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公司公告

中信银行:2017年半年度报告2017-08-25  

						中信银行股份有限公司

二〇一七年半年度报告

      (A股)




      2017年8月24日
                  中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)




                                  重要提示

    本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2017年半年度报
告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担
个别和连带的法律责任。


    本行董事会会议于2017年8月24日通过了本行2017年半年度报告全文及摘
要。会议应参会董事11名,实际参会董事11名,现场出席董事8名,常振明董事、
孙德顺董事因事均委托李庆萍董事长代为出席和表决,钱军董事因事委托吴小庆
董事代为出席和表决。本行监事和高级管理人员列席了本次会议。


    本行2017年上半年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。


    本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2017年中期财务报告,已
经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和罗兵咸永道会计师事务所分别
根据中国和香港审阅准则审阅。


    本行董事长李庆萍、行长孙德顺、副行长兼财务总监方合英、财务会计部总
经理李佩霞,保证本行2017年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


    前瞻性陈述的风险提示:本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述
不构成本行对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险
认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。


    重大风险提示:报告期内,本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标
产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险
及本行采取的应对措施,具体请查阅本报告第六章“经营情况讨论与分析”中“风
险管理”和“前景展望”相关内容。

    本报告除特别说明外,金额币种为人民币。



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                               目录

第一章 释    义                                              3
第二章 公司基本情况简介和主要财务指标                        6
第三章 董事长致辞                                            10
第四章 行长致辞                                              15
第五章 公司业务概要                                          20
第六章 经营情况讨论与分析                                    23
第七章 重要事项                                              88
第八章 股份变动和主要股东持股情况                            97
第九章 优先股相关情况                                        105
第十章 董事、监事、高级管理人员和员工情况                    108
第十一章 公司治理                                            111
第十二章 董事、高级管理人员书面确认意见                      115
第十三章 财务报告                                            117
第十四章 备查文件                                            118
第十五章 分支机构名录                                        119




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                                第一章       释 义

BBVA                             Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.(西班牙对外
                                 银行)
报告期                           2017年1月1日至2017年6月30日之间
本集团                           中信银行股份有限公司及其附属公司
本行╱本公司╱中信银行           中信银行股份有限公司
滨海金融                         滨海(天津)金融资产交易中心股份有限公司
董事会                           本行董事会
公司章程                         《中信银行股份有限公司章程》
股份制银行                       包括中信银行、招商银行、中国民生银行、兴业银
                                 行、上海浦东发展银行、中国光大银行、华夏银行、
                                 平安银行、广发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰
                                 银行
国务院                           中华人民共和国国务院
监事会                           本行监事会
临安中信村镇银行                 浙江临安中信村镇银行股份有限公司
普华永道会计师事务所             普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
上海票交所                       上海票据交易所
上交所                           上海证券交易所
审计师                           普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和罗
                                 兵咸永道会计师事务所
4市11省                          指北京、上海、天津、重庆4个直辖市,以及广东、
                                 江苏、浙江、福建、山东、河南、湖南、河北、湖
                                 北、陕西、四川等11个受益于沿海开发、产业转移
                                 和国家重点战略的省份
香港联交所                       香港联合交易所有限公司
香港上市规则                     《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
新湖中宝                         新湖中宝股份有限公司
信银投资                         信银(香港)投资有限公司(原振华国际财务有限
                                 公司)
央行╱中央银行╱人民银行         中国人民银行
中国财政部╱财政部               中华人民共和国财政部
中国会计准则                     中国《企业会计准则》


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中国烟草                         中国烟草总公司
中国银监会╱银监会               中国银行业监督管理委员会
中国证监会╱证监会               中国证券监督管理委员会
中信百信银行                     中信百信银行股份有限公司
中信出版                         中信出版集团股份有限公司
中信股份                         中国中信股份有限公司(2014年8月更名前为中信
                                 泰富有限公司)
中信国际资产                     中信国际资产管理有限公司
中信国金                         中信国际金融控股有限公司
中信环境                         中信环境投资集团有限公司
中信集团                         中国中信集团有限公司(2011年12月改制更名前为
                                 中国中信集团公司)
中信建投                         中信建投证券股份有限公司
中信金融租赁                     中信金融租赁有限公司
中信金属                         中信金属有限公司
中信泰富                         中信泰富有限公司
中信信托                         中信信托有限责任公司
中信医疗                         中信医疗健康产业集团有限公司
中信银行(国际)                 中信银行(国际)有限公司(原中信嘉华银行有限
                                 公司)
中信有限                         中国中信有限公司(2014年8月更名前为中国中信
                                 股份有限公司)
中信证券                         中信证券股份有限公司


 (注:本释义条目以汉语拼音排序)


     结合财务报告披露口径,本报告所涉及的本集团、本行的地理区域定义为:


     “长江三角洲”指本集团下列一级分行及子公司所在的地区:上海、南京、
 苏州、杭州和宁波;以及子公司临安中信村镇银行;


     “珠江三角洲及海峡西岸”指本集团下列一级分行所在的地区:广州、深圳、
 东莞、福州、厦门和海口;



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   “环渤海地区”指本集团下列一级分行及子公司所在的地区:北京、天津、
大连、青岛、石家庄和济南;以及子公司中信金融租赁;


   “中部地区”指本集团下列一级分行所在的地区:合肥、郑州、武汉、长沙、
太原和南昌;


   “西部地区”指本集团下列一级分行所在的地区:成都、重庆、西安、昆明、
南宁、呼和浩特、乌鲁木齐、贵阳、兰州、西宁、银川和拉萨;


   “东北地区”指本集团下列一级分行所在的地区:沈阳、长春和哈尔滨;


   “总部”指本行总行机关和信用卡中心;


   “境外”包括信银投资和中信国金及其子公司。




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            第二章     公司基本情况简介和主要财务指标

   2.1 公司信息

法定中文名称:        中信银行股份有限公司(简称“中信银行”)
                      CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED (缩
法定英文名称:
                      写“CNCB”)
法定代表人:          李庆萍
授权代表:            孙德顺、芦苇
董事会秘书:          芦苇
联席公司秘书:        芦苇、甘美霞(FCS,FCIS)
证券事务代表:        王珺威
注册地址:            北京市东城区朝阳门北大街 9 号
注册地址邮政编码:    100010
办公地址:            北京市东城区朝阳门北大街 9 号
办公地址邮政编码:    100010
互联网网址:          www.citicbank.com
投资者联系电话/传真: +86-10-85230010/+86-10-85230079
投资者电子信箱:      ir@citicbank.com
香港营业地址:        香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼
信息披露媒体:        《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                      刊登 A 股半年度报告的中国证监会指定网站:
                      www.sse.com.cn
信息披露网站:
                      刊登 H 股半年度报告的香港联交所指定网站:
                      www.hkexnews.hk
                      北京市东城区朝阳门北大街 9 号中信银行董监事会办
半年度报告备置地点:
                      公室
中国内地法律顾问:    北京天达共和律师事务所
中国香港法律顾问:    高伟绅律师事务所
                      普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
境内审计师:          上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号普华永道中
                      心 11 楼(邮编:200021)
                      罗兵咸永道会计师事务所
境外审计师:
                      香港中环太子大厦 22 楼
                      中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
A 股股份登记处:
                      上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
                      香港中央证券登记有限公司
H 股股份登记处:
                      香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 1712-1716 号铺
股份上市地点、        A 股 上海证券交易所 中信银行 601998
股票简称和股票代码: H 股 香港联合交易所有限公司 中信银行 0998




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             2.2 联系人和联系方式



                                 董事会秘书                             证券事务代表
        姓      名                     芦苇                                    王珺威
        联系地址        北京市东城区朝阳门北大街9号          北京市东城区朝阳门北大街9号
        联系电话              +86-10-85230010                         +86-10-85230010
        传      真            +86-10-85230079                         +86-10-85230079
        电子信箱              ir@citicbank.com                        ir@citicbank.com



             2.3 主要财务指标


             2.3.1 经营业绩

                                                                                        单位:百万元人民币
               项目                       2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月          增幅(%) 2015 年 1-6 月
营业收入                                         76,580         78,205               (2.08)         70,038
营业利润                                         31,044         31,173               (0.41)         30,110
利润总额                                         31,116         31,281               (0.53)         30,120
归属于本行股东的净利润                           24,011         23,600                 1.74         22,586
归属于本行股东扣除非经常性损
                                                   23,854           23,494              1.53       22,442
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                       (87,514)           49,632                 -       38,180
每股计
基本每股收益(元)(注)                                0.49             0.48             2.08          0.48
稀释每股收益(元)(注)                                0.49             0.48             2.08          0.48
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                      0.49             0.48             2.08          0.48
益(元)(注)
扣除非经常性损益后的稀释每股收
                                                      0.49             0.48             2.08          0.48
益(元)(注)
每股经营活动产生的现金流量净额
                                                    (1.79)             1.01                -          0.82
(元)
      注:根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计
          算及披露》(2010年修订)的规定计算。


             2.3.2 盈利能力指标

                 项目                   2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月           增减     2015 年 1-6 月
  平均总资产回报率 (ROAA)        (1)
                                                 0.84%         0.89%              (0.05)          1.06%

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加权平均净资产收益率(2)                    13.76%            14.42%          (0.66)          16.79%
加权平均净资产收益率(扣除非
                                           13.67%            14.36%          (0.69)          16.68%
经常性损益)(2)
成本收入比(3)                              26.50%            24.88%            1.62          25.95%
信贷成本(4)                                 1.46%             1.48%          (0.02)           1.39%
净利差(5)                                   1.62%             1.93%          (0.31)           2.14%
净息差(6)                                   1.77%             2.05%          (0.28)           2.32%
    注:(1)净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。
        (2)根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益
             的计算及披露》(2010年修订)的规定计算。
        (3)业务及管理费除以营业收入。
        (4)当年计提客户贷款及垫款减值损失除以客户贷款及垫款平均余额。
        (5)总生息资产平均收益率减总付息负债平均成本率。
        (6)利息净收入除以总生息资产平均余额。


        2.3.3 规模指标

                                                                          单位:百万元人民币
                                    2017 年    2016 年                                 2015 年
                 项目                                                     增幅(%)
                                   6 月 30 日 12 月 31 日                            12 月 31 日
  总资产                             5,651,216 5,931,050                      (4.72) 5,122,292
  客户贷款及垫款总额                 3,091,095 2,877,927                        7.41 2,528,780
    —公司贷款                       1,855,818 1,846,274                        0.52 1,767,422
    —贴现贷款                         102,980     75,047                      37.22      92,745
    —个人贷款                       1,132,297   956,606                       18.37     668,613
  客户贷款及垫款减值准备                78,199     75,543                       3.52      60,497
  总负债                             5,258,518 5,546,554                      (5.19) 4,802,606
  客户存款总额                       3,453,476 3,639,290                      (5.11) 3,182,775
    —公司活期存款                   1,613,858 1,691,065                      (4.57) 1,194,486
    —公司定期存款                   1,271,211 1,390,212                      (8.56) 1,446,939
    —个人活期存款                     251,530   232,960                        7.97     178,917
    —个人定期存款                     316,877   325,053                      (2.52)     362,433
  同业及其他金融机构存放款项           877,373   981,446                    (10.60) 1,068,544
  同业拆入                              67,719     83,723                   (19.12)       49,248
  归属于本行股东的权益总额             387,425   379,224                        2.16     317,740
  归属于本行股东的每股净资产(元)        7.92       7.75                       2.16        6.49
  归属于本行普通股股东的每股净资
                                          7.20       7.04                      2.27         6.49
  产(元)

        2.3.4 资产质量指标

                                        2017 年          2016 年                        2015 年
               项目                                                         增减
                                       6 月 30 日      12 月 31 日                    12 月 31 日

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 不良贷款比率(1)                        1.65%            1.69%        (0.04)       1.43%
 拨备覆盖率(2)                        152.97%          155.50%        (2.53)     167.81%
 贷款拨备率(3)                          2.53%            2.62%        (0.09)       2.39%
 注:(1)不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。
     (2)贷款减值准备余额除以不良贷款余额。
     (3)贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。


      2.3.5 其他主要监管指标

                                       2017 年        2016 年                     2015 年
      项目(1)           监管值                                        增减
                                      6 月 30 日     12 月 31 日                 12 月 31 日
资本充足情况
核心一级资本充足率      ≥7.50%            8.61%          8.64%         (0.03)       9.12%
一级资本充足率          ≥8.50%            9.60%          9.65%         (0.05)       9.17%
资本充足率            ≥10.50%            11.76%         11.98%         (0.22)      11.87%
杠杆情况
杠杆率                     ≥4%            5.92%          5.47%           0.45       5.26%
流动性风险
流动性覆盖率(2)         ≥100%            84.00%         91.12%         (7.12)      87.78%
流动性比例
其中:人民币              ≥25%           36.74%         40.98%         (4.24)      42.48%
      外币                ≥25%           45.60%         63.37%        (17.77)      89.27%
 注:(1)以上数据均按中国银行业监管口径计算,除流动性比例指标为本行口径外,其他
          指标均为集团口径。
     (2)根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》要求,商业银行的流动性覆盖率
          应当在2018年年底前达到100%,在过渡期内,应当在2014年末、2015年末、2016
          年末及2017年末达到60%、70%、80%、90%。


      2.3.6 境内外会计准则差异

      本集团根据国内外会计准则计算的 2017 年 6 月末净资产与报告期净利润无
 差异。




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                          第三章       董事长致辞

各位股东:

    半年报是上市公司与股东交流的重要渠道。这次本行采取了一项新举措,
由董事长和行长在半年报中与大家沟通。我们期待通过这种方式,及时向大家
汇报本行上半年经营情况,分享我们的一些思考和工作重点。

    正如年初判断,银行业外部环境呈现出经济新常态、金融新常态、监管新
常态、科技新常态叠加等特点,银行业处于转型变革关键期。近期召开的全国
金融工作会议,为金融服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革指明了方
向,将深刻推动中国金融工作的未来和经济社会的发展。

    对经济金融形势变化,我们始终保持清醒的认识,因势而动,顺势而为。
我们目标明确,脚步坚定,始终把加快推进经营转型作为头等大事,把价值创
造、轻型发展摆在突出位置。从上半年情况看,我们的努力取得了明显成效,
本行经营转型呈现出稳中有进的较好态势。

    在此,谨向各位股东报告,上半年,本行实现归属于股东净利润 240.11 亿
元,同比增长 1.74%。本行主动压缩资产规模,降低资本消耗速度,提升股东
价值回报,ROE 和 ROA 分别回升至 13.76%和 0.84%,与上年相比分别提升了
1.18 个百分点和 0.08 个百分点,资本效率得到改善。


    加快推进经营转型

    我在上一封信里谈到,高资本消耗、重资产运行的发展模式,不适应金融
改革要求,难以得到市场认可,这已成为董事会和高管层的共识。今年本行加
快“轻资本、轻资产、轻成本”经营转型,就是为了实现由“速度型效益”向
“质量型效益”的转变。年初,我们着眼于长远发展,提出要“降增速、提转
速、调结构”,成为在一季度首家主动“缩表”的商业银行,有效控制了本行
总资产和风险加权资产规模。

    上半年,我们积极引导全行改变惯性思维,激发转型活力。我们大力推动
传统经营模式改进,将资产负债结构调整作为提升价值创造的抓手,以更好匹

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配新常态下产业结构、需求结构、区域结构的深刻调整。我们注重做好信贷结
构调整的加减法,既加快布局“中国制造 2025”和战略新兴产业,也有选择地
做好传统行业龙头企业客户,有步骤地退出产能过剩行业,与新常态下动力转
换更好衔接。经过持续努力,本行收入结构进一步优化,营收稳定性得以提升。
上半年,在银行业息差普遍收窄的形势下,本行非利息净收入同比增长约 9%,
非息收入占比与去年相比亦提升约 4 个百分点。

    在推进经营转型中,董事会一如既往对风险防控给予高度重视。我们的目
标是打造百年企业,实现基业长青。在这场马拉松长跑中,比拼的是持久的耐
力,关键是要管控好风险,世界银行业的兴衰沉浮也反复印证了这一点。这是
我们对股东的坚实责任,我们没有丝毫懈怠,把主动防范化解风险放在更重要
的位置。我们在强化信用风险、流动性风险等传统类风险管理的同时,也特别
关注交叉性金融风险等新型风险,既防“黑天鹅”,也防“灰犀牛”,不存侥
幸之心,努力做到早识别、早预警、早发现、早处置。

    截至 6 月底,本行不良率、不良额与上年末相比保持基本稳定。我们保持
较高的拨备计提和不良核销力度,把稳健发展的基础打牢筑实。我们把握主动,
创新处置清收方式方法,抓好不良资产经营,努力维护好股东利益。

    三十年荏苒,经过几代人的不懈奋斗,本行已成为一家具有较强竞争力和
品牌影响力的综合性金融集团,我们为此感到自豪。同时,我们也清醒地认识
到,新形势下本行盈利水平有待提高,资产质量仍承受一定压力。我们深知,
转型是着眼长远的历史责任,是一个渐进的过程,既不能犹豫懈怠,也不能急
功近利。我们期待继续得到股东的关心和支持。


    做国家战略的坚定践行者

    实体经济是金融的根基。实体经济的质量和效益,与银行业息息相关。供
给侧结构性改革、“一带一路”等重大战略举措,将提升实体经济健康活力,
也将为银行业行稳致远开辟更广阔空间。形势机遇面前,若不主动变革、积极
对接,未来的市场空间将会越来越窄。践行好国家战略,服务好实体经济,把
握好转型发展机遇,我们一直在思考和努力。


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    我们深刻把握供给侧结构性改革的内涵,将其作为理解中国经济未来的一
把钥匙,作为本行推进经营转型、服务实体经济的动力。我们在服务实体经济
过程中,注意把握“三去一降一补”任务的整体性和关联性,以问题为导向,
着力在扩大有效金融供给上下功夫。我们从优化信贷等资源配置入手,避免或
最大程度减少供需错配,同时把提供传统信贷与融资服务模式创新结合起来,
实现从“融资”到“融资+融智”的转型,支持实体经济发展。这也是我们的强
项所在。

    我们深知,商业银行提供有市场竞争力的有效金融供给,不能靠被动等待,
而应主动融入经济产业运行及变革之中。上半年,我们联合国家有关机构和企
业,在新型工业化和新兴产业综合融资、产融结合、军民融合等方面,统筹谋
划开展深入合作,贡献中信银行智慧,储备推进了一批重点项目。我们还持续
压降“两高一剩”行业融资,支持传统制造业转型升级,助力高端装备制造发
展,加快布局清洁能源、节能环保等绿色业务领域,成效令人满意。这些实践,
增强了本行服务实体经济、推进转型发展的信心。

    “一带一路”倡议正从愿景转化为现实,我们努力做到与国家战略同频共
振,深入挖掘蕴藏其中的金融服务需求。“一带一路”建设涉及基础设施、产
业合作、投融资等诸多方面。本行控股股东中信集团是中国最大的综合性企业
集团,金融与实业并举,具有丰富的“走出去”经验,这是我们坚定走在支持
“一带一路”建设前列的独特优势。“一带一路”建设是长期系统性工程,我
们不局限于一时一事,而是着眼于长远,以系统性思维,积极整合中信集团优
势产业资源,在信贷投放、网点布局、产业基金、投行及跨境业务等方面统筹
谋划,取得了积极成效。

    我们积极为构建可持续和互利共赢的“一带一路”投融资体系贡献中信银
行方案。上半年,本行境内“一带一路”母基金创设规模超过 1,000 亿元,实
际投放逾 400 亿元,境外“一带一路”主体基金亦实现突破,储备重点项目约
50 个。本行积极支持“一带一路”沿线国家基础设施、资源能源、交通运输等
领域合作,已取得重要成果。我们探索金融合作新模式,今年 5 月“一带一路”
国际合作高峰论坛结束后不久,正式签署协议收购哈萨克斯坦阿尔金银行股权,


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后续工作正稳步推进。我们将以此为契机,务实促进“一带一路”金融资本合
作。未来,我们将不断探索实践,努力成为支持“一带一路”建设的主力银行,
拓展更大的业务空间。


    走特色化差异化经营之路

    我在上一封信中谈到,最佳综合融资服务银行的战略愿景,符合本行自身
比较优势,就是为了走特色化、差异化经营之路。我们满意地看到,经过多年
积累,本行已具备多领域挖掘和满足客户多元化、结构化业务需求的能力。身
处第四次工业革命浪潮、跨界协同越来越被重视的时代,“不止于金融”,提
供综合产品和服务,为客户创造更大价值,是本行的竞争优势。

    我们依靠强大的资源整合力,探索出“商行+投行”“金融+实业”的综合
服务模式,“商行+投行+信托”的大资管模式,以及产业链协同、“走出去”
协同等新模式,并持续推进与战略合作伙伴的协同,在更高层面统筹配置资源,
不断延伸价值链,做深客户需求,得到客户认同。有客户指出,越是复杂的项
目,越能显现出中信的协同优势。经过不懈探索实践,已形成一批可复制的典
型案例,上半年我们进行了系统梳理并在全行范围内推广。目前,通过典型引
路、以点带面,特色化、差异化经营向纵深发展的局面已经形成。

    我们在走特色化、差异化经营之路的时候,牢记科技创新是我们前进的新
动力。金融科技冲击着银行业的思维模式,引导传统商业模式的再定位。我们
主动拥抱金融科技,视其为转型发展的加速器,希望走出一条金融与科技融合
的新路。我们积极探索智能化服务、营销及风控模式,加强大数据、区块链等
新技术前沿研究和深层应用。上半年,本行成功推出基于区块链的国内首个信
用证信息传输系统,与百度合作研发网点智能机器人。我们高度关注互联网时
代带来的新经济、新模式、新趋势变化。本行与百度联合设立的中信百信银行
正在紧锣密鼓筹备之中,我们期待它能融合两方股东的金融、科技基因,打造
全新商业模式,抢占互联网金融制高点,成为本行新的增长点。


    做有责任有温度心怀感恩的企业公民

    本行即将迎来三十周年华诞。三十年来,本行从北京国际大厦的一间小屋

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发轫,合着改革开放的脉搏,一代代中信人栉风沐雨,春华秋实。每当我走进
行史馆,面对一个个珍贵的历史镜头、史料文物,都感受到肩负责任的厚重。
我想的最多的就是,身处变革时代,我们这一代人要对中信银行的发展和未来
负责,对股东、客户、员工和社会负责。这些都时刻警醒、激励着我砥砺前行。

    我们深知,无论过去、现在和未来,本行的发展都离不开国家的支持、股
东与客户的信任、员工的付出,对此我们一直心怀感恩。我们将继续紧跟国家
战略,做改革发展的参与者和推动者。我们将继续努力以客户为尊,提供更专
业、更有“温度”的服务。我们将继续以员工为本,视员工为本行最宝贵的财
富。知行合一,是我们的态度和理念,是我们不变的追求。

    金融不是冷冰冰的,更应该有温度、有情怀。本行积极探索精准扶贫新模
式,上半年与国家旅游局开展合作,计划于“十三五”期间安排旅游投融资不
少于 2,000 亿元的投入,重点支持全国优选旅游项目和乡村旅游扶贫示范项目、
旅游特色小镇建设,以景区带村实现精准扶贫。重庆分行自 2011 年起,定期组
织员工到百余公里外的黄沙小学开展定向帮扶。那里有 200 多名孩子,多为常
年见不到父母的留守儿童。支教员工带去了知识和温暖,许多孩子把支教员工
当作亲人。这项定向帮扶活动已坚持了 7 年,我很感动,为他们点赞,希望这
份爱能一直传递下去。

    董事会感谢大家关注本行、选择本行与您同行。我们致力于卓越的公司治
理,为股东和社会创造价值。您的关注、关心和支持,是我们阔步前进的力量。
站在中信银行三十而立的新起点,让我们一起努力,共同创造更美好的未来!




                                                      董事长、执行董事     李庆萍

                                                             2017 年 8 月 24 日




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                            第四章       行长致辞

各位股东:

    很高兴向大家报告上半年经营情况和我们的工作思路。年初,我们分析研
判经济金融形势,明确效益导向、轻型发展的方针。上半年,市场环境、监管
政策、客户需求深刻变化,管理层认真贯彻董事会决策部署,发挥综合融资服
务优势,努力找准突破点,全面推进经营转型,实现了预期目标。

    报告期内,本行实现归属于股东净利润 240.11 亿元,同比增长 1.74%,营
业收入 765.80 亿元,同比略降 2.08%,经营效益保持增长;资产结构进一步优
化,存贷款适度增长,资产总额 56,512.16 亿元;资产质量总体可控,不良贷款
率 1.65%,比年初下降 0.04 个百分点;拨备覆盖率 152.97%,拨贷比 2.53%。


    以效益为导向,降增速、提转速、调结构

    当前银行业面临存贷利差收窄、资本约束加大等问题,我们在应对这些挑
战时,紧紧抓住资源配置效能这个“牛鼻子”,将有限资源投入到使用效率高、
发展潜力大的地区和业务,权衡好短期和长期发展取舍问题,确保投入产出效
率最大化。这是我们改变高资本消耗、重资产运行发展模式,缓解 ROE、ROA
等盈利指标压力的抓手。年初我们提出“降增速、提转速、调结构”,就是为
了走轻型发展之路,实现向“质量型效益”的转变。

    “降增速”,就是我们期待在转型关键期解决好规模这一问题。对于人们
常常说到的“效益、质量、规模”,我们不唯规模论,把效益摆在首位,追求
有效益、高质量的规模。上半年,我们主动降低表内外资产增速,压缩同业资
产,实现并表总资产的下降,风险资产规模增速得到适度控制。本行在控制规
模、主动“缩表”的同时,上半年资本消耗速度放缓,效益和质量得到提升。

    “提转速”,就是我们期待解决好“存量经营”向“流量经营”转变这一
问题。上半年本行在确保流动性安全的同时,加大资产流转力度。我们成功发
行信用卡分期资产证券化项目,通过对外转让信贷资产、压降低收益外币贷款
等方式,引导无效低效存量资产主动退出,为“腾笼换鸟”创造有利条件。未


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来我们将继续多措并举,持续提高资产周转速度,用更大的流量扩大收入来源。

    “调结构”,就是我们期待通过调整资产负债结构、改进收入结构等,打
造发展新引擎。上半年本行信贷增量向零售倾斜,对公业务贯彻轻资产导向,
主要通过表内外综合融资满足客户需求。我们通过抓客户、抓结算、抓现金流
获取高质量核心负债增量,通过优化存量负债巩固对公存款成本优势。我们把
中间业务作为调整收入结构的着力点,在银行卡、托管、理财等方面取得积极
成效,上半年本集团中间业务收入占比达 35%,比去年末提升 3.7 个百分点。

    半年来,本行“降增速、提转速、调结构”效果逐步显现,这可从 ROE、
ROA 等关键盈利指标回升看出来。与去年相比,上半年本行 ROE、ROA 分别
提升 1.18 个百分点、0.08 个百分点,核心一级资本充足率略降 0.03 个百分点,
资本消耗速度大幅收窄,资本效率得到改善。下一步,我们将再接再厉,持续
提升资本使用效率,为股东创造价值。

    我们还加强了经营管理的有机协调,向精细化管理要效益,持续推动“轻
成本”转型,成本收入比呈下降趋势。我们加快了集中运营步伐,并在全行实
行效益导向的费用资源配置政策。我们顺应网点“轻型化、销售化、智能化”
趋势,优化网点分布、营业面积和人员组合,强化科技应用,有效降低了运营
成本。未来,我们将继续抓住精细化管理不放松,持续增强成本管控能力。


    统筹兼顾,加强客户分层经营

    客户是银行发展的基础。抓住了客户,就抓住了市场。对公业务是本行的
传统优势。我们在巩固传统优势的同时,紧紧围绕供给侧结构性改革、“一带
一路”、“中国制造 2025”等国家战略,挖掘产业结构转型升级机遇,优化信
贷等资源配置,加强客户分层经营和结构调整。我们期待,通过不懈努力,本
行能成为所选细分市场的领跑者。

    我们特别重视对公基础客群经营,强化了客户分类分层经营。我们做强做
深大客户,同时摒弃垒大户思想,着力培育未来的行业龙头企业和骨干企业。
我们搭建“核心企业+上下游+生态圈”的经营模式,依托大行业、大客户、大
项目,通过“以大带小”,拓展“三大”客户链条上的中小企业,做多做实中

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型客户,做专做精小微客户。上半年本行对公基础客群建设扎实推进,客户结
构优化,对公存款成本低位运行,竞争力得到进一步巩固。

    我们努力深耕零售客户,完善家庭财富管理体系,以更好满足中国居民家
庭财富增长对财富管理的需求。上半年,我们着眼于私人银行市场快速发展趋
势,成立私人银行部,为高端客户提供股权投资、全权委托管理、家族信托等
综合解决方案。我们大力提升基础客群活跃度,推进长尾客户场景化经营。报
告期内,零售贵宾客户和私人银行客户分别增长 11.2%和 15.1%,实现新突破;
本行零售银行价值贡献快速提升,营业收入和中间业务收入贡献分别超过 30%
和 60%。

    金融同业方面,我们做大做实传统银行同业客户,强化与非银龙头客户的
总对总合作,拓展与地方商行合作的广度和深度。上半年,本行与财务公司总
对总合作规模不断增长,带动了低成本负债规模有效提升。本行深化与保险公
司总对总合作,在理财销售、负债吸收、优先股投资等方面取得积极成效。下
一步,我们将继续找准定位,聚焦重点行业和重要客户,大力推进“中信同业+”
平台建设,打造客户覆盖度高的大单品,力争平台交易量迈上新台阶。

    我们深知,良好的客户体验是银行服务的根本,是践行“客户为尊”理念
的体现。只有研究客户、了解客户,掌握客户的特点和需求,我们才能与客户
建立心与心的连接,才能集中各方资源,全方位地为客户提供综合融资服务。
我认为,这就好比人与人之间的交往,真诚和尊重是最高境界。这也是我们一
直用心努力的方向和目标。


    打造特色化“大单品”,促进差异化发展

    差异化被美国学者迈克尔波特视为企业制胜的基本战略之一,我本人深
以为然。为实现差异化发展,本行把打造特色“大单品”摆在突出位置,视其
为面向客户最直观的一张名片、获取客户的有效抓手。经过探索和实践,本行
形成了一批在市场上立得住、叫得响、效益好的产品,一些“大单品”融入了
本行 30 年来积累的经营管理长板,也考虑了这些长板与未来趋势的融合度,还
有一些“大单品”着眼于树新板,聚焦经济发展动力转换中的结构性机会,为


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本行储备了未来发展势能。

    我们聚焦客户交易需求,着力打造对公业务“交易+”品牌,以发挥资源协
同优势,构建互联的交易生态圈,更好地向客户的业务链条延伸。上半年,本
行发布“生态金融”云平台,落地了一批交易银行重点项目,实现了紧密客户
关系、提升获客能力、扩大低成本负债和轻资本收益的目标。我们围绕供给侧
结构性改革,聚焦企业直接融资趋势,大力发展投行业务,深挖并购重组和贷
投联动业务机会。我们抓住跨境业务发展机遇,努力强化跨境融资、跨境资金
池、跨境并购、跨境交易等业务创新,取得了积极成效。

    本行薪金煲、出国金融等产品,把握了财富管理转型机遇,深受市场好评,
也提升了网点产能。经过多年精耕细作,“要出国,找中信”的品牌形象已深
入人心。上半年,我们抓住消费金融升级机遇,积极推广金融资产质押、信用
和有效担保等消费金融产品。我们通过全权委托与家族信托的结合,大力拓展
私人银行业务,以扩大市场份额。我们持续提升信用卡业务获客产能,通过做
深经营提升价值贡献。我们还推动了支付结算业务创新,努力打造一体化智慧
账户,希望以此扩大客户基础,提升交易规模,带动收入增长。

    上半年,本行着力打造“中信同业+”互联网平台,这是我们整合优势资源、
重塑同业交易的新举措,深度融合了传统金融和互联网金融。在上半年同业业
务变革的新形势下,“中信同业+”满足了客户多样化需求,平台签约客户数及
累计交易额实现快速增长,得到了客户认可。我们在公募基金托管、国际收支、
跨境人民币等领域的优势进一步增强,汇利率核心做市商地位得到巩固。我们
积极打通本外币市场,推进零售外汇交易、理财及投资产品研发,助力企业资
金增值,满足个人购汇和外币理财需求。


    多措并举,有效防控风险

    商业银行经营的本质是风险管理。在复杂严峻的外部形势下,银行业面临
的风险更加多元化,相互交织叠加。全国金融工作会议对防控金融风险提出了
明确要求。本行在推进经营转型中,对风险时刻保持警醒。我们在管理风险时,
注重透过现象看本质,不就事论事,强调举一反三,避免头痛医头、脚痛医脚,


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努力把防控风险的过程,转化为健全体制机制、提高经营管理水平的过程。

    我们深知,只有首先从思想上深刻认识风险,才能在行动上有效防范风险。
去年,本行制订了风险文化建设三年规划。今年上半年,我们持续抓好落实,
既大力加强全员风险文化培训学习,又积极倡导总分行高管人员身体力行,既
强调机制和流程保障下的规范运营,又注意加强新老员工间潜移默化的价值传
递,从而不断筑牢全员风险防控的思想基础。

    本行持续从体系、流程、系统着手,确保管理职责清晰、制度执行有力、
系统控制到位。我们注重发挥信息科技在风险防控中的作用,加快推进新一代
全行授信业务系统建设,这也是本行今年风险管理系统建设的重大工程。我们
推进行内外风险监控资源整合,提高风险预警和处置能力。上半年,本行“一
部八中心”审计架构全面运行,内控体系不断优化。

    上半年,本行加强了信贷准入和组合管理,持续调整优化信贷结构。我们
坚持底线思维,前移风控关口,扩大管理半径,多策并举强化清收处置,做好
不良资产主动经营。我们密切关注股市债市波动、去杠杆等形势变化,前瞻性
分析研判对经营管理的影响,防范市场波动风险向信用风险、流动性风险演变。

    各位股东,经营转型的成功不是一蹴而就的,需要不懈的定力和耐力。管
理层感谢股东、董事会的信任和支持,感谢全体员工的付出和奉献。在激烈的
市场竞争中,我们将继续努力,坚韧不拔,审时度势,为大家创造价值。




                                                       执行董事、行长      孙德顺

                                                              2017 年 8 月 24 日




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                         第五章      公司业务概要

    5.1 公司从事的主要业务


    本行以建设“最佳综合融资服务银行”为发展愿景,充分发挥中信集团金
融与实业并举的独特竞争优势,全力打造综合化服务平台,坚持“以客户为中
心”及“合规、智慧、团队、高效”的经营管理理念,向企业和机构客户提供
公司银行业务、国际业务、金融市场业务、机构业务、投资银行业务、保理业
务、托管业务等综合金融解决方案,向个人客户提供零售银行、信用卡、消费
金融、财富管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化金融产品及服务,
全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需求。具体信息请参见本报
告第六章“经营情况讨论与分析”。


    5.2 公司主要资产发生重大变化情况的说明


    本集团主要资产包括客户贷款及垫款,以及存放同业款项、拆出资金、买
入返售金融资产和应收款项类投资。截至报告期末,上述资产占本集团总资产
的比例为 72.89%,比上年末下降 1.04 个百分点。本集团主要资产的变化情况请
参见本报告第六章“经营情况讨论与分析——财务报表分析”。


    5.3 核心竞争力分析


    本行坚持效益、质量、规模协调发展,不断提升核心竞争力,努力建设成为
业务特色鲜明、盈利能力突出、资产质量较好、重点区域领跑的最佳综合融资服
务银行。


    治理经营科学高效。本行自成立以来,始终坚持市场化运行,不断完善公司
治理和业务运营体制机制,形成了管理高效、分工专业的组织架构体系。参照现
代银行发展理论与实践,本行搭建“三会一层”公司治理架构,按照前台、中台、
后台相分离的原则,建立起涵盖总行部门条线和分支行板块的矩阵式管理模式。
本行积极适应外部形势和监管要求,搭建以战略规划为导向、资本管理为核心、
价值回报为目标的精细化管理平台,通过资本的规划、配置、监测和考核,优化


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业务结构,合理配置资源,提升资本回报水平。


    “一体两翼”均衡发展。本行秉承传统优势和基因,形成以公司银行为主体、
零售银行和金融市场为两翼的业务结构。本行以公司银行为转型支撑点,依托传
统业务优势,重点构建“大资管+大交易”双轮驱动的产品服务体系,进一步巩
固市场地位;以零售银行为转型突破口,围绕个人客户“衣、食、住、行、玩”
需求提供大零售综合服务,不断提升对个人客户的综合服务能力;以金融市场为
新兴增长点,搭建覆盖货币市场、资本市场、国际金融市场的产品和服务体系,
加强产品创新,传统特色业务和新兴业务保持较快发展速度。


    综合协同优势显现。本行依托中信集团金融与实业并举的独特竞争优势,加
快综合化平台建设,为客户提供一揽子综合金融服务方案。本行发挥中信金融全
牌照优势,加强与中信集团旗下公司的客户资源和渠道资源共享,深化在产品创
新、综合营销领域的合作,以专业化管理推进协同,以制度流程固化协同。本行
加快搭建综合化业务平台,充分利用中信银行(国际)的境内外经营网络、信银
投资香港投行牌照,以及中信金融租赁的服务等,为客户提供综合金融服务。


    金融科技促进创新。本行高度重视信息科技创新应用,以“科技兴行”为引
领,在互联网金融、数字化转型方面积极探索、不断创新。本行积极应用金融科
技开拓普惠金融,利用基于大数据分析的金融产品,提高客户金融服务的可获得
性和便利性,提升客户服务精准度。本行对接实体企业互联网平台,通过系统优
化和流程改造,为企业及其上下游客户提供体验更佳的传统银行服务,更好服务
实体经济。本行积极应用新技术,采用大数据处理、分布式计算等技术,逐步构
建软件基础平台。本行联合百度发起设立的中信百信银行,作为国内首家以独立
法人形式开展业务的直销银行,将秉持战略共生、生态共融、协作共赢的原则,
充分融合两方股东的金融与科技基因,通过科技和数据双轮驱动,打造智能普惠
的金融服务平台。


    风险防控科学有效。本行积极培育科学的风险文化,深化“风险管理创造价
值”和合规经营理念,将风险管理和内部控制作为保障业务健康发展和提升竞争
力的重要手段。本行结合银行业经营管理特点,建立了风险管理和内部控制“三
道防线”,搭建完成独立、垂直的内部审计架构,实现对风险的全覆盖和全流程
管理。本行建立全面风险管理体系,有效评估和管理信用风险、市场风险、操作

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风险、流动性风险、声誉风险等各类风险,同时积极推进新资本协议实施,推动
计量工具和内部评级结果在业务经营、风险管理领域的应用,风险管理精细化水
平持续提升。


    品牌影响持续提升。经过三十年的发展,本行已搭建起覆盖中国境内主要大
中城市的分支机构网络,并在香港、澳门、纽约、洛杉矶、新加坡等地设有分支
机构,通过全面的金融产品和优质的客户服务,在境内外市场享有较高的美誉度
和品牌影响力。在2017年2月英国《银行家》杂志公布的“全球银行品牌500强排
行榜”中,本行品牌价值名列第22位;在2017年5月《福布斯》杂志公布的“全球
企业2000强排名”中,本行位居第78名。




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                       第六章       经营情况讨论与分析

    6.1 经济、金融和监管环境


    2017年上半年,世界各区域经济复苏趋势并不平衡,强劲增长仍未出现,依
然面临不少风险和不确定因素。发达经济体货币政策继续呈现分化态势,美联储
2次上调联邦基金利率目标区间,并透露将启动“缩表”,欧盟、英国和日本央
行继续维持低利率和资产购买计划不变。


    中国经济运行继续保持在合理区间,稳中向好的态势更趋明显,供给侧结构
性改革深入推进,呈现增长平稳、就业向好、物价稳定、收入增加、结构优化的
良好格局。2017年上半年,中国国内生产总值同比增长6.9%,居民消费价格同比
上涨1.4%,工业生产者出厂价格同比上涨6.6%,居民人均可支配收入同比名义
增长8.8%。企业过剩产能得到有序化解,工业产能利用率同比提高3.4个百分点。
但是,中国经济的内生增长动力仍有待强化,中长期积累的结构性矛盾依然突出,
经济企稳的基础仍需进一步巩固。


    中国金融监管部门贯彻落实中央政府“去杠杆、抑泡沫、防风险”要求,积
极支持“三去一降一补”。央行实施稳健中性的货币政策,合理搭配政策工具组
合,灵活提供不同期限的流动性,同时进一步完善宏观审慎政策框架,将表外理
财纳入广义信贷指标范围。银监会出台多项政策,引导银行回归本源,提升银行
业服务实体经济的质效。在各项政策引导下,中国国内货币增速有所放缓,信贷
和社会融资规模保持合理增速。2017年6月末,广义货币(M2)余额163.13万亿
元,同比增长9.4%;人民币贷款余额114.57万亿元,同比增长12.9%;社会融资
规模存量166.92万亿元,同比增长12.8%。

    6.2 经营管理情况概述


    6.2.1 财务业绩


    报告期内,面对严峻复杂的国内外经济形势,本集团保持战略定力,坚持以
效益为中心,积极落实“调结构、强管理、抓创新、控风险、夯基础”的工作部
署,经营发展呈现稳中有进的较好态势。


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    报告期内,本集团实现归属本行股东的净利润240.11亿元,同比增长1.74%;
拨备前利润555.30亿元,同比增长0.66%;实现营业收入765.80亿元,同比下降
2.08%,其中实现非利息净收入270.86亿元,同比增长9.35%。


    报告期末,本集团资产总额56,512.16亿元,比上年末下降4.72%,客户贷款
总额30,910.95亿元,比上年末增长7.41%;客户存款总额34,534.76亿元,比上年
末下降5.11%。


    报告期末,本集团不良贷款余额511.19亿元,比上年末增加25.39亿元,增长
5.23%;不良贷款率1.65%,比上年末下降0.04个百分点;拨备覆盖率152.97%,
比上年末下降2.53个百分点;贷款拨备率2.53%,比上年末下降0.09个百分点。


    6.2.2 经营转型推进情况

    报告期内,本行根据境内外宏观经济和金融市场的发展趋势,结合自身发
展实际,以发展战略为指引,围绕“降增速、提转速、调结构”的发展思路,
不断夯实客户基础,持续推进战略转型,经营效益得到有效提升。

    业务规模适度增长。本行主动调整业务增速,持续压缩资产规模,放缓资
本消耗速度。截至报告期末,本集团总资产 56,512.16 亿元,比上年末下降
2,798.34 亿元,风险加权资产 40,746.49 亿元,比上年末增加 1,102.01 亿元,同
比少增 1,158.11 亿元;资本充足率比上年末下降 0.22 个百分点,同比少降 0.39
个百分点,其中一级资本充足率比上年末下降 0.05 个百分点。本集团结合监管
导向,积极支持实体经济,在确保信贷资产投放保持增长的同时,主动压缩同
业类 资 产 和 高资 本 占 用的表 外 业 务 , 应收 款项类 投资 总额 比上 年末 下降
18.66%,承兑汇票规模比上年末下降 22.51%。

    加快资产流转速度。本行积极提高资产周转速度,利用更大的资产流量扩
大收入来源,通过资产流转实现高收益资产对低收益资产的替换。报告期内,
本行成功发起 54.5 亿元信用卡分期公募 ABS 资产证券化,通过转让方式转出
信贷资产 328.83 亿元,主动压缩收益相对较低的外币贷款 60.8 亿美元,在调整
和优化存量资产结构的同时,拓宽了高收益业务的发展空间。

    调整优化业务结构。本行信贷资源继续向零售业务倾斜。报告期内本集团

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   新增贷款 2,131.68 亿元,其中个人贷款占比 82.42%,个人贷款余额占比进一步
   提升至 36.63%。对公信贷加大结构调整力度,租赁和商务服务业、文化体育和
   娱乐业等重点支持行业贷款保持较高增速,产能过剩行业信贷规模持续压缩,
   重点支持的“4 市 11 省”区域贷款增量占全行(不含子公司)增量的 130.5%。

       提升管理精细化程度。本行积极开展问题资产主动经营,通过优化清收考
   核指标等举措,加大不良资产自主处置力度。报告期内,本行实现不良贷款本
   金现金清收 98.23 亿元,其中回收已核销资产现金 6.5 亿元,超过 2016 年全年
   金额。本行顺应金融科技和互联网金融发展趋势,通过优化业务流程、减少营
   业面积、调整人员结构,持续压降网点运营成本。报告期内,新建综合网点面
   积从 2014 年以前的 1,000-1,500 平方米下降至 500-800 平方米,通过业务集中
   上收、网点服务配套调整等系列举措,节约网点运营人员 1,832 人。本行按照
   “轻成本”的发展方向,坚持以效益导向配置费用资源,加强管控不合理费用
   开支,成本收入比在上年基础上进一步下降 0.95 个百分点。


       6.3 财务报表分析

       6.3.1 利润表项目分析

                                                                   单位:百万元人民币
          项目                  2017年1-6月 2016年1-6月            增减额 增幅(%)
利息净收入                             49,494      53,436            (3,942)     (7.38)
非利息净收入                           27,086      24,769              2,317       9.35
营业收入                               76,580      78,205            (1,625)     (2.08)
税金及附加                              (828)     (3,688)            (2,860)   (77.55)
业务及管理费                        (20,294)    (19,460)                 834       4.29
资产减值损失                        (24,414)    (23,884)                 530       2.22
营业外收支净额                             72         108               (36)   (33.33)
利润总额                               31,116      31,281              (165)     (0.53)
所得税                                (6,952)     (7,604)              (652)     (8.57)
净利润                                 24,164      23,677                487       2.06
其中:归属本行股东净利润               24,011      23,600                411       1.74

      非经常性损益项目

                                                                 单位:百万元人民币
                           项目                            2017年1-6月 2016年1-6月


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                        项目                            2017年1-6月 2016年1-6月
 租金收入                                                         29           25
 非流动资产处置净(损失)/收入                                  (10)           41
 投资性房地产公允价值变动损益                                     16            -
 其他资产减值准备转回损益                                         43           29
 政府补助                                                         70           35
 其他净损益                                                       59           12
 非经常性损益净额                                                207          142
 非经常性损益所得税影响额                                       (50)         (36)
 非经常性损益税后利润影响净额                                    157          106
 其中:影响母公司股东的非经常性损益                              157          106
       影响少数股东的非经常性损益                                  -            -

    6.3.1.1 营业收入


    报告期内,本集团实现营业收入 765.80 亿元,同比下降 2.08%。其中,利
息净收入占比 64.6%,同比下降 3.7 个百分点;非利息净收入占比 35.4%,同比
提升 3.7 个百分点。

       项目           2017 年 1-6 月(%) 2016 年 1-6 月(%)2015 年 1-6 月(%)
利息净收入                            64.6                68.3               71.0
非利息净收入                          35.4                31.7               29.0
合计                                100.0               100.0              100.0

    6.3.1.2 利息净收入


    报告期内,本集团实现利息净收入 494.94 亿元,同比减少 39.42 亿元,下
降 7.38%。

    下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。资产
负债项目平均余额为日均余额。




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                                         2017年1-6月                            2016年1-6月
                                                            平均收益                                   平均收益
          项目
                                平均余额       利息         率/成本率    平均余额        利息          率/成本率
                                                             (%)                                      (%)
生息资产
客户贷款及垫款                   2,972,235       67,808          4.60      2,686,124          66,300        4.96
应收款项类投资                   1,042,636       21,324          4.12      1,194,416          24,416        4.11

有息证券投资 1
                 ( )             759,421       12,579          3.34        574,499          10,357        3.63
存放中央银行款项                   499,022        3,833          1.55        488,942           3,744        1.54
存放同业款项及拆出
                                   328,170        4,172          2.56        243,836           2,423        2.00
资金
买入返售款项                        37,649            536        2.87         38,146            442         2.33
其他                                  1,476            33        4.51         11,625              3         0.05
小计                             5,640,609     110,285           3.94      5,237,588      107,685           4.13
付息负债
客户存款                         3,370,012       26,175          1.57      3,246,387          28,615        1.77
同业及其他金融机构
                                 1,205,451       21,982          3.68      1,235,487          17,519        2.85
存放款项及拆入资金
同业存单                           319,135        5,569          3.52        242,105           3,702        3.07
向中央银行借款                     173,163        2,605          3.03         78,629           1,205        3.08
应付债券                           127,752        3,198          5.05        109,030           2,796        5.16
卖出回购款项                        81,114        1,176          2.92         27,181            337         2.49
已发行存款证                          9,199            81        1.78         10,056             72         1.44
其他                                   511              5        1.97           197               3         3.06
小计                             5,286,337       60,791          2.32      4,949,072          54,249        2.20
利息净收入                                       49,494                                       53,436
       (2)
净利差                                                           1.62                                       1.93
       (3)
净息差                                                           1.77                                       2.05
 注:(1)包括债券(不含交易性债券)、存款证、同业存单、投资基金及理财产品等投资。
       (2)等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。
       (3)按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算。

         本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示:
                                                                             单位:百万元人民币
                                                              2017年1-6月对比2016年1-6月
                         项目
                                                            规模因素       利率因素        合计
   资产
   客户贷款及垫款                                                7,057              (5,549)                1,508


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 应收款项类投资                              (3,102)                    10    (3,092)
 有息证券投资                                   3,338               (1,116)    2,222
 存放中央银行款项                                 77                    12        89
 存放同业款项及拆出资金                          839                   910     1,749
 买入返售款项                                     (6)                  100        94
 其他                                             (3)                   33        30
 利息收入变动                                   8,200               (5,600)    2,600
 负债
 客户存款                                       1,088               (3,528)   (2,440)
 同业及其他金融机构存放款项
                                                (426)                4,889     4,463
 及拆入资金
 同业存单                                       1,176                  691     1,867
 向中央银行借款                                 1,448                 (48)     1,400
 应付债券                                        480                  (78)       402
 卖出回购款项                                    668                   171       839
 已发行存款证                                     (6)                   15         9
 其他                                              5                    (3)        2
 利息支出变动                                   4,433                2,109     6,542
 利息净收入变动                                 3,767               (7,709)   (3,942)

    净息差和净利差

    报告期内,本集团净息差为 1.77%,同比下降 0.28 个百分点;净利差为
1.62%,同比下降 0.31 个百分点。受利率市场化、“营改增”价税分离等因素
影响,本集团生息资产收益率为 3.94%,同比下降 0.19 个百分点,付息负债成
本率为 2.32%,同比上升 0.12 个百分点。


    6.3.1.3 利息收入


    报告期内,本集团实现利息收入 1,102.85 亿元,同比增加 26.00 亿元,增
长 2.41%,主要是生息资产规模增长,客户贷款及垫款利息收入是利息收入的
主要组成部分。

    客户贷款及垫款利息收入

    报告期内,本集团客户贷款及垫款利息收入为 678.08 亿元,同比增加 15.08
亿元,增长 2.27%,主要由于客户贷款及垫款平均余额增加 2,861.11 亿元所致。

    按期限结构分类


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                               2017年1-6月                                2016年1-6月
       项目                                  平均收益率                   平均收益率
                 平均余额       利息收入                平均余额 利息收入
                                               (%)                        (%)
短期贷款           1,145,100       23,833               4.20 1,285,635      29,721             4.65
中长期贷款         1,827,135       43,975               4.85 1,400,489      36,579             5.25
合计               2,972,235       67,808               4.60 2,686,124      66,300             4.96

       按业务类别分类

                                                                             单位:百万元人民币
                               2017年1-6月                                  2016年1-6月
       项目                                 平均收益率                                    平均收益率
                平均余额       利息收入                        平均余额     利息收入
                                              (%)                                         (%)
公司贷款         1,852,839        43,841                4.77    1,867,374       47,547           5.12
贴现贷款              81,647       1,509                3.73      95,673         1,580           3.32
个人贷款         1,037,749        22,458                4.36     723,077        17,173           4.78
合计             2,972,235        67,808                4.60    2,686,124       66,300           4.96

       应收款项类投资利息收入

       报告期内,本集团应收款项类投资利息收入为 213.24 亿元,同比减少 30.92
亿元,下降 12.66%,主要由于本集团压缩应收款项类投资规模,平均余额减少
1,517.80 亿元所致。

       投资利息收入

       报告期内,本集团投资利息收入 125.79 亿元,同比增加 22.22 亿元,增长
21.45%,主要由于投资平均余额增加 1,849.22 亿元,增长 32.19%。

       存放中央银行款项的利息收入

       报告期内,本集团存放中央银行款项利息收入为 38.33 亿元,同比增加 0.89
亿元,增长 2.38%。

       存放同业款项及拆出资金利息收入

       报告期内,本集团存放同业款项及拆出资金利息收入 41.72 亿元,同比增
加 17.49 亿元,增长 72.18%,主要由于存放同业款项及拆出资金平均收益率上
升 0.56 个百分点及平均余额增加 843.34 亿元所致。

       买入返售款项利息收入

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     报告期内,本集团买入返售款项利息收入为 5.36 亿元,同比增加 0.94 亿元,
 增长 21.27%,主要由于买入返售款项平均收益率上升 0.54 个百分点所致。


     6.3.1.4 利息支出


     报告期内,本集团利息支出 607.91 亿元,同比增加 65.42 亿元,增长 12.06%。
 客户存款利息支出是利息支出的主要组成部分。

     客户存款利息支出

     报告期内,本集团客户存款利息支出为 261.75 亿元,同比减少 24.40 亿元,
 下降 8.53%,主要受降息后重定价以及低成本活期存款占比提升影响,客户存
 款平均成本率下降 0.20 个百分点所致。
                                                                   单位:百万元人民币
                          2017年1-6月                            2016年1-6月
   项目                                    平均成本                          平均成本
               平均余额      利息支出                    平均余额 利息支出
                                           率(%)                           率(%)
公司存款
定期             1,357,721        16,750          2.49    1,514,836   20,073     2.66
活期             1,468,690         5,483          0.75    1,193,102    3,982     0.67
小计             2,826,411        22,233          1.59    2,707,938   24,055     1.79
个人存款
定期               319,113         3,638          2.30      354,777    4,305     2.44
活期               224,488           304          0.27      183,672      255     0.28
小计               543,601         3,942          1.46      538,449    4,560     1.70
合计             3,370,012        26,175          1.57    3,246,387   28,615     1.77

     同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出

     报告期内,本集团同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出为
 219.82 亿元,同比增加 44.63 亿元,增长 25.48%,主要由于市场资金价格高企,
 同业及其他金融机构存放款项及拆入资金平均成本率上升 0.83 个百分点所致。

     同业存单利息支出

     报告期内,本集团同业存单利息支出 55.69 亿元,同比增加 18.67 亿元,增
 长 50.43%,主要由于同业存单平均成本率上升 0.45 个百分点及平均余额增加
 770.30 亿元所致。


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    向中央银行借款支出

    报告期内,本集团向中央银行借款支出 26.05 亿元,同比增加 14.00 亿元,
增长 116.18%,主要由于向中央银行借款平均余额增加 945.34 亿元所致。

    应付债券利息支出

    报告期内,本集团应付债券利息支出 31.98 亿元,同比增加 4.02 亿元,增
长 14.38%,主要由于应付债券平均余额增加 187.22 亿元所致。

    卖出回购款项利息支出

    报告期内,本集团卖出回购款项利息支出为 11.76 亿元,同比增加 8.39 亿
元,增长 248.96%,主要由于卖出回购款项平均成本率上升 0.43 个百分点及平
均余额增加 539.33 亿元所致。

    已发行存款证利息支出

    报告期内,本集团已发行存款证利息支出为 0.81 亿元,同比增加 0.09 亿元,
增长 12.50%,主要由于存款证平均成本率上升 0.34 个百分点所致。


    6.3.1.5 非利息净收入


    报告期内,本集团实现非利息净收入 270.86 亿元,同比增加 23.17 亿元,
增长 9.35%。
                                                              单位:百万元人民币
         项目              2017年1-6月 2016年1-6月          增减额    增幅(%)
 手续费及佣金净收入               22,761     21,296           1,465          6.88
 投资收益                          2,452      3,072             (620)     (20.18)
 公允价值变动收益                  1,629      (533)           2,162             -
 汇兑净收益                          105        871             (766)     (87.94)
 其他业务收入                         69         63                 6        9.52
 其他收益                             70          -                70           -
 非利息净收入合计                 27,086     24,769           2,317          9.35

    6.3.1.6 手续费及佣金净收入


    报告期内,本集团实现手续费及佣金净收入 227.61 亿元,同比增加 14.65
亿元,增长 6.88%。其中,银行卡手续费同比增加 52.07 亿元,增长 62.60%,

                                    第 31 页
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主要由于信用卡手续费及收单业务收入增长所致;理财产品手续费同比减少
6.67 亿元,下降 20.45%,主要由于理财产品销售及服务佣金减少所致;顾问和
咨询费同比减少 5.83 亿元,下降 18.40%,主要由于资产管理费减少所致;代理
业务手续费同比减少 13.03 亿元,下降 33.66%,主要由于代销保险、基金、信
托、贵金属业务收入减少所致。
                                                              单位:百万元人民币
              项目              2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 增减额 增幅(%)
 银行卡手续费                            13,525         8,318       5,207   62.60
 理财产品手续费                           2,594         3,261       (667) (20.45)
 顾问和咨询费                             2,586         3,169       (583) (18.40)
 代理业务手续费                           2,568         3,871     (1,303) (33.66)
 托管及其他受托业务佣金                   1,586         1,387         199   14.35
 担保手续费                               1,081         1,260       (179) (14.21)
 结算与清算手续费                           644           743        (99) (13.32)
 其他手续费                                 165           344       (179) (52.03)
 手续费及佣金收入小计                    24,749        22,353       2,396   10.72
 手续费及佣金支出                       (1,988)       (1,057)       (931)   88.08
 手续费及佣金净收入                      22,761        21,296       1,465    6.88

    6.3.1.7 投资收益


    报告期内,本集团投资收益为 24.52 亿元,同比减少 6.20 亿元,主要由于
衍生金融工具和可供出售金融资产已实现收益减少所致。


    6.3.1.8 公允价值变动收益


    报告期内,本集团公允价值变动收益为 16.29 亿元,同比增加 21.62 亿元,
主要由于衍生产品重估价值变动所致。


    6.3.1.9 汇兑净收益


    报告期内,本集团汇兑净收益为 1.05 亿元,同比减少 7.66 亿元,主要由于
外汇远期平价损益减少所致。


    6.3.1.10 业务及管理费


    报告期内,本集团业务及管理费用 202.94 亿元,同比增加 8.34 亿元,增长

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4.29%。本集团成本收入比为 26.50%,同比上升 1.62 个百分点。

                                                                  单位:百万元人民币
                项目           2017年1-6月 2016年1-6月          增减额     增幅(%)
 员工成本                            11,855       11,632            223             1.92
 物业及设备支出及摊销费               4,169        4,092              77            1.88
 其他一般及行政费用                   4,270        3,736            534            14.29
 业务及管理费用合计                  20,294       19,460            834             4.29
 成本收入比                        26.50%        24.88%                上升1.62个百分点

     6.3.1.11 资产减值损失


     报告期内,本集团资产减值损失 244.14 亿元,同比增加 5.30 亿元,增长
2.22%。其中,计提客户贷款及垫款减值损失 214.74 亿元,同比增加 16.78 亿元,
增长 8.48%。
                                                                   单位:百万元人民币
              项目       2017年1-6月 2016年1-6月           增减额      增幅(%)
 客户贷款及垫款                21,474      19,796              1,678              8.48
 应收利息                       2,324       2,556              (232)            (9.08)
 应收款项类投资                   780       1,348              (568)           (42.14)
 其他(注)                     (164)         184              (348)                 -
 资产减值损失总额              24,414      23,884                530              2.22
注:包括存放同业、可供出售金融资产、持有到期投资、抵债资产、其他资产和表外项目
    的减值损失。


     6.3.1.12 所得税


     报告期内,本集团所得税费用为 69.52 亿元,同比减少 6.52 亿元,下降
8.57%。本集团有效税率为 22.34%,同比下降 1.97 个百分点。


     6.3.2 资产负债项目分析

     6.3.2.1 资产


     围绕战略规划和年初制定的经营策略,本集团资产负债管理按照“降增速、
提转速、调结构”策略推进,资产增速和结构摆布符合年初规划。截至报告期
末,本集团资产总额 56,512.16 亿元,比上年末下降 4.72%。受监管及市场环境
影响,本集团应收款项类投资、存放同业款项及拆出资金、买入返售款项收缩

                                         第 33 页
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   明显。
                                                                             单位:百万元人民币
                                             2017年6月30日                 2016年12月31日
               项目
                                          余额        占比(%)           余额        占比(%)
客户贷款及垫款总额                        3,091,095           54.7        2,877,927           48.5
客户贷款及垫款减值准备                      (78,199)         (1.4)          (75,543)         (1.3)
客户贷款及垫款净额                        3,012,896           53.3        2,802,384           47.2
应收款项类投资总额                           843,895          14.9        1,037,484           17.5
应收款项类投资减值准备                        (2,536)          0.0            (1,756)          0.0
应收款项类投资净额                           841,359          14.9        1,035,728           17.5
债务工具及权益工具投资总额(1)                851,000          15.1           818,217          13.8
债务工具及权益工具投资减值准备                   (55)            -              (164)            -
债务工具及权益工具投资净额                   850,945          15.1           818,053          13.8
现金及存放中央银行款项                       519,590           9.2           553,328           9.3
存放同业款项及拆出资金                       245,577           4.3           375,849           6.3
买入返售款项                                   19,443          0.3           170,804           2.9
其他(2)                                      161,406           2.9           174,904           3.0
资产合计                                  5,651,216         100.0         5,931,050         100.0
      注:(1)包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有
               至到期投资和长期股权投资。
            (2)包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商
                 誉、递延所得税资产以及其他资产等。

       客户贷款及垫款

       报告期内,本集团信贷结构调整持续深化,其中对公贷款降增速目标初步
   实现,信贷资源继续向零售业务倾斜,个人贷款增长较快。截至报告期末,本
   集团客户贷款及垫款总额 30,910.95 亿元,比上年末增长 7.41%。客户贷款及垫
   款净额占总资产比重 53.3%,比上年末上升 6.1 个百分点。本集团公司类贷款(不
   含票据贴现)余额 18,558.18 亿元,比上年末增加 95.44 亿元,增长 0.52%;个
   人贷款余额达 11,322.97 亿元,比上年末增加 1,756.91 亿元,增长 18.37%。本
   集团个人贷款余额占比达到 36.6%,比上年末提升 3.4 个百分点。
                                                                        单位:百万元人民币
                                        2017年6月30日                  2016年12月31日
                项目
                                      余额      占比(%)             余额      占比(%)
     公司贷款                         1,855,818        60.0           1,846,274        64.2
     贴现贷款                           102,980         3.4              75,047         2.6
     个人贷款                         1,132,297        36.6             956,606        33.2
     客户贷款及垫款总额               3,091,095       100.0           2,877,927       100.0


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                          中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)



    具体贷款业务分析参见本报告第六章“经营情况讨论与分析——风险管
理”。

    应收款项类投资

    报告期内,本集团主动压缩应收款项类投资规模,结构进一步优化。截至
报告期末,本集团应收款项类投资总额 8,438.95 亿元,比上年末减少 1,935.89
亿元,下降 18.66%,其中,低收益银行票据类资产减少 1,307.07 亿元,下降
53.03%。本集团应收款项类投资按基础资产分类情况如下表所示:
                                                                            单位:百万元人民币
                                          2017年6月30日                    2016年12月31日
            项目
                                        余额      占比(%)                余额      占比(%)
同业理财类资产                            425,296        50.4                480,630        46.3
一般信贷类资产                            302,813        35.9                310,361        29.9
银行票据类资产                            115,786        13.7                246,493        23.8
应收款项类投资总额                        843,895       100.0              1,037,484       100.0

    债务工具及权益工具投资

    截至报告期末,本集团债务工具及权益工具投资总额 8,510.00 亿元,比上
年末增加 327.83 亿元,增长 4.01%,本集团债务工具及权益工具投资按项目分
类情况如下表所示:
                                                                   单位:百万元人民币
                                                2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
                   项目
                                                价值    占比(%)    价值 占比(%)
 以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                 64,121              7.5       64,911        8.0
 的金融资产
 可供出售金融资产总额                          556,340             65.4       534,695      65.3
 持有至到期投资总额                            229,483             27.0       217,500      26.6
 长期股权投资                                    1,056              0.1         1,111       0.1
 债务工具及权益工具投资总额                    851,000            100.0       818,217     100.0

    本集团债务工具及权益工具投资按产品分类情况如下表所示:
                                                                           单位:百万元人民币
                                                 2017年6月30日               2016年12月31日
                   项目
                                               价值    占比(%)             价值 占比(%)
 债券投资                                      644,291         75.8           628,389    76.8
 存款证及同业存单                              129,467         15.2           166,749    20.4
 投资基金                                       75,110          8.8            20,767      2.5
 权益工具投资                                    2,058          0.2             2,290      0.3

