中信银行股份有限公司
二〇一九年半年度报告
（A股 股票代码 601998）
2019年8月27日
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2019年半年度报
告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
本行董事会会议于2019年8月27日通过了本行2019年半年度报告全文及摘要，
会议应出席董事9名，实际出席董事9名。本行监事和高级管理人员列席了本次会
议。
本行2019年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2019年中期财务报告，已
经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别
根据中国和香港审阅准则审阅。
本行董事长李庆萍、执行董事、行长兼财务总监方合英、财务会计部总经理
李佩霞，保证本行2019年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
前瞻性陈述的风险提示：本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述
不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
重大风险提示：报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标
产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险
及本行采取的应对措施，具体请查阅本报告第三章“经营情况讨论与分析”中“风
险管理”和“前景展望”相关内容。
本报告除特别说明外，金额币种为人民币。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
目 录
重要提示......................................................................................................................... 1
目 录............................................................................................................................. 2
释 义............................................................................................................................. 3
第一章 公司基本情况简介......................................................................................... 4
第二章 财务概要......................................................................................................... 7
第三章 经营情况讨论与分析................................................................................... 10
3.1 经济、金融及监管环境 .................................................................................... 10
3.2 经营业绩概况 .................................................................................................... 10
3.3 财务报表分析 .....................................................................................................11
3.4 资本市场关注的重点问题 ................................................................................ 37
3.5 业务综述 ............................................................................................................ 43
3.6 风险管理 ............................................................................................................ 62
3.7 内部控制 ............................................................................................................ 71
3.8 内部审计 ............................................................................................................ 74
3.9 资本管理 ............................................................................................................ 75
3.10 重大投资、收购、出售资产及企业合并事项 .............................................. 76
