证券代码:601998 证券简称:中信银行 中信银行股份有限公司2008年第一季度报告 1重要提示 1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2本公司第一届董事会第十五次会议以通讯表决方式表决通过了公司2008年第一季度报告。蓝德彰董事书面委托白重恩董事行使表决权。 1.3本报告期财务报告未经审计。 1.4本公司董事长孔丹、行长陈小宪、主管财务工作行长助理曹国强、计划财务部负责人王康,保证本行2008年第一季度报告中财务报告的真实、完整。 2公司基本情况 2.1公司基本信息 股票简称 中信银行 股票代码 601998(A股) 上市证券交易所 上海证券交易所 股票简称 中信银行 股份代号 0998(H股) 上市证券交易所 香港联合交易所有限公司 董事会秘书 姓名 罗焱 联系地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座 电话 86-10-65541585 传真 86-10-65541230 电子信箱 ir_cncb@citicbank.com 2.2主要会计数据及财务指标 2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标 单位:人民币百万元 本报告期末比上年度 项 目 2008年3月31日 2007年12月31日 末增减(%) 总资产 1,076,058 1,011,236 6.41 客户贷款及垫款总额 605,982 575,208 5.35 总负债 989,999 927,095 6.79 客户存款总额 812,275 787,211 3.18 股东权益(不含少数股东权益) 86,054 84,136 2.28 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.20 2.16 1.85 2008年1-3月 经营活动产生的现金流量净额 13,077 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.34 2008年1-3月 营业收入 9,507 营业利润 5,528 利润总额 5,542 归属于上市公司股东的净利润(不含少 4,190 数股东权益) 扣除非经常性损益后净利润 4,180 基本每股收益(元) 0.11 基本每股收益(元) 0.11 (扣除非经常性损益) 稀释每股收益(元) 0.11 稀释每股收益(元) 0.11 (扣除非经常性损益) 平均资产回报率(年率) 1.61% 平均股本回报率(年率) 19.70% 全面摊薄净资产收益率(年率) 19.48% 全面摊薄净资产收益率(年率) 19.43% (扣除非经常性损益) 加权平均净资产收益率(年率) 19.46% 加权平均净资产收益率(年率) 19.41% (扣除非经常性损益) 非经常性损益项目 2008年1-3月 营业外收支净额 -固定资产清理净收入 (1) -租金收入 8 -抵债资产处置净收入/(损失) 4 -公益救济性捐赠支出 (4) -赔偿金、违约金及罚金 - -其他净损益 7 非经常性损益净额 14 非经常性损益所得税影响额 (4) 非经常性损益税后利润影响净额 10 2.2.2 按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2008年3月31日止报告期本行股东应占净利润和报告期末本行股东应占权益的差异 单位:人民币百万元 净资产 净利润 2008年 2007年 2008年1-3月 2007年1-12月 3月31日 12月31日 根据《国际财务报告准 86,011 84,086 4,197 8,322 则》编制的本行报告金额 固定资产和其它资产重 43 50 (7) (32) 估产生的差异 根据中国《企业会计准 86,054 84,136 4,190 8,290 则》编制的本行报告金额 2.3报告期末股东总数及前10名流通股东持股情况 2.3.1 股东总数 截至报告期末,本公司股东总数为599,087户,其中A股股东553,490户,H股股东45,597户。 2.3.2 前十名股东持股情况 报告期末 占股本 股份质押 序号 股东名称 股东性质 股份类别 持股数(股) 比例(%)或冻结数 1 中国中信集团公司 国有 A股 24,329,608,919 62.33 无 2 中信国际金融控股有限公司 外资 H股 5,855,002,200 15.00 未知 香港中央结算(代理人) 3 外资 H股 4,843,129,000 12.41 未知 有限公司 4 西班牙对外银行 外资 H股 1,885,311,281 4.83 未知 5 瑞穗实业银行 外资 H股 68,259,000 0.17 未知 6 全国社会保障基金理事会 国有 H股 68,259,000 0.17 未知 中国人民财产保险 7 国有 H股 68,259,000 0.17 未知 股份有限公司 8 中国人寿保险(集团)公司 国有 H股 34,129,000 0.09 未知 9 中国人寿保险股份有限公司 国有 H股 34,129,000 0.09 未知 10 中国船舶工业集团公司 国有 A股 29,310,000 0.08 无 截至2008年3月31日,中国中信集团公司持有中信国际金融控股有限公司55.17%的股份,为其控股股东;BBVA亦持有中信国金14.52%的股份;中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险(集团)公司的控股子公司;除此以外,本行未知上述股东之间关联关系。 