2017

    根据监管规定，依据《中信银行董事会审计与关联交易控
制委员会审计工作规程》（2017 年修订）以及《中信银行独立
董事工作制度》（2017 年修订）等制度要求，董事会审计与关
联交易委员会（简称“委员会”）发挥监督作用，积极与年审
注册会计师沟通，督促年审工作进展，维护审计独立性，2017
年度履职情况汇总报告如下：
    一、委员会会议情况
    2017 年，委员会会共召开 9 次会议，审议通过了定期报告、
给予关联方授信额度、聘用 2017 年度会计师事务所及其费用、
修订独立董事工作制度等 26 项议案，听取了中信银行 2017 年
一季度、上半年、三季度经营情况，以及有关分行审计发现问
题整改情况等 4 项汇报。2017 年，有关成员出席会议情况列示
如下：


                       亲自出席次数／ 委托出席次数／
         现任委员
                     任职期间会议次数 任职期间会议次数
          吴小庆             8/9            1/9
          王联章             7/9            2/9
          何 操              9/9            0/9
          钱 军              7/9            2/9




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    二、认真审议中信银行财务报告
    经过与中信银行财务会计部门充分沟通，委员会对中信银
行提供的财务会计报表进行了认真审议，认为中信银行财务会
计报表数据资料比较全面、完整，可提交年审注册会计师审计。
该意见在此予以书面确认。
    经过与外部会计师充分沟通，委员会在年审注册会计师出
具初步审计意见后，再次审阅了中信银行财务会计报表，认为
中信银行财务会计报表真实、准确、完整地反映了中信银行整
体情况，可提交委员会、董事会、监事会审议。该意见在此予
以书面确认。
    三、督促外部会计师审计工作
    委员会与外部会计师事务所（包括分别承担境内、境外审
计的普华永道中天会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所，
下同）就中信银行 2017 年度财务报告审计工作进行了持续充分
沟通，督促其在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交
审计报告，具体督促情况如下：
    2017 年 12 月 12 日，委员会与普华永道中天会计师事务所
主审注册会计师进行座谈，就中信银行 2017 年年度报告审计工
作的范围、整体时间表、审计重点、审计人员和框架等具体安
排以及年报信息披露的情况进行了沟通，并就信息披露的适度
性交换了意见。
    2018 年 3 月 5 日，委员会与年审注册会计师进行书面沟通，
进一步了解审计进度，跟进审计重点、预审初步结果、监管规

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定更新等方面内容。委员会委员对中信银行编制的 2017 年度财
务会计报表进行了初次审阅，同意提交年审注册会计师审计。
    2018 年 3 月 12 日，委员会委员再次审阅中信银行 2017 年
度财务会计报表，通过跟踪审阅财务报表审计报告过程稿，督
促年审注册会计师按照商定的时间安排推进工作。
    2018 年 3 月 20 日，委员会召开会议，听取了管理层对中
信银行整体经营情况汇报、年审注册会计师 2017 年度审计工作
情况汇报，表决通过了经审计的中信银行 2017 年度财务报表，
同意将其提请董事会审议，同意将年审会计师事务所 2017 年度
审计工作情况报告提交董事会审阅。此外，委员会还对中信银
行内部控制报告以及避免同业竞争等问题进行了研究和讨论，
并审阅了相关议案，同意将其提请董事会审议。
    四、独立董事分行调研
    根据《中信银行独立董事工作制度》（2017 年修订）的要
求，2017 年，中信银行独立董事对中信银行天津、上海、银川、
郑州、厦门、南宁分行，上海审计中心，中信银行（国际）、信
银投资等机构开展了实地考察，对相关分行和子公司经营发展、
风险管理和内控合规等情况深入调研，并提出相关意见和建议。
    五、审议 2018 年度续聘或改聘会计师事务所议案
    2018 年 3 月 20 日，委员会四届二十九次会议审议了《关
于聘用 2018 度会计师事务所及其报酬的议案》。委员会建议续
聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为中信银行
2018 年度境内审计的会计师事务所，续聘罗兵咸永道会计师事

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务所为中信银行 2018 年度境外审计的会计师事务所，同意提请
董事会审议。
    特此报告


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                       董事会审计与关联交易控制委员会
                                  2018 年 3 月 20 日




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