3.11 结构化主体情况............................................................................................... 77
3.12 前景展望 .......................................................................................................... 77
第四章 重要事项....................................................................................................... 79
第五章 股份变动和主要股东持股情况................................................................... 93
第六章 优先股相关情况......................................................................................... 104
第七章 可转换公司债券相关情况......................................................................... 108
第八章 董事、监事、高级管理人员、员工和分支机构情况..............................110
第九章 公司治理......................................................................................................116
第十章 董事、高级管理人员书面确认意见......................................................... 121
第十一章 备查文件................................................................................................. 123
第十二章 财务报告................................................................................................. 124
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
释 义
报告期 2019年1月1日至2019年6月30日之间
本集团 中信银行股份有限公司及其附属公司
本行╱本公司╱中信银行 中信银行股份有限公司
保利集团 中国保利集团有限公司
临安中信村镇银行 浙江临安中信村镇银行股份有限公司
香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
新湖中宝 新湖中宝股份有限公司
信银投资 信银（香港）投资有限公司（原振华国际财务有限
公司）
原中国银监会 原中国银行业监督管理委员会
中国烟草 中国烟草总公司
中国银保监会╱银保监会 中国银行保险监督管理委员会
中国证监会╱证监会 中国证券监督管理委员会
中信百信银行 中信百信银行股份有限公司
中信股份 中国中信股份有限公司（2014年8月更名前为中信
泰富有限公司）
中信国际资产 中信国际资产管理有限公司
中信国金 中信国际金融控股有限公司
中信集团 中国中信集团有限公司（2011年12月改制更名前为
中国中信集团公司）
中信金融租赁 中信金融租赁有限公司
中信泰富 中信泰富有限公司
中信银行（国际） 中信银行（国际）有限公司（原中信嘉华银行有限
公司）
中信有限 中国中信有限公司（2014年8月更名前为中国中信
股份有限公司）
（注：本释义条目以汉语拼音排序）
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第一章 公司基本情况简介
1.1 公司信息
法定中文名称 中信银行股份有限公司（简称“中信银行”）
CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED （ 缩 写
法定英文名称
“CNCB”）
法定代表人 李庆萍
授权代表 方合英、张青
董事会秘书 张青
联席公司秘书 张青、甘美霞（FCS，FCIS）
证券事务代表 王珺威
注册地址 北京市东城区朝阳门北大街 9 号
注册地址邮政编码 100010
办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 9 号
办公地址邮政编码 100010
互联网网址 www.citicbank.com
投资者联系电话/传真 +86-10-85230010/+86-10-85230079
投资者电子信箱 ir@citicbank.com
香港营业地址 香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼
信息披露媒体 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
刊登 A 股半年度报告的中国证监会指定网站：
www.sse.com.cn
信息披露网站
刊登 H 股半年度报告的香港联交所指定网站：
www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点 北京市东城区朝阳门北大街 9 号中信银行董事会办公室
中国内地法律顾问 北京天达共和律师事务所
中国香港法律顾问 高伟绅律师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
境内审计师 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号普华永道中心 11 楼（邮
编：200021）
