A股证券代码：601998 A股股票简称：中信银行 编号：临2016-50
H股证券代码：998 H股股票简称：中信银行
中信银行股份有限公司
关于公开发行 A 股可转换公司债券预案的公告
本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次公开发行证券名称及方式：公开发行总额不超过人民币400亿元（含
400亿元）A股可转换公司债券。
关联方是否参与本次公开发行：本次公开发行A股可转换公司债券给予
原A股股东优先配售权。具体优先配售数量提请股东大会授权董事会在发行前根
据市场情况确定，并在本次发行的可转债的募集说明书中予以披露。
一、本次发行符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行证券条件的说
明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公
司证券发行管理办法》等有关法律法规及规范性文件的规定，中信银行股份有限
公司（以下简称“本行”）对申请公开发行A股可转换公司债券（以下简称“可转债”）
的资格和条件进行了认真审查，认为本行符合关于公开发行A股可转债的各项资
格和条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为本行A股股票的可转债。该可转债及未来转
换的本行A股股票将在上海证券交易所上市。
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（二）发行规模
本次拟发行可转债总额为不超过人民币400亿元（含400亿元），具体发行规
模提请股东大会授权本行董事会在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值人民币100元，按面值发行。
（四）债券期限
本次发行的可转债期限为发行之日起六年。
（五）债券利率
本次发行可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提请
股东大会授权本行董事会在发行前根据国家政策、市场状况和本行具体情况确定。
（六）付息的期限和方式
1、计息年度的利息计算
计息年度的利息（简称“年利息”）指可转债持有人按持有的可转债票面总金
额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：I=B×
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付
息登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转
债发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当
日，如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
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（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
本行将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成本行A股股票的可转债，本行不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（七）转股期限
本次可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至
可转债到期之日止。
（八）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定依据
本次发行可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告之日前三十个交易
日、前二十个交易日本行A股股票交易均价（若在该三十个交易日或二十个交易
日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经
过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日本行A股股票交易均价，
以及最近一期经审计的每股净资产和股票面值。具体初始转股价格提请本行股东
大会授权本行董事会在发行前根据市场状况确定。
2、转股价格的调整方式
在本次发行之后，当本行因派送股票股利、转增股本、增发新股或配股（不
包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使本行股份发生变化及派送现金股
利等情况时，本行将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次
发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。具体的转股价格调整公式由本行
董事会根据相关规定在募集说明书中予以明确。
当本行出现上述股份和/或股东权益变化情况时，本行将按照最终确定的方
式进行转股价格调整，并在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股
价格的调整日、调整办法及暂停转股的期间（如需）；并根据《香港联合交易所
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有限公司证券上市规则》（不时经修订）及《中信银行股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）要求在香港市场予以公布（如需）。当转股价格调整日
为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后、转换股票登记日之前，则该持有
人的转股申请按本行调整后的转股价格执行。
当本行可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本行股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益或
转股衍生权益时，本行将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护
本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整的内容及
操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（九）转股价格向下修正条款
1、修正权限与修正幅度
在本次发行的可转债存续期间，当本行A股股票在任意连续三十个交易日中
有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时，本行董事会有权提出转股
价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。
若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价格调整的情形，则
在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调
整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
上述方案须经参加表决的全体股东所持表决权的三分之二以上通过方可实
施。股东进行表决时，持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价
格应不低于审议上述方案的股东大会召开日前三十个交易日、前二十个交易日和
前一交易日本行A股股票交易均价，同时修正后的转股价格不低于最近一期经审
计的每股净资产和股票面值。
2、修正程序
如本行决定向下修正转股价格，本行将在中国证监会指定的上市公司信息披
露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股的期间
（如需）；并根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（不时经修订）及
《公司章程》要求在香港市场予以公布（如需）。从股权登记日后的第一个交易
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日（即转股价格修正日）起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后、转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股数量的确定方式