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                   项目
                                               价值    占比(%)           价值 占比(%)
 理财产品投资                                       74            -              22        -
 债务工具及权益工具投资总额                    851,000        100.0         818,217    100.0

    债券投资

    截至报告期末,本集团债券投资 6,442.91 亿元,比上年末增加 159.02 亿元,
增长 2.53%,主要由于本集团根据市场变化,综合考虑流动性管理需要及同业
发展情况等因素,优化资产配置结构所致。

    债券投资发行机构分类

                                                                        单位:百万元人民币
                                        2017年6月30日                 2016年12月31日
            项目
                                      价值     占比(%)              价值      占比(%)
 同业及其他金融机构                   145,603          22.6             132,073        21.0
 政府                                 253,540          39.4             230,511        36.7
 政策性银行                           137,930          21.4             164,608        26.2
 公共实体                                   3             -                   3           -
     (注)
 其他                                 107,215          16.6             101,194        16.1
 债券合计                             644,291         100.0             628,389       100.0
 注:主要为企业债券。

    债券投资境内外分类

                                                                        单位:百万元人民币
                                        2017年6月30日                 2016年12月31日
            项目
                                      价值     占比(%)              价值      占比(%)
 中国境内                             609,540          94.6             593,257        94.4
 中国境外                               34,751          5.4              35,132         5.6
 债券合计                             644,291         100.0             628,389       100.0

    持有外币债券

    截至报告期末,本集团持有外币债券总额 70.53 亿美元(折合人民币 478.22
亿元),其中本行持有 17.55 亿美元,占比 25.01%。本集团外币债券投资减值
准备金额为 0.04 亿美元(折合人民币 0.26 亿元),均为本行持有债券计提的减
值准备。

    重大金融债券投资明细



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              下表为 2017 年 6 月 30 日本集团持有重大金融债券投资明细情况:
                                                                                          单位:百万元人民币
          债券名称           账面价值               到期日                年利率              计提减值准备
        债券1                       4,955           18/02/2021                2.96%                        -
        债券2                       4,155           04/03/2019                2.72%                        -
        债券3                       4,000           18/08/2029                5.98%                        -
        债券4                       3,497           28/04/2020                4.20%                        -
        债券5                       3,295           27/02/2023                3.24%                        -
        债券6                       2,998           08/03/2021                3.25%                        -
        债券7                       2,855           27/07/2021                2.96%                        -
        债券8                       2,758           07/01/2019                2.77%                        -
        债券9                       2,635           25/08/2026                3.05%                        -
        债券10                      2,498           22/11/2021                3.25%                        -
        债券合计                   33,646

              长期股权投资

                                                                                       单位:百万元人民币
                                                                             截至2017年      截至2016年
                                     项目
                                                                               6月30日       12月31日
         对联营企业投资                                                               1,056          1,111

              对子公司及联营企业的投资

              截至报告期末,本行对子公司及本集团对联营企业的投资情况如下表列示:
                                                                                                   单位:千元人民币
                                                                                          报告期所
                         占该公司                                                         有者权益
序号      企业名称       股权比例     期末账面值         报告期损益       期初账面值        变动   会计核算科目 股份来源
 1     中信国金             100.00          16,569,226                -      16,569,226          - 长期股权投资 现金购买
 2     信银投资             100.00           1,578,732                -       1,578,732          - 长期股权投资 现金购买
       临安中信村镇
 3                           51.00            102,000          5,100            102,000          - 长期股权投资 发起设立
       银行
 4     中信金融租赁         100.00           4,000,000                -       4,000,000          - 长期股权投资 发起设立
 5     中信国际资产          40.00            954,206        (27,141)         1,010,424          - 长期股权投资 投资入股
 6     滨海金融              20.00            100,000                 -         100,000          - 长期股权投资 投资入股
                  (注)
 7     其他企业                 -               2,004                 -            104           - 长期股权投资 投资入股
合计                                        23,306,168       (22,041)        23,360,486

       注:主要为本行子公司信银投资持有的有限合伙企业股权。

              持有上市公司、金融企业股权

              截至报告期末,本集团持有上市公司发行的股票和证券情况如下表列示:
                                                                                                        单位:千元人民币

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                                                        中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)


                                                  占该公
               证券                      初始投资 司股权                                                                报告期所有                        股份
      序号     代码         证券简称       金额     比例              期末账面值         报告期损益    期初账面值       者权益变动 会计核算科目           来源
                                                                                                                                          可供出售
  1           00762 中国联通(HK)             7,020               -              4,031             -             3,237            794                 现金购买
                                                                                                                                          金融资产
                                                                                                                                          可供出售
  2           V        Visa Inc.             7,510               -            129,596           173           110,348          19,248                赠送╱ 红股
                                                                                                                                          金融资产
                       Mastercard                                                                                                         可供出售
  3           MA                                  202            -              6,243            16             5,438            805                 红股
                       International                                                                                                      金融资产
                       中国能源建设                                                                                                       可供出售
  4           03996                        324,699        0.82%               338,737             -           301,388          37,349                现金购买
                       (HK)                                                                                                               金融资产
      合计                                 339,431                            478,607           189           420,4119         58,196


                              截至报告期末,本集团持有除联营企业以外的其他非上市金融企业股权情
                       况如下表列示:
                                                                                                                                              单位:千元人民币
                                                    持股数量              占该公司                                           报告期所有
序号         所持对象名称          初始投资金额         (股)            股权比例       期末账面值         报告期损益       者权益变动 会计核算科目        股份来源
         中国银联股份有限                                                                                                                      可供出售     现金
 1                                     113,750          87,500,000            2.99%             113,750                  -                -
         公司                                                                                                                                  金融资产     购买
                                                                                                                                               可供出售
 2       SWIFT                             161                       35              -                459                -              40                  红股
                                                                                                                                               金融资产
         Joint Electronic                                                                                                                      可供出售
 3                                       4,535      16 (Class B)                     -            4,474                  -                -                 红股
         Teller Services                                                                                                                       金融资产
         Electronic Payment
                                                                                                                                               可供出售
 4       Services Company               14,264                       2               -           14,072                  -                -                 红股
                                                                                                                                               金融资产
         (HK) Ltd.
                                                                                                                                               可供出售     现金
 5       Halti S.A.                    347,450              50,000            1.56%             339,013                  -                -
                                                                                                                                               金融资产     购买
         上海票据交易所股                                                                                                                      可供出售     现金
 6                                      50,000          50,000,000            2.71%              50,000                  -                -
         份有限公司                                                                                                                            金融资产     购买
         中信医疗健康股权
                                                                                                                                               可供出售     现金
 7       投资基金管理(上                1,000               1,000           15.38%               1,000                  -                -
                                                                                                                                               金融资产     购买
         海)有限公司
                      (1)                                                                                                                      可供出售     现金
 8       其他企业                          774                        -              -                774                -                -
                                                                                                                                               金融资产     购买
         合计                          531,934                                                  523,542                  -              40

        注:(1)主要为本行子公司信银投资持有的有限合伙企业股权。
                  (2)除上表所述股权投资外,截至报告期末,本行子公司信银投资还持有净值为7.97亿元的权益基金。

                              衍生金融工具

                                                                                         单位:百万元人民币
                                                        2017年6月30日                 2016年12月31日
                               项目                            公允价值                       公允价值
                                                 名义本金                     名义本金
                                                            资产      负债                 资产      负债
                       利率衍生工具              1,065,827     2,790     2,437 856,455        3,365     2,813
                       货币衍生工具              3,343,503    22,087    20,649 2,612,557     42,232    40,045

                                                                                     第 38 页
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                                 2017年6月30日                  2016年12月31日
           项目                         公允价值                        公允价值
                         名义本金                       名义本金
                                     资产      负债                 资产       负债
其他衍生工具                 90,370     1,231       637     77,385     1,769      2,201
合计                     4,499,700     26,108    23,723 3,546,397     47,366     45,059

     表内应收利息

                                                                             单位:百万元人民币
                                       2016年                                          2017年
                  项目                           本期增加               本期收回
                                      12月31日                                       6月30日
 应收贷款利息                             14,482      67,808                (67,606)      14,684
 应收债券利息                              9,608      12,579                (13,813)       8,374
 应收应收款项类投资利息                   10,951      21,324                (19,654)      12,621
 应收其他利息                              1,787       8,574                 (8,624)       1,737
 应收利息总额                             36,828     110,285              (109,697)       37,416

     抵债资产

                                                                          单位:百万元人民币
                                                                   2017年         2016年
                              项目
                                                                  6月30日       12月31日
 抵债资产账面价值
   — 土地、房屋及建筑物                                                     1,788         1,691
   — 其他                                                                     161           123
 抵债资产账面价值合计                                                        1,949         1,814

     6.3.2.2 负债


     截至报告期末,本集团负债总额 52,585.18 亿元,比上年末下降 5.19%,主
要由于客户存款、同业及其他金融机构存放款项及拆入资金下降所致。
                                                                             单位:百万元人民币
                                           2017年6月30日                    2016年12月31日
              项目
                                         余额      占比(%)              余额      占比(%)
客户存款                                 3,453,476        65.7            3,639,290        65.6
同业及其他金融机构存放款
                                           945,092               18.0     1,065,169         19.2
项及拆入资金
卖出回购款项                                66,906               1.3        120,342          2.2
已发行债务凭证                             472,227               9.0        386,946          7.0
    (注)
其他                                       320,817               6.0        334,807          6.0
负债合计                                 5,258,518             100.0      5,546,554        100.0
注:包括向中央银行借款、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、
    递延所得税负债以及其他负债等。

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    客户存款

    截至报告期末,本集团客户存款总额 34,534.76 亿元,比上年末减少 1,858.14
亿元,下降 5.11%;客户存款占总负债比重 65.7%,比上年末上升 0.1 个百分点。
本集团公司存款余额为 28,850.69 亿元,比上年末减少 1,962.08 亿元,下降
6.37%;个人存款余额为 5,684.07 亿元,比上年末增加 103.94 亿元,增长 1.86%。
本集团活期存款余额占比达到 54.0%,比上年末提升 1.1 个百分点。
                                                                  单位:百万元人民币
                                 2017年6月30日                  2016年12月31日
          项目
                               余额     占比(%)               余额      占比(%)
 公司存款
 活期                           1,613,858             46.7      1,691,065        46.5
 定期                           1,271,211             36.8      1,390,212        38.2
 其中:协议存款                    33,092              1.0         69,012         1.9
 小计                           2,885,069             83.5      3,081,277        84.7
 个人存款
 活期                             251,530              7.3        232,960         6.4
 定期                             316,877              9.2        325,053         8.9
 小计                             568,407             16.5        558,013        15.3
 客户存款合计                   3,453,476            100.0      3,639,290       100.0

    客户存款币种结构

                                                                  单位:百万元人民币
                                  2017年6月30日                  2016年12月31日
          项目
                                余额      占比(%)             余额      占比(%)
 人民币                         3,126,131        90.5           3,304,504        90.8
 外币                             327,345         9.5             334,786         9.2
 合计                           3,453,476       100.0           3,639,290       100.0

    按地理区域划分的存款分布情况

                                                                  单位:百万元人民币
                                  2017年6月30日                 2016年12月31日
          项目
                                余额      占比(%)             余额      占比(%)
 总部                              16,508         0.5              26,999         0.7
 环渤海地区                       809,269        23.5             889,591        24.4
 长江三角洲                       808,187        23.4             828,014        22.8
 珠江三角洲及海峡西岸             632,448        18.3             653,838        18.0
 中部地区                         495,038        14.3             528,599        14.5
 西部地区                         407,925        11.8             434,248        11.9
 东北地区                          65,097         1.9              68,361         1.9

                                     第 40 页
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               境外                                          219,004              6.3           209,640                       5.8
               客户存款合计                                3,453,476            100.0         3,639,290                     100.0

                  按剩余期限统计的存款分布情况

                                                                                                                 单位:百万元人民币
                 即期偿还              3 个月到期           3–12 个月到期      1–5 年到期             5 年后到期             合计
  项目                占比                       占比       占比                         占比         占比                            占比
               金额                    金额            金额                     金额           金额                         金额
                      (%)                      (%)      (%)                        (%)      (%)                             (%)
公司存款      1,678,347     48.6      523,499    15.1        479,553 13.9       203,237       5.9         433           - 2,885,069     83.5
个人存款        315,956      9.1      131,988      3.9        78,497      2.3    41,966       1.2           -           -   568,407     16.5
合计          1,994,303     57.7      655,487    19.0        558,050 16.2       245,203       7.1         433           - 3,453,476 100.0


                  6.3.3 股东权益

                  截至报告期末,本集团股东权益为 3,926.98 亿元,比上年末增长 2.13%。
           归属于本行股东权益为 3,874.25 亿元,比上年末增长 2.16%。报告期内,本集
           团股东权益变动情况如下表所示:
                                                                                                                 单位:百万元人民币
                                                                         2017年6月30日
                                                归属于本行股东的权益                                        少数股东权益
                                                                                                                                      股东
       项目                          其他                   其他        盈余公积及                                    其他权益
                                                资本                                     未分配         普通股                        权益
                            股       权益                   综合          一般风险                                    工具持有
                                                公积                                       利润           股东                        合计
                            本       工具                   收益            准备                                          者
2017年1月1日          48,935         34,955     58,636        (1,142)        101,174     136,666            123             5,149 384,496
(一)净利润                     -          -          -            -                -    24,011                 6           147      24,164
(二)其他综合收益               -          -          -      (5,289)                -              -             -               -   (5,289)
(三)利润分配                   -          -          -            -                -   (10,521)               (5)         (147) (10,673)
2017年6月30日         48,935         34,955     58,636        (6,431)        101,174     150,156            124             5,149 392,698

                  6.3.4 主要表外项目

                  截至报告期末,主要表外项目及余额如下表所示:
                                                                                       单位:百万元人民币
                                      项目                               2017年6月30日   2016年12月31日
               信贷承诺
                 — 银行承兑汇票                                                   414,806                              535,313
                 — 开出保函                                                       200,051                              163,157
                 — 开出信用证                                                      87,482                               86,499
                 — 不可撤销贷款承诺                                                67,592                               74,936
                 — 信用卡未使用额度                                               281,075                              215,845
               小计                                                              1,051,006                            1,075,750

                                                               第 41 页
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                             项目                         2017年6月30日   2016年12月31日
         经营性租赁承诺                                            13,047            13,348
         资本承担                                                   9,312            10,045
         用作质押资产                                             365,920           353,567
         合计                                                   1,439,285         1,452,710

            6.3.5 现金流量表分析


            经营活动产生的现金净流出

            经营活动产生的现金净流出为 875.14 亿元,主要由于应收款项类投资减少
        和同业业务减少导致的现金流入,抵销发放贷款及垫款增加和吸收存款减少导
        致的现金流出后,呈净流出。

            投资活动产生的现金净流出

            投资活动产生的现金净流出为 507.76 亿元,同比减少 209.81 亿元,主要由
        于债券投资现金净流出同比减少所致。

            筹资活动产生的现金净流入

            筹资活动产生的现金净流入为 774.67 亿元,同比减少 352.43 亿元,主要由
        于发行同业存单及债券现金净流入同比减少所致。
                                                                                           单位:百万元人民币
                                                                       同比
                  项目                         2017 年 1-6 月                                主要原因
                                                                     增幅(%)
经营活动产生的现金净流出                                (87,514)                 -
其中:应收款项类投资现金流入                             193,589                 -   证券定向资产管理计划减少
              (注)
      同业业务     现金净流入                             53,391        (24.97)      同业存放款项减少
      发放贷款及垫款现金流出                           (236,929)           0.18      各项贷款增加
      吸收存款现金流出                                 (179,114)                 -   公司存款减少
投资活动产生的现金净流出                                (50,776)        (29.24)
其中:收回投资现金流入                                   596,428         130.27      出售及兑付债券规模增加
      支付投资现金流出                                 (644,339)          96.90      债券投资规模增加
筹资活动产生的现金净流入                                  77,467        (31.27)
其中:发行债务凭证现金流入                               400,677          18.90      发行同业存单及债券
      偿还债务凭证现金流出                             (315,334)          44.42      偿还到期同业存单及债券
        注:包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放款项、
            拆入资金、卖出回购金融资产款。


            6.3.6 主要会计估计与假设

                                                  第 42 页
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       本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益,编制符合《企
  业会计准则》的报表时,会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计
  和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的,并且对这些
  估计设计的关键假设和不确定因素的判断会持续予以评估。本集团作出的估计
  和假设,均已适当地在变更当期以及任何产生影响的以后期间予以确认。

       本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括:贷款及垫款、
  可供出售金融资产和持有至到期投资的减值损失、可供出售权益投资的减值、
  金融工具的公允价值、持有至到期投资的分类、所得税、退休福利负债、对投
  资对象控制程度的判断等。


       6.3.7 公允价值计量项目

                                                                         单位:百万元人民币
                               2017 年           2016 年        本年公允价       本年计入权益的
            项目
                              6 月 30 日       12 月 31 日      值变动损益         公允价值变动

 以公允价值计量且其变动计
                                   64,121              64,911           233                    -
 入当期损益的金融资产
                注)
 衍生金融资产(                     26,108              47,366          1,380                   -
 可供出售金融资产                 555,762             534,122                -           (5,781)
 投资性房地产                         293                305             16                    -
 公允价值计量资产项目合计         646,284             646,704          1,629             (5,781)
 衍生金融负债                      23,723              45,059                -                 -
 公允价值计量负债项目合计          23,723              45,059                -                 -
  注:本年公允价值变动损益金额为衍生金融资产及衍生金融负债本年公允价值变动损益的
      合计。


       6.3.8 会计报表中变动幅度超过30%以上主要项目的情况

                                                                       单位:百万元人民币
                             2017年6月   比上年末/
               项目                                                      主要原因
                             末/上半年 同期增幅(%)
存放同业及其他金融机构款项       86,685        (58.45)     境内存放同业款项减少
衍生金融资产                     26,108        (44.88)     货币类衍生金融工具重估值减少
买入返售金融资产                 19,443        (88.62)     境内同业买入返售债券减少
衍生金融负债                     23,723        (47.35)     货币类衍生金融工具重估值减少
卖出回购金融资产款               66,906        (44.40)     境内央行及同业卖出回购债券减少
其他综合收益                    (6,431)         463.13     可供出售金融资产投资重估储备减少


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公允价值变动收益                               1,629                -         衍生金融工具重估值变动
汇兑净收益                                      105          (87.94)          外汇远期评价损益减少
税金及附加                                     (828)         (77.55)          营改增后营业税减少


        6.3.9 分部报告

        6.3.9.1 业务分部


        本集团的主要经营分部包括公司银行业务、零售银行业务和金融市场业务。
                                                                                                  单位:百万元人民币
                                   2017 年 1-6 月                                                2016 年 1-6 月
   业务分部         分部            占比         分部税前         占比            分部           占比      分部税前       占比
                   营业收入        (%)           利润          (%)          营业收入         (%)      利润           (%)
公司银行业务           41,492          54.2            14,355       46.2            44,478        56.9          14,636      46.8
零售银行业务           23,790          31.1            10,085       32.4            19,577        25.0           5,139      16.4
金融市场业务               3,708        4.8             2,650           8.5          8,672        11.1           7,244      23.2
其他业务                   7,590        9.9             4,026       12.9             5,478         7.0           4,262      13.6
合计                   76,580        100.0             31,116      100.0            78,205       100.0          31,281     100.0


        6.3.9.2 地区分部


        下表列示了报告期按地区划分的分部经营状况。
                                                                                             单位:百万元人民币
                                         2017 年 6 月 30 日                                             2017 年 1-6 月
                                       (1)                                     (2)
    地区分部                  总资产                                总负债                                税前利润
                       金额                占比(%)               金额            占比(%)            金额          占比(%)
 总部                      1,020,881               18.1          716,882                  13.6      14,997                48.2
 长江三角洲                1,112,441               19.8         1,107,082                 21.1          3,105             10.0
 珠江三角洲及
                             809,798               14.4          805,614                  15.3          1,541              5.0
 海峡西岸
 环渤海地区                1,174,121               20.8         1,161,172                 22.1          6,248             20.1
 中部地区                    596,893               10.6          594,256                  11.3          2,390              7.7
 西部地区                    520,614                   9.2       518,204                   9.9          1,781              5.7
 东北地区                     89,906                   1.6        89,845                   1.7          (550)            (1.8)
 境外                        311,139                   5.5       265,448                   5.0          1,604              5.1
 合计                      5,635,793              100.0         5,258,503                100.0      31,116               100.0
  注:(1)不包括递延所得税资产。
      (2)不包括递延所得税负债。

                                                                                             单位:百万元人民币
    地区分部                          2016 年 12 月 31 日                                           2016 年 1-6 月


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                                (1)                            (2)
                        总资产                           总负债                 税前利润
                   金额          占比(%)          金额        占比(%)        金额      占比(%)
总部              1,010,909            17.1       723,128             13.0     8,384        26.8
长江三角洲        1,143,563            19.3      1,134,943            20.5     6,271        20.0
珠江三角洲及
                      887,856          15.0       883,235             15.9     2,994         9.6
海峡西岸
环渤海地区        1,273,550            21.5      1,258,132            22.7     4,897        15.7
中部地区              657,675          11.1       656,226             11.8     1,440         4.6
西部地区              573,399           9.7       568,835             10.3     5,038        16.1
东北地区               85,967           1.5         85,161             1.5      856          2.7
境外                  285,434           4.8       236,883              4.3     1,401         4.5
合计              5,918,353           100.0      5,546,543           100.0    31,281       100.0
 注:(1)不包括递延所得税资产。
     (2)不包括递延所得税负债。


       6.4 业务回顾

       6.4.1 公司银行业务

       本行进一步完善公司银行产品体系和服务体系,搭建并推进公司银行平行
 作业体系,通过搭建分行层面客户经理、产品经理、风险经理、法律经理“四
 位一体”的授信前平行作业机制,达到了营销客户和风险隔离的双重目的,有
 效强化了风险管控。本行着力完善对公客户分层分类营销体系,进一步明确对
 公客户的分层分类方式、总分行管理职责、组织推动模式、考核与资源保障机
 制,管理精细化程度持续提升。

       报告期内,面对复杂严峻的外部经营形势,本行公司银行业务实现营业净
 收入 389.55 亿元,同比减少 8.09%,占全行营业收入的 54.00%。其中,公司银
 行非利息净收入 73.49 亿元,占本行非利息净收入的 29.00%。

       6.4.1.1 对公客户经营

       本行依托中信集团协同优势,通过全面的产品和业务体系,为客户提供综
 合化定制服务,同时以“三大一高”客户为依托,拓展依附于大行业、大客户、
 大项目业务链条上的中小企业,构建全产业链的中小企业客户经营模式,以大
 公司业务促进中小企业业务。截至报告期末,本行对公客户总数 57.3 万户,报
 告期内新增开户客户 1.4 万户。


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     战略客户经营

     本行顺应市场需求,提出战略客户“五总”经营模式,即“总对总整体谈
判、总对总项目获取、总对总平行作业、总对总资源配置、总对总风险管控”,
由战略客户部门牵头客户营销、产品部门跟进支持、前中后台平行作业、总分
支行协同作战,为战略客户提供一站式综合金融解决方案,大幅提升了战略客
户合作深度和广度。报告期内,战略客户存款日均余额 8,640.95 亿元,比上年1
增长 16.77%;战略客户经营实现营业净收入 154.57 亿元,同比增长 5.83%,风
险资本回报率高于全行平均水平;为战略客户承销发行债务融资工具 686 亿元,
占全行的 62.84%;报告期末战略客户不良贷款率远低于全行平均水平。

     机构客户经营

     本行高度重视机构客户服务,充分发挥机构业务特色优势,深化专业化、
智慧型机构客户经营模式,推动构筑“资金安排、资本运作、资源整合、资产
管理”的新型银政合作关系。报告期内,本行持续深化银政合作,与国家旅游
局签署战略合作协议,与交通运输部联合印发推动“十三五”交通运输发展战
略合作的通知,并与内蒙古自治区人民政府、宁波市人民政府等各级政府签署
战略合作协议。本行着力加强产品服务创新升级,有效促进结算资金增长和批
量获客,在全国多地依托公共资源交易平台带动土地拍卖保证金业务,累计带
动存款超过 3,000 亿元。

     截至报告期末,本行各类机构客户 2.96 万户,表内贷款余额 3,170.19 亿元,
比上年末增长 5.05%,主要投向市政建设、国土住建、交通、教科文卫等领域;
机构客户不良贷款率仅为 0.07%,远低于对公客户平均水平。报告期内,机构
客户日均存款余额 10,250.28 亿元,比上年增长 6.54%,占全行对公存款日均余
额的 37.98%,比上年提升 1.77 个百分点;其中,活期存款日均余额 4,632.64
亿元,比上年增加 363.09 亿元,占比较上年提升 0.71 个百分点。

     小企业客户经营

     报告期内,本行初步搭建小企业客户专营体系,明确了“专营机构、专有

1战略客户存款根据年初调整认定的战略客户名单进行统计,为提高数据可比性,相关增长率对照客户范

围变化进行了相应调整。

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流程、专业队伍、专属产品、专门系统、专项资源”为一体的小企业“六专”
经营模式,积极推动专营机构建设。报告期内,本行明确 28 家小企业专营支行,
围绕“房、链、政、创”等主要业务方向,积极推动专营支行结合自身特点实
现差异化经营和业务发展。

     截至报告期末,本行小微企业贷款1户数 57,339 户,同比增加 6,293 户;贷
款余额 4,690 亿元,同比增长 9.8%;申贷获得率 78.14%,同比增加 0.70 个百
分点。

     6.4.1.2 对公存贷款业务

     对公存款业务

     报告期内,本行对公存款业务发展态势良好,在保持总量领先股份制银行
的同时,存款结构得到持续优化。截至报告期末,本行人民币对公存款日均余
额 24,170 亿元(剔除结构性存款),其中人民币对公结算存款日均余额 13,760
亿元,占全行人民币对公存款的 50.99%,比上年末上升 3.67 个百分点。对公存
款成本率 1.61%,比上年末下降 0.11 个百分点。

     在对公存款保持较快增长的同时,本行对公理财业务实现了跨越式增长。
报告期内,本行对公非担险理财日均余额 1,066 亿元,比上年增长 63.5%;对公
渠道理财销售收入 1.7 亿元,达到上年同期的 2.5 倍;对公非担险理财购买客户
数 7,340 户,比上年末增长 73.0%。

     对公贷款业务

     本行持续优化公司贷款的行业结构,优先支持包括“大健康、大文化、大
环保”,“高科技、高端制造业、高品质服务和消费业”以及“新材料、新能
源、新商业模式”为代表的“三大、三高、三新”行业。截至报告期末,本行
对公贷款(不含贴现)余额 16,560.74 亿元,比上年末下降 0.23%,对公信贷资
产投放的区域结构与行业结构进一步优化。区域结构方面,本行实现“重点区
域、重点投入”,报告期内“4 市 11 省”重点区域对公贷款新增 296 亿元,占
对公贷款增量的 130.5%;行业结构方面,“三大、三高、三新”行业贷款保持

1指符合银监会监管口径的小微企业贷款,即小型企业贷款、微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业

主贷款。

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增长,过剩行业贷款大幅压降。截至报告期末,基础建设、现代服务业和战略
性新兴产业等十大“三大、三高、三新”行业贷款余额占比近 40%,新增贷款
160 亿元,占对公贷款增量的 70%;六大产能严重过剩行业1贷款比上年末下降
8.37%,其中煤炭、钢铁、水泥和电解铝行业贷款分别下降 7.03%、6.14%、20.06%
和 21.59%,行业信贷结构得到进一步优化。

        6.4.1.3 对公重点业务情况

        交易银行业务

        “交易+”是本行在国内首家推出的交易银行专属品牌,立足于为企业交易
行为和整体交易链条提供全流程、多渠道、一站式、智能化的交易银行服务。

        报告期内,本行发布“生态金融”云平台,应用云计算等新技术服务手段,
为客户提供分层、综合的专业服务,提高金融服务效能;交易银行 2.0 项目一
期成功上线,实现客户交易银行渠道可售产品全流程服务。截至报告期末,本
行交易银行签约客户 35.35 万户,比上年末增长 4.80%。报告期内交易银行实现
交易笔数 3,220.86 万笔,同比增长 35.66%;交易金额 34.57 万亿元,同比增长
14.66%;交易笔数替代率266.69%,比上年减少 1.71 个百分点。

        投资银行业务

        本行投资银行业务继续巩固债务融资方面的市场优势,紧抓资本市场发展
机遇,大力推进债券承销、结构化融资、基金业务、并购贷款和牵头银团等重
点项目及产品落地,注重突出效益导向,持续提升产品创新能力,保持了较快
的发展速度。报告期内,本行投资银行业务实现业务收入 47.37 亿元3,同比增
长 22.37%;债务融资工具承销规模 1,091.64 亿元,位列中国债务融资市场第四
名4,比去年同期提升两名;熊猫债累计承销规模 66.5 亿元,位列股份制银行第
一位5。面对债券市场波动,本行维持较高的承销债券准入门槛,AAA 级债券
承销金额占比 61%。


1包括钢铁、煤炭、水泥、造船、电解铝和平板玻璃行业。
2交易银行笔数替代率=电子渠道交易笔数/全渠道交易笔数。
3投资银行业务收入统计口径根据管理需要进行了调整,同比增幅数据剔除了营改增的影响。
4根据   WIND 资讯关于中国市场债券承销的统计结果。
5根据   WIND 资讯关于中国市场债券承销的统计结果。

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     本行把握“一带一路”沿线基础设施建设业务机会,境内“一带一路”基
金创设规模突破 1,000 亿元,实际投放 412.14 亿元,重点支持了 30 余个轨道交
通、城市有机更新和棚户区改造类等“一带一路”沿线项目;境外“一带一路”
基金实现首笔股权项目投资,重点储备项目约 50 个。本行积极推动资产证券化,
加快资产流转速度,报告期内,本行作为发起机构,以正常类信用卡分期资产
为基础资产,在银行间市场成功发起 54.5 亿元分期资产证券化业务。

     国际业务

     面对复杂多变的外部市场形势,本行国际业务主动优化结构及盈利模式,
业务发展跑赢大市。本行加大出口信贷、跨境并购等较高收益资产业务的推动
力度,新增美元对公贷款加权平均利率达到 3.01%,比上年提升 1.66 个百分点。
本行加大表外国际业务产品运用,国际业务表外融资余额 1,978.1 亿元,比上年
末增长 14.4%。报告期内,本行结售汇业务市场份额1 3.9%,比上年末提升 0.4
个百分点,国际收支市场份额继续稳居股份制银行首位。

     本行国际业务积极响应中国政府“一带一路”倡议等政策导向,坚持服务
实体经济发展。传统业务方面,结售汇业务规模与效益持续提升,即期结售汇
汇差收入同比增长 53%。本行积极支持企业海外并购重点项目融资安排,涉外
保函相关业务收入同比增长 35%。创新业务方面,本行结合监管政策导向,积
极推动内保外债2业务,与资金产品有效结合,有效扩大了业务收益来源;成功
投产外贸综合服务跨境电子商务平台,为批量获取和服务中小外贸企业客户提
供了系统支持;积极推动金融科技创新,上线国内信用证信息传输系统,首次
将区块链技术用于信用证结算领域,改变了银行传统信用证业务模式,在提高
信用证业务处理效率的同时,利用区块链技术特点提高了业务的安全性。

     资产托管业务

     本行继续推动“商行+投行+托管”的业务模式,持续完善托管业务体系,
通过重点分行和重点项目带动业务发展,打造特色化托管业务发展路径。截至
报告期末,本行托管资产规模 74,075.12 亿元,比上年末增长 12.75%;报告期

1根据中国国家外汇管理局国际收支司国际统计月报   2017 年 6 月末数据。
2内保外债是指境内担保人(如本行)应境内借款人申请,向境外放款人(如本行境外代理行)出具担保

(如融资性保函、备用信用证等),境外放款人据此向境内借款人提供融资款项的业务。

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内实现托管业务收入1 16.48 亿元,同比增长 20.82%(剔除营改增影响)。

     本行保持公募基金等托管产品领先优势。截至报告期末,公募基金托管规
模达到 1.81 万亿元,比上年末增长 66.06%,规模排名跃升至国内银行业首位2。
本行着力培育托管“大单品”,公募基金、券商资管、银行理财和第三方监管
四类产品规模均超过万亿。本行顺应养老改革方向,推进企业年金与职业年金
托管业务布局,报告期末企业年金托管规模达 560.32 亿元,比上年末增长
9.18%;养老金个人账户数累计 33.22 万户,比上年末增长 14.24%。本行高度
重视托管业务创新发展,报告期内新增以私募基金为主的新兴托管项目 600 余
个,托管规模 4,317 亿元,比上年末增长 33%,其中大型政府引导基金类项目
规模约 150 亿元。

     PPP 业务

     PPP 模式是政府和社会资本在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合
作关系,是国际公认的市场参与公共资源配置的有效途径。依托中信集团综合
化优势,本行一直走在 PPP 业务的发展前沿,已形成相对完善的业务流程和较
强的处理能力。

     截至报告期末,本行已达成 PPP 融资项目意向 40 余个,合计金额近 800
亿元。项目融资模式包括股权、债权以及股权+债权,融资方案侧重轻资产、轻
资本产品的运用,主要投向收费公路、市政基础设施、水务、环保等领域,覆
盖区域包括东南沿海发达地区,以及中央转移支付支持力度较大的中西部地区。


     6.4.2 零售银行业务


     本行以建设“最佳客户体验银行”为目标,积极推进零售银行二次转型,
重点发力薪金煲、出国金融、房抵贷、手机银行、信用卡等特色产品,创新物
理渠道和互联网平台获客模式,在不断提升服务质量和客户满意度的同时,实
现了零售银行业绩的较快增长。

     报告期内,本行零售银行业务实现营业收入 227.78 亿元,同比增长 22.26%,


1含对公保险代理手续费收入。
2根据中国银行业协会发布的《中国托管行业托管资产统计表》。



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占本行营业收入的 31.54%,比上年提升 6.72 个百分点。其中,零售非利息净收
入 153.32 亿元,同比增长 35.39%,占本行非利息净收入的 60.49%,提升 12.55
个百分点。从零售非利息净收入构成看,信用卡非利息净收入 118.4 亿元,占
比 77.2%;代销业务收入 19.5 亿元,占比 12.7%。

       6.4.2.1 个人客户经营

       本行通过精准营销强化分层分群经营过程管理,开展大众客户的平台化经
营,打造特色权益品牌“中信红权益”,保持较快个人客户数量增速。截至报
告期末,本行个人客户总数 7,257.24 万户,比上年末增长 7.6%;零售贵宾客户
1
    53.71 万户,比上年末增长 11.19%;私人银行客户22.48 万户,比上年末增长
15.13%。

       本行把握大数据、移动支付等技术飞速发展、互联网金融快速普及以及监
管机构账户新政出台的机遇,通过总对总合作,拓展优质零售客户批量获取渠
道,打造创新、高效的零售客户获取及营销模式。截至报告期末,本行已与百
度、ofo 小黄车、小红书、淘宝、大众点评、途牛网等知名互联网平台开展合作,
共同发布联名银行卡,并基于合作场景进行深度客户服务与经营。本行基于互
联网思维推出的薪金煲产品保持较高的获客能力,报告期末签约客户 370.68 万
户,比上年末增长 32.03%,其中新客户占比 74.48%,带动新增管理资产余额
1,690.72 亿元。

       本行通过拓展全国性合作企业、开展主题营销活动、创新营销机制等举措,
积极推动代发工资业务。截至报告期末,本行代发工资企业 3.7 万户,代发工
资个人客户 434.16 万户,代发工资业务带动新增个人客户 84.19 万户;代发个
人客户管理资产余额 1,705.22 亿元,比上年末增长 16.34%;代发个人客户储蓄
余额 688.13 亿元,比上年末增长 9.09%。


       6.4.2.2 个人存贷款业务


       个人存款业务


1指在本行月日均管理资产在   50 万元(含)至 600 万元的客户。
2指在本行月日均管理资产在   600 万元(含)以上的客户。

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     面对个人存款向理财产品转移的趋势,本行不断优化现有负债产品,拓展
结算性存款来源渠道,通过加强公司零售联动营销,带动个人客户规模和存款
增长,同时优化存款结构、降低存款成本。截至报告期末,本行个人存款余额
4,733.41 亿元,比上年末增加 78.48 亿元;个人活期存款占比 47.64%,比上年
末提升 2.62 个百分点。

     个人贷款业务

     本行积极响应国家大力发展普惠金融的政策要求,加快个贷产品研发,强
化流程管控,主动调整个贷产品结构,在个贷产品定价优化、资产规模较快增
长的同时,保持资产质量基本稳定。截至报告期末,本行个人贷款余额 8,081.78
亿元(不含信用卡),比上年末增长 15.80%。报告期内,新发放贷款加权平均
利率 5.66%,比上年大幅提升 0.40 个百分点。

     本行积极开展个人贷款产品创新,重点发展不动产抵押贷款、信用贷款、
金融资产质押贷款和个人供应链金融产品等四大类产品,积极推动信贷工厂建
设,已实现信贷工厂全产品、全流程的电子化,并加快推进集中化与自动化运
营。报告期内,本行遵照中国各级政府房地产调控要求,通过制订区域差异化
住房按揭产品投放政策,积极满足个人客户合理住房需求。截至报告期末,本
行住房抵押贷款余额 4,825.51 亿元,比上年末增长 14.72%,增量占全部个人贷
款(不含信用卡)增量的 56.14%,比上年减少 16.60 个百分点;新发放住房按
揭贷款加权平均利率 4.55%,比上年提升 0.09 个百分点。本行零售重点大单品
“房产抵押综合授信贷款”1表现良好,报告期末房抵贷余额 3,494.22 亿元,比
上年末增长 21.49%,增量占全部个人贷款(不含信用卡)增量的 56.07%;不
良率 0.44%,保持较低水平;新发放房抵贷利率较基准利率上浮 24.45%,比上
年提升 13.21 个百分点。


     6.4.2.3 零售重点业务情况


     财富管理业务

     报告期内,本行积极应对市场变化、紧贴客户需求、强化创新,开展了系

1简称“房抵贷”,含部分住房按揭贷款,以及以房产为抵押的个人消费贷款等。



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列产品升级以及结构转型工作,财富管理业务保持较快发展。客户理财方面,
本行通过推出“新客专属理财产品”,批量获取新客户,通过设立“个人理财
转让平台”,满足了客户资金流动性管理需求;代销基金方面,本行利用报告
期内货币市场基金收益较高的市场窗口,推动以货币基金投资为主的薪金煲业
务发展,产品规模突破 600 亿元;代销保险方面,本行积极应对市场环境变化,
强化期缴保险代销业务发展,期缴保险销量同比增长 230%。

    截至报告期末,本行个人客户管理资产 14,444.24 亿元,比上年增长 10.53%;
管理资产日均余额 13,990.82 亿元,比上年增长 16.40%;贵宾客户管理资产
6,595.94 亿元,比上年末增长 11.32%。

    私人银行业务

    本行私人银行业务立足于为私人银行客户的个人、家庭、企业提供全面、
专业和尊享的金融与非金融综合服务。截至报告期末,本行私人银行客户管理
资产 3,691.59 亿元,比上年末增长 14.93%,私人银行客户管理资产占全行零售
管理资产的 25.68%,比上年末增长 0.97 个百分点。私人银行客户 2.48 万户,
比上年末增长 15.13%。

    报告期内,本行成立总行一级部门私人银行部,成立 11 家分行私人银行中
心,专职财富顾问人数达到 160 人。本行积极探索私人银行客户代际间财富传
承,私人银行家族信托业务获得市场广泛认可。本行努力帮助客户实现风险和
收益的平衡,推出全权委托资产管理业务,为客户提供全类别资产、全策略投
资、全球配置的资产管理全新服务模式。

    信用卡业务

    本行持续推进信用卡跨界融合经营策略,与相关领域企业强强联合,共同
构建覆盖用户生活、娱乐、运动健康、文化等全消费场景的无界金融生态圈,
通过服务体系和支付技术支持,不断深化客群分层经营。

    面向商旅等高端客群,本行着力完善商旅服务体系,推出中信飞常准联名
卡,上线航班延误移动端自助理赔平台,升级白金卡航班延误保险权益内涵,
进一步巩固商旅细分市场领先优势。面向有车族客户,推出中信车主信用卡,


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为客户提供全方位用车服务。围绕泛体育娱乐客群,以足球世界杯为切入点,
联合 Visa 在亚太区首发 FIFA2018 世界杯主题信用卡,并推出一系列涵盖赛事
门票、观赛旅游等特色优惠活动,丰富了信用卡运动服务平台体系。本行积极
捕捉年轻客户群体生活消费行为特征,推出具有不同颜色卡板的中信“颜卡”,
满足客户不同视觉审美需求,取得了良好的市场反响。

    截至报告期末,本行信用卡贷款余额 3,021.56 亿元,比上年末增长 27.33%;
累计发卡 4,160.69 万张,同比增长 23.49%。报告期内,实现信用卡交易量 6,597.41
亿元,同比增长 35.95%;实现信用卡业务收入 165.99 亿元,同比增长 49.75%
(剔除营改增影响,本段下同),其中利息收入 40.09 亿元,同比增长 13.79%,
非利息收入 125.90 亿元,同比增长 66.71%。

    本行继续推进信用卡消费金融产品升级,创新推出包括主打随借随还、周
转功能的短期分期产品,专为新客户研发的专属分期及贷款产品;面向年轻客
群,依托互联网线上便捷申请,利用央行征信等大数据综合授信模型,实现产
品快速审批、即时放款。报告期内,本行信用卡分期业务交易金额同比增长
139.39%。

    出国金融业务

    出国金融是本行零售业务的特色大单品。作为美国、英国、澳大利亚、巴
西、以色列、新加坡、南非、意大利、新西兰等 9 国使馆签证代缴费、代传递
或开立留学汇款专用账户的唯一国内合作金融机构,本行进一步优选第三方合
作机构,推出“中信全球签”,为客户提供共计 70 个国家的签证办理服务。本
行出国金融业务已形成签证、资信证明、出国贷款、外汇结算、全球资产配置
五大类产品体系,实现网点签证一站式服务,并与微信开展深度合作,全面满
足旅游、留学、商务等出国客户在出国前、出国中、出国后的金融需求。

    报告期内,本行出国金融业务累计服务客户 102 万人次,带动新增零售客
户 14 万户,新增零售管理资产 77.98 亿元。


    6.4.2.4 消费者权益保护和服务品质管理


    本行积极完善消费者权益保护工作体系,在董事会下设消费者权益保护委

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员会,建立总行一级部门消费者权益保护办公室,健全了服务品质和消费者权
益保护的长效机制。本行持续开展新产品与新服务消费者权益保护准入审核、
消费者权益保护工作专项审计等常态化工作,丰富服务监测手段,持续提升客
户体验感受。为加强社会公众金融知识宣传教育,本行组织开展了“315 国际
消费者权益日”、“金融知识万里行”、“守住钱袋子”等宣传活动,取得了
积极效果。


    6.4.3 金融市场业务


    本行金融市场业务坚持效益导向、轻型发展,通过加快资产交易流转,优
化资产存量结构,构建并不断完善平台和渠道,推动业务模式向轻资本、轻资
产、轻成本方向转型。

    报告期内,受市场环境影响,在对业务结构和规模进行主动调整的基础上,
本行金融市场板块实现营业收入 29.84 亿元,同比下降 65.13%。其中,金融市
场非利息净收入 17.75 亿元,同比下降 50.94%,占本行非利息净收入的 7.00%。

    6.4.3.1 金融同业业务

    报告期内,受公开市场资金成本快速上升及监管环境变化的影响,本行主
动放缓金融同业业务发展速度,加快业务由“产品经营”向“客户经营”转变,
调整和重塑同业业务的经营服务理念、服务营销体系和业务运营模式,进一步
明确了资产、负债、交易、代理四大类业务的发展方向,即以丰富业务品种、
优化资产结构为资产业务发展方向,以拓展多元负债渠道、提升活期占比为负
债业务发展重点,以提升交易流转规模、做好市场波段操作为交易业务发展导
向,以扩大代理销售量、拓展代理产品为代理业务发展重心。

    本行重点推广的“中信同业+”平台服务于城商行、农商行、农信社等中小
金融机构,以及股份制银行、证券、基金、信托、保险、期货、金融租赁及财
务公司等金融机构。报告期内,平台签约客户 452 户,交易量 3,842 亿元,实
现快速增长。平台签约客户中,地方性商业银行占比 85%,主要包括地方农商
行、城商行和农信社;非银客户占比 15%,主要包括证券公司、信托公司和基
金公司。

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    报告期内,本行充分利用票据业务优势,帮助中小企业解决融资问题,发
挥金融对实体经济的有效支持。主动协助大型企业集团下属财务公司,向集团
企业及产业链上下游企业推广电子票据的应用,解决集团成员企业间内部清算、
产业链上下游采购支付等融资需求,帮助财务公司更好地服务于成员企业。本
行继续推进票据电子化进程,通过上海票交所系统实现纸质票据项下全部业务
品种的电子化交易,纸票上线范围覆盖 38 家分行共计 226 家分支机构。

    截至报告期末,本行金融同业客户 1,882 户,比上年末增长 2.73%;金融同
业资产(包括存放同业和拆放同业款项)余额 2,029.96 亿元,比上年末减少
41.97%;金融同业负债(包括同业存放和同业拆入款项)余额 9,002.65 亿元,
比上年末增加 12.71%。


    6.4.3.2 金融市场业务


    本行积极开展人民币同业拆借、债券回购等货币市场交易业务,在满足本
行流动性需求的同时,提升短期资金运营效益。截至报告期末,本行货币市场
交易量 7.40 万亿元,同比增长 14.07%。本行通过外汇买卖、即远期结售汇、掉
期、期权及相关汇率类创新组合产品,为客户提供有针对性、多层次的汇率风
险管理解决方案,协助企业做好外汇资产保值增值。报告期内,本行外汇做市
交易量超 7 万亿元,同比增长 26%,在超 600 家银行间市场会员中,即期做市
综合排名第一,进一步巩固了主流做市商地位。

    本行灵活运用多种交易策略,提升债券短期交易回报率,同时优化信用债
投资授信流程、适当调整资产久期,有效实现债券资产安全性、流动性和收益
性的平衡。报告期内,本行债券及利率衍生品交易规模 1.2 万亿元,同比增长
88.5%;本行债券资产总体信用资质优良,持有的债券未出现兑付问题,债券资
产未发生违约。

    本行继续稳健推进贵金属租借业务和自营交易业务,银行间黄金询价做市
业务和黄金进口业务排名市场前列。本行积极开展伦敦贵金属租借、白银期货
等创新业务,“中信积存金”、“中信典藏”、“中信投资”相关贵金属零售
产品发展态势良好,贵金属业务体系进一步完善。截至报告期末,本行贵金属


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租出存量规模 175.88 亿元;黄金进口规模 12 吨,同比增长 33.33%。


    6.4.3.3 资产管理业务


    本行资产管理业务平稳发展。截至报告期末,本行发行的银行理财产品规
模 10,571.87 亿元,比上年末增长 2.51%。其中,非担险类产品规模占比 79.65%,
开放式产品规模占比 55.73%,净值型产品规模占比 2.98%,产品整体风格稳健。
报告期内,本行实现理财业务收入 26.05 亿元;1,008 支到期银行理财产品全部
按期兑付,为客户创造收益 199.19 亿元。

    报告期内,本行加快理财产品投向资产端结构调整,大幅压缩低收益货币
市场资产和利率债,银行理财资产配置中,同业存单净压缩 123.20 亿元,下降
9.22%,利率债净压缩 70.92 亿元,下降 3.49%;加大高收益信用债和权益类资
产的配置力度。通过资产端结构优化调整,理财产品平均收益率提升约 0.1 个
百分点,一定程度上缓解了资金负债端成本快速上升带来的压力。

    本行加快理财产品创新步伐,跨境资管业务产品品种与资产规模实现突破。
本行完成首单自贸区 FT 理财产品发行、重启 QDII 理财产品、创新发行挂钩美
股及美元指数的结构性产品,产品品种丰富程度实现行业领先;通过开展第三
方 QDII、TRS、基金互认等多渠道跨境业务,跨境资管业务资产规模比上年末
增长 360%。


    6.4.4 综合金融服务


    本行实际控制人中信集团是一家金融服务和实业投资并举的综合性企业集
团,业务涉及几十个行业和领域,具有很强的综合优势和独特的整体竞争力,
也使得与中信集团的业务协同成为本行区别于其他同业的独特优势。

    中信集团旗下公司中信证券、中信建投证券、中信信托等金融子公司在行
业内排名前列,与本行在客户、产品、网点等方面形成有效互补,共同为客户
提供横跨银行、证券、信托、保险、基金、资产管理等全面、深入的综合金融
服务。中信集团积极整合资源能源、装备制造、节能环保、文化出版等领域的
业务,通过收购麦当劳中国大陆和香港业务的控制权益、入股数字王国和首农


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集团等举措,进一步优化了业务布局,更多地涉足大众消费领域,为本行发展
开辟了更为广阔的空间。

    报告期内,本行继续与中信集团旗下的金融和实业子公司开展紧密合作,
共同为企业提供综合融资 3,518.44 亿元,同比增长 48.90%;累计代发工资 38.34
亿元,同比增长 20.11%。截至报告期末,中信集团子公司在本行存款余额 789
亿元,同比增长 3.94%;资产托管规模 9,790.75 亿元,同比增长 115.13%。本
行将跨境协同作为协同工作的重点,持续推动与境外子公司的业务联动,促进
境内外客户资源共享。报告期内,境内分行与信银国际、信银投资共达成合作
项目 56 个,合作规模 1,980.05 亿元。本行积极推动与中信集团战略客户、股东、
实业类子公司的合作,金融服务全面覆盖中信集团 32 家企业战略客户,与正大、
伊藤忠等中信股份股东方的业务交流,以及与中信泰富、中信金属、中信出版、
中信环境、中信医疗等中信集团实业类子公司的业务合作均顺利开展。


    6.4.5 互联网金融


    报告期内,本行加速推进互联网金融战略,运用互联网技术和思维,不断
深化渠道一体化建设和线上运营,做强电商支付结算业务,持续优化线上风险
防控体系,提升本行在互联网时代的市场竞争力。

    本行利用大数据技术,围绕线上客户特征进行数据挖掘分析,开展基于客
户画像的精细化客户运营,为产品设计优化和触客营销提供了重要支持。报告
期内,本行通过大数据精准营销累计获取个人客户 23.57 万户、带动活跃客户
95.62 万户,带动客户管理资产提升 123.40 亿元。本行致力于建立健全电子银
行实时风控系统,强化对个人网银、手机银行客户交易风险的实时监控和事中
精准处置,确保客户体验及其交易资金安全。

    互联网渠道建设方面,本行坚持以手机银行为核心,持续迭代升级线上平
台,产品客户体验和服务能力快速增强。报告期内,本行推出线上理财转让平
台,实现理财产品在线挂牌、报价、转让交易等功能,进一步满足理财客户流
动性管理需求,平台上线 3 个月完成转账 7,300 笔,成交金额 16.8 亿元;本行
推出信港通服务,实现与中信银行(国际)的账户互通互查,跨境服务水平进


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一步提升。

    互联网支付结算方面,本行加快优化升级线上支付产品,全付通、跨境宝、
信 e 付三大收单产品快速发展,线上支付结算市场优势进一步巩固。报告期内,
全付通聚合支付实现交易金额 1,320.52 亿元,商户数达 190 万户,比上年末增
长 5 倍;本行同时推出全付通聚合支付自建平台,并首批接入央行非银行支付
机构网联平台。跨境宝业务推出跨境电子商务外汇支付系统 4.0 版及跨境电子
商务外贸综合服务平台,报告期内实现交易额 131.27 亿元,商户数达到 49 户,
比上年末增长 17.11%;信 e 付完成了系统及全行数据迁移,实现交易额 78.23
亿元,日交易量峰值突破 1 亿元;商户数量达 1,829 户,比上年末增长 93.01%。
线上支付结算业务共计实现业务收入 4.40 亿元,同比增长 85.04%。

    互联网跨界合作方面,本行推进渠道共建、成果共享、互联互通、合作共
赢的“互联网金融生态圈”。本行深化同互联网平台全方位合作,完善多层次
多维度的信用卡产品体系,包括与腾讯游戏合作推出 CF 联名卡端游版,加强
淘宝会员合作升级推出中信淘宝联名卡淘气版,与小红书联手发行小红书联名
卡。本行进一步完善信用卡移动支付产品布局,推出银联云闪付二维码移动支
付产品,成为首批支持此项创新支付的国内银行。


    6.4.6 信息技术


    本行高度重视信息技术发展。为提前布局“互联网+”和经济新常态下信息
技术和应用发展方向,本行制定“十三五”信息科技规划,基于本行发展愿景
和科技兴行战略,顺应金融服务移动化、智能化和便捷化的趋势,提出了进一
步完善 IT 治理、强化 IT 基础管理的思路,积极向“传统+互联网”的混合架构
转型。

    报告期内,本行按计划推进风险控制、业务平台化、数据应用、基础设施
等相关领域重点战略项目,投产新一代资产管理业务系统、智能收单平台、零
售客户综合积分等项目,完成海外分行核心业务系统开发,核心网络升级顺利
实施。本行积极拥抱金融科技发展,加速云计算、区块链、机器学习和大数据
分析等新技术的研发与应用,持续推进分布式数据库研发,借力金融科技创新,


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不断改善金融服务体验。


       6.4.7 分销渠道


    6.4.7.1 线下渠道


    截至报告期末,本行已在中国境内 140 个大中城市设立营业网点 1,444 家,
其中一级(直属)分行营业部 38 家,二级分行营业部 109 家,支行 1,297 家(含
社区/小微支行 87 家),设有自助银行 2,920 家,自助设备 9,716 台,智慧柜台
3,757 个,形成了由智慧(旗舰)网点、综合网点、精品网点、社区/小微网点、
离行式自助网点组成的多样化网点业态。

    在分支机构已初步覆盖中国境内大中城市的基础上,本行境内分支机构设
立工作重点逐步由扩大服务覆盖面,向布局调整和效益提升转变,网点建设资
源重点投向北京、上海、广州、深圳等网点效益相对较高、地区经济相对发达
的地区。目前本行营业网点分布相对合理,超过 70%的网点集中在东中部发达
地区及网点平均产能排名前列的分行;网均效益较低、风险控制能力较弱的地
区网点数量占比均不足 10%。

    境外机构网点布局方面,本行下属公司中信银行(国际)在香港、澳门、
纽约、洛杉矶、新加坡和中国内地设有 40 家营业网点。本行按照 2017-2020 年
海外发展规划,积极推进境外机构建设和发展,伦敦分行筹备组和悉尼分行筹
备组持续推进分行牌照的申请和筹建工作,香港分行筹建也在有序推进中。报
告期内,本行与中国双维投资有限公司(系中国烟草的全资子公司)合作购入
哈萨克斯坦人民银行(JSC “Halyk Bank”)所持有的阿尔金银行(JSC “Altyn
Bank”)60%股权(本次收购尚待有关监管部门批准后生效),标志着本行有
望成为国内首家在哈萨克斯坦收购银行的股份制银行。


    6.4.7.2 线上渠道


    本行持续优化线上渠道,加强渠道一体化建设,线上金融服务能力快速增
强。

    本行手机银行保持较快发展速度,报告期末手机银行客户数 2,299.44 万
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户,同比增长 43.51%,其中活跃客户1数 440.14 万户,同比增长 38.96%;手机
银行交易笔数 5,764.13 万笔,同比增长 39.49%,交易金额 18,517.81 亿元,同
比增长 58.25%。个人网银保持平稳发展,网银用户 2,540.06 万户,同比增长
23.90%;网银交易笔数 6.24 亿笔,同比增长 144.97%,交易金额 65,828.60 亿
元,同比增长 23.00%。

     报告期内,本行信用卡客户服务中心热线电话总进线量 4,335.07 万通,客
户服务满意度 98.46%,客户投诉处理满意度 96.88%;客户服务中心通过主动
外呼提供客户关怀、电话通知等服务,共联系客户 11.72 万人次。本行储蓄卡
客户服务中心热线电话总进线量 2,651.98 万通,客户服务满意度 98.38%,客户
投诉处理满意度 98.43%;客户服务中心通过主动外呼提供客户关怀、电话通知
等服务,共联系客户 20.30 万人次。


     6.4.8 子公司业务


     6.4.8.1 中信国金


     中信国金是本行开展境外业务的主要平台,业务范围涵盖商业银行及非银
行金融业务,商业银行业务主要通过全资子公司中信银行(国际)开展,非银
行金融业务主要通过持有 40%股权的中信国际资产开展。

     截至报告期末,中信国金总资产 3,260.86 亿港元,比上年末上升 7.94%,
员工总数 2,028 人。报告期内实现净利润 13.71 亿港元,同比增长 21.24%。

     中信银行(国际)。截至报告期末,中信银行(国际)总资产 3,238.08 亿
港元,比上年末增加 8.01%。报告期内实现经营收入 39.79 亿港元,同比增长
39.31%,实现净利润 13.88 亿港元,同比增长 16.74%。

     报告期内,中信银行(国际)充分把握国家“一带一路”倡议,以及内地
企业“走出去”的机遇,通过与本行更趋紧密的联动,快速发展跨境业务,实
现跨境人民币贸易结算总额 482.35 亿元。随着内地企业境外贷款及跨境并购交
易迅速发展,中信银行(国际)积极协助中资企业发行境外美元债券,拓宽融


1指当年发生过账户交易的手机银行客户。



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资渠道,报告期内实现债务资本市场佣金收入 2.16 亿港元,个人及商务银行相
关的跨境业务收入也实现同比显著增长。

    中信国际资产。中信国际资产是一家私募股权投资公司,以私募股权投资
为主线业务,辅以相对特色的基金管理及顾问业务。报告期内,中信国际资产
坚持“股东的延伸”定位,积极挖掘与各方股东之间的协同和创新业务。旗下
中信碳资产公司协助中信泰富特钢公司提供碳资产管理,同时将碳资产和交易
业务合作延伸至中信集团旗下的其他子公司;旗下中信逸百年农业基金稳步发
展,在持续发展现有重庆现代农业基金基础上,积极推进山东和吉林农业基金
成立相关工作。


    6.4.8.2 信银投资


    信银投资于 1984 年在香港注册成立,是本行在境外设立的控股子公司,注
册资本 18.89 亿港元,其中本行持股 99.05%,中信银行(国际)持股 0.95%。
经营范围主要包括贷款业务(持有香港放债人牌照)、投资业务(主要包括债
券投资、基金投资、股票投资和长期股权投资等),并通过旗下子公司开展境
外投行类牌照业务及境内股权投资基金管理业务等。

    信银投资按照打造海外精品投行的发展定位,积极发挥股债结合的特点和
优势,以本行为后盾,以境内分行为依托,在香港积极推进证券承销、证券咨
询、企业融资顾问、资产管理等投行类牌照业务,在境内大力开展私募股权投
资基金管理业务。报告期内,信银投资稳步发展投行类牌照业务和跨境投融资
重点业务,积极探索主动资产管理业务,同时加大存量资产盘活力度,收益水
平有效提升。

    报告期内,信银投资实现净利润折合人民币 1.95 亿元,同比增长 110.82%。
截至报告期末,信银投资总资产折合人民币 153.17 亿元,比上年末减少 9.44%;
合并资产管理规模达人民币 1,111.58 亿元。

    6.4.8.3 中信金融租赁

    中信金融租赁于 2015 年 4 月 8 日正式开业,注册资本 40 亿元,由本行独
资设立,注册地为天津市滨海新区。

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    报告期内,中信金融租赁累计投放项目 35 个,投放金额 137.88 亿元,其
中绿色租赁(主要涉及清洁能源及节能环保领域)累计投放 52.27 亿元;实现
净利润 2.06 亿元,同比下降 7.74%。通过有效的风险管控,截至报告期末,不
良资产为零。

    6.4.8.4 临安中信村镇银行

    临安中信村镇银行位于浙江省临安市,自 2012 年 1 月 9 日开始对外营业。
临安中信村镇银行注册资本为 2 亿元人民币,其中本行持股占比 51%,其他 13
家企业持股占比 49%,主要经营一般性商业银行业务。

    报告期内,临安中信村镇银行实现净利润 0.12 亿元,同比增长 22.66%。截
至报告期末,临安中信村镇银行总资产 11.77 亿元,比上年末增长 12.62%;客
户存款余额 8.02 亿元,同比增长 11.03%;资本充足率 29.21%,拨备覆盖率
230.62%,拨贷比 4.2%。

    6.4.8.5 中信百信银行

    本行于 2015 年 11 月 17 日召开董事会会议,审议通过《关于设立直销银行
公司的议案》,相关事项经监管机构核准后方可实施。2017 年 1 月 5 日,本行
收到银监会《关于筹建中信百信银行股份有限公司的批复》,同意在北京市筹
建中信百信银行,本行与福建百度博瑞网络科技有限公司分别认购中信百信银
行 14 亿股和 6 亿股普通股股份,股份占比为 70%和 30%。2017 年 8 月 21 日,
中信百信银行筹备组收到银监会《关于中信百信银行股份有限公司开业的批
复》,将按照有关规定办理开业前手续,并自领取营业执照之日起 6 个月内开
业。


    6.5 风险管理


    报告期内,本行秉承稳健的整体风险偏好,发挥资本约束功能,以风险量
化技术为支撑,通过强化经济资本管理、内部资金转移定价等手段,把握好收
益覆盖风险的定性和定量平衡,实现从控制风险到经营风险的转变。基于上述
风险偏好,本行相应制定了风险容忍度指标体系,包括盈利、资本和风险三类
指标,涵盖信用风险、市场风险、操作风险、信息科技风险、流动性风险、银

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行账户利率风险、国别风险等七大类风险,对可量化管理的内容提出了风险容
忍度指标值,并通过定期监测,确保风险偏好的有效传导。

    6.5.1 信用风险管理

    6.5.1.1 公司类信贷风险管理

    报告期内,本行主动适应外部环境变化,完善全面风险管理体系,加快授
信结构调整,坚持“大行业、大客户、大项目和高端客户”的客户定位,引导
资金投向“高科技、高端制造业和高品质的服务和消费业”、“大文化、大健
康和大环保”,以及“新材料、新能源和新商业模式”等领域,提高可持续发
展能力。本行严格执行全行授信政策和各项制度,坚持行业、客户和区域定位,
优选行业和客户,严把授信准入关,强化授信后管理,严控新增授信业务的风
险暴露。

    本行严格控制政府融资平台融资总量,遵循“有序发展、结构优化、分类
管理”的原则开展政府类融资业务,重点支持重大国家战略实施和重大工程项
目建设,积极满足还款来源能有效落实的政府购买服务类项目和 PPP 项目的融
资需求。本行积极落实中国政府和监管部门有关要求,严格区分政府债务及非
政府债务,对于地方债、PPP 和政府投资基金项目,力求在审慎评估项目风险
及相应财政承受能力的基础上,根据项目收入来源综合考量地方政府和项目主
体的信用水平。截至报告期末,本行政府融资平台贷款余额 1,232.07 亿元,比
上年末下降 11.4%,不良贷款保持为零。

    房地产融资方面,本行贯彻中央“房子是用来住的,不是用来炒的”原则,
继续坚持房地产融资总量控制、优化投向、强化管理的授信原则。区域布局上,
本行加强对全国和区域市场风险趋势变化分析,房地产信贷投放根据不同地区
特点,实施差别化政策,在有效控制风险前提下积极落实国家的去库存政策。
客户选择上,本行严格执行房地产开发贷名单制管理,优中选优,从严控制准
入。优选集团实力强、开发经验丰富、具备品牌优势、财务指标稳健的龙头企
业合作。项目分布上,本行积极支持刚需和改善型商品住宅项目,择优支持股
东实力雄厚、位置优越的棚改及城中村改造项目。严格控制商办项目的开发融
资业务。截至报告期末,本集团房地产业贷款余额 3,180.15 亿元,比上年末增

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长 8.38%,不良贷款率 0.07%,比上年末上升 0.02 个百分点。

    产能严重过剩行业融资方面,本行积极贯彻国家供给侧改革与化解过剩产
能的总体精神,按照严控总量、区别对待、优化存量、防控风险的总体原则,
积极支持煤炭、有色等行业化解过剩产能和脱困发展。本行授信政策要求停止
对僵尸企业和落后产能的金融支持,妥善有序化解存量风险,加快淘汰和退出
不符合国家产业政策、环保、安全不达标的落后产能企业。对钢铁、水泥、船
舶、平板玻璃、电解铝等产能严重过剩行业,本行实施差异化授权管理,对在
总行核定的名单内的企业,分行按对应权限进行审批,对名单之外企业由总行
审批。截至报告期末,本行产能过剩行业贷款余额 357.61 亿元,比上年末下降
1.30%,不良贷款率 4.52%,比上年末上升 1.14 个百分点。

