行次级债 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否可转股 否 否 否 否
其中：若可转股，则说明转换
不适用 不适用 不适用 不适用
触发条件
其中：若可转股，则说明全部
不适用 不适用 不适用 不适用
转股还是部分转股
其中：若可转股，则说明转换
不适用 不适用 不适用 不适用
价格确定方式
其中：若可转股，则说明是否
不适用 不适用 不适用 不适用
为强制性转换
其中：若可转股，则说明转换
不适用 不适用 不适用 不适用
后工具类型
其中：若可转股，则说明转换
不适用 不适用 不适用 不适用
后工具的发行人
第 182 页
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(ii) 本行发行次级债 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否减记 否 否 否 否
其中：若减记，则说明减记触
不适用 不适用 不适用 不适用
发点
其中：若减记，则说明部分减
不适用 不适用 不适用 不适用
记该是全部减记
其中：若减记，则说明永久减
不适用 不适用 不适用 不适用
记还是暂时减记
其中：若暂时减记，则说明账
不适用 不适用 不适用 不适用
面价值恢复机制
清算时清偿顺序 (说明清偿顺序 后偿于普通债券/无抵押优 后偿于普通债券/无抵押优 后偿于普通债券/无抵押优 后偿于普通债券/无抵押
更高级的工具类型) 先票据 先票据 先票据 优先票据
是否含有暂时的不合格特征 是 是 是 是
没有确保在无法持续经营 没有确保在无法持续经营 没有确保在无法持续经营时 没有确保在无法持续经
其中：若有，则说明该特征
时能吸收亏损的准则 时能吸收亏损的准则 能吸收亏损的准则 营时能吸收亏损的准则
第 183 页
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(iii) 子公司发行资本工具
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
标识码 XS0520490672 XS0834385840 XS0985263150 XS1055321993
英国法例，但从属受香港 英国法例，但从属受香港 英国法例，但从属受香港法 英国法例，但从属受香
适用法律
法例规管 法例规管 例规管 港法例规管
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理
二级 二级 不适用 不适用
办法 (试行) 》过渡期规则
其中：适用《商业银行资本管理
办法 (试行) 》过渡期结束 不合资格 不合资格 二级
一级
后规则
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团
工具类型 次级债 次级债 次级债 永续型非累积资本证券
可计入监管资本的数额 (单位为百
折合人民币 2,900 百万元 折合人民币 1,611 百万元 折合人民币 1,794 百万元 折合人民币 1,284 百万元
万，最近一期报告日)
工具面值 美元 5 亿元 美元 3 亿元 美元 3 亿元 美元 3 亿元
会计处理 已发行债务凭证 已发行债务凭证 已发行债务凭证 其他权益工具
初始发行日 24/06/2010 27/09/2012 7/11/2013 22/04/2014
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(iii) 子公司发行资本工具 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否存在期限 (存在期限或永续) 存在期限 存在期限 存在期限 永续
其中：原到期日 24/06/2020 28/09/2017 07/05/2019 不适用
发行人赎回 (须经监管审批) 否 是 是 是
首次赎回期为 2019 年 4
月 22 日，没有固定赎回
日期。
可赎回日期为 2019 年 5 月 7 -可选择赎回(于 2019 年
首个可赎回日为 2017 年 9
日,包括设有税务及监管事项 內指定的日期或分派付
其中：赎回日期 (或有时间赎回 月 28 日 包括设有税务及
不适用 赎回权-可赎回价格等于票据 款期后)
日期) 及额度 监管事项赎回权 -可赎回价
面值,并须根据无法持续经营 和税务及监管事项赎回
格等于票据面值
事件而调整 必须全部先获得香港金
融管理局的书面同意。
可赎回金额相等于当时
的本金总额。
首个票据赎回日之后的任
其中：后续赎回日期 (如果有) 不适用 不适用 不适用
何票息支付日期
分红或派息
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(iii) 子公司发行资本工具 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 固定 固定 固定
其中：票面利率及相关指标 '-直至 2019 年 4 月 22 日
固定年息率為 7.25%。
-於首次回购日起計每五
直至 2019 年 5 月 7 日固定 年，分派利率將按当时
6.88% 3.88% 年息率为 6.000%。其后重 5 年期美国国库债券息
新厘订为当时 5 年期美国 率加
国库债券息率加初始美国 初始息差 5.627%重新厘
国库债劵息差之 471.8 点 订。
子。 -任何分派必須在沒有发
生强制性取消分配事件
或可选择取消分配事
件。
其中：是否存在股息制动机制 否 否 否 否
其中：是否可自主取消 (完全 可自主取消
无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权
或部分) 或强制
其中：赎回激励机制 否 否 否 否
其中：累计或非累计 累计 累计 累计 非累计
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(iii) 子公司发行资本工具 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否可转股 否 否 否 否
其中：若可转股，则说明转换 不适用 不适用 不适用 不适用
触发条件
其中：若可转股，则说明全部 不适用 不适用 不适用 不适用
转股还是部分转股
其中：若可转股，则说明转换 不适用 不适用 不适用 不适用
价格确定方式
其中：若可转股，则说明是否 不适用 不适用 不适用 不适用
为强制性转换
其中：若可转股，则说明转换 不适用 不适用 不适用 不适用
后工具类型
其中：若可转股，则说明转换 不适用 不适用 不适用 不适用
后工具的发行人
第 187 页
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(iii) 子公司发行资本工具 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否减记 否 否 是 是
若发生「无法持续经营事 若发生「无法持续经营事
件」，并在提供无法持续经营 件」，并在提供无法持续经营
事件通知后，发行人将会不可 事件通知后，发行人将会不可
撤回地削减全部或部分当前本 撤回地削减全部或部分当前本
金金额及取消此票据应付但未 金金额及取消此票据应付但未
支付的利息。「无法持续经营 支付的利息。「无法持续经营
事件」是指以下事件 (以较早 事件」是指以下事件 (以较早
发生者为准) : (a)香港金融管理 发生者为准) : (a)香港金融管理
其中：若减记，则说明减记触 局 (「金管局」) 以书面形式 局 (「金管局」) 以书面形式通
不适用 不适用
发点 通知发行人，金管局认为撇销 知发行人，金管局认为撇销或
或转换是必要的，否则发行人 转换是必要的，否则发行人将
将无法持续经营；或(b)金管 无法持续经营；或(b)金管局以
局以书面形式通知发行人，关 书面形式通知发行人，关于政
于政府机构、政府官员或相关 府机构、政府官员或相关附有
附有决定权力的监管机构已作 决定权力的监管机构已作出决
出决定，公共部门必须要注入 定，公共部门必须要注入资金
资金或同等的支持，否则发行 或同等的支持，否则发行人将
人将无法持续经营。 无法持续经营。
其中：若减记，则说明部分减 全部或部分
不适用 不适用 全部或部分
记该是全部减记
其中：若减记，则说明永久减
不适用 不适用 永久 永久
记还是暂时减记
其中：若暂时减记，则说明账
不适用 不适用 不适用 不适用
面价值恢复机制
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中信银行股份有限公司
财务报告补充资料
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
3 监管资本项目与资产负债表对应关系 (续)
(3) 资本工具主要特征 (续)
(iii) 子公司发行资本工具 (续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否减记 否 否 是 是
是否含有暂时的不合格特征 是 是 否 否
没有确保在无法继续经营 没有确保在无法继续经营
其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用
时能吸收亏损的准则 时能吸收亏损的准则
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