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：V为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P为申请转股当日
有效的转股价格。
转股时不足转换为一股的可转债余额，本行将按照上海证券交易所等部门的
有关规定，在可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额
及该余额所对应的当期应计利息（当期应计利息的计算方式参见第十二条赎回条
款的相关内容）。
（十一）转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转债转股而增加的本行股票享有与原股票同等的权益，在股
利分配股权登记日当日登记在册的所有股东均享受当期股利。
（十二）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转债期满后五个交易日内，本行将以本次发行的可转债的票
面面值上浮一定比率（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的
可转债。具体上浮比率提请股东大会授权董事会根据市场情况等确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行可转债的转股期内，如果本行A股股票连续三十个交易日中至少
有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），经相关监
管部门批准（如需），本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或
部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价
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格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调
整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时，
本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
当期应计利息的计算公式为：
IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
（十三）回售条款
若本次发行可转债募集资金运用的实施情况与本行在募集说明书中的承诺
相比出现变化，该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人
享有一次以面值加上当期应计利息的价格向本行回售本次发行的可转债的权利。
在上述情形下，可转债持有人可以在本行公告后的回售申报期内进行回售，该次
回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权。除此之外，可转债不可由持有
人主动回售。
（十四）发行方式及发行对象
本次可转债的具体发行方式由股东大会授权董事会确定。本次可转债的发行
对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券账户的自然人、法人、
证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十五）向原股东配售的安排
本次发行的可转债给予原A股股东优先配售权。具体优先配售数量提请股东
大会授权董事会在发行前根据市场情况确定，并在本次发行的可转债的募集说明
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书中予以披露。该等优先配售将须遵守《中华人民共和国公司法》及《香港联合
交易所有限公司证券上市规则》（不时经修订）或任何其它政府或监管机构的所
有适用法律、法规及规则（包括但是不限于关联交易相关的规则和要求），方可
落实。
（十六）可转债持有人及可转债持有人会议
1、债券持有人的权利与义务
（1）债券持有人的权利
①依照其所持有可转债数额享有约定利息；
②根据约定条件将所持有的可转债转为本行股份；
③根据约定的条件行使回售权；
④依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持有的
可转债；
⑤依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
⑥按约定的期限和方式要求本行偿付可转债本息；
⑦法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为本行债权人的其他权利。
（2）债券持有人的义务
①遵守本行发行可转债条款的相关规定；
②依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；
③除法律、法规规定及可转债募集说明书约定之外，不得要求本行提前偿付
可转债的本金和利息；
④法律、行政法规及《公司章程》规定应当由可转债持有人承担的其他义务。
2、债券持有人会议
（1）债券持有人会议的召开情形
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有下列情形之一的，本行董事会应召集债券持有人会议：
①拟变更募集说明书的约定；
②本行不能按期支付本息；
③本行减资、合并、分立、解散或者申请破产；
④其他影响债券持有人重大权益的事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
①本行董事会；
②持有未偿还债券面值总额10%及10%以上的持有人书面提议；
③中国证监会规定的其他机构或人士。
（2）债券持有人会议的召集
①债券持有人会议由本行董事会负责召集和主持；
②本行董事会应在提出或收到提议之日起三十日内召开债券持有人会议。本
行董事会应于会议召开前十五日在至少一种指定的上市公司信息披露媒体上公
告通知。会议通知应注明开会的具体时间、地点、内容、方式等事项，上述事项
由本行董事会确定。
（3）债券持有人会议的出席人员
除法律、法规另有规定外，债券持有人有权出席或者委派代表出席债券持有
人会议，并行使表决权。
下列机构或人员可以参加债券持有人会议，也可以在会议上提出议案供会议
讨论决定，但没有表决权：
①债券发行人；
②其他重要关联方。
本行董事会应当聘请律师出席债券持有人会议，对会议的召集、召开、表决
程序和出席会议人员资格等事项出具法律意见。
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（4）债券持有人会议的程序
①首先由会议主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事项，确定和公
布监票人，然后由会议主持人宣读提案，经讨论后进行表决，经律师见证后形成
债券持有人会议决议；
②债券持有人会议由本行董事长主持。在本行董事长未能主持会议的情况下，
由董事长授权董事主持；如果本行董事长和董事长授权董事均未能主持会议，则
由出席会议的债券持有人以所代表的债券面值总额50%以上多数（不含50%）选
举产生一名债券持有人作为该次债券持有人会议的主持人；
③召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册应载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证号码、住所地址、持有或者代表有表决权的债券面额、
被代理人姓名（或单位名称）等事项。
（5）债券持有人会议的表决与决议
①债券持有人会议进行表决时，以每张债券为一票表决权；
②债券持有人会议采取记名方式进行投票表决；
③债券持有人会议须经出席会议的三分之二以上债券面值总额的持有人同
意方能形成有效决议；
④债券持有人会议的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审
议、逐项表决；
⑤债券持有人会议决议经表决通过后生效，但其中需中国证监会或其他有权
机构批准的，自批准之日或相关批准另行确定的日期起生效；
⑥除非另有明确约定对反对者或未参加会议者进行特别补偿外，决议对全体
债券持有人具有同等效力；
⑦债券持有人会议做出决议后，本行董事会以公告形式通知债券持有人，并
负责执行会议决议。
（6）债券持有人认购或以其他方式持有本次发行的可转债，即视为同意上
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述债券持有人会议规则。
（十七）募集资金用途
本行本次发行可转债的募集资金将用于支持未来业务发展，在可转债转股后
按照相关监管要求用于补充本行核心一级资本。