2.3.3 前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况 序号 股东名称 持有无限售条件股份数量(股) 股份类别 1 香港中央结算(代理人)有限公司 4,843,129,000 H股 2 中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 11,395,917 A股 3 中船重工财务有限责任公司 10,954,916 A股 4 上海电气集团财务有限责任公司 7,000,000 A股 5 深圳上水投资咨询有限公司 6,516,522 A股 6 五矿集团财务有限责任公司 6,200,000 A股 7 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 6,082,220 A股 中国工商银行-上证50交易型开放式指数证 A股 8 5,758,208 券投资基金 中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保 A股 9 5,707,400 险产品-005L-CT001沪 10 中核财务有限责任公司 4,000,000 A股 注:除部分股东属于统一法人管理之外,本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 3公司重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 公司本季度变动较大的资产负债表主要项目及变动原因如下: 单位:人民币百万元 资产负债 2008年 与上年末 变动主要原因 主要变动项目 3月31日 变动比率 交易性金融资产 16,148 148.42% 同业存款增加带动投资力度加大 衍生金融资产 3,206 56.45% 衍生产品交易量增大,公允价值重估正值增加 可供出售金融资产 60,313 37.56% 资金充裕增加带动投资力度加大 持有至到期投资 141,576 29.42% 资金充裕增加带动投资力度加大 同业及其他金融机构存放款项 136,189 40.97% 信托公司存款及证券公司交易结算存款大量增加 衍生金融工具负债 2,588 35.18% 衍生产品交易量增大,公允价值重估负值增加 卖出回购金融资产款 9,279 -41.10% 资金充裕压缩融资规模 其他负债 4,156 153.33% 主要由于应付股利增加 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 报告期内,股东无新承诺事项,持续到报告期内的有关承诺事项与招股说明书及2007年年度报告披露内容相同,股东所作承诺履行正常。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同 期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 其他需要说明的重大事项 3.5.1公司持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 √适用 □不适用 占该公 报告期所 所持对象名 初始投资金额 持股数量 期末账面该价 报告期 会计核 股份 司股权 有者权益 称 (元) (股) 值 损 益 算科目 来源 比 例 变 动 中国银联股 长期股 现金 70,000,000.00 87,500,000 4.24% 113,750,000.00 - - 份有限公司 权投资 购买 3.5.3证券投资情况 □适用 √不适用 董事长:孔丹 中信银行股份有限公司董事会 二○○八年四月三十日 附录: 中信银行股份有限公司财务报表 (截至2008年3月31日) 中信银行股份有限公司 合并资产负债表(未经审计) (金额单位为人民币百万元) 2008年3月31日 2007年12月31日 资产 现金及存放中央银行款项 126,483 123,369 存放同业款项 11,646 15,565 拆出资金 10,666 11,090 交易性金融资产 16,148 6,500 衍生金融资产 3,206 2,049 买入返售金融资产 93,155 118,046 应收利息 3,865 3,359 发放贷款和垫款 596,406 565,866 可供出售金融资产 60,313 43,843 持有至到期投资 141,576 109,391 长期股权投资 114 114 固定资产 8,357 8,444 无形资产 385 389 递延所得税资产 913 954 其他资产 2,825 