    小微企业信贷业务方面,本行以国家产业政策、全行战略规划及对公业务
整体发展方向为导向,以“三大一高”客户为依托,围绕大客户产业链,选择
具有良好偿还意愿和偿还能力、经营稳健、成长性好、现金流稳定、商业模式
可持续的优质小微企业客户,实行“批量化开发”和“专业化运营”。本行积
极运用大数据和行业分析等手段,加强对小微企业授信客户的风险评价与监
测,实现小微企业信贷业务发展和风险控制的平衡。截至报告期末,本行小微
企业不良贷款余额 133.29 亿元,比上年末下降 4.08%,不良贷款率 2.84%,比
上年末下降 0.06 个百分点。

    6.5.1.2 个人信贷风险管理

    本行根据宏观经济形势和监管要求变化,严格落实国家宏观调控政策,确
保个人贷款业务合规经营、风险可控。本行落实全面风险管理要求,将风险管
理前置,在产品创设环节与流程设计环节充分嵌入风险防控要素,通过产品的
标准化、规则化,以及流程的集中化、自动化,严控业务信用风险和操作风险,
力求从源头预防风险。本行高度重视个人信贷风险计量体系建设,积极推进评
分卡开发,并在部分个贷产品上实现应用,自动化审批水平不断提升;加大个
人不良资产监控力度,搭建问题资产管理平台,加强业务重检,保持了个人贷
款资产质量的稳定。

    截至报告期末,本行个人贷款不良余额(不含信用卡)86.13 亿元,不良率

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1.07%,比上年末上升 0.06 个百分点。

    6.5.1.3 信用卡风险管理

    本行继续按照“调结构、控风险、增效益”的原则开展信用卡业务风险管
理,深化“全面、全过程”风险政策体系改革,健全“多维、全周期”计量管
理平台建设,严守风险底线。报告期内,本行顺应大数据时代趋势,持续深化
信用卡风险计量工具的应用,全方位丰富预警监控体系,加强对风险未暴露人
群的监测与研究,对各区域风险变化趋势进行监控分析并及时发布风险提示。
本行动态调节信用卡信贷投放方向,以综合评价实现授信风险全面性评估,实
现动态、科学的资源配置,促进资产结构持续优化。本行创新资产处置手段,
通过不良资产转化、信用保险代偿等新方法,不断丰富不良资产化解手段。

    截至报告期末,本行信用卡不良贷款 39.13 亿元,不良率 1.30%,比上年末
下降 0.18 个百分点。

    6.5.1.4 资产管理业务风险管理

    本行根据资产管理业务外部形势变化,推动理财业务风险管理体制改革,
并取得阶段性成果。本行资产管理业务中心进一步明确了管控机制和全流程管
理模式,全面梳理了覆盖债券、债权以及权益等各项业务流程,通过建立专业
审批机制,深化资产管理业务的全面风险管理体系建设,将风险管理和内部控
制作为保障业务健康发展和提升竞争力的重要手段。

    报告期内,本行资产管理业务风险管理保持整体平稳,理财产品未出现到
期未兑付或不足额兑付的情况。

    6.5.1.5 金融市场业务风险管理

    本行审慎开展有价证券投资业务,以中国国内行业内优质企业为本币债券
重点信用投资对象,以中国优质发行人海外发行的债券为外币债券重点信用投
资对象,确保债券投资风险总体可控。


    6.5.2 贷款监测及贷后管理

    中国宏观经济仍处于“三期叠加”阶段,国内外经济金融环境错综复杂,

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银行业信贷资产质量面临挑战。本行一手抓信贷资产质量指标的完成,确保全
行资产质量的平稳运行,一手抓体系建设,建体系、建系统、建平台,推进风
险管理体制改革方案的落地实施。报告期内,本行重点强化了以下工作:

    推进授信后新制度、新流程落地。本行推行了公司条线前台嵌入的贷后管
理新制度、新流程,在贷后风险控制上实现了“三道防线”风险管理体制改革
的落地实施。“信管 APP”线上贷后创新模式在全行公司客户经理推广使用,
进一步提升了贷后检查的工作质量和效率。

    重构用信审核体系。在 2016 年实现二级分行放款中心审批权全面上收至一
级分行基础上,报告期内本行进一步实现了用信专职审批人机制,进一步完善
了用信审核体系的专业化、集中化、标准化,切实防范用信审核环节的操作风
险。本行启动行内抵质押品内评师队伍建设工作,推进全行押品内评师队伍的
集中化、专业化建设,有效提升了押品价值监测能力。

    优化信贷结构,加强主动退出管理,支持授信政策落实执行。本行制定了
《中信银行 2017 年公司授信客户主动退出指导意见》,提升了主动退出工作对
于风险化解的指导意义,进一步推动了业务经营机构与业务管理部门作为“一
道防线”嵌入风险管理全流程的风险管理体制改革落地实施。

    完成大数据分析模型项目。本行开发了信贷担保圈识别模型、担保圈群体
特征刻画模型、客户违约模型、热点客群分析模型、隐性集团识别模型等五个
模型,创新了基于大数据挖掘的人工智能化的客户风险识别、预警的方法和手
段,为实现风险监控精细化管理、有效客户开发等提供有力支持。

    按照“建系统、建体系、建平台”的指导方针,本行推进贷后新流程建设、
新一代授信业务系统上线、信贷大检查及整改、押品管理、用信审核机制建设
等五大重点项目,结合分行地理位置实施 5 大片区网格化管理,推动各片区分
行加强过程性管理工作,较好实现了资产质量控制目标,全行基础管理水平有
了进一步提升。


    6.5.2.1 贷款分布


    按地区划分的贷款集中度

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    截至报告期末,本集团贷款余额为 30,910.95 亿元,比上年末增长 2,131.68
亿元,增长 7.41%。本集团环渤海、长三角和珠三角地区贷款余额居前三位,
分别为 9,141.24 亿元、6,675.18 亿元和 4,776.82 亿元,占比分别为 29.57%、21.59%
和 15.45%。从增速看,环渤海、中部地区、长三角贷款增长最快,分别达到
18.50%、8.73%和 5.13%。

    本集团

                                                                 单位:百万元人民币
                                 2017 年 6 月 30 日             2016 年 12 月 31 日
                                  余额           占比(%)             余额      占比(%)
             (1)
 环渤海地区                   914,124             29.57           771,415        26.79
 长江三角洲                   667,518             21.59           634,919        22.06
 珠江三角洲及海峡西岸         477,682             15.45           477,683        16.60
 西部地区                     380,209             12.30           379,192        13.18
 中部地区                     407,031             13.17           374,358        13.01
 东北地区                      73,017              2.36            70,967         2.47
 中国境外                     171,514              5.56           169,393         5.89
 贷款合计                   3,091,095            100.00         2,877,927       100.00
   注:(1)包括总部。

    本行
                                                                单位:百万元人民币
                               2017 年 6 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
                                 余额       占比(%)                 余额     占比(%)
 环渤海地区(1)                867,677          30.26              734,300       27.54
 长江三角洲                   664,505          23.18              632,071       23.70
 珠江三角洲及海峡西岸         474,410          16.55              475,680       17.84
 西部地区                     380,209          13.26              379,192       14.22
 中部地区                     407,031          14.20              374,358       14.04
 东北地区                      73,017            2.55              70,967         2.66
 贷款合计                   2,866,849         100.00            2,666,568      100.00
   注:(1)包括总部。

    按产品划分的贷款集中度

    截至报告期末,本集团公司类贷款(不含票据贴现)余额为 18,558.18 亿元,
比上年末增加 95.44 亿元,增长 0.52%;个人贷款余额为 11,322.97 亿元,比上
年末增加 1,756.91 亿元,增长 18.37%。个人贷款增长速度快于公司贷款,余额
占比进一步提高到 36.63%。票据贴现余额比上年末有所增加,增加 279.33 亿元。
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                  中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)



    本集团
                                                              单位:百万元人民币
                            2017 年 6 月 30 日               2016 年 12 月 31 日
                               余额       占比(%)                 余额 占比(%)
公司贷款                   1,855,818          60.04           1,846,274       64.15
个人贷款                   1,132,297          36.63             956,606       33.24
票据贴现                     102,980           3.33              75,047        2.61
贷款合计                   3,091,095        100.00            2,877,927     100.00

    本行
                                                              单位:百万元人民币
                           2017 年 6 月 30 日               2016 年 12 月 31 日
                               余额      占比(%)                 余额 占比(%)
公司贷款                   1,656,074         57.77           1,659,817       62.25
个人贷款                   1,110,334         38.73             935,198       35.07
票据贴现                     100,441          3.50              71,553         2.68
贷款合计                   2,866,849       100.00            2,666,568      100.00

    按行业划分的贷款集中度

    截至报告期末,本集团公司贷款中,制造业和房地产业居前两位,贷款余
额分别为 3,434.51 亿元和 3,180.15 亿元,合计占公司贷款的 35.65%,比上年末
下降 1.14%。从增速看,电力、燃气及水的生产和供应业、租赁和商业服务、
水利、环境和公共设施管理业增长速度相对较快,分别比上年末增长 16.52%、
16.25%、14.51%,均高于公司贷款平均增长率。

    本集团
                                                                   单位:百万元人民币
                               2017 年 6 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
                                余额         占比(%)               余额      占比(%)
制造业                        343,451          18.51            385,822         20.90
房地产业                      318,015          17.14            293,429         15.89
批发和零售业                  204,130          11.00            238,545         12.92
交通运输、仓储和邮政业        153,358            8.26              161,976       8.77
水利、环境和公共设施管
                              170,016               9.16           148,476       8.04
理业
建筑业                         84,412               4.55            90,666       4.91
租赁和商业服务                209,390              11.28           180,124       9.76


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电力、燃气及水的生产和
                               69,967               3.77            60,046         3.25
供应业
公共及社会机构                 22,041               1.19          19,846           1.07
其他客户                      281,038              15.14         267,344          14.49
公司贷款合计                1,855,818             100.00       1,846,274         100.00

    本行
                                                                      单位:百万元人民币
                              2017 年 6 月 30 日                   2016 年 12 月 31 日
                                 余额        占比(%)                    余额      占比(%)
制造业                        326,159            19.69               372,152        22.42
房地产业                      277,511            16.76               251,564        15.16
批发和零售业                  189,956            11.47               223,118        13.44
交通运输、仓储和邮政
                              147,209               8.89             157,666         9.50
业
水利、环境和公共设施
                              159,192               9.61             137,365         8.28
管理业
建筑业                         82,492               4.98              88,556         5.34
租赁和商业服务                206,146              12.45             177,807        10.71
电力、燃气及水的生产
                                45,034              2.72              44,743         2.70
和供应业
公共及社会机构                 21,599               1.30              19,412        1.17
其他客户                      200,776              12.13             187,434       11.28
公司贷款合计                1,656,074             100.00           1,659,817      100.00

    按担保方式划分的贷款分布情况

    截至报告期末,本集团贷款担保结构进一步优化,抵质押贷款余额 18,588.62
亿元,比上年末增长 1,106.41 亿元,占比为 60.14%,比上年末下降 0.6 个百分
点;信用及保证贷款余额 11,292.53 亿元,比上年末增长 745.94 亿元,占比
36.53%,比上年末下降 0.12 个百分点。

    本集团
                                                                    单位:百万元人民币
                          2017 年 6 月 30 日                 2016 年 12 月 31 日
     担保方式
                            余额         占比(%)                    余额    占比(%)
信用贷款                 620,138             20.06               548,123        19.05
保证贷款                 509,115             16.47               506,536        17.60
抵押贷款               1,537,110             49.73             1,417,736        49.26
质押贷款                 321,752             10.41               330,485        11.48


                                    第 70 页
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 小计                      2,988,115                96.67             2,802,880          97.39
 票据贴现                    102,980                 3.33                75,047           2.61
 贷款合计                  3,091,095               100.00             2,877,927         100.00

     本行
                                                                        单位:百万元人民币
                              2017 年 6 月 30 日                 2016 年 12 月 31 日
                                余额         占比(%)                     余额     占比(%)
 信用贷款                    579,278            20.21                 515,020         19.31
 保证贷款                    438,101            15.28                 432,700         16.23
 抵押贷款                  1,445,400            50.42               1,337,396         50.16
 质押贷款                    303,629            10.59                 309,899         11.62
 小计                      2,766,408            96.50               2,595,015         97.32
 票据贴现                    100,441             3.50                   71,553         2.68
 贷款合计                  2,866,849           100.00               2,666,568        100.00

     公司类贷款客户集中度

     本集团重点关注对公司类贷款客户的集中风险控制。报告期内,本集团符
 合有关借款人集中度的适用监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律
 实体,因此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。

     本集团
                                                     2017 年        2016 年         2015 年
           主要监管指标           监管标准
                                                   6 月 30 日    12 月 31 日     12 月 31 日
 单一最大客户贷款比例(%)(1)            ≤10          3.00             2.71           2.48
 最大十家客户贷款比例(%)(2)            ≤50         17.66            16.40          14.60
     注:(1)单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额/资本净额
         (2)最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款合计余额/资本净额

     本集团
                                                                       单位:百万元人民币
                                                                2017 年 6 月 30 日
               行业                                               占贷款总额       占监管资本
                                                         金额
                                                                  百分比(%)        百分比(%)
借款人 A       房地产业                               14,368              0.46            3.00
借款人 B       农、林、牧、渔业                       13,002              0.42            2.71
借款人 C       公共管理、社会保障和社会组织           11,325              0.37            2.36
借款人 D       租赁和商务服务业                        7,520              0.24            1.57
借款人 E       住宿和餐饮业                            7,483              0.24            1.56
借款人 F       租赁和商务服务业                        6,888              0.22            1.44

                                        第 71 页
                     中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)


借款人 G      交通运输、仓储和邮政业                 6,655              0.22       1.39
借款人 H      租赁和商务服务业                       6,034              0.20       1.26
借款人 I      租赁和商务服务业                       5,701              0.19       1.20
借款人 J      房地产业                               5,590              0.18       1.17
贷款合计                                            84,566              2.74      17.66



     截至报告期末,本集团最大十家公司类贷款客户的贷款余额合计 845.66 亿
 元,占贷款总额的 2.74%,占资本净额的 17.66%。


     6.5.2.2 贷款质量分析


     贷款五级分类情况

     本集团根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信
 贷资产的质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、
 关注、次级、可疑、损失五类,其中后三类贷款被视为不良贷款。

     报告期内,本行持续加强贷款分类集中化管理,不断完善信贷资产风险分
 类管理体制,在坚持“贷款回收的安全性”这一核心标准基础上,充分考虑影
 响信贷资产质量的各项因素,针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。

     本行坚持的贷款风险分类认定流程依次为业务部门执行贷后检查,分行授
 信主办部门提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险总监审定和
 总行最终认定。本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整。

     本集团
                                                                      单位:百万元人民币
                           2017 年 6 月 30 日                  2016 年 12 月 31 日
                             余额            占比(%)                余额        占比(%)
  正常类                 2,968,950              96.05           2,753,128          95.66
  关注类                    71,026               2.30              76,219           2.65
  次级类                    28,348               0.92              20,267           0.70
  可疑类                    18,314               0.59              18,021           0.63
  损失类                     4,457               0.14              10,292           0.36
  贷款合计               3,091,095             100.00           2,877,927         100.00
  正常贷款               3,039,976              98.35           2,829,347          98.31
  不良贷款                  51,119               1.65              48,580           1.69

                                       第 72 页
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    注:正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款,不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和
损失类贷款。

    本行
                                                                     单位:百万元人民币
                        2017 年 6 月 30 日                    2016 年 12 月 31 日
                           余额         占比(%)                    余额       占比(%)
正常类                 2,748,365            95.87              2,545,184         95.45
关注类                    69,756             2.43                 74,399          2.79
次级类                    27,220             0.95                 19,979          0.75
可疑类                    17,076             0.60                 16,735          0.63
损失类                     4,432             0.15                 10,271          0.38
贷款合计               2,866,849           100.00              2,666,568        100.00
正常贷款               2,818,121            98.30              2,619,583         98.24
不良贷款                  48,728             1.70                 46,985          1.76
    注:正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款,不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和
损失类贷款。

    截至报告期末,本集团正常类贷款余额比上年末增加 2,158.22 亿元,占比
96.05%,比上年末提高 0.39 个百分点;关注类贷款余额比上年末减少 51.93 亿
元,占比 2.30%,比上年末下降 0.35 个百分点。关注类贷款余额下降,主要原
因是在报告期内,本集团加大风险化解力度,采取清收、重组、转让等综合措
施取得成效。

    截至报告期末,本集团按照监管风险分类标准确认的不良贷款余额为
511.19 亿元,比上年末增加 25.39 亿元;不良贷款率 1.65%,比上年末下降 0.04
个百分点;不良贷款增速低于去年同期水平。

    报告期内,本集团不良贷款余额、不良率“一升一降”。不良贷款余额上
升,一是因为经济增长放缓,企业普遍面临较大经营压力,风险已向多个行业、
领域蔓延,信用风险持续;二是因为经济结构调整政策加速了产能过剩行业信
用风险的暴露等,形成较多不良贷款。

    本集团于年初对贷款质量的变化趋势做了充分的预期和应对准备,采取了
针对性的风险防范和化解措施,不良贷款的变动处于本集团所控制的范围内。

    报告期内,本集团努力改善贷款质量,进一步加大了不良贷款处置力度,
通过清收和核销等手段,消化不良贷款本金 289.06 亿元。

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    贷款迁徙情况

    下表列示了报告期内本行贷款五级分类迁徙情况。

                                                  2017 年          2016 年         2015 年
                                                6 月 30 日      12 月 31 日     12 月 31 日
正常类迁徙率(%)                                     1.12                2.09          2.67
关注类迁徙率(%)                                    25.24               28.94         31.77
次级类迁徙率(%)                                    27.81               55.37         59.66
可疑类迁徙率(%)                                    18.56               43.67         41.39
正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率(%)                     0.77                1.58          1.48

    截至报告期末,本行正常贷款向不良迁徙的比率为 0.77%,较去年同期下
降 0.37 个百分点,主要由于本集团加大核销处置力度所致。次级类和可疑类贷
款的迁徙率比去年同期也有下降,也是由于同一原因所致。

    逾期贷款

    本集团
                                                               单位:百万元人民币
                              2017 年 6 月 30 日               2016 年 12 月 31 日
                                 余额      占比(%)                  余额     占比(%)
即期贷款                      2,994,486             96.87           2,784,174     96.74
贷款逾期(1):
1-90 天                          31,397              1.02             36,042        1.25
91-180 天                        12,411              0.40             10,806        0.38
181 天及以上                     52,801              1.71             46,905        1.63
小计                             96,609              3.13             93,753        3.26
客户贷款合计                  3,091,095            100.00           2,877,927    100.00
逾期 91 天及以上的贷款           65,212               2.11            57,711        2.01
重组贷款(2)                      19,352              0.63             17,234        0.60
   注:(1)逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
       (2)重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。

    本行
                                                               单位:百万元人民币
                              2017 年 6 月 30 日               2016 年 12 月 31 日
                                 余额      占比(%)                  余额     占比(%)
即期贷款                      2,772,760             96.72           2,577,425     96.66
        (1)
贷款逾期 :
1-90 天                          30,132              1.05             32,661        1.22

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91-180 天                         12,399              0.43             10,628             0.40
181 天或以上                      51,558              1.80             45,854             1.72
小计                              94,089              3.28             89,143             3.34
贷款合计                       2,866,849            100.00           2,666,568          100.00
逾期 91 天或以上的贷款            63,957              2.23             56,482             2.12
重组贷款(2)                       19,347              0.67             17,231             0.65
   注:(1)逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
       (2)重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。

    报告期内,受外部经济环境影响,本集团逾期贷款增加。截至报告期末,
逾期贷款 966.09 亿元,比上年末增加 28.56 亿元,占比较上年末下降 0.13 个百
分点,其中 3 个月以内短期性、临时性的逾期贷款占到 32.50%。逾期贷款增加
的主要原因是,受资金回笼周期延长、融资难度加大等因素影响,借款人资金
链紧张甚至断裂。

    本集团对贷款重组实施严格审慎的管控。截至报告期末,重组贷款 193.52
亿元,比上年末增加 21.18 亿元,占比较上年末上升 0.03 个百分点。

    按产品划分的不良贷款

    本集团
                                                                           单位:百万元人民币
                       2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
                   余额 占比(%)        不良率(%)              余额 占比(%) 不良率(%)
公司贷款           38,516        75.34              2.08     37,926          78.07                2.05
个人贷款           12,574        24.60              1.11     10,621          21.86                1.11
票据贴现              29          0.06              0.03         33              0.07             0.04
合计               51,119       100.00              1.65     48,580         100.00                1.69

    本行
                                                                          单位:百万元人民币
                       2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
                     余额 占比(%) 不良率(%)                  余额 占比(%) 不良率(%)
公司贷款            36,173        74.23             2.18     36,380         77.43                2.19
个人贷款            12,526        25.71             1.13     10,572         22.50                1.13
票据贴现                29         0.06             0.03        33           0.07                0.05
合计                48,728       100.00             1.70     46,985        100.00                1.76

    截至报告期末,本集团公司不良贷款余额比上年末增加 5.90 亿元,不良贷


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款率比上年末上升 0.03 个百分点;个人不良贷款余额比上年末增加 19.53 亿元,
不良贷款率与上年末持平。不良贷款增加主要是由于中小民营制造业企业、贸
易类企业和此类行业的个体经营者信用风险增加较多所致。

    按地理区域划分的不良贷款分布情况

    本集团
                                                                        单位:百万元人民币
                              2017 年 6 月 30 日                    2016 年 12 月 31 日
                          余额 占比(%) 不良率(%)                余额 占比(%) 不良率(%)
环渤海地区(1)            11,935       23.35            1.31    13,321    27.42       1.73
长江三角洲                7,275       14.23            1.09     8,002    16.47       1.26
珠江三角洲及海峡
                          7,849       15.35            1.64     6,564    13.51       1.37
西岸
西部地区                  7,852       15.36            2.07     7,121    14.66       1.88
中部地区                 11,041       21.60            2.71    10,312    21.23       2.75
东北地区                  3,085        6.03            4.23     1,953     4.02       2.75
中国境外                  2,082        4.08            1.21     1,307     2.69       0.77
不良贷款合计             51,119      100.00            1.65    48,580   100.00       1.69
   注:(1)包括总部。

    本行
                                                                        单位:百万元人民币
                             2017 年 6 月 30 日                     2016 年 12 月 31 日
                         余额 占比(%) 不良率(%)                 金额 占比(%) 不良率(%)
环渤海地区(1)          11,927       24.48            1.37    13,315    28.34       1.81
长江三角洲                7,259       14.90            1.09     7,990    17.01       1.26
珠江三角洲及海峡
                          7,564       15.52            1.59     6,294    13.40       1.32
西岸
西部地区                  7,852       16.11            2.07     7,121    15.16       1.88
中部地区                 11,041       22.66            2.71    10,312    21.95       2.75
东北地区                  3,085        6.33            4.23     1,953     4.14       2.75
合计                     48,728      100.00            1.70    46,985   100.00       1.76
   注:(1)包括总部。

    截至报告期末,本集团不良贷款主要集中在环渤海、中部地区和西部地区,
不良贷款余额共计 308.28 亿元,占比为 60.31%。从不良贷款增量看,珠三角地
区增加最多,为 12.85 亿元,不良贷款率上升 0.27 个百分点;其次是东北地区
11.32 亿元,不良贷款率上升 1.48 个百分点;两地区不良贷款增量占全部不良


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         贷款增量的 95.19%。不良贷款增加的主要原因,一是沿海及经济发达地区以实
         体经济和民营中小企业为主,抗风险能力弱,经济下行期内信用风险仍较大;
         二是环渤海地区产能过剩行业较为集中,产业结构调整加速了信用风险的暴露;
         三是信用风险由沿海地区向中西部地区扩散。

             按行业划分的公司不良贷款的分布情况

             本集团


                                                                             单位:百万元人民币
                               2017 年 6 月 30 日                        2016 年 12 月 31 日
                           金额 占比(%) 不良率(%)                    金额 占比(%) 不良率(%)
 制造业                   15,234        39.52            4.44       14,506        38.25        3.76
 房地产业                    232         0.60            0.07          147         0.39        0.05
 批发和零售业             11,349        29.44            5.56       12,425        32.76        5.21
 交通运输、仓储和邮政业      167         0.43             0.11         809         2.13        0.50
 水利、环境和公共设施管
                             365         0.95            0.21          195         0.51        0.13
 理业
 建筑业                    1,546         4.01            1.83        1,610         4.25        1.78
 租赁和商业服务              782         2.03            0.37          226         0.60        0.13
 电力、燃气及水的生产和
                             668         1.73            0.95          621         1.64        1.03
 供应业
 公共及社会机构                -               -                -            -           -           -
 其他客户                  8,202        21.29            2.92        7,387        19.47        2.76
 公司不良贷款合计         38,545       100.00            2.08       37,926       100.00        2.05

             本行
                                                                                 单位:百万元人民币
                               2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
                           余额 占比(%) 不良率(%)                   金额 占比(%) 不良率(%)
制造业                    14,352       39.64             4.40       14,323       39.37        3.85
房地产业                     89         0.25             0.03          29         0.08        0.01
批发和零售业              11,237       31.04             5.92       12,322       33.87        5.52
交通运输、仓储和邮政业      167         0.46             0.11         809         2.22        0.51
水利、环境和公共设施管
                            365         1.01             0.23         195         0.54        0.14
理业
建筑业                     1,543        4.26             1.87        1,610        4.43        1.82
租赁和商业服务              782         2.16             0.38         226         0.62        0.13
电力、燃气及水的生产和
                            668         1.85             1.48         621         1.71        1.39
供应业


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公共及社会机构                 -            -               -             -            -                 -
其他客户                  6,999        19.33             3.49         6,245        17.16              3.33
公司不良贷款合计         36,202       100.00             2.19     36,380          100.00              2.19

           截至报告期末,本集团公司不良贷款主要集中在制造业和批发零售业两个
      行业,不良贷款余额占比 68.96%。两行业不良贷款余额比上年末分别增加 7.28
      亿元和减少 10.76 亿元,不良贷款率比上年末分别上升 0.68 个百分点和 0.35 个
      百分点。不良贷款率增加的主要原因是,上述两行业均为亲周期性行业,在经
      济下行期,实体经济和与其相关的上下游流通环节抗风险能力弱,信用风险加
      剧,不良贷款有所增多,同时两行业贷款余额均出现较大幅度下降,行业不良
      贷款率出现上升。

           截至报告期末,本集团租赁和商业服务业,水利环境和公共设施管理业,
      房地产业,电力、燃气及水的生产和供应业,不良贷款余额分别比上年末增加
      5.56 亿元、1.70 亿元、0.85 亿元和 0.47 亿元,不良贷款率分别上升 0.24 个百分
      点、0.08 个百分点、0.02 个百分点和下降 0.08 个百分点。


           6.5.2.3 贷款损失准备分析


           本集团按照审慎、真实的原则,及时、足额地计提贷款损失准备。贷款损
      失准备包括两部分,即按单项方式评估的准备和按组合方式评估的准备。

           本集团
                                                                              单位:百万元人民币
                                      截至 2017 年 6 月 30 日          截至 2016 年 12 月 31 日
      期初余额                                             75,543                           60,497
      本期计提(1)                                        21,474                           45,715
      折现回拨(2)                                          (335)                           (564)
      转出(3)                                              (193)                             275
      核销                                                (18,921)                         (30,952)
      收回以前年度已核销贷款及
                                                                631                            572
      垫款
      期末余额                                             78,199                           75,543
      注:(1)等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。
          (2)等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额,本集团确认为利息收入。
          (3)包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。



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      本行
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                                      截至 2017 年 6 月 30 日 截至 2016 年 12 月 31 日
期初余额                                                   74,016                     59,682
本期计提(1)                                              20,522                     44,965
折现回拨(2)                                                (318)                     (539)
转出(3)                                                    (159)                       227
核销                                                      (18,724)                   (30,853)
收回以前年度已核销贷款及垫款                                  615                        534
期末余额                                                   75,952                     74,016
 注:(1)等于在本行合并损益表中确认为本行计提的贷款减值损失净额。
     (2)等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额,本行确认为利息收入。
     (3)包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备。

      截至报告期末,本集团贷款损失准备金余额 781.99 亿元,比上年末增加
 26.56 亿元。本集团贷款损失准备余额对不良贷款余额的比率(即拨备覆盖率)、
 贷款损失准备余额对贷款总额的比率(即贷款拨备率)分别为 152.97%和 2.53%,
 拨备覆盖率比上年末下降 2.53 个百分点,贷款拨备率较上年末下降 0.09 个百分
 点。

      报告期内,本集团计提贷款损失准备金 214.74 亿元,同比增加 16.78 亿元。
 拨备计提增加的原因,一是本集团主动应对经济下行期的风险,着力增强风险
 对冲能力;二是本集团加大了不良贷款核销处置力度,尽可能多地补充损失准
 备,以做好核销前准备。


        6.5.3 市场风险

      本行所面临的市场风险主要为利率风险和汇率风险。本行建立了涵盖市场
 风险识别、计量、监测和控制等各环节的市场风险管理体系,通过产品准入审
 批和风险限额管理方式对市场风险进行管理,将潜在的市场风险损失控制在可
 接受水平,努力提高风险调整后的收益。


      6.5.3.1 利率风险

      利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行整体收益
 和经济价值遭受损失的风险,包括重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和

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  期权风险。本行利率风险管理的总体目标是,遵循稳健的风险偏好原则,确保
  利率变化对本行收益和价值的不利影响可控。

         报告期内,全球经济复苏趋势不甚明朗,境内利率市场化加速推进,市场
  利率波动加大,金融机构利率风险管理面临更大挑战。本行在优化风险监测指
  标的同时,综合运用利率敏感性缺口、净利息收入敏感性分析、压力测试等多
  种方法计量各类利率风险,开展定期分析和净利息收入预测,主动运用价格调
  控等管理手段,持续提升市场化、自主化、差异化定价能力,深入推进贷款基
  础利率(LPR)报价应用,合理摆布资产负债组合产品与期限结构,将利率风
  险控制在本行风险容忍度范围内。


         本集团

                                                                          单位:百万元人民币
    项目          不计息      3个月内    3个月至1年   1年至5年   5年以上               合计
总资产              281,862    2,380,479    2,173,703    600,925    214,247           5,651,216
总负债              160,880    3,715,401          956,121       368,563      57,553   5,258,518
资产负债缺口        120,982   (1,334,922)       1,217,582       232,362     156,694    392,698


         本行

                                                                          单位:百万元人民币
    项目          不计息      3个月内    3个月至1年   1年至5年   5年以上               合计
总资产              285,380    2,123,225    2,141,012    570,381    205,293           5,325,291
总负债              120,586    3,497,425          913,646       359,819      57,542   4,949,018
资产负债缺口        164,794   (1,374,200)       1,227,366       210,562     147,751    376,273


         6.5.3.2 汇率风险

         汇率风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风
  险。本行通过将外币资产与相同币种负债相匹配,并适当运用衍生金融工具来
  管理汇率风险。对于结售汇、外汇买卖等可能承担汇率风险的业务,本行设置
  相应的外汇敞口限额,将汇率风险控制在可承受水平。

         本行汇率风险主要受人民币兑美元汇率的影响。报告期内,受美元贬值,
  以及人民银行调整人民币中间价定价机制等因素影响,人民币兑美元汇率稳中
  有升,报告期内累计升值幅度为 2.44%。对此,本行密切关注汇率市场变化,

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积极应对市场波动,严格控制相关业务的外汇风险敞口,加强日常风险监控、
预警和报告,汇率风险有效控制在可承受的范围内。


   本集团
                                                               单位:百万元人民币
  项目                     美元            港币                 其他            合计
表内净头寸              (25,890)          14,286               1,451         (10,153)
表外净头寸              (16,035)          22,050             (1,486)           4,529
   合计                 (41,925)          36,336                   (35)       (5,624)


   本行

                                                               单位:百万元人民币
  项目                     美元            港币                其他             合计
表内净头寸             (38,051)          18,609             (6,428)         (25,870)
表外净头寸             (10,885)         (1,831)               6,449         (6,267)
   合计                (48,936)          16,778                     21      (32,137)


    6.5.4 流动性风险


   流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债
务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

   本行建立了完善的流动性风险管理治理结构,董事会、监事会、高级管理
层及下设专门委员会和相关管理部门职责明确,流动性风险管理策略、政策和
程序清晰。本行保持稳健的流动性风险水平,通过实施审慎、协调的流动性风
险管理策略,有效识别、计量、监测和控制流动性风险。

   本银行集团实行统一的流动性风险管理架构。总行负责制定银行集团、法
人机构流动性风险管理政策、策略等,在法人机构层面集中管理流动性风险;
境内外附属机构在银行集团总体流动性风险管理政策框架内,根据监管机构要
求,制定自身的流动性风险管理策略、程序等并予以实施。

   报告期内,央行继续实施稳健中性的货币政策,通过公开市场、中期借贷
便利等手段,削峰填谷,保持流动性总体稳定。上半年,随着去杠杆过程持续
推进,短端货币市场利率中枢有所上升,中长端货币市场利率总体处于较高水
平。为此,本行继续强化流动性风险管理,加强流动性风险计量和监测,继续

                                    第 81 页
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 实施流动性风险限额管理,定期进行压力测试,择机进行应急演练;做好资产
 负债统筹管理,发行 500 亿元金融债,补充中长期资金来源,合理摆布资产负
 债结构,保证资金来源运用基本匹配;加强主动负债管理,确保央行借款、货
 币市场、同业存单、同业存款等融资渠道畅通,多元化主动负债来源;做好日
 常流动性管理,加强市场分析和预判,着力提升流动性管理的前瞻性和主动性。


      截至报告期末,本集团流动性覆盖率情况如下:

                                                                      单位:百万元人民币
                                   2017 年         2016 年                  增幅      2015 年
                                 6 月 30 日     12 月 31 日                /增减   12 月 31 日
                                                                    下降 7.12 个
 流动性覆盖率                       84.00%            91.12%                            87.78%
                                                                         百分点
 合格优质流动性资产                533,002                  33.73%
                                                      398,555             464,437
 未来 30 天现金净流出量        634,526       437,403        45.07%        529,112
 注:本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》(银监发[2015]52 号)的规定披
     露流动性覆盖率相关信息。


      截至报告期末,流动性缺口状况如下:

      本集团
                                                                      单位:百万元人民币
即期偿还        3 个月内      3 个月至 1 年     1至5年          5 年以上      无期限      合计
(2,115,219)     (484,692)        429,154        950,930         990,732       621,793    392,698


      本行
                                                                      单位:百万元人民币
即期偿还        3 个月内      3 个月至 1 年     1至5年          5 年以上      无期限      合计
(2,063,505)     (406,251)        405,160        849,560         955,580       635,729    376,273


      6.5.5 操作风险


      操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外
 部事件所造成损失的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。


      本行持续加强操作风险管控,强化操作风险的日常管理。本行组织对操作风
 险关键风险指标体系进行重检,建立分层分级的指标监控体系,提升操作风险事
 中监控能力。持续加强重要业务领域的操作风险管控,对资产管理业务的风控模

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式进行了全面优化,对资产管理业务的流程进行了全面梳理,并对部分操作风险
易发的业务进行了重点排查。本行进一步加强外包业务风险管理,规范外包行为,
防范外包风险。持续完善业务连续性管理,完善相关制度体系,并启动业务连续
性管理体系重检工作。本行系统梳理信息科技风险管理思路,研究制定信息科技
风险管理策略和偏好,并将其纳入全面风险识别与评估框架。报告期内,本行操
作风险管理体系运行平稳,操作风险整体可控。


    6.6 内部控制

    6.6.1 内控体系

    本行按照银监会《商业银行内部控制指引》规定,建立由董事会、监事会、
高级管理层、内控管理职能部门、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、
职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。内部管理职能部门构建
内部控制管理的“三道防线”,其中各级业务经营机构与业务管理部门是第一
道防线,合规部和各类风险管理部门是第二道防线,审计、纪检监察部门是第
三道防线。

    本行主动适应监管政策调整,积极应对金融形势与风险管控的重大变化,
围绕战略转型以及业务模式和管理体制变革,制定并执行全行内控合规工作要
点;加强政策解读与新规传导的时效性和针对性,对业务产品与制度流程开展
全覆盖的合规风险识别,评估新产品新业务及重大项目的合规风险,在内控合
规框架内支持价值型创新。本行高度重视监管检查、内外部审计发现问题整改
工作,将整改作为强化内部控制的重要手段,将整改工作逐步规范化、常态化,
并以各项检查整改为契机,深刻剖析问题根源,认真查找内控薄弱环节,从完
善制度、强化流程控制、完善体制机制、优化系统功能等方面,持续强化源头
性、系统性整改,有效提升了内部控制工作质效。

    报告期内,本行健全完善了问责制度体系框架,以问责管理基本规定为统
领性文件,以授信问题资产问责管理办法、检查发现违规问题问责管理办法、
案件问责工作管理办法、中信银行员工违规行为处理办法相配套,进一步健全
完善了问责管理机制。本行对于严令禁止的违规行为保持零容忍态度,发现一
起、查处一起,严肃追究违规责任和领导责任,用问责机制倒逼责任落实,促
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进形成“违规必纠、有责必罚、尽职免责”的问责文化氛围,起到了“问责一
个、警醒一片”的效果。


    6.6.2 合规管理

    本行加强对监管政策的解读,提升合规审核能力,提高合规风险管控水平,
报告期内累计完成合规审核 700 余件,有效管控新产品、新业务合规风险,在
依法合规前提下支持业务创新发展。本行深入推进总行制度梳理,全面梳理、
审慎评估、综合评审、层层把关,完成了 861 件制度的废止,完成修订制度 88
件,新增制度 97 件,进一步加强内部规章制度建设,夯实稳健发展的根基。


    6.6.3 反洗钱

    报告期内,本行继续健全反洗钱工作机制,确保反洗钱工作有效运行。本
行制定印发了反洗钱保密、协查、检查、考核、名单监控等 5 项制度办法,进
一步健全完善反洗钱内控制度。根据人民银行监管新规,本行及时制定反洗钱
相关管理要求与风险提示,强化反洗钱工作管理。本行先后完成反洗钱名单监
控机制、系统合规性改造、可疑交易日常监控相关模型及规则研发投产,根据
人民银行客户洗钱风险评估监管要求,对存量高风险客户进行第三次风险评估,
完成全部高风险客户尽职调查工作。


    6.6.4 内部审计

    本行内部审计按照“风险警示、监督评价、管理增值”的审计工作目标定
位,围绕银行战略转型工作要求和“平安中信”主题活动,持续推动转型,审
计工作的深度和广度得以拓展,独立性和有效性得到提升。

    报告期内,本行内部审计加强了对重点机构、重点风险领域、重点经营管
理环节、重点岗位人员的审计监督力度,进一步拓展了审计业务领域,并面向
内部控制揭示问题,强化对问题整改的监督评价。本行对业绩真实性、授信业
务、财务管理、员工大额异常交易、消费者权益保护及信息科技等领域进行了
专项审计,结合经济责任审计对部分分行及子公司开展了全面审计,并充分利
用非现场审计手段挖掘问题线索、加强日常化监控,充分发挥审计独立监督作

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                   中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)



用。


    6.7 资本管理

    本行实施全面的资本管理,主要涵盖监管资本、经济资本和账面资本的管
理,具体包括资本充足率管理、资本规划、资本配置、资本考核及融资管理等。
资本充足率管理是本行资本管理的核心之一,反映了本行稳健经营和抵御风险
的能力。本行以中国银监会 2012 年 6 月颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》
为依据,计算、管理和披露本行口径与集团合并口径资本充足率。

    截至报告期末,本集团资本充足率为 11.76%,比上年末下降 0.22 个百分点;
一级资本充足率 9.60%,比上年末下降 0.05 个百分点;核心一级资本充足率
8.61%,比上年末下降 0.03 个百分点。本行口径和集团合并口径的各级资本充
足率持续满足监管要求。

    报告期内,本行继续加强资本约束与资本配置机制,持续落实轻资本战略。
本行实施以“经济利润”和“风险资本回报率”为核心的经济资本考评体系,
积极稳妥推进内部评级法在资本考核中的运用,引导经营机构在资本约束下合
理摆布资产结构,减少业务发展对资本的依赖,逐步向资本节约、产出高效的
价值银行发展模式转变。本集团加大低资本占用的个人住房按揭贷款业务投入
力度,报告期内个人住房抵押贷款新增 623 亿元,占全部新增贷款的 29.23%;
本集团进一步控制银行承兑汇票等表外业务产品的增速和资本占用,银行承兑
汇票业务余额比上年末减少 1,205 亿元,对应风险加权资产下降 10.44%。截至
报告期末,本集团风险加权资产比上年末增加 1,102 亿元,增长 2.78%,同比少
增 1,158 亿元。


    资本充足率

                                                                 单位:百万元人民币
                           2017 年            2016 年          增幅(%)     2015 年
       项目
                        6 月 30 日        12 月 31 日                /增减 12 月 31 日
核心一级资本净额           350,859            342,563                 2.42   316,159
一级资本净额               390,967            382,670                 2.17   317,987
资本净额                   478,989            475,008                 0.84   411,740
加权风险资产             4,074,649          3,964,448                 2.78 3,468,135

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 核心一级资本充足率            8.61%                8.64%     下降 0.03 个百分点    9.12%
 一级资本充足率                9.60%                9.65%     下降 0.05 个百分点    9.17%
 资本充足率                   11.76%               11.98%     下降 0.22 个百分点   11.87%

      杠杆率

                                                                       单位:百万元人民币
                                   2017 年          2016 年            增幅(%)      2015 年
                                6 月 30 日      12 月 31 日                /增减 12 月 31 日
杠杆率水平                          5.92%            5.47%     上升 0.45 个百分点     5.26%
一级资本净额                       390,967          382,670                  2.17   317,987
调整后的表内外资产余额           6,609,558        6,994,025                (5.50) 6,044,069
  注:本集团根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》(银监会令2015年第1号)的规定计
      算和披露杠杆率。有关杠杆率的更详细信息,请查阅本行网站投资者关系专栏相关网页:
      http://www.citicbank.com/about/investor/financialaffairs/gglzb/。


      6.8 并表管理

      报告期内,本行有序开展并表管理各项工作,根据公司治理程序,管理和
  支持子公司各类重大事项决策和日常经营管理,确保子公司经营符合监管要求,
  依法合规地开展各项工作。


      6.9 重大收购、出售资产及企业合并事项

      报告期内,本行没有发生,且不存在以前期间发生并持续到报告期的收购、
  出售重大资产及企业合并事项。


      6.10 结构化主体情况

      未纳入本行合并财务报表范围的结构化主体的有关情况,参见本报告财务报
  表附注56。


      6.11 前景展望

      报告期内,本行净利润稳中略升,业务规模保持适度增长,资产质量总体
  稳定,客户及产品结构持续优化。本行各项指标计划执行情况总体良好,基本
  符合年初预期。下半年,本行将认真贯彻落实全国金融工作会议精神,坚持“稳
  中求进”总基调,重点做好以下经营管理工作:

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    一是保持战略定力,深化经营转型。本行将继续坚持“最佳综合融资服务
银行”发展愿景,走“价值银行”与“轻型银行”发展道路。

    二是回归银行本源,服务实体经济。本行将聚焦企业交易需求,大力发展
交易银行和投资银行业务,同时积极拓展出国金融、财富管理、消费金融业务,
加速打造品牌特色;围绕企业需求,合理选择融资服务方式,有效发挥融资桥
梁作用,增强融资服务能力;围绕降低企业融资成本、提高服务效率,合理开
展业务创新,实现银企双赢。

    三是坚持特色经营,提高资产流量。本行将进一步加大资产证券化等轻资
本业务投入力度,提高资产流转速度,同时以客户融资需求为核心,通过丰富
产品、建设队伍、搭建平台、强化协同,促进流量经营与存量经营相结合,有
效发挥融资桥梁作用。

    四是加强信贷管控,防范化解风险。本行将进一步加强信贷准入和组合管
理,持续优化授信资产的客户结构、行业结构、产品结构,加强重点领域的风
险防控,努力控制新增不良的发生,多措并举强化风险清收处置,同时积极防
范市场风险向信用风险、流动性风险演变。




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                             第七章       重要事项

    7.1 购买、出售或赎回本行股份


    报告期内,本行及任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。


    7.2 利润分配


    本行现金分红政策的制定及执行情况符合本行公司章程的规定及股东大会
决议的要求,分红标准和比例清晰明确,决策程序和机制完备。2016 年度利润
分配方案经本行独立董事审议同意,并在 2016 年年度股东大会上获得了超过
99.99%的持股 5%以下股东表决同意,有效保障了中小股东的权益。


    7.2.1 2016年度利润分配方案

    经 2017 年 5 月 26 日召开的 2016 年年度股东大会审议批准,本行向截至
2017 年 7 月 21 日在册的 A 股股东和 2017 年 6 月 7 日在册的 H 股股东以现金
方式派发了 2016 年度股息,每 10 股派发股息人民币 2.15 元(税前),共计宣
派股息约为人民币 105.21 亿元。本行 2016 年度利润分配方案已在 2016 年年度
报告、2016 年年度股东大会会议资料、2016 年年度股东大会 H 股通函以及 2016
年度 A 股分红派息实施公告中进行了详细说明。有关情况参见本行在上交所网
站(www.sse.com.cn)、香港联交所披露易网站(www.hkexnews.hk)和本行网
站(www.citicbank.com)发布的相关公告。


    7.2.2 2017年中期利润分配

    本行 2017 年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。


    7.2.3 优先股股息分配情况

    本行于 2017 年 8 月 24 日召开的董事会审议通过了优先股 2017 年度股息分
配方案,批准本行于 2017 年 10 月 26 日派发 2016 年 10 月 26 日至 2017 年 10
月 25 日期间的优先股股息。本行将向截至 2017 年 10 月 25 日上交所收市后,


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在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本行全体中信优 1 优
先股代码 360025)股东派发优先股股息。按照票面股息率 3.80%计算,每股优
先股派发现金股息 3.80 元人民币(含税),优先股派息总额 13.30 亿元人民币
(含税)。


    7.3 重大合同及其履行情况

    报告期内,本行没有发生且不存在以前期间发生并持续到报告期的重大托
管、承包、租赁其他公司资产的事项,亦不存在其他公司托管、承包、租赁本
行重大资产事项。

    担保业务属于本行常规的表外项目之一。报告期内,本行除经批准的经营
范围内的金融担保业务外,没有其他需要披露的重大担保事项。

    报告期内,本行没有签署正常业务范围之外的其他重大合同。


    7.4 控股股东及其关联方占用资金情况

    报告期内,本行不存在控股股东及其关联方占用资金情况。


    7.5 重大关联交易

    本行在日常业务中与关联方发生的关联交易坚持遵循一般商业原则,以不
优于非关联方同类交易的条件进行。关联交易具体数据参见本报告财务报表附
注 49“关联方关系及交易”。


    7.5.1 资产出售、收购类关联交易

    报告期内,本行没有发生资产出售、收购类重大关联交易。


    7.5.2 授信类持续关联交易

    2014 年,本行与中信集团及其相关方之间就授信类持续关联交易签订了框
架协议,并于 2015 年初获批了 2015-2017 年度交易上限。2016 年,经本行 2015
年年度股东大会审议批准,根据业务发展需要,本行向上交所申请将原授信类


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关联交易上限“420 亿元”修改为“不超过上一季度已披露资本净额的 14%”,
确保本行授信类关联交易合规开展。经本行 2016 年 8 月 25 日和 2017 年 1 月
18 日董事会审议批准,根据业务发展需要,本行向上交所分别申请了与中国烟
草及其相关方 2016-2017 年度、与新湖中宝及其相关方 2017 年度授信类关联交
易上限,每年金额各为 158 亿元。本行与上述关联方之间开展的授信业务均遵
循一般商业条款,以不优于给予独立第三方的条款进行。

     本行高度重视对授信类关联交易的日常监测与管理,通过采取加强流程化
管理、严把风险审批关、强化关联授信贷后管理等措施,确保关联授信业务的
合法合规。截至报告期末,本行及子公司对全部关联公司的授信余额为 286.36
亿元。其中,对中信集团及其相关方授信余额为 263.86 亿元,对新湖中宝及其
相关方授信余额为 22.50 亿元,对中国烟草及其相关方授信余额为零。本行对
关联公司的授信业务质量优良,均为正常贷款,就交易数量、结构及质量而言,
对本行正常经营不会产生重大影响。

     本行严格按照上交所、银监会等监管要求,履行审批和披露程序。截至报
告期末,本行不存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号)、《关于规范上市公司对外担
保行为的通知》(证监发[2005]120 号)规定的资金往来、资金占用情形。本行
与中信集团及其相关方、与新湖中宝和中国烟草及其相关方发生的关联贷款对
本行的经营成果和财务状况没有产生负面影响。


     7.5.3 非授信类持续关联交易

     2014 年,本行与本行实际控制人中信集团及其相关方之间就七大类非授信
持续关联交易签订了框架协议,并于 2015 年初获批了 2015-2017 年度交易上限。
2016 年,根据业务发展需要,本行向两地交易所申请调增了综合服务类持续关
联交易上限,以确保综合服务类各项业务均在年度上限内有序开展。

     目前,本行与新湖中宝及其相关方、中国烟草及其相关方1未申请非授信类
关联交易上限。报告期内,本行与新湖中宝及其相关方、中国烟草及其相关方

1
  新湖中宝及其相关方、中国烟草及其相关方仅构成 A 股监管项下的本行关联方,不构成联交所规定的本
行关联方。

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未发生非授信类重大关联交易。

    根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》第十四 A 章、《上海证券
交易所股票上市规则》第十章的相关规定,本行与中信集团及其相关方非授信
类持续关联交易的开展情况如下:


    7.5.3.1 第三方存管服务


    根据本行 2014 年 12 月与中信集团签署的第三方存管服务框架协议,本行
与中信集团及其相关方之间开展的第三方存管服务,以不优于独立第三方的条
款进行。中信集团及其相关方支付本行的服务费取决于相关的市场定价并定期
复核。2017 年,本行与中信集团及其相关方第三方存管服务框架协议项下交易
的年度上限为 0.60 亿元。截至报告期末,该框架协议项下实际发生金额为 0.07
亿元,未超过本行获批的年度交易上限。


    7.5.3.2 资产托管服务


    根据本行 2014 年 12 月与中信集团签署的资产托管服务框架协议,本行与
中信集团及其相关方之间开展的资产托管、账户管理和第三方监管服务,以不
优于独立第三方的条款进行。双方支付的服务费用,取决于相关市场价格以及
托管的资产或资金种类等,且定期复核。2017 年,本行与中信集团及其相关方
资产托管服务框架协议项下交易的年度上限为 10 亿元。截至报告期末,该框架
协议项下实际发生金额为 1.94 亿元,未超过本行获批的年度交易上限。


    7.5.3.3 财务咨询顾问及资产管理服务


    根据本行 2014 年 12 月与中信集团签署的财务咨询顾问及资产管理服务框
架协议,本行与中信集团及其相关方之间开展的财务咨询顾问及资产管理服务
没有固定的价格或费率,可根据提供服务的规模、费率及服务期限进行计算,
由双方公平对等谈判确定,以不优于独立第三方的交易价格及费率进行。2017
年,本行与中信集团及其相关方财务咨询顾问及资产管理服务框架协议项下交
易的年度上限为 8 亿元。截至报告期末,该框架协议项下实际发生金额为 1.09
亿元,未超过本行获批的年度交易上限。

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    7.5.3.4 资金交易


    根据本行 2014 年 12 月与中信集团签署的资金交易框架协议,本行与中信
集团及其相关方在日常业务中根据适用的一般市场惯例及一般商业条款进行资
金交易。该等交易定价原则为:双方采用通行的市场价格或与独立第三方交易
中一般适用的费率。具体而言,对于外汇及贵金属交易、贵金属租赁、货币市
场交易、债券交易等业务,双方根据公开的市场价格确定双方交易采用的价格;
对于债券代理结算业务,双方根据行业通行的规定确定费率;对于金融衍生品
业务,双方根据所交易产品的市场活跃程度、可取得的市场公开报价及本行对
于各项风险的管理要求等因素确定交易价格。2017 年,本行与中信集团及其相
关方资金交易框架协议项下交易损益的年度上限为 34 亿元,衍生金融工具公允
价值计入资产的年度上限为 29 亿元,计入负债的年度上限为 44 亿元。截至报
告期末,该框架协议项下实际发生交易产生的损益为 0.77 亿元,计入资产公允
价值为 0.42 亿元,计入负债公允价值为 0.37 亿元,未超过本行获批的年度交易
上限。


    7.5.3.5 综合服务


    根据本行 2016 年 3 月与中信集团签署的综合服务框架协议,中信集团及其
相关方向本行提供的综合服务,包括但不限于医疗保险及企业年金、商品服务
采购、外包服务、增值服务、广告服务、技术服务及物业租赁等。本行与中信
集团及其相关方在综合服务框架协议项下的服务采用通行的市场价格,或与独
立第三方交易中适用的费率,通过公平磋商,按一般商业条款进行。2017 年,
本行综合服务协议项下交易的年度上限为 30 亿元。截至报告期末,该框架协议
项下实际发生金额为 4.84 亿元,未超过本行获批的年度交易上限。


    7.5.3.6 资产转让


    根据本行 2014 年 12 月与中信集团签署并经本行 2015 年 1 月股东大会批准
的资产转让框架协议,本行与中信集团及其相关方的资产转让交易,以不优于
独立第三方的条款进行。受让方支付的转让价格按照以下原则确定:(1)对于
普通类型资产转让,根据监管要求,信贷资产转让应符合整体性原则,转让方
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向受让方转让信贷资产时以贷款本金作为交易价款,除了考虑市场供求外,重
点考虑转让后本行承担的义务等因素;(2)对于资产证券化类资产转让,本行
向关联方转让信贷资产时以贷款本金作为交易价款,同时参考中国债券信息网、
中国货币网披露的中国银行间市场同类产品收益率,结合与投资者询价情况,
确定信贷资产证券化产品资产转让利率,具体条款(如价格、数额、总价以及
价款支付等)将于单笔交易具体协议签署时确定;(3)目前没有转让价格的,
若未来有国家法定价格,则参照国家规定的价格进行定价。2017 年,本行资产
转让框架协议项下交易的年度上限为 920 亿元。截至报告期末,该框架协议项
下实际发生金额为 207.28 亿元,未超过本行获批的年度交易上限。


    7.5.3.7 理财与投资服务


    根据本行 2014 年 12 月与中信集团签署并经本行 2015 年 1 月股东大会批准
的理财与投资服务框架协议,本行与中信集团及其相关方在日常业务中适用一
般市场惯例及一般商业条款,本行向中信集团及其相关方提供理财与投资服务,
包括非保本理财和代理服务、保本理财以及自有资金投资;中信集团及其相关
方向本行提供理财中介服务,如信托服务和管理服务等。双方交易通过公平谈
判的方式,根据理财服务种类及服务范围的不同,以不优于独立第三方的条款
进行,并根据市场价格变化情况实时调整。2017 年,本行与中信集团及其相关
方理财与投资服务框架协议项下非保本理财与代理服务费的年度上限为 48 亿
元,保本理财服务的客户理财本金时点余额的年度上限为 400 亿元,客户理财
收益的年度上限为 14 亿元,投资资金时点余额的年度上限为 680 亿元,本行投
资收益及向中介机构支付服务费的年度上限为 86 亿元。截至报告期末,该框架
协议项下实际发生的非保本理财与代理服务费为 2.78 亿元;保本理财的客户理
财本金时点余额为 37.06 亿元,客户理财收益为 0.44 亿元,投资资金时点余额
为 101.49 亿元,本行投资收益及向中介机构支付的服务费为 0.76 亿元,均未超
过本行获批的年度交易上限。


    7.5.4 共同对外投资关联交易

    报告期内,本行没有与关联方共同对外投资而发生重大关联交易的情况。


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       7.5.5 债权债务及担保关联交易

    本行与关联方存在的债权债务及担保事项,详见本报告财务报表附注 49。


       7.5.6 关联自然人交易余额及风险敞口

    本行与关联自然人的交易余额及风险敞口事项,详见本报告财务报表附注
49。


    7.6 重大诉讼、仲裁事项

    本集团在日常业务过程中涉及若干法律诉讼和仲裁。这些诉讼和仲裁大部
分是由于本集团为收回贷款而提起的,此外还包括因客户纠纷等原因而产生的
诉讼和仲裁。报告期内,本集团在日常业务过程中涉及的作为被告/被申请人的
未决诉讼和仲裁案件(无论标的金额大小)共计 141 宗,涉及金额 4.85 亿元。

    本行认为,上述诉讼或仲裁不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。


    7.7 公司及相关主体承诺事项

    2015 年 7 月 8 日,中信集团作出承诺:近期境内股票市场出现异常波动,
为了促进资本市场持续稳定健康发展,切实维护上市公司各类股东合法权益,
在股市异常波动期间,中信集团承诺不会减持所持有本行股票,并将择机增持
本行股票。

    基于上述承诺,中信集团控股的中信股份于 2016 年 1 月 22 日通知本行,
中信股份(含下属子公司)计划于 2017 年 1 月 21 日前择机增持本行 H 股股份,
累计增持比例不超过本行已发行总股份的 5%(含已增持股份)。截至 2017 年
1 月 21 日,中信股份通过其下属子公司累计增持本行 H 股股份 877,235,000 股,
占本行股份总数的 1.79%。截至报告期末,中信集团上述承诺已履行完毕。


    7.8 董事、监事和高级管理人员在本行的股份、相关股份及债券的权益和
淡仓

    截至报告期末,本行董事、监事、高级管理人员均未持有本行及相联法团

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(定义见香港《证券及期货条例》第 XV 部所指的相联法团)的股份、股票期
权、限制性股票、相关股份及债券,或拥有已列入香港《证券及期货条例》第
352 条规定存置的登记册内之权益及淡仓,或持有根据香港联交所上市规则附
录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》(“标准守则”)的规定须
知会本行和香港联交所的权益及淡仓。

    报告期内,本行经向所有董事、监事和高级管理人员征询,确定董事、监
事和高级管理人员,均已采纳并遵守标准守则规定的有关董事、监事进行证券
交易的标准。


    7.9 公司、董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人受调查、
处罚及整改情况

    报告期内,本行及本行董事、监事及高级管理人员、控股股东、实际控制
人不存在被有权机关调查、司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机
关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取证券市场禁入、
被认定为不适当人选、被其他行政管理部门给予重大行政处罚或被证券交易所
公开谴责的情况,亦不存在其他监管机构对本行经营有重大影响的处罚。


    7.10 符合香港联交所上市规则企业管治守则

    本行于截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月遵守载于香港联交所上市规则附录
十四的《企业管治守则》,及其中绝大多数建议的最佳常规,惟以下情况除外:

    《企业管治守则》第 A.1.3 条规定召开董事会定期会议应至少提前 14 天发
出通知。本行公司章程第 176 条规定,董事会应当于定期董事会会议召开 10 天
前以书面形式通知全体董事和监事。本行在董事会会议通知方面采取上述做法
的原因是,会议 10 天前通知董事符合中国法律法规的要求,并被视为已留出合
理的时间。

    根据《企业管治守则》第 A.6.7 条,独立非执行董事以及其他非执行董事
应出席股东大会。由于时间冲突及其他安排,一些董事未能亲自出席本行的股
东大会。


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    随着外部经营环境、监管要求以及银行经营范围、规模的变化,银行内部
控制将是一个持续改进和完善的过程。本行将遵循外部监管要求和上市公司的
工作需要,不断完善内控管理。


    7.11 中期业绩审阅

    本行董事会审计与关联交易控制委员会已与高级管理层审阅了本行采纳的
会计政策及惯例,探讨了内部控制及财务报告事宜,并审阅了本半年度报告,
认为本中期财务报告中本集团采用的会计政策,与编制本集团截至 2016 年 12
月 31 日止年度财务报表时采用的会计政策一致。


    7.12 股权激励计划

    报告期内,本行未实施任何股权激励计划。


    7.13 公司及相关主体诚信状况

    报告期内,本行及本行控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、
所负数额较大的债务到期未清偿等情况。


    7.14 半年度报告获取方式

    本行分别根据 A 股和 H 股的上市公司监管规定编制了 A 股和 H 股半年度
报告,其中 H 股半年度报告备有中、英文版本。A 股股东可致函本行董监事会
办公室索取按照中国会计准则编制的中期财务报告,H 股股东可致函本行 H 股
股份过户登记处香港中央证券登记有限公司索取按照国际财务报告准则编制的
中期财务报告。




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                               第八章           股份变动和主要股东持股情况


                 8.1 普通股股份变动情况

                                                                                                               单位:股

                        2016 年 12 月 31 日                    变动增减(+,–)                  2017 年 6 月 30 日
                                         比例                  送    公积金    其                                  比例
                           数量                    发行新股                            小计          数量
                                         (%)                   股     转股     他                                  (%)

有限售条件股份           2,147,469,539     4.39                                    0          0    2,147,469,539    4.39

1.国家持股

2.国有法人股             2,147,469,539     4.39                                    0          0    2,147,469,539    4.39


3.其他内资持股

4.外资持股

无限售条件股份          46,787,327,034    95.61                                    0          0   46,787,327,034   95.61


1.人民币普通股          31,905,164,057    65.20                                    0          0   31,905,164,057   65.20


2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股      14,882,162,977    30.41                                    0          0   14,882,162,977   30.41

4.其他
股份总数                48,934,796,573     100                                     0          0   48,934,796,573     100




                 8.2 证券发行与上市情况

                 8.2.1 债券发行情况

                 报告期内,经中国银监会和人民银行批准,本行在全国银行间债券市场成
             功发行了总额为人民币 500 亿元的金融债券,用于补充本行营运资金。

                 有关情况请参见本行于 2017 年 4 月 19 日在上交所网站(www.sse.com.cn)、
             香港联交所披露易网站(www.hkexnews.hk)和本行网站(www.citicbank.com)
             发布的相关公告。


                 8.2.2 可转债发行情况

                 本行拟公开发行不超过 400 亿元 A 股可转换公司债券。可转债发行方案及

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         各项相关议案已经 2016 年 8 月 25 日、2016 年 12 月 19 日以及 2017 年 1 月 18
         日召开的董事会会议审议通过,并于 2017 年 2 月 7 日经本行 2017 年第一次临
         时股东大会、第一次 A 股类别股东会及第一次 H 股类别股东会表决通过。中国
         银监会已于 2017 年 7 月出具了《中国银监会关于中信银行公开发行 A 股可转
         换公司债券相关事宜的批复》(银监复[2017]193 号),尚待中国证监会核准后
         方可发行。

              本次可转债发行方案等相关文件具体内容请见本行于 2016 年 8 月 25 日、
         2016 年 12 月 20 日、2017 年 1 月 18 日、2017 年 2 月 7 日、2017 年 7 月 11 日
         在上交所网站(www.sse.com.cn)、香港联交所披露易网站(www.hkexnews.hk)
         和本行网站(www.citicbank.com)发布的相关公告。


              8.3 普通股股东情况

              8.3.1 前十名股东

              截至报告期末,本行普通股股东总数 198,333 户,A 股股东总数为 165,614
         户,H 股股东总数为 32,719 户。
                                                                                                           单位:股
                                                                  持股                      报告期内
序                            股东      股份                               持有有限售                      股份质押
           股东名称                                持股总数       比例                      股份增减
号                            性质      类别                              条件股份数量                     或冻结数
                                                                  (%)                       变动情况
1    中国中信有限公司       国有法人   A、H股    31,988,728,773   65.37                 0              0      0
     香港中央结算(代理人)
2                           境外法人    H股      12,116,464,955   24.76                 0    3,256,733       未知
     有限公司
3    中国烟草总公司         国有法人    A股       2,147,469,539    4.39   2,147,469,539                0      0
     中国证券金融股份有限
4                           国有法人    A股         940,452,233    1.92                 0   47,555,673        0
     公司
     中央汇金资产管理有限
5                           国有法人    A股         272,838,300    0.56                 0              0      0
     责任公司
     中国建设银行股份有限
6                           国有法人    H股         168,599,268    0.34                 0              0     未知
     公司
7    香港中央结算有限公司   境外法人    A股          34,575,017    0.07                 0    5,007,717        0

     河北建设投资集团有限
8                           国有法人    A股          31,034,400    0.06                 0              0      0
     责任公司

9    中国保利集团公司       国有法人    A股          27,216,400    0.06                 0              0      0
     TEMASEK
10   FULLERTON ALPHA        境外法人    A股          22,677,408    0.05                 0   (6,918,831)       0
     PTE LTD

            注:(1)除中信有限外,本表中A股和H股股东持股情况分别根据中国证券登记结算有

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                 限公司和H股证券登记处提供的本行股东名册统计。

          (2)中信有限为中信股份的全资子公司。中信有限确认,截至报告期末,中信股份

                 及其下属子公司(含中信有限)合计持有本行股份32,284,227,773股,占本行

                 股 份 总 数 的 65.97% , 其 中 包 括 A 股 股 份 28,938,928,294 股 , H 股 股 份

                 3,345,299,479股。中信有限直接持有本行股份31,988,728,773股,占本行股份总

                 数的65.37%,其中包括A股股份28,938,928,294股,H股股份3,049,800,479股。

             (3)冠意有限公司(Summit Idea Limited)确认,截至报告期末,其通过香港中央

                 结算(代理人)有限公司持有本行H股股份2,292,579,000股,占本行股份总数

                 的4.68%。冠意有限公司为新湖中宝的全资附属公司。除上述股份外,新湖中

                 宝还通过全资子公司香港新湖投资有限公司直接持有本行H股股份27,598,000

                 股,占本行股份总数的0.06%。

          (4)上述股东关联关系或一致行动的说明:根据《中国建设银行股份有限公司2017

                 年第一季度报告》,截至2017年3月31日,中央汇金投资有限责任公司及其全

                 资子公司中央汇金资产管理有限责任公司合计持有中国建设银行股份有限公

                 司57.31%的股份。香港中央结算(代理人)有限公司是香港中央结算有限公

                 司的全资子公司。除此之外,报告期末本行未知上述股东之间存在关联关系或

                 一致行动关系。




       8.3.2 前十名无限售条件股东

                                                                                            单位:股
                                              持有无限售条件               股份种类及数量
序号                 股东名称
                                               流通股的数量          种类                数量
                                                                 人民币普通股         28,938,928,294
1      中国中信有限公司                         31,988,728,773
                                                                 境外上市外资股        3,049,800,479
2      香港中央结算(代理人)有限公司           12,116,464,955   境外上市外资股       12,116,464,955
3      中国证券金融股份有限公司                    940,452,233   人民币普通股           940,452,233
4      中央汇金资产管理有限责任公司                272,838,300   人民币普通股           272,838,300
5      中国建设银行股份有限公司                    168,599,268   境外上市外资股         168,599,268
6      香港中央结算有限公司                         34,575,017   人民币普通股               34,575,017
7      河北建设投资集团有限责任公司                 31,034,400   人民币普通股               31,034,400
8      中国保利集团公司                             27,216,400   人民币普通股               27,216,400
       TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE
9                                                   22,677,408   人民币普通股               22,677,408
       LTD

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        泰康人寿保险有限责任公司-分红-个
  10                                                20,682,562    人民币普通股          20,682,562
        人分红-019L-FH002 沪



        8.4 主要股东及其他人士拥有之权益及淡仓

        截至报告期末,根据香港《证券及期货条例》第 336 条保存的登记册所记
   录,主要股东及其他人士拥有本行的股份及相关股份的权益及淡仓如下:
                                                             占该类别已发行股本
              名      称             持有权益的股份数目                                股份类别
                                                               总额的百分比(%)

BBVA                                     24,329,608,919(L)                  71.45(L)    A股

                                          3,276,373,479(L)                  22.02(L)    H股
中信集团
                                         28,938,928,294(L)                  84.98(L)    A股
                                          7,018,100,475(L)                  47.16(L)    H股
中信有限                                            710(S)                   0.00(S)    H股
                                         28,938,928,294(L)                  84.98(L)    A股
                                          3,276,373,479(L)                  22.02(L)    H股
中信股份
                                         28,938,928,294(L)                  84.98(L)    A股
                                          7,018,099,055(L)                  47.16(L)    H股
中信盛星有限公司
                                         28,938,928,294(L)                  84.98(L)    A股

Summit Idea Limited                       2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股

                                          2,292,579,000(L)                  15.40(L)
Total Partner Global Limited                                                            H股
                                          2,292,579,000(S)                  15.40(S)

李萍                                      2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股

                                          2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股
香港新湖投资有限公司
                                          2,292,579,000(S)                  15.40(S)    H股

浙江恒兴力控股集团有限公司                2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股


浙江新湖集团股份有限公司                  2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股

国投瑞银基金管理有限公司 UBS
                                          2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股
SDIC Fund Management Co., Ltd.