（十八）担保事项
本次发行的可转债未提供担保。
（十九）决议有效期
本次发行可转债决议的有效期为本行股东大会和类别股东会议审议通过本
次发行方案之日起十二个月。
（二十）有关授权事项
1、与本次发行相关的授权
为保证本次发行顺利进行，提请股东大会授权董事会，并由董事会转授权董
事长、行长，在股东大会审议通过的框架和原则下，共同或单独全权办理本次可
转债发行的相关事宜。授权期限为股东大会决议生效之日起12个月，该授权期限
届满前，董事会将根据本次可转债发行的实际情况，向本行股东大会提请批准新
的授权。具体授权内容及范围包括但不限于：
（1）在有关法律法规、股东大会决议许可的范围内，按照相关监管部门的
要求，并结合本行的实际情况，在发行前明确具体的发行条款及发行方案，制定
和实施本次发行的最终方案，包括但不限于确定发行规模、发行方式、发行对象、
债券利率、转股条款、赎回条款、向原A股股东优先配售的金额、评级安排等，
决定本次发行时机以及其他与本次发行方案有关的一切事项；
（2）如国家法律法规、相关监管部门关于可转债发行的政策变化或市场条
件出现变化时，除涉及有关法律法规、《公司章程》规定、监管部门要求须由股
东大会重新表决的事项外，在有关法律法规允许的范围内，按照监管部门的意见，
结合本行和市场的实际情况，对本次发行的具体方案进行适当的修订、调整和补
充；
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（3）设立本次发行的募集资金专项账户；
（4）在本次发行完成后，办理本次发行的可转债挂牌上市等相关事宜，根
据本次发行情况适时修改《公司章程》中与本次发行相关的条款，并办理《公司
章程》修改和注册资本变更的审批和工商备案等事宜；
（5）根据相关法律法规、监管部门要求，分析、研究、论证本次可转债发
行对即期回报的摊薄影响，制定、落实填补即期回报的相关措施，并根据未来新
出台的政策法规、实施细则或自律规范，在原有框架范围内修改、补充、完善相
关分析和措施，并全权处理与此相关的其他事宜；
（6）决定聘用本次发行的中介机构，根据监管部门的要求办理发行申报事
宜，制作、准备、修改、完善、签署、报送与本次发行、上市有关的全部文件资
料，以及签署、修改、补充、执行、中止与本次发行有关的一切合同、协议等重
要文件（包括但不限于保荐协议、承销协议、募集资金监管协议、聘用中介机构
协议等），并按照监管要求处理与本次发行有关的信息披露事宜；
（7）在法律、法规允许的范围内，按照有关监管部门的意见，结合本行的
实际情况，对本次发行的可转债的发行条款进行适当修订、调整和补充；
（8）在相关法律法规允许的情况下，采取所有必要的行动，决定或办理与
本次发行有关的其他事宜。
2、与可转债有关的其他授权
在本次可转债存续期间，提请股东大会授权董事会在股东大会审议通过的框
架和原则下全权办理以下事宜：
（1）关于赎回事项：授权董事会根据法律法规要求、相关监管部门的批准
（如需）、《公司章程》规定以及市场情况，全权办理与赎回相关的所有事宜，
包括但不限于确定赎回时间、赎回比例及执行程序等；
（2）关于转股事项：授权董事会根据法律法规要求、《公司章程》规定以
及市场情况，全权办理与转股相关的所有事宜，包括但不限于调整转股价格，根
据本次可转债转股情况适时修改《公司章程》中注册资本相关条款，并办理《公
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司章程》修改的审批和工商备案、注册资本变更的审批和工商变更登记等事宜。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）本行的资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表
本行2013年、2014年年度财务报告业经毕马威华振会计师事务所（特殊普通
合伙）审计，2015年年度财务报告业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）审计。本行2016年一季度报告于2016年4月28日披露，未经审计。
1、合并资产负债表
表 1 单位：百万元
2016 年 3 月 2015 年 12 2014 年 12 月 2013 年 12 月
项目
31 日 月 31 日 31 日 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 582,208 511,189 538,486 496,476
存放同业款项 64,236 80,803 93,991 131,711
贵金属 3,089 1,191 411 -
拆出资金 124,591 118,776 68,180 122,314
以公允价值计量且其变动计
59,600 26,220 27,509 11,018
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 14,301 13,788 8,226 7,749
买入返售金融资产 5,151 138,561 135,765 286,767
应收利息 33,402 30,512 26,125 15,545
发放贷款和垫款 2,603,911 2,468,283 2,136,332 1,899,921
可供出售金融资产 409,556 373,770 209,404 177,960
持有至到期投资 194,819 179,930 177,957 154,849
应收款项类投资 1,288,028 1,112,207 653,256 300,158
长期股权投资 1,003 976 870 2,176
固定资产 15,678 15,983 14,738 13,734
无形资产 1,609 1,653 1,283 1,263
投资性房地产 324 325 280 277
商誉 851 854 795 792
递延所得税资产 8,445 7,981 9,317 8,434
其他资产 66,956 39,290 35,890 10,049
资产合计 5,477,758 5,122,292 4,138,815 3,641,193
负债和所有者权益
负债
向中央银行借款 82,000 37,500 50,050 -
同业及其他金融机构存放款 1,205,084 1,068,544 688,292 559,667
12
2016 年 3 月 2015 年 12 2014 年 12 月 2013 年 12 月
项目
31 日 月 31 日 31 日 31 日
项
拆入资金 42,744 49,248 19,648 41,952
以公允价值计量且其变动计
305 - 573 -
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 13,299 11,418 7,347 6,853
卖出回购金融资产款 15,773 71,168 41,609 7,949
吸收存款 3,368,747 3,182,775 2,849,574 2,651,678
应付职工薪酬 6,635 8,302 11,521 10,500
应交税费 6,307 4,693 5,985 4,355
应付利息 38,371 38,159 37,311 28,143
预计负债 2 2 5 71
已发行债务凭证 340,317 289,135 133,488 76,869
递延所得税负债 8 10 - -
其他负债 27,597 41,652 26,066 22,431
负债合计 5,147,189 4,802,606 3,871,469 3,410,468
所有者权益
股本 48,935 48,935 46,787 46,787
资本公积 58,636 58,636 49,296 49,296
其他综合收益 3,264 3,584 -1,833 -7,007
盈余公积 23,362 23,362 19,394 15,495
一般风险准备 64,555 64,555 50,447 44,340
未分配利润 129,868 118,668 95,586 76,690
归属于本行股东权益合计 328,620 317,740 259,677 225,601
归属于少数股东权益合计 1,949 1,946 7,669 5,124
股东权益合计 330,569 319,686 267,346 230,725
负债和股东权益总计 5,477,758 5,122,292 4,138,815 3,641,193
2、母行资产负债表
表 2 单位：百万元
2016 年 3 月 2015 年 12 月 2014 年 12 月 2013 年 12 月
项目
31 日 31 日 31 日 31 日
资产
现金及存放中央银行款项 578,015 509,851 536,811 494,316
存放同业款项 50,469 64,800 81,689 124,860