2,257 资产合计 1,076,058 1,011,236 负债和股东权益 负债 向中央银行借款 - - 同业及其他金融机构存放款项 136,189 96,609 拆入资金 1,455 639 交易性金融负债 - - 衍生金融工具负债 2,588 1,914 卖出回购金融资产款 9,279 15,754 吸收存款 812,275 787,211 应付职工薪酬 3,088 2,996 应交税费 3,762 4,187 应付利息 5,087 4,092 预计负债 40 40 已发行次级债 12,000 12,000 递延所得税负债 80 13 其他负债 4,156 1,640 负债合计 989,999 927,095 2008年3月31日 2007年12月31日 负债和股东权益(续) 股东权益 股本 39,033 39,033 资本公积 36,633 36,818 盈余公积 829 829 一般风险准备 3,731 3,731 未分配利润 5,832 3,730 外币报表折算差额 (4) (5) 归属于本行股东权益合计 86,054 84,136 少数股东权益 5 5 股东权益合计 86,059 84,141 负债和股东权益总计 1,076,058 1,011,236 本中期财务报告已于二○○八年四月二十九日获董事会批准 孔丹 陈小宪 法定代表人 行长 曹国强 王康 公司盖章 主管财务工作的行长助理 计划财务部负责人 2008年3月31日 2007年12月31日 资产 现金及存放中央银行款项 126,479 123,360 存放同业款项 11,644 15,560 拆出资金 11,216 11,608 交易性金融资产 16,148 6,500 衍生金融资产 3,206 2,049 买入返售金融资产 93,155 118,046 应收利息 3,868 3,359 发放贷款和垫款 596,221 565,659 可供出售金融资产 59,912 43,502 持有至到期投资 141,464 109,348 长期股权投资 201 201 固定资产 8,321 8,406 无形资产 385 389 递延所得税资产 913 954 其他资产 2,824 2,257 资产合计 1,075,957 1,011,198 负债和股东权益 负债 向中央银行借款 - - 同业及其他金融机构存放款项 136,189 96,609 拆入资金 1,455 639 交易性金融负债 - - 衍生金融工具负债 2,588 1,914 卖出回购金融资产款 9,209 15,754 吸收存款 812,275 787,214 应付职工薪酬 3,088 2,996 应交税费 3,759 4,184 应付利息 5,087 4,092 预计负债 40 40 已发行次级债 12,000 12,000 递延所得税负债 71 4 其他负债 4,151 1,624 负债合计 989,912 927,070 2008年3月31日 2007年12月31日 负债和股东权益(续) 股东权益 股本 39,033 39,033 资本公积 36,643 36,827 盈余公积 829 829 一般风险准备 3,731 3,731 未分配利润 5,809 3,708 股东权益合计 86,045 84,128 负债和股东权益总计 1,075,957 1,011,198 本中期财务报告已于二○○八年四月二十九日获董事会批准 孔丹 陈小宪 法定代表人 行长 曹国强 王康 公司盖章 主管财务工作的行长助理 计划财务部负责人 2008年1-3月 一、营业收入 9,507 利息净收入 8,825 利息收入 13,953 利息支出 (5,128) 手续费及佣金净收入 595 手续费及佣金收入 669 手续费及佣金支出 (74) 公允价值变动(损失)/收益 29 投资(损失)/收益 31 汇兑净收益 (9) 其他业务收入 36 二、营业支出 (3,979) 营业税金及附加 (660) 业务及管理费 (3,019) 资产减值损失 (300) 其他业务成本 - 2008年1-3月 三、营业利润 5,528 加:营业外收入 23 减:营业外支出 (9) 四、利润总额 5,542 减:所得税费用 (1,352) 五、净利润 4,190 归属于: 本行股东 4,190 少数股东权益 - 六、每股收益(人民币元) (一)基本每股收益 0.11 (二)稀释每股收益 0.11 本中期财务报告已于二○○八年四月二十九日获董事会批准 孔丹 陈小宪 法定代表人 行长 曹国强 王康 公司盖章 主管财务工作的行长助理 计划财务部负责人 2008年1-3月 一、营业收入 9,506 利息净收入 8,821 利息收入 13,955 利息支出 (5,134) 手续费及佣金净收入 595 手续费及佣金收入 669 手续费及佣金支出 (74) 公允价值变动(损失)/收益 29 投资(损失)/收益 31 汇兑净收益 (9) 其他业务收入 39 二、营业支出 (3,979) 营业税金及附加 (660) 业务及管理费 (3,019) 资产减值损失 (300) 三、营业利润 5,527 加:营业外收入 23 减:营业外支出 (9) 