2018

    根据监管规定，依据《中信银行股份有限公司董事会审计与关
联交易控制委员会年报工作规程》（2017 年修订）以及《中信银行
股份有限公司独立董事工作制度》（2017 年修订）等制度要求，董
事会审计与关联交易委员会（简称“委员会”）发挥监督作用，积
极与年审注册会计师沟通，督促年审工作进展，维护审计独立性，
2018 年年度报告披露履职情况汇总报告如下：
    一、 认真审议我行财务报告
    经过与内部会计部门充分沟通，委员会对中信银行提供的财务
会计报表进行了认真审议，认为我行财务会计报表数据资料比较全
面、完整，可提交年审注册会计师审计。该意见在此予以书面确认。
    经过与年审注册会计师充分沟通，委员会在年审注册会计师出
具初步审计意见后，再次审阅了我行财务会计报表，认为我行财务
会计报表真实、准确、完整地反映了我行整体情况，可提交董事会、
监事会审议。该意见在此予以书面确认。
    二、 督促外部会计师审计工作
    委员会与外部会计师事务所（包括分别承担境内、境外审计的




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普华永道中天会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所，下同）就
2018 年度财务报告审计工作进行了持续充分沟通，督促其在保证审
计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告，具体督促情况如
下：
    2018 年 12 月 11 日，委员会与负责我行审计的普华永道中天会
计师事务所的主审注册会计师进行座谈，就 2017 年年报审计工作
的范围、整体时间表、审计重点、审计人员和框架等具体安排以及
年报信息披露的情况进行了沟通，并就信息披露的适度性交换了意
见。
    2019 年 2 月 28 日，委员会与年审注册会计师进行书面沟通，
进一步了解审计进度，跟进审计重点、预审初步结果、监管规定更
新等方面内容。委员会委员对我行编制的财务会计报表进行了初次
审阅，同意提交年审注册会计师审计。
    2019 年 3 月 11 日，委员会委员再次审阅我行财务会计报表，
通过跟踪审阅财务报表审计报告过程稿，督促年审注册会计师按照
商定的时间安排推进工作。
    2019 年 3 月 21 日，委员会召开会议，听取了管理层对我行整
体经营情况汇报、注册会计师 2018 年度审计工作进展情况汇报，
并表决通过了经审计的年度财务报表，同意将其提交董事会审议。
此外，委员会还对我行内部控制报告以及避免同业竞争等问题进行




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了研究和讨论，并审阅了相关议案。
    三、独立董事分行调研
    根据《中信银行股份有限公司独立董事工作制度》（2017 年修
订）的要求，2018 年，我行独立董事对武汉、长沙、兰州、南京、
杭州、重庆、西安等地分行及百信银行、浙江临安中信村镇银行等
子公司开展实地考察，对相关分行和子公司经营发展、风险管理和
内控合规等情况深入调研，并提出相关意见和建议。
    四、 审阅会计师事务所 2018 年度公司审计工作总结报告
    2019 年 3 月 21 日，委员会五届十一次会议听取了会计师事务
所 2018 年度公司审计工作的总结报告，审阅和讨论后提交董事会
审阅。
    五、 审议 2019 年度续聘或改聘会计师事务所议案
    2019 年 3 月 21 日，委员会五届十一次会议审议了《关于聘用
2019 度会计师事务所及其费用的议案》。委员会建议续聘普华永道
中天会计师事务所（特殊普通合伙）为我行 2019 年度境内审计的
会计师事务所，续聘罗兵咸永道会计师事务所为我行 2019 年度境
外审计的会计师事务所，提请董事会审议。
    此外，委员会还对我行内部控制等问题进行了研究和讨论，并
对相关议案进行了审议。
    上述履职情况将根据监管要求通过年报等渠道进行适当披露。




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特此报告


               中信银行股份有限公司
           董事会审计与关联交易控制委员会
                    2019 年 3 月 21 日




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