罗兵咸永道会计师事务所
境外审计师
香港中环太子大厦 22 楼
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
A 股股份登记处
上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
香港中央证券登记有限公司
H 股股份登记处
香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 1712-1716 号铺
A股 普通股 上海证券交易所 中信银行 601998
优先股 上海证券交易所 中信优 1 360025
股份上市地点、
可转换公司债券 上海证券交易所 中信转债 113021
股票简称和股票代码
香港联合交易所
H股 普通股 中信银行 0998
有限公司
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
1.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 张青 王珺威
联系地址 北京市东城区朝阳门北大街9号 北京市东城区朝阳门北大街9号
联系电话 +86-10-85230010 +86-10-85230010
传 真 +86-10-85230079 +86-10-85230079
电子信箱 ir@citicbank.com ir@citicbank.com
1.3 公司基本情况及主要业务
本行成立于 1987 年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一，是中
国最早参与国内外金融市场融资的商业银行。经过三十多年的发展，本行已搭建
起覆盖中国境内主要大中城市的分支机构网络，并在伦敦、悉尼、香港、澳门、
纽约、洛杉矶、新加坡等地设有分支机构。2007 年 4 月，本行实现在上海证券交
易所和香港联合交易所 A+H 股同步上市。
本行以建设“最佳综合金融服务企业”为发展愿景，凭借全面的金融产品和
优质的客户服务，在境内外市场享有较高的美誉度和影响力。本行充分发挥中信
集团金融与实业并举的独特竞争优势，全力打造综合化服务平台，坚持“以客为
尊”，秉承“平安中信、合规经营、科技立行、服务实体、市场导向、创造价值”
的经营管理理念，向企业和机构客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场业
务、机构业务、投资银行业务、保理业务、托管业务等综合金融解决方案，向个
人客户提供零售银行、信用卡、消费金融、财富管理、私人银行、出国金融、电
子银行等多元化金融产品及服务，全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融
服务需求。具体信息请参见本报告第三章“经营情况讨论与分析”。
1.4 公司主要资产发生重大变化情况的说明
本集团主要资产包括发放贷款及垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售
金融资产、金融资产投资以及现金及存放中央银行款项。截至报告期末，上述资
产占本集团总资产的比例为97.0%，较上年末下降0.9个百分点。本集团主要资产
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
的变化情况请参见本报告第三章“经营情况讨论与分析—财务报表分析”。
1.5 核心竞争力分析
本行坚持效益、质量、规模协调发展，不断提升核心竞争力，努力建设成为
业务特色鲜明、盈利能力突出、资产质量较好、重点区域领跑的最佳综合金融服
务企业。
本行始终坚持市场化运行，不断完善公司治理和业务运营体制机制，形成了
管理高效、分工专业的组织架构体系。参照现代银行发展理论与实践，搭建了“三
会一层”公司治理架构，按照前台、中台、后台相分离的原则，建立起涵盖总行
部门条线和分支行板块的矩阵式管理模式。股东大会、董事会、监事会、高级管
理层规范运作，有效履职。本行秉承传统优势和基因，形成以公司银行为主体、
零售银行和金融市场为两翼，“三驾齐驱”的业务格局，力争实现公司银行业务
“轻而强”，零售银行业务“大而强”，金融市场业务“活而强”。本行区域定
位立足“差异化、梯次化”发展，将一级分行划分为三类，在资源配置和回报要
求等方面差别施策。本行不断完善全面风险管理体系，推进公司授信流程优化，
强化“三道防线”履职，平衡风险控制与服务效率。积极探索智能风控应用，推
动大数据、人工智能及计量模型深入运用。加强存量及潜在问题资产风险化解，
强化问题资产主动经营，全面夯实授信资产质量，持续提升各类风险管理水平。
本行高度重视金融科技创新应用，以科技引领创新发展，在互联网金融、数字化、
智能化转型方面积极探索、不断创新。具体信息请参见本报告第三章“经营情况
讨论与分析”。
报告期内，本行品牌影响力持续提升，“以信致远 融智无限”品牌口号引领
本行品牌战略的推进。在英国《银行家》杂志公布的2019年“全球银行品牌500
强排行榜”中，本行名列第19位，品牌价值达128.56亿美元。在2019年5月《福布
斯》公布的“全球企业2000强排名”中，本行名列第93位。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第二章 财务概要
2.1 经营业绩
单位：百万元人民币
增幅
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月
（%）
营业收入 93,150 81,052 14.93 76,570
营业利润 34,427 32,407 6.23 31,034
利润总额 34,442 32,442 6.16 31,116
归属于本行股东的净利润 28,307 25,721 10.05 24,011
归属于本行股东扣除非经常性损
28,290 25,576 10.61 23,854
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 8,547 12,400 (31.07) (87,514)
每股计