四、利润总额 5,541 减:所得税 (1,352) 五、净利润 4,189 本中期财务报告已于二○○八年四月二十九日获董事会批准 孔丹 陈小宪 法定代表人 行长 曹国强 王康 公司盖章 主管财务工作的行长助理 计划财务部负责人 资本公积 投资重 一般风 未分配 外币报表 少数股 股东权 股本 估储备 股本溢价 盈余公积 险准备 利润 折算差额 东权益 益合计 2008年1月1日 39,033 (98) 36,916 829 3,731 3,730 (5) 5 84,141 本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - 4,190 - - 4,190 (二)直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 (1)计入所有者权益的金额 - (258) - - - - - - (258) (2)转入当期损益的金额 - 11 - - - - - - 11 2.与计入股东权益项目相关的所 得税影响 - 62 - - - - - - 62 3.其他 - - - - - - - - - (三)股东投入资本 1.发行股份 - - - - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 - - - - - - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3.对股东的分配 - - - - - (2,088) - - (2,088) 4.利润上缴 - - - - - - - - - (五)外币报表折算差额 - - - - - - 1 - 1 2008年3月31日 39,033 (283) 36,916 829 3,731 5,832 (4) 5 86,059 2007年1月1日 31,113 (14) - - - 726 - 5 31,830 本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - 8,290 - - 8,290 (二)直接计入股东权益的利得和损失 - 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 (1)计入所有者权益的金额 - (100) - - - - - - (100) (2)转入当期损益的金额 - (8) - - - - - - (8) 2.与计入股东权益项目相关的所 得税影响 - 24 - - - - - - 24 3.其他 - - - - - - - - - (三)股东投入资本 1.发行股份 7,920 - 36,916 - - - - - 44,836 (四)利润分配 1.提取盈余公积 - - - 829 - (829) - - - 2.提取一般风险准备 - - - - 3,731 (3,731) - - - 3.对股东的分配 - - - - - - - - - 4.利润上缴 - - - - - (726) - - (726) (五)外币报表折算差额 - - - - - - (5) - (5) 2007年12月31日 39,033 (98) 36,916 829 3,731 3,730 (5) 5 84,141 本中期财务报告已于二○○八年四月二十九日获董事会批准 孔丹 陈小宪 法定代表人 行长 曹国强 王康 公司盖章 主管财务工作的行长助理 计划财务部负责人 资本公积 投资重 一般风 未分配 股东权 股本 估储备 股本溢价 盈余公积 险准备 利润 益合计 2008年1月1日 39,033 (89) 36,916 829 3,731 3,708 84,128 本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - 4,189 4,189 (二)直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 (1)计入所有者权益的金额 - (256) - - - - (256) (2)转入当期损益的金额 - 11 - - - - 11 2.与计入股东权益项目相关的所 得税影响 - 61 - - - - 61 3.其他 - - - - - - - (三)股东投入资本 1.发行股份 - - - - - - - (四)利润分配 1.提取盈余公积 - - - - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - 3.对股东的分配 - - - - - (2,088) (2,088) 4.利润上缴 - - - - - - - (五)外币报表折算差额 - - - - - - - 2008年3月31日 39,033 (273) 36,916 829 3,731 5,809 86,045 2007年1月1日 31,113 (7) - - - 713 31,819 本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - 8,281 8,281 (二)直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 (1)计入所有者权益的金额 - (103) - - - - (103) (2)转入当期损益的金额 - (6) - - - - (6) 2.