黄伟                                      2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股


新湖中宝股份有限公司                      2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股


宁波嘉源实业发展有限公司                  2,292,579,000(L)                  15.40(L)    H股

   注:(L)—好仓,(S)—淡仓。




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    除上述披露外,截至报告期末,在根据香港《证券及期货条例》第 336 条
保存的登记册所载内容,并无任何其他人士或公司在本行的股份或相关股份中
持有需要根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第二、三分部披露的权益或淡
仓。


    8.5 公司控股股东情况和实际控制人情况

       8.5.1 控股股东或实际控制人变化情况

    报告期内,本行控股股东和实际控制人未发生变化。截至报告期末,本行
控股股东为中信有限,实际控制人为中信集团。


       8.5.2 控股股东情况和实际控制人情况


    截至报告期末,中信有限为本行控股股东,中信股份为中信有限单一直接控
股股东,中信股份的控股股东为中信集团。中信集团为本行实际控制人。


    中信集团是1979年在邓小平先生的倡导和支持下,由荣毅仁先生创办的。成
立以来,中信集团充分发挥了经济改革试点和对外开放窗口的重要作用,在诸多
领域进行了卓有成效的探索与创新,在国内外树立了良好信誉与形象。目前,中
信集团已发展成为一家金融与实业并举的大型综合性跨国企业集团。其中,金融
涉及银行、证券、信托、保险、基金、资产管理等行业和领域;实业涉及房地产、
工程承包、资源能源、基础设施、机械制造、信息产业等行业和领域,具有较强
的综合优势和良好发展势头。


    2011年12月,经国务院批准,中信集团以绝大部分现有经营性净资产出资,
联合下属全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中信有限(设立时
名为“中国中信股份有限公司”)。其中,中信集团持有中信股份99.9%的股份,
北京中信企业管理有限公司持有0.1%的股份,中信集团整体改制为国有独资公
司。为完成上述出资行为,中信集团将持有的本行全部股份转让注入中信有限,
中信有限直接和间接持有本行股份28,938,929,004股,占本行总股本的61.85%。
上述股份转让获得国务院、中国财政部、中国银监会、中国证监会、香港金融管
理局的批准。2013年2月,经上交所和中国证券登记结算有限责任公司上海分公


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司审核同意,正式完成相关过户手续。


    2013年10月,中信股份受让BBVA持有的本行H股2,386,153,679股,约占本
行股份总数的5.10%。增持完成后,中信股份持有的本行股份占比增至66.95%。


    2014年8月,中信集团将主要业务资产整体注入香港上市子公司中信泰富,
中信泰富更名为中信股份,原中信股份更名为中信有限。中信股份持有中信有限
100%股份。


    2014年9月,中信有限通过协议转让方式增持本行H股81,910,800股。增持完
成后,中信有限共计持有本行A股和H股股份31,406,992,773股,约占本行总股本
的67.13%。


    2016年1月,本行完成向中国烟草总公司非公开发行2,147,469,539股A股股
票。相应地,本行股份总数增至48,934,796,573股,中信有限所持本行股份占比
降至64.18%。


    2016年1月,中信股份通知本行,其计划于2017年1月21日前择机增持本行股
份,累计增持比例不超过本行股份总数的5%。截至2017年1月21日,上述增持计
划已实施完成。增持完成后,中信股份及其下属子公司(含中信有限)合计持有
本 行 股 份 32,284,227,773 股 , 其 中 持 有 A 股 28,938,928,294 股 , 持 有 H 股
3,345,299,479股,合计占本行股份总数的65.97%。


    截至报告期末,中信集团法定代表人为常振明,经营范围为:第二类增值电
信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)互联网信息服务不含新闻、出
版、教育、医疗保健、药品、医疗器械,含电子公告服务,有效期至2019年1月9
日;对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员。投资管
理境内外银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡金融
类企业及相关产业、能源、交通基础设施、矿产、林木资源开发和原材料工业、
机械制造、房地产开发、信息基础设施、基础电信和增值电信业务、环境保护、
医药、生物工程和新材料、航空、运输、仓储、酒店、旅游业、国际贸易和国内
贸易、商业、教育、出版、传媒、文化和体育、境内外工程设计、建设、承包及
分包、行业的投资业务;工程招标、勘测、设计、施工、监理、承包及分包、咨


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询服务行业;资产管理;资本运营;进出口业务。(依法须经批准的项目,经相
关部门批准后方可开展经营活动)


       截至报告期末,中信有限注册资本为1,390亿元人民币,法定代表人为常振
明,经营范围为:1.投资和管理金融业,包括:投资和管理境内外银行、证券、
保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡等金融类企业及相关产业;
2.投资和管理非金融业,包括:(1)能源、交通等基础设施;(2)矿产、林木
等资源开发和原材料工业;(3)机械制造;(4)房地产开发;(5)信息产业:
信息基础设施、基础电信和增值电信业务;(6)商贸服务及其他产业:环境保
护;医药、生物工程和新材料;航空、运输、仓储、酒店、旅游业;国际贸易和
国内贸易、进出口业务、商业;教育、出版、传媒、文化和体育;咨询服务;3.
向境内外子公司发放股东贷款;资本运营;资产管理;境内外工程设计、建设、
承包及分包和劳务输出,及经批准的其他业务。(该企业于2014年7月22日由内
资企业转为外商投资企业;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内
容开展经营活动。)


       截至报告期末,本行与控股股东、实际控制人之间的产权关系如下图所示1:



                                    中国中信集团有限公司


                           100%                                100%

                 中信盛荣有限公司                           中信盛星有限公司

                           25.60%                              32.53%
                                    中国中信股份有限公司

                                                   100%

                                      中国中信有限公司

                                                  65.37%

                                    中信银行股份有限公司




       截至报告期末,中信有限直接持有本行股份31,988,728,773股,占本行股份

1   中信盛荣有限公司、中信盛星有限公司为中信集团的全资附属公司,于英属维京群岛注册成立。

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总数的65.37%,其中包括A股股份28,938,928,294股,H股股份3,049,800,479股。
中信股份除通过中信有限持有本行上述股份外,同时通过其全资附属公司,以及
中信有限的全资附属公司持有本行部分股份。截至报告期末,中信股份及其下属
子公司(含中信有限)合计持有本行股份32,284,227,773股,占本行股份总数的
65.97%,其中包括A股股份28,938,928,294股,H股股份3,345,299,479股。




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                               第九章       优先股相关情况


          9.1 近三年优先股发行与上市情况

          经中国银监会2015年9月1日《中国银监会关于中信银行非公开发行优先股及
      修改公司章程的批复》(银监复[2015]540号)批复,并经中国证监会2016年10
      月14日《关于核准中信银行股份有限公司非公开发行优先股的批复》(证监许可
      [2016]1971号)核准,本行于2016年10月21日非公开发行境内优先股3.5亿股,每
      股面值100元人民币,按票面值平价发行,初始票面股息率为3.80%,无到期期限。
      本行3.5亿股优先股自2016年11月21日起在上海证券交易所综合业务平台挂牌转
      让,证券简称“中信优1”,证券代码360025。


          上述优先股发行募集资金总额35,000,000,000元人民币,扣除发行费用并将
      费用税金进项抵扣后,实际募集资金净额为34,954,688,113元人民币,已全部用
      于补充本行其他一级资本,无未使用的募集资金余额。


          有关情况参见本行在上交所网站(www.sse.com.cn)、香港联交所披露易网
      站(www.hkexnews.hk)和本行网站(www.citicbank.com)发布的相关公告。


          9.2 优先股股东数量及持股情况

          截至报告期末,本行优先股股东总数为31户。报告期末前十名优先股股东情
      况如下:


                                                                                              单位:股
                                                                                    持有   质押或冻结
                                                                                    有限     情况
                                                             持股
序                      股东   报告期内增       期末持股                   所持股   售条
     股东名称(全称)                                        比例
号                      性质   减(+,-)         数量                     份类别   件的   股份
                                                             (%)                                    数量
                                                                                    股份   状态
                                                                                    数量
     中国移动通信集团   国有                                               境内优
1                                    -         43,860,000     12.53                    -          -      -
     公司               法人                                                 先股
     中国人寿保险股份
     有限公司-分红-                                                      境内优
2                       其他         -         38,430,000     10.98                    -          -      -
     个人分红-005L-                                                        先股
     FH002 沪

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     中国人寿保险股份
     有限公司-传统-                                                       境内优
3                        其他         -         38,400,000     10.97                 -   -   -
     普通保险产品-                                                           先股
     005L-CT001 沪
     中国平安人寿保险
                                                                            境内优
4    股份有限公司-万    其他         -         30,700,000      8.77                 -   -   -
                                                                              先股
     能-个险万能
     中国平安人寿保险
                                                                            境内优
5    股份有限公司-分    其他         -         30,700,000      8.77                 -   -   -
                                                                              先股
     红-个险分红
     交银国际信托有限
                                                                            境内优
6    公司-金盛添利 1    其他         -         30,700,000      8.77                 -   -   -
                                                                              先股
     号单一资金信托
     浦银安盛基金公司
                                                                            境内优
7    -浦发-上海浦东    其他         -         21,930,000      6.27                 -   -   -
                                                                              先股
     发展银行上海分行
     兴全睿众资产-平
                                                                            境内优
8    安银行-平安银行    其他         -         15,350,000      4.39                 -   -   -
                                                                              先股
     股份有限公司
     创金合信基金-招
                                                                            境内优
9    商银行-招商银行    其他         -         10,960,000      3.13                 -   -   -
                                                                              先股
     股份有限公司
     交银施罗德基金-
     民生银行-中国民                                                       境内优
                         其他         -          8,770,000      2.51                 -   -   -
     生银行股份有限公                                                         先股
10   司
     华润深国投信托有
                                                                            境内优
     限公司-投资 1 号   其他         -          8,770,000      2.51                 -   -   -
                                                                              先股
     单一资金信托


      注:(1)优先股股东持股情况是根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。
          (2)上述股东关联关系或一致行动的说明:根据公开信息,本行初步判断:中国人
               寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪、中国人寿保险股份
               有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪存在关联关系,中国平安人
               寿保险股份有限公司-万能-个险万能、中国平安人寿保险股份有限公司-分
               红-个险分红存在关联关系。除此之外,本行未知上述优先股股东之间、上述
               优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。


           9.3 优先股回购或转换情况

           报告期内,本行未发生优先股回购或转换。




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    9.4 优先股表决权恢复情况

    报告期内,本行未发生优先股表决权恢复事项。


    9.5 对优先股采取的会计政策及理由

    根据财政部出台的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第37号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处
理规定》等会计准则相关要求以及本次优先股的主要发行条款,本次优先股符合
作为权益工具核算的要求,因此本次优先股作为权益工具核算。




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            第十章      董事、监事、高级管理人员和员工情况


      10.1 董事、监事和高级管理人员情况

      10.1.1 董事(截至报告期末)

姓   名     职   务                            姓    名        职      务
李庆萍      董事长、执行董事                   常振明          非执行董事
孙德顺      执行董事、行长                     黄    芳        非执行董事
万里明      非执行董事                         吴小庆          独立非执行董事
王联章      独立非执行董事                     何    操        独立非执行董事

陈丽华      独立非执行董事                     钱    军        独立非执行董事


      10.1.2 监事(截至报告期末)

姓   名     职   务                            姓   名         职      务
曹国强      监事会主席                         舒   扬         股东监事
王秀红      外部监事                           贾祥森          外部监事
郑 伟       外部监事                           程普升          职工监事
温淑萍      职工监事                           马海清          职工监事


      10.1.3 高级管理人员(截至报告期末)

姓   名     职   务                            姓    名        职      务
孙德顺      执行董事、行长                     张    强        副行长
朱加麟      副行长兼总行营业部总经理           方合英          副行长兼财务总监
郭党怀      副行长                             杨    毓        副行长
莫 越       纪委书记                           胡    罡        副行长兼上海分行行长
姚 明       风险总监                           芦    苇        董事会秘书




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    10.2 新聘或解聘公司董事、监事和高级管理人员的情况

    报告期内,本行新聘或解聘公司董事和高级管理人员情况如下:

    2017 年 3 月,朱小黄先生因年龄原因辞去本行非执行董事、董事会战略发
展委员会委员和风险管理委员会委员职务。朱小黄先生的辞职自 2017 年 3 月 3
日起生效。


    2016年10月,本行董事会会议审议通过议案,同意方合英先生兼任本行财务
总监。2017年1月19日,经中国银监会核准,方合英先生正式兼任本行财务总监。

    2016 年 10 月,本行董事会会议审议通过议案,同意聘任芦苇先生担任本
行董事会秘书、公司秘书及其他相关职务,包括香港联交所上市规则第 3.05 条
规定的本行的“授权代表”,履行香港联交所上市规则第 3.06 条规定的职责;
本行的“电子呈交系统授权代表”,有权代表本行处理有关联交所电子呈交系统
相关事务。根据工作安排,王康先生不再担任本行董事会秘书、公司秘书及以
上相关职务。芦苇先生的委任和王康先生的离任将自芦苇先生担任本行董事会
秘书的任职资格获得中国银监会核准后正式生效。2017 年 1 月 24 日,经中国
银监会核准,芦苇先生正式担任本行董事会秘书、公司秘书及以上相关职务,
王康先生的离任正式生效。

    2017 年 3 月,本行董事会会议审议通过议案,聘任胡罡先生担任本行副行
长。2017 年 5 月 15 日,经中国银监会核准,胡罡先生正式担任本行副行长。

    2017 年 3 月,本行董事会会议审议通过议案,聘任姚明先生担任本行风险
总监。2017 年 5 月 9 日,经中国银监会核准,姚明先生正式担任本行风险总监。

    2017 年 3 月,乔维先生辞任本行纪委书记。

    2017 年 5 月,莫越先生担任本行纪委书记。

    报告期内,本行无新聘或解聘监事情况。

    截至本报告披露日,本行新聘或解聘公司董事、监事和高级管理人员情况
如下:


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                    中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)



    2017 年 5 月,本行 2016 年年度股东大会通过会议决议,选举朱皋鸣先生
为本行第四届董事会非执行董事。2017 年 8 月 18 日,经中国银监会核准,朱
皋鸣先生正式就任本行非执行董事。


    10.3 董事、监事和高级管理人员任职变动情况

    除上述披露外,于报告期内,本行董事、监事和高级管理人员任职没有须
按照《香港上市规则》第 13.51B(1)条披露的变动。

    截至本报告披露日,本行独立非执行董事钱军先生于 2017 年 7 月起开始担
任复旦大学泛海国际金融学院金融学教授、执行院长,不再担任上海交通大学
中国金融研究院副院长和上海交通大学上海高级金融学院 EMBA/DBA/EE 项目
联席主任。


    10.4 员工情况

    报告期内,本行遵循有效激励与严格约束相结合的原则,持续改进和完善
人力资源管理。本行注重加强各级机构管理团队建设,合理配备一级分行和总
行部门管理层。本行持续优化管理人员结构,推进干部交流,完善考核机制;
进一步深化全行岗位体系建设,通过完善岗位说明书,进一步细化了各岗位职
责;合理确定人员编制,增强人力配置效率,不断完善以岗位价值为核心的薪
酬体系,有效发挥薪酬福利对员工的激励作用。本行着力提升人力资源信息化
管理水平,新一代人力资源管理信息系统在报告期内成功上线,为全行经营管
理提供快捷、准确的人力资源信息支持。

    截至报告期末,本集团共有各类员工 56,565 人,其中合同制员工 51,608 人,
派遣及聘用协议员工 4,957 人。截至报告期末,本集团离退休人员合计 1,025 人。




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                          第十一章        公司治理

    11.1 公司治理综述


    报告期内,本行进一步完善公司治理机制,确保各治理主体协调高效运作。
本行治理主体加强制度建设,强化履职管理,拓宽履职渠道,提升履职能力。
本行进一步加强董事会、监事会决策事项的执行落实,促进治理成果得到更好
地运用。本行公司治理架构及其运作遵循银监会、上市地证券监管机构、上市
规则等有关规定与要求,董事会、监事会和各专门委员会积极发挥作用,为本
行的发展提供公司治理保障。本行所有董事会成员的委任,均综合考量董事会
整体运作所需要的才能、技能、知识及经验水平,董事会成员的构成遵循了香
港联交所《上市规则》附录十四《企业管治守则》第 A.5.6 条守则关于董事会
成员多元化的规定。

    报告期内,本行按照公司章程的规定共召开 4 次股东大会、5 次董事会会
议、4 次监事会会议。其中,股东大会包括 2017 年第一次临时股东大会及第一
次 A 股和 H 股类别股东会、2016 年年度股东大会;监事列席了所有董事会会
议。股东大会、董事会、监事会会议的召开均符合法律法规及公司章程规定的
程序。


    11.2 股东大会、董事会、监事会会议召开情况


    11.2.1 股东大会


    报告期内,本行按照两地上市规则以及公司章程的规定,于 2017 年 2 月 7
日召开 2017 年第一次临时股东大会、2017 年第一次 A 股类别股东会及 2017 年
第一次 H 股类别股东会,于 2017 年 5 月 26 日召开 2016 年年度股东大会,审
议通过了本行 2016 年年度报告、2016 年度决算报告、2016 年度利润分配方案、
2017 年度财务预算方案、聘用 2017 年度会计师事务所及其费用、董事会 2016
年度工作报告、监事会 2016 年度工作报告、公开发行 A 股可转换公司债券并
上市方案、修订公司章程等议案,维护了全体股东的合法权益,保证股东能够
依法行使职权,对推动本行长期、稳健、可持续发展具有重要意义。会议详情

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请 参 见 本 行 在 上 交 所 网 站 ( www.sse.com.cn ) 、 香 港 联 交 所 披 露 易 网 站
(www.hkexnews.hk)和本行网站(www.citicbank.com)发布的日期为 2017 年
2 月 8 日和 2017 年 5 月 27 日的公告。


     11.2.2 董事会


     报告期内,本行董事会按照两地上市规则以及公司章程的规定,共召开 5
次会议,审议通过了本行 2016 年年度报告、2016 年度内部控制评价报告、2016
年度社会责任报告、2016 年度利润分配方案、2017 年经营计划、2017 年度财
务预算方案、聘用 2017 年度会计师事务所及其费用、董事会 2016 年度工作报
告、董事会 2017 年度工作计划、2017 年度审计计划方案、2017 年度机构发展
规划、2017 年风险偏好陈述书及并表子公司风险偏好方案、风险管理策略
(2017-2019)、2017 年第一季度报告、修订公司章程、《绿色信贷实施管理办
法》、修订《中信银行外包管理办法》、修订《中信银行业务连续性管理办法》、
收购阿尔金银行股份有限公司股权、2017-2020 年海外发展规划等议案,并将相
关议案提交股东大会表决,有效履行了董事会职责。

     报告期内,董事会听取了 2016 年经营情况汇报、2016 年战略执行评估报
告、2016 年不良资产处置情况、2016 年风险管理情况、2016 年度信用风险内
部评级体系报告、2016 年度流动性风险管理报告、2016 年内控合规工作情况、
2016 年审计工作情况、2016 年度并表管理执行情况、2016 年度服务品质及消
费者权益保护工作情况、2016 年度资本充足率管理报告、2017 年一季度经营情
况、2017 年一季度全面风险管理情况、全行创新工作情况、加强本行外包管理
工作方案等重要汇报,并就有关情况进行了讨论。

     报告期内,本行独立董事积极履职,参加董事会及董事会专门委员会审议
议案、听取汇报,并赴分行、子公司进行调研,就有关重大事项及时发表独立
意见。


     11.2.3 监事会


     报告期内,本行监事会按照两地上市规则以及公司章程的规定,共召开 4


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次会议,审议通过了本行 2016 年年度报告、2016 年度社会责任报告、2016 年
度内部控制评价报告、2016 年度利润分配方案、2016 年度监事会工作报告、2017
年第一季度报告以及监事会对董事会、监事会、管理层及其成员 2016 年度履职
评价报告等议案。

    报告期内,监事积极履行监督职责,加强财务活动、风险管理、内部控制
和履职尽责方面的监督,听取了 2016 年战略执行评估报告、2016 年度并表管
理执行情况、2017 年一季度经营情况以及全面风险管理情况等汇报,就有关情
况进行了讨论,并赴子公司进行调研。

    报告期内,本行监事会成员列席了本行董事会会议和股东大会。


    11.3 信息披露

    本行严格遵循上市地监管规定,严谨合规开展信息披露,维护股东和投资
者利益。报告期内,本行共发布 2016 年年度报告、2017 年第一季度报告以及
相关临时报告共 50 余项,及时向市场传递本行财务业绩、公司重大事项等重要
信息。


    11.4 关联交易管理

    本行董事会、董事会审计与关联交易控制委员会高度重视关联交易管理,在
关联方和关联交易管理方面认真履行审议和披露义务,确保关联交易管理机制持
续有效运行。


    报告期内,本行严格遵循沪港两地监管要求,进一步加强关联交易管理。持
续完善董事会决策、监事会监督、管理层执行、各部门分工负责的管理体制。对
重大关联交易逐笔提交董事会审议并对外披露,及时向银监会和监事会报备。董
事会审计与关联交易控制委员会全部由独立非执行董事组成,代表中小股东对重
大关联交易事项进行预审,并发表独立意见,确保关联交易符合本行及全体股东
的整体利益。本行坚持重大关联交易部门会商机制,优化信贷资源投向;加强关
联方动态管理,及时更新关联方名单。报告期内,本行关联交易管理系统上线,
提升了关联方名单统计与更新、关联交易数据报备、关联交易上限统计与监测等
工作信息化水平。报告期内,本行有序推进中信集团、新湖中宝和中国烟草三大
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关联方集团2018-2020年相关关联交易上限申请工作,为合规、高效、精细开展
关联交易打好基础,关联交易管理水平进一步提升。


    11.5 投资者关系管理

    本行高度关注投资者关系管理工作,通过业绩发布会、境内外路演、投资
者来访会见等方式,与境内外机构投资者保持了全面、深入的互动交流,通过
股 东 大 会 、 投 资 者 热 线 电 话 ( +86-10-85230010 ) 、 投 资 者 关 系 邮 箱
(ir@citicbank.com)、上证 e 互动网络平台等渠道,为中小投资者提供及时、
便捷的信息服务。本行持续完善与资本市场的信息双向沟通机制,通过定期向
决策层传递市场投资者的意见和建议,促进了本行经营管理的不断完善和改进。

    报告期内,本行通过视频连线方式,在香港、北京同步举办了 2016 年度业
绩发布会,管理层与现场 100 余位投资者、分析师和媒体记者,就我行 2016 年
度业绩表现及发展战略进行了深入交流;本行组织开展了境内外年度业绩路演,
管理层主动拜访境内外重要投资机构,向市场积极推介本行长期投资价值和战
略转型成果;本行加强投资者关系精细化管理,通过完善境内外投资者数据库
等举措,不断提升投资者主动沟通的力度和针对性,持续提高服务质量和效果,
有效加深资本市场对本行的了解和认知。




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                  中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)



             第十二章    董事、高级管理人员书面确认意见




                中信银行股份有限公司董事、高级管理人员

                   关于 2017 年半年度报告的确认意见




    作为中信银行股份有限公司的董事、高级管理人员,我们在全面了解和审
核本行 2017 年半年度报告及其摘要后,出具意见如下:

    本行严格按照企业会计准则、企业会计制度及金融企业会计规范运作,本
行 2017 年半年度报告及其摘要公允地反映了本行 2017 年上半年的财务状况和
经营成果。

    本行 2017 年中期财务报告未经审计。

    我们认为,本行 2017 年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。




                                                     2017 年 8 月 24 日




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董事及高级管理人员签名:

姓 名      职   务         签   名               姓   名          职   务   签   名


          董事长、
李庆萍                                           常振明     非执行董事
          执行董事


                                                            执行董事、
朱皋鸣   非执行董事                              孙德顺
                                                                  行   长



黄 芳    非执行董事                              万里明     非执行董事


         独立非执行                                         独立非执行
吴小庆                                           王联章
           董   事                                                董   事

         独立非执行                                         独立非执行
何 操                                            陈丽华
           董   事                                                董   事

         独立非执行
钱 军                                            张   强          副行长
           董   事

                                                              副行长、
朱加麟     副行长                                方合英
                                                              财务总监


郭党怀     副行长                                杨   毓          副行长



莫 越     纪委书记                               胡   罡          副行长



姚 明     风险总监                               芦   苇    董事会秘书




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              中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)



                      第十三章        财务报告


1. 审阅报告

2. 经审阅的财务报表

3. 财务报表附注

4. 财务报表补充资料

以上内容见附件。




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                   中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)



                           第十四章        备查文件



   1. 载有本行董事长签名的 2017 年半年度报告正本。

   2. 载有本行法定代表人、行长、主管财务工作副行长、财务会计部总经理
签名并盖章的财务报表。

   3. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有本行文件的正本
及公告的原稿。

   4. 在香港联交所指定信息披露网站(www.hkexnews.hk)披露的 H 股 2017
年中期业绩公告。

   5.《中信银行股份有限公司章程》。




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                                               中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)




                                                     第十五章       分支机构名录




      截至报告期末,本行已在中国境内140个大中城市设立营业网点1,444家,其中一级(直属)分行营业部38家,二级分行营业部109
家,支行1297家(含社区/小微支行87家),形成了由智慧(旗舰)网点、综合网点、精品网点、社区/小微网点组成的多样化网点业态。
本行下属公司中信银行(国际)在香港、澳门、纽约、洛杉矶、新加坡和中国内地设有40家营业网点。

               地址:北京市东城区朝阳门北大街 9 号                                         电话:4006800000
       总行    邮编:100010                                                                传真:010-85230002/3
               网址: www.citicbank.com                                                    客服热线:95558

                                             一级分行                                                   二级分行(异地支行)
 区 省/市/自
 域   治区                     营业网
                   名称                       地址/邮编                 电话/传真               名称       地址/邮编           电话/传真
                               点个数
                                        北京市西城区金融大街
         北                                                           010-66293529
                总行营业部       88     甲 27 号投资广场 A 座                                                     ——
         京                                                           010-66211770
                                                100033
 环                                                                                                    天津市经济技术开
                                                                                            天津滨海                        022-25206823
 渤                                     天津市和平区大沽北路                                           发区第三大街 16 号
                                                                                            新区分行                        022-25206631
 海      天                             2 号天津环球金融中心          022-23028888                           300457
                 天津分行        35
         津                                     3-8 层                022-23028800          天津自由   天津市空港物流加
                                                                                                                            022-24895003
                                                300020                                      贸易试验   工区西三道 158 号
                                                                                                                            022-84908313
                                                                                            区分行       金融中心 2 号楼



                                                                 第 119 页
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                                                                                        300308
                                                                                    河北省唐山市路北
                                                                                                        0315-3738508
                                                                         唐山分行   区卫国北路 460 号
                                                                                                        0315-3738522
                                                                                        063000
                                                                                       河北省保定市
                                                                                                        0312-2081598
                                                                         保定分行    天鹅中路 178 号
                                                                                                        0312-2081510
                                                                                         071000
                                                                                    河北省邯郸市丛台
                                                                                      区人民路 408 号   0310-7059688
                                                                         邯郸分行
                                                                                        锦林大厦        0310-2076050
                                                                                          056002
                       河北省石家庄市自强                                           河北省沧州市运河
河                                                0311-87033788
     石家庄分行   67     路 10 号中信大厦                                           区解放西路与经二
北                                                0311-87884483                                         0317-5588001
                              050000                                     沧州分行     大街交口处
                                                                                                        0317-5588018
                                                                                        颐和大厦
                                                                                          061001
                                                                                    河北省承德市双桥
                                                                                      区新华路富华      0314-2268838
                                                                         承德分行
                                                                                      新天地 107 铺     0314-2268839
                                                                                        067000
                                                                                    河北省廊坊市广阳
                                                                                    道 101 号都市名园   0316-5218911
                                                                         廊坊分行
                                                                                       小区 3 号楼      0316-5218915
                                                                                         065000




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                                                                                     区柳泉路 230 号   0533-2210138
                                                                        淄博分行
                                                                                       中信大厦        0533-2210138
                                                                                         255000
                                                                                     山东省济宁市
                                                                                                       0537-2338888
                                                                        济宁分行     供销路 28 号
                                                                                                       0537-2338888
                                                                                       272000
                                                                                     山东省东营市
                     山东省济南市泺源大街                                            东城府前大街      0546-7922255
                                                 0531-85180916          东营分行
     济南分行   50       150 号中信广场                                                  128 号        0546-8198666
                                                 0531-86916444
                             250011                                                    257091
                                                                                    山东省临沂经济
山                                                                                    技术开发区       0539-8722769
                                                                        临沂分行
东                                                                                    沂河路 138 号    0539-8722765
                                                                                        276034
                                                                                   山东省滨州市黄河
                                                                                   五路 352 号中喜国   0543-3095558
                                                                        滨州分行
                                                                                     际金融中心西侧    0543-3189657
                                                                                         256600
                                                                                     山东省威海市
                                                                                                       0631-5336802
                                                                        威海分行     青岛北路 2 号
                                                                                                       0631-5314076
                        山东省青岛市                                                   264200
                                                 0532-85022889
     青岛分行   57      香港中路 22 号                                             山东省烟台市经济
                                                 0532-85022888
                            266071                                                   技术开发区        0535-6611030
                                                                        烟台分行
                                                                                     长江路 77 号      0535-6611032
                                                                                       264006



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                                                                                                            0536-8056002
                                                                             潍坊分行   区胜利东街 246 号
                                                                                                            0536-8056002
                                                                                            261041
                                                                                         山东省日照市
                                                                                           经济开发区       0633-7895558
                                                                             日照分行
                                                                                         秦皇岛路 66 号     0633-8519177
                                                                                             276800
                                                                                            上海市
                                                                             上海浦东     东方路 710 号     021-68752833
                                                                               分行     汤臣金融大厦首层    021-68751178
                          上海市浦东新区富城路
     上                                                021-58771111                         200122
          上海分行   51     99 号震旦国际大楼
     海                                                021-58776606                     上海市浦东新区
                                 200120                                      上海自贸
                                                                                        富城路 99 号震旦    021-58771111
                                                                             试验区
                                                                                          国际大楼 33 层    021-58776331
                                                                               分行
                                                                                              200120
长                                                                                        江苏省无锡市
                                                                                                            0510-82707177
三                                                                           无锡分行     中山路 187 号
                                                                                                            0510-82709166
角                                                                                          214001
                                                                                        江苏省常州市博爱
                                                                                                            0519-88108833
                             江苏省南京市                                    常州分行   路 72 号博爱大厦
     江                                                025-83799181                                         0519-88107020
          南京分行   85      中山路 348 号                                                   213003
     苏                                                025-83799000
                               210008                                                     江苏省扬州市
                                                                                                            0514-87890717
                                                                             扬州分行     维扬路 171 号
                                                                                                            0514-87890563
                                                                                            225300
                                                                                          江苏省泰州市      0523-86399158
                                                                             泰州分行
                                                                                          鼓楼路 15 号      0523-86243344



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                          中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)




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                                                                                  江苏省南通市人民
                                                                                                       0513-81120901
                                                                       南通分行   中路 20 号南通大厦
                                                                                                       0513-81120900
                                                                                        226001
                                                                                     江苏省镇江市
                                                                                   檀山路 8 号申华     0511-89886271
                                                                       镇江分行
                                                                                   国际冠城 66 幢      0511-89886200
                                                                                       212004
                                                                                     江苏省盐城市
                                                                                                       0515-89089958
                                                                       盐城分行    迎宾南路 188 号
                                                                                                       0515-89089900
                                                                                       224000
                                                                                  江苏省徐州市解放
                                                                                      北路 6 号        0516-81009989
                                                                       徐州分行
                                                                                  兴隆大厦 1 至 3 层   0516-68389258
                                                                                        221000
                                                                                  南京市浦口区江浦
                                                                       南京江北                        025-69977177
                                                                                  街道新浦路 127 号
                                                                       新区分行                        025-69977165
                                                                                      210000
                       江苏省苏州市
                                                0512-65190307
     苏州分行   29     竹辉路 258 号                                                        ——
                                                0512-65198570
                         215006
                     浙江省杭州市江干区                                              浙江省嘉兴市
浙                                              0571-87032888                                          0573-82097693
     杭州分行   89       四季青街道                                    嘉兴分行    中山东路 639 号
江                                              0571-87089180                                          0573-82093454
                       解放东路 9 号                                                   314000




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中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)




310002                                                     浙江省绍兴市
                                                                             0575-85227222
                                             绍兴分行    人民西路 289 号
                                                                             0575-85110428
                                                             312000
                                                        浙江省温州市市府
                                                        路大自然城市家园     0577-88858466
                                             温州分行
                                                          二期北区二号楼     0577-88858575
                                                              325000
                                                          浙江省义乌市
                                                                             0579-85378838
                                             义乌分行     篁园路 100 号
                                                                             0579-85378817
                                                            322000
                                                           浙江省湖州市
                                                                             0572-2226078
                                             湖州支行    环城西路 318 号
                                                                             0572-2226001
                                                             313000
                                                          浙江省台州市
                                                          府中路 188 号      0576-81889777
                                             台州分行
                                                          开投商务大厦       0576-88819916
                                                            318000
                                                          浙江省丽水市
                                                                             0578-2082977
                                             丽水分行     紫金路 1 号
                                                                             0578-2082985
                                                            323000
                                                        浙江省舟山市定海
                                                        区临城合兴路 31 号
                                                                             0580-8258288
                                             舟山分行   中昌国际大厦裙楼
                                                                             0580-8258655
                                                            东侧 1-5 层
                                                              316021




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                               中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)




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                                                                                        柯城区上街 2 号    0570-8895800
                                                                            衢州分行
                                                                                        中百商厦 1-3 层    0570-8895817
                                                                                            324000
                          浙江省宁波市海曙区
                              镇明路 36 号           0574-87733226
          宁波分行   29                                                                         ——
                            中信银行大厦             0574-87733060
                                315010
                                                                                        福建省泉州市
                                                                                        丰泽街 336 号      0595-22148687
                                                                            泉州分行
                                                                                        凯祥大厦 1-3 层    0595-22148222
                                                                                            362000
                                                                                         福建省莆田市
珠                                                                                     城厢区荔城大道 81   0594-2853280
                                                                            莆田分行
三                                                                                     号凤凰大厦 1-2 层   0594-2853260
角                        福建省福州市鼓楼区                                                 351100
及   福                     观风亭街 6 号            0591-87613100                      福建省漳州市
          福州分行   53
海   建                     恒力金融中心             0591-87537066                        胜利西路         0596-2995568
                                                                            漳州分行
峡                              350001                                                  怡群大厦 1-4 层    0596-2995207
西                                                                                          363000
岸                                                                                      福建省宁德市
                                                                                                           0593-8991918
                                                                            宁德分行    蕉城南路 70 号
                                                                                                           0593-8991901
                                                                                            352100
                                                                                         福建省三明市
                                                                                                           0598-8569777
                                                                            三明分行   梅列区新市北路沪
                                                                                                           0598-8569731
                                                                                         明新村 12 幢



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                                                                                     福建省福州市
                                                                        福建自贸
                                                                                   马尾区君竹路 87 号
                                                                        试验区                          0591-88621213
                                                                                     海世纪 1 号楼
                                                                        福州片区                        0591-88621200
                                                                                         1-2 层
                                                                          分行
                                                                                         350015
                                                                                      福建省龙岩市
                                                                                    新罗区登高西路
                                                                                    153 号富山国际      0597-2956510
                                                                        龙岩分行
                                                                                        中心大厦        0597-2956500
                                                                                        东面 1-3 层
                         福建省厦门市
                                                                                          364000
                     湖滨西路 81 号慧景城         0592-2385088
     厦门分行   19                                                                 中国(福建)自由
                         中信银行大厦             0592-2389000
                                                                                   贸易试验区厦门片
                           361001                                       福建自贸
                                                                                   区(保税区)象屿
                                                                        试验区                          0592-6035062
                                                                                   路 91 号厦门国际航
                                                                        厦门片区                        0592-2389000
                                                                                     运中心 B 栋 6 层
                                                                          分行
                                                                                         01 单元
                                                                                         361001
                                                                                       广东省佛山市
                                                                                   禅城区汾江南路 37    0757-83994912
                                                                        佛山分行
                     广东省广州市天河北路                                            号财富大厦 A 座    0757-83998273
广                                                020-87521188
     广州分行   71       233 号中信广场                                                  528000
东                                                020-87520668
                             510613                                                  广东省中山市
                                                                                                        0760-88668311
                                                                        中山分行     中山四路 82 号
                                                                                                        0760-88668383
                                                                                     迪兴大厦之二



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中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)




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                                                           广东省江门市
                                                         迎宾大道 131 号      0750-3939098
                                             江门分行
                                                           中信银行大厦       0750-3939029
                                                             529000
                                                          广东省惠州市
                                                        江北文华一路 2 号
                                                                              0752-2898862
                                             惠州分行   大隆大厦(二期)
                                                                              0752-2898851
                                                          首层、五层
                                                            516000
                                                        广东省珠海市香洲
                                                        区吉大景山路 1 号     0756-3292968
                                             珠海分行
                                                          观海名居首二层      0756-3292956
                                                              519015
                                                        广东省肇庆市星湖
                                                        大道 9 号恒裕海湾
                                                          自用综合楼首层
                                                        06、07、08 号商铺,   0758-2312888
                                             肇庆分行
                                                          三层 2 号商场及     0758-2109113
                                                          C1、C2、C3 栋
                                                            第三层商铺
                                                              526040
                                                        广东省汕头市龙湖
                                                                              0754-89997888
                                             汕头分行   区时代广场龙光世
                                                                              0754-89997829
                                                          纪大厦 102 号



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                       中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)




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                                                                                 广东省珠海市
                                                                               横琴镇天河街 11 号
                                                                    广东自贸
                                                                               1 楼及横琴新区德     0756-2993206
                                                                    试验区
                                                                                    政街 12 号      0756-2993201
                                                                    横琴分行
                                                                                   10 栋 202 房
                                                                                      519000
                                                                               广东省湛江市赤坎
                                                                               区海滨大道北 128
                                                                               号民大广场 B 幢      0759-3286322
                                                                    湛江分行
                                                                                 (民大中心)       0759-3286315
                                                                                 一楼及二楼 201
                                                                                     524000
                                                                                 广州市南沙区
                                                                    广东自贸
                                                                                 品汇街 20 号       020-34683290
                                                                    试验区
                                                                                   中信银行         020-34683290
                                                                    南沙分行
                                                                                     511400
                                                                               深圳市前海深港合
                                                                               作区前湾一路 63 号
                广东省深圳市中心三路
                                             0755-25941266          深圳前海   前海企业公馆 11A     0755-26869310
深圳分行   45   8 号卓越时代广场二期
                                             0755-25942028            分行     栋 1、2、3 层,11B   0755-26862900
                        518048
                                                                                  栋 1、2、3 层
                                                                                     518067
                  广东省东莞市南城区         0769-22667888
东莞分行   32                                                                           ——
                鸿福路 106 号南峰中心        0769-22667999



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                               523070

                          海南省海口市龙华区                                             海南省三亚市吉阳
     海                     金贸中路 1 号            0898-68578310                       区凤凰路 180 号聚   0898-88202191
          海口分行   13                                                     三亚分行
     南                     半山花园 1-3 层          0898-68578364                       鑫园 G 栋 1-4 层    0898-88861756
                                570125                                                       572000
                                                                                         安徽省芜湖市镜湖
                                                                                         区北京中路 7 号伟   0553-3888685
                                                                            芜湖分行
                                                                                           星时代金融中心    0553-3888712
                                                                                               241000
                                                                                           安徽省安庆市
                                                                                                             0556-5280606
                                                                            安庆分行       中兴大街 1 号
                                                                                                             0556-5280605
                                                                                             246005
                                                                                           安徽省蚌埠市
                                                                                         涂山东路 1859 号    0552-2087001
                          安徽省合肥市包河区                                蚌埠分行
中   安                                              0551-62898001                           财富大厦        0552-2087001
          合肥分行   39     徽州大道 396 号
部   徽                                              0551-62898002                             233000
                                230001
                                                                                          安徽省滁州市
                                                                                                             0550-3529558
                                                                            滁州分行      琅琊西路 79 号
                                                                                                             0550-3529598
                                                                                              239000
                                                                                         安徽省马鞍山市
                                                                                马鞍山                       0555-2773228
                                                                                         湖西中路 1177 号
                                                                                  分行                       0555-2773225
                                                                                             243000
                                                                                          安徽省六安市
                                                                                                             0564-3836207
                                                                            六安分行      梅山南路高速
                                                                                                             0564-3836205
                                                                                          财富广场 1-4 层



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                                                                                     河南省洛阳市西工
                                                                                                         0379-69900958
                                                                        洛阳分行     区中州中路 405 号
                                                                                                         0379-69900139
                                                                                         471000
                                                                                      河南省焦作市
                                                                                                         0391-8768282
                                                                        焦作分行      塔南路 1736 号
                                                                                                         0391-8789969
                                                                                          454000
                                                                                     河南省南阳市梅溪
                                                                                                         0377-61626896
                                                                        南阳分行     路和中州路交叉口
                                                                                                         0377-61628299
                                                                                         473000
                                                                                        河南省安阳市
                     河南省郑州市郑东新区                                             解放大道 30 号
                                                                                                         0372-5998026
河                     商务内环路 1 号           0371-55588888          安阳分行      安阳工人文化宫
     郑州分行   79                                                                                       0372-5998086
南                       中信银行大厦            0371-55588555                              一层
                           450018                                                         455000
                                                                                      河南省平顶山市
                                                                                        矿工路中段
                                                                            平顶山                       0375-2195563
                                                                                        平安怡园二期
                                                                              分行                       0375-2195519
                                                                                        底商一、二层
                                                                                          467000
                                                                                       河南省新乡市
                                                                                     新中大道与人民东
                                                                                                         0373-5891022
                                                                        新乡分行     路交叉口星海如意
                                                                                                         0373-5891055
                                                                                       大厦一、二层
                                                                                         453000



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                                                                                  神火大道 128 号华    0370-3070999
                                                                       商丘分行
                                                                                    驰粤海酒店楼下     0370-3070099
                                                                                        476000
                                                                                     湖北省黄石市
                                                                                   团城山杭州西路      0714-6226555
                                                                       黄石分行
                                                                                   71 号一至三层       0714-6226555
                                                                                       435000
                                                                                     湖北省襄阳市
                                                                                   樊城区炮铺街特      0710-3454199
                                                                       襄阳分行
                                                                                       1 号一层        0710-3454166
                                                                                        441000
                                                                                    湖北省鄂州市
                                                                                  鄂州区古城路 91 号   0711-3835776
                     湖北省武汉市江汉区                                鄂州支行
湖                                               027-85355111                       宏宸大厦一层       0711-3835789
     武汉分行   46     建设大道 747 号
北                                               027-85355222                           436000
                           430015
                                                                                  湖北省宜昌市西陵
                                                                                  区西陵一路 2 号美
                                                                                                       0717-6495558
                                                                       宜昌分行     岸长堤写字楼
                                                                                                       0717-6433689
                                                                                      一、二层
                                                                                        443000
                                                                                    湖北省十堰市
                                                                                  茅箭区北京中路 3
                                                                                                       0719-8106608
                                                                       十堰分行   号华府名邸项目
                                                                                                       0719-8106606
                                                                                      一、二层
                                                                                        442000



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                                                                                   区北京中路 241 号   0716-8811167
                                                                        荆州分行
                                                                                       一、二层        0716-8811185
                                                                                         434000
                                                                                   湖南省株洲市天元
                                                                                                       0731-22822800
                                                                        株洲分行   区滨江北路 111 号
                                                                                                       0731-22822829
                                                                                       412000
                                                                                   湖南省湘潭市岳塘
                                                                                                       0731-52350999
                                                                        湘潭支行   区芙蓉中路 19 号
                                                                                                       0731-55571058
                                                                                       411100
                                                                                    湖南省衡阳市
                      湖南省长沙市开福区
                                                                                      华新开发区       0734-8669859
湖                      湘江北路 1500 号         0731-84582008          衡阳分行
     长沙分行   44                                                                  解放大道 38 号     0734-8669899
南                        北辰时代广场           0731-84582008
                                                                                        421001
                            410000
                                                                                      湖南省岳阳市
                                                                                    岳阳楼区建湘路     0730-8923077
                                                                        岳阳分行
                                                                                          366 号       0730-8923078
                                                                                        414000
                                                                                   湖南省邵阳市北塔
                                                                                                       0739-2332786
                                                                        邵阳分行   区西湖北路 235 号
                                                                                                       0739-2272788
                                                                                       422000
                     江西省南昌市广场南路                                             江西省萍乡市
江                     333 号恒茂国际华城         0791-6660107                      经济技术开发区     0799-6890078
     南昌分行   20                                                      萍乡分行
西                         16 号楼 A 座           0791-6660107                      建设东路 16 号     0799-6890005
                              330003                                                    337000




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                                                                                   区长虹大道 276 号
                                                                                                       0792-8193526
                                                                        九江分行     金轩益君大酒店
                                                                                                       0792-8193596
                                                                                           B座
                                                                                         332000
                                                                                   江西省赣州市章贡
                                                                                     区兴国路 16 号    0797-2136885
                                                                        赣州分行
                                                                                     财智广场 B 栋     0797-2136863
                                                                                         341000
                                                                                   江西省上饶市信州
                                                                                                       0793-8323380
                                                                        上饶分行   区上饶大道 99 号
                                                                                                       0793-8323380
                                                                                       334000
                                                                                   山西省吕梁市离石
                                                                                                       0358-8212615
                                                                        吕梁支行     区丽景路 1 号
                                                                                                       0358-8212630
                                                                                       033000
                                                                                   山西省大同市御河
                                                                                      西路御华帝景
                                                                                                       0352-2513779
                                                                        大同分行     19-21 号楼裙楼
                     山西省太原市府西街 9                                                              0352-2513800
山                                                0351-3377040                          一至三层
     太原分行   28     号王府商务大厦
西                                                0351-3377000                            037008
                           030002
                                                                                   山西省长治市城东
                                                                                   路 288 号滨河城上   0355-8590000
                                                                        长治分行
                                                                                     城 2 号写字楼     0355-8590956
                                                                                        046000
                                                                                   山西省临汾市尧都    0357-6095558
                                                                        临汾分行
                                                                                     区向阳西路        0357-7188025



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                                                                                              锦鸿国际大厦
                                                                                                  1-3 层
                                                                                                041000
                               重庆市江北区江北城
     重                                                    023-63107573
            重庆分行     28        西大街 5 号                                                      ——
     庆                                                    023-63107257
                                     400020
                                                                                            广西壮族自治区柳
                                                                                              州市桂中大道     0772-2083609
                                                                                 柳州分行
                                                                                                南段 7 号      0772-2083622
                                                                                                  545006
                                                                                            广西壮族自治区钦
                              广西壮族自治区南宁市                                            州市永福西大街   0777-2366139
     广                                                    0771-6115804          钦州分行
            南宁分行     18       双拥路 36-1 号                                                   10 号       0777-3253388
     西                                                    0771-5569889
                                      530021                                                      535000
西
                                                                                            广西壮族自治区桂
部
                                                                                            林市七星区漓江路
                                                                                                               0773-3679878
                                                                                 桂林分行   28 号中软现代城
                                                                                                               0773-3679880
                                                                                                1、3、4 层
                                                                                                 541004
                               贵州省贵阳市新华路                                           贵州省遵义市汇川
     贵                                                   0851-85587009                                        0851-28627318
            贵阳分行     15    126 号富中国际大厦                                遵义分行   区厦门路天安酒店
     州                                                   0851-85587096                                        0851-28322930
                                     550002                                                     563000
                              内蒙古自治区呼和浩特                                          内蒙古自治区包头
     内
                              市如意开发区如意和大         0471-6664933                       市稀土高新区     0472-5338930
     蒙   呼和浩特分行   35                                                      包头分行
                                街金泰中心中信大厦         0471-6664933                       友谊大街 64 号   0472-5338909
     古
                                      010020                                                      014010



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                                                                         鄂尔多斯   多斯市东胜区天骄   0477-8188031
                                                                           分行       路安厦家园       0477-8187016
                                                                                        017000
                                                                                    内蒙古自治区赤峰
                                                                                    市红山区哈达西街   0476-8867021
                                                                         赤峰分行
                                                                                          128 号       0476-8867022
                                                                                        024000
                     宁夏回族自治区银川市
                     金凤区北京中路 160 号
宁                                                 0951-7868556
     银川分行   10     马斯特商务写字楼                                                      ——
夏                                                 0951-7653000
                         四层、五层
                           750002
                      青海省西宁市城西区
青                                                 0971-8812658
     西宁分行   11      胜利路交通巷 1 号                                                    ——
海                                                 0971-8812616
                            810008
                                                                                       陕西省咸阳市
                                                                                     秦皇中路 108 号   029-33192679
                                                                         咸阳分行
                                                                                         绿苑大厦      029-33192691
                                                                                           712000
                      陕西省西安市朱雀路
陕                                                 029-89320050                      陕西省宝鸡市
     西安分行   38        中段 1 号
西                                                 029-89320054                      高新大道 50 号    0917-3158980
                            710061                                       宝鸡分行
                                                                                     财富大厦 B 座     0917-3158809
                                                                                         721013
                                                                                      陕西省渭南市     0913-2089622
                                                                         渭南分行
                                                                                    朝阳大街信达广场   0913-2089606



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                                                                                       714000
                                                                                   陕西省榆林市高新
                                                                                                       0912-6662063
                                                                        榆林分行     区长兴路 248 号
                                                                                                       0912-6662052
                                                                                         719000
                                                                                     四川省宜宾市
                                                                                     翠屏区南岸        0831-2106999
                                                                        宜宾分行
                                                                                     广场西路 4 号     0831-2106915
                     四川省成都市高新区天
                                                                                       644001
四                     府大道北段 1480 号         028-85258881
     成都分行   41                                                                 四川省达州市通川
川                       拉德方斯大厦             028-85258898
                                                                                   区金龙大道中段通
                             610041                                                                    0818-3395590
                                                                        达州分行   锦国际新城 8 号楼
                                                                                                       0818-3395559
                                                                                         1-5 层
                                                                                       635000
                        新疆维吾尔自治区
新   乌鲁木齐         乌鲁木齐市新华北路          0991-2365936
                9                                                                           ——
疆     分行           165 号中信银行大厦          0991-2365888
                            830002
                                                                                   云南省曲靖市麒麟
                                                                                   区南宁西路 310 号
                                                                                                       0874-3119086
                                                                        曲靖分行   金穗花园三期 B 栋
                      云南省昆明市宝善街                                                               0874-3115696
云                                               0871-63648666                         一、二层
     昆明分行   36      81 号福林广场
南                                               0871-63648667                           655000
                            650021
                                                                                     云南省大理市
                                                                                                       0872-3035227
                                                                        大理分行     万花路 2 号
                                                                                                       0872-3035228
                                                                                       671000



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                                                                                                                   0877-8868990
                                                                                 玉溪分行     红塔区龙马路 13 号
                                                                                                                   0877-8868989
                                                                                                    653100
                               甘肃省兰州市城关区
     甘                                                    0931-8890699
             兰州分行    15      东岗西路 638 号                                                       ——
     肃                                                    0931-8890699
                                     730000
                              西藏自治区拉萨市城关
                                                           0891-6599108
     西藏    拉萨分行    2        区江苏路 22 号                                                       ——
                                                           0891-6599126
                                      850000
                                                                                              黑龙江省牡丹江市
                                                                                     牡丹江     西安区西三条路     0453-6313011
     黑                       黑龙江省哈尔滨市南岗                                     分行          80 号         0453-6313016
                                                          0451-55558247
     龙     哈尔滨分行   20     区红旗大街 236 号                                                   157099
                                                          0451-53995558
     江                             150090                                                    黑龙江省大庆市萨
                                                                                                                   0459-6995022
                                                                                 大庆分行     尔图区建行街 1 号
                                                                                                                   0459-6995050
                                                                                                  163000
                                  吉林省长春市                                                吉林省吉林市昌邑
东   吉                                                   0431-81910011                                            0432-65150000
             长春分行    18     长春大街 1177 号                                 吉林分行     区解放东路 818 号
北   林                                                   0431-81910123                                            0432-65156100
                                    130041                                                        132000
                                                                                              辽宁省抚顺市顺城
                                                                                                                   024-53886701
                                                                                 抚顺分行     区新华大街 10 号
                               辽宁省沈阳市沈河区                                                                  024-53886711
     辽                                                    024-31510456                           113006
             沈阳分行    40      大西路 336 号
     宁                                                    024-31510234                       辽宁省葫芦岛市连
                                     110014                                          葫芦岛                        0429-2808185
                                                                                              山区新华大街 50 号
                                                                                       分行                        0429-2800885
                                                                                                    125001




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                                                                                                                   辽宁省大连市
                                                                                                   大连经济
                                                                                                                 经济技术开发区      0411-87625961
                                                                                                   技术开发
                                                                                                                   金马路 223 号     0411-87615093
                                                                                                   区分行
                                                                                                                     116600
                                              辽宁省大连市中山区
                                                                            0411-82821868                       辽宁省鞍山市铁东
                        大连分行      39          人民路 29 号                                                                        0412-2230815
                                                                            0411-82815834          鞍山分行       区五一路 35 号
                                                    116001                                                                            0412-2230815
                                                                                                                      114000
                                                                                                                辽宁省营口市鲅鱼
                                                                                                                                      0417-8208939
                                                                                                   营口分行       圈区营港路 8 号
                                                                                                                                      0417-8208989
                                                                                                                      115007




                                                                  子公司及境外代表处

  国家
             名称      下属机构数量            地址                      电话/传真              下属机构名称                 地址                电话/传真
(地区)
                                                                                             中信银行(国际)                                  +852-36036633
                                                                                                                     香港德辅道中 61-65 号
                                        香港中环添美道 1 号            +852-36073000             有限公司                                      +852-36034000
            中信国金        2
                                      中信大厦 27 楼 2701-9 室         +852-25253303            中信国际资产         香港中环夏悫道 12 号      +852-28430290
                                                                                                管理有限公司           美国银行中心 23 楼      +852-25253688
中
     香港                                                                                                              香港金钟道 89 号
国                                                                                              信银(香港)                                   +852-25212353
                                                                                                                           力宝中心
                                      香港金钟道 89 号力宝中心         +852-25212353            资本有限公司                                   +852-28017399
            信银投资        3                                                                                          2 座 28 楼 2801 室
                                          2 座 21 楼 2106 室           +852-28017399
                                                                                             信银振华(北京)            北京市东城区           010-65558028
                                                                                                 股权投资              朝阳门北大街 8 号        010-65550809



                                                                        第 138 页
                                                中信银行股份有限公司 2017 年半年度报告(A 股)




                                                                                       基金管理有限公司       富华大厦 C 座 18 层

                                                                                                            广东省深圳市福田区福
                                                                                     信银(深圳)股权投资                             0755-82774986
                                                                                                                华一路 121 号
                                                                                       基金管理有限公司                               0755-83204967
                                                                                                              中信银行大厦 20 楼
                                  浙江省临安市锦城街道                                                        浙江省临安市高虹镇
中           临安中信                                             0571-61109006        临安中信村镇银行                               0571-61130886
     浙江                2            石镜街 777 号                                                         工业功能区学溪苑 2-3 幢
国           村镇银行                                             0571-61106889            高虹支行                                   0571-61130886
                                        311300                                                                      311300
                               天津市滨海新区中心商务区
中          中信金融租                                             4006800000
     天津                —        旷世国际大厦 2-310                                                             ——
国          赁有限公司                                            010-85230072
                                         300450
欧                             Second Floor, 34 Threadneedle
     英国   伦敦代表处   1                                       +44-28-3824 9269                                 ——
洲                              Street, London, EC2R 8AY
大                            Level49, Governor Phillip Tower,   +61-2-82986288
     澳大
洋          悉尼代表处   1      1 Farrer Place, Sydney, NSW      +61-2-82986200                                   ——
     利亚
洲                                     2000, Australia




                                                                  第 139 页
中信银行股份有限公司

2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
中期财务报表(未经审计)及审阅报告
中信银行股份有限公司

截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间的中期财务报告(未经审计)及审阅报告



内容                                                                 页码


审阅报告

合并及银行资产负债表                                                     1-3

合并及银行利润表                                                         4-5

合并及银行现金流量表                                                     6-8

合并股东权益变动表                                                    9-11

股东权益变动表                                                      12-14

财务报表附注                                                       15-163

财务报告补充资料                                                  164-184
                                   审阅报告

                                              普华永道中天阅字(2017)第 029 号

中信银行股份有限公司全体股东:

我们审阅了后附的中信银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的中期财务报表,包括
2017 年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表,截至 2017 年 6 月 30 日止六个月期间
的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以
及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制中
期财务报表是贵行管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财
务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅
业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对中期财务报表是否不存在重大错
报获取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序,提
供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所
有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。




普华永道中天                        注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)                          ————————
                                                        朱 宇




中国上海市                          注册会计师
2017年8月24日                                       ————————
                                                          胡 燕
                                                                              中信银行股份有限公司
                                                                                    2017年6月30日



                                 中信银行股份有限公司
                                       资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
                        (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                 本集团                         本行
                                           2017 年       2016 年         2017 年          2016 年
                                 附注    6 月 30 日   12 月 31 日      6 月 30 日      12 月 31 日
                                        (未经审计)        (经审计)    (未经审计)        (经审计)

资产
    现金及存放中央银行款项        4        519,590         553,328       517,701         550,987
    存放同业及其他金融机构款项    5         86,685         208,641        50,334         187,080
    贵金属                                   3,415           3,372         3,415           3,372
    拆出资金                      6        158,892         167,208       152,662         162,708
    以公允价值计量且其变动计入
      当期损益的金融资产           7        64,121           64,911       63,449           63,590
    衍生金融资产                   8        26,108           47,366       23,582           43,546
    买入返售金融资产               9        19,443          170,804       19,443          170,804
    应收利息                      10        33,214           32,922       32,334           32,081
    发放贷款及垫款                11     3,012,896        2,802,384    2,790,897        2,592,552
    可供出售金融资产              12       556,285          534,533      504,500          479,591
    持有至到期投资                13       229,483          217,498      229,447          217,498
    应收款项类投资                14       841,359        1,035,728      827,473        1,030,059
    长期股权投资                  15         1,056            1,111       22,249           22,249
    固定资产                      16        17,370           17,834       16,677           17,166
    无形资产                                 1,797            1,894        1,795            1,892
    投资性房地产                  17           293              305            -                -
    商誉                          18           886              914            -                -
    递延所得税资产                19        15,423           12,697       15,315           12,589
    其他资产                      20        62,900           57,600       54,018           51,649

    资产总计                             5,651,216        5,931,050    5,325,291        5,639,413




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                                                                                     2017年6月30日



                                 中信银行股份有限公司
                                     资产负债表(续)
                                   2017 年 6 月 30 日
                        (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                 本集团                         本行
                                           2017 年       2016 年         2017 年          2016 年
                                 附注    6 月 30 日   12 月 31 日      6 月 30 日      12 月 31 日
                                        (未经审计)        (经审计)    (未经审计)         (经审计)

负债和股东权益

负债
    向中央银行借款                         193,600          184,050      193,500          184,000
    同业及其他金融机构存放款项    22       877,373          981,446      874,224          981,326
    拆入资金                      23        67,719           83,723       26,041           50,042
    衍生金融负债                  8         23,723           45,059       20,990           41,478
    卖出回购金融资产款            24        66,906          120,342       66,887          120,342
    吸收存款                      25     3,453,476        3,639,290    3,233,830        3,429,060
    应付职工薪酬                  26         6,969            8,819        6,347            8,062
    应交税费                      27         5,780            6,364        5,377            6,050
    应付利息                      28        37,127           37,155       36,263           36,447
    预计负债                      29           244              244          244              244
    已发行债务凭证                30       472,227          386,946      452,326          369,829
    递延所得税负债                19            15               11            -                -
    其他负债                      31        53,359           53,105       32,989           43,831

    负债合计                             5,258,518        5,546,554    4,949,018        5,270,711




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                                                                                     2017年6月30日



                                  中信银行股份有限公司
                                      资产负债表(续)
                                    2017 年 6 月 30 日
                         (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                  本集团                         本行
                                            2017 年        2016 年       2017 年         2016 年
                                 附注     6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日     12 月 31 日
                                         (未经审计)       (经审计)    (未经审计)        (经审计)

负债和股东权益(续)

股东权益
    股本                          32         48,935         48,935        48,935          48,935
    其他权益工具                  33         34,955         34,955        34,955          34,955
    资本公积                      34         58,636         58,636        61,359          61,359
    其他综合收益                  35         (6,431)        (1,142)       (6,192)         (1,737)
    盈余公积                      36         27,263         27,263        27,263          27,263
    一般风险准备                  37         73,911         73,911        73,370          73,370
    未分配利润                    39        150,156        136,666       136,583         124,557