贵金属 3,089 1,191 411 -
拆出资金 102,528 98,276 47,810 98,414
以公允价值计量且其变动计 57,764 25,349 27,501 10,966
13
2016 年 3 月 2015 年 12 月 2014 年 12 月 2013 年 12 月
项目
31 日 31 日 31 日 31 日
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 11,014 10,384 5,638 5,866
买入返售金融资产 5,151 137,210 135,765 286,816
应收利息 32,639 29,849 25,546 14,976
发放贷款和垫款 2,447,612 2,304,874 2,012,342 1,798,983
可供出售金融资产 366,392 328,994 188,537 160,636
持有至到期投资 194,819 179,930 177,957 154,788
应收款项类投资 1,285,677 1,109,807 652,916 300,158
长期股权投资 22,249 22,249 9,986 9,986
固定资产 15,131 15,448 14,223 13,188
无形资产 1,608 1,652 1,283 1,263
递延所得税资产 8,401 7,930 9,296 8,410
其他资产 61,372 36,501 34,925 9,351
资产合计 5,243,930 4,884,295 3,962,636 3,492,977
负债和所有者权益
负债
向中央银行借款 81,900 37,400 50,000 -
同业及其他金融机构存放款
1,206,051 1,069,630 698,362 571,234
项
拆入资金 23,041 32,399 18,703 38,512
以公允价值计量且其变动计
305 - 573 -
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 10,339 8,439 5,000 5,620
卖出回购金融资产款 15,674 71,110 41,381 6,468
吸收存款 3,188,896 2,994,826 2,699,597 2,529,488
应付职工薪酬 5,966 7,610 10,871 10,043
应交税费 6,340 4,694 5,837 4,199
应付利息 37,562 37,422 36,559 27,552
预计负债 2 2 2 71
已发行债务凭证 322,537 273,262 115,592 56,439
其他负债 23,247 35,863 24,436 19,995
负债合计 4,921,860 4,572,657 3,706,913 3,269,621
所有者权益
股本 48,935 48,935 46,787 46,787
资本公积 61,359 61,359 51,619 51,619
其他综合收益 4,536 4,790 435 -4,732
盈余公积 23,362 23,362 19,394 15,495
一般风险准备 64,350 64,350 50,350 44,250
未分配利润 119,528 108,842 87,138 69,937
股东权益合计 322,070 311,638 255,723 223,356
负债和股东权益总计 5,243,930 4,884,295 3,962,636 3,492,977
14
3、合并利润表
表 3 单位：百万元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 2014 年 2013 年
一、营业收入 40,479 145,134 124,716 104,558
利息净收入 27,562 104,433 94,741 85,688
利息收入 55,084 215,661 205,639 163,335
利息支出 -27,522 -111,228 -110,898 -77,647
手续费及佣金净收入 11,037 35,674 25,313 16,811
手续费及佣金收入 11,484 37,639 26,972 18,318
手续费及佣金支出 -447 -1,965 -1,659 -1,507
投资收益 1,987 3,127 2,585 191
其中：对联营企业的投资收
-69 53 202 109
益
公允价值变动（损失）/收益 -417 -519 1,061 92
汇兑净收益 274 2,300 827 1,377
其他业务收入 36 119 189 399
二、营业支出 -25,738 -90,497 -70,312 -52,273
营业税金及附加 -2,627 -10,033 -8,827 -7,488
业务及管理费 -10,088 -40,427 -37,812 -32,845
资产减值损失 -13,023 -40,037 -23,673 -11,940
三、营业利润 14,741 54,637 54,404 52,285
加：营业外收入 76 491 327 366
减：营业外支出 -12 -142 -157 -102
四、利润总额 14,805 54,986 54,574 52,549
减：所得税费用 -3,602 -13,246 -13,120 -12,832
五、净利润 11,203 41,740 41,454 39,717
归属于：
本行股东的净利润 11,200 41,158 40,692 39,175
少数股东损益 3 582 762 542
六、每股收益（元）
（一）基本每股收益 0.23 0.88 0.87 0.84
（二）稀释每股收益 0.23 0.88 0.87 0.84
七、其他综合收益税后净额 -320 5,644 5,180 -5,060
八、综合收益总额 10,883 47,384 46,634 34,657
归属于本行股东的综合收益 10,880 46,575 45,866 34,263
归属于少数股东的综合收益 3 809 768 394
15
4、母行利润表
表 4 单位：百万元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 2014 年 2013 年
一、营业收入 39,053 139,552 119,540 100,472
利息净收入 26,657 101,320 91,400 82,965
利息收入 53,308 210,072 200,291 159,341
利息支出 -26,651 -108,752 -108,891 -76,376
手续费及佣金净收入 10,649 34,437 24,546 16,246
手续费及佣金收入 11,084 36,341 26,175 17,723
手续费及佣金支出 -435 -1,904 -1,629 -1,477
投资收益 2,044 2,757 1,825 -200
公允价值变动（损失）/收益 -513 -439 1,252 -102
汇兑净收益 213 1,472 504 1,278
其他业务收入 3 5 13 285
二、营业支出 -24,975 -87,392 -68,068 -50,361
营业税金及附加 -2,616 -9,995 -8,796 -7,461
业务及管理费 -9,534 -38,151 -35,759 -31,071
资产减值损失 -12,825 -39,246 -23,513 -11,829
三、营业利润 14,078 52,160 51,472 50,111
加：营业外收入 76 473 319 343
减：营业外支出 -11 -140 -154 -102
四、利润总额 14,143 52,493 51,637 50,352
减：所得税费用 -3,457 -12,821 -12,647 -12,489
五、净利润 10,686 39,672 38,990 37,863
六、其他综合收益税后净额 -254 4,355 5,167 -4,555
七、综合收益总额 10,432 44,027 44,157 33,308
5、合并现金流量表
表 5 单位：百万元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 2014 年 2013 年
一、经营活动产生的现金流
量
向中央银行借款净增加额 44,500 - 50,050 -
存放中央银行款项净减少额 - 20,959 - -
拆入资金净增加额 - 29,350 - 24,409
拆出资金净减少额 2,136 - 72,073 7,204
存放同业款项净减少额 2,750 - 36,129 -
同业存放款项净增加额 136,552 380,182 133,624 190,922
16
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 2014 年 2013 年
