2016
    根据监管规定，依据《中信银行董事会审计与关联交易控
制委员会审计工作规程》（2010 年修订）以及《中信银行独立
董事年报工作制度》（2010 年修订）等制度要求，董事会审计
与关联交易委员会（简称“委员会”）发挥监督作用，积极与年
审注册会计师沟通，督促年审工作进展，维护审计独立性，2016
年度履职情况汇总报告如下：
    一、 认真审议我行财务报告
    经过与内部会计部门充分沟通，委员会对本行提供的财务
会计报表进行了认真审议，认为本行财务会计报表数据资料比
较全面、完整，可提交年审注册会计师审计。该意见在此予以
书面确认。
    经过与外部会计师充分沟通，委员会在年审注册会计师出
具初步审计意见后，再次审阅了本行财务会计报表，认为本行
财务会计报表真实、准确、完整地反映了本行整体情况，可提
交委员会、董事会、监事会审议。该意见在此予以书面确认。
    二、 督促外部会计师审计工作
    委员会与外部会计师事务所（包括分别承担境内、境外审
计的普华永道中天会计师事务所和罗宾咸永道会计师事务所，
下同）就 2016 年度财务报告审计工作进行了持续性的沟通，督
促其在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报
告，具体督促情况如下：

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    根据证监会 2016 年【35 号】公告《要求资本市场有关主
体实施新审计报告相关准则》，委员会于 2016 年 12 月 27 日与
负责本行审计的普华永道中天会计师事务所的主审会计师进行
了座谈，就 2016 年年报审计工作的范围、整体时间表、审计重
点、审计人员和框架等具体安排以及年报信息披露改革的情况
进行了沟通，并就信息披露的适度性交换了意见。
    2017 年 3 月 1 日，委员会与年审注册会计师进行了书面沟
通，进一步了解了审计进度，跟进了审计重点、预审初步结果、
监管规定更新等方面内容。委员会委员对本行编制的财务会计
报表进行初次审阅，同意提交年审注册会计师审计。
    2017 年 3 月 9 日，委员会委员再次审阅本行财务会计报表，
通过跟踪审阅财务报表审计报告过程稿，督促会计师事务所按
照商定的时间安排推进工作。
    2017 年 3 月 16 日，委员会召开会议，听取了管理层对本
行整体经营情况汇报、注册会计师 2016 年度审计工作进展情况
汇报，并表决通过了经审计的年度财务报表，同意将其提交董
事会审议。此外，委员会还对本行内部控制报告以及避免同业
竞争等问题进行了研究和讨论，并审阅了相关议案。
    三、独立董事分行调研
    根据《中信银行独立董事年报工作制度》（2010 年修订）
的要求，本行独立董事于 2016 年对本行嘉兴分行、深圳分行、
广州分行、重庆分行、成都分行、福州分行等机构开展了实地
考察，对相关分行的经营发展、风险管理和内部控制等情况深

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入调研，提出了相关意见和建议。
    四、 审阅会计师事务所 2016 年度公司审计工作总结报告
    2017 年 3 月 16 日委员会第四届第十八次会议上，各位委
员听取了会计师事务所从事 2016 年度公司审计工作的总结报
告，审阅和讨论后建议提交董事会审阅。
    五、 审议 2017 年度续聘或改聘会计师事务所议案
    2017 年 3 月 16 日，委员会四届十八次会议审议了《关于
聘用 2017 度会计师事务所及其报酬的议案》。委员会建议续聘
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本行 2017 年度
境内审计的会计师事务所，续聘罗宾咸永道会计师事务所为本
行 2017 年度境外审计的会计师事务所，提请董事会审议。
    此外，委员会还对银行内部控制以及避免同业竞争等问题
进行了研究和讨论，并对相关议案进行了审议。
    六、 委员会会议情况
    2016 年，委员会共召开 11 次会议，审议通过了定期报告、
给予关联方授信额度、聘用 2016 年度会计师事务所及其报酬、
修订中信银行内部控制缺陷认定标准等 28 项议案，听取了关于
2015 年度经营情况、2016 年上半年经营情况、理财监管动向及
相关建议、2016 年三季度经营情况等 4 项汇报。2016 年，有关
成员出席会议情况列示如下：
                         亲自出席次数／ 委托出席次数／
         现任委员
                       任职期间会议次数 任职期间会议次数
          吴小庆             11/11            0/11
          王联章             11/11            0/11


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     何 操             2/2                 0/2
     钱 军             0/0                 0/0
   已离任委员
     袁 明             4/6                 2/6


特此报告


                       中信银行股份有限公司
                董事会审计与关联交易控制委员会
                             2017 年 3 月 22 日




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