    归属于本行股东权益合计                  387,425        379,224       376,273         368,702
    少数股东权益
    归属于普通股少数股东的权益                   124           123              -               -
    归属于少数股东其他权益工具
      持有者的权益                            5,149          5,149              -               -

    归属于少数股东权益合计        38          5,273          5,272              -               -

    股东权益合计                            392,698        384,496       376,273         368,702

    负债和股东权益总计                    5,651,216      5,931,050     5,325,291       5,639,413

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

此财务报表已于 2017 年 8 月 24 日获本行董事会批准。



李庆萍                                  孙德顺
法定代表人                              行长
(董事长)



方合英                                  李佩霞                                 (公司盖章)
副行长兼财务总监                        财务会计部总经理




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                                                                          2017年1月1日至6月30日止期间



                                  中信银行股份有限公司
                                           利润表
                            截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                         (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                        截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                  本集团                          本行
                                   附注      2017 年        2016 年        2017 年          2016 年
                                          (未经审计)     (未经审计)     (未经审计)       (未经审计)


一、 营业收入                                 76,580         78,205         72,210           75,066

    利息净收入                      40        49,494         53,436         46,865           51,443
      利息收入                               110,285        107,685        105,465          104,074
      利息支出                               (60,791)       (54,249)       (58,600)         (52,631)

    手续费及佣金净收入              41        22,761         21,296         21,614           20,521
      手续费及佣金收入                        24,749         22,353         23,552           21,547
      手续费及佣金支出                        (1,988)        (1,057)        (1,938)          (1,026)

    投资收益                        42         2,452          3,072          2,312            3,012
      其中:对联营企业的投资损失                 (27)           (43)             -                -
    公允价值变动收益/(损失)         43         1,629           (533)         1,561             (624)
    汇兑净收益                                   105            871           (219)             712
    其他业务收入                                  69             63              8                2
    其他收益                                      70              -             69                -

二、 营业支出                                (45,536)        (47,032)       (43,108)        (45,475)

    税金及附加                                  (828)         (3,688)          (821)         (3,673)
    业务及管理费                    44       (20,294)        (19,460)       (18,826)        (18,248)
    资产减值损失                    45       (24,414)        (23,884)       (23,461)        (23,554)

三、 营业利润                                 31,044         31,173         29,102           29,591

    加:营业外收入                              118             134            118             132
    减:营业外支出                              (46)            (26)           (42)            (26)

四、 利润总额                                 31,116         31,281         29,178           29,697

    减:所得税费用                  46        (6,952)         (7,604)        (6,631)         (7,294)

五、 净利润                                   24,164         23,677         22,547           22,403




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                                                                             2017年1月1日至6月30日止期间


                                  中信银行股份有限公司
                                        利润表(续)
                            截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                         (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)
                                                           截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                       本集团                         本行
                                      附注       2017 年        2016 年        2017 年        2016 年
                                              (未经审计)     (未经审计)     (未经审计)     (未经审计)

五、净利润                                        24,164         23,677        22,547         22,403
    归属于:
      本行股东的净利润                            24,011         23,600        22,547         22,403
      少数股东损益                                   153             77             -              -
六、每股收益(人民币元)
    (一)基本每股收益                                0.49           0.48              -              -
    (二)稀释每股收益                                0.49           0.48              -              -
七、其他综合收益税后净额               35         (5,289)        (1,037)        (4,455)        (1,662)
    归属本行股东的其他综合收益
       的税后净额
    (一) 以后会计期间满足规定条
         件时将重分类至损益的其他
         综合收益项目(以扣除所得税
         影响后的净额列示)
         –可供出售金融资产公允
             价值变动损益                         (4,311)        (1,596)        (4,455)        (1,662)
         –外币报表折算差额                         (971)           563              -              -
         –其他                                       (7)            (4)             -              -
    (二) 以后会计期间不会重分类
         至损益的其他综合收益项目
         (以扣除所得税影响后的净额
         列示)
         –设定受益计划重新计量变动                    -              -              -              -
         –其他                                        -              -              -              -
    归属少数股东的其他综合收益
       的税后净额                                      -              -              -              -
八、综合收益总额                                  18,875         22,640        18,092         20,741

    归属于本行股东的综合收益                      18,722         22,563        18,092         20,741
    归属于少数股东的综合收益                         153             77             -              -


后附财务报表附注为本财务报表组成部分。
此财务报表已于 2017 年 8 月 24 日获本行董事会批准。


李庆萍                                       孙德顺
法定代表人                                   行长
(董事长)


方合英                                       李佩霞                                 (公司盖章)
副行长兼财务总监                             财务会计部总经理



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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间


                                     中信银行股份有限公司
                                           现金流量表
                               截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                            (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                         截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                     本集团                         本行
                                    附注       2017 年        2016 年        2017 年        2016 年
                                            (未经审计)     (未经审计)     (未经审计)     (未经审计)


一、 经营活动产生的现金流量:
    向中央银行借款净增加额                       9,550         40,600         9,500         40,600
    存放中央银行款项净减少额                    18,452              -        18,737              -
    存放同业及其他金融机构款项净
       减少额                                    2,171          6,385         2,171          6,365
    拆出资金净减少额                            72,860              -        73,089              -
    以公允价值计量且其变动计入当
       期损益的金融资产净减少额                 12,806              -        12,188              -
    应收款项类投资净减少额                     193,589              -       201,806              -
    买入返售金融资产净减少额                   151,361         43,194       151,361         40,463
    同业及其他金融机构存放款项
       净增加额                                       -       75,893               -        75,710
    吸收存款净增加额                                  -      268,255               -       261,417
    以公允价值计量且其变动计入当
       期损益的金融负债净增加额                      -           102              -            102
    收取利息、手续费及佣金的现金               138,734       129,188        132,546        124,665
    收到其他与经营活动有关的现金                12,747         6,862          2,406          3,376

    经营活动现金流入小计                       612,270       570,479        603,804        552,698

    存放中央银行款项净增加额                         -        (18,837)             -       (18,791)
    拆入资金净减少额                           (15,582)          (176)       (24,001)       (7,592)
    拆出资金净增加额                                 -         (2,229)             -        (5,458)
    以公允价值计量且其变动计入当
      期损益的金融资产净增加额                       -        (20,686)             -       (20,339)
    卖出回购金融资产款净增加额                 (53,436)       (51,908)       (53,455)      (51,849)
    应收款项类投资净增加额                           -        (62,026)             -       (60,626)
    吸收存款净减少额                          (179,114)             -       (195,230)            -
    同业及其他金融机构存放款项
      净减少额                                (103,983)             -       (107,102)            -
    发放贷款及垫款净增加额                    (236,929)      (236,510)      (218,553)     (224,950)
    支付利息、手续费及佣金的现金               (55,065)       (50,954)       (53,298)      (49,327)
    支付给职工以及为职工
      支付的现金                               (14,413)       (12,849)       (13,342)      (11,906)
    支付的各项税费                             (15,269)       (14,056)       (14,987)      (13,857)
    支付其他与经营活动有关的现金               (25,993)       (50,616)       (27,146)      (42,856)

    经营活动现金流出小计                      (699,784)      (520,847)      (707,114)     (507,551)

    经营活动(使用)/产生的
      现金流量净额                  47(1)      (87,514)        49,632       (103,310)       45,147




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                                                                          2017年1月1日至6月30日止期间


                                    中信银行股份有限公司
                                        现金流量表(续)
                              截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                           (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                        截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                   本集团                         本行
                                             2017 年        2016 年        2017 年        2016 年
                                          (未经审计)     (未经审计)     (未经审计)     (未经审计)


二、 投资活动产生的现金流量:
    收回投资取得的现金                      596,428         259,014        595,767        259,004
    取得投资收益收到的现金                       96              40              5             10
    处置固定资产和其他资产所收到
       的现金                                     12              89            12             89

    投资活动现金流入小计                    596,536         259,143        595,784        259,103

    投资支付的现金                          (644,339)       (327,241)      (643,733)     (326,769)
    购建固定资产和其他资产支付
      的现金                                  (1,571)         (3,559)        (1,465)       (3,493)
    取得联营公司支付的现金净额                    (2)           (100)             -             -
    支付其他与投资活动有关的现金              (1,400)              -         (1,400)            -

    投资活动现金流出小计                    (647,312)       (330,900)      (646,598)     (330,262)

    投资活动使用的现金流量净额               (50,776)        (71,757)       (50,814)      (71,159)


三、 筹资活动产生的现金流量:
    发行债务凭证收到的现金                  400,677         336,974        397,627        336,974

    筹资活动现金流入小计                    400,677         336,974        397,627        336,974

    偿还债务凭证支付的现金                  (315,334)       (218,350)      (315,130)     (218,350)
    偿还债务凭证利息支付的现金                (7,871)         (5,832)        (7,424)       (5,625)
    分配股利支付的现金                            (5)            (82)             -             -

    筹资活动现金流出小计                    (323,210)       (224,264)      (322,554)     (223,975)

    筹资活动产生的现金流量净额                77,467        112,710         75,073        112,999




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                                                                          2017年1月1日至6月30日止期间



                                  中信银行股份有限公司
                                      现金流量表(续)
                            截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                         (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                       截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                  本集团                          本行
                                 附注       2017 年        2016 年         2017 年          2016 年
                                         (未经审计)     (未经审计)     (未经审计)        (未经审计)


四、 汇率变动对现金及现金等价
       物的影响                              (2,734)         2,212            (964)           1,228

五、 现金及现金等价物净(减少)/
       增加额                    47(1)      (63,557)        92,797         (80,015)          88,215
加: 期初现金及现金等价物余额               385,356        226,364         343,196          186,591

六、 期末现金及现金等价物余额    47(2)      321,799        319,161         263,181          274,806



后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

此财务报表已于 2017 年 8 月 24 日获本行董事会批准。




李庆萍                                   孙德顺
法定代表人                               行长
(董事长)




方合英                                   李佩霞                                 (公司盖章)
副行长兼财务总监                         财务会计部总经理




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                                                                                         2017年1月1日至6月30日止期间



                                        中信银行股份有限公司
                                          合并股东权益变动表
                                  截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                               (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                        归属于本行股东的权益                             少数股东权益
                                                                                                                   其他
                                              其他                 其他              一般    未分配     普通股 权益工具     股东
                             附注    股本 权益工具    资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备      利润       股东   持有者 权益合计


2017 年 1 月 1 日                   48,935   34,955     58,636   (1,142)   27,263   73,911   136,666       123    5,149     384,496

本期增减变动金额
(一) 净利润                              -        -          -        -         -        -    24,011         6     147       24,164
(二) 其他综合收益            35          -        -          -   (5,289)        -        -         -         -       -       (5,289)

综合收益总额                             -        -          -   (5,289)        -        -    24,011         6     147       18,875

(三) 利润分配
     1. 对本行普通股股东
          的利润分配         39          -        -          -        -         -        -   (10,521)        -          -   (10,521)
     2. 对子公司少数股东的
          股利分配                       -        -          -        -         -        -         -        (5)         -        (5)
     3. 对其他权益工具持有
          者的利润分配       38          -        -          -        -         -        -         -         -    (147)        (147)

2017 年 6 月 30 日                  48,935   34,955     58,636   (6,431)   27,263   73,911   150,156       124    5,149     392,698




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                                                                                            2017年1月1日至6月30日止期间



                                        中信银行股份有限公司
                                        合并股东权益变动表(续)
                                  截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                               (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                        归属于本行股东的权益 1                        少数股东权益
                                                                                                                 其他
                                                              其他                  一般   未分配     普通股 权益工具     股东
                             附注    股本    资本公积     综合收益     盈余公积 风险准备     利润       股东   持有者 权益合计



2016 年 1 月 1 日                   48,935     58,636        3,584       23,362   64,555   118,668      121     1,825     319,686

本期增减变动金额
(一) 净利润                              -          -             -           -        -    23,600         5         72    23,677
(二) 其他综合收益            35          -          -        (1,037)          -        -         -         -          -    (1,037)

综合收益总额                             -          -        (1,037)          -        -    23,600         5         72    22,640

(三) 利润分配
     1. 对本行普通股股东的
          利润分配           39          -          -             -           -        -   (10,374)        -          -   (10,374)
     2. 对子公司少数股东的
          股利分配                       -          -             -           -        -         -       (10)         -       (10)
     3. 对其他权益工具持有
          者的利润分配       38          -          -             -           -        -         -         -      (72)        (72)

2016 年 6 月 30 日                  48,935     58,636        2,547       23,362   64,555   131,894      116     1,825     331,870




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                                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间




                                        中信银行股份有限公司
                                        合并股东权益变动表(续)
                                  截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                               (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                         归属于本行股东的权益 1                      少数股东权益
                                                                                                              其他
                                                 其他                其他              一般 未分配 普通股 权益工具   股东
                             附注    股本    权益工具   资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备   利润   股东 持有者 权益合计


2016 年 1 月 1 日                   48,935          -     58,636    3,584    23,362   64,555 118,668     121    1,825    319,686

本年增减变动金额
(一) 净利润                              -          -          -        -         -        -   41,629    11      146      41,786
(二) 其他综合收益            35          -          -          -   (4,726)        -        -        -     1        -      (4,725)

综合收益总额                             -          -          -   (4,726)        -        -   41,629    12      146      37,061

(三) 所有者投入和减少资本
     1. 发行优先股           33          -     34,955          -        -         -        -        -      -        -     34,955
     2. 其他权益工具持有者
          投入资本           38          -          -          -        -         -        -        -      -    3,324      3,324
(四) 利润分配
     1. 提取盈余公积         36          -          -          -        -     3,901        -   (3,901)     -        -          -
     2. 提取一般风险准备     37          -          -          -        -         -    9,356   (9,356)     -        -          -
     3. 对本行普通股股东
          的利润分配         39          -          -          -        -         -        - (10,374)      -        -    (10,374)
     4. 对子公司少数股东的
          股利分配                       -          -          -        -         -        -        -    (10)       -        (10)
     5. 对其他权益工具持有
          者的利润分配       38          -          -          -        -         -        -        -      -     (146)      (146)

2016 年 12 月 31 日                 48,935     34,955     58,636   (1,142)   27,263   73,911 136,666     123    5,149    384,496



后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

此财务报表已于 2017 年 8 月 24 日获本行董事会批准。




李庆萍                                             孙德顺
法定代表人                                         行长
(董事长)




方合英                                             李佩霞                                        (公司盖章)
副行长兼财务总监                                   财务会计部总经理




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                                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



                                   中信银行股份有限公司
                                     银行股东权益变动表
                             截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                          (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                         其他                  其他                   一般    未分配       股东
                        附注    股本 权益工具 资本公积      综合收益 盈余公积 风险准备          利润 权益合计


2017 年 1 月 1 日              48,935   34,955    61,359      (1,737)   27,263       73,370   124,557    368,702

本期增减变动金额
(一) 净利润                         -        -          -          -         -            -    22,547     22,547
(二) 其他综合收益        35         -        -          -     (4,455)        -            -         -     (4,455)

综合收益总额                        -        -          -     (4,455)        -            -    22,547     18,092

(三) 利润分配
     对股东的利润分配    39         -        -          -          -         -            -   (10,521)   (10,521)

2017 年 6 月 30 日             48,935   34,955    61,359      (6,192)   27,263       73,370   136,583    376,273




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                                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



                                    中信银行股份有限公司
                                    银行股东权益变动表(续)
                              截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                           (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                                           其他                    一般    未分配         股东
                         附注    股本    资本公积   综合收益        盈余公积   风险准备      利润     权益合计


2016 年 1 月 1 日               48,935     61,359         4,790       23,362     64,350   108,842      311,638

本期增减变动金额
(一) 净利润                          -          -              -           -          -     22,403      22,403
(二) 其他综合收益         35         -          -         (1,662)          -          -          -      (1,662)

综合收益总额                         -          -         (1,662)          -          -     22,403      20,741

(三) 利润分配
    本行股东的股利分配    39         -          -              -           -          -    (10,374)    (10,374)

2016 年 6 月 30 日              48,935     61,359         3,128       23,362     64,350   120,871      322,005




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                                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间



                                      中信银行股份有限公司
                                      银行股东权益变动表(续)
                                截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                             (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

                                            其他                  其他                  一般    未分配       股东
                           附注    股本 权益工具 资本公积      综合收益 盈余公积 风险准备         利润 权益合计


2016 年 1 月 1 日                 48,935        -    61,359       4,790    23,362      64,350   108,842    311,638

本年增减变动金额
(一) 净利润                            -        -         -           -         -           -    39,010     39,010
(二) 其他综合收益           35         -        -         -      (6,527)        -           -         -     (6,527)

综合收益总额                           -        -         -      (6,527)        -           -    39,010     32,483

(三) 发行其他权益工具       33         -   34,955         -           -         -           -         -     34,955
(四) 利润分配
     1. 提取盈余公积        36         -        -         -           -     3,901           -    (3,901)         -
     2. 提取一般风险准备    37         -        -         -           -         -       9,020    (9,020)         -
     3. 对普通股股东的利
          润分配            39         -        -         -           -         -           -   (10,374)   (10,374)

2016 年 12 月 31 日               48,935   34,955    61,359      (1,737)   27,263      73,370   124,557    368,702



后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

此财务报表已于 2017 年 8 月 24 日获本行董事会批准。




李庆萍                                         孙德顺
法定代表人                                     行长
(董事长)




方合英                                         李佩霞                                     (公司盖章)
副行长兼财务总监                               财务会计部总经理




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



                                中信银行股份有限公司
                              未经审计中期财务报表附注
                       (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

1     银行简介

      中信银行股份有限公司(“本行”)是于 2006 年 12 月 31 日在中华人民共和国(“中国”)北
      京成立的股份有限公司。本行的注册地址为中国北京市东城区朝阳门北大街 9 号,
      总部位于北京。本行于 2007 年 4 月 27 日同时在上海证券交易所以及香港联合交易
      所主板挂牌上市。

      本行经中国银行业监督管理委员会(“银监会”)批准持有 B0006H111000001 号金融许
      可证,并经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准领取社会统一信用代码
      91110000101690725E 号企业法人营业执照。

      本行及所属子公司(“本集团”)的主要业务为:提供公司及零售银行服务、从事资金业
      务,并提供资产管理、金融租赁及其他非银行金融服务。

      截至 2017 年 6 月 30 日止,本行在中国内地 31 个省、自治区和直辖市设立了分支机
      构。此外,本行的子公司在中国内地、中国香港特别行政区(“香港”)及海外其他多个
      国家和地区设有分支机构。

      就本财务报表而言,中国内地不包括香港、中国澳门特别行政区(“澳门”)及台湾,海
      外和境外指中国内地以外的其他国家和地区。

      本财务报表已于 2017 年 8 月 24 日获本行董事会批准。

2     编制基础及重要会计政策

(1)   遵循企业会计准则的声明

      本中期财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则
      —基本准则》和各项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计
      准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

      本中期财务报告根据中华人民共和国财政部(“财政部”)颁布的《企业会计准则第 32
      号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会(“证监会”)颁布的《公开发行证券的
      公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容与格式》(2014 年修订) 的
      要求编制。

      本中期财务报告根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的《企业会计准则—政府补
      助》(2017 年修订)的要求编制。



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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间


2     编制基础及重要会计政策 (续)

(1)   遵循企业会计准则的声明 (续)

      本中期财务报表所采用的会计政策与编制 2016 年度财务报表所采用的会计政策一
      致。本中期财务报告应与本集团截至 2016 年 12 月 31 日止的年度财务报表一并阅
      读。

      本公司 2017 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公
      司 2017 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
      的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

(2)   使用估计和假设

      编制本中期财务报告需要管理层以历史经验以及其他在具体情况下确信为合理的因
      素为基础,作出判断、估计及假设,这些判断、估计及假设会影响会计政策的应
      用,以及资产及负债、收入及支出的列报金额。实际结果可能跟这些估计和假设有
      所不同。

3     税项

      本集团适用的主要税项及税率如下:
      税种                计税依据                                                      税率
                          海外机构按当地规定缴纳所得税,在汇总纳税
                          时,根据中国所得税法相关规定扣减符合税法                   25%、
      企业所得税                                                                16.5%(香港)
                          要求可抵扣的税款。税收减免按相关税务当局
                          批复认定。
                          应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适                 5%、6%
      增值税              用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计
                          算)                                                    11%及 17%
      营业税              应纳税营业额                                                   5%
      城建税              按营业税和增值税计缴                                        1%-7%
      教育费附加和地方
                          按营业税和增值税计缴                                      3%和 2%
      教育费附加
      根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税
      [2016] 36 号)、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
      有关政策的通知》(财税[2016] 46 号)以及《关于金融机构同业往来等增值税政策的
      补充通知》(财税[2016] 70 号) 等规定,自 2016 年 5 月 1 日起,本集团贷款服务、直
      接收费金融服务及金融商品转让业务收入适用增值税,税率为 6%(以下简称“营改
      增”)。2016 年 5 月 1 日前该部分业务适用营业税,税率为 5%。
      根据财政部、国家税务总局《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税
      政策的通知》(财税[2016] 140 号)、《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
      知》(财税[2017] 2 号)的规定以及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税
      [2017] 56 号),自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人应当就资管产品在运营过程
      中发生的应税行为缴纳增值税。
      实施营改增后,本集团的相关利息收入、手续费及佣金收入及投资损益等扣除相应
      的增值税金后以净额列示。



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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间


4     现金及存放中央银行款项

                                               本集团                           本行
                                        2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                               注释   6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日



      现金                                6,044           7,407        5,831                7,096
      存放中央银行款项
        –法定存款准备金       (1)      452,587         464,633      451,298              463,594
        –超额存款准备金       (2)       44,967          58,855       44,580               57,864
        –财政性存款           (3)        4,683           3,568        4,683                3,568
        –外汇风险准备金       (4)       11,309          18,865       11,309               18,865

      合计                              519,590         553,328      517,701              550,987



(1)   本集团在中国人民银行及若干有业务的海外国家及地区的中央银行存放法定存款准
      备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。

      于2017年6月30日,存放于中国人民银行的法定存款准备金按本行中国内地分行符合
      规定缴存范围的人民币存款的15%(2016年12月31日:15%)和符合规定缴存范围的境
      外金融机构人民币存款的15%(2016年12月31日:15%)计算。本行亦需按中国内地分
      行外币吸收存款的5%(2016年12月31日:5%)缴存法定存款准备金。

      本集团中国内地子公司浙江临安中信村镇银行股份有限公司的人民币存款准备金缴
      存比率按中国人民银行相应规定执行,于 2017 年 6 月 30 日的人民币存款准备金缴
      存比率为 9%(2016 年 12 月 31 日:9%)。


      本集团存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监管机
      构规定执行。除外币存款准备金外,中国人民银行对缴存的法定存款准备金均计付
      利息。

(2)   存放中国人民银行超额存款准备金主要用于资金清算。

(3)   存放中国人民银行的财政性存款不能用于日常业务,且不计付利息。

(4)   外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行 2015 年 8 月 31 日发布的相关通知需缴
      存中国人民银行的款项。外汇风险准备金依据上月远期售汇签约额的 20%按月计
      提,冻结期为 1 年,不计付利息。




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间


5     存放同业及其他金融机构款项

(1)   按交易对手类型及所属地理区域分析

                                                本集团                            本行
                                         2017 年         2016 年       2017 年              2016 年
                              附注   6 月 30 日      12 月 31 日     6 月 30 日          12 月 31 日


      中国内地
        –银行业金融机构                  21,912         123,913        19,717              122,866
        –非银行金融机构                  20,972          42,383        20,972               42,383

      小计                                42,884         166,296        40,689              165,249

      中国境外
        –银行业金融机构                  17,102          31,623         9,645               21,865
        –非银行金融机构                  26,699          10,756             -                    -

      小计                                43,801          42,379         9,645               21,865

      总额                                86,685         208,675        50,334              187,114

      减:减值准备             21               -            (34)             -                 (34)

      账面价值                            86,685         208,641        50,334              187,080




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                                                                       2017年1月1日至6月30日止期间



5      存放同业及其他金融机构款项(续)

(2)   按剩余期限分析

                                                    本集团                          本行
                                         2017 年            2016 年      2017 年              2016 年
                                附注   6 月 30 日        12 月 31 日   6 月 30 日          12 月 31 日

      存放同业及其他金融机构
        活期款项(注释(i))                 79,473             100,394      43,822               80,288
      存放同业及其他金融机构
        定期款项
        –1 个月内到期                       670              84,016           -               83,923
        –1 个月至 1 年内到期              6,542              24,265       6,512               22,903

      小计                                 7,212             108,281       6,512              106,826

      总额                                86,685             208,675      50,334              187,114

      减:减值准备               21             -               (34)            -                 (34)

      账面价值                            86,685             208,641      50,334              187,080

注释:

(i)   于 2017 年 6 月 30 日,存放同业及其他金融机构款项中保证金主要包括存放在交易
      所的最低额保证金,金额为人民币 8.38 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 6.06 亿
      元)。




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间


6     拆出资金

(1)   按交易对手类型及所属地理区域分析

                                             本集团                            本行
                                     2017 年           2016 年      2017 年              2016 年
                            附注   6 月 30 日       12 月 31 日   6 月 30 日          12 月 31 日

      中国内地
        –银行业金融机构              15,319             3,003       11,608                3,152
        –非银行金融机构             115,290           138,293      115,790              139,443

      小计                           130,609           141,296      127,398              142,595

      中国境外
        –银行业金融机构              28,284            25,921       13,494                6,569
        –非银行金融机构                   -                 -       11,771               13,553

      小计                            28,284            25,921       25,265               20,122

      总额                           158,893           167,217      152,663              162,717

      减:减值准备           21           (1)               (9)          (1)                  (9)

      账面价值                       158,892           167,208      152,662              162,708



(2)   按剩余期限分析

                                             本集团                            本行
                                     2017 年           2016 年      2017 年              2016 年
                            附注   6 月 30 日       12 月 31 日   6 月 30 日          12 月 31 日

      1 个月内到期                    76,327            57,802       63,060               53,106
      1 个月至 1 年内到期             82,566           109,382       89,603              109,578
      1 年以上                             -                33            -                   33

      总额                           158,893           167,217      152,663              162,717

      减:减值准备           21           (1)               (9)          (1)                  (9)

      账面价值                       158,892           167,208      152,662              162,708




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                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间


7     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                   本集团                             本行
                                            2017 年         2016 年        2017 年              2016 年
                                   注释   6 月 30 日     12 月 31 日     6 月 30 日          12 月 31 日

      持有用作交易用途
        –债券投资                 (1)       15,004            9,630        14,474                8,446
        –同业存单                 (2)       47,325           50,699        47,325               50,699
        –投资基金                                1                1             -                    -

      小计                                   62,330           60,330        61,799               59,145

      指定以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融资产     (3)        1,791            4,581         1,650                4,445

      合计                                   64,121           64,911        63,449               63,590



(1)   持有用作交易用途–交易性债券投资以公允价值列示,并由下列机构发行

                                                    本集团                            本行
                                            2017 年          2016 年       2017 年              2016 年
                                          6 月 30 日      12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日
      中国内地
        –政府                                  636               51           636                   51
        –政策性银行                          3,419            2,579         3,419                2,579
        –银行及非银行金融机构                2,218            3,138         2,188                3,003
        –企业实体                            8,279            2,838         8,163                2,813

      小计                                   14,552            8,606        14,406                8,446

      中国境外
        –银行及非银行金融机构                  157              898            68                     -
        –企业实体                              295              126             -                     -

      小计                                      452            1,024            68                     -

      合计                                   15,004            9,630        14,474                8,446

      于香港上市                                585              977           346                  355
      于香港以外地区上市                     14,351            6,775        14,060                6,709
      非上市                                     68            1,878            68                1,382

      合计                                   15,004            9,630        14,474                8,446




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



7     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)

(2)   持有用作交易用途–同业存单以公允价值列示,并由下列机构发行

                                              本集团                           本行
                                       2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      中国内地
        –银行                          47,325         50,699        47,325               50,699


      于香港以外地区上市                47,325         50,699        47,325               50,699



(3)   指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产由下列机构发行

                                              本集团                           本行
                                       2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      中国内地
        –银行                           1,598          4,183         1,598                4,182
        –政策性银行                        52            263            52                  263

      中国境外
        –银行                             141            135              -                    -

      合计                               1,791          4,581         1,650                4,445

      于香港以外地区上市                 1,650          4,446         1,650                4,445
      非上市                               141            135             -                    -

      合计                               1,791          4,581         1,650                4,445



      于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间


8   衍生金融资产/负债

    衍生金融工具主要为本集团在外汇、贵金属和利率市场进行的以交易、资产负债管
    理及代客为目的开展的远期、掉期和期权交易。本集团作为结构性交易的中介人,
    通过分行网络为广大客户提供适合个体客户需求的风险管理产品。本集团通过与外
    部交易对手进行对冲交易来主动管理风险头寸,以确保本集团承担的风险净值在可
    接受的风险水平以内。本集团也运用衍生金融工具进行自营交易,以管理其自身的
    资产负债组合和结构性头寸。衍生金融工具,除指定为有效套期工具的衍生金融工
    具(注释 8(3))以外),被划分为持有作交易目的。划分为持有作交易目的的衍生金融
    工具包括用于交易目的的衍生产品,以及用于风险管理目的但未满足套期会计确认
    条件的衍生金融工具。

    衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比
    的基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而并不反映本集团
    所面临的信用风险或市场风险。

    本集团

                                 2017 年 6 月 30 日                  2016 年 12 月 31 日
                          名义金额        资产         负债    名义金额       资产          负债

    套期工具(注释 8(3))
      –利率衍生工具        12,902         163           28      14,068        201            23

    非套期工具
      –利率衍生工具      1,052,925      2,627         2,409     842,387      3,164         2,790
      –货币衍生工具      3,343,503     22,087        20,649   2,612,557     42,232        40,045
      –贵金属衍生工具       90,370      1,231           637      77,385      1,769         2,201

    合计                  4,499,700     26,108        23,723   3,546,397     47,366        45,059




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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间



8     衍生金融资产/负债(续)

      本行

                                     2017 年 6 月 30 日                     2016 年 12 月 31 日
                              名义金额        资产         负债       名义金额           资产         负债

      非套期工具
        –利率衍生工具        1,019,407      2,585         2,389        816,552      3,122           2,768
        –货币衍生工具        2,950,368     19,766        17,964      2,336,038     38,655          36,509
        –贵金属衍生工具         90,370      1,231           637         77,385      1,769           2,201

      合计                    4,060,145     23,582        20,990      3,229,975     43,546          41,478

(1)   名义本金按剩余期限分析

                                                     本集团                              本行
                                             2017 年          2016 年         2017 年              2016 年
                                           6 月 30 日      12 月 31 日      6 月 30 日          12 月 31 日

      3 个月内                             1,325,393            962,420      1,050,414             785,651
      3 个月至 1 年                        2,870,848          2,298,022      2,748,441           2,191,273
      1 年至 5 年                            300,332            283,656        260,230             253,051
      5 年以上                                 3,127              2,299          1,060                   -

      总额                                 4,499,700          3,546,397      4,060,145           3,229,975



(2)   信用风险加权金额

      信用风险加权金额依据中国银行业监督管理委员会(“银监会”)于 2012 年颁布的《商
      业银行资本管理办法(试行)》的规定,根据交易对手的状况及到期期限的特点进行
      计算,包括代客交易。于 2017 年 6 月 30 日,本集团信用风险加权金额总计人民币
      446.55 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 371.34 亿元)。

(3)   公允价值套期

      本集团的子公司利用公允价值套期来规避由于市场利率变动导致金融资产和金融负
      债公允价值变化所带来的影响。对可供出售债券投资、已发行存款证及次级债券的
      利率风险以利率掉期合约作为套期工具。




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间


9     买入返售金融资产

(1)   按交易对手类型及所属地理区域分析

                                              本集团                           本行
                                      2017 年         2016 年       2017 年              2016 年
                                    6 月 30 日     12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      中国内地
        –银行业金融机构                 19,040        146,370       19,040              146,370
        –非银行金融机构                    403         24,434          403               24,434

      账面价值                           19,443        170,804       19,443              170,804



(2)   按担保物类别分析

                                              本集团                           本行
                                      2017 年         2016 年       2017 年              2016 年
                                    6 月 30 日     12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      票据                                  398              -          398                    -
      债券                               19,039        170,770       19,039              170,770
      其他                                    6             34            6                   34

      账面价值                           19,443        170,804       19,443              170,804




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间


9     买入返售金融资产(续)

(3)   按剩余期限分析

                                                 本集团                           本行
                                        2017 年          2016 年       2017 年              2016 年
                                      6 月 30 日      12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      1 个月内到期                       19,437           170,770       19,437              170,770
      1 个月至 1 年内到期                     6                34            6                   34

      账面价值                           19,443           170,804       19,443              170,804



      本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注 52 担保物信息中披露。

10     应收利息

                                            本集团                               本行
                                      2017 年           2016 年       2017 年               2016 年
                             附注   6 月 30 日       12 月 31 日    6 月 30 日           12 月 31 日

      发放贷款及垫款                   14,684             14,482       14,163                14,088
      应收款项类投资                   12,621             10,951       12,621                10,951
      债券投资                          8,374              9,608        8,093                 9,319
      其他                              1,737              1,787        1,656                 1,627

      总额                             37,416             36,828       36,533                35,985

      减:减值准备            21       (4,202)            (3,906)      (4,199)               (3,904)

      账面价值                         33,214             32,922       32,334                32,081




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间


11    发放贷款及垫款

(1)   按性质分析

                                           本集团                              本行
                                    2017 年            2016 年      2017 年              2016 年
                           附注   6 月 30 日        12 月 31 日   6 月 30 日          12 月 31 日

      企业贷款及垫款
        –一般贷款                1,813,575          1,811,765    1,656,074            1,659,817
        –贴现贷款                  102,980             75,047      100,441               71,553
        –应收融资租赁款             42,243             34,509            -                    -

      小计                        1,958,798          1,921,321    1,756,515            1,731,370

      个人贷款及垫款
        –住房抵押                  495,515            433,210      482,551              420,630
        –消费贷款                  205,844            173,735      197,895              166,311
        –经营贷款                  128,411            111,949      127,732              110,947
        –信用卡                    302,527            237,712      302,156              237,310

      小计                        1,132,297            956,606    1,110,334              935,198

      总额                        3,091,095          2,877,927    2,866,849            2,666,568

      减: 贷款损失准备     21
        其中:单项评估              (22,381)           (25,448)     (21,325)             (24,876)
               组合评估             (55,818)           (50,095)     (54,627)             (49,140)

      小计                          (78,199)           (75,543)     (75,952)             (74,016)

      账面价值                    3,012,896          2,802,384    2,790,897            2,592,552




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                                                                              2017年1月1日至6月30日止期间


11    发放贷款及垫款(续)

(2)   按贷款损失准备的评估方式分析

      本集团

                                                         2017 年 6 月 30 日
                                              已减值贷款及垫款                               已减值贷款
                               按组合             (注释(i))                                  及垫款总额
                             方式评估     其损失准备      其损失准备按                           占贷款
                           损失准备的         按组合      单项方式评估                       及垫款总额
                           贷款及垫款       方式评估          (注释(ii))             总额      的百分比

      发放贷款及垫款总额     3,039,976         12,536            38,583         3,091,095          1.65%

      贷款损失准备             (46,472)        (9,346)          (22,381)          (78,199)

      账面价值               2,993,504          3,190            16,202         3,012,896


                                                     2016 年 12 月 31 日
                                              已减值贷款及垫款                               已减值贷款
                               按组合             (注释(i))                                  及垫款总额
                             方式评估     其损失准备 其损失准备按                                占贷款
                           损失准备的         按组合 单项方式评估                            及垫款总额
                           贷款及垫款       方式评估        (注释(ii))               总额      的百分比

      发放贷款及垫款总额     2,829,347         10,579            38,001         2,877,927          1.69%

      贷款损失准备             (41,988)        (8,107)          (25,448)          (75,543)

      账面价值               2,787,359          2,472            12,553         2,802,384


      本行


                                                         2017 年 6 月 30 日
                                              已减值贷款及垫款                               已减值贷款
                               按组合             (注释(i))                                  及垫款总额
                             方式评估     其损失准备      其损失准备按                           占贷款
                           损失准备的         按组合      单项方式评估                       及垫款总额
                           贷款及垫款       方式评估          (注释(ii))             总额      的百分比

      发放贷款及垫款总额     2,818,121         12,526            36,202         2,866,849          1.70%

      贷款损失准备             (45,290)        (9,337)          (21,325)          (75,952)

      账面价值               2,772,831          3,189            14,877         2,790,897




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                                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间



11     发放贷款及垫款(续)

(2)    按贷款损失准备的评估方式分析(续)

       本行(续)

                                                             2016 年 12 月 31 日
                                                 已减值贷款及垫款                                   已减值贷款
                                  按组合             (注释(i))                                      及垫款总额
                                方式评估     其损失准备 其损失准备按                                    占贷款
                              损失准备的         按组合 单项方式评估                                及垫款总额
                              贷款及垫款       方式评估        (注释(ii))                  总额       的百分比

       发放贷款及垫款总额       2,619,583          10,572             36,413         2,666,568          1.76%

       贷款损失准备               (41,040)          (8,100)          (24,876)            (74,016)

       账面价值                 2,578,543            2,472            11,537         2,592,552


注释:

(i)    已减值贷款及垫款包括有客观证据认定已出现减值,通过单项或组合评估 (指具有相
       同信用风险特征的贷款及垫款组合) 的方式,评估的减值损失为重大的贷款及垫款。

(ii)   按单项评估方式评估已减值贷款及垫款情况

         本集团
                                                                             2017 年                   2016 年
                                                                           6 月 30 日               12 月 31 日

         有抵质押物涵盖                                                         20,842                  19,060
         无抵质押物涵盖                                                         17,741                  18,941
         按单项方式评估的已减值贷款及垫款总额                                    38,583                 38,001
         按单项方式评估的损失准备                                               (22,381)               (25,448)
         账面价值                                                               16,202                  12,553
          其中:抵质押物公允价值覆盖的最大敞口                                  20,562                  18,643




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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



11     发放贷款及垫款(续)

(2)    按贷款损失准备的评估方式分析(续)

(ii)   按单项评估方式评估已减值贷款及垫款情况(续)


        本行
                                                            2017 年               2016 年
                                                          6 月 30 日           12 月 31 日

        有抵质押物涵盖                                       20,377                18,539
        无抵质押物涵盖                                       15,825                17,874
        按单项方式评估的已减值贷款及垫款总额                 36,202                 36,413
        按单项方式评估的损失准备                            (21,325)               (24,876)
        账面价值                                             14,877                11,537
          其中:抵质押物公允价值覆盖的最大敞口               19,470                17,607




       抵质押物的公允价值为管理层根据目前抵押品处置经验和市场状况对最新可得的包
       括外部评估价值在内的估值情况确定。




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                                                                         2017年1月1日至6月30日止期间


11    发放贷款及垫款(续)

(3)   贷款及垫款损失准备变动情况

      本集团

                                                        2017 年 6 月 30 日
                             按组合方式           已减值贷款及垫款的损失准备
                             评估的贷款           其损失准备         其损失准备
                             及垫款损失           按组合方式         按单项方式
                                   准备                 评估               评估               合计

      期初余额                     41,988                8,107                25,448        75,543
      本期计提                      4,493                2,871                16,720        24,084
      本期转回                          -                 (471)               (2,139)       (2,610)
      折现回拨                          -                    -                  (335)         (335)
      本期转出(注释(i))                (9)                   -                  (184)         (193)
      本期核销(附注(57))                -               (1,632)              (17,289)      (18,921)
      收回已核销贷款及
        垫款导致的转回                  -                 471                   160            631

      期末余额                     46,472               9,346                22,381         78,199


                                                       2016 年 12 月 31 日
                             按组合方式            已减值贷款及垫款的损失准备
                             评估的贷款           其损失准备         其损失准备
                             及垫款损失           按组合方式         按单项方式
                                   准备                 评估               评估               合计

      年初余额                     39,306                5,846                15,345        60,497
      本年计提                      2,662                6,918                38,845        48,425
      本年转回                          -                 (405)               (2,305)       (2,710)
      折现回拨                          -                    -                  (564)         (564)
      本年转入(注释(i))                20                    -                   255           275
      本年核销(附注(57))                -               (4,657)              (26,295)      (30,952)
      收回已核销贷款及
        垫款导致的转回                  -                 405                   167            572

      年末余额                     41,988               8,107                25,448         75,543




                                            第 31 页
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                                                                       2017年1月1日至6月30日止期间


11    发放贷款及垫款(续)

(3)   贷款及垫款损失准备变动情况(续)

      本行

                                                      2017 年 6 月 30 日
                              按组合方式         已减值贷款及垫款的损失准备
                              评估的贷款         其损失准备         其损失准备
                              及垫款损失         按组合方式         按单项方式
                                    准备               评估               评估               合计

       期初余额                   41,040               8,100                 24,876        74,016
       本期计提                    4,250               2,860                 15,887        22,997
       本期转回                        -                (469)                (2,006)       (2,475)
       折现回拨                        -                   -                   (318)         (318)
       本期转出(注释(i))               -                   -                   (159)         (159)
       本期核销(附注(57))              -              (1,623)               (17,101)      (18,724)
       收回已核销贷款及垫款
         导致的转回                    -                469                    146            615

       期末余额                   45,290               9,337                21,325         75,952



                                                      2016 年 12 月 31 日
                              按组合方式         已减值贷款及垫款的损失准备
                              评估的贷款         其损失准备         其损失准备
                              及垫款损失         按组合方式         按单项方式
                                    准备               评估               评估               合计

       年初余额                   38,754               5,839                 15,089         59,682
       本年计提                    2,286               6,892                 38,392         47,570
       本年转回                        -                (401)                (2,204)        (2,605)
       折现回拨                        -                   -                   (539)          (539)
       本年转入(注释(i))               -                   -                    227            227
       本年核销(附注(57))              -              (4,631)               (26,222)       (30,853)
       收回已核销贷款及垫款
         导致的转回                    -                 401                   133            534

       年末余额                   41,040               8,100                24,876         74,016



      注释:(i) 本期/本年转出或转入包括由于汇率变动产生的影响。




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                                                                            2017年1月1日至6月30日止期间


11    发放贷款及垫款(续)

(4)   已逾期贷款的逾期期限分析

      本集团

                                                      2017 年 6 月 30 日
                                 逾期           逾期            逾期             逾期
                           3 个月以内   3 个月至 1 年        1至3年          3 年以上            合计

      信用贷款                  4,228          4,421            4,028             146          12,823
      保证贷款                  8,077          8,289            8,885           1,216          26,467
      附担保物贷款
        其中:抵押贷款         16,362         19,139           14,293             579          50,373
               质押贷款         2,730          1,494            2,544             178           6,946

      合计                     31,397         33,343           29,750           2,119          96,609


                                                      2016 年 12 月 31 日
                                 逾期           逾期            逾期             逾期
                           3 个月以内   3 个月至 1 年        1至3年          3 年以上            合计

      信用贷款                  3,985          5,576            2,750             300          12,611
      保证贷款                  7,776         11,649            7,136             115          26,676
      附担保物贷款
        其中:抵押贷款         22,689         17,191            8,560             561          49,001
               质押贷款         1,592          2,765            1,046              62           5,465

      合计                     36,042         37,181           19,492           1,038          93,753




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                                                                            2017年1月1日至6月30日止期间


11    发放贷款及垫款(续)

(4)   已逾期贷款的逾期期限分析(续)

      本行

                                                      2017 年 6 月 30 日
                                 逾期           逾期            逾期             逾期
                           3 个月以内   3 个月至 1 年        1至3年          3 年以上            合计

      信用贷款                  4,180          4,419            3,990             146          12,735
      保证贷款                  7,518          7,630            8,763           1,216          25,127
      附担保物贷款
        其中:抵押贷款         15,786         19,087           14,015             537          49,425
               质押贷款         2,648          1,494            2,482             178           6,802

      合计                     30,132         32,630           29,250           2,077          94,089


                                                      2016 年 12 月 31 日
                                 逾期           逾期            逾期             逾期
                           3 个月以内   3 个月至 1 年        1至3年          3 年以上            合计

      信用贷款                  3,934          5,575            2,679             300          12,488
      保证贷款                  6,655         11,495            6,817             115          25,082
      附担保物贷款
        其中:抵押贷款         20,602         16,916            8,258             518          46,294
               质押贷款         1,470          2,764              983              62           5,279

      合计                     32,661         36,750           18,737             995          89,143



      逾期贷款是指本金或利息已逾期 1 天以上的贷款。




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                                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间


11    发放贷款及垫款(续)

(5)   应收融资租赁款净额

      应收融资租赁款全部由本集团子公司中信金融租赁有限公司(“中信租赁”)和中信国际
      金融控股有限公司(“中信国金”)发放,包括按融资租赁及具备融资租赁特征的分期付
      款合约租借给客户的机器及设备的投资净额。这些合约的最初租赁期一般为 1 至 25
      年。按融资租赁及分期付款合约应收的最低租赁应收款总额及其现值按剩余到期日
      分析如下:

                                             2017 年 6 月 30 日                     2016 年 12 月 31 日
                                         最低租赁           最低租赁              最低租赁         最低租赁
                                       应收款现值         应收款总额            应收款现值       应收款总额

      1 年以内(含 1 年)                       9,833               11,717             7,677               8,459
      1 年至 2 年(含 2 年)                    8,722               10,154             6,514               7,761
      2 年至 3 年(含 3 年)                    7,044                8,078             6,279               6,766
      3 年以上                               16,644               18,612            14,039              16,762

      总额                                   42,243               48,561            34,509              39,748

      损失准备:
        –单项评估                               -                                      (2)
        –组合评估                            (836)                                   (643)

      账面价值                               41,407                                 33,864



12    可供出售金融资产

                                                         本集团                               本行
                                                 2017 年             2016 年          2017 年           2016 年
                                      注释     6 月 30 日         12 月 31 日       6 月 30 日       12 月 31 日

      债券                            (1)        397,987             396,545          360,534           357,684
      存款证及同业存单                (2)         82,142             116,050           69,509           101,782
      权益工具                        (3)          1,002               1,179              174               165
        其中:以公允价值计量的权益                   479                 768               60                51
               以成本计量的权益工具                  523                 411              114               114
      投资基金                        (4)         75,080              20,737           74,283            19,960
      理财产品                                        74                  22                -                 -

      合计                                       556,285             534,533          504,500           479,591




                                              第 35 页
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                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间


12    可供出售金融资产(续)

(1)   债券投资由下列机构发行:

                                            本集团                           本行
                                   2017 年              2016 年        2017 年         2016 年
                                 6 月 30 日          12 月 31 日     6 月 30 日     12 月 31 日

      中国内地
        –政府                     187,152              166,151        186,900         165,943
        –政策性银行                75,637               91,905         75,636          91,905
        –银行及非银行金融机构      30,704               34,906         26,084          30,165
        –企业实体                  70,704               70,094         67,654          67,050

      小计                         364,197              363,056        356,274         355,063

      中国境外
        –政府                      13,179               15,023          2,033           2,091
        –银行及非银行金融机构      12,408               11,787            820             499
        –企业实体                   8,203                6,679          1,407              31

      小计                          33,790               33,489          4,260           2,621

      合计                         397,987              396,545        360,534         357,684

      于香港上市                    18,265               10,935          4,396           4,480
      于香港以外地区上市           364,249              356,827        355,489         350,448
      非上市                        15,473               28,783            649           2,756

      合计                         397,987              396,545        360,534         357,684




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                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间


12    可供出售金融资产(续)

(2)   存款证及同业存单由下列机构发行:

                                                 本集团                           本行
                                           2017 年           2016 年        2017 年         2016 年
                                         6 月 30 日       12 月 31 日     6 月 30 日     12 月 31 日

      中国内地
        –银行                              79,149           112,127         69,509         101,782
      中国境外
        –银行                               2,993             3,923               -               -

      合计                                  82,142           116,050         69,509         101,782

      于香港以外地区上市                    82,142           116,050         69,509         101,782



(3)   权益工具由下列机构发行:

                                                 本集团                           本行
                                           2017 年           2016 年        2017 年         2016 年
                                         6 月 30 日       12 月 31 日     6 月 30 日     12 月 31 日

      中国内地
        –企业实体                             504               391            114             114

      中国境外
        –银行及非银行金融机构                 155               136             60              51
        –企业实体                             343               652              -               -

      合计                                   1,002             1,179            174             165

      于香港上市                               343               305              -               -
      于香港以外地区上市                       136               116             60              51
      非上市                                   523               758            114             114

      合计                                   1,002             1,179            174             165



      于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。




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                                                                         2017年1月1日至6月30日止期间


12    可供出售金融资产(续)

(4)   投资基金由下列机构发行:

                                                   本集团                                本行
                                          2017 年          2016 年           2017 年               2016 年
                                        6 月 30 日      12 月 31 日        6 月 30 日           12 月 31 日

      中国内地
        –银行及非银行金融机构             73,949            19,585           73,949                19,585

      中国境外
        –银行及非银行金融机构                792                  457             334                 375
        –企业实体                            339                  695               -                   -

      合计                                 75,080            20,737           74,283                19,960

      于香港以外地区上市                   73,949            19,585           73,949                19,585
      非上市                                1,131             1,152              334                   375

      合计                                 75,080            20,737           74,283                19,960


(5)   以公允价值计量的可供出售金融资产:

      本集团

                                                             2017 年 6 月 30 日
                                                     可供出售            可供出售
      可供出售金融资产分类       附注   权益工具及投资基金               债务工具                    合计

      成本/摊余成本                                     77,830            488,395                 566,225
      累计计入其他综合收益的
        公允价值变动金额                                (2,242)            (8,240)                (10,482)
      已计提减值金额              21                       (29)               (26)                    (55)
      公允价值                                          75,559            480,129                 555,688


                                                             2016 年 12 月 31 日
                                                     可供出售            可供出售
      可供出售金融资产分类       附注   权益工具及投资基金               债务工具                    合计

      成本/摊余成本                                     21,537            515,112                 536,649
      累计计入其他综合收益的
        公允价值变动金额                                     (3)           (2,384)                 (2,387)
      已计提减值金额              21                        (29)             (133)                   (162)
      公允价值                                          21,505            512,595                 534,100




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间



12      可供出售金融资产(续)

(5)   以公允价值计量的可供出售金融资产(续):

      本行

                                                        2017 年 6 月 30 日
                                                  可供出售        可供出售
      可供出售金融资产分类      附注   权益工具及投资基金         债务工具             合计

      成本/摊余成本                                 74,358         438,304          512,662
      累计计入其他综合收益的
        公允价值变动金额                               (15)          (8,235)          (8,250)
      已计提减值金额             21                      -              (26)             (26)
      公允价值                                      74,343         430,043          504,386


                                                        2016 年 12 月 31 日
                                                  可供出售        可供出售
      可供出售金融资产分类      附注   权益工具及投资基金         债务工具             合计

      成本/摊余成本                                 20,057         461,859          481,916
      累计计入其他综合收益的
        公允价值变动金额                               (46)          (2,264)          (2,310)
      已计提减值金额             21                      -             (129)            (129)
      公允价值                                      20,011         459,466          479,477




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                                                                       2017年1月1日至6月30日止期间


12    可供出售金融资产(续)

(6)   报告期内可供出售金融资产减值准备的变动情况:

      本集团

                                                           2017 年 6 月 30 日
                                                可供出售           可供出售
      可供出售金融资产分类                      投资基金           债务工具                合计

      期初已计提减值准备                             (29)                (133)              (162)
      本期计提
        –从其他综合收益转入                           -                    -                  -
      本期减少
        –公允价值回升转回                             -                 100                100
        –转出                                         -                   4                  4
      汇率变动                                         -                   3                  3

      期末已计提减值金额                             (29)                 (26)               (55)



                                                       2016 年 12 月 31 日
                                                可供出售             可供出售
      可供出售金融资产分类                      投资基金             债务工具               合计

      年初已计提减值准备                             (24)                 (136)              (160)
      本年计提
        –从其他综合收益转入                          (4)                  (41)               (45)
      本年减少
        –公允价值回升转回                             -                     2                  2
        –其他                                         -                    53                 53
      汇率变动                                        (1)                  (11)               (12)

      年末已计提减值金额                             (29)                 (133)              (162)




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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间


12    可供出售金融资产(续)

(6)   报告期内可供出售金融资产减值准备的变动情况(续):

      本行

                                                      2017 年 6 月 30 日
                                                可供出售        可供出售
      可供出售金融资产分类                      投资基金        债务工具             合计

      年初已计提减值准备                               -             (129)           (129)
      本年计提
        –从其他综合收益转入                           -                   -            -
      本年减少
        –公允价值回升转回                             -             100              100
        –转出                                         -               -                -
      汇率变动                                         -               3                3

      年末已计提减值金额                               -              (26)            (26)


                                                      2016 年 12 月 31 日
                                                可供出售        可供出售
      可供出售金融资产分类                      投资基金        债务工具             合计

      年初已计提减值准备                               -             (124)           (124)
      本年计提
        –从其他综合收益转入                           -              (41)            (41)
      本年减少
        –公允价值回升转回                             -                2               2
        –转出                                         -               43              43
      汇率变动                                         -               (9)             (9)

      年末已计提减值金额                               -             (129)           (129)




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                                                                      2017年1月1日至6月30日止期间


13   持有至到期投资

     持有至到期债券投资由下列机构发行:

                                                  本集团                            本行
                                         2017 年          2016 年        2017 年          2016 年
                                附注   6 月 30 日      12 月 31 日     6 月 30 日      12 月 31 日

     中国内地
       –政府                             52,573            49,286         52,573           49,286
       –政策性银行                       58,822            69,861         58,822           69,861
       –银行及非银行金融机构             98,012            76,572         97,976           76,572
       –企业实体                         19,734            21,430         19,734           21,430

     小计                                229,141           217,149        229,105          217,149

     中国境外
       –银行及非银行金融机构                339              348             339             348
       –公共实体                              3                3               3               3

     小计                                    342              351             342             351

     总额                                229,483           217,500        229,447          217,500

     减:减值准备                21               -             (2)             -               (2)

     账面价值                            229,483           217,498        229,447          217,498

     于香港上市                              284               291            284              291
     于香港以外地区上市                  224,971           213,008        224,971          213,008
     非上市                                4,228             4,199          4,192            4,199

     账面价值                            229,483           217,498        229,447          217,498

     持有至到期投资公允价值              228,222           219,014        228,186          219,014
       其中:上市债券市值                223,994           214,813        223,994          214,813


     于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。




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                                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间


14   应收款项类投资

                                                     本集团                                      本行
                                             2017 年                2016 年           2017 年               2016 年
                                  附注     6 月 30 日            12 月 31 日        6 月 30 日           12 月 31 日

     证券定向资产管理计划                      341,270              452,966           327,384               447,297
     金融机构理财产品                          382,750              458,390           382,750               458,390
     资金信托计划                              119,875              126,128           119,875               126,128

     总额                                      843,895            1,037,484           830,009             1,031,815

     减:减值准备                  21           (2,536)              (1,756)           (2,536)               (1,756)

     账面价值                                  841,359            1,035,728           827,473             1,030,059



     于 2017 年 6 月 30 日,上述应收款项类投资涉及的资金中有人民币 1,015.93 亿元
     (2016 年 12 月 31 日:人民币 1,456.35 亿元)已委托本行直接母公司中国中信有限公
     司(“中信有限”)下属子公司及关联公司进行管理。

     应收款项类投资的基础资产主要为同业及他行理财类资产、信贷类资产和票据类资
     产(附注 53(1)(viii))。

15   长期股权投资

                                                            本集团                                本行
                                                    2017 年            2016 年          2017 年             2016 年
                                         注释     6 月 30 日        12 月 31 日       6 月 30 日         12 月 31 日

     对子公司的投资                      (1)
       –中信国金                                            -                 -         16,570              16,570
       –信银(香港)投资有限公司
           (“信银投资”)                                    -                 -          1,577               1,577
       –浙江临安中信村镇银行股份
           有限公司(“临安村镇银行”)                        -               -              102                 102
       –中信租赁                                            -               -            4,000               4,000
     对联营企业投资                      (2)             1,056           1,111                -                   -

     合计                                                1,056           1,111           22,249              22,249




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                                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间


15      长期股权投资(续)

(1)     对子公司的投资:

        本集团于 2017 年 6 月 30 日的主要一级子公司如下:

                                                    已发行                      本行直接      子公司        本行
        公司名称                   注册地      及缴足股本           业务范围    持股比例    持股比例   表决权比例

                                                              商业银行及其他
        中信国金 (注释(i))          香港    港币 75.03 亿元     银行金融业务      100%             -        100%
        信银投资 (注释(ii))         香港    港币 18.89 亿元         借贷服务     99.05%       0.95%         100%
                                    中国
        临安村镇银行 (注释(iii))    内地     人民币 2 亿元       商业银行业务       51%            -         51%
                                    中国
        中信租赁 (注释(iv))         内地    人民币 40 亿元          金融租赁       100%            -        100%


 (i)     中信国金为在香港注册成立的投资控股公司,总部位于香港,业务范围包括商业
         银行及其他银行金融业务。本行拥有其 100%的持股比例和表决权比例。中信国金
         全资拥有中信银行(国际)有限公司(“中信银行(国际)”)。

 (ii)    信银(香港)投资有限公司成立于 1984 年,原名振华国际财务有限公司,注册地和主
         要经营地均为香港,在香港获得香港政府工商注册处颁发的“放债人牌照”,业务范
         围包括资本市场投资、贷款等。本行拥有其 99.05%的持股比例和表决权比例,中
         信国金持有信银投资 0.95%股权,中信银行间接取得对信银投资的 100%控制权。


 (iii) 临安村镇银行成立于 2011 年,注册资本人民币 2 亿元,主要经营商业银行业务。
       本行持有其 51%的持股比例和表决权比例。

 (iv) 中信租赁成立于 2015 年,注册资本人民币 40 亿元。主要经营金融租赁业务。本行
      拥有其 100%的持股比例和表决权比例。




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                                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间


15    长期股权投资(续)

(2)   对联营企业的投资

      本集团通过子公司持有对联营企业的投资,于 2017 年 6 月 30 日主要联营企业的基
      本情况如下:

                                                        注册成立/       本集团持股
      企业名称                              企业类型    经营地区      及表决权比例      主要业务     已发行股份面值

      中信国际资产管理有限公司                                                        投资控股及
        (“中信资产”)                   股份有限公司          香港           40%       资产管理     港币 22.18 亿元
      滨海(天津)金融资产交易中心                                                      金融服务及
        股份有限公司(“滨海金融”)       股份有限公司    中国内地             20%       融资投资       人民币 5 亿元



      上述联营企业的主要财务信息如下:

                                         期末           期末                期末              本期              本期
       企业名称                      资产总额       负债总额          净资产总额          营业收入           净亏损

       中信资产                         2,651           266               2,385                125             (141)
       滨海金融                           495             6                 489                  -               (1)




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                                                       中信银行股份有限公司
                                                2017年1月1日至6月30日止期间


15    长期股权投资(续)

(2)   对联营企业的投资(续)

      本集团对联营企业投资的变动情况如下:

                                                                     金额

      投资成本                                                        995

      2017 年 1 月 1 日                                             1,111
      对联营企业投资                                                    2
      对联营企业的投资损失                                            (27)
      其他权益变动                                                     10
      已收股利                                                          -
      外币报表折算差额                                                (40)

      2017 年 6 月 30 日                                            1,056

                                                                     金额

      投资成本                                                        993

      2016 年 1 月 1 日                                               976
      对联营企业投资                                                  100
      对联营企业的投资收益                                              1
      已收股利                                                         (9)
      外币报表折算差额                                                 43

      2016 年 12 月 31 日                                           1,111




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                                                             2017年1月1日至6月30日止期间



16   固定资产

     本集团

                                                            计算机设备
                                   房屋建筑物    在建工程       及其他            合计

     成本或评估值
     2017 年 1 月 1 日                 17,468         471       10,358          28,297
     本期增加                             244           -          230             474
     本期处置                             (14)          -         (165)           (179)
     汇率变动影响                         (17)          -          (37)            (54)

     2017 年 6 月 30 日                17,681         471       10,386          28,538


     累计折旧
     2017 年 1 月 1 日                 (3,949)          -        (6,514)       (10,463)
     本期增加                            (288)          -          (608)          (896)
     本期处置                               6           -           150            156
     汇率变动影响                           8           -            27             35

     2017 年 6 月 30 日                (4,223)          -        (6,945)       (11,168)


     账面价值
     2017 年 1 月 1 日                 13,519         471        3,844          17,834

     2017 年 6 月 30 日(注释(1))       13,458         471        3,441          17,370




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间


16   固定资产(续)

     本集团(续)

                                                                 计算机设备
                                    房屋建筑物       在建工程        及其他            合计

     成本或评估值
     2016 年 1 月 1 日                  14,372          1,121         9,468          24,961
     本年增加                            2,396             30         1,072           3,498
     在建工程转入/转出                     680           (680)            -               -
     本年处置                              (65)             -          (253)           (318)
     汇率变动影响                           85              -            71             156

     2016 年 12 月 31 日                17,468            471        10,358          28,297


     累计折旧
     2016 年 1 月 1 日                  (3,452)             -        (5,526)          (8,978)
     本年计提                             (506)             -        (1,177)          (1,683)
     本年处置                               27              -           243              270
     汇率变动影响                          (18)             -           (54)             (72)

     2016 年 12 月 31 日                (3,949)             -        (6,514)         (10,463)


     账面价值
     2016 年 1 月 1 日                  10,920          1,121         3,942          15,983

     2016 年 12 月 31 日(注释(1))       13,519            471         3,844          17,834




                                          第 48 页
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                                                             2017年1月1日至6月30日止期间


16   固定资产(续)

     本行

                                                            计算机设备
                                   房屋建筑物    在建工程       及其他            合计

     成本或评估值
     2017 年 1 月 1 日                 16,894         470        8,995          26,359
     本期增加                             225           -          126             351
     本期处置                             (14)          -         (151)           (165)

     2017 年 6 月 30 日                17,105         470        8,970          26,545


     累计折旧
     2017 年 1 月 1 日                 (3,681)          -        (5,512)        (9,193)
     本期计提                            (282)          -          (540)          (822)
     本期处置                               6           -           141            147

     2017 年 6 月 30 日                (3,957)          -        (5,911)        (9,868)


     账面价值
     2017 年 1 月 1 日                 13,213         470        3,483          17,166

     2017 年 6 月 30 日(注释(1))       13,148         470        3,059          16,677




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间


16   固定资产(续)

     本行(续)

                                                                 计算机设备
                                    房屋建筑物       在建工程        及其他            合计

     成本或评估值
     2016 年 1 月 1 日                  13,882          1,120         8,344          23,346
     本年增加                            2,397             30           891           3,318
     在建工程转入/转出                     680           (680)            -               -
     本年处置                              (65)             -          (240)           (305)

     2016 年 12 月 31 日                16,894            470         8,995          26,359


     累计折旧
     2016 年 1 月 1 日                  (3,213)             -        (4,685)          (7,898)
     本年计提                             (495)             -        (1,058)          (1,553)
     本年处置                               27              -           231              258

     2016 年 12 月 31 日                (3,681)             -        (5,512)          (9,193)


     账面价值
     2016 年 1 月 1 日                  10,669          1,120         3,659          15,448

     2016 年 12 月 31 日(注释(1))       13,213            470         3,483          17,166



     注释:

     (1) 于 2017 年 6 月 30 日,所有权转移手续尚未办理完毕的房屋建筑物的账面价值为
         人民币 27.03 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 36.20 亿元)。本行管理层预期尚
         未完成权属变更不会影响本行承继这些资产的权利。




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间


17   投资性房地产

                                                                   本集团
                                                          截至 2017 年           截至 2016 年
                                                6 月 30 日止 6 个月期间     12 月 31 日止年度

     期/年初公允价值                                               305                    325

       –公允价值变动                                               16                      8
       –本期/年转出至固定资产                                     (19)                   (51)
       –汇率变动影响                                               (9)                    23

     期/年末公允价值                                               293                    305



     本集团的投资性房地产为子公司持有的主要座落于香港的房产与建筑物,并以经营
     租赁的形式租给第三方。这些投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,本集
     团能够从房地产市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从
     而对这些投资性房地产于 2017 年 6 月 30 日的公允价值做出评估。

     于 2017 年 6 月 30 日,本集团的所有投资性房地产已由一家独立测量师行,测建行
     (香港)有限公司,以公开市场价值为基准进行了重估。该等公允价值符合《企业会
     计准则第 39 号——公允价值计量》的定义。有关的重估盈余及损失已分别计入本集
     团当期损益。测建行(香港)有限公司雇员为香港测量师学会资深专业会员,具有评
     估同类物业地点及类别的近期经验。