吸收存款净增加额 186,777 323,142 197,153 405,603
买入返售金融资产净减少额 134,755 - 151,003 -
卖出回购金融资产款净增加
- 29,550 33,657 -
额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债净增 305 - 573 -
加额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净减 - 1,382 - 5,465
少额
收取利息、手续费及佣金的
64,743 245,701 221,864 180,514
现金
收到其他与经营活动有关的
4,581 17,184 7,059 21,178
现金
经营活动现金流入小计 577,099 1,047,450 903,185 835,295
发放贷款及垫款净增加额 -146,014 -358,952 -237,111 -288,623
存放中央银行款项净增加额 -27,198 - -37,378 -65,422
存放同业款项净增加额 - -2,400 - -17,122
向中央银行借款净减少额 - -12,550 - -
同业存放款项净减少额 - - - -
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增 -27,429 - -23,916 -
加额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债净减 - -573 - -
少额
买入返售金融资产净增加额 - -2,757 - -217,743
卖出回购金融资产净减少额 -55,395 - - -3,749
拆入资金净减少额 -6,486 - -22,223 -
拆出资金净增加额 - -34,393 - -
应收款项类投资净增加额 -176,866 -459,657 -353,337 -243,723
支付利息、手续费及佣金的
-25,932 -103,966 -99,713 -70,399
现金
支付给职工以及为职工支付
-8,250 -21,832 -20,137 -17,863
的现金
支付的各项税费 -5,093 -24,799 -23,149 -21,555
支付其他与经营活动有关的
-44,928 -46,406 -52,071 -25,324
现金
经营活动现金流出小计 -523,591 -1,068,285 -869,035 -971,523
经营活动产生的现金流量净
53,508 -20,835 34,150 -136,228
额
二、投资活动产生的现金流
17
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 2014 年 2013 年
量
收回投资取得的现金 269,237 638,920 409,437 478,354
取得投资收益收到的现金 5 69 135 46
处置固定资产和其他资产所
4 22 26 130
收到的现金
投资活动现金流入小计 269,246 639,011 409,598 478,530
投资支付的现金 -311,940 -775,111 -446,451 -483,562
购建固定资产和其他资产支
-2,964 -6,427 -11,432 -5,292
付的现金
取得子公司支付的现金净额 - -27 - -
投资活动现金流出小计 -314,904 -781,565 -457,883 -488,854
投资活动使用的现金流量净
-45,658 -142,554 -48,285 -10,324
额
三、筹资活动产生的现金流
量
吸收投资收到的现金 - 11,888 - -
发行债务凭证收到的现金 140,095 310,966 97,826 30,394
发行其他权益工具收到的现
- - 1,825 -
金
新设二级子公司收到少数股
- - 18 -
东投入的现金
筹资活动现金流入小计 140,095 322,854 99,669 30,394
偿还债务凭证支付的现金 -90,820 -153,296 -39,745 -9,337
偿还债务凭证利息支付的现
-1,823 -8,420 -3,674 -2,317
金
分配股利支付的现金 - -137 -11,856 -7,018
支付其他与筹资活动有关的
- -6,772 - -
现金
筹资活动现金流出小计 -92,643 -168,625 -55,275 -18,672
筹资活动产生的现金流量净
47,452 154,229 44,394 11,722
额
四、汇率变动对现金及现金
-319 7,149 -1,527 -2,355
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
54,983 -2,011 28,732 -137,185
加/(减少)额
加：期初现金及现金等价物
226,364 228,375 199,643 336,828
余额
六、期末现金及现金等价物
281,347 226,364 228,375 199,643
余额
18
6、母行现金流量表
表 6 单位：百万元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 2014 年 2013 年
一、经营活动产生的现金流
量
向中央银行借款净增加额 44,500 - 50,000 -
存放中央银行款项净减少额 - 20,654 - -
拆入资金净增加额 - 13,696 - 22,828
拆出资金净减少额 - - 64,719 13,125
存放同业款项净减少额 2,744 - 36,185 -
同业存放款项净增加额 136,421 371,268 131,706 189,081
吸收存款净增加额 194,069 295,229 170,148 386,465
买入返售金融资产净减少额 132,059 - 151,052 -
卖出回购金融资产款净增加
- 29,729 34,914 -
额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债净增 305 - 573 -
加额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净减 - 2,219 - 5,442
少额
收取利息、手续费及佣金的
62,664 238,877 215,733 175,965
现金
收到其他与经营活动有关的
1,905 12,178 6,951 14,352
现金
经营活动现金流入小计 574,667 983,850 861,981 807,258
向中央银行借款净减少额 - -12,600 - -
发放贷款及垫款净增加额 -152,460 -327,164 -217,413 -270,692
存放中央银行款项净增加额 -26,957 - -37,898 -64,722
存放同业款项净增加额 - -2,302 - -17,125
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增 -26,458 - -23,959 -
加额
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债净减 - -573 - -
少额
买入返售金融资产净增加额 - -1,445 - -217,742
卖出回购金融资产净减少额 -55,436 - - -4,772
拆入资金净减少额 -9,358 - -19,713 -
拆出资金净增加额 -196 -32,801 - -
应收款项类投资净增加额 -176,913 -457,620 -352,913 -243,723
19
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 2014 年 2013 年
支付利息、手续费及佣金的
-25,122 -101,890 -98,230 -69,480
现金
支付给职工以及为职工支付
-7,876 -20,481 -19,005 -16,874
的现金
支付的各项税费 -4,869 -24,259 -22,621 -21,289
支付其他与经营活动有关的
-41,801 -21,031 -48,511 -15,349
现金
经营活动现金流出小计 -527,446 -1,002,166 -840,263 -941,768
经营活动产生的现金流量净
47,221 -18,316 21,718 -134,510
额
二、投资活动产生的现金流
量
收回投资取得的现金 269,237 638,877 407,823 478,262
取得投资收益收到的现金 - 5 4 4
处置固定资产和其他资产所
4 22 26 62
收到的现金