基本每股收益（元）(注) 0.58 0.53 9.43 0.49
稀释每股收益（元）(注) 0.55 0.53 3.77 0.49
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.58 0.52 11.54 0.49
益（元）(注)
扣除非经常性损益后的稀释每股收
0.55 0.52 5.77 0.49
益（元）(注)
每股经营活动产生的现金流量净额
0.17 0.25 (32.00) (1.79)
（元）
注：有关指标根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
2.2 盈利能力指标
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 增减 2017 年 1-6 月
平均总资产回报率 (ROAA) (1)
0.93% 0.92% 0.01 0.84%
加权平均净资产收益率(ROAE) (2) 13.73% 13.96% (0.23) 13.76%
加权平均净资产收益率（扣除非经
13.73% 13.88% (0.15) 13.67%
常性损益）(2)
成本收入比(3) 25.37% 26.66% (1.29) 26.50%
信贷成本(4) 1.81% 1.44% 0.37 1.46%
净利差(5) 1.87% 1.80% 0.07 1.62%
净息差(6) 1.96% 1.89% 0.07 1.77%
注：（1）平均总资产回报率为净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。
（2）有关指标根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
（3）成本收入比为业务及管理费除以营业收入。
（4）信贷成本为当年计提发放贷款及垫款减值损失除以发放贷款及垫款平均余额。
（5）净利差为生息资产平均收益率减付息负债平均成本率。
（6）净息差为利息净收入除以生息资产平均余额。
2.3 规模指标
单位：百万元人民币
2019 年 2018 年 增幅 2017 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 （%）12 月 31 日
总资产 6,398,803 6,066,714 5.47 5,677,691
发放贷款及垫款总额 (1)
3,835,876 3,608,412 6.30 3,196,887
—公司贷款 1,939,896 1,881,125 3.12 1,857,847
—贴现贷款 248,312 242,797 2.27 107,456
—个人贷款 1,647,668 1,484,490 10.99 1,231,584
总负债 5,926,845 5,613,628 5.58 5,265,258
吸收存款总额(1)
4,001,379 3,616,423 10.64 3,407,636
—公司活期存款 (2)
1,655,378 1,521,684 8.79 1,651,180
—公司定期存款 1,507,155 1,382,230 9.04 1,223,018
—个人活期存款 286,718 262,960 9.03 234,961
—个人定期存款 552,128 449,549 22.82 298,477
同业及其他金融机构存放款项 846,035 782,264 8.15 798,007
拆入资金 59,717 115,358 (48.23) 77,595
归属于本行股东的权益总额 457,005 436,661 4.66 399,638
归属于本行股东的每股净资产（元） 9.34 8.92 4.71 8.17
归属于本行普通股股东的每股净资
8.62 8.21 4.99 7.45
产（元）
注：（1）根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕
36号），基于实际利率法计提的金融工具利息应包含在相应金融工具的账面余额中，
并反映在资产负债表相关项目中，不再单独列示“应收利息”及“应付利息”项
目。为便于分析，此处“发放贷款及垫款总额”不含相关贷款应收利息，“吸收
存款总额”不含相关存款应付利息。
（2）公司活期存款包括对公客户活期存款和汇出及应解汇款。
2.4 资产质量指标
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 增减 2017 年 12 月 31 日
项目
监管值(4) 实际值 监管值 实际值 实际值 监管值 实际值
不良贷款率(1) - 1.72% - 1.77% (0.05) - 1.68%
拨备覆盖率(2) ≥140% 165.17% ≥140% 157.98% 7.19 ≥150% 169.44%
贷款拨备率(3) ≥2.1% 2.85% ≥2.1% 2.80% 0.05 ≥2.5% 2.84%
注：（1）不良贷款率为不良贷款余额除以发放贷款及垫款总额。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
（2）拨备覆盖率为发放贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）除以不
良贷款余额。
（3）贷款拨备率为发放贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）除以发
放贷款及垫款总额。
（4）根据原银监会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发
﹝2018﹞7号）规定，对各股份制银行实行差异化动态调整的拨备监管政策。
2.5 其他主要监管指标
2019 年 2018 年 变动 2017 年
项目(1) 监管值
6 月 30 日 12 月 31 日 百分点 12 月 31 日
资本充足情况
核心一级资本充足率 ≥7.50% 8.58% 8.62% (0.04) 8.49%
一级资本充足率 ≥8.50% 9.35% 9.43% (0.08) 9.34%
资本充足率 ≥10.50% 12.27% 12.47% (0.20) 11.65%