     本集团的投资性房地产归集为公允价值第 3 层次。




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间


18   商誉

                                                                 本集团
                                                         截至 2017 年           截至 2016 年
                                               6 月 30 日止 6 个月期间     12 月 31 日止年度

     期/年初余额                                                  914                    854
     本期/年增加                                                    -                      -
     汇率变动影响                                                 (28)                    60

     期/年末余额                                                  886                    914

     根据减值测试的结果,本集团于2017年6月30日商誉未发生减值 (2016年12月31日:
     未减值)。

19   递延所得税

     本集团

                                                   2017 年 6 月 30 日     2016 年 12 月 31 日

     递延所得税资产                                           15,423                  12,697
     递延所得税负债                                              (15)                    (11)

     净额                                                     15,408                  12,686



     本行

                                                   2017 年 6 月 30 日     2016 年 12 月 31 日


     递延所得税资产                                            15,315                 12,589


     净额                                                      15,315                 12,589




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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



19     递延所得税(续)

(1)    按性质及管辖范围分析

      本集团

                                   2017 年 6 月 30 日               2016 年 12 月 31 日
                                  可抵扣/                          可抵扣/
                                (应纳税)       递延所得税        (应纳税)       递延所得税
                              暂时性差异       资产/(负债)     暂时性差异       资产/(负债)

      递延所得税资产
        –资产减值准备             55,271           13,815          52,757           13,165
        –公允价值调整              5,225            1,302            (968)            (250)
        –内退及应付工资            5,214            1,304           2,882              721
        –其他                     (3,990)            (998)         (3,844)            (939)

      小计                         61,720           15,423          50,827           12,697

      递延所得税负债
        –资产减值准备                300                50              -                  -
        –公允价值调整               (111)              (18)           (65)               (11)
        –其他                       (283)              (47)             -                  -

      小计                            (94)              (15)           (65)               (11)

      合计                         61,626           15,408          50,762           12,686


      本行

                                   2017 年 6 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
                                  可抵扣/                          可抵扣/
                                (应纳税)      递延所得税         (应纳税)      递延所得税
                              暂时性差异      资产/(负债)      暂时性差异      资产/(负债)

      递延所得税资产
        –资产减值准备            54,936            13,734         52,129            13,032
        –公允价值调整             5,175             1,294         (1,069)             (267)
        –内退及应付工资           5,153             1,288          2,866               717
        –其他                    (4,005)           (1,001)        (3,571)             (893)

      合计                        61,259            15,315         50,355            12,589




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间



19     递延所得税(续)

(2)    递延所得税的变动情况

       本集团

                                 资产    公允价值       内退及
                             减值准备        调整     应付工资         其他            合计

       2017 年 1 月 1 日       13,165         (261)        721          (939)        12,686
       计入当期损益               701           75         583          (107)         1,252
       计入其他综合收益             -        1,470           -             -          1,470
       汇率变动影响                (1)           -           -             1              -

       2017 年 6 月 30 日      13,865        1,284       1,304        (1,045)        15,408

       2016 年 1 月 1 日        9,694       (2,027)        704          (400)         7,971
       计入当年损益             3,468         (422)         19          (536)         2,529
       计入其他综合收益             -        2,188          (2)            -          2,186
       汇率变动影响                 3            -           -            (3)             -

       2016 年 12 月 31 日     13,165         (261)        721          (939)        12,686



       本行

                                 资产    公允价值       内退及
                             减值准备        调整     应付工资          其他           合计

       2017 年 1 月 1 日       13,032         (267)        717          (893)        12,589
       计入当期损益               702           76         571          (108)         1,241
       计入其他综合收益             -        1,485           -             -          1,485

       2017 年 6 月 30 日      13,734        1,294       1,288        (1,001)        15,315


       2016 年 1 月 1 日        9,628       (2,023)        699          (374)         7,930
       计入当年损益             3,404         (421)         20          (519)         2,484
       计入其他综合收益             -        2,177          (2)            -          2,175

       2016 年 12 月 31 日     13,032         (267)        717          (893)        12,589



      注释:本行于 2017 年 6 月 30 日无重大的未计提递延税项(2016 年 12 月 31 日:无)。




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间


20    其他资产

                                                本集团                            本行
                                          2017 年        2016 年      2017 年               2016 年
                                 注释   6 月 30 日    12 月 31 日   6 月 30 日           12 月 31 日

      贵金属合同                           17,019         23,927        17,019               23,927
      长期资产预付款             (1)       14,974         12,335        14,674               12,093
      代垫及待清算款项                      7,367            805         6,560                  805
      应收手续费及佣金收入                  4,046          3,684         4,019                3,682
      预付融资租赁款                        3,590          4,448             -                    -
      抵债资产                   (2)        1,949          1,814         1,896                1,761
      经营租入固定资产装修支出              1,481          1,677         1,477                1,677
      预付租金                              1,107          1,065         1,100                1,058
      其他                                 11,367          7,845         7,273                6,646

      合计                                 62,900         57,600        54,018               51,649



(1)   长期资产预付款

      于 2017 年 1 月 5 日,中信百信银行股份有限公司(简称“百信银行”)获得银监会核
      准筹建。于 2017 年 2 月 16 日,本行出资人民币 14 亿元。于 2017 年 6 月 30 日,百
      信银行尚未筹建完毕,该出资计入“长期资产预付款”中。

      此外,长期资产预付款主要是本集团为购置办公大楼预先支付的款项。

(2)    抵债资产

                                                 本集团                           本行
                                          2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                        6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      土地、房屋及建筑物                    1,934          1,836         1,881                1,783
      其他                                    241            196           241                  196

      总额                                  2,175          2,032         2,122                1,979

      减:减值准备                           (226)          (218)         (226)                (218)

      账面价值                              1,949          1,814         1,896                1,761



      于 2017 年 6 月 30 日,本集团的抵债资产均拟进行处置,无转为自用资产的计划。




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                                                                             2017年1月1日至6月30日止期间


21   资产减值准备变动表

     本集团

                                                截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                 期初账                                                            期末账
                          附注   面余额   本期计提        本期转回     本期核销            其他    面余额
                                                                                       (注释(1))
     存放同业及其他金融
       机构款项            5         34           -             (34)           -               -        -
     拆出资金              6          9          -               -             -             (8)        1
     应收利息              10     3,906      2,977            (653)      (2,071)             43     4,202
     发放贷款及垫款        11    75,543     24,084          (2,610)     (18,921)            103    78,199
     可供出售金融资产      12       162          -            (103)           -              (4)       55
     持有至到期投资        13         2          -              (2)           -               -         -
     应收款项类投资        14     1,756        780               -            -               -     2,536
     其他资产                     2,360         99             (36)        (105)              1     2,319

     合计                        83,772     27,940          (3,438)     (21,097)            135    87,312


                                                      截至 2016 年 12 月 31 日止年度
                                 年初账                                                            年末账
                          附注   面余额   本年计提       本年转回      本年核销            其他    面余额
                                                                                       (注释(1))
     存放同业及其他金融
       机构款项            5          -         34               -            -               -        34
     拆出资金              6          8         -                -            -               1         9
     应收利息              10     2,134     5,452             (419)      (3,296)             35     3,906
     发放贷款及垫款        11    60,497    48,425           (2,710)     (30,952)            283    75,543
     可供出售金融资产      12       160        45               (2)           -             (41)      162
     持有至到期投资        13        41         2                -            -             (41)        2
     应收款项类投资        14       885       871                -            -               -     1,756
     其他资产                     1,999       742              (70)        (387)             76     2,360

     合计                        65,724    55,571           (3,201)     (34,635)            313    83,772




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                                                                            2017年1月1日至6月30日止期间


21   资产减值准备变动表(续)

     本行

                                                截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                 期初账                                                           期末账
                          附注   面余额   本期计提       本期转回     本期核销            其他    面余额
                                                                                      (注释(1))
     存放同业及其他金融
       机构款项            5         34          -             (34)           -              -         -
     拆出资金              6          9          -               -            -             (8)        1
     应收利息              10     3,904      2,975            (651)      (2,071)            42     4,199
     发放贷款及垫款        11    74,016     22,997          (2,475)     (18,724)           138    75,952
     可供出售金融资产      12       129          -            (100)           -             (3)       26
     持有至到期投资        13         2          -              (2)           -              -         -
     应收款项类投资        14     1,756        780               -            -              -     2,536
     其他资产                     2,160         83             (24)         (41)            10     2,188

     合计                        82,010     26,835          (3,286)     (20,836)           179    84,902


                                                     截至 2016 年 12 月 31 日止年度
                                 年初账                                                           年末账
                          附注   面余额   本年计提       本年转回     本年核销            其他    面余额
                                                                                      (注释(1))
     存放同业及其他金融
       机构款项            5          -         34              -            -               -        34
     拆出资金              6          8         -               -            -               1         9
     应收利息              10     2,131     5,452            (419)      (3,296)             36     3,904
     发放贷款及垫款        11    59,682    47,570          (2,605)     (30,853)            222    74,016
     可供出售金融资产      12       124        41              (2)           -             (34)      129
     持有至到期投资        13        41         2               -            -             (41)        2
     应收款项类投资        14       885       871               -            -               -     1,756
     其他资产                     1,813       513             (56)        (171)             61     2,160

     合计                        64,684    54,483          (3,082)     (34,320)            245    82,010



     注释:

     (1) 其他包括折现回拨、收回已核销以及由于汇率变动产生的影响。除上述资产减
         值准备之外,本集团还对表外项目的预计损失计提了减值准备(附注 45)。




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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



22   同业及其他金融机构存放款项

     按交易对手类型及所属地理区域分析

                                             本集团                           本行
                                     2017 年         2016 年       2017 年              2016 年
                                   6 月 30 日     12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

     中国内地
       –银行业金融机构              225,314          446,824      225,277              446,747
       –非银行金融机构              637,095          531,949      637,095              531,959

     小计                            862,409          978,773      862,372              978,706

     中国境外
       –银行业金融机构                 14,907          2,566       11,852                2,620
       –非银行金融机构                     57            107            -                    -

     小计                               14,964          2,673       11,852                2,620

     合计                            877,373          981,446      874,224              981,326



23   拆入资金

     按交易对手类型及所属地理区域分析

                                             本集团                           本行
                                     2017 年         2016 年       2017 年              2016 年
                                   6 月 30 日     12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

     中国内地
       –银行业金融机构                 54,500         46,689       17,540               15,820
       –非银行金融机构                  3,122         20,000            -               20,000

     小计                               57,622         66,689       17,540               35,820

     中国境外
       –银行业金融机构                 10,097         17,034        8,501               14,222

     小计                               10,097         17,034        8,501               14,222

     合计                               67,719         83,723       26,041               50,042




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



24    卖出回购金融资产款

(1)   按交易对手类型及所属地理区域分析

                                              本集团                           本行
                                       2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      中国内地
        –人民银行                       46,930         85,415       46,930               85,415
        –银行业金融机构                 19,957         33,100       19,957               33,100

      小计                               66,887        118,515       66,887              118,515

      中国境外
        –银行业金融机构                    19           1,758             -               1,758
        –非银行金融机构                     -              69             -                  69

      小计                                  19           1,827             -               1,827

      合计                               66,906        120,342       66,887              120,342



(2)   按担保物类别分析

                                              本集团                           本行
                                       2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      票据                               28,249         29,055       28,230               29,055
      债券                               38,657         91,287       38,657               91,287

      合计                               66,906        120,342       66,887              120,342



      在卖出回购交易中,作为抵押品而转让的金融资产未终止确认。于 2017 年 6 月 30
      日,没有相关担保物权利已转让给交易对手的卖断式交易。




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                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间



25   吸收存款

     按存款性质分析

                                              本集团                             本行
                                     2017 年          2016 年         2017 年              2016 年
                                   6 月 30 日      12 月 31 日      6 月 30 日          12 月 31 日

     活期存款
       –对公客户                  1,605,759           1,683,827    1,559,303            1,645,934
       –个人客户                    251,530             232,960      225,498              209,554

     小计                          1,857,289           1,916,787    1,784,801            1,855,488

     定期存款 (含通知存款)
       –对公客户                  1,271,211           1,390,212    1,193,089            1,310,396
       –个人客户                    316,877             325,053      247,843              255,939

     小计                          1,588,088           1,715,265    1,440,932            1,566,335

     汇出及应解汇款                       8,099           7,238         8,097                7,237

     合计                          3,453,476           3,639,290    3,233,830            3,429,060



     上述存款中包含的保证金存款如下:

                                              本集团                             本行
                                     2017 年          2016 年         2017 年              2016 年
                                   6 月 30 日      12 月 31 日      6 月 30 日          12 月 31 日

     承兑汇票保证金                     173,018         213,624       172,936              213,559
     保函保证金                          15,658          25,822        14,208               24,113
     信用证保证金                         9,264           9,624         8,979                8,856
     其他                               121,272         148,798       113,905              139,625

     合计                               319,212         397,868       310,028              386,153




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                                                                         2017年1月1日至6月30日止期间



26   应付职工薪酬

     本集团

                                                    截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                注释    期初余额        本期增加额      本期支付额         期末余额

     短期薪酬                    (1)        8,673              9,202         (11,143)         6,732
     离职后福利–设定提存计划    (2)           32              1,097          (1,046)            83
     离职后福利–设定受益计划    (3)           35                  7              (7)            35
     其他长期福利                              79                 62             (22)           119

     合计                                   8,819             10,368         (12,218)         6,969

                                                      截至 2016 年 12 月 31 日止年度
                                注释    年初余额        本年增加额      本年支付额         年末余额

     短期薪酬                   (1)        8,158             20,554          (20,039)         8,673
     离职后福利–设定提存计划   (2)           32              2,190           (2,190)            32
     离职后福利–设定受益计划   (3)           49                  6              (20)            35
     其他长期福利                             63                 39              (23)            79

     合计                                  8,302             22,789          (22,272)         8,819


     本行

                                                    截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                 注释    期初余额        本期增加额      本期支付额        期末余额

     短期薪酬                     (1)       7,919              8,296         (10,103)         6,112
     离职后福利–设定提存计划     (2)          31              1,049            (999)            81
     离职后福利–设定受益计划     (3)          35                  7              (7)            35
     其他长期福利                              77                 60             (18)           119

     合计                                   8,062              9,412         (11,127)         6,347

                                                      截至 2016 年 12 月 31 日止年度
                                注释    年初余额        本年增加额      本年支付额         年末余额

     短期薪酬                   (1)        7,467             18,889          (18,437)         7,919
     离职后福利–设定提存计划   (2)           31              2,105           (2,105)            31
     离职后福利–设定受益计划   (3)           49                  6              (20)            35
     其他长期福利                             63                 38              (24)            77

     合计                                  7,610             21,038          (20,586)         8,062




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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间


26    应付职工薪酬(续)

(1)   短期薪酬列示

      本集团

                                          截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                               期初余额       本期增加额       本期支付额        期末余额

      工资、奖金、津贴和补贴      7,483             6,928           (8,975)         5,436
      社会保险费                     49               660             (524)           185
      职工福利费                      -               608             (608)             -
      住房公积金                     19               600             (597)            22
      工会经费和职工教育经费      1,060               156             (192)         1,024
      住房补贴                       48               228             (219)            57
      其他短期福利                   14                22              (28)             8

      合计                        8,673             9,202          (11,143)         6,732

                                             截至 2016 年 12 月 31 日止年度
                               年初余额        本年增加额      本年支付额        年末余额

      工资、奖金、津贴和补贴      7,134             15,442         (15,093)          7,483
      社会保险费                     35              1,189          (1,175)             49
      职工福利费                      -              1,470          (1,470)              -
      住房公积金                     26              1,250          (1,257)             19
      工会经费和职工教育经费        915                613            (468)          1,060
      住房补贴                       34                484            (470)             48
      其他短期福利                   14                106            (106)             14

      合计                        8,158             20,554         (20,039)          8,673

      本行

                                          截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                               期初余额       本期增加额       本期支付额        期末余额

      工资、奖金、津贴和补贴      6,741             6,070           (7,983)         4,828
      社会保险费                     49               650             (515)           184
      职工福利费                     -                597             (597)             -
      住房公积金                     19               595             (594)            20
      工会经费和职工教育经费      1,057               153             (191)         1,019
      住房补贴                       48               226             (218)            56
      其他短期福利                    5                 5               (5)             5

      合计                        7,919             8,296          (10,103)         6,112




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间



26    应付职工薪酬(续)

(1)   短期薪酬列示(续)

      本行(续)

                                                  截至 2016 年 12 月 31 日止年度
                                      年初余额     本年增加额       本年支付额       年末余额

      工资、奖金、津贴和补贴             6,450          13,887          (13,596)         6,741
      社会保险费                            33           1,169           (1,153)            49
      职工福利费                             -           1,449           (1,449)             -
      住房公积金                            27           1,238           (1,246)            19
      工会经费和职工教育经费               913             607             (463)         1,057
      住房补贴                              34             480             (466)            48
      其他短期福利                          10              59              (64)             5

      合计                               7,467          18,889          (18,437)         7,919



(2)   离职后福利–设定提存计划

      离职后福利-设定提存计划中包括基本养老保险费,根据中国的劳动法规,本集团为
      其国内员工参与了各省、市政府组织安排的基本养老保险计划。根据计划,本集团
      须就其员工的薪金、奖金及若干津贴,按若干比率向政府管理的基本养老保险计划
      作出供款。

      除了以上基本养老保险计划外,本行为其符合资格的员工定立了一个补充养老保险
      计划(年金计划),此计划由中信集团管理。本行截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
      对计划作出相等于符合资格员工薪金及佣金的 5%供款(截至 2016 年 12 月 31 日止年
      度:5%),截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间对计划作出供款的金额为人民币 2.46
      亿元(截至 2016 年 12 月 31 日止年度:人民币 6.29 亿元)。

      本集团为香港员工在香港设有界定供款公积金计划及强制性公积金计划。有关供款
      在供款发生时计入当期损益。




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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



26    应付职工薪酬(续)

(3)   离职后福利–设定受益计划

      本集团对其退休的中国内地合资格员工支付补充退休福利。享有该等福利的员工为
      已退休员工。于资产负债表日确认的金额代表未来应履行福利责任的折现值。

      本集团于资产负债表日的补充退休福利责任是由独立精算公司(美国精算师协会会
      员)使用“预期累计福利单位法”进行精算评估。

      除以上所述的供款外,本集团并无其他支付员工退休及其他退休后福利的重大责
      任。

27    应交税费

                                             本集团                           本行
                                      2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                    6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      所得税                            2,602          3,442         2,209                3,140
      增值税及附加                      3,168          2,911         3,166                2,905
      其他                                 10             11             2                    5

      合计                              5,780          6,364         5,377                6,050


28    应付利息

                                             本集团                           本行
                                      2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                    6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      吸收存款                         25,433         27,867        25,051               27,496
      已发行债务凭证                    3,219          2,045         3,113                1,965
      其他                              8,475          7,243         8,099                6,986

      合计                             37,127         37,155        36,263               36,447




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                                                                            2017年1月1日至6月30日止期间



29   预计负债

                                                        本集团                            本行
                                               2017 年           2016 年       2017 年              2016 年
                                             6 月 30 日       12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

     预计诉讼损失                                  244               244           244                  244

     预计负债变动情况:

                                                    本集团                               本行
                                             2017 年            2016 年       2017 年               2016 年
                                           6 月 30 日        12 月 31 日    6 月 30 日           12 月 31 日

     期/年初余额                                 244                  2           244                     2
     本期/年计提                                   -                243             -                   243
     本期/年转回                                   -                  -             -                     -
     本期/年支付                                   -                 (1)            -                    (1)

     期/年末余额                                 244                244           244                   244

30   已发行债务凭证

                                                        本集团                            本行
                                               2017 年          2016 年        2017 年              2016 年
                                    注释     6 月 30 日      12 月 31 日     6 月 30 日          12 月 31 日

     已发行:
       –债务证券                   (1)         82,893            31,288        79,905               31,465
       –次级债券
             其中:本行             (2)         68,445            68,441        68,445               68,441
                   中信银行(国际)   (3)          7,600             7,801             -                    -
       –存款证                     (4)          9,313             9,493             -                    -
       –同业存单                   (5)        303,976           269,923       303,976              269,923

     合计                                      472,227           386,946       452,326              369,829




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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间


30   已发行债务凭证(续)

(1) 于资产负债表日本集团发行的债务证券如下:

                                                                                 2017 年       2016 年
                                                                               6 月 30 日   12 月 31 日
     债券种类                         发行日期              到期日    年利率   账面总额      账面总额
                                                                                  人民币       人民币
     固定利率债券            2013 年 11 月 8 日 2018 年 11 月 12 日    5.20%      15,000        15,000
     固定利率债券            2014 年 2 月 27 日 2017 年 2 月 27 日    4.125%           -         1,500
     固定利率债券            2015 年 5 月 21 日 2020 年 5 月 25 日     3.98%       7,000         7,000
     固定利率债券           2015 年 11 月 13 日 2020 年 11 月 17 日    3.61%       8,000         8,000
     固定利率债券            2017 年 4 月 13 日 2020 年 4 月 17 日     4.20%      50,000             -
     固定利率债券            2017 年 5 月 24 日 2020 年 5 月 24 日     4.40%       3,000             -

     合计名义价值                                                                 83,000        31,500
     减:未摊销的发行成本
           及折价                                                                   (107)          (35)
     减:集团层面合并抵消                                                              -          (177)

     账面余额                                                                     82,893        31,288



(2) 本行发行的次级债于资产负债表日的账面金额为:

                                                 注释     2017 年 6 月 30 日       2016 年 12 月 31 日

     下列时间到期的固定利率次级债券
       –2025 年 5 月                             (i)                 11,500                   11,500
       –2027 年 6 月                            (ii)                 19,980                   19,979
       –2024 年 8 月                            (iii)                36,965                   36,962

     合计                                                             68,445                   68,441

     (i)    于 2010 年 5 月 28 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.30%。本行可以
            选择于 2020 年 5 月 28 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权,则此后 5 年
            期间内,票面年利率维持 4.30%。

     (ii)   于 2012 年 6 月 21 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 5.15%。本行可
            以选择于 2022 年 6 月 21 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权,则此后 5
            年期间内,票面年利率维持 5.15%。

     (iv)   于 2014 年 8 月 26 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 6.13%。本行可
            以选择于 2019 年 8 月 26 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权,则此后 5
            年期间内,票面年利率维持 6.13%。




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间


30      已发行债务凭证(续)

(3)     中信银行(国际)发行的次级债于资产负债表日的账面金额为:

                                            注释     2017 年 6 月 30 日      2016 年 12 月 31 日

      下列时间到期的固定利率次级票据
        –2020 年 6 月                        (i)                3,537                    3,641
        –2022 年 9 月                       (ii)                2,031                    2,077
        –2024 年 5 月                       (iii)               2,032                    2,083

      合计                                                       7,600                    7,801

      (i)    于 2010 年 6 月 24 日,中信银行(国际)发行票面年利率 6.875%,面值美元 5 亿
             元的次级票据。这些票据在新加坡交易所有限公司上市。

      (ii)   于 2012 年 9 月 27 日,中信银行(国际)发行票面年利率 3.875%,面值美元 3 亿
             元的次级票据。中信银行(国际)可以选择于 2017 年 9 月 28 日赎回这些债券。
             如果中信银行(国际)不行使赎回权,则此后 5 年期间内,票面年利率为 2017 年
             9 月 28 日当天的 5 年期美国国债利率加 3.250%。这些票据在新加坡交易所有
             限公司上市。

      (iii) 于 2013 年 11 月 7 日,中信银行(国际)发行票面年利率 6.00%,面值美元 3 亿
            元的次级票据。中信银行(国际)可以选择于 2019 年 5 月 7 日赎回这些债券。如
            果中信银行(国际)不行使赎回权,则此后 5 年期间内,票面年利率为 2019 年 5
            月 6 日当天 5 年期美国国债利率加 4.718%。这些票据在香港交易所上市。

(4)已发行存款证由中信银行(国际)发行,年利率为 0.69%至 3.62%。

(5)   于2017年6月30日,本行发行的未到期大额可转让同业定期存单账面价值为人民币
      3,039.76亿元 (2016年12月31日:人民币2,699.23亿元),参考年收益率为2.71%至4.85%
      (2016年12月31日:2.68%至3.75%),原始到期日为1个月到2年内不等。




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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



31   其他负债

                                            本集团                          本行
                                     2017 年        2016 年      2017 年              2016 年
                                   6 月 30 日    12 月 31 日   6 月 30 日          12 月 31 日

     应付股利                         10,488              -        10,488                   -
     待清算款项                        6,672         30,033         5,824              29,983
     代收代付款项                      6,641          3,414         6,427               3,276
     预收及递延款项                    4,380          3,740         2,647               2,361
     递延支付薪酬                      3,028          3,756         3,028               3,756
     租赁保证金                        1,685          1,166             -                   -
     贵金属                            1,097            448         1,097                 448
     预提费用                            743            655           666                 569
     其他(注释(1))                    18,625          9,893         2,812               3,438

     合计                             53,359         53,105        32,989              43,831


     注释:

     (1) 其中包括本集团结构化主体投资者的投资款项,于 2017 年 6 月 30 日的金额为
         人民币 138.85 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 56.69 亿元)。




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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间



32   股本

                                                        2017 年 6 月 30 日以及 2016 年 12 月 31 日
                                                              股份数 (百万)                   名义金额
     已注册、发行及缴足:
     每股面值为人民币 1 元的 A 股                                    34,053                     34,053
     每股面值为人民币 1 元的 H 股                                    14,882                     14,882


     合计                                                            48,935                     48,935

                                                                      本集团及本行
                                                               截至 2017 年                截至 2016 年
                                                     6 月 30 日止 6 个月期间         12 月 31 日止年度


     于期/年初                                                       48,935                     48,935
     普通股股东投入资本                                                    -                          -


     于期/年末                                                       48,935                     48,935



33   其他权益工具

     发行在外的                           发行价格      发行数量    发行金额    到期日或
     金融工具     股息率                      (元)      (百万股)     (百万元)   续期情况      转换情况
                  发行后前 5 年的股息率
                  为 3.80%,之后每五年
     优先股       调整一次                     100           350       35,000   无到期日    未发生转换

     经股东大会授权并经监管机构核准,本行对不超过 200 名符合《优先股试点管理办
     法》规定的合格投资者非公开发行 350 亿元的优先股,每股面值人民币 100 元,股
     息率为每年 3.80%。

     本次发行的优先股扣除发行费用后的余额共计人民币 349.55 亿元,全部用于补充其
     他一级资本,以提高本行一级资本充足率(附注 48)。本次优先股采用分阶段调整的
     票面股息率,每年支付一次股息,不可累计。股息率每 5 年调整一次,调整参考待
     偿期为 5 年的国债到期收益率,并包括 1.30%的固定溢价。




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



33   其他权益工具(续)

     本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完
     全派发当期优先股股息,否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取
     消部分或全部优先股派息,本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股
     股东一起参与剩余利润分配。

     经监管机构批准,本行在如下特定情形满足时可行使赎回权,优先股股东无权要求
     本行赎回优先股。

     当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56
     号)“二、(三)”中所规定的触发事件时,并经监管机构批准,优先股以人民币 7.07 元/
     股的价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。根据发行文件中约定的转股价格调整
     方式及计算公式、当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时,转股价格
     将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。

     本行发行的优先股分类为权益工具,列示于合并资产负债表股东权益中。依据中国
     银监会相关规定,本优先股符合合格一级资本工具的标准。

34   资本公积

                                              本集团                           本行
                                       2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

     股本溢价                           58,555         58,555        61,359               61,359
     其他资本公积                           81             81             -                    -

     合计                               58,636         58,636        61,359               61,359




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                                                                                                                      2017年1月1日至6月30日止期间


35   其他综合收益

     本集团

                                              归属于                      截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间                          归属于
                                          本行股东的                      前期计入                                                  本行股东的
                                          其他综合收      本期所得    其他综合收益                   税后归属于      税后归属于     其他综合收
                     项目                 益期初余额    税前发生额    当期转入损益    所得税影响       本行股东        少数股东     益期末余额

     以后不能重分类进损益的其他综合收益
     重新计算设定受益计划负债的变动                7             -                -              -               -             -              7
     其他                                          8             -                -              -               -             -              8

     以后将重分类进损益的其他综合收益
     可供出售金融资产公允价值变动损益         (1,871)       (5,885)            104           1,470         (4,311)             -         (6,182)
     外币报表折算差额                            526          (971)              -               -           (971)             -           (445)
     其他                                        188            (7)              -               -             (7)             -            181

     合计                                     (1,142)       (6,863)            104           1,470         (5,289)             -         (6,431)




                                                               第 71 页
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                                                                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间


35   其他综合收益(续)

     本集团(续)

                                              归属于                      截至 2016 年 12 月 31 日止 12 个月期间                          归属于
                                          本行股东的                      前期计入                                                    本行股东的
                                          其他综合收      本期所得    其他综合收益                     税后归属于      税后归属于     其他综合收
                     项目                 益年初余额    税前发生额    当期转入损益      所得税影响       本行股东        少数股东     益年末余额

     以后不能重分类进损益的其他综合收益
     重新计算设定受益计划负债的变动                2             7                 -             (2)               5             -              7
     其他                                          8             -                 -              -                -             -              8

     以后将重分类进损益的其他综合收益
     可供出售金融资产公允价值变动损益          4,756        (6,889)           (1,926)         2,188        (6,627)              -          (1,871)
     外币报表折算差额                         (1,370)        1,897                 -              -         1,896               1             526
     其他                                        188             -                 -              -             -               -             188

     合计                                      3,584        (4,985)           (1,926)         2,186        (4,726)              1          (1,142)




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                                                                                                               2017年1月1日至6月30日止期间


35   其他综合收益(续)

     本行

                                                                  截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                                                 前期计入
                                                        本期所得税前         其他综合收益
                      项目                期初余额            发生额         当期转入损益                所得税影响            期末余额

     以后不能重分类进损益的其他综合收益
     重新计算设定受益计划负债的变动              7                    -                   -                       -                    7

     以后将重分类进损益的其他综合收益
     可供出售金融资产公允价值变动损益       (1,744)              (6,062)               122                    1,485               (6,199)

     合计                                   (1,737)              (6,062)               122                    1,485               (6,192)




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                                                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间


35   其他综合收益(续)

     本行(续)

                                                                截至 2016 年 12 月 31 日止 12 个月期间
                                                                                 前期计入
                                                      本期所得税前           其他综合收益
                      项目                年初余额          发生额           当期转入损益            所得税影响            年末余额

     以后不能重分类进损益的其他综合收益
     重新计算设定受益计划负债的变动              2                   7                    -                  (2)                   7

     以后将重分类进损益的其他综合收益
     可供出售金融资产公允价值变动损益        4,788              (6,888)              (1,821)              2,177               (1,744)

     合计                                    4,790              (6,881)              (1,821)              2,175               (1,737)




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                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间



36   盈余公积

     盈余公积变动情况

                                                                     本集团及本行
                                                               截至 2017 年              截至 2016 年
                                                     6 月 30 日止 6 个月期间        12 月 31 日止年度

     于期/年初                                                       27,263                    23,362
     提取法定盈余公积                                                     -                     3,901

     于期/年末                                                       27,263                    27,263


     本行及本集团在中国境内子公司需按根据财政部颁布的《企业会计准则》及其他
     相关规定(统称“中国会计准则”)核算的净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定
     盈余公积金累计额达到注册资本的 50%时,可以不再提取。本行提取法定盈余公
     积金后,经股东大会决议,可以从净利润中提取任意盈余公积金。本行按年提取
     法定盈余公积。

     法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损(如有)或转增资
     本。但当以法定盈余公积金转为资本时,所留存的该项公积金结余不得少于转增
     前注册资本的 25%。

37   一般风险准备

                                     本集团                                     本行
                           截至 2017 年        截至 2016 年          截至 2017 年       截至 2016 年
                             6 月 30 日          12 月 31 日           6 月 30 日         12 月 31 日
                         止 6 个月期间              止年度         止 6 个月期间             止年度

     于期/年初                  73,911                  64,555             73,370             64,350
     提取一般风险准备                -                   9,356                  -              9,020

     于期/年末                  73,911                  73,911             73,370             73,370


     根据财政部有关规定,本行及本集团在中国境内的银行业子公司应于每年年度终
     了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例通过税后利润提取一般风险准备,
     用于弥补尚未识别的可能性损失。自 2012 年 7 月 1 日起,一般风险准备余额须在
     5 年的过渡期内达到不低于风险资产期末余额的 1.5%。本行按年计提一般风险准
     备。




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                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间



38    少数股东权益

      少数股东权益中包含归属于少数股东的普通股股东权益和其他权益工具持有者权
      益。于 2017 年 6 月 30 日,其他权益工具持有者的权益折合人民币共计 51.49 亿
      元。该其他权益工具为本集团下属中信银行(国际)于 2014 年 4 月 22 日及 2016 年
      9 月 29 日发行的永续型非累积额外一级资本证券。

      发行在外的                 账面金额          首个
        金融工具      发行日         百万    提前赎回日                票面年利率     付息频率
                                                         首个提前赎回日期前,票面年
                                                         利率定于 7.25%,若届时没有
                      2014 年          300      2019 年
          永续债                                         行使赎回权,票面年利率将每 每半年一次
                    4 月 22 日   百万美元     4 月 22 日
                                                         五年按五年期美国国库债券息
                                                         率加 5.627%重新拟定
                                                         首个提前赎回日期前,票面年
                                                         利率定于 4.25%,若届时没有
                      2016 年          500      2021 年
          永续债                                         行使赎回权,票面年利率将每 每半年一次
                   10 月 11 日   百万美元    10 月 11 日
                                                         五年按五年期美国国库债券息
                                                         率加 3.107%重新拟定


      中信银行(国际)有权自主决定利息支付政策以及是否赎回该证券,因此本集团认
      定其在会计分类上可界定为权益工具。

      根据发行永续债的相关条款,中信国金截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间对其
      上述永续债的持有者进行了利息分配,共计发放利息折人民币 1.47 亿元(2016
      年:人民币 1.46 亿元)。

39    利润分配及未分配利润

(1)   本期间应付本行股东股息

      2017 年 5 月 26 日,年度股东大会批准本行 2016 年度利润分配方案,每 10 股普
      通股派发现金股利人民币 2.15 元,共计人民币 105.21 亿元。于 2017 年 6 月 30
      日,上述股利分配已确认为应付股利。

(2)   未分配利润

      于 2017 年 6 月 30 日,未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民
      币 0.89 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 0.87 亿元)。以上未分配利润中包含的归
      属于本行的子公司盈余公积余额不能进行利润分配。




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



40   利息净收入

                                                截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                             本集团                            本行
                                   2017 年            2016 年           2017 年       2016 年

     利息收入来自:
     存放中央银行款项                3,833              3,744             3,790         3,686
     存放同业及其他金融机构款项      1,439                732             1,379           701
     拆出资金                        2,733              1,691             2,639         1,669
     买入返售金融资产                  536                442               536           441
     应收款项类投资                 21,324             24,416            21,324        24,416
     发放贷款及垫款
       –公司类贷款及垫款           43,841             47,548            40,076        44,778
       –个人类贷款及垫款           22,458             17,173            22,168        16,902
       –贴现贷款                    1,509              1,580             1,448         1,499
     债券投资                       12,579             10,357            12,105         9,982
     其他                               33                  2                 -             -

     利息收入小计                  110,285            107,685           105,465       104,074

     其中:已减值金融资产利息
             收入                      379                322               360           298

     利息支出来自:
     向中央银行借款                 (2,605)            (1,205)           (2,604)       (1,203)
     同业及其他金融机构存放款项    (20,657)           (16,899)          (20,665)      (16,908)
     拆入资金                       (1,325)              (620)             (541)         (260)
     卖出回购金融资产款             (1,176)              (337)           (1,172)         (336)
     吸收存款                      (26,175)           (28,615)          (25,041)      (27,575)
     已发行债务凭证                 (8,848)            (6,570)           (8,572)       (6,346)
     其他                               (5)                (3)               (5)           (3)

     利息支出小计                  (60,791)           (54,249)          (58,600)      (52,631)

     利息净收入                     49,494             53,436            46,865        51,443




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                                                              2017年1月1日至6月30日止期间



41   手续费及佣金净收入

                                              截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                         本集团                             本行
                                   2017 年        2016 年         2017 年          2016 年

     手续费及佣金收入:
     银行卡手续费                   13,525          8,318          13,513            8,306
     理财产品手续费                  2,594          3,261           2,594            3,261
     顾问和咨询费                    2,586          3,169           1,650            2,642
     代理业务手续费(注释(1))         2,568          3,871           2,312            3,604
     托管及其他受托业务佣金          1,586          1,387           1,586            1,387
     担保手续费                      1,081          1,260           1,081            1,260
     结算与清算手续费                  644            743             651              743
     其他                              165            344             165              344

     手续费及佣金收入合计           24,749         22,353          23,552           21,547

     手续费及佣金支出               (1,988)        (1,057)         (1,938)          (1,026)

     手续费及佣金净收入             22,761         21,296          21,614           20,521

      注释:

      (1) 代理业务手续费包括代理债券销售、代理投资基金销售、代理保险服务以及
          委托贷款业务的手续费收入。

42    投资收益

                                              截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                         本集团                          本行
                                    2017 年        2016 年        2017 年          2016 年

     以公允价值计量且其变动计入
       损益的金融资产                  991            445            972              417
     票据转让(损失)/收益               (24)           283            (24)             283
     衍生金融工具                      748          1,471            710            1,485
     可供出售金融资产                  388            681            339              615
     长期股权投资                      (27)           (43)             5               10
     其他                              376            235            310              202

     合计                            2,452          3,072           2,312           3,012

     本集团于中国内地以外实现的投资收益并不存在汇回的重大限制。




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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间



43   公允价值变动收益/(损失)

                                                       截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                本集团                                  本行
                                          2017 年            2016 年          2017 年          2016 年

     以公允价值计量且其变动计入
       损益的金融工具                         233                152              226              151
     衍生金融工具                           1,380               (685)           1,335             (775)
     投资性房地产                              16                  -                -                -

     合计                                   1,629               (533)           1,561             (624)

44   业务及管理费
                                                        截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                    本集团                        本行
                                                2017 年       2016 年       2017 年            2016 年

     员工成本
       –短期薪酬                                   10,689        10,677          9,783          9,944
           其中:工资、奖金、津贴和补贴              8,415         8,547          7,557          7,855
                 职工福利费                            608           474            597            466
                 社会保险费                            660           448            650            439
                 住房公积金                            600           617            595            613
                 工会经费和职工教育经费                156           356            153            353
                 住房补贴                              228           193            226            193
                 其他短期福利                           22            42              5             25
       –离职后福利-设定提存计划                     1,097           917          1,049            910
       –离职后福利-设定受益计划                         7             1              7              -
       –其他长期福利                                   62            37             60              5

     小计                                           11,855        11,632         10,899         10,859

     物业及设备支出
       –租金和物业管理费                            2,298         2,182          2,147          2,033
       –折旧费                                        896           827            821            766
       –摊销费                                        565           485            486            484
       –系统营运支出                                  192           306            141            245
       –维护费                                         64           154             62            112
       –其他                                          154           138            157            137

     小计                                            4,169         4,092          3,814          3,777

     其他一般营运及管理费用                          4,270         3,736          4,113          3,612

     合计                                           20,294        19,460         18,826         18,248




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                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间



45    资产减值损失

                                                     截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                本集团                              本行
                                         2017 年          2016 年        2017 年           2016 年

      存放同业及其他金融机构
        款项减值转回                         (34)               -            (34)               -
      应收利息减值损失                     2,324            2,556          2,322            2,556
      发放贷款及垫款减值损失              21,474           19,796         20,522           19,633
      可供出售金融资产减值转回              (103)              (1)          (100)              (1)
      持有至到期投资减值转回                  (2)               -             (2)                -
      应收款项类投资减值损失                 780            1,348            780            1,348
      抵债资产减值损失/(转回)                 14               (4)            14               (4)
      其他资产减值损失                        49              238             47               71

      小计                                24,502           23,933         23,549           23,603

      表外项目减值转回                        (88)            (49)            (88)             (49)

      合计                                24,414           23,884         23,461           23,554



46     所得税费用

(1)   所得税费用

                                                     截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                本集团                              本行
                                 附注     2017 年          2016 年         2017 年         2016 年

      当期所得税
        –中国内地                          7,962            7,213            7,872          7,105
        –香港                                216              182                -              -
        –海外                                 26                6                -              -
      递延所得税                 19(2)     (1,252)             203           (1,241)           189

      合计                                  6,952            7,604           6,631           7,294

      中国大陆和香港地区的所得税分别为 25%和 16.5%。海外税率根据集团在开展业
      务的国家通行税率标准核定。




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                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间



46    所得税费用(续)

(2)   所得税费用与会计利润的关系

                                                        截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                   本集团                           本行
                                           2017 年            2016 年        2017 年       2016 年

      税前利润                               31,116             31,281        29,178        29,697

      按法定税率计算的预计所得税              7,779              7,820          7,294        7,424

      其他地区不同税率导致的影响               (141)             (108)                 -         -

      不可作纳税抵扣的支出的税务影响              126             227            112          200

      非纳税项目收益的税务影响
        –国债利息收入                         (758)             (330)          (758)        (330)
        –其他                                  (54)               (5)           (17)           -

      所得税费用合计                          6,952              7,604          6,631        7,294




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                                                                      2017年1月1日至6月30日止期间



47    现金流量表补充资料

(1)   将净利润调节为经营活动的现金流量:
                                                      截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                  本集团                         本行
                                             2017 年      2016 年         2017 年       2016 年

      净利润                                  24,164       23,677           22,547       22,403
      加:贷款减值损失                        21,474       19,796           20,522       19,633
          其他资产减值损失                     2,940        4,088            2,939        3,921
          固定资产折旧及无形资产、长期
             待摊费用摊销                      1,461         1,312           1,307         1,249
          投资收益                              (454)         (638)           (344)         (626)
          公允值变动(收益)/损失               (1,629)          533          (1,561)          624
          未实现汇兑(收益)/损失                 (220)          193            (361)          187
          处置固定资产、无形资产及其他
             资产净损失/(收益)                    11           (41)              8           (41)
          已发行债务凭证利息支出               8,848         6,570           8,572         6,346
          递延所得税资产(增加)/减少           (1,252)          216          (1,241)          189
          经营性应收项目的减少/(增加)        212,903      (332,888)        236,180      (319,002)
          经营性应付项目的(减少)/增加       (355,760)      326,814        (391,878)      310,264

      经营活动(使用)/产生的现金流量净额      (87,514)      49,632         (103,310)      45,147

      现金及现金等价物净变动额:
      现金及现金等价物的年末余额             321,799      319,161         263,181       274,806
      减:现金及现金等价物的年初余额         385,356      226,364         343,196       186,591

      现金及现金等价物净(减少)/增加额        (63,557)      92,797          (80,015)      88,215

(2)   现金及现金等价物 :

                                                 本集团                          本行
                                            2017 年     2016 年           2017 年       2016 年

      现金                                     6,044        6,596           5,831         6,380

      现金等价物
      存放中央银行款项超额存款准备金          44,967      147,945          44,580       147,005
      自取得日起三个月内到期存放同业
        及其他金融机构款项                   84,846        69,213          48,496        49,649
      自取得日起三个月内到期拆出资金        127,768        54,758         115,634        38,686
      自取得日起三个月内到期债券投资         58,174        40,649          48,640        33,086

      现金等价物合计                        315,755       312,565         257,350       268,426

      合计                                  321,799       319,161         263,181       274,806




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                                                         2017年1月1日至6月30日止期间



48   资本充足率

     资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力,是本集团资本管理的核
     心。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上,根据实际面临的风险
     状况,参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况,审慎确定资本充
     足率目标。

     本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、
     压力测试等手段预测、规划和管理资本充足率。

     本集团管理层根据银监会规定的方法定期监控资本充足率。本集团及本行分别于
     每半年及每季度向银监会提交所需信息。

     2013 年 1 月 1 日起,本集团按照银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办
     法(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率。这些计算依据可能与香港及
     其他国家所采用的相关依据存在差异。

     银监会要求商业银行在 2018 年底前达到《商业银行资本管理办法(试行)》规定的
     资本充足率要求,对于系统重要性银行,银监会要求其核心一级资本充足率不得
     低于 8.50%,一级资本充足率不得低于 9.50%,资本充足率不得低于 11.50%。对
     于非系统重要性银行,银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 7.50%,一级
     资本充足率不得低 8.50%,资本充足率不得低于 10.50%。此外,在境外设立的子
     银行或分行也会直接受到当地银行监管机构的监管,不同国家对于资本充足率的
     要求有所不同。本年度内,本集团遵守了监管部门规定的资本要求。

     本集团按照银监会的《商业银行资本管理办法(试行) 》及其他相关规定计量资本
     充足率。按照要求,本报告期信用风险加权资产计量采用权重法,市场风险加权
     资产计量采用标准法,操作风险加权资产计量采用基本指标法。

     按要求计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下:




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                                                            2017年1月1日至6月30日止期间



48   资本充足率(续)

                                                      2017 年                2016 年
                                                    6 月 30 日            12 月 31 日
                                                   (未经审计)               (经审计)
     核心一级资本充足率                                8.61%                   8.64%
     一级资本充足率                                    9.60%                   9.65%
     资本充足率                                       11.76%                  11.98%
     资本基础组成部分
     核心一级资本:
       股本                                            48,935                 48,935
       资本公积                                        58,636                 58,636
       其他综合收益                                    (6,431)                (1,142)
       盈余公积                                        27,263                 27,263
       一般风险准备                                    73,911                 73,911
       未分配利润                                     150,156                136,666
       少数股东资本可计入部分                              33                     48
     总核心一级资本                                   352,503                344,317
     核心一级资本调整项目:
       商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额              (886)                  (914)
       其他无形资产(不含土地使用权)扣减与之
         相关的递延税负债后的净额                        (758)                  (840)
     核心一级资本净额                                 350,859                342,563
     其他一级资本(注释(1))                             40,108                 40,107
     一级资本净额                                     390,967                382,670
     二级资本:
       二级资本工具及其溢价可计入金额                  60,933                 65,368
       超额贷款损失准备                                27,080                 26,963
       少数股东资本可计入部分                               9                      7
     资本净额                                         478,989                475,008
     风险加权总资产                                 4,074,649               3,964,448

      注释:

      (1) 截至 2017 年 6 月 30 日,本集团其他一级资本包括本行发行的优先股股本
          (附注 33)和少数股东资本可计入部分(附注 38)。




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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间



 49    关联方关系及交易

 (1)   母公司情况

 (a)   母公司基本情况

                   企业名称                             注册地                     业务性质
                                                                           金融业、能源业、房地产开
                   中信有限                   北京市朝阳区新源南路 6 号    发业、制造业、商贸运输服
                                                                                       务及其他产业


       本集团的最终控制方是中信集团。

 (b)   母公司注册资本及其变化

                                   2017 年                                                      2017 年
       企业名称                   1月1日             本年增加         本年减少                6 月 30 日
       中信有限                  1,390 亿元                   -               -             1,390 亿元


 (c)   母公司对本集团的持股比例及表决权比例

                                          2017 年 6 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
                                      持股比例        表决权比例        持股比例    表决权比例

       中信有限                         65.37%              65.37%      65.37%           65.37%


 (2)   子公司及联营企业情况

       子公司及联营企业的基本情况及相关信息见附注 15。

 (3)   其他重要持股股东

                   企业名称                                                          与本集团的关系
       中国烟草总公司(注释(i))                               持有本公司 5%以下但有表决权股份的股东
       新湖中宝股份有限公司(注释(ii))                        持有本公司 5%以下但有表决权股份的股东


 注释:

(i) 2015 年 12 月 31 日,本行向中国烟草总公司非公开发行 2,147,469,539 股股票。此
      次增资后,中国烟草总公司持有本行股份 4.39%,并于 2016 年 3 月 17 日的股东
      大会选举并派驻了一名非执行董事,于 2016 年 6 月 24 日经银监会核准了其任职
      资格。至此,中国烟草总公司因能够对本行施加重大影响而构成本行的关联方。




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                                                                      2017年1月1日至6月30日止期间



 49    关联方关系及交易(续)

 (3)   其他重要持股股东(续)

(ii) 2016 年 11 月 29 日,新湖中宝股份有限公司(以下称“新湖中宝”)通过其全资子公
       司共持有本行 H 股股票 2,320,177,000 股股票,持股比例为 4.74%,并于 2016 年 3
       月 17 日的股东大会选举并派驻了一名非执行董事,于 2016 年 11 月 16 日经银监
       会核准了其任职资格。至此,新湖中宝因能够对本行施加重大影响而构成本行的
       关联方。

 (4)   关联方交易

       本集团于相关年度内的关联交易为正常的银行业务,包括借贷、资产转让(如以私
       募方式发行资产证券化证券)、理财投资、存款、结算及资产负债表外业务及买卖
       和租赁物业。这些交易均在一般及日常业务过程中按正常的商业条件进行,以每
       笔交易发生时的相关市场现价成交。

       本集团与关联方于相关年度的交易金额以及有关交易于报告日的余额列示如下:

                                                   截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                          最终母公司
                                        及其下属企业           其他持股公司               联营企业
                                                                      注释(i)

       利息收入                                      215                   22                    -
       手续费及佣金收入及其他业务收入                672                    -                    -
       利息支出                                     (300)                (129)                  (1)
       投资收益及汇兑损益                             59                    -                   12
       公允价值变动收益                               12                    -                    2
       其他服务费用                                 (627)                   -                    -

                                                   截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                          最终母公司
                                        及其下属企业           其他持股公司               联营企业
                                                                      注释(i)

       利息收入                                      203                    -                    -
       手续费及佣金收入及其他业务收入                 26                    -                    -
       利息支出                                     (351)                (117)                  (1)
       投资收益及汇兑损益                              9                   (3)                 (43)
       公允价值变动损失                             (250)                  (5)                   -
       其他服务费用                                 (269)                   -                    -




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



49    关联方关系及交易(续)

(4)   关联方交易(续)

                                                       2017 年 6 月 30 日
                                     最终母公司
                                   及其下属企业            其他持股公司           联营企业
                                                                   注释(i)

      资产
      发放贷款及垫款                          15,785                  870                 -
      减:组合计提损失准备                     (161)                  (11)                -

      发放贷款及垫款净额                      15,624                  859                 -

      存放同业及其他金融机构款项                  14                    -                 -
      拆出资金                                   774                    -                 -
      衍生金融资产                                31                    -                11
      应收利息                                    94                    5                 -
      可供出售金融资产                           266                    -                 -
      长期股权投资                                 -                    -             1,056
      其他资产                                11,502                    -                 -

      负债
      同业及其他金融机构存放款项              13,915                  166                 -
      衍生金融负债                                37                    -                 -
      吸收存款                                70,433               18,319                49
      应付利息                                   103                   90                 1
      其他负债                                 6,950                    -                 -

      表外项目
      保函及信用证                             2,074                    -                 -
      承兑汇票                                   200                    -                 -
      委托存款                                 6,341                1,000                 -
      委托贷款                                   190                5,947                 -
      来自理财服务的资金                       1,023                    -                 -
      接受担保金额                            10,182                  735                 -
      衍生金融资产名义金额                     3,492                    -                 -




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间



49    关联方关系及交易(续)

(4)   关联方交易(续)
                                                        2016 年 12 月 31 日
                                       最终母公司
                                     及其下属企业            其他持股公司          联营企业
                                                                   注释(i)

       资产
       发放贷款及垫款                          19,436                 5,490                -
       减:组合计提损失准备                     (182)                   (64)               -

       发放贷款及垫款净额                      19,254                 5,426                -

       存放同业及其他金融机构款项                   1                     -                -
       拆出资金                                   693                     -                -
       衍生金融资产                                28                     -               19
       应收利息                                   170                     5                -
       可供出售金融资产                           663                     -                -
       长期股权投资                                 -                     -            1,111
       其他资产                                10,743                     -                -

       负债
       同业及其他金融机构存放款项              17,038                   159                -
       衍生金融负债                                40                     -               23
       吸收存款                                74,011                22,715               64
       应付利息                                   128                   395                -
       其他负债                                   266                     -                -

       表外项目
       保函及信用证                               257                     -                -
       承兑汇票                                    36                     -                -
       委托存款                                 8,181                     -                -
       委托贷款                                   190                 1,938                -
       来自理财服务的资金                       1,586                     -                -
       接受担保金额                             7,787                   290                -
       衍生金融资产名义金额                     1,664                     -                -

注释:
(i)其他持股公司包含西班牙对外银行有限公司(以下称“BBVA”)、中国烟草总公
     司和新湖中宝。其中, 在 2015 年 1 月 23 日,BBVA 通过协议转让方式出售其持有
     的本行 H 股股份,此次减持后,BBVA 持有本集团股份占比从 9.6%下降至 5%以
     下,根据证监会对关联方交易适用未来十二个月的披露规定,BBVA 作为本集团
     关联方的关系于 2016 年 1 月 22 日止。
      上述披露的本集团与 BBVA、中国烟草总公司和新湖中宝的关联交易及余额为被
      确认为关联方关系的期间内的信息。
      本集团与中国烟草总公司及其子公司的交易以一般交易价格为定价基础,按正常
      商业条款进行。2017 年上半年本集团与中国烟草总公司及其子公司的交易并不重
      大。
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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间



49    关联方关系及交易(续)

(5)   主要关联方交易占比
                                              截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                            关联方           本集团同类
                                          交易金额             交易金额                占比
                                            注释(i)

      利息收入                                     237           110,285              0.21%
      手续费及佣金收入及其他业务收入               672            24,818              2.71%
      利息支出                                    (430)          (60,791)             0.71%
      投资收益及汇兑损益                            71             2,557              2.78%
      公允价值变动收益                              14             1,629              0.86%
      其他服务费用                                (627)          (22,210)             2.82%


                                              截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                           关联方             本集团同类
                                         交易金额               交易金额               占比
                                           注释(i)

      利息收入                                 203                107,685             0.19%
      手续费及佣金收入及其他业务收入            26                 22,416             0.12%
      利息支出                                (469)               (54,249)            0.86%
      投资(损失)/收益及汇兑损益                (37)                 3,943            -0.94%
      公允价值变动损失                        (255)                  (533)           47.84%
      其他服务费用                            (269)               (20,409)            1.32%




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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



49    关联方关系及交易(续)

(5)   主要关联方交易占比(续)

                                                    2017 年 6 月 30 日
                                         关联方           本集团同类
                                       交易金额             交易金额                占比
                                         注释(i)

      资产
      发放贷款及垫款                      16,655            3,091,095              0.54%
      减:单项计提损失准备                     -              (22,381)                  -
           组合计提损失准备                 (172)             (55,818)             0.31%

      发放贷款及垫款净额                  16,483            3,012,896              0.55%

      存放同业及其他金融机构款项              14               86,685              0.02%
      应收利息                                99               33,214              0.30%
      拆出资金                               774              158,892              0.49%
      衍生金融资产                            42               26,108              0.16%
      可供出售金融资产                       266              556,285              0.05%
      长期股权投资                         1,056                1,056            100.00%
      其他资产                            11,502               62,900             18.29%

      负债
      同业及其他金融机构存放款项          14,081              877,373              1.60%
      吸收存款                            88,801            3,453,476              2.57%
      衍生金融负债                            37               23,723              0.16%
      应付利息                               194               37,127              0.52%
      其他负债                             6,950               53,359             13.02%

      表外项目
      保函及信用证                         2,074              287,533              0.72%
      承兑汇票                               200              414,806              0.05%
      委托存款                             7,341              747,277              0.98%
      委托贷款                             6,137              747,275              0.82%
      来自理财服务的资金                   1,023              841,561              0.12%
      接受担保金额                        10,917            2,506,187              0.44%
      衍生金融资产名义金额                 3,492            4,499,700              0.08%




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



49   关联方关系及交易(续)

(5) 主要关联方交易占比(续)

                                                       2016 年 12 月 31 日
                                          关联方            本集团同类
                                        交易金额              交易金额                占比
                                          注释(i)
     资产
     发放贷款及垫款                        24,926             2,877,927              0.87%
     减:单项计提损失准备                       -               (25,448)                 -
          组合计提损失准备                   (246)              (50,095)             0.49%

     发放贷款及垫款净额                    24,680             2,802,384              0.88%

     存放同业及其他金融机构款项                 1               208,641             0.00%
     应收利息                                 175                32,922             0.53%
     拆出资金                                 693               167,208             0.41%
     衍生金融资产                              47                47,366             0.10%
     可供出售金融资产                         663               534,533             0.12%
     长期股权投资                           1,111                 1,111           100.00%
     其他资产                              10,743                 57,600           18.65%

     负债
     同业及其他金融机构存放款项            17,197               981,446              1.75%
     吸收存款                              96,790             3,639,290              2.66%
     衍生金融负债                              63                45,059              0.14%
     应付利息                                 523                37,155              1.41%
     其他负债                                 266                53,105              0.50%

     表外项目
     保函及信用证                                257            249,656              0.10%
     承兑汇票                                     36            535,313              0.01%
     委托存款                                  8,181            703,260              1.16%
     委托贷款                                  2,128            703,259              0.30%
     来自理财服务的资金                        1,586            818,901              0.19%
     接受担保金额                              8,077          1,664,011              0.49%
     衍生金融资产名义金额                      1,664          3,545,635              0.05%

     注释:

     (i)   与子公司之间的关联方交易已在本集团财务报表合并过程中抵销,因此在计
           算关联方交易占比时,关联方交易金额和关联方交易余额不包含与子公司之
           间的关联方交易金额和关联方交易余额。




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                                                          2017年1月1日至6月30日止期间



49    关联方关系及交易(续)

(6)   关键管理人员及其直系亲属及关联公司

      本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团
      活动的人士,包括董事、监事和高级管理人员。

      本集团和关键管理人员与其直系亲属、及受这些人士所控制或共同控制的公司在
      正常经营过程中进行多项银行交易。除以下披露的信息外,本集团与这些人士与
      其直系亲属及其所控制或有共同控制的公司并无重大交易及交易余额。

      董事、监事和高级管理人员于 2017 年 6 月 30 日尚未偿还贷款总额为人民币 515
      万元(2016 年 12 月 31 日:人民币 827 万元)。

      董事、监事和高级管理人员于 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间自本行获取的薪酬
      为人民币 1,071 万元(2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间:人民币 1,059 万元)。

(7)   定额供款退休金计划供款及补充退休福利

      本集团为其国内合资格的员工参与了补充定额退休金供款计划,该计划由中信集
      团负责管理。

50    分部报告

      分部资产及负债和分部收入及支出按照本集团会计政策计量。

      分部之间交易的内部收费及转让定价按照管理目的确定,并已在各分部的业绩中
      反映出来。内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“内部利息净
      收入/支出”列示。与第三方交易产生的利息收入和支出以“外部利息净收入/支出”
      列示。

      分部收入及支出、资产与负债包含直接归属某一分部,以及可按合理的基准分配
      至该分部的项目的数额。分部资产和负债不包括递延税项资产和负债。分部收
      入、支出、资产和负债包含须在编制合并财务报表时抵销的内部往来的结余和内
      部交易。分部资本性支出是指在年度内购入预计会使用超过一年的分部资产(包括
      有形和无形资产)所产生的成本总额。




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                                                         2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(1)   业务分部

      作为管理层报告的用途,本集团的主要业务分部如下:

      公司银行业务

      该分部向公司类客户、政府机关和非金融机构提供多种金融产品和服务,包括投
      资银行业务以及国际业务。这些产品和服务包括公司类贷款、存款服务、代理服
      务、汇款和结算服务及担保服务等。

      零售银行业务

      该分部向个人客户和小企业类客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包
      括个人类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务及担保服务等。

      金融市场业务

      该分部涵盖本集团的资金资本市场业务、金融同业业务,具体包括于银行间市场
      同业拆借交易、回购交易和债务工具投资等。金融市场业务亦进行代客衍生工具
      交易和外汇买卖。

      其他业务及未分配项目

      本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务,及未能合理地分
      配的若干总行资产、负债、收入或支出。本分部还对本集团整体流动性头寸进行
      管理。




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                                                                                                             2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(1)   业务分部(续)

                                                                    截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                             公司                   零售                 金融           其他业务及
                                         银行业务               银行业务             市场业务           未分配项目                合计

      一、营业收入                         41,492                 23,790                3,708                7,590              76,580
          利息净收入                       33,445                  8,160                1,239                6,650              49,494
            外部利息净收入/(支出)          25,619                 18,677                9,982               (4,784)             49,494
            内部利息净收入/(支出)           7,826                (10,517)              (8,743)              11,434                   -
          手续费及佣金净收入/(支出)         7,328                 15,354                  178                  (99)             22,761
          其他净收入(注释(i))                 719                    276                2,291                  969               4,255
            其中:对联营企业的投资损失          -                      -                    -                  (27)                (27)
          其他收益                              -                      -                    -                   70                  70

      二、营业支出                        (27,137)               (13,733)              (1,058)              (3,608)             (45,536)
          资产减值损失                    (17,451)                (3,518)                (224)              (3,221)             (24,414)
          折旧及摊销                         (591)                  (305)                (351)                (214)              (1,461)
          其他                             (9,095)                (9,910)                (483)                (173)             (19,661)

      三、营业利润                         14,355                 10,057                2,650                3,982              31,044
          营业外收入                            -                     30                    -                   88                 118
          营业外支出                            -                     (2)                   -                  (44)                (46)

      四、分部利润                         14,355                 10,085                2,650                4,026              31,116
          所得税                                                                                                                (6,952)

      五、净利润                                                                                                                24,164

      资本性支出                            1,493                    740                  892                 340                 3,465




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                                                                                              2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(1)   业务分部(续)

                                                                    2017 年 6 月 30 日
                                     公司                   零售               金融      其他业务及
                                 银行业务               银行业务           市场业务      未分配项目               合计

      分部资产                   2,548,829              1,209,073          1,557,956        318,879           5,634,737
      对联营企业的投资                   -                      -                  -          1,056               1,056
      递延所得税资产                                                                                             15,423

      资产合计                                                                                                5,651,216

      分部负债                   3,190,712               885,767           1,048,591        133,433           5,258,503
      递延所得税负债                                                                                                 15

      负债合计                                                                                                5,258,518

      其他补充信息
        –资产负债表外信贷承诺    769,931                281,075                   -              -           1,051,006




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                                                                                                             2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(1)   业务分部(续)

                                                                    截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                             公司                   零售                 金融           其他业务及
                                         银行业务               银行业务             市场业务           未分配项目               合计

      一、营业收入                         44,478                 19,577                8,672                5,478              78,205
          利息净收入                       36,051                  7,978                4,652                4,755              53,436
            外部利息净收入/(支出)          29,388                 13,050               12,922               (1,924)             53,436
            内部利息净收入/(支出)           6,663                 (5,072)              (8,270)               6,679                   -
          手续费及佣金净收入/(支出)         6,715                 11,467                3,119                   (5)             21,296
          其他净收入(注释(i))               1,712                    132                  901                  728               3,473
            其中:对联营企业的投资损失          -                      -                    -                  (43)                (43)

      二、营业支出                        (29,841)               (14,438)              (1,428)              (1,325)            (47,032)
          资产减值损失                    (18,252)                (4,554)                (343)                (735)            (23,884)
          折旧及摊销                         (565)                  (208)                (395)                (144)             (1,312)
          其他                            (11,024)                (9,676)                (690)                (446)            (21,836)

      三、营业利润                         14,637                  5,139                7,244                4,153              31,173
          营业外收入                            -                      1                    -                  133                 134
          营业外支出                           (1)                    (1)                   -                  (24)                (26)

      四、分部利润                         14,636                  5,139                7,244                4,262              31,281
          所得税                                                                                                                (7,604)

      五、净利润                                                                                                                23,677

      资本性支出                              201                     58                  138                  73                  470




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                                                                                                              2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(1)   业务分部(续)

                                                                                  2016 年 12 月 31 日
                                                   公司                   零售               金融       其他业务及
                                               银行业务               银行业务           市场业务       未分配项目                合计

      分部资产                                 2,566,820              1,034,645          1,775,788         539,989            5,917,242
      对联营企业的投资                                 -                      -                100           1,011                1,111
      递延所得税资产                                                                                                             12,697

      资产合计                                                                                                                5,931,050

      分部负债                                 3,223,082               809,320           1,261,472         252,669            5,546,543
      递延所得税负债                                                                                                                 11

      负债合计                                                                                                                5,546,554

      其他补充信息
        –资产负债表外信贷承诺                  859,905                215,845                    -              -            1,075,750

      注释:(i) 其他净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑净损失和其他业务收入。




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                                                          2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(2)   地区分部

      本集团主要是于中国境内地区经营,分行及支行遍布全国 31 个省、自治区和直
      辖市。本行的主要子公司信银投资和中信国金在香港注册,临安村镇银行和中信
      金融租赁有限公司在中国注册。

      按地区分部列示信息时,经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分
      部资产和资本性支出则按相关资产的所在地划分。