投资活动现金流入小计 269,241 638,904 407,853 478,328
投资支付的现金 -311,616 -774,796 -446,610 -483,537
购建固定资产和其他资产支
-2,922 -6,322 -11,356 -5,148
付的现金
取得子公司支付的现金净额 - -12,262 - -
投资活动现金流出小计 -314,538 -793,380 -457,966 -488,685
投资活动使用的现金流量净
-45,297 -154,476 -50,113 -10,357
额
三、筹资活动产生的现金流
量
发行债务凭证收到的现金 140,095 310,966 98,003 17,969
吸收投资收到的现金 - 11,888 - -
筹资活动现金流入小计 140,095 322,854 98,003 17,969
偿还债务凭证支付的现金 -90,820 -153,296 -38,850 -
偿还债务凭证利息支付的现
-1,825 -7,903 -3,283 -1,809
金
分配股利支付的现金 - - -11,790 -7,018
筹资活动现金流出小计 -92,645 -161,199 -53,923 -8,827
筹资活动产生的现金流量净
47,450 161,655 44,080 9,142
额
四、汇率变动对现金及现金
-95 4,454 -1,656 -1,315
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
49,279 -6,683 14,029 -137,040
加/(减少)额
加：期初现金及现金等价物
186,590 193,273 179,244 316,284
余额
20
项目 2016 年 1-3 月 2015 年 2014 年 2013 年
六、期末现金及现金等价物
235,869 186,590 193,273 179,244
余额
21
7、合并股东权益变动表
表 7 单位：百万元
2015 年度
归属于本行股东的权益 1 少数股东权益
股东权益
项目 其他综合 一般风险 未分配 普通股 其他权益工具
股本 资本公积 盈余公积 合计
收益 准备 利润 股东 持有者
2015 年 1 月 1 日余额 46,787 49,296 -1,833 19,394 50,447 95,586 5,844 1,825 267,346
本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 41,158 445 137 41,740
(二) 其他综合收益 - - 5,417 - - - 227 - 5,644
综合收益总额 - - 5,417 - - 41,158 672 137 47,384
(三) 收购子公司少数股东股权 - -400 - - - - -6,395 - -6,795
(四)普通股股东投入资本 2,148 9,740 - - - - - - 11,888
(五) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 3,968 - -3,968 - - -
2. 提取一般风险准备 - - - - 14,108 -14,108 - - -
3. 对其他权益工具持有者的利润分配 - - - - - - - -137 -137
2015 年 12 月 31 日余额 48,935 58,636 3,584 23,362 64,555 118,668 121 1,825 319,686
22
表 8 单位：百万元
2014 年度
归属于本行股东的权益 1 少数股东权益
股东权益
项目 其他综合 一般风险 未分配利 普通股 其他权益工具
股本 资本公积 盈余公积 合计
收益 准备 润 股东 持有者
2014 年 1 月 1 日余额 46,787 49,296 -7,007 15,495 44,340 76,690 5,124 - 230,725
本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 40,692 696 66 41,454
(二) 其他综合收益 - - 5,174 - - - 6 - 5,180
综合收益总额 - - 5,174 - - 40,692 702 66 46,634
(三) 所有者投入和减少资本
1.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - 1,825 1,825
2. 新设二级子公司获得少数股东资本投
入 - - - - - - 18 - 18
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 3,899 - -3,899 - - -
2. 提取一般风险准备 - - - - 6,107 -6,107 - - -
3. 对本行股东的股利分配 - - - - - -11,790 - - -11,790
23
2014 年度
归属于本行股东的权益 1 少数股东权益
股东权益
项目 其他综合 一般风险 未分配利 普通股 其他权益工具
股本 资本公积 盈余公积 合计
收益 准备 润 股东 持有者
4. 对其他权益工具持有者的利润分配 - - - - - - - -66 -66
2014 年 12 月 31 日余额 46,787 49,296 -1,833 19,394 50,447 95,586 5,844 1,825 267,346
表 9 单位：百万元
2013 年度
归属于发行人股东的权益
少数股东 股东权益
其他综合 一般风险
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 合计
项目 收益 准备
2012 年 12 月 31 日余额 46,787 49,296 -2,113 11,709 35,326 57,351 4,730 203,086
会计政策变更 - - 18 - - -18 - -
2013 年 1 月 1 日余额 46,787 49,296 -2,095 11,709 35,326 57,333 4,730 203,086
本年增减变动金额
（一）净利润 - - - - - 39,175 542 39,717
（二）其他综合收益 - - -4,912 - - - -148 -5,060
24
2013 年度
归属于发行人股东的权益
少数股东 股东权益
其他综合 一般风险
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 合计
项目 收益 准备
综合收益总额 - - -4,912 - - 39,175 394 34,657
(四) 利润分配
1.提取盈余公积 - - - 3,786 - -3,786 - -
2.提取一般风险准备 - - - - 9,014 -9,014 - -
3.对发行人股东的股利分配 - - - - - -7,018 - -7,018
2013 年 12 月 31 日余额 46,787 49,296 -7,007 15,495 44,340 76,690 5,124 230,725
8、母行股东权益变动表
表 10 单位：百万元
2015 年度
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2015 年 1 月 1 日余额 46,787 51,619 435 19,394 50,350 87,138 255,723
本年增减变动金额
25
2015 年度
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
(一) 净利润 - - - - - 39,672 39,672
(二) 其他综合收益 - - 4,355 - - - 4,355
上述(一)和(二)小计 - - 4,355 - - 39,672 44,027
(三)投资者投入资本 2,148 9,740 - - - - 11,888
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 3,968 - -3,968 -
2. 提取一般风险准备 - - - - 14,000 -14,000 -
2015 年 12 月 31 日余额 48,935 61,359 4,790 23,362 64,350 108,842 311,638
表 11 单位：百万元
2014 年度
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2014 年 1 月 1 日余额 46,787 51,619 -4,732 15,495 44,250 69,937 223,356
本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 38,990 38,990
(二) 其他综合收益 - - 5,167 - - - 5,167