杠杆情况
杠杆率 ≥4% 6.19% 6.37% (0.18) 6.18%
流动性风险
流动性覆盖率(2) ≥100% 132.23% 114.33% 17.90 97.98%
流动性比例
其中：人民币 ≥25% 55.19% 50.80% 4.39 45.29%
外币 ≥25% 51.65% 59.85% (8.20) 84.11%
注：（1）以上数据均按中国银行业监管口径计算，除流动性比例指标为本行口径外，其
他指标均为集团口径。
（2）根据《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018
年第3号）要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。
2.6 境内外会计准则差异
本集团根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的 2019 年 6 月末净资产与
报告期净利润无差异。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第三章 经营情况讨论与分析
3.1 经济、金融及监管环境
2019年上半年，全球经济复苏有所放缓，主要经济体增速下行，国际贸易投
资表现疲软，全球金融市场脆弱性上升。贸易摩擦、债务高企、地缘冲突等因素
给全球经济发展带来较大不确定性，促使全球货币政策转向宽松。
中国经济运行继续保持在合理区间，延续总体平稳、稳中有进发展态势，生
产需求平稳，就业物价稳定，企业效益改善。2019年上半年，中国国内生产总值
同比增长6.3%，规模以上工业增加值同比增长6.0%，居民消费价格同比上涨2.2%，
工业生产者出厂价格同比上涨0.3%，全国城镇调查失业率稳定在5%左右，规模以
上工业企业利润降幅收窄。但是，外部的不稳定、不确定因素在增加，国内发展
不平衡不充分问题仍然比较突出，统筹做好稳增长、促改革、防风险的任务依然
艰巨。
金融监管部门贯彻落实十九大、中央经济工作会议精神，创新和完善宏观调
控，实施“六稳”政策，稳妥推进金融风险防控，支持中国经济高质量发展。央
行实施稳健的货币政策，健全“双支柱”调控框架，推进利率等关键领域改革，
进一步疏通货币政策传导渠道，保持流动性合理充裕。银保监会维持严监管态势，
先后出台《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》、《关于开展“巩固治乱象
成果促进合规建设”工作的通知》等文件，对商业银行流动性管理、合规内控管
理等提出更高要求。在各项政策引导下，金融领域结构调整出现积极变化，货币、
信贷和社会融资规模合理增长。截至2019年6月末，广义货币（M2）余额192.14
万亿元，同比增长8.5%；人民币贷款余额145.97万亿元，同比增长13%；社会融
资规模存量213.26万亿元，同比增长10.9%。
3.2 经营业绩概况
报告期内，面对复杂严峻的国内外经济金融形势，本集团在2018—2020年发
展规划引领下，坚定落实“回本源、强合规、促转型”的工作部署，各项业务积
极稳步推进。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
经营发展稳中有进。报告期内，本集团实现归属本行股东的净利润283.07亿
元，同比增长10.05%。实现营业收入931.50亿元，同比增长14.93%；其中实现利
息净收入571.62亿元，同比增长14.76%；实现非利息净收入359.88亿元，同比增
长15.18%。
资产质量总体可控。截至报告期末，本集团不良贷款余额661.61亿元，比上
年末增加21.33亿元，增长3.33%；不良贷款率1.72%，比上年末下降0.05个百分点；
逾期90天以上贷款与不良贷款比例为88.77%，比上年末下降3.64个百分点；拨备
覆盖率165.17%，比上年末上升7.19个百分点；贷款拨备率2.85%，比上年末上升
0.05个百分点。
业务规模稳步增长。截至报告期末，本集团资产总额63,988.03亿元，比上年
末增长5.47%；发放贷款及垫款总额（不含应计利息）38,358.76亿元，比上年末
增长6.30%；吸收存款总额（不含应计利息）40,013.79亿元，比上年末增长10.64%。
3.3 财务报表分析
3.3.1 利润表项目分析
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润 283.07 亿元，同比增长
10.05%。下表列示出报告期内本集团主要利润表项目变化。
单位：百万元人民币
项目 2019年1-6月 2018年1-6月 增减额 增幅（%）
营业收入 93,150 81,052 12,098 14.93
—利息净收入 57,162 49,808 7,354 14.76
—非利息净收入 35,988 31,244 4,744 15.18
营业支出 (58,723) (48,645) (10,078) 20.72
—税金及附加 (899) (872) (27) 3.10
—业务及管理费 (23,634) (21,612) (2,022) 9.36
—信用及其他资产减值损失 (34,190) (26,161) (8,029) 30.69
营业外收支净额 15 35 (20) (57.14)
利润总额 34,442 32,442 2,000 6.16
所得税 (5,605) (6,267) 662 (10.56)
净利润 28,837 26,175 2,662 10.17
其中：归属于本行股东的净利润 28,307 25,721 2,586 10.05
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
非经常性损益项目
单位：百万元人民币
项目 2019年1-6月 2018年1-6月
政府补助 19 37
租金收入 33 25
非流动资产处置净损益 (32) 17
投资性房地产公允价值变动损益 6 8
其他资产减值准备转回损益 38 114
其他净损益 (22) (7)
非经常性损益净额 42 194