      作为管理层报告的用途,地区分部的定义为:

         “长江三角洲”指本集团下列一级分行所在的地区:上海、南京、苏州、杭州和
         宁波;以及子公司临安村镇银行;

         “珠江三角洲及海峡西岸”指本集团下列一级分行所在的地区:广州、深圳、东
         莞、福州、厦门和海口;

         “环渤海地区”指本集团下列一级分行所在的地区:北京、天津、大连、青岛、
         石家庄和济南;以及子公司中信金融租赁有限公司;

         “中部地区”指本集团下列一级分行所在的地区:合肥、郑州、武汉、长沙、太
         原和南昌;

         “西部地区”指本集团下列一级分行所在的地区:成都、重庆、西安、昆明、南
         宁、呼和浩特、乌鲁木齐、贵阳、兰州、西宁、银川和拉萨;

         “东北地区”指本集团下列一级分行所在的地区:沈阳、长春和哈尔滨;

         “总部”指本行总行机关和信用卡中心;及

         “境外”包括信银投资和中信国金及其子公司。




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                                                                                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(2)   地区分部(续)
                                                                                  截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                       珠江三角洲
                                         长江三角洲    及海峡西岸    环渤海地区       中部地区     西部地区    东北地区      总部        境外        合计

      一、营业收入                           12,494        10,511        13,480           8,455       7,233       1,130     19,466       3,811      76,580
          利息净收入                          9,752         8,380         9,890           7,266       6,099         953      4,875       2,279      49,494
            外部利息净收入                    7,969         7,225         5,995           6,817       6,887       1,332     10,884       2,385      49,494
            内部利息净收入/(支出)             1,783         1,155         3,895             449        (788)       (379)    (6,009)       (106)          -
          手续费及佣金净收入                  2,435         1,899         3,273           1,088       1,095         170     11,859         942      22,761
          其他净收入(注释(i))                   307           232           317             101          39           7      2,663         589       4,255
            其中:对联营企业的投资损失            -             -             -               -           -           -          -         (27)        (27)
          其他收益                                -             -             -               -           -           -         69           1          70

      二、营业支出                           (9,402)       (8,980)       (7,294)         (6,088)     (5,459)      (1,679)   (4,430)     (2,204)    (45,536)
          资产减值损失                       (5,592)       (6,451)       (3,619)         (3,601)     (2,928)      (1,090)     (367)       (766)    (24,414)
          折旧及摊销                           (238)         (144)         (207)           (159)       (195)         (53)     (313)       (152)     (1,461)
          其他                               (3,572)       (2,385)       (3,468)         (2,328)     (2,336)        (536)   (3,750)     (1,286)    (19,661)

      三、营业利润                            3,092         1,531         6,186           2,367       1,774        (549)    15,036       1,607      31,044
          营业外收入                             24            16            70              31          14           1        (38)          -         118
          营业外支出                            (11)           (6)           (8)             (8)         (7)         (2)        (1)         (3)        (46)

      四、分部利润                            3,105         1,541         6,248           2,390       1,781        (550)    14,997       1,604      31,116
          所得税                                                                                                                                    (6,952)

      五、净利润                                                                                                                                    24,164
      资本性支出                                475            79            77             78          101          15      2,537        103        3,465




                                                                       第 99 页
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                                                                                                                      2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(2)   地区分部(续)


                                                                                2017 年 6 月 30 日
                                                 珠江三角洲
                                   长江三角洲    及海峡西岸   环渤海地区    中部地区   西部地区      东北地区       总部       境外        合计

        分部资产                     1,112,441      809,798     1,174,121    596,893     520,614       89,906   1,020,881    310,083   5,634,737
        对联营企业的投资                     -            -             -          -           -            -           -      1,056       1,056
        递延所得税资产                                                                                                                    15,423

        资产总额                                                                                                                       5,651,216

        分部负债                     1,107,082      805,614     1,161,172    594,256     518,204       89,845    716,882     265,448   5,258,503
        递延所得税负债                                                                                                                        15

        负债总额                                                                                                                       5,258,518

        其他补充信息
          –资产负债表外信贷承诺      190,285       135,906      171,638     149,163      96,735       13,698    274,456      19,125   1,051,006




                                                               第 100 页
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                                                                                                                              2017年1月1日至6月30日止期间



50    分部报告(续)

(2)   地区分部(续)

                                                                               截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                       珠江三角洲
                                         长江三角洲    及海峡西岸    环渤海地区     中部地区    西部地区    东北地区       总部        境外        合计

      一、营业收入                           14,363         9,758        14,445       10,101       8,976       1,602      16,176       2,784     78,205
          利息净收入                         10,398         7,792        10,704        8,221       6,930       1,261       6,449       1,681     53,436
            外部利息净收入                    9,781         6,519         7,966        7,827       7,578       1,235      10,951       1,579     53,436
            内部利息净收入/(支出)               617         1,273         2,738          394        (648)         26      (4,502)        102          -
          手续费及佣金净收入                  3,091         1,639         3,273        1,689       1,822         282       8,979         521     21,296
          其他净收入(注释(i))                   874           327           468          191         224          59         748         582      3,473
            其中:对联营企业的投资损失            -             -             -            -           -           -           -         (43)       (43)

      二、营业支出                           (8,098)       (6,775)        (9,574)     (8,664)     (3,991)       (747)     (7,798)     (1,385)    (47,032)
          资产减值损失                       (3,667)       (4,072)        (5,512)     (5,880)     (1,246)       (136)     (3,239)       (132)    (23,884)
          折旧及摊销                           (204)         (135)          (229)       (151)       (172)        (51)       (269)       (101)     (1,312)
          其他                               (4,227)       (2,568)        (3,833)     (2,633)     (2,573)       (560)     (4,290)     (1,152)    (21,836)

      三、营业利润                            6,265         2,983         4,871        1,437       4,985         855       8,378       1,399     31,173
          营业外收入                             14            13            33            8          57           1           6           2        134
          营业外支出                             (8)           (2)           (7)          (5)         (4)          -           -           -        (26)

      四、分部利润                            6,271         2,994         4,897        1,440       5,038         856       8,384       1,401     31,281
          所得税                                                                                                                                 (7,604)

      五、净利润                                                                                                                                 23,677

      资本性支出                                 31            16            45           38          71              4     246          19         470




                                                                       第 101 页
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                                                                                                                       2017年1月1日至6月30日止期间



50     分部报告(续)

(2)    地区分部(续)

                                                                                2016 年 12 月 31 日
                                                 珠江三角洲
                                   长江三角洲    及海峡西岸   环渤海地区    中部地区    西部地区      东北地区       总部       境外        合计

       分部资产                      1,143,563      887,856     1,273,550    657,675     573,399        85,967   1,010,909   284,323    5,917,242
       对联营企业的投资                      -            -             -          -           -             -           -     1,111        1,111
       递延所得税资产                                                                                                                      12,697

       资产总额                                                                                                                         5,931,050

       分部负债                      1,134,943      883,235     1,258,132    656,226     568,835        85,161    723,128    236,883    5,546,543
       递延所得税负债                                                                                                                          11

       负债总额                                                                                                                         5,546,554

       其他补充信息
         –资产负债表外信贷承诺       211,676       117,938      188,178     193,363     110,711        17,171    208,682      28,031   1,075,750

      注释: (i) 其他净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑净损失和其他业务收入。




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                                                          2017年1月1日至6月30日止期间



51    代客交易

(1)   委托贷款业务

      本集团向企业单位与个人提供委托贷款服务以及委托住房公积金抵押贷款服务。
      所有委托贷款发放都是根据这些企业、个人或住房公积金管理中心的指示或指
      令,而用以发放这些贷款的资金均来自这些企业、个人或住房公积金管理中心的
      委托资金。

      有关的委托资产和负债及委托住房公积金抵押贷款业务,本集团一般并不对这些
      交易承担信贷风险。本集团以受托人的身份,根据委托方的指令持有和管理这些
      资产及负债,并就所提供的服务收取手续费。

      由于委托资产并不属于本集团的资产,故未在资产负债表内确认。提供有关服务
      的收入在利润表内的手续费收入中确认。

      于资产负债表日的委托资产及负债如下:

                                                         本集团及本行
                                                      2017 年               2016 年
                                                    6 月 30 日           12 月 31 日

      委托贷款                                        747,275               703,259

      委托资金                                        747,277               703,260

(2)   理财服务

      本集团的理财业务主要是指本集团销售给企业或个人的保本理财产品(注释 56(3))
      和非保本理财产品(注释 56(2))。

      非保本理财产品募集资金投资于债券及货币市场工具、信贷资产及债务融资工具
      及权益类投资等品种。与非保本理财产品相关的信用风险、流动性风险以及利率
      风险由投资者承担。本集团从该业务中获取的收入主要包括理财产品的托管、销
      售、投资管理等手续费收入。收入在利润表内确认为佣金收入。本集团与理财业
      务主体进行了资金往来的交易,上述交易基于市场价格进行定价(注释 56(2))。

      非保本理财产品及募集的资金不是本集团的资产和负债,也不会在资产负债表内
      确认。




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



51    代客交易(续)

(2)   理财服务(续)

      于 2017 年 6 月 30 日,本集团管理的未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理
      财投资总规模详见注释 56(2)。

52    担保物信息

(1)   作为担保物的资产

      作为本集团日常经营活动中卖出回购、向中央银行借款等业务的担保物的金融资
      产的账面价值列示如下:

                                              本集团                           本行
                                       2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日

      债券                             337,448         324,303      337,448              324,303
      票据贴现                          28,397          29,188       28,397               29,188
      其他                                  75              76            -                    -

      合计                             365,920         353,567      365,845              353,491


      于 2017 年 6 月 30 日以及 2016 年 12 月 31 日,本集团及本行与上述担保物相关的
      负债均在协议生效日起 12 个月内到期,相关担保物权利未转移给交易对手。

      此外,本集团部分债券投资及存放同业款项作为衍生交易的抵质押物或交易场所
      的担保金。于 2017 年 6 月 30 日,本集团及本行上述抵质押物账面价值为人民币
      8.30 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 11.53 亿元),相关担保物权利未转移给交易
      对手。

(2)   收到的担保物

      本集团在相关买入返售业务中接受了债券和票据作为抵质押物,详见附注 19 买
      入返售金融资产。根据上述交易合同条款,在担保物所有人没有违约的情况下,
      本集团不可以出售或再次向外抵质押特定抵质押物。于 2017 年 6 月 30 日,本集
      团持有可以出售或再次向外抵质押的抵质押物为人民币 3.98 亿元 (2016 年 12 月
      31 日:无)。截至 2017 年 6 月 30 日止六个月期间,本集团未出售或再次向外抵质
      押上述抵质押物(截至 2016 年 6 月 30 日止六个月期间:无)。




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                                                        2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理

      风险管理部分主要披露本集团所承担的风险,以及对风险的管理和监控,特别是
      在金融工具使用方面所面临的主要风险:

          信用风险     信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集
                       团的义务或承担,使本集团可能蒙受损失的风险。

          市场风险     市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价
                       格)的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。

          流动性风险   流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金,
                       用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展
                       的其他资金需求的风险。

          操作风险     操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科
                       技系统,以及外部事件所造成损失的风险,包括法律风险,
                       但不包括策略风险和声誉风险。

      本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险,并设定了适当的风险限额和控
      制机制,而且还利用可靠及更新的管理信息系统以监控这些风险和限额。本集团
      定期修订并加强风险管理制度和系统以反映市场和产品的最新变化,并借鉴风险
      管理中的最佳做法。内部审计部门亦会定期进行审核以确保遵从相关政策及程
      序。

(1)   信用风险

      信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。本集团通过目标市场
      界定﹑授信审批程序﹑授信监控和清收管理程序来确认和管理这些风险。信用风
      险主要来自授信业务。在资金业务中,信用风险主要包括归属于集团的资产价值
      减值损失。减值损失是由不同类型投资的发行人或交易对手违约导致评级下降和
      衍生交易对手不能履约的两方面原因引起。

      授信业务

      除制定授信政策以外,本集团主要通过风险限额管理、授信审批程序、授信预警
      监测检查等措施管理授信风险。本集团设置了相应的政策和程序来评价交易对手
      及交易的授信风险并实施审批工作。




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                                                            2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      授信业务(续)

      本集团在不同级别采取了实时的授信分析和监控。该政策旨在对需要特殊监控的
      交易对手,行业以及产品加强事先检查控制。风险管理委员会除了定期从总体上
      监控授信组合风险外,还对单个问题授信业务资产实施监控,不论该资产是已经
      发生还是潜在发生。

      本集团采用授信业务的风险分类方法监控授信业务资产组合风险状况。授信风险
      敞口按风险程度不同档次,以区别未减值和已减值授信业务资产,当一项或多项
      事件发生证明客观减值证据存在,并出现损失时,该授信业务资产被界定为已减
      值资产。已减值授信业务资产的损失准备以组合或单项方式评估。

      本集团采纳一系列的要素来决定授信的类别。授信业务分类的要素包括以下因
      素:(i)债务人的偿还能力;(ii)债务人的还款历史;(iii)债务人偿还的意愿;(iv)抵
      押品出售所得的净值及(v)担保人的经济前景。本集团同时也会考虑授信风险敞口
      的本金及利息逾期偿还的时间,高风险产品和地区,以及国家或地区的经济条件
      恶化。

      本集团根据个人授信业务具有性质相似,交易价值较小,交易量大的特点设计授
      信政策和审批程序。鉴于个人授信业务的性质,其信贷政策主要基于本集团具体
      战略定位和对不同产品和不同种类客户的统计分析。本集团通过增强自身及行业
      经验来确定和定期修改产品条款以吸引目标顾客群。

      信贷承诺和或有负债产生的风险在实质上与授信业务的风险一致。因此,这些交
      易需要经过与授信业务相同的申请、放款后管理以及抵质押担保要求。

      在地理、经济或者行业等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况
      下,如果对该交易对手发放的授信与本集团的总体授信业务的风险相比是重要
      的,则会产生授信集中风险。本集团的授信业务分散在不同的行业、地区和产品
      之间。

      资金业务

      本集团根据交易产品、交易对手、交易对手所在地理区域设定信用额度,通过系
      统实时监控信用额度的使用状况,在考虑包括市场条件在内的各项因素基础上,
      会定期审阅并更新信用额度。



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                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (i)   最大信用风险敞口

            在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下,于资产负债表日最大信
            用风险敞口是指每项金融资产减去其减值准备后的账面净值。最大信用风险
            敞口金额列示如下:

                                              本集团                             本行
                                       2017 年        2016 年         2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日      6 月 30 日          12 月 31 日

            存放中央银行款项           513,546          545,921       511,870              543,891
            存放同业及其他金融机
              构款项                    86,685          208,641        50,334              187,080
            拆出资金                   158,892          167,208       152,662              162,708
            以公允价值计量且其变动
              计入损益的金融资产        64,120            64,910       63,449               63,590
            衍生金融资产                26,108            47,366       23,582               43,546
            买入返售金融资产            19,443           170,804       19,443              170,804
            应收利息                    33,214            32,922       32,334               32,081
            发放贷款及垫款           3,012,896         2,802,384    2,790,897            2,592,552
            可供出售金融资产           480,129           512,595      430,043              459,466
            持有至到期投资             229,483           217,498      229,447              217,498
            应收款项类投资             841,359         1,035,728      827,473            1,030,059
            其他金融资产                40,262            49,669       45,798               49,206

            小计                     5,506,137         5,855,646    5,177,332            5,552,481

            信贷承诺风险敞口         1,051,006         1,075,750    1,028,583            1,046,250

            最大信用风险敞口         6,557,143         6,931,396    6,205,915            6,598,731




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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (ii)   发放贷款及垫款、存放中央银行款项及存拆放同业款项、买入返售金融资
             产、证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下:

             本集团

                                                                2017 年 6 月 30 日
                                                          存放中央
                                                            银行及
                                             发放贷款       存拆放    买入返售                    应收款
                                      注释     及垫款     同业款项    金融资产   证券投资       项类投资

             已减值
               单项评估
                 总额                           38,583           1           -            35           -
                 损失准备                      (22,381)         (1)          -           (26)          -

                 净额                          16,202            -           -             9           -


               组合评估
                 总额                          12,536            -           -             -           -
                 损失准备                      (9,346)           -           -             -           -

                 净额                            3,190           -           -             -           -


             已逾期未减值             (a)
               总额                            49,559            -           -             -           -
               其中:
                 逾期 3 个月以内               29,964            -           -             -           -
                 逾期 3 个月到 1 年            17,017            -           -             -           -
                 逾期 1 年以上                  2,578            -           -             -           -
               损失准备                        (8,777)           -           -             -           -

               净额                            40,782            -           -             -           -


             未逾期未减值
               总额                          2,990,417     759,123      19,443       773,723     843,895
               损失准备               (b)      (37,695)          -           -             -      (2,536)

               净额                          2,952,722     759,123      19,443       773,723     841,359

             资产账面净值                    3,012,896     759,123      19,443       773,732     841,359




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                                                                          2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (ii)   发放贷款及垫款、存放中央银行款项及存拆放同业款项、买入返售金融资
             产、证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下(续):

             本集团(续)
                                                                2016 年 12 月 31 日
                                                          存放中央
                                                            银行及
                                             发放贷款       存拆放 买入返售                   应收款
                                      注释     及垫款     同业款项 金融资产 证券投资        项类投资

             已减值
               单项评估
                 总额                           38,001          33          -         61            -
                 损失准备                      (25,448)         (9)         -        (31)           -

                 净额                          12,553           24          -         30            -


               组合评估
                 总额                          10,579            -          -          -            -
                 损失准备                      (8,107)           -          -          -            -

                 净额                            2,472           -          -          -            -


             已逾期未减值             (a)
               总额                            48,860            -          -          -            -
               其中:
                 逾期 3 个月以内               34,667            -          -          -            -
                 逾期 3 个月到 1 年            14,193            -          -          -            -
               损失准备                        (8,395)           -          -          -            -

               净额                            40,465            -          -          -            -


             未逾期未减值
               总额                          2,780,487     921,780    170,804    795,077 1,037,484
               损失准备               (b)      (33,593)        (34)         -       (104)   (1,756)

               净额                          2,746,894     921,746    170,804    794,973    1,035,728

             资产账面净值                    2,802,384     921,770    170,804    795,003    1,035,728




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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (ii)   发放贷款及垫款、存放中央银行款项及存拆放同业款项、买入返售金融资
             产、证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下(续):

             本行

                                                                2017 年 6 月 30 日
                                                          存放中央
                                                            银行及
                                             发放贷款       存拆放    买入返售                    应收款
                                      注释     及垫款     同业款项    金融资产   证券投资       项类投资

             已减值
               单项评估
                 总额                           36,202           1           -            35           -
                 损失准备                      (21,325)         (1)          -           (26)          -

                 净额                          14,877            -           -             9           -


               组合评估
                 总额                          12,526            -           -             -           -
                 损失准备                      (9,337)           -           -             -           -

                 净额                            3,189           -           -             -           -


             已逾期未减值             (a)
               总额                            48,692            -           -             -           -
               其中:
                 逾期 3 个月以内               29,097            -           -             -           -
                 逾期 3 个月到 1 年            17,017            -           -             -           -
                 逾期 1 年以上                  2,578            -           -             -           -
               损失准备                        (8,774)           -           -             -           -

               净额                            39,918            -           -             -           -


             未逾期未减值
               总额                          2,769,429     714,866      19,443       722,930     830,009
               损失准备               (b)      (36,516)          -           -             -      (2,536)

               净额                          2,732,913     714,866      19,443       722,930     827,473

             资产账面净值                    2,790,897     714,866      19,443       722,939     827,473




                                              第 110 页
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                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (ii)   发放贷款及垫款、存放中央银行款项及存拆放同业款项、买入返售金融资
             产、证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下(续):

             本行(续)

                                                                2016 年 12 月 31 日
                                                          存放中央
                                                            银行及
                                             发放贷款       存拆放    买入返售                     应收款
                                      注释     及垫款     同业款项    金融资产   证券投资        项类投资

             已减值
               单项评估
                 总额                           36,413          33           -             36            -
                 损失准备                      (24,876)         (9)          -            (27)           -

                 净额                          11,537           24           -              9            -


               组合评估
                 总额                          10,572            -           -              -            -
                 损失准备                      (8,100)           -           -              -            -

                 净额                            2,472           -           -              -            -


             已逾期未减值             (a)
               总额                            45,843            -           -              -            -
               其中:
                 逾期 3 个月以内               31,759            -           -              -            -
                 逾期 3 个月到 1 年            14,084            -           -              -            -
               损失准备                        (8,383)           -           -              -            -

               净额                            37,460            -           -              -            -


             未逾期未减值
               总额                          2,573,740     893,689     170,804        740,649 1,031,815
               损失准备               (b)      (32,657)        (34)          -           (104)   (1,756)

               净额                          2,541,083     893,655     170,804        740,545    1,030,059

             资产账面净值                    2,592,552     893,679     170,804        740,554    1,030,059




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (ii)   发放贷款及垫款、存放中央银行款项及存拆放同业款项、买入返售金融资
             产、证券投资和应收款项类投资按信贷质量的分布列示如下(续):

      注释:

             (a)      已逾期未减值贷款及垫款的担保物及其他信用增级

              本集团
                                                            2017 年                2016 年
                                                          6 月 30 日            12 月 31 日

              有抵质押物涵盖                                   27,477               26,571
              无抵质押物涵盖                                   13,010               11,433
              已逾期未减值的公司类发放贷款及垫款总额           40,487               38,004
                   其中:抵质押物公允价值覆盖的最大敞口        26,505               25,426

              本行
                                                            2017 年                2016 年
                                                          6 月 30 日            12 月 31 日

              有抵质押物涵盖                                   27,430               26,402
              无抵质押物涵盖                                   12,798               10,791
              已逾期未减值的公司类发放贷款及垫款总额           40,228               37,193
                   其中:抵质押物公允价值覆盖的最大敞口        26,080               25,257



              抵质押物的公允价值为管理层根据目前抵押品处置经验和市场状况对最新
              可得的包括外部评估价值在内的估值情况确定。

             (b)      此余额为按组合方式评估计提的损失准备。




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                                                                          2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析:

           本集团

                                            2017 年 6 月 30 日                2016 年 12 月 31 日
                                           贷款              附担保物        贷款            附担保物
                                           总额        %         贷款        总额      %         贷款
          公司类贷款
            –制造业                    343,451       11.1    166,208     385,822     13.4    203,543
            –房地产开发业              318,015       10.3    275,460     293,429     10.2    246,107
            –租赁和商务服务            209,390        6.8    132,541     180,124      6.3    115,905
            –批发和零售业              204,130        6.6    120,523     238,545      8.3    146,674
            –水利、环境和公共设施管
                理业                    170,016        5.5     87,817     148,476      5.2     77,814
            –交通运输、仓储和邮政业    153,358        5.0     82,727     161,976      5.6     84,728
            –建筑业                     84,412        2.7     36,910      90,666      3.2     39,612
            –电力、燃气及水的生产和
                供应业                   69,967        2.3     30,186      60,046      2.1     25,187
            –公共及社会机构             22,041        0.7      5,142      19,846      0.7      4,427
            –其他客户                  281,038        9.0    122,139     267,344      9.2    108,593

          小计                         1,855,818      60.0   1,059,653   1,846,274    64.2   1,052,590

          个人类贷款                   1,132,297      36.7    799,209     956,606     33.2    695,631
          贴现贷款                       102,980       3.3          -      75,047      2.6          -

          发放贷款及垫款总额           3,091,095   100.0     1,858,862   2,877,927   100.0   1,748,221




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                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析(续):

           本行

                                             2017 年 6 月 30 日            2016 年 12 月 31 日
                                            贷款           附担保物        贷款        附担保物
                                            总额         %     贷款        总额      %     贷款
           公司类贷款
             –制造业                    326,159       11.4   159,389   372,152    14.0    197,676
             –房地产开发业              277,511        9.7   256,564   251,564     9.4    232,112
             –租赁和商务服务            206,146        7.2   130,112   177,807     6.7    114,340
             –批发和零售业              189,956        6.6   116,333   223,118     8.4    142,515
             –水利、环境和公共设施管
                 理业                    159,192        5.6    77,241   137,365     5.2     66,906
             –交通运输、仓储和邮政业    147,209        5.1    78,516   157,666     5.9     81,864
             –建筑业                     82,492        2.9    36,521    88,556     3.3     39,082
             –电力、燃气及水的生产和
                 供应业                   45,034        1.6    11,199    44,743     1.7     11,650
             –公共及社会机构             21,599        0.8     4,699    19,412     0.7      3,993
             –其他客户                  200,776        6.9    99,628   187,434     6.9     87,624

           小计                         1,656,074      57.8   970,202 1,659,817    62.2    977,762

           个人类贷款                   1,110,334      38.7   778,827   935,198    35.1    669,533
           贴现贷款                       100,441       3.5         -    71,553     2.7          -

           发放贷款及垫款总额           2,866,849   100.0 1,749,029 2,666,568     100.0 1,647,295




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                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析(续):

           于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10%以上行业已减值贷款及垫款、
           按单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下:

           本集团

                                                   2017 年 6 月 30 日
                                                                         在利润表
                          已减值发放   单项评估         组合评估         计入当期
                          贷款及垫款   损失准备         损失准备         减值损失       当期核销

           制造业             15,234       9,003           10,707            7,076         (8,143)
           房地产开发业          232          29            3,839               16            (13)

                                                   2016 年 12 月 31 日
                                                                         在利润表
                          已减值发放   单项评估         组合评估         计入当年
                          贷款及垫款   损失准备         损失准备         减值损失       当年核销

           制造业             14,506      10,053            9,063           15,573        (10,979)
           房地产开发业          147          21            3,285               15            (45)




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                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析(续):

           本行

                                                   2017 年 6 月 30 日
                                                                         在利润表
                          已减值发放   单项评估         组合评估         计入当期
                          贷款及垫款   损失准备         损失准备         减值损失       当期核销

           制造业             14,352       8,600            9,787            6,742         (8,140)
           房地产开发业           89          19            3,838               12            (13)

                                                   2016 年 12 月 31 日
                                                                         在利润表
                          已减值发放   单项评估         组合评估         计入当年
                          贷款及垫款   损失准备         损失准备         减值损失       当年核销

           制造业             14,323       9,931            8,990           15,560        (10,966)
           房地产开发业           29          20            3,228               11            (45)




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析:

           本集团

                                       2017 年 6 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
                                      贷款            附担保物        贷款            附担保物
                                      总额       %        贷款        总额       %        贷款

           环渤海地区(包括总部)    914,124     29.6    428,208     771,415     26.8     377,852
           长江三角洲              667,518     21.6    437,082     634,919     22.1     413,445
           珠江三角洲及海峡西岸    477,682     15.5    383,371     477,683     16.6     376,115
           中部地区                407,031     13.2    260,348     374,358     13.0     230,806
           西部地区                380,209     12.3    235,574     379,192     13.2     238,126
           东北地区                 73,017      2.4     49,075      70,967      2.5      47,749
           中国境外                171,514      5.4     65,204     169,393      5.8      64,128

           总额                   3,091,095   100.0   1,858,862   2,877,927   100.0   1,748,221

           本行

                                       2017 年 6 月 30 日              2016 年 12 月 31 日
                                      贷款            附担保物        贷款            附担保物
                                      总额       %        贷款        总额       %        贷款

           环渤海地区(包括总部)    867,677     30.3    385,896     734,300     27.6    343,428
           长江三角洲              664,505     23.2    435,450     632,071     23.7    411,624
           珠江三角洲及海峡西岸    474,410     16.5    382,686     475,680     17.8    375,562
           中部地区                407,031     14.2    260,348     374,358     14.0    230,806
           西部地区                380,209     13.3    235,574     379,192     14.2    238,126
           东北地区                 73,017      2.5     49,075      70,967      2.7     47,749

           总额                   2,866,849   100.0   1,749,029   2,666,568   100.0   1,647,295




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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析(续):

           于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10%以上地区已减值贷款及垫款、
           按单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下:

           本集团

                                                         2017 年 6 月 30 日
                                            已减值发放         单项评估        组合评估
                                            贷款及垫款         损失准备        损失准备

          环渤海地区(包括总部)                  11,935             4,339          16,718
          中部地区                              11,041             4,468           8,432
          西部地区                               7,852             3,725           7,740
          珠江三角洲及海峡西岸                   7,849             3,366           9,247
          长江三角洲                             7,275             3,797          11,461

                                                         2016 年 12 月 31 日
                                            已减值发放         单项评估        组合评估
                                            贷款及垫款         损失准备        损失准备

          环渤海地区(包括总部)                  13,321             6,781          14,729
          中部地区                              10,312             5,307           7,786
          西部地区                               7,121             3,324           7,001
          珠江三角洲及海峡西岸                   6,564             3,273           8,747
          长江三角洲                             8,002             5,117           9,825




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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



53     风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析(续):

           于资产负债表日占发放贷款及垫款余额 10%以上地区已减值贷款及垫款、
           按单项方式评估的损失准备和按组合方式评估的损失准备列示如下(续):

           本行

                                                         2017 年 6 月 30 日
                                            已减值发放         单项评估        组合评估
                                            贷款及垫款         损失准备        损失准备

          环渤海地区(包括总部)                  11,928             4,339          15,882
          中部地区                              11,041             4,468           8,432
          西部地区                               7,852             3,725           7,740
          珠江三角洲及海峡西岸                   7,564             3,231           9,244
          长江三角洲                             7,259             3,784          11,430

                                                         2016 年 12 月 31 日
                                            已减值发放         单项评估        组合评估
                                            贷款及垫款         损失准备        损失准备

          环渤海地区(包括总部)                  13,315             6,781          14,087
          中部地区                              10,312             5,307           7,786
          西部地区                               7,121             3,324           7,001
          珠江三角洲及海峡西岸                   6,294             3,157           8,726
          长江三角洲                             7,990             5,108           9,798




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                                                          2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (v)   发放贷款及垫款按担保方式分布情况分析

            本集团

                                                     2017 年                2016 年
                                                   6 月 30 日            12 月 31 日

            信用贷款                                 620,138                 548,123
            保证贷款                                 509,115                 506,536
            附担保物贷款                           1,858,862               1,748,221
              其中:抵押贷款                       1,537,110               1,417,736
                     质押贷款                        321,752                 330,485

            小计                                   2,988,115               2,802,880
            贴现贷款                                 102,980                  75,047

            贷款及垫款总额                         3,091,095               2,877,927


            本行

                                                     2017 年                2016 年
                                                   6 月 30 日            12 月 31 日

            信用贷款                                 579,278                 515,020
            保证贷款                                 438,101                 432,700
            附担保物贷款                           1,749,029               1,647,295
              其中:抵押贷款                       1,445,400               1,337,396
                     质押贷款                        303,629                 309,899

            小计                                   2,766,408               2,595,015
            贴现贷款                                 100,441                  71,553

            贷款及垫款总额                         2,866,849               2,666,568




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                                                                       2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (vi) 已重组的发放贷款及垫款

           本集团

                                               2017 年 6 月 30 日          2016 年 12 月 31 日
                                                            占贷款及                    占贷款及
                                                            垫款总额                    垫款总额
                                                 总额         百分比          总额        百分比

           已重组的发放贷款及垫款

            –逾期超过 3 个月的已重组
                  发放贷款及垫款               16,692        0.54%           14,680        0.51%

            –逾期尚未超过 3 个月的
                  已重组发放贷款及垫款           2,660       0.09%            2,554        0.09%

           合计                                19,352        0.63%           17,234        0.60%



           本行

                                               2017 年 6 月 30 日          2016 年 12 月 31 日
                                                            占贷款及                    占贷款及
                                                            垫款总额                    垫款总额
                                                 总额         百分比          总额        百分比

           已重组的发放贷款及垫款

            –逾期超过 3 个月的已重组
                  发放贷款及垫款               16,692        0.58%           14,680        0.55%

            –逾期尚未超过 3 个月的
                  已重组发放贷款及垫款           2,655       0.09%            2,551        0.10%

           合计                                19,347        0.67%           17,231        0.65%



           已重组的发放贷款及垫款是指因为借方的财政状况变差或借方没有能力按原
           本的还款计划还款,而需重组或磋商的贷款或垫款,而其修改的还款条款乃
           本集团原先不做考虑的优惠。于 2017 年 6 月 30 日,债务人发生财务困难的
           情况下,债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定做出让步的事项
           不重大。




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                                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (vii) 债务工具按照信用评级进行分类

           本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具信用风险状况。评级参照债务
           工具发行机构所在国家主要评级机构的评级。于资产负债表日债务工具投资
           账面价值按投资评级分布如下:

           本集团

                                                                 2017 年 6 月 30 日
                                   未评级
                                   注释(a)         AAA                AA              A    A 以下     合计

            债券按发行方划分:
              –政府               224,594       21,513              7,039        252         142   253,540
                 –政策性银行      136,979                   -        950              -        -   137,929
                 –公共实体             3                    -           -             -        -        3
                 –银行及非银行
                     金融机构        9,997      211,141             20,720     20,224       7,340   269,422
                 –企业              1,955       72,982             22,331     11,702       3,868   112,838

            合计                   373,528      305,636             51,040     32,178      11,350   773,732

                                                                 2016 年 12 月 31 日
                                  未评级
                                  注释(a)         AAA                 AA           A       A 以下     合计

          债券按发行方划分:
            –政府                212,655        14,050                 2        208        1,182   228,097
            –政策性银行          162,917          721                970              -        -   164,608
            –公共实体                 3                 -              -              -        -         3
            –银行及非银行
                金融机构           21,735       228,982            23,873      18,606       7,548   300,744
            –企业                  2,513        71,522            20,484       5,608       1,424   101,551

          合计                    399,823       315,275            45,329      24,422      10,154   795,003




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                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (vii) 债务工具按照信用评级进行分类(续)

            本行

                                                      2017 年 6 月 30 日
                                未评级
                                注释(a)        AAA         AA              A    A 以下     合计

            债券按发行方划分:
              –政府            224,594      17,548          -              -        -   242,142
               –政策性银行     136,979           -        950              -        -   137,929
               –公共实体             3           -          -              -        -         3
               –银行及非银行
                   金融机构       9,495     211,105     19,599       5,393       1,130   246,722
               –企业               727      71,487     20,489       2,537         903    96,143

            合计                371,798     300,140     41,038       7,930       2,033   722,939

                                                      2016 年 12 月 31 日
                                未评级
                                注释(a)        AAA         AA              A    A 以下     合计

            债券按发行方划分:
              –政府            203,977      13,393          -              -        -   217,370
               –政策性银行     162,917         721        970              -        -   164,608
               –公共实体             3           -          -              -        -         3
               –银行及非银行
                   金融机构      18,484     226,494     17,316       3,905       1,052   267,251
               –企业               803      71,265     16,580       2,292         382    91,322

            合计                386,184     311,873     34,866       6,197       1,434   740,554


      注释:

      (a)   本集团持有的未评级债务工具主要为国债,政策性银行金融债券,商业银行
            债券以及非银行金融机构债券。




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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(1)   信用风险(续)

      (viii) 应收款项类投资按投资基础资产的分析

           本集团

                                                    2017 年                       2016 年
                                                  6 月 30 日                   12 月 31 日

           同业理财类资产                           425,296                       480,630
           一般信贷类资产                           302,813                       310,361
           银行票据类资产                           115,786                       246,493

           总额                                     843,895                     1,037,484

           本行

                                                    2017 年                       2016 年
                                                  6 月 30 日                   12 月 31 日

           同业理财类资产                           425,296                       480,630
           一般信贷类资产                           288,927                       304,692
           银行票据类资产                           115,786                       246,493

           总额                                     830,009                     1,031,815


           集团对于应收款项类投资纳入综合授信管理体系,对债务人的风险敞口进行
           统一授信和管理。应收款项类投资信贷类资产的担保方式包括保证、抵押、
           质押。




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                                                        2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(2)   市场风险

      市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使本
      集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、
      监测和控制环节的市场风险管理制度体系,通过产品准入审批和限额管理对市场
      风险进行管理,将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。

      本集团风险管理委员会负责审批市场风险管理的重要政策制度,建立恰当的组织
      结构和信息系统以有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的市场风险,确
      保足够的人力、物力等资源投入以加强市场风险管理。风险管理部门独立对全行
      市场风险进行管理和控制,负责拟定市场风险管理政策制度和授权限额,提供独
      立的市场风险报告,以有效识别、计量和监测全行市场风险。业务部门负责在日
      常经营活动中主动履行市场风险管理职责,有效识别、计量、控制经营行为中涉
      及的各种市场风险要素,确保业务发展和风险承担之间的动态平衡。

      本集团使用敏感性指标、外汇敞口、利率重定价缺口等作为监控市场风险的主要
      工具。

      本集团日常业务面临的主要市场风险包括利率风险和外汇风险。

      利率风险

      本集团利率风险主要来源于资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响,以及
      市场利率变动对资金交易头寸的影响。

      对于资产负债业务的重定价风险,本集团主要通过缺口分析进行评估、监测,并
      根据缺口现状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优
      化存款期限结构等。

      对于资金交易头寸的利率风险,本集团采用久期分析、敏感度分析、压力测试和
      情景模拟等方法进行有效监控、管理和报告。




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                                                                                                            2017年1月1日至6月30日止期间


53   风险管理(续)

(2) 市场风险(续)

     下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期(或合同到期日,以较早者为准)的平均利率。

     本集团
                                                                                2017 年 6 月 30 日
                                    平均利率        合计          不计息    3 个月内      3 个月至 1 年   1 年至 5 年       5 年以上
                                      注释(i)
       资产
       现金及存放中央银行款项          1.55%      519,590         28,484     491,106                  -            -               -
       存放同业及其他金融机构款项      2.13%       86,685              -      86,155                530            -               -
       拆出资金                        2.87%      158,892              -      86,788             72,104            -               -
       买入返售金融资产                2.87%       19,443              -      19,443                  -            -               -
       应收款项类投资                  4.12%      841,359         30,237     234,792            356,839      154,638          64,853
       发放贷款及垫款(注释(ii))        4.60%    3,012,896            314   1,292,866          1,578,624      133,050           8,042
       投资(注释(iii))                 3.34%      850,945         78,440     166,814            151,102      313,237         141,352
       其他                                       161,406        144,387       2,515             14,504            -               -
       资产合计                                 5,651,216        281,862   2,380,479          2,173,703      600,925         214,247

       负债
       向中央银行借款                  3.03%      193,600              -      17,000            176,600            -                -
       同业及其他金融机构存放款项      3.76%      877,373         15,147     771,788             90,419           19                -
       拆入资金                        2.70%       67,719              -      46,581             21,138            -                -
       卖出回购金融资产款              2.92%       66,906              -      62,489              4,417            -                -
       吸收存款                        1.57%    3,453,476         19,628   2,584,924            579,747      268,569              608
       已发行债务凭证                  3.91%      472,227              -     232,416             82,891       99,975           56,945
       其他                                       127,217        126,105         203                909            -                -
       负债合计                                 5,258,518        160,880   3,715,401            956,121      368,563           57,553

       资产负债盈余/(缺口)                       392,698         120,982   (1,334,922)        1,217,582      232,362         156,694




                                                            第 126 页
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                                                                                                          2017年1月1日至6月30日止期间


53   风险管理(续)

(2) 市场风险(续)
                                                                             2016 年 12 月 31 日
                                  平均利率        合计          不计息     3 个月内       3 个月至 1 年   1 年至 5 年      5 年以上
                                    注释(i)
     资产
     现金及存放中央银行款项         1.52%       553,328          37,488     515,840                  -             -              -
     存放同业及其他金融机构款项     1.40%       208,641               -     206,641              2,000             -              -
     拆出资金                       2.56%       167,208              24      80,460             86,724             -              -
     买入返售金融资产               2.30%       170,804               -     170,776                 28             -              -
     应收款项类投资                 4.01%     1,035,728          28,164     352,938            442,532       169,148         42,946
     发放贷款及垫款(注释(ii))       4.82%     2,802,384             349   1,158,361            906,588       724,573         12,513
     投资(注释(iii))                3.41%       818,053          24,339     156,396            188,124       298,639        150,555
     其他                                       174,904         146,546      21,633              6,725             -              -

     资产合计                                 5,931,050         236,910   2,663,045          1,632,721     1,192,360        206,014

     负债
     向中央银行借款                 3.02%       184,050               -      39,000            145,050             -              -
     同业及其他金融机构存放款项     2.81%       981,446           1,881     770,427            208,588             -            550
     拆入资金                       2.10%        83,723               -      53,943             29,780             -              -
     卖出回购金融资产款             2.42%       120,342               -     117,349              2,993             -              -
     吸收存款                       1.68%     3,639,290          14,658   2,731,303            580,926       310,524          1,879
     已发行债务凭证                 3.55%       386,946               -      88,582            194,164        47,258         56,942
     其他                                       150,757         150,309         245                203             -              -

     负债合计                                 5,546,554         166,848   3,800,849          1,161,704       357,782         59,371

     资产负债盈余/(缺口)                       384,496           70,062   (1,137,804)          471,017       834,578        146,643




                                                          第 127 页
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                                                                                                           2017年1月1日至6月30日止期间


53    风险管理(续)

(2)   市场风险(续)

      下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期(或合同到期日,以较早者为准)的平均利率。
      本行
                                                                             2017 年 6 月 30 日
                                   平均利率        合计       不计息     3 个月内         3 个月至 1 年   1 年至 5 年       5 年以上
                                     注释(i)
      资产
      现金及存放中央银行款项          1.55%      517,701      28,271      489,430                    -             -               -
      存放同业及其他金融机构款项      2.53%       50,334           -       49,834                  500             -               -
      拆出资金                        3.32%      152,662           -       74,186               78,476             -               -
      买入返售金融资产                2.87%       19,443           -       19,443                    -             -               -
      应收款项类投资                  4.12%      827,473      30,237      234,792              356,839       147,267          58,338
      发放贷款及垫款(注释(ii))        4.67%    2,790,897           -    1,103,536            1,554,276       125,326           7,759
      投资(注释(iii))                 3.44%      819,645      96,755      149,489              136,417       297,788         139,196
      其他                                       147,136     130,117        2,515               14,504             -               -

      资产合计                                 5,325,291     285,380    2,123,225            2,141,012       570,381         205,293

      负债
      向中央银行借款                  3.03%      193,500           -       17,000              176,500             -               -
      同业及其他金融机构存放款项      3.78%      874,224      10,968      772,818               90,419            19               -
      拆入资金                        2.32%       26,041           -       23,233                2,808             -               -
      卖出回购金融资产款              2.91%       66,887           -       62,470                4,417             -               -
      吸收存款                        1.61%    3,233,830       8,520    2,397,916              558,414       268,383             597
      已发行债务凭证                  3.94%      452,326           -      223,785               80,179        91,417          56,945
      其他                                       102,210     101,098          203                  909             -               -

      负债合计                                 4,949,018     120,586    3,497,425              913,646       359,819          57,542

      资产负债盈余/(缺口)                       376,273      164,794   (1,374,200)           1,227,366       210,562         147,751

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                                                                                                          2017年1月1日至6月30日止期间


53   风险管理(续)

(2) 市场风险(续)
                                                                             2016 年 12 月 31 日
                                  平均利率        合计          不计息     3 个月内       3 个月至 1 年   1 年至 5 年       5 年以上
                                    注释(i)
     资产
     现金及存放中央银行款项         1.53%       550,987          37,177     513,810                 -              -              -
     存放同业及其他金融机构款项     1.62%       187,080               -     185,080             2,000              -              -
     拆出资金                       2.94%       162,708              24      69,081            93,603              -              -
     买入返售金融资产               2.33%       170,804               -     170,775                29              -              -
     应收款项类投资                 4.01%     1,030,059          28,116     352,383           442,113        168,942         38,505
     发放贷款及垫款(注释(ii))       4.91%     2,592,552               -     977,778           889,969        713,014         11,791
     投资(注释(iii))                3.55%       782,928          42,372     135,200           173,403        283,715        148,238
     其他                                       162,295         138,369      17,843             6,083              -              -

     资产合计                                 5,639,413         246,058   2,421,950          1,607,200     1,165,671        198,534

     负债
     向中央银行借款                 3.02%       184,000               -      39,000           145,000              -              -
     同业及其他金融机构存放款项     2.81%       981,326             620     771,668           208,488              -            550
     拆入资金                       1.76%        50,042               -      37,360            12,682              -              -
     卖出回购金融资产款             2.42%       120,342               -     117,349             2,993              -              -
     吸收存款                       1.72%     3,429,060           7,237   2,547,564           562,307        310,073          1,879
     已发行债务凭证                 3.59%       369,829               -      82,847           188,515         41,526         56,941
     其他                                       136,112         135,664         245               203              -              -

     负债合计                                 5,270,711         143,521   3,596,033          1,120,188       351,599         59,370

     资产负债盈余/(缺口)                       368,702          102,537   (1,174,083)         487,012        814,072        139,164




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                                                                      2017年1月1日至6月30日止期间



53   风险管理(续)

(2) 市场风险(续)

     注释:

     (i)    平均利率是指本年利息收入/支出对平均计息资产/负债的比率。

     (ii)   本集团以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2017 年 6 月 30
            日余额为人民币 566.26 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2016 年 12 月
            31 日:人民币 545.40 亿元)。

            本行以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2017 年 6 月 30 日
            余额为人民币 546.84 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2016 年 12 月 31
            日:人民币 505.22 亿元)。

     (iii) 投资包括分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、可供出售金
           融资产、持有至到期投资及产期股权投资。

            本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表
            列出于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率
            敏感性分析结果。

                                    2017 年 6 月 30 日                  2016 年 12 月 31 日
                              利息净收入       其他综合收益        利息净收入      其他综合收益

            上升 100 个基点       (4,217)                (1,204)       (7,845)                (1,442)
            下降 100 个基点        4,217                  1,204         7,845                  1,442

            以上敏感性分析基于非衍生资产和负债具有静态的利率风险结构以及某些简
            化的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化,反映为一年内本集团非衍生
            资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响,基于以下假
            设:(i)所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均
            假设在有关期间开始时重新定价或到期;(ii)收益率曲线随利率变化而平行
            移动;及(iii)资产和负债组合并无其他变化,且所有头寸将会被持有,并在
            到期后续期。本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影
            响。由于基于上述假设,利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可
            能与此敏感性分析的结果不同。




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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



53   风险管理(续)

(2) 市场风险(续)

     外汇风险

     外汇风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集
     团主要采用外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小,并通过即期和远期外汇交易及
     将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理其外汇风险,并适当运
     用衍生金融工具(主要是外汇掉期)管理外币资产负债组合。

     各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下:

     本集团

                                                     2017 年 6 月 30 日
                                     人民币       美元       港币          其他         合计
                                                 (折人      (折人         (折人
                                                 民币)      民币)         民币)
      资产
      现金及存放中央银行款项         500,133     18,757        541           159      519,590
      存放同业及其他金融机构款项      43,829     10,708     27,648         4,500       86,685
      拆出资金                       118,419     22,781      9,193         8,499      158,892
      买入返售金融资产                19,443          -          -             -       19,443
      应收款项类投资                 841,359          -          -             -      841,359
      发放贷款及垫款               2,765,438    141,221     91,224        15,013    3,012,896
      投资                           788,181     35,687     21,351         5,726      850,945
      其他                           144,140     11,168      4,319         1,779      161,406

      资产合计                     5,220,942    240,322    154,276        35,676    5,651,216

      负债
      向中央银行借款                 193,600          -          -             -      193,600
      同业及其他金融机构存放款项     832,842     29,246      3,795        11,490      877,373
      拆入资金                        42,128     24,367      1,183            41       67,719
      卖出回购金融资产款              66,906          -          -             -       66,906
      吸收存款                     3,126,131    177,440    128,719        21,186    3,453,476
      已发行债务凭证                 455,315     16,549        363             -      472,227
      其他                           101,169     18,610      5,930         1,508      127,217

      负债合计                     4,818,091    266,212    139,990        34,225    5,258,518

      资产负债盈余/(缺口)           402,851     (25,890)    14,286         1,451     392,698

      信贷承诺                      915,728      88,448     22,760        24,070    1,051,006

      衍生金融工具(注释(i))          25,532     (16,035)    22,050        (1,486)     30,061



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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



53     风险管理(续)

(2) 市场风险(续)

     外汇风险(续)

     各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续):

     本集团(续)

                                                    2016 年 12 月 31 日
                                    人民币       美元        港币          其他        合计
                                                (折人       (折人         (折人
                                                民币)       民币)         民币)
     资产
     现金及存放中央银行款项         524,885     27,676        601            166     553,328
     存放同业及其他金融机构款项     158,350     29,861     12,451          7,979     208,641
     拆出资金                       139,008     17,843      8,392          1,965     167,208
     买入返售金融资产               170,804          -          -              -     170,804
     应收款项类投资               1,035,728          -          -              -   1,035,728
     发放贷款及垫款               2,534,542    169,570     83,657         14,615   2,802,384
     投资                           751,958     33,959     25,898          6,238     818,053
     其他                           125,301     41,890      4,163          3,550     174,904

     资产合计                     5,440,576    320,799    135,162         34,513   5,931,050

     负债
     向中央银行借款                 184,050          -          -              -     184,050
     同业及其他金融机构存放款项     932,435     41,923        815          6,273     981,446
     拆入资金                        57,671     25,688        197            167      83,723
     卖出回购金融资产款             118,515      1,827          -              -     120,342
     吸收存款                     3,304,504    181,508    119,014         34,264   3,639,290
     已发行债务凭证                 369,652     16,817        477              -     386,946
     其他                           126,796     14,603      3,711          5,647     150,757

     负债合计                     5,093,623    282,366    124,214         46,351   5,546,554

     资产负债盈余/(缺口)           346,953      38,433     10,948     (11,838)      384,496

     信贷承诺                      958,523      90,017     12,151         15,059   1,075,750

     衍生金融工具(注释(i))          31,003     (16,931)    12,341     (16,575)        9,838




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                                                              2017年1月1日至6月30日止期间



53   风险管理(续)

(2) 市场风险(续)

     外汇风险(续)

     各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续):

     本行

                                                    2017 年 6 月 30 日
                                     人民币      美元       港币          其他         合计
                                                (折人      (折人         (折人
                                                民币)      民币)         民币)
      资产
      现金及存放中央银行款项         499,138    18,037       384            142      517,701
      存放同业及其他金融机构款项      38,067     9,910       676          1,681       50,334
      拆出资金                       116,657    25,433     1,602          8,970      152,662
      买入返售金融资产                19,443         -         -              -       19,443
      应收款项类投资                 827,473         -         -              -      827,473
      发放贷款及垫款               2,713,571    64,589     7,717          5,020    2,790,897
      投资                           789,229    13,847    16,569              -      819,645
      其他                           137,352     8,250        76          1,458      147,136

      资产合计                     5,140,930   140,066    27,024         17,271    5,325,291

      负债
      向中央银行借款                 193,500         -          -             -      193,500
      同业及其他金融机构存放款项     833,437    29,039        258        11,490      874,224
      拆入资金                         2,225    22,715      1,060            41       26,041
      卖出回购金融资产款              66,887         -          -             -       66,887
      吸收存款                     3,107,550   110,327      4,967        10,986    3,233,830
      已发行债务凭证                 452,326         -          -             -      452,326
      其他                            82,862    16,036      2,130         1,182      102,210

      负债合计                     4,738,787   178,117      8,415        23,699    4,949,018

      资产负债盈余/(缺口)           402,143    (38,051)   18,609         (6,428)    376,273

      信贷承诺                      912,432     88,448      3,634        24,069    1,028,583

      衍生金融工具(注释(i))          22,731    (10,885)    (1,831)        6,449      16,464




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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



53   风险管理(续)

(2) 市场风险(续)

     外汇风险(续)

      各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续):

      本行(续)

                                                     2016 年 12 月 31 日
                                     人民币       美元        港币          其他        合计
                                                 (折人       (折人         (折人
                                                 民币)       民币)         民币)
     资产
     现金及存放中央银行款项          523,607     26,853        379            148     550,987
     存放同业及其他金融机构款项      156,632     28,812        328          1,308     187,080
     拆出资金                        138,592     22,504        801            811     162,708
     买入返售金融资产                170,804          -          -              -     170,804
     应收款项类投资                1,030,059          -          -              -   1,030,059
     发放贷款及垫款                2,489,710     89,659      3,310          9,873   2,592,552
     投资                            752,713     13,646     16,569              -     782,928
     其他                            119,907     39,464         31          2,893     162,295

     资产合计                      5,382,024    220,938     21,418         15,033   5,639,413

     负债
     向中央银行借款                  184,000          -          -              -     184,000
     同业及其他金融机构存放款项      932,607     41,780        671          6,268     981,326
     拆入资金                         26,802     23,198          -             42      50,042
     卖出回购金融资产款              118,515      1,827          -              -     120,342
     吸收存款                      3,285,479    121,159      4,460         17,962   3,429,060
     已发行债务凭证                  369,829          -          -              -     369,829
     其他                            118,568     12,378         31          5,135     136,112

     负债合计                      5,035,800    200,342      5,162         29,407   5,270,711

     资产负债盈余/(缺口)            346,224      20,596     16,256     (14,374)      368,702

     信贷承诺                       948,739      82,616        610         14,285   1,046,250

     衍生金融工具(注释(i))           29,090      (5,462)        92     (14,274)        9,446




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                                                                    中信银行股份有限公司
                                                             2017年1月1日至6月30日止期间



53   风险管理(续)

(2) 市场风险(续)

     外汇风险(续)

     注释:

     (i)   衍生金融工具反映货币衍生工具的名义本金净额,包括未交割的即期外汇、
           远期外汇、外汇掉期和货币期权。

           本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团利润的可能影响。下表列出于
           2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日按当日货币性资产和负债进行汇率敏
           感性分析结果。

                                 2017 年 6 月 30 日            2016 年 12 月 31 日
                             税前利润       其他综合收益    税前利润      其他综合收益

           升值 5%                174                  8         804                  15
           贬值 5%               (174)                (8)       (804)                (15)



           以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及以下假设:(i)
           各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率绝对值
           波动 5%造成的汇兑损益;(ii)各币种对人民币汇率同时同向波动且未考虑不
           同货币汇率变动之间的相关性;(iii)计算外汇敞口时,包含了即期外汇敞口、
           远期外汇敞口和期权,且所有头寸将会被持有,并在到期后续期。本分析并
           不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假设,
           汇率变化导致本集团利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
           贵金属被包含在本敏感性分析计算的货币敞口中。




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                                                               中信银行股份有限公司
                                                        2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(3)   流动性风险

      流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、
      履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团流动性风
      险主要源于资产负债期限结构错配,客户集中提款等。

      本集团实行统一的流动性风险管理模式,总行负责制定本集团流动性风险管理政
      策、策略等,在法人机构层面集中管理流动性风险;境内外附属机构在本集团总
      体流动性风险管理政策框架内,根据监管机构要求,制定自身的流动性风险管理
      策略、程序等。

      本集团根据整体资产负债情况和市场状况,设定各种比例指标和业务限额管理流
      动性风险;并通过持有流动性资产满足日常经营中可能发生的不可预知的支付需
      求。

      本集团主要运用如下手段对流动性情况进行监测分析:
        — 流动性缺口分析;
        — 流动性指标监测(包括但不限于流动性覆盖率、存贷比、流动性比例、流
              动性缺口率、超额备付率等监管指标和内部管理目标);
        — 情景分析;
        — 压力测试。
      在此基础上,本集团建立了流动性风险的定期报告机制,及时向高级管理层报告
      流动性风险最新情况。




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                                                                                                                      中信银行股份有限公司
                                                                                                               2017年1月1日至6月30日止期间


53    风险管理(续)

(3)   流动性风险(续)

      本集团到期日分析
                                                                              2017 年 6 月 30 日
                                     即期偿还        3 个月内    3 个月至 1 年         1至5年      5 年以上      无期限             合计
                                                                                                                (注释(i))
        资产
        现金及存放中央银行款项          51,011            -              11,309               -           -      457,270         519,590
        存放同业及其他金融机构款项      79,055        7,100                 530               -           -            -          86,685
        拆出资金                             -       86,771              72,121               -           -            -         158,892
        买入返售金融资产                     -       19,437                   6               -           -            -          19,443
        应收款项类投资                   1,244      233,548             356,839         184,874      64,854            -         841,359
        发放贷款及垫款(注释(ii))        16,427      595,182             750,899         771,133     835,855       43,400       3,012,896
        投资(注释(iii))                  2,779      137,487             153,709         335,720     145,583       75,667         850,945
        其他                            34,217       17,086              43,878          10,827       4,809       50,589         161,406

        资产总计                       184,733     1,096,611           1,389,291      1,302,554    1,051,101     626,926       5,651,216

        负债
        向中央银行借款                       -       17,000             176,600               -           -            -         193,600
        同业及其他金融机构存放款项     228,362      558,473              90,519              19           -            -         877,373
        拆入资金                             -       46,581              21,138               -           -            -          67,719
        卖出回购金融资产款                   -       62,489               4,417               -           -            -          66,906
        吸收存款                     1,994,303      655,487             558,050         245,203         433            -       3,453,476
        已发行债务凭证                       -      230,091              85,216          99,975      56,945            -         472,227
        其他                            77,287       11,182              24,197           6,427       2,991        5,133         127,217

        负债总计                     2,299,952     1,581,303            960,137         351,624      60,369        5,133       5,258,518

        (短)/长头寸                  (2,115,219)   (484,692)            429,154         950,930     990,732      621,793         392,698



                                                           第 137 页
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                                                                                                                2017年1月1日至6月30日止期间


53    风险管理(续)

(3)   流动性风险(续)

      本集团到期日分析(续)

                                                                               2016 年 12 月 31 日
                                   即期偿还      3 个月内         3 个月至 1 年         1至5年       5 年以上     无期限             合计
                                                                                                                 (注释(i))
      资产
      现金及存放中央银行款项          66,247           85                 18,865               -           -      468,131          553,328
      存放同业及其他金融机构款项     101,482      105,159                  2,000               -           -            -          208,641
      拆出资金                             -       80,442                 86,742               -           -           24          167,208
      买入返售金融资产                     -      170,775                     29               -           -            -          170,804
      应收款项类投资                       -      352,938                442,532         197,312      42,946            -        1,035,728
      发放贷款及垫款(注释(ii))        15,529      532,820                919,444         588,000     706,599       39,992        2,802,384
      投资(注释(iii))                  3,015      122,827                187,363         326,963     156,607       21,278          818,053
      其他                            25,929       37,816                 51,983          13,095       4,480       41,601          174,904

      资产总计                       212,202     1,402,862           1,708,958         1,125,370     910,632      571,026        5,931,050

      负债
      向中央银行借款                       -       39,000                145,050               -            -           -          184,050
      同业及其他金融机构存放款项     183,673      588,635                208,588               -          550           -          981,446
      拆入资金                             -       53,943                 29,780               -            -           -           83,723
      卖出回购金融资产款                   -      117,349                  2,993               -            -           -          120,342
      吸收存款                     2,202,231      584,576                539,205         311,399        1,879           -        3,639,290
      已发行债务凭证                       -       85,346                197,319          47,340       56,941           -          386,946
      其他                            82,716       17,322                 34,817           7,247        4,056       4,599          150,757

      负债总计                     2,468,620     1,486,171           1,157,752           365,986       63,426       4,599        5,546,554

      (短)/长头寸                  (2,256,418)     (83,309)              551,206         759,384     847,206      566,427         384,496


                                                             第 138 页
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                                                                                                                2017年1月1日至6月30日止期间


53    风险管理(续)

(3)   流动性风险(续)

      本行到期日分析

                                                                               2017 年 6 月 30 日
                                   即期偿还      3 个月内         3 个月至 1 年         1至5年      5 年以上       无期限            合计
                                                                                                                 (注释(i))
      资产
      现金及存放中央银行款项          50,411            -                 11,309              -            -      455,981          517,701
      存放同业及其他金融机构款项      43,822        6,012                    500              -            -            -           50,334
      拆出资金                             -       74,186                 78,476              -            -            -          152,662
      买入返售金融资产                     -       19,437                      6              -            -            -           19,443
      应收款项类投资                   1,244      233,548                356,839        177,503       58,339            -          827,473
      发放贷款及垫款(注释(ii))        16,364      548,647                691,949        683,946      808,727       41,264        2,790,897
      投资(注释(iii))                      -      121,172                138,589        319,692      143,427       96,765          819,645
      其他                            31,743       15,681                 41,782         10,766        4,809       42,355          147,136

      资产总计                       143,584     1,018,683           1,319,450         1,191,907    1,015,302     636,365        5,325,291

      负债
      向中央银行借款                       -       17,000                176,500              -            -            -          193,500
      同业及其他金融机构存放款项     225,380      558,406                 90,419             19            -            -          874,224
      拆入资金                             -       23,233                  2,808              -            -            -           26,041
      卖出回购金融资产款                   -       62,471                  4,416              -            -            -           66,887
      吸收存款                     1,921,813      529,953                536,626        245,016          422            -        3,233,830
      已发行债务凭证                       -      223,785                 80,179         91,417       56,945            -          452,326
      其他                            59,896       10,086                 23,342          5,895        2,355          636          102,210

      负债总计                     2,207,089     1,424,934               914,290        342,347       59,722          636        4,949,018

      (短)/长头寸                  (2,063,505)   (406,251)               405,160        849,560      955,580      635,729         376,273


                                                             第 139 页
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                                                                                                                2017年1月1日至6月30日止期间


53    风险管理(续)

(3)   流动性风险(续)

      本行到期日分析(续)
                                                                               2016 年 12 月 31 日
                                   即期偿还      3 个月内         3 个月至 1 年         1至5年       5 年以上      无期限            合计
                                                                                                                 (注释(i))
      资产
      现金及存放中央银行款项          64,960            -                 18,865               -           -      467,162          550,987
      存放同业及其他金融机构款项      80,254      104,826                  2,000               -           -            -          187,080
      拆出资金                             -       69,082                 93,602               -           -           24          162,708
      买入返售金融资产                     -      170,775                     29               -           -            -          170,804
      应收款项类投资                       -      352,383                442,113         197,058      38,505            -        1,030,059
      发放贷款及垫款(注释(ii))        14,331      503,976                848,540         505,084     683,459       37,162        2,592,552
      投资(注释(iii))                      -      102,725                172,529         311,054     154,290       42,330          782,928
      其他                            22,165       37,807                 47,457          13,055       4,480       37,331          162,295

      资产总计                       181,710     1,341,574           1,625,135         1,026,251     880,734      584,009        5,639,413

      负债
      向中央银行借款                       -       39,000                145,000               -           -            -          184,000
      同业及其他金融机构存放款项     183,777      588,511                208,488               -         550            -          981,326
      拆入资金                             -       37,360                 12,682               -           -            -           50,042
      卖出回购金融资产款                   -      117,349                  2,993               -           -            -          120,342
      吸收存款                     2,140,929      456,742                518,247         311,263       1,879            -        3,429,060
      已发行债务凭证                       -       82,847                188,515          41,526      56,941            -          369,829
      其他                            73,329       17,317                 34,605           6,828       3,309          724          136,112

      负债总计                     2,398,035     1,339,126           1,110,530           359,617      62,679          724        5,270,711

      (短)/长头寸                  (2,216,325)      2,448                514,605         666,634     818,055      583,285         368,702



                                                             第 140 页
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                                                            2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(3)   流动性风险(续)

      表外项目-本集团到期日分析

      本集团的表外项目主要有承兑汇票、信用卡未使用额度、开出保函、贷款承诺及
      开出信用证。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额:

                                                 2017 年 6 月 30 日
                                  1 年以内     1至5年         5 年以上            合计
      承兑汇票                     414,806           -               -         414,806
      信用卡未使用额度             281,075           -               -         281,075
      开出保函                     112,806      86,796             449         200,051
      贷款承诺                       7,490      26,328          33,774          67,592
      开出信用证                    85,232       2,250               -          87,482
      合计                         901,409     115,374          34,223        1,051,006



                                                2016 年 12 月 31 日
                                  1 年以内     1至5年         5 年以上            合计
      承兑汇票                     535,313           -               -         535,313
      信用卡未使用额度             215,845           -               -         215,845
      开出保函                      87,364      74,772           1,021         163,157
      贷款承诺                      15,172      27,835          31,929          74,936
      开出信用证                    84,999       1,500               -          86,499
      合计                         938,693     104,107          32,950        1,075,750



      表外项目-本行到期日分析

                                                2017 年 6 月 30 日
                                  1 年以内     1至5年         5 年以上           合计
      承兑汇票                    411,418            -                -       411,418
      信用卡未使用额度            274,456            -                -       274,456
      开出保函                    111,129       86,292              449       197,870
      贷款承诺                      6,752       20,544           33,774        61,070
      开出信用证                   82,691        1,078                -        83,769
      合计                        886,446      107,914           34,223      1,028,583




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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(3)   流动性风险(续)

      表外项目-本行到期日分析(续)