26
2014 年度
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
上述(一)和(二)小计 - - 5,167 - - 38,990 44,157
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 3,899 - -3,899 -
2. 提取一般风险准备 - - - - 6,100 -6,100 -
3. 股利分配 - - - - - -11,790 -11,790
2014 年 12 月 31 日余额 46,787 51,619 435 19,394 50,350 87,138 255,723
表 12 单位：百万元
2013 年度
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2012 年 12 月 31 日余额 46,787 51,619 -195 11,709 35,250 51,896 197,066
会计政策变更 - - 18 - - -18 -
2013 年 1 月 1 日余额 46,787 51,619 -177 11,709 35,250 51,878 197,066
本年增减变动金额
（一）净利润 - - - - - 37,863 37,863
（二）其他综合收益 - - -4,555 - - - -4,555
27
2013 年度
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
上述 (一) 和 (二) 小计 - - -4,555 - - 37,863 33,308
（三）利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 3,786 - -3,786 -
2. 提取一般风险准备 - - - - 9,000 -9,000 -
3. 股利分配 - - - - - -7,018 -7,018
2013 年 12 月 31 日余额 46,787 51,619 -4,732 15,495 44,250 69,937 223,356
28
（二）合并报表范围变化情况
本行最近三年及一期合并报表范围符合财政部规定及企业会计准则的相关
规定。本行最近三年及一期合并报表范围变化情况及原因如下表：
表 13
2016 年度 1-3 月 变动原因
没有变化 -
2015 年度 变动原因
增加 1 家：
中信金融租赁有限公司 本期新设立，本行持有 100%股权
2014 年度 变动原因
没有变化 -
2013 年度 变动原因
没有变化 -
（三）本行的主要财务指标和监管指标
1、主要财务指标
表 14
2016 年
主要财务指标 2015 年 2014 年 2013 年
1-3 月
基本每股收益（元） 0.23 0.88 0.87 0.84
稀释每股收益（元） 0.23 0.88 0.87 0.84
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 0.23 0.87 0.87 0.83
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元） 0.23 0.87 0.87 0.83
加权平均净资产收益率（%） 13.94 14.55 16.84 18.48
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
13.88 14.46 16.76 18.36
益率（%）
归属于本行股东的每股净资产（元） 6.72 6.49 5.55 4.82
注：以上数据均按合并口径进行计算
29
2、主要监管指标
表 15 单位：%
2016 年 3 月 31 2015 年 12 月 2014 年 12 月 2013 年 12 月 31
项目
日 31 日 31 日 日
拨备覆盖率 166.01 167.81 181.26 206.62
不良贷款率 1.40 1.43 1.30 1.03
成本收入比 24.92 27.85 30.32 31.41
核心一级资本充足率 8.91 9.12 8.93 8.78
一级资本充足率 8.94 9.17 8.99 8.78
资本充足率 11.39 11.87 12.33 11.24
流动性比例(人民币) - 42.48 52.59 43.45
流动性比例(外币) - 89.27 40.45 106.78
存贷比(人民币) - 76.28 74.44 72.35
存贷比(外币) - 65.37 56.47 79.83
单一最大客户贷款比例 - 2.48 2.75 3.41
最大十家客户贷款比例 - 14.60 12.14 14.68
注：以上数据除流动性比例和存贷比指标外，其他指标均按合并口径进行计算
（四）管理层讨论与分析
在本部分讨论中，除另有指明外，所有财务数据皆指本行合并财务报表数据。
相关数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
1、资产负债表主要项目分析
（1）资产
截至2013年末、2014年末、2015年末及2016年一季度末，本行总资产分别为
36,411.93亿元、41,388.15亿元、51,222.92亿元和54,777.58亿元，2013年至2015
年年均复合增长率为18.61%。本行总资产的构成情况如下：
表 16 单位：百万元
2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
客户贷款及垫款
2,603,911 47.5 2,468,283 48.2 2,136,332 51.7 1,899,921 52.2
净额
应收款项类投资
1,288,028 23.5 1,112,207 21.7 653,256 15.8 300,158 8.2
净额
30
2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
证券基金及权益
664,978 12.1 580,896 11.3 415,740 10.0 346,003 9.5
工具投资净额(1)
现金及存放中央
582,208 10.6 511,189 10.0 538,486 13.0 496,476 13.6
银行款项
存放同业及拆出
188,827 3.4 199,579 3.9 162,171 3.9 254,025 7.0
资金净值
买入返售款项 5,151 0.1 138,561 2.7 135,765 3.3 286,767 7.9
(2)
其他 144,655 2.8 111,577 2.2 97,065 2.3 57,843 1.6
资产合计 5,477,758 100.0 5,122,292 100.0 4,138,815 100.0 3,641,193 100.0
（1） 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期
投资和长期股权投资。
（2） 包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递
延所得税资产以及其他资产等。
本行的资产主要由客户贷款及垫款、应收款项类投资、证券基金及权益工具
投资、现金及存放中央银行款项等构成。截至2016年一季度末，本行客户贷款及
垫款净额、应收款项类投资净额、证券基金及权益工具投资净额、现金及存放中
央银行款项占资产总额的比例分别为47.5%、23.5%、12.1%和10.6%。
截至2013年末、2014年末、2015年末及2016年一季度末，发放贷款和垫款净
额分别为18,999.21亿元、21,363.32亿元、24,682.83亿元和26,039.11亿元，2013
年至2015年的年均复合增长率为13.98%。
本行应收款项类投资主要包括证券定向资产管理计划、金融机构理财产品以
及资金信托计划等。截至2013年末、2014年末、2015年末及2016年一季度末，本
行应收款项类投资净额分别为3,001.58亿元、6,532.56亿元、11,122.07亿元和
12,880.28亿元，2013年至2015年的年均复合增长率为92.49%。2015年末较2014
年末应收款项类投资净额增长70.26%，主要是由于本行加大了对证券定向资产管
理计划及金融机构理财产品的投资。
本行证券基金及权益工具投资包括以人民币和外币计价的上市和非上市证
券，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、
持有至到期投资和长期股权投资。截至2013年末、2014年末、2015年末及2016
31
年一季度末，本行证券基金及权益工具投资净额分别为3,460.03亿元、4,157.40
亿元、5,808.96亿元和6,649.78亿元，2013年至2015年的年均复合增长率为29.57%。