非经常性损益所得税影响额 (25) (49)
非经常性损益税后利润影响净额 17 145
其中：影响母公司股东的非经常性损益 17 145
影响少数股东的非经常性损益 - -
3.3.1.1 营业收入
报告期内，本集团实现营业收入931.50亿元，同比增长14.93%。其中，利息
净收入占比61.4%，同比下降0.1个百分点；非利息净收入占比38.6%，同比提升0.1
个百分点。
项目 2019 年 1-6 月（%）2018 年 1-6 月（%） 2017 年 1-6 月（%）
利息净收入 61.4 61.5 64.6
非利息净收入 38.6 38.5 35.4
合计 100.0 100.0 100.0
3.3.1.2 利息净收入
报告期内，本集团实现利息净收入571.62亿元，同比增加73.54亿元，增长
14.76%。
下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。资产负
债项目平均余额为日均余额。
第 12 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2019年1-6月 2018年1-6月
项目 平均收益率/ 平均收益率/
平均余额 利息 平均余额 利息
成本率（%） 成本率（%）
生息资产
发放贷款及垫款 3,737,138 89,977 4.86 3,313,151 78,913 4.80
金融投资（1） 1,405,306 29,014 4.16 1,092,248 23,448 4.33
存放中央银行款项 385,032 2,969 1.55 465,732 3,583 1.55
存放同业款项及拆
316,728 4,058 2.58 395,308 5,865 2.99
出资金
买入返售金融资产 38,814 409 2.12 40,732 570 2.82
小计 5,883,018 126,427 4.33 5,307,171 112,379 4.27
付息负债
吸收存款 3,758,550 38,335 2.06 3,451,730 30,328 1.77
同业及其他金融机
构存放款项及拆入 1,011,323 14,341 2.86 845,823 15,754 3.76
资金
已发行债务凭证 578,816 11,361 3.96 487,569 11,326 4.68
向中央银行借款 253,314 4,198 3.34 248,735 4,024 3.26
卖出回购金融资产
65,192 775 2.40 75,886 1,133 3.01
款
其他 10,606 255 4.85 451 6 2.68
小计 5,677,801 69,265 2.46 5,110,194 62,571 2.47
利息净收入 57,162 49,808
净利差（2） 1.87 1.80
净息差（3） 1.96 1.89
注：（1）金融投资包括债权投资和其他债权投资。
（2）净利差为生息资产平均收益率减付息负债平均成本率。
（3）净息差为利息净收入除以生息资产平均余额。
本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：
单位：百万元人民币
2019年1-6月对比2018年1-6月
项目
规模因素 利率因素 合计
资产
发放贷款及垫款 10,092 972 11,064
金融投资 6,722 (1,156) 5,566
存放中央银行款项 (620) 6 (614)
存放同业款项及拆出资金 (1,165) (642) (1,807)
买入返售金融资产 (27) (134) (161)
利息收入变动 15,002 (954) 14,048
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
负债
吸收存款 2,693 5,314 8,007
同业及其他金融机构存放款项
3,086 (4,499) (1,413)
及拆入资金
已发行债务凭证 2,118 (2,083) 35
向中央银行借款 74 100 174
卖出回购金融资产款 (160) (198) (358)
其他 135 114 249
利息支出变动 7,946 (1,252) 6,694
利息净收入变动 7,056 298 7,354
净息差和净利差
报告期内，本集团净息差为1.96%，同比上升0.07个百分点；净利差为1.87%，
同比上升0.07个百分点。本集团生息资产收益率为4.33%，同比上升0.06个百分点，
付息负债成本率为2.46%，同比下降0.01个百分点。
3.3.1.3 利息收入
报告期内，本集团实现利息收入1,264.27亿元，同比增加140.48亿元，增长
12.50%，主要是生息资产规模增长，资产结构持续优化及加强定价管理所致。发
放贷款及垫款利息收入是利息收入的主要组成部分。
发放贷款及垫款利息收入
报告期内，本集团发放贷款及垫款利息收入为899.77亿元，同比增加110.64
亿元，增长14.02%，主要由于发放贷款及垫款平均余额增加4,239.87亿元，及本
集团优化贷款结构，加强定价管理，平均收益率上升0.06个百分点所致。
按期限结构分类
单位：百万元人民币
2019年1-6月 2018年1-6月
项目 平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
短期贷款 1,386,572 30,550 4.44 1,144,273 25,276 4.45
中长期贷款 2,350,566 59,427 5.10 2,168,878 53,637 4.99
合计 3,737,138 89,977 4.86 3,313,151 78,913 4.80
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
按业务类别分类
单位：百万元人民币
2019年1-6月 2018年1-6月
项目 平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
公司贷款 1,913,483 49,229 5.19 1,897,358 46,972 4.99