                                                   2016 年 12 月 31 日
                                    1 年以内      1至5年        5 年以上            合计
      承兑汇票                       529,378            -              -         529,378
      信用卡未使用额度               208,682            -              -         208,682
      开出保函                        85,918       73,873          1,021         160,812
      贷款承诺                        11,412       22,067         31,929          65,408
      开出信用证                      81,144          826              -          81,970
      合计                           916,534       96,766         32,950        1,046,250


      注释:

      (i)    现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人民银行的法定存款准
             备金与财政性存款。拆出资金、发放贷款及垫款、投资项中无期限金额是指
             已减值或已逾期 1 个月以上的部分。股权投资亦于无期限中列示。

      (ii)   逾期 1 个月内的未减值发放贷款及垫款归入即期偿还类别。

      (iii) 投资包括分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产、可供出售金
            融资产及持有至到期投资的投资。关于投资,剩余到期日不代表本集团打算
            持有至最终到期。




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                                                         2017年1月1日至6月30日止期间



53    风险管理(续)

(4)   操作风险

      操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事
      件所造成损失的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。

      本集团在以内控措施为主的环境下通过健全操作风险管理机制,实现对操作风险
      的识别、评估、监测、控制、缓释和报告,从而降低操作风险损失。这套涵盖所
      有业务环节的机制涉及财务、信贷、会计、结算、储蓄、资金、中间业务、计算
      机系统的应用与管理、资产保全和法律事务等。其中主要内控措施包括:

      –通过建立全集团矩阵式授权管理体系,开展年度统一授权工作,严格限定各级
          机构及人员在授予的权限范围内开展业务活动,在制度层面进一步明确了严禁
          越权从事业务活动的管理要求。

      –通过采用统一的法律责任制度并对违规违纪行为进行追究和处分,建立严格的
          问责制度;

      –推动全行操作风险管理文化建设,进行操作风险管理专家队伍建设,通过正规
          培训和上岗考核,提高本集团员工的风险管理意识;

      –根据相关规定,依法加强现金管理,规范账户管理,提升可疑交易监测手段,
          并加强反洗钱的教育培训工作,努力确保全行工作人员掌握反洗钱的必需知识
          和基本技能以打击洗钱交易;

      –为减低因不可预见的意外情况对业务的影响,本集团对所有主要业务尤其是后
          台运作均设有后备系统及紧急业务复原方案等应变设施。本集团还投保以减低
          若干营运事故可能造成的损失。

      此外,本集团持续优化完善操作风险管理系统建设,为有效识别、评估、监测、
      控制和报告操作风险提供信息化支持。管理信息系统具备记录和存储操作风险损
      失数据和操作风险事件信息、支持操作风险和控制自我评估、监测关键风险指标
      等功能。




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                                                        2017年1月1日至6月30日止期间



54   公允价值数据

     公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出,一般
     是主观的。本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值:

     第一层级:集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调
               整)。该层级包括在交易所上市的股权和债务工具以及交易所交易的
               衍生产品等。

     第二层级:输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量,通过
               直接或者间接可观察。划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债
               券。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值
               结果确定,此层级还包括大多数场外衍生工具。估值技术包括远期定
               价、掉期模型和期权定价模型;输入参数的来源是彭博和路透交易系
               统等可观察的公开市场。

     第三层级:资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。该层级包括一项或多项
               重大输入为不可观察变量的股权和债券工具。管理层从交易对手处询
               价或使用估值技术确定公允价值,涉及的不可观察变量主要包括折现
               率和市场价格波动率等参数。

     金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定:

     –   拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债,其公允价值是参考
          市场标价的买入、卖出价分别确定。

     –   不在活跃市场交易的金融资产和金融负债,其公允价值是根据公认定价模型
          或采用对类似工具可观察的当前市场标价根据折现现金流分析而确定。如不
          存在对类似工具可观察的市场交易标价,则使用交易对手询价进行估值,且
          管理层对此价格进行了分析。对于非期权类的衍生金融工具,其公允价值利
          用工具期限内适用的收益率曲线按折现现金流分析来确定;对于期权类的衍
          生金融工具,其公允价值则利用期权定价模型来确定。

     本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程。金融市场部、金融同业
     部、投资银行部负责金融资产和金融负债的估值工作。风险管理部对于估值方
     法、参数、假设和结果进行独立验证,运营管理部按照估值流程获取估值结果并
     按照账务核算规则对估值结果进行账务处理,财务会计部基于经独立审阅的估值
     结果准备金融资产和金融负债的披露信息。

     不同类型金融工具的估值政策和程序由本集团风险管理委员会批准。对估值政策
     和程序的任何改变,在实际采用前都需要报送风险管理委员会批准。



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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



54   公允价值数据(续)

     截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间,本集团合并财务报表中公允价值计量所采
     用的估值技术和输入值并未发生重大变化。

(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

     本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括现金及存放中央银行款项、
     存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款及垫
     款、持有至到期投资、应收款项类投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构
     存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产、吸收存款和已发行债务凭证。

     除以下项目外,本集团上述金融资产和金融负债的到期日大部分均为一年以内或
     者主要为浮动利率,其账面价值接近其公允价值。

     本集团

                                           账面价值                     公允价值
                                      2017 年       2016 年        2017 年        2016 年
                                    6 月 30 日   12 月 31 日     6 月 30 日    12 月 31 日
     金融资产:
     持有至到期投资                   229,483       217,498        228,222         219,014
     应收款项类投资                   841,359     1,035,728        843,773       1,040,380
     金融负债:
     已发行债务凭证
       –已发行存款证(非交易用途)       9,313           9,493        9,308           9,443
       –已发行债务证券                82,893          31,288       82,353          31,683
       –已发行次级债券                76,045          76,242       77,514          78,920
       –已发行同业存单               303,976         269,923      300,986         268,664



     本行

                                           账面价值                     公允价值
                                      2017 年       2016 年        2017 年        2016 年
                                    6 月 30 日   12 月 31 日     6 月 30 日    12 月 31 日
     金融资产:
     持有至到期投资                   229,447       217,498        228,186         219,014
     应收款项类投资                   827,473     1,030,059        829,867       1,034,567
     金融负债:
     已发行债务凭证
       –已发行债务证券                79,905          31,465       79,385          31,860
       –已发行次级债券                68,445          68,441       69,609          70,796
       –已发行同业存单               303,976         269,923      300,986         268,664




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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



54    公允价值数据(续)

(1)   不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况(续)

      以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下:

      本集团

                                                    2017 年 6 月 30 日
                                     第一层级     第二层级        第三层级           合计


      金融资产:
      持有至到期投资                       940     227,282               -         228,222
      应收款项类投资                         -     158,607         685,166         843,773
      金融负债:
      已发行债务凭证
        –已发行存款证(非交易用途)           -       9,308                -          9,308
        –已发行债务证券                     -      82,353                -         82,353
        –已发行次级债券                 7,905      69,609                -         77,514
        –已发行同业存单                     -     300,986                -        300,986



                                                    2016 年 12 月 31 日
                                     第一层级     第二层级       第三层级            合计


      金融资产:
      持有至到期投资                      961      218,053               -         219,014
      应收款项类投资                        -      264,700         775,680       1,040,380
      金融负债:
      已发行债务凭证
        –已发行存款证(非交易用途)          -        9,443                -         9,443
        –已发行债务证券                    -       31,683                -        31,683
        –已发行次级债券                8,124       70,796                -        78,920
        –已发行同业存单                    -      268,664                -       268,664




                                      第 146 页
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                                                              2017年1月1日至6月30日止期间



54    公允价值数据(续)

(1)   不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况(续)

      以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下(续):

      本行

                                                  2017 年 6 月 30 日
                                   第一层级     第二层级        第三层级           合计


      金融资产:
      持有至到期投资                    940      227,246               -         228,186
      应收款项类投资                      -      158,607         671,260         829,867
      金融负债:
      已发行债务凭证
        –已发行债务证券                  -       79,385                -         79,385
        –已发行次级债券                  -       69,609                -         69,609
        –已发行同业存单                  -      300,986                -        300,986



                                                  2016 年 12 月 31 日
                                  第一层级      第二层级       第三层级            合计


      金融资产:
      持有至到期投资                    961      218,053               -         219,014
      应收款项类投资                      -      264,700         769,867       1,034,567
      金融负债:
      已发行债务凭证
        –已发行债务证券                  -       31,860                -        31,860
        –已发行次级债券                  -       70,796                -        70,796
        –已发行同业存单                  -      268,664                -       268,664




                                    第 147 页
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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



54    公允价值数据(续)

(2)   以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值

                                                             本集团
                                         第一层级    第二层级         第三层级
                                         (注释(i))   (注释(i))        (注释(ii))      合计
      2017 年 6 月 30 日余额
      持续的公允价值计量
      资产
      以公允价值计量且变动计入当
        期损益的金融资产
      交易性金融资产
        –债券投资                           1,555     13,449                 -      15,004
        –投资基金                               -          -                 1           1
        –同业存单                               -     47,325                 -      47,325
      指定以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融资产
        –债券投资                               -      1,791                  -      1,791
      衍生金融资产
        –利率衍生工具                           1      2,788                 1       2,790
        –货币衍生工具                           -     22,087                 -      22,087
        –贵金属衍生工具                         -      1,231                 -       1,231
      可供出售金融资产
        –债券投资                          44,876    353,098                13    397,987
        –投资基金                             334     74,673                73     75,080
        –存款证及同业存单                      26     82,116                 -     82,142
        –理财产品                               -         74                 -         74
        –权益工具                             479          -                 -        479

      持续以公允价值计量的金融资产总额      47,271    598,632                88    645,991

      负债
      衍生金融负债
        –利率衍生工具                           1      2,435                 1       2,437
        –货币衍生工具                           -     20,649                 -      20,649
        –贵金属衍生工具                         -        637                 -         637

      持续以公允价值计量的金融负债总额           1     23,721                 1      23,723




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



54    公允价值数据(续)

(2)   以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值(续)

                                                            本集团
                                         第一层级    第二层级        第三层级
                                         (注释(i))   (注释(i))       (注释(ii))       合计
      2016 年 12 月 31 日余额
      持续的公允价值计量
      资产
      以公允价值计量且变动计入当
        期损益的金融资产
      交易性金融资产
        –债券投资                           2,947      6,683                -        9,630
        –投资基金                               -          -                1            1
        –同业存单                               -     50,699                -       50,699
      指定以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融资产
        –债券投资                               -      4,581                 -       4,581
      衍生金融资产
        –利率衍生工具                           -      3,363                2        3,365
        –货币衍生工具                           -     42,232                -       42,232
        –贵金属衍生工具                         -      1,769                -        1,769
      可供出售金融资产
        –债券投资                          42,080    354,452               13     396,545
        –投资基金                             375     20,279               83      20,737
        –存款证及同业存单                      25    116,025                -     116,050
        –理财产品                               -         22                -          22
        –权益工具                             768          -                -         768

      持续以公允价值计量的金融资产总额      46,195    600,105               99     646,399

      负债
      衍生金融负债
        –利率衍生工具                           -      2,811                2        2,813
        –货币衍生工具                           -     40,045                -       40,045
        –贵金属衍生工具                         -      2,201                -        2,201

      持续以公允价值计量的金融负债总额           -     45,057                2       45,059




                                         第 149 页
                                                                            中信银行股份有限公司
                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间



54    公允价值数据(续)

(2)   以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值(续)

                                                                 本行
                                            第一层级     第二层级       第三层级
                                            (注释(i))    (注释(i))      (注释(ii))        合计
      2017 年 6 月 30 日余额
      持续的公允价值计量
      资产
      以公允价值计量且变动计入当
        期损益的金融资产
      交易性金融资产
        –债券投资                              1,025      13,449                -      14,474
        –同业存单                                  -      47,325                -      47,325
      指定以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融资产
        –债券投资                                   -      1,650                -       1,650
      衍生金融资产
        –利率衍生工具                               -      2,584               1        2,585
        –货币衍生工具                               -     19,766               -       19,766
        –贵金属衍生工具                             -      1,231               -        1,231
      可供出售金融资产
        –债券投资                              9,911     350,614               9      360,534
        –投资基金                                334      73,949               -       74,283
        –存款证及同业存单                          -      69,509               -       69,509
        –权益工具                                 60           -               -           60

      持续以公允价值计量的金融资产总额         11,329     580,078              10      591,417

      负债
      衍生金融负债
        –利率衍生工具                               -      2,388               1        2,389
        –货币衍生工具                               -     17,964               -       17,964
        –贵金属衍生工具                             -        637               -          637

      持续以公允价值计量的金融负债总额               -     20,989               1       20,990




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                                                                       2017年1月1日至6月30日止期间



54    公允价值数据(续)

(2)   以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值(续)

                                                                     本行
                                           第一层级      第二层级           第三层级
                                           (注释(i))     (注释(i))          (注释(ii))      合计
      2016 年 12 月 31 日余额
      持续的公允价值计量
      资产
      以公允价值计量且变动计入当
        期损益的金融资产
      交易性金融资产
        –债券投资                             2,366        6,080                    -      8,446
        –同业存单                                 -       50,699                    -     50,699
      指定以公允价值计量且其变动
        计入当期损益的金融资产
        –债券投资                                   -      4,445                    -      4,445
      衍生金融资产
        –利率衍生工具                               -      3,120                   2       3,122
        –货币衍生工具                               -     38,656                   -      38,656
        –贵金属衍生工具                             -      1,768                   -       1,768
      可供出售金融资产
        –债券投资                             8,315      349,360                   9    357,684
        –投资基金                               375       19,585                   -     19,960
        –存款证及同业存单                         -      101,782                   -    101,782
        –权益工具                                51            -                   -         51

      持续以公允价值计量的金融资产总额        11,107      575,495                  11    586,613


      负债
      衍生金融负债
        –利率衍生工具                               -      2,766                   2       2,768
        –货币衍生工具                               -     36,509                   -      36,509
        –贵金属衍生工具                             -      2,201                   -       2,201

      持续以公允价值计量的金融负债总额               -     41,476                   2      41,478



      注释:

      (i)   本年在第一、第二和第三公允价值层级之间没有发生重大的层级转移。




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                                                                                                                      2017年1月1日至6月30日止期间



54   公允价值数据(续)

(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值(续)

     注释(续):

     (ii)   第三公允价值层级本年度的变动情况如下表所示:

     本集团

                                                                        资产                                                       负债
                                             指定为公允价
                                             值计量且其变
                                交易性金融   动计入当期损   衍生金融                                                        衍生金融
                                      资产   益的金融资产       资产                  可供出售金融资产              合计        负债       合计
                                                            利率衍生                                                        利率衍生
                                  投资基金       债券投资       工具       债券投资       投资基金       权益工具               工具

     2017 年 1 月 1 日                   1              -          2             13             83              -     99           (2)        (2)

     在当期损益中确认的利得或
       损失总额                          -              -          -              -              -              -      -            -          -
     购买                                                          -                             -                     -            -          -
     出售和结算                          -              -         (1)             -             (8)             -     (9)           1          1
     汇率变动影响                        -              -          -              -             (2)             -     (2)           -          -

     2017 年 6 月 30 日                  1              -          1             13             73              -     88           (1)        (1)




                                                               第 152 页
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                                                                                                                       2017年1月1日至6月30日止期间



54    公允价值数据(续)

(2)   以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值(续)

      注释(续):

      (ii)   第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续):

      本集团(续)

                                                                         资产                                                        负债
                                              指定为公允价
                                              值计量且其变
                                 交易性金融   动计入当期损   衍生金融                                                        衍生金融
                                       资产   益的金融资产       资产                 可供出售金融资产               合计        负债       合计
                                                             利率衍生                                                        利率衍生
                                   投资基金       债券投资       工具      债券投资      投资基金        权益工具                工具

      2016 年 1 月 1 日                   1              -          3            11            70              22     107           (3)        (3)
      在当期损益中确认的利得或
        损失总额                          -              -          1             -             -               -       1           (1)        (1)
      购买                                -              -          -             1             7               -       8            -          -
      出售和结算                          -              -         (2)            -             -             (22)    (24)           2          2
      汇率变动影响                        -              -          -             1             6               -       7            -          -
      2016 年 12 月 31 日                 1              -          2            13            83               -      99           (2)        (2)




                                                               第 153 页
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                                                                                              2017年1月1日至6月30日止期间



54   公允价值数据(续)

(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值(续)

     注释(续):

     (ii)   第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续):

     本行

                                                                      资产                           负债
                                                                       可供出售
                                                    衍生金融资产       金融资产   合计    衍生金融负债             合计
                                                    利率衍生工具       债券投资           利率衍生工具

     2017 年 1 月 1 日                                         2              9     11              (2)               (2)

     在当期损益中确认的利得或损失总额                           -             -      -               -                 -
     在其他综合收益中确认的利得或损失总额                       -             -      -               -                 -
     出售和结算                                                (1)            -     (1)              1                 1
                                                                                                                       -
     2017 年 6 月 30 日                                        1              9     10              (1)               (1)




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                                                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



54   公允价值数据(续)

(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的年末公允价值(续)

     注释(续):

     (ii)   第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续):

     本行(续)

                                                                      资产                           负债
                                                                        可供出售
                                                  衍生金融资产          金融资产   合计    衍生金融负债             合计
                                                  利率衍生工具          债券投资           利率衍生工具

     2016 年 1 月 1 日                                         3               8     11              (3)               (3)

     在当期损益中确认的利得或损失总额                        1                 -      1              (1)               (1)
     在其他综合收益中确认的利得或损失总额                    -                 1      1               -                 -
     出售和结算                                             (2)                -     (2)              2                 2

     2016 年 12 月 31 日                                       2               9     11              (2)               (2)




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                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间



55    承担及或有事项

(1)   信贷承诺

      本集团信贷承诺包括贷款承诺,信用卡未使用额度,保函、信用证及承兑汇票服
      务。


      贷款承诺和信用卡未使用额度是指本集团已审批并签订合同但尚未使用的贷款及
      信用卡透支额度。保函及信用证服务是本集团为客户向第三方履约提供担保。承
      兑汇票是指本集团对客户签发汇票作出的承兑承诺,本集团预期大部分的承兑汇
      票会与客户偿付款项同时结清。

      信贷承诺的合约金额分类列示如下。所列示的贷款承诺及信用卡未使用额度金额
      为假设额度全部支用时的金额;保函、信用证、承兑汇票金额为如果交易对手未
      能履约,本集团于资产负债表日确认的最大潜在损失金额。

                                              本集团                             本行
                                       2017 年        2016 年         2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日      6 月 30 日          12 月 31 日

      合同金额:
      贷款承诺
        –原到期日为 1 年以内            5,897            8,446         5,806                3,757
        –原到期日为 1 年或以上         61,695           66,490        55,264               61,651

      小计                              67,592           74,936        61,070               65,408

      开出保函                         200,051          163,157       197,870              160,812
      开出信用证                        87,482           86,499        83,769               81,970
      承兑汇票                         414,806          535,313       411,418              529,378
      信用卡未使用额度                 281,075          215,845       274,456              208,682

      合计                            1,051,006        1,075,750    1,028,583            1,046,250



(2)   信贷承诺按信用风险加权金额分析

                                              本集团                             本行
                                       2017 年        2016 年         2017 年              2016 年
                                     6 月 30 日    12 月 31 日      6 月 30 日          12 月 31 日


      风险加权金额                     344,769          337,216       337,121              330,224




                                  第 156 页
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                                                                2017年1月1日至6月30日止期间



55     承担及或有事项(续)

(2)    信贷承诺按信用风险加权金额分析(续)

       信用风险加权金额依据银监会相关规定,根据交易对手的状况和到期期限的特点
       计算的。采用的风险权重由 0%至 150%不等。

(3)    资本承担

(i)    于资产负债表日已授权的资本承担如下:

                                             本集团                           本行
                                      2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                    6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日


       为购置物业及设备
         –已订约                       6,305          7,297         6,161                7,140
         –已授权未订约                 3,007          2,748         3,007                2,748

(ii)   2017 年 6 月 7 日,本行联合中国烟草总公司的全资子公司,中国双维投资有限公
       司与哈萨克斯坦人民银行签署了股权交易协议,购入哈萨克斯坦人民银行的全资
       子行阿尔金银行 60%的股权,相关事宜尚等待监管机构批准。

(iii) 本行于 2015 年 11 月 17 日公告董事会审议通过本行发起成立中信银行资产管理股
      份有限公司(暂定名称)(简称“资产管理公司”)。资产管理公司注册资金暂定人民币
      20 亿元。相关事宜尚须经监管机构核准。




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                                                              2017年1月1日至6月30日止期间



55    承担及或有事项(续)

(4)   经营租赁承担

      本集团以经营租赁方式租入若干物业和设备。这些租赁一般为期 1 年至 5 年,并
      可能有权选择续期,届时所有条款均可重新商定。本集团于资产负债表日根据不
      可撤销的经营租赁协议项下在未来最低租赁付款额如下:

                                           本集团                           本行
                                    2017 年        2016 年       2017 年              2016 年
                                  6 月 30 日    12 月 31 日    6 月 30 日          12 月 31 日


      一年以内                        2,784          2,917         2,550                2,667
      一年至两年                      2,565          2,454         2,336                2,252
      两年至三年                      2,254          2,137         2,054                1,969
      三年至五年                      3,337          3,354         3,130                3,129
      五年以上                        2,107          2,486         2,041                2,393

      合计                           13,047         13,348        12,111               12,410




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间



55     承担及或有事项(续)

(5)   包含诉讼和纠纷的或有事项

      本集团于报告期末已经根据本集团的会计政策对任何可能导致经济利益流失的上
      述承担和或有负债评估及计提准备金,包括潜在及未决诉讼和纠纷。

      于 2017 年 6 月 30 日,本集团尚有涉及金额为人民币 5.57 亿元(2016 年 12 月 31
      日:人民币 5.17 亿元)的若干潜在及未决被诉案件。根据本集团内部及外部法律
      顾问的意见,本集团在本期没有新增计提预计负债 (截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个
      月期间:人民币 0.02 亿元)。本集团已对该等法律诉讼事项可能遭受的损失足额
      计提了预计负债,该等事项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响
      (附注 29)。

(6)   国债兑付承诺

      作为中国国债承销商,若国债持有人于国债到期日前兑付国债,本集团有责任为
      国债持有人承兑该国债。该国债于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未
      付利息。应付国债持有人的应计利息按照财政部和人民银行有关规则计算。承兑
      价可能与于承兑日市场上交易的相近似国债的公允价值不同。

      本集团于资产负债表日按票面值对已承销、出售,但未到期的国债承兑责任如
      下:

                                                               本集团及本行
                                                  2017 年 6 月 30 日      2016 年 12 月 31 日

      国债兑付承诺                                           12,278                   12,723

      上述国债的原始期限为一至五年不等。本集团预计于国债到期日前通过本集团提
      前承兑的国债金额不大。财政部对提前兑付的国债不会及时兑付,但会在国债到
      期时兑付本金和按发行协议支付利息。

(7)   证券承销承诺

      于 2017 年 6 月 30 日和 2016 年 12 月 31 日,本集团均无未履行的证券承销承诺。




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                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间



56      在结构化主体中的权益

(1)   在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

      本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体,并确认其产
      生的投资收益。这些结构化主体主要包括理财产品、专项资产管理计划、信托投
      资计划、资产支持融资债券以及投资基金。

      截至 2017 年 6 月 30 日,本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结
      构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项
      目列示如下:

                                                        本集团
                                                   2017 年 6 月 30 日
                                             账面价值                              最大风险敞口
                            持有至     可供出售       应收款项
                          到期投资     金融资产         类投资             合计

      他行理财产品                 -          74        382,750         382,824         382,824
      非银行金融机构
        管理的专项资产
        管理计划                   -           -        341,270         341,270         341,270
      信托投资计划                 -           -        119,875         119,875         119,875
      资产支持融资债券         9,695      10,613              -          20,308          20,308
      投资基金                     -      75,080              -          75,080          75,080

      合计                     9,695      85,767        843,895         939,357         939,357


                                                         本集团
                                                   2016 年 12 月 31 日
                                             账面价值                              最大风险敞口
                            持有至     可供出售       应收款项
                          到期投资     金融资产         类投资             合计

      他行理财产品                 -          22        458,390          458,412        458,412
      非银行金融机构
        管理的专项资产
        管理计划                   -           -        452,966          452,966        452,966
      信托投资计划                 -           -        126,128          126,128        126,128
      资产支持融资债券         1,527       9,747              -           11,274         11,274
      投资基金                     -      20,737              -           20,737         20,737

      合计                     1,527      30,506      1,037,484     1,069,517          1,069,517




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                                                             2017年1月1日至6月30日止期间



56     在结构化主体中的权益(续)

(1)   在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
      (续)

      理财产品、信托投资计划、专项资产管理计划、资产支持融资债券以及投资基金
      的最大风险敞口为其在报告日的公允价值或账面价值 。资产支持融资债权的最大
      风险敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的摊余成本或公允价值。
      应收款项类投资按投资基础资产分析请见附注 53(1)(viii)。

(2)   在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

      本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本集团发行
      的非保本理财产品。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产
      等固定收益类资产。作为这些产品的管理人,本集团代理客户将募集到的理财资
      金根据产品合同的约定投入相关基础资产,根据产品运作情况分配收益给投资
      者。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通
      过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

      于 2017 年 6 月 30 日,本集团管理的未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理
      财投资规模为人民币 9,931.12 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 9,565.04 亿元)。

      截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间,本集团在上述结构化主体确认的手续费及
      佣金收入为人民币 25.94 亿元(2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间:人民币 32.61 亿
      元);利息收入为人民币 14.58 亿元(2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间:人民币 3.74
      亿元),利息支出为人民币 12.73 亿元(2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间:人民币
      2.28 亿元)。于 2017 年 6 月 30 日,本集团享有应收手续费及佣金和应收利息在合
      并资产负债表中反映的资产账面价值为人民币 10.60 亿元(2016 年 12 月 31 日:人
      民币 9.49 亿元)。

      于 2017 年 6 月 30 日,本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金余额为
      人民币 602 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 620 亿元);无拆入资金 (2016 年 12
      月 31 日:人民币 200 亿元)。本期间内,本集团向自身发起设立的非保本理财产
      品拆出资金的最大敞口为人民币 553.25 亿元(2016 年:人民币 574.01 亿元);无拆
      入资金 (2016 年:人民币 200 亿元)。这些交易是根据正常的商业交易条款和条件
      进行。




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                                                            2017年1月1日至6月30日止期间



56     在结构化主体中的权益(续)

(2)   在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益(续)

      于 2017 年 6 月 30 日,上述理财服务涉及的资产中有人民币 2,129.63 亿元(2016 年
      12 月 31 日:人民币 2,054.16 亿元)已委托中信集团子公司及联营企业进行管理。

(3)   本集团发行及管理的保本型理财产品

      本集团对发行及管理的保本型理财产品提供本金保证承诺。本集团根据集团的会
      计政策将理财的投资和相应资金,按照有关资产或负债的性质,分类于对应的金
      融资产或金融负债中列示。

57    金融资产转让

      在日常业务中,本集团的金融资产转让包括资产证券化交易、不良贷款转让和卖
      出回购金融资产款。

      本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这
      些金融资产转让若符合终止确认条件的,相关金融资产全部或部分终止确认。当
      本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时,相关金融资产转让不符合终
      止确认的条件,本集团继续在资产负债表中确认上述资产。

      卖出回购金融资产款披露详见附注 24。2017 年上半年,本集团资产证券化交易和
      贷款转让交易额共计人民币 323.72 亿元(2016 年上半年:人民币 465.31 亿元)。

      资产证券化交易
      2017 年上半年,本集团通过资产证券化交易转让的非不良金融资产账面原值人民
      币 149.25 亿元 (2016 年上半年:无),全部符合完全终止确认条件。2017 年上半
      年,本集团无通过资产证券化交易转让的不良金融资产(2016 年上半年:转让不
      良金融资产人民币 19.41 亿元, 其中人民币 13.32 亿元符合完全终止确认条件)。

      在资产证券化交易中,本集团将部分金融资产出售给特殊目的信托,再由特殊目
      的信托向投资者发行资产支持证券,根据分析判断,本集团继续涉入了该转让的
      金融资产。于 2017 年 6 月 30 日,本集团按继续涉入程度累计确认该项资产人民
      币 6.90 亿元 (2016 年 12 月 31 日:人民币 6.90 亿元)在发放贷款及垫款项下(附注
      11(3)),并在其他资产和负债,确认了继续涉入资产和负债。




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                                                               2017年1月1日至6月30日止期间



57    金融资产转让(续)

      贷款转让

      2017 年上半年,本集团通过其他方式转让贷款账面原值人民币 174.47 亿元 (2016
      年上半年:人民币 445.90 亿元),其中,转让不良贷款人民币 146.17 亿元 (2016 年
      上半年:人民币 328.80 亿元)。本集团通过评估风险和报酬的转让情况,认为上述
      金融资产符合完全终止确认条件(附注 11(3))。

58    金融资产和金融负债的抵销

      当依法有权抵销债权债务且该法定权利是现时可执行的,并且交易双方准备按净
      额进行结算,或同时结清资产和负债时(“抵销准则”),金融资产和负债以抵销后
      的净额在资产负债表中列示。

      于 2017 年 6 月 30 日,本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资
      产与金融负债的金额不重大。

59    资产负债表日后事项

(1)   2017 年 5 月 26 日,本行 2016 年分红派息方案由股东大会审议通过,发放股息共
      计人民币 105.21 亿元。股息发放日为 2017 年 7 月 24 日,并已发放完毕。

(2)   2017 年 7 月 12 日,银监会批准本行公开发行不超过 400 亿元人民币的 A 股可转
      换公司债券。

(3)   2017 年 8 月 21 日,本行收到银监会批准百信银行开业的批复《中国银监会关于
      中信百信银行股份有限公司开业的批复》(银监复[2017] 255 号)。

(4)   2017 年 8 月 24 日,本行董事会审议通过优先股 2017 年度股息分配方案,批准本
      行于 2017 年 10 月 26 日派发 2016 年 10 月 26 日至 2017 年 10 月 25 日期间的优先
      股股息。优先股股息率 3.80%,每股优先股派发现金股息人民币 3.80 元,优先股
      派息合计人民币 13.3 亿元。




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                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间



                              中信银行股份有限公司
                                财务报表补充资料
                     (除特别注明外,金额单位为人民币百万元)

1   每股收益及净资产收益率

    本集团按照《企业会计准则第 34 号——每股收益》及证监会《公开发行证券公
    司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010
    年修订)的基础计算每股收益及净资产收益率。

    2016 年,本行发行了非累积优先股,其具体条款于附注 33 其他权益工具中予以
    披露。截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间,本行尚未宣告发放优先股股利。

    优先股的转股特征使得本行存在或有可发行普通股。截至 2017 年 6 月 30 日止 6
    个月期间,转股的触发事件并未发生,优先股的转股特征对截至 2017 年 6 月 30
    日止 6 个月期间基本及稀释每股收益的计算没有影响。


                                            截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                              报告期                 加权平均净资产        每股收益(注释(2))
                                利润               收益率(%)(注释(1))          (人民币元)
                                                                             基本         稀释

    归属于本行股东的净利润    24,011                            6.82%         0.49         0.49
    扣除非经常性损益后归属
      于本行股东的净利润      23,854                            6.78%         0.49         0.49


                                           截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间
                              报告期                 加权平均净资产       每股收益(注释(2))
                                利润               收益率(%)(注释(1))         (人民币元)
                                                                            基本         稀释

    归属于本行股东的净利润    23,600                           7.17%         0.48         0.48
    扣除非经常性损益后归属
      于本行股东的净利润      23,494                           7.14%         0.48         0.48




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



1     每股收益及净资产收益率(续)

(1)   加权平均净资产收益率

                                                            截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                     注释       2017 年                2016 年

      归属于本行股东的净利润                                     24,011                 23,600
      扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净
        利润                                          (i)        23,854                 23,494
      归属于本行普通股股东的加权平均净资产                      351,877                329,022
      归属于本行普通股股东的加权平均净资产收益率                 6.82%                  7.17%
      扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的加
        权平均净资产收益率                                       6.78%                  7.14%


(i)   扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润

                                                            截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                                2017 年      2016 年

      归属于本行股东的净利润                                     24,011                 23,600
      扣除:影响本行股东净利润的非经常性损益                       (157)                  (106)

      扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润                   23,854                 23,494


(2)   每股收益

                                                            截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                                2017 年                2016 年

      归属于本行普通股股东的净利润                               24,011                23,600

      加权平均股数(百万股)                                       48,935                48,935

      基本和稀释每股收益(人民币元)                                 0.49                    0.48

      扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净
        利润                                                     23,854                23,494
      扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的基
        本和稀释每股收益(人民币元)                                 0.49                    0.48


      由于本行在截至 2017 年及 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间并无任何会有潜在稀释
      影响的股份,所以基本与稀释每股收益并无任何差异。




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间



2   非经常性损益

    根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
    (2008)》规定,本集团的非经常性损益列示如下:

                                                                      本集团
                                                            截至 6 月 30 日止 6 个月期间
                                                     注释       2017 年               2016 年

    租金收入                                                         29                     25
    非流动性资产处置净(损失)/收入                                   (10)                    41
    投资性房地产公允价值变动产生的损益                               16                      -
    其他资产减值准备转回损益                                         43                     29
    政府补助                                          (i)            70                     35
    其他净损益                                                       59                     12

    非经常性损益净额                                                207                    142

    减:以上各项对所得税的影响额                                    (50)                   (36)

    非经常性损益税后影响净额                                        157                    106

    其中: 影响本行股东净利润的非经常性损益                         157                    106
           影响少数股东净利润的非经常性损益                           -                      -

    注释:

    (i)    政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金
           等,此类政府补助项目主要与收益相关。

    (ii)   持有以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的公允价值变
           动损益,以及处置以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债
           和可供出售金融资产取得的投资收益及委托贷款手续费收入属于本集团正常
           经营性项目产生的损益,因此不纳入非经常性损益的披露范围。




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                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间



3     监管资本项目与资产负债表对应关系

      监管资本项目与资产负债表对应关系依据《中国银监会关于印发商业银行资本监
      管配套政策文件的通知》(银监发[2013]33 号)中《关于商业银行资本构成信息披
      露的监管要求》进行披露。

(1)   资本构成

                                                       2017 年              2016 年
                                                     6 月 30 日          12 月 31 日   代码

      核心一级资本
        实收资本                                       48,935               48,935
        留存收益                                      251,330              237,840
          盈余公积                                     27,263               27,263
          一般风险准备                                 73,911               73,911
          未分配利润                                  150,156              136,666
        累计其他综合收益和公开储备                     52,205               57,494
          资本公积                                     58,636               58,636
          其他综合收益                                 (6,431)              (1,142)
        少数股东资本可计入部分                             33                   48      r
      监管调整前的核心一级资本                        352,503              344,317
      核心一级资本:监管调整
        商誉(扣除递延税负债)                             (886)                 (914)   j-m
        其他无形资产(土地使用权除外)
          (扣除递延税负债)                               (758)                 (840)   k-n
        对未按公允价值计量的项目进行
          现金流套期形成的储备                               -                    -
        对有控制权但不并表的金融机构
          的核心一级资本投资                                -                    -
      核心一级资本监管调整总和                         (1,644)              (1,754)
      核心一级资本                                    350,859              342,563
      其他一级资本                                                               -
        其他一级资本工具及溢价                         40,104               40,104      q
        少数股东资本可计入部分                              4                    3      s
      监管调整前的其他一级资本                         40,108               40,107
      其他一级资本监管调整总和                                                   -
      其他一级资本净额                                 40,108               40,107
      一级资本(核心一级资本净额+其他一级资本
        净额)                                         390,967              382,670




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                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间



3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(1)   资本构成(续)

                                                        2017 年             2016 年
                                                      6 月 30 日         12 月 31 日   代码

      二级资本
         二级资本工具及其溢价                            60,933               65,368     p
         过渡期后不可计入二级资本的部分                  21,936               26,322
         少数股东资本可计入部分                               9                    7     t
           其中:过渡期结束后不可计入的部分                   -                    -
         超额贷款损失准备可计入部分                      27,080               26,963     c
      监管调整前的二级资本                               88,022               92,338
      二级资本:监管调整
         对未并表金融机构大额少数资本投资中的
           二级资本                                           -                    -
      二级资本监管调整总和                                    -                    -
      二级资本净额                                       88,022               92,338
      总资本(一级资本净额+二级资本净额)                 478,989              475,008
      总风险加权资产                                  4,074,649            3,964,448
      资本充足率和储备资本要求
         核心一级资本充足率                              8.61%                8.64%
         一级资本充足率                                  9.60%                9.65%
         资本充足率                                     11.76%               11.98%
         机构特定的资本要求                             101,866               99,111
           其中:储备资本要求                           101,866               99,111
           其中:逆周期资本要求                               -                    -
         满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资
           产的比例                                      2.50%                2.50%
      国内最低监管资本要求
      (考虑过渡期安排)
         核心一级资本充足率                              7.10%                6.30%
         一级资本充足率                                  8.10%                7.30%
         资本充足率                                     10.10%                9.30%
      门槛扣除项中未扣除部分
         对未并表金融机构的小额少数资本投资未
           扣除部分                                      13,885               16,714    e+g
         对未并表金融机构的大额少数资本投资未
           扣除部分                                       1,056                1,111     i
         其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产
           (扣除递延税负债)                              15,423               12,697   l-m-n




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                                                                 2017年1月1日至6月30日止期间



3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(1)   资本构成(续)

                                                      2017 年             2016 年
                                                    6 月 30 日         12 月 31 日   代码

      可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
        权重法下,实际计提的贷款损失准备金额           78,199               75,543     b
        权重法下,可计入二级资本超额贷款损失
          准备的数额                                   27,080               26,963     c
      符合退出安排的资本工具
        因过渡期安排造成的当期可计入核心
          一级资本的数额                                     -                  19
        因过度期安排造成的不可计入核心
          一级资本的数额                                   91                   29
        因过渡期安排造成的当期可计入
          二级资本的数额                               21,936               26,322
        因过渡期安排造成的当期不可计入
          二级资本的数额                               14,624               17,548

(2)   集团口径的资产负债表(财务并表和监管并表)

      于 2017 年 6 月 30 日,本集团集团口径的资产负债表和监管并表下的资产负债表
      没有差异。




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                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间



3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(3)   有关科目展开说明

                                                        2017 年              2016 年
                        具体项目                      6 月 30 日          12 月 31 日   代码
      客户贷款及垫款                                  3,091,095            2,877,927     a
        减:贷款损失准备金额                             78,199               75,543     b
          其中:可计入二级资本超额贷款
                  损失准备的数额                         27,080               26,963     c

      可供出售金融资产                                  556,285              534,533
        其中:对未并表金融机构的小额                                                     d
                少数资本投资未扣除部分                      740                3,529     e

      持有至到期投资                                    229,483              217,498     f
        其中:对未并表金融机构的小额                                                     g
                少数资本投资未扣除部分                   13,145               13,185

      长期股权投资                                        1,056                1,111     h
        其中:对未并表金融机构的小额
                少数资本投资未扣除部分                         -                    -
        其中:对未并表金融机构的大额
                少数资本投资未扣除部分                    1,056                1,111      i

      商誉                                                  886                  914      j

      无形资产:                                            758                  840     k

      递延所得税资产(递延税以净额列示)                   15,423               12,697     l
        其中:与商誉相关的递延税项负债                        -                    -     m
        其中:与其他无形资产(不含土地使
                用权)相关的递延税负债                          -                    -    n


      已发行债务凭证                                    472,227              386,946     o
        其中:已发行次级债可计入部分                     60,933               65,368     p

      其他一级资本工具及溢价                             40,104               40,104     q

      少数股东权益                                        5,274                5,272
        其中:可计入核心一级资本                             33                   48     r
        其中:可计入其他一级资本                              4                    3     s
        其中:可计入二级资本                                  9                    7     t




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                                                                                                                        2017年1月1日至6月30日止期间


3       监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)     资本工具主要特征

(i)     普通股

                                           中信银行股份有限     中信银行股份有限     中信银行股份有限     中信银行股份有限      中信银行股份有限
      发行人
                                                 公司                 公司                 公司                 公司                  公司
      标识码                                   601998                 998                601998                 998                 601998
      适用法律                                 中国大陆         香港《公司条例》         中国大陆         香港《公司条例》          中国大陆
      监管处理
        其中:适用《商业银行资本管理办法
              (试行)》过渡期规则             核心一级资本         核心一级资本         核心一级资本         核心一级资本           核心一级资本
        其中:适用《商业银行资本管理办法
              (试行)》过渡期结束后规则       核心一级资本         核心一级资本         核心一级资本         核心一级资本           核心一级资本
        其中:适用法人/集团层面                法人及集团           法人及集团           法人及集团           法人及集团             法人及集团
      工具类型                               普通股(A 股)         普通股(H 股)         普通股(A 股)         普通股(H 股)           普通股(A 股)
      可计入监管资本的数额(单位为百
        万,最近一期报告日)                     26,631               12,402                5,274                2,480                  2,148
      工具面值                             每股人民币 1.00 元   每股人民币 1.00 元   每股人民币 1.00 元   每股人民币 1.00 元    每股人民币 1.00 元
      会计处理                                    股本                 股本                 股本                 股本                  股本
      初始发行日                               19/04/2007           19/04/2007           28/06/2011           07/07/2011            31/12/2015
      是否存在期限(存在期限或永续)                永续                 永续                 永续                 永续                  永续
        其中:原到期日
      发行人赎回(须经监管审批)                    否                   否                   否                   否                     否
        其中:赎回日期(或有时间赎回
               日期)及额度
        其中:后续赎回日期(如果有)
      分红或派息
                                           在满足业务发展需     在满足业务发展需     在满足业务发展需     在满足业务发展需      在满足业务发展需
       其中:固定或浮动派息/分红           求的基础上,合理     求的基础上,合理     求的基础上,合理     求的基础上,合理      求的基础上,合理
                                           制定分红派息政策     制定分红派息政策     制定分红派息政策     制定分红派息政策      制定分红派息政策




                                                                   第 171 页
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                                                                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间


3       监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)     资本工具主要特征(续)

(i)     普通股(续)

                                           中信银行股份有限     中信银行股份有限   中信银行股份有限     中信银行股份有限    中信银行股份有限
      发行人
                                                 公司                 公司               公司                 公司                公司
        其中:票面利率及相关指标           每股人民币 5.80 元   每股港币 5.86 元   每股人民币 3.33 元   每股港币 4.01 元    每股人民币 5.55 元
        其中:是否存在股息制动机制                 否                 否                   否                 否                    否
        其中:是否可自主取消(完全或
              部分)或强制                         否                   否                 否                  否                     否
        其中:赎回激励机制                        否                   否                 否                  否                     否
        其中:累计或非累计                        否                   否                 否                  否                     否
      是否可转股                                  否                   否                 否                  否                     否
        其中:若可转股,则说明转换触发条
              件                                不适用               不适用             不适用              不适用                不适用
        其中:若可转股,则说明全部转
              股还是部分转股                    不适用               不适用             不适用              不适用                不适用
        其中:若可转股,则说明转换价格
              确定方式                          不适用               不适用             不适用              不适用                不适用
        其中:若可转股,则说明是否为
              强制性转换                        不适用               不适用             不适用              不适用                不适用
        其中:若可转股,则说明转换后
              工具类型                          不适用               不适用             不适用              不适用                不适用
        其中:若可转股,则说明转换后
              工具的发行人                      不适用               不适用             不适用              不适用                不适用




                                                                  第 172 页
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                                                                                                            2017年1月1日至6月30日止期间


3       监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)     资本工具主要特征(续)

(i)     普通股(续)

                                         中信银行股份有限   中信银行股份有限   中信银行股份有限   中信银行股份有限    中信银行股份有限
      发行人
                                               公司               公司               公司               公司                公司
      是否减记                                 否                 否                 否                 否                  否
        其中:若减记,则说明减记触发点       不适用             不适用             不适用             不适用              不适用
        其中:若减记,则说明部分减记
               还是全部减记                  不适用              不适用            不适用             不适用               不适用
        其中:若减记,则说明永久减记
               还是暂时减记                  不适用              不适用            不适用             不适用               不适用
        其中:若暂时减记,则说明账面
               价值恢复机制                  不适用              不适用            不适用             不适用               不适用
      清算时清偿顺序(说明清偿顺序更
        高级的工具类型)                  受偿顺序排在最后   受偿顺序排在最后   受偿顺序排在最后   受偿顺序排在最后    受偿顺序排在最后
      是否含有暂时的不合格特征                 否                 否                 否                 否                  否
        其中:若有,则说明该特征             不适用             不适用             不适用             不适用              不适用




                                                              第 173 页
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                                                                                                2017年1月1日至6月30日止期间


3        监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)      资本工具主要特征(续)

(ii)     优先股

       发行人                                                                            中信银行股份有限公司
       标识码                                                                                    360025
       适用法律                                                                                中国大陆
       监管处理
         其中:适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡期规则                                  其他一级资本
         其中:适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡期结束后规则                            其他一级资本
         其中:适用法人/集团层面                                                             法人及集团
       工具类型                                                                                  优先股
       可计入监管资本的数额(单位为百万,最近一期报告日)                                         34,955
       工具面值                                                                             每股人民币 100 元
       会计处理                                                                               其他权益工具
       初始发行日                                                                               21/10/2016
       是否存在期限(存在期限或永续)                                                                永续
         其中:原到期日                                                                              无
       发行人赎回(须经监管审批)                                                                      是
         其中:赎回日期(或有时间赎回                                            自发行日起 5 年后,如果得到中国银监会的
                日期)及额度                                                     批准,本行有权赎回全部或部分本次优先股
                                                                                自发行日起 5 年后,如果得到中国银监会的
        其中:后续赎回日期(如果有)
                                                                                批准,本行有权赎回全部或部分本次优先股
                                                                                在确保本行资本状况满足商业银行资本监管
                                                                                要求的前提下,本行在依法弥补亏损、提取
       分红或派息
                                                                                法定盈余公积金和一般准备金后有可分配税
                                                                                后利润的情况下,可以优先股股东派发股息
                                                                                本次优先股采用分阶段调整的票面股息率,
        其中:固定或浮动派息/分红                                               自缴款截止日起每 5 年为一个计息周期,每
                                                                                个计息周期内票面股息率相同




                                                                    第 174 页
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                                                                               2017年1月1日至6月30日止期间


3       监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)     资本工具主要特征(续)

(ii)    优先股(续)

      发行人                                                              中信银行股份有限公司
        其中:票面利率及相关指标                                   第一个计息周期的票面股息率为 3.80%
        其中:是否存在股息制动机制                                                 是
        其中:是否可自主取消(完全或部分)或强制                                 可自主取消
        其中:赎回激励机制                                                         否
        其中:累计或非累计                                                       非累计
      是否可转股                                                                   是
                                                                (1)当其他一级资本工具触发事件发生时,
                                                                即核心一级资本充足率降至 5.125%(或以
                                                                下)时,本行有权将本次优先股按照票面总
                                                                金额全额或部分转为 A 股普通股,并使本
                                                                行的核心一级资本充足率恢复到 5.125%以
                                                                上。
                                                                (2)当二级资本工具触发事件发生时,本行
       其中:若可转股,则说明转换触发条件
                                                                有权将本次优先股按票面总金额全额转为
                                                                A 股普通股。其中,二级资本工具触发事件
                                                                是指以下两种情形的较早发生者:①中国
                                                                银监会认定若不进行转股或减记,本行将
                                                                无法生存。②相关部门认定若不进行公共
                                                                部门注资或提供同等效力的支持,本行将
                                                                无法生存。
       其中:若可转股,则说明全部转股还是部分转股                              全部或部分




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                                                                                2017年1月1日至6月30日止期间


3       监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)     资本工具主要特征(续)

(ii)    优先股(续)

      发行人                                                               中信银行股份有限公司
                                                                 本次优先股的初始强制转股价格为审议本
                                                                 次优先股发行的董事会决议公告日前 20 个
                                                                 交易日本行 A 股普通股股票交易均价,即
                                                                 7.07 元/股。在本次优先股发行之后,当本
                                                                 行 A 股普通股发生送红股、转增股本、低
                                                                 于市价增发新股(不包括因本行发行的带有
      其中:若可转股,则说明转换价格确定方式
                                                                 可转为普通股条款的融资工具(如优先股、
                                                                 可转换公司债券等)转股而增加的股本)、配
                                                                 股等情况时,本行将按上述情况出现的先
                                                                 后顺序,依次对强制转股价格进行累积调
                                                                 整,但不因本行派发普通股现金股利的行
                                                                 为而进行调整
      其中:若可转股,则说明是否为强制性转换                                         是
      其中:若可转股,则说明转换后工具类型                                       A 股普通股
      其中:若可转股,则说明转换后工具的发行人                             中信银行股份有限公司
      是否减记                                                                       否
        其中:若减记,则说明减记触发点                                             不适用
        其中:若减记,则说明部分减记还是全部减记                                   不适用
        其中:若减记,则说明永久减记还是暂时减记                                   不适用
        其中:若暂时减记,则说明账面价值恢复机制                                   不适用
                                                                 本次优先股股东受偿顺序位列存款人、一
                                                                 般债权人和次级债务(包括但不限于次级
      清算时清偿顺序(说明清偿顺序更高级的工具类型)
                                                                 债、混合资本债券、二级资本工具等)之
                                                                 后,先于本行普通股股东。
      是否含有暂时的不合格特征                                                       否
        其中:若有,则说明该特征                                                   不适用



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                                                                                              2017年1月1日至6月30日止期间


3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)   资本工具主要特征(续)

(iii) 本行发行次级债券

      发行人                                    中信银行股份有限公司   中信银行股份有限公司      中信银行股份有限公司
      标识码                                         1012002                 1212001                    1428014
      适用法律                                       中国大陆                中国大陆                   中国大陆
      监管处理
        其中:适用《商业银行资本管理办法(试
                行)》过渡期规则                      二级资本                二级资本                   二级资本
        其中:适用《商业银行资本管理办法(试
                行)》过渡期结束后规则                 不合资格                不合资格                   全资格
        其中:适用法人/集团层面                     法人及集团              法人及集团                 法人及集团
      工具类型                                        次级债券                次级债券                   次级债券
      可计入监管资本的数额(单位为人民币百万,
        最近一期报告日)                               6,900                   11,982                    36,960
      工具面值                                    人民币 115 亿元         人民币 200 亿元           人民币 370 亿元
      会计处理                                    已发行债务凭证          已发行债务凭证            已发行债务凭证
      初始发行日                                     27/05/2010             19/06/2012                 22/08/2014
      是否存在期限(存在期限或永续)                    存在期限               存在期限                   存在期限
        其中:原到期日                               28/05/2025             21/06/2027                 26/08/2024




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                                                                                                                  2017年1月1日至6月30日止期间


3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)   资本工具主要特征(续)

(iii) 本行发行次级债券(续)

      发行人                                        中信银行股份有限公司            中信银行股份有限公司             中信银行股份有限公司
      发行人赎回(须经监管审批)                                是                              是                               是
        其中:赎回日期(或有时间赎回日期)及额度    发行人可在 2020 年 5 月 28 日   发行人可在 2022 年 6 月 21 日    发行人可在 2019 年 8 月 26
                                                  选择按面值全部赎回该债券        选择按面值全部赎回该债券         日选择按面值全部赎回该债
                                                                                                                               券
         其中:后续赎回日期(如果有)                          不适用                          不适用                          不适用
               分红或派息
         其中:固定或浮动派息/分红                             固定                           固定                             固定
         其中:票面利率及相关指标                        票面利率 4.3%                  票面利率 5.15%                   票面利率 6.13%
         其中:是否存在股息制动机制                            否                             否                               否
         其中:是否可自主取消(完全或部分)或强制                否                             否                               否
         其中:赎回激励机制                                    否                             否                               否
         其中:累计或非累计                                    否                             否                               否
       是否可转股                                              否                             否                               否
         其中:若可转股,则说明转换触发条件                  不适用                         不适用                           不适用
         其中:若可转股,则说明全部转股还是部分
               转股                                          不适用                          不适用                          不适用
         其中:若可转股,则说明转换价格确定方式              不适用                          不适用                          不适用
         其中:若可转股,则说明是否为强制性转换              不适用                          不适用                          不适用
         其中:若可转股,则说明转换后工具类型                不适用                          不适用                          不适用
         其中:若可转股,则说明转换后工具的发行
               人                                            不适用                          不适用                          不适用
       是否减记                                                否                              否                              是




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                                                                                                    2017年1月1日至6月30日止期间


3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)   资本工具主要特征(续)

(iii) 本行发行次级债券(续)

      发行人                                    中信银行股份有限公司   中信银行股份有限公司         中信银行股份有限公司
        其中:若减记,则说明减记触发点                不适用                 不适用           当触发事件发生时,发行人有权在
                                                                                              无需获得债券持有人同意的情况下
                                                                                              自触发事件发生日次日起不可撤销
                                                                                              的对本期债券以及已发行的本金减
                                                                                              记型其他
                                                                                              的本金进行全额减记,任何尚未支
                                                                                              付的累积应付利息亦将不再支付。
                                                                                              触发事件指以下两者中的较早者:
                                                                                              (1)银监会认定若不进行减记发行人
                                                                                              将无法生存;(2)相关部门认定若不
                                                                                              进行公共部门注资或提供同等效力
                                                                                              的支持发行人将无法生存。
        其中:若减记,则说明部分减记该是全部
                减记                                  不适用                 不适用                        全额
        其中:若减记,则说明永久减记还是暂时
                减记                                  不适用                 不适用                        永久
        其中:若暂时减记,则说明账面价值恢复
                机制                                  不适用                 不适用                      不适用
      清算时清偿顺序(说明清偿顺序更高级的工具     后偿于普通债券/        后偿于普通债券/             后偿于普通债券/
        类型)                                     无抵押优先票据         无抵押优先票据              无抵押优先票据
      是否含有暂时的不合格特征                          是                     是                          是
        其中:若有,则说明该特征                没有确保在无法持续经   没有确保在无法持续经        没有确保在无法持续经
                                                营时能吸收亏损的准则   营时能吸收亏损的准则        营时能吸收亏损的准则




                                                           第 179 页
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                                                                                                                                       2017年1月1日至6月30日止期间


3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)   资本工具主要特征(续)

(iv) 子公司发行资本工具

                                      中信银行(国际)有限公
      发行人
                                               司             中信银行(国际)有限公司     中信银行(国际)有限公司    中信银行(国际)有限公司    中信银行(国际)有限公司
      标识码                              XS0520490672            XS0834385840               XS0985263150              XS1055321993              XS1499209861
      适用法律                        英国法例,但从属受香    英国法例,但从属受香       英国法例,但从属受香      英国法例,但从属受香      英国法例,但从属受香
                                            港法例规管              港法例规管                 港法例规管               港法例规管                 港法例规管
      监管处理
        其中:适用《商业银行资本
                 管理办法(试行)》过
                 渡期规则                     二级                    二级                       不适用                    不适用                    不适用
        其中:适用《商业银行资本
                 管理办法(试行)》
                 过渡期结束后规则           不合资格               不合资格                      二级                    额外一级                  额外一级
        其中:适用法人/集团层面           法人及集团               法人及集团                  法人及集团              法人及集团                  法人及集团
      工具类型                              次级债券               次级债券                    次级债券            永续型非累积资本证券      永续型非累积资本证券
      可计入监管资本的数额(单位       折合人民币 2,136 百万
        为百万,最近一期报告日)                 元            折合人民币 797 百万元      折合人民币 1,219 百万元   折合人民币 1,825 百万元   折合人民币 3,324 百万元
      工具面值                            美元 5 亿元               美元 3 亿元                美元 3 亿元               美元 3 亿元               美元 5 亿元
      会计处理                          已发行债务凭证          已发行债务凭证               已发行债务凭证            其他权益工具              其他权益工具
      初始发行日                           24/06/2010               27/09/2012                  7/11/2013                22/04/2014                11/10/2016
      是否存在期限(存在期限或永续)          存在期限                 存在期限                   存在期限                     永续                    永续
        其中:原到期日                     24/06/2020               28/09/2022                 07/05/2024                  不适用                    不适用




                                                                             第 180 页
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                                                                                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间


3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)   资本工具主要特征(续)

(iv) 子公司发行资本工具(续)

      发行人                      中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司   中信银行(国际)有限公司          中信银行(国际)有限公司   中信银行(国际)有限公司
      发行人赎回(须经监管审批)             否                      是                           是                         是                            是
        其中:赎回日期(或有时           不适用           首个可赎回日为 2017 年   可赎回日期为 2019 年 5         首次赎回日期为 2019 年    首次赎回日期为 2021 年
              间赎回日期)及额度                          9 月 28 日包括设有税务   月 7 日,包括设有税务及         4 月 22 日,没有固定赎    10 月 11 日,没有固定赎
                                                         及监管事项赎回权-可赎    监管事项赎回权-可赎回          回日期。                  回日期。
                                                         回价格等于票据面值       价格等于票据面值,并须          -可选择赎回(于 2019 年    -可选择赎回(于 2021 年
                                                                                  根 据 无 法 持 续经 营 事 件   内指定的日期或分派付      内 指 定 的 日 期或 分 派 付
                                                                                  而调整                         款期后)和税务及监管事     款期后)和税务及监管事
                                                                                                                 项赎回必须全部先获得      项 赎 回 必 须 全部 先 获 得
                                                                                                                 香港金融管理局的书面      香 港 金 融 管 理局 的 书 面
                                                                                                                 同意,及满足金管局可      同 意 , 及 满 足金 管 局 可
                                                                                                                 能对当时情况附加的任      能 对 当 时 情 况附 加 的 任
                                                                                                                 何条件。可赎回金额相      何 条 件 。 可 赎回 金 额 相
                                                                                                                 等于当时的本金总额。      等于当时的本金总额。
        其中:后续赎回日期(如
                                                         首个票据赎回日之后的
              果有)
                                        不适用           任何票息支付日期                   不适用                       不适用                      不适用
        其中:固定或浮动派息/
              分红                       固定                     固定                       固定                         固定                        固定
        其中:票面利率及相关            6.875%           直至(但不包括)2017 年    直至 2019 年 5 月 7 日固       直至 2019 年 4 月 22 日   直至 2021 年 10 月 11 日
              指标                                       9 月 28 日固定年息率     定年息率为 6.000%。其          固定年息率为 7.25%。      固定年息率为 4.25%。
                                                         为 3.875%。其后重 新     后重新厘订为当时 5 年          -于首次回购日起计每五     -于首次回购日起计每五
                                                         厘订为当时 5 年期美国    期 美 国 国 库 债券 息 率 加   年,分派利率将按当时 5    年,分派利率将按当时 5
                                                         国库债券息率加初始息     初 始 美 国 国 库债 劵 息 差   年期美国国库债券息率      年 期 美 国 国 库债 券 息 率
                                                         差 3.25%。               之 471.8 点子。                加初始息差 5.627%重新     加初始息差 3.107%重新
                                                                                                                 厘订。                    厘订。
                                                                                                                 -任何分派必须在没有发     -任何分派必须在没有发
                                                                                                                 生强制性取消分配事件      生 强 制 性 取 消分 配 事 件
                                                                                                                 或可选择取消分配事        或可选择取消分配事
                                                                                                                 件。                      件。




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                                                                                                                                   2017年1月1日至6月30日止期间


3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)   资本工具主要特征(续)

(iv) 子公司发行资本工具(续)
      发行人                      中信银行(国际)有限公司   中信银行(国际)有限公司      中信银行(国际)有限公司   中信银行(国际)有限公司   中信银行(国际)有限公司
      其中:是否存在股息制动机             否                       否                          否                       是                       是
      其中:是否可自主取消(完全
        或部分)或强制                 无自由裁量权             无自由裁量权                无自由裁量权              可自主取消               可自主取消
      其中:赎回激励机制                   否                       否                          否                       否                       否
      其中:累计或非累计                  累计                     累计                        累计                    非累计                   非累计

      是否可转股                           否                       否                          否                       否                       否
        其中:若可转股,则说明
              转换触发条件               不适用                   不适用                      不适用                   不适用                   不适用

       其中:若可转股,则说明
             全部转股还是部分转          不适用                   不适用                      不适用                   不适用                   不适用
       其中:若可转股,则说明
             转换价格确定方式            不适用                   不适用                      不适用                   不适用                   不适用
       其中:若可转股,则说明
             是否为强制性转换            不适用                   不适用                      不适用                   不适用                   不适用
       其中:若可转股,则说明
             转换后工具类型              不适用                   不适用                      不适用                   不适用                   不适用
       其中:若可转股,则说明
             转换后工具的发行人          不适用                   不适用                      不适用                   不适用                   不适用




                                                                           第 182 页
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                                                                                                                                             2017年1月1日至6月30日止期间


3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)   资本工具主要特征(续)

(iv) 子公司发行资本工具(续)


               发行人              中信银行(国际)有限公司   中信银行(国际)有限公司       中信银行(国际)有限公司          中信银行(国际)有限公司    中信银行(国际)有限公司
      是否减记                               否                       否                              是                            是                        是
        其中:若减记,则说明减记           不适用                   不适用               若发生「无法持续经营事          若发生「无法持续经营      若发生「无法持续经营
               触发点                                                                    件」,并在提供无法持续          事件」,并在提供无法      事件」,并在提供无法
                                                                                         经营事件通知后,发行人          持续经营事件通知后,      持续经营事件通知后,
                                                                                         将会不可撤回地削减全部          发行人将会不可撤回地      发行人将会不可撤回地
                                                                                         或部分当前本金金额及取          削减全部或部分当前本      削减全部或部分当前本
                                                                                         消此票据应付但未支付的          金金额及取消此票据应      金金额及取消此资本证
                                                                                         利息。「无法持续经营事          付但未支付的利息。        券应付但未支付的分
                                                                                         件」是指以下事件(以较           「无法持续经营事件」      配。「无法持续经营事
                                                                                         早发生者为准):(a)香港金         是指以下事件(以较早发     件」是指以下事件(以较
                                                                                         融管理局(「金管局」)以          生者为准):(a)香港金融管   早发生者为准): (a)香港
                                                                                         书面形式通知发行人,金          理局(「金管局」)以书面    金融管理局(「金管局」)
                                                                                         管局认为撇销或转换是必          形式通知发行人,金管      以书面形式通知发行
                                                                                         要的,否则发行人将无法          局认为撇销或转换是必      人,金管局认为撇销或
                                                                                         持 续 经 营; 或 (b) 金 管 局   要的,否则发行人将无      转换是必要的,否则发
                                                                                         以书面形式通知发行人,          法持续经营;或(b)金管     行人将无法持续经营;
                                                                                         关于政府机构、政府官员          局以书面形式通知发行      及(b)金管局以书面形式
                                                                                         或相关附有决定权力的监          人,关于政府机构、政      通知发行人,关于政府
                                                                                         管机构已作出决定,公共          府官员或相关附有决定      机构、政府官员或相关
                                                                                         部门必须要注入资金或同          权力的监管机构已作出      附有决定权力的监管机
                                                                                         等的支持,否则发行人将          决定,公共部门必须要      构已作出决定,公共部
                                                                                         无法持续经营。                  注入资金或同等的支        门必须要注入资金或同
                                                                                                                         持,否则发行人将无法      等的支持,否则发行人
                                                                                                                         持续经营。                将无法持续经营。
       其中:若减记,则说明部分            不适用                   不适用                      全部或部分                      全部或部分                全部或部分
             减记该是全部减记




                                                                             第 183 页
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                                                                                                                                     2017年1月1日至6月30日止期间


3     监管资本项目与资产负债表对应关系(续)

(4)   资本工具主要特征(续)

(iv) 子公司发行资本工具(续)

       发行人                      中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司       中信银行(国际)有限公司   中信银行(国际)有限公司    中信银行(国际)有限公司

       其中:若减记,则说明永久
             减记还是暂时减记             不适用                  不适用                       永久                      永久                      永久
       其中:若暂时减记,则说明
             账面价值恢复机制              不适用                  不适用                      不适用                     不适用                    不适用
                                   后偿于普通债券/无抵押   后偿于普通债券/无抵押       后偿于普通债券/无抵押    申索权紧接以下债权人:     申索权紧接以下债权人:
                                         优先票据                优先票据                    优先票据           (i)全部非后偿债权人(包    (i)全部非后偿债权人(包
                                                                                                                括存款客户);             括存款客户);
                                                                                                                (ii)二级资本证券债权      (ii)二级资本证券债权
                                                                                                                人;及                    人;及
                                                                                                                (iii)全部其他后偿债权人   (iii)全部其他后偿债权人
                                                                                                                及其申索次序优先于按      及其申索次序优先于按
      清算时清偿顺序(说明清偿顺                                                                                 照法律合约操作的资本      照法律合约操作的资本
        序更高级的工具类型)                                                                                     证券。                    证券。
      是否含有暂时的不合格特征               是                    是                           否                          否                        否
        其中:若有,则说明该特征   没有确保在无法继续经    没有确保在无法继续经               不适用                      不适用                    不适用
                                   营时能吸收亏损的准则    营时能吸收亏损的准则




                                                                           第 184 页