（2）负债
截至2013年末、2014年末、2015年末及2016年一季度末，本行负债总额分别
为34,104.68亿元、38,714.69亿元、48,026.06亿元和51,471.89亿元，2013年至2015
年的年均复合增长率为18.67%。
表 17 单位：百万元
2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
项目 占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
客户存款 3,368,747 65.4 3,182,775 66.3 2,849,574 73.6 2,651,678 77.8
同业及其他金融
机构存放及拆入 1,247,828 24.2 1,117,792 23.3 707,940 18.3 601,619 17.6
款项
卖出回购款项 15,773 0.3 71,168 1.5 41,609 1.1 7,949 0.2
已发行债务凭证 340,317 6.6 289,135 6.0 133,488 3.4 76,869 2.3
(1)
其他 174,524 3.5 141,736 2.9 138,858 3.6 72,353 2.1
负债合计 5,147,189 100.0 4,802,606 100.0 3,871,469 100.0 3,410,468 100.0
（1）包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、
应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、 递延所得税负债以及其他负债等。
本行负债主要由客户存款和同业及其他金融机构存放及拆入款项等构成。截
至2016年一季度末，本行客户存款和同业及其他金融机构存放及拆入款项占负债
总额的比例分别为65.4%和24.2%。
截至2013年末、2014年末、2015年末及2016年一季度末，本行客户存款分别
为26,516.78亿元、28,495.74亿元、31,827.75亿元和33,687.47亿元，占负债总额的
比例分别为77.8%、73.6%、66.3%和65.4%。2013年以来，本行客户存款稳步增
长，2013年至2015年的年均复合增长率达到9.56%。
截至2013年末、2014年末、2015年末及2016年一季度末，本行同业及其他金
融机构存放款项和拆入资金分别为6,016.19亿元、7,079.40亿元、11,177.92亿元和
12,478.28亿元，2013年至2015年的年均复合增长率达到36.31%。近年，同业及其
32
他金融机构存放款项和拆入资金余额的波动，主要是由于本行根据对宏观经济、
货币政策的判断调整同业业务的发展策略及业务规模。
2、利润表主要项目分析
近年来，本行经营业绩保持了稳定发展的势头。2013年、2014年、2015年和
2016年1-3月，归属于本行股东的净利润分别为391.75亿元、406.92亿元、411.58
亿元和112.00亿元，2013年至2015年的年均复合增长率为2.50%。
表 18 单位：百万元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度
利息净收入 27,562 104,433 94,741 85,688
非利息净收入 12,917 40,701 29,975 18,870
营业收入 40,479 145,134 124,716 104,558
营业税金及附加 -2,627 -10,033 -8,827 -7,488
业务及管理费 -10,088 -40,427 -37,812 -32,845
资产减值损失 -13,023 -40,037 -23,673 -11,940
营业外收支净额 64 349 170 264
税前利润 14,805 54,986 54,574 52,549
所得税 -3,602 -13,246 -13,120 -12,832
净利润 11,203 41,740 41,454 39,717
其中：归属本行股东净利润 11,200 41,158 40,692 39,175
利息净收入是本行营业收入的最大组成部分。2013年、2014年、2015年和2016
年1-3月，本行分别实现营业收入1,045.58亿元、1,247.16亿元、1,451.34亿元和
404.79亿元，2013年至2015年的年均复合增长率为17.82%。2013年、2014年、2015
年和2016年1-3月，本行利息净收入占营业收入的比例分别为81.95%、75.97%、
71.96%和68.09%；非利息净收入占营业收入的比例分别为18.05%、24.03%、28.04%
和31.91%，手续费及佣金净收入呈不断上升趋势。
自2013年以来，本行净利息收入及非利息净收入持续稳步增长。2013年、2014
年、2015年和2016年1-3月，本行净利息收入分别为856.88亿元、947.41亿元、
1,044.33亿元和275.62亿元，2013年至2015年的年均复合增长率为10.40%。2013
年、2014年、2015年和2016年1-3月，本行非利息净收入分别为188.70亿元、299.75
亿元、407.01亿元和129.17亿元，2013年至2015年的年均复合增长率为46.86%。
其中，本行实现手续费及佣金净收入逐年上升，主要由于银行卡手续费、理财服
33
务手续费及代理业务手续费等项目增长较快。
3、现金流量表分析
2013年、2014年、2015年和2016年1-3月，本行的现金及现金等价物净增加
额分别为-1,371.85亿元、287.32亿元、-20.11亿元和549.83亿元。
表 19 单位：百万元
项目 2016 年 1-3 月 2015 年度 2014 年度 2013 年度
经营活动现金流入小计 577,099 1,047,450 903,185 835,295
经营活动现金流出小计 -523,591 -1,068,285 -869,035 -971,523
经营活动产生的现金流量净额 53,508 -20,835 34,150 -136,228
投资活动现金流入小计 269,246 639,011 409,598 478,530
投资活动现金流出小计 -314,904 -781,565 -457,883 -488,854
投资活动产生的现金流量净额 -45,658 -142,554 -48,285 -10,324
筹资活动现金流入小计 140,095 322,854 99,669 30,394
筹资活动现金流出小计 -92,643 -168,625 -55,275 -18,672
筹资活动产生的现金流量净额 47,452 154,229 44,394 11,722
汇率变动对现金的影响 -319 7,149 -1,527 -2,355
现金及现金等价物净增加额 54,983 -2,011 28,732 -137,185
2013年、2014年、2015年和2016年1-3月，本行经营活动产生的现金流量净
额分别为-1,362.28亿元、341.50亿元、-208.35亿元和535.08亿元。2015年经营活
动产生的现金流量净额较2014年减少549.85亿元，主要由于发放贷款及垫款和应
收款项类投资增加导致的现金流出，抵销吸收存款和同业业务增加导致的现金流
入后，呈净流出。2014年经营活动产生的现金流量净额较2013年增加1,703.78亿
元，主要是买入返售金融资产、向中央银行借款和吸收存款现金流入净额抵销发
放贷款及垫款和应收款项类投资现金流出净额所致。
2013年、2014年、2015年和2016年1-3月，本行投资活动产生的现金流量净
额分别为-103.24亿元、-482.85亿元、-1,425.54亿元和-456.58亿元。2015年投资活
动产生的现金净流出较2014年增加942.69亿元，主要由于债券投资净流出现金同
比增加所致。2014投资活动所用的现金流量净流出较2013年增加379.61亿元，主
要是投资净支付现金及固定资产购置预付款增加所致。
2013年、2014年、2015年和2016年1-3月，本行筹资活动产生的现金流量净
34
额分别为117.22亿元、443.94亿元、1,542.29亿元和474.52亿元。2015年筹资活动
产生的现金净额较2014年增加1,098.35亿元，主要由于非公开发行股票以及发行
同业存单及债券净流入现金增加所致。2014年筹资活动产生的现金流量净额较
2013年增加326.72亿元，主要是已发行债务凭证现金净额增加所致。
四、本次公开发行可转债的募集资金用途
本行本次发行可转债的募集资金将用于支持未来业务发展，在可转债转股后
按照相关监管要求用于补充本行核心一级资本。
特此公告。
中信银行股份有限公司董事会
2016年8月26日
35