与计入股东权益项目相关的所 得税影响 - 27 - - - - 27 3.其他 - - - - - - - (三)股东投入资本 1.发行股份 7,920 - 36,916 - - - 44,836 (四)利润分配 1.提取盈余公积 - - - 829 - (829) - 2.提取一般风险准备 - - - - 3,731 (3,731) - 3.对股东的分配 - - - - - - - 4.利润上缴 - - - - - (726) (726) (五)外币报表折算差额 - - - - - - - 2007年12月31日 39,033 (89) 36,916 829 3,731 3,708 84,128 本中期财务报告已于二○○八年四月二十九日获董事会批准 孔丹 陈小宪 法定代表人 行长 曹国强 王康 公司盖章 主管财务工作的行长助理 计划财务部负责人 2008年1-3月 一、经营活动产生的现金流量 吸收的客户存款净额 25,064 增加同业及其他金融机构存放净额 39,579 增加同业及其他金融机构拆入净额 816 收回存放同业及其他金融机构净额 32 收回买入返售款项净额 24,890 收取的利息和手续费 14,122 收到的其他与经营活动有关的现金净额 5,707 现金流入小计 110,210 对外发放的客户贷款及垫款净额 (30,341) 增加存放中央银行存款准备金净额 (4,197) 增加拆放同业及其他金融机构净额 (469) 偿还卖出回购款项净额 (6,475) 支付的利息和手续费 (4,202) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,739) 支付的各项税费 (2,282) 支付的其他与经营活动有关的现金净额 (47,428) 现金流出小计 (97,133) 经营活动产生的现金(流出) /流入净额 13,077 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 44,899 处置固定资产和其他资产所收到的现金 1 现金流入小计 44,900 投资所支付的现金 (26,582) 购建固定资产和其他资产所支付的现金 (99) 现金流出小计 (26,681) 投资活动产生的现金(流出)/流入净额 18,219 2008年1-3月 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流入净额 - 四、汇率变动对现金的影响 (301) 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 30,995 加:现金及现金等价物的年初余额 90,545 六、年末现金及等价物净余额 121,540 本中期财务报告已于二○○八年四月二十九日获董事会批准 孔丹 陈小宪 法定代表人 行长 曹国强 王康 公司盖章 主管财务工作的行长助理 计划财务部负责人 2008年1-3月 一、经营活动产生的现金流量 吸收的客户存款净额 25,061 增加同业及其他金融机构存放净额 39,579 增加同业及其他金融机构拆入净额 816 收回存放同业及其他金融机构净额 32 收回买入返售款项净额 24,890 收取的利息和手续费 14,122 收到的其他与经营活动有关的现金净额 5,717 现金流入小计 110,217 对外发放的客户贷款及垫款净额 (30,362) 增加存放中央银行存款准备金净额 (4,197) 增加拆放同业及其他金融机构净额 (469) 偿还卖出回购款项净额 (6,545) 支付的利息和手续费 (4,202) 支付给职工以及为职工支付的现金 (1,739) 支付的各项税费 (2,282) 支付的其他与经营活动有关的现金净额 (47,464) 现金流出小计 (97,260) 经营活动产生的现金(流出) /流入净额 12,957 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 44,899 处置固定资产和其他资产所收到的现金 1 现金流入小计 44,900 投资所支付的现金 (26,454) 购建固定资产和其他资产所支付的现金 (99) 现金流出小计 (26,553) 投资活动产生的现金(流出)/流入净额 18,347 2008年1-3月 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流入净额 - 四、汇率变动对现金的影响 (301) 五、现金及现金等价物净(减少) /增加额 31,003 加:现金及现金等价物的年初余额 90,532 六、年末现金及等价物净余额 121,535 本中期财务报告已于二○○八年四月二十九日获董事会批准 孔丹 陈小宪 法定代表人 行长 曹国强 王康 公司盖章 主管财务工作的行长助理 计划财务部负责人