贴现贷款 254,498 5,133 4.07 118,415 3,114 5.30
个人贷款 1,569,157 35,615 4.58 1,297,378 28,827 4.48
合计 3,737,138 89,977 4.86 3,313,151 78,913 4.80
金融投资利息收入
报告期内，本集团金融投资利息收入为290.14亿元，同比增加55.66亿元，上
升23.74%，主要由于本集团债券投资及证券定向资产管理计划规模增加，平均余
额增加3,130.58亿元所致。
存放中央银行款项利息收入
报告期内，本集团存放中央银行款项利息收入为29.69亿元，同比减少6.14亿
元，下降17.14%，主要是受央行下调人民币法定存款准备金率影响，存放中央银
行款项平均余额下降807.00亿元所致。
存放同业款项及拆出资金利息收入
报告期内，本集团存放同业款项及拆出资金利息收入40.58亿元，同比减少
18.07亿元，下降30.81%，主要由于存放同业款项及拆出资金平均余额减少785.80
亿元及平均收益率下降0.41个百分点所致。
买入返售金融资产利息收入
报告期内，本集团买入返售金融资产利息收入4.09亿元，同比减少1.61亿元，
下降28.25%，主要由于买入返售金融资产平均收益率下降0.70个百分点及平均余
额减少19.18亿元所致。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.3.1.4 利息支出
报告期内，本集团利息支出692.65亿元，同比增加66.94亿元，增长10.70%，
主要是付息负债规模增加所致。吸收存款利息支出是利息支出的主要组成部分。
吸收存款利息支出
报告期内，本集团吸收存款利息支出为383.35亿元，同比增加80.07亿元，增
长26.40%，主要是在利率市场化背景下，同业竞争加剧，市场化存款占比上升，
吸收存款平均成本率上升0.29个百分点，以及平均余额增加3,068.20亿元所致。
单位：百万元人民币
项目 2019年1-6月 2018年1-6月
平均成本 平均成本
平均余额 利息支出 平均余额 利息支出
率（%） 率（%）
公司存款
定期 1,485,415 22,460 3.05 1,362,179 19,171 2.84
活期 1,503,566 7,228 0.97 1,509,637 6,325 0.84
小计 2,988,981 29,688 2.00 2,871,816 25,496 1.79
个人存款
定期 510,347 8,252 3.26 341,696 4,504 2.66
活期 259,222 395 0.31 238,218 328 0.28
小计 769,569 8,647 2.27 579,914 4,832 1.68
合计 3,758,550 38,335 2.06 3,451,730 30,328 1.77
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出
报告期内，本集团同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出为
143.41亿元，同比减少14.13亿元，下降8.97%，主要由于同业及其他金融机构存
放款项及拆入资金平均成本率下降0.90个百分点抵销平均余额增加1,655.00亿元
影响所致。
已发行债务凭证利息支出
报告期内，本集团已发行债务凭证利息支出113.61亿元，同比增加0.35亿元，
增长0.31%，主要由于已发行债务凭证平均余额增加912.47亿元抵销平均成本率下
降0.72个百分点影响所致。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
向中央银行借款利息支出
报告期内，本集团向中央银行借款利息支出41.98亿元，同比增加1.74亿元，
增长4.32%，主要由于向中央银行借款平均成本率上升0.08个百分点及平均余额增
加45.79亿元所致。
卖出回购金融资产款利息支出
报告期内，本集团卖出回购金融资产款利息支出为7.75亿元，同比减少3.58
亿元，下降31.60%，主要由于卖出回购金融资产款平均成本率下降0.61个百分点
及平均余额减少106.94亿元所致。
3.3.1.5 非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入359.88亿元，同比增加47.44亿元，增长
15.18%。
单位：百万元人民币
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 增减额 增幅（%）
手续费及佣金净收入 28,292 21,862 6,430 29.41
投资收益 6,026 12,345 (6,319) (51.19)
公允价值变动损益 526 (3,606) 4,132 上年同期为负
汇兑净收益 1,181 795 386 48.55
资产处置损益 (32) 17 (49) (288.24)
其他收益 15 20 (5) (25.00)
其他业务损益 (20) (189) 169 (89.42)
合计 35,988 31,244 4,744 15.18
3.3.1.6 手续费及佣金净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入282.92亿元，同比增加64.30亿元，
增长29.41%。其中，银行卡手续费同比增加53.64亿元，增长34.12%，主要由于信
用卡手续费及收单业务收入增长所致；托管及其他受托业务佣金同比增加10.80亿
元，增长45.06%，主要由于理财业务手续费收入增长所致；代理业务手续费同比
增加9.19亿元，增长37.01%，主要由于代理保险手续费收入增长所致；担保及咨
询手续费同比减少2.91亿元，下降10.55%，主要由于咨询顾问收入下降所致。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
项目 2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月 增减额 增幅（%）
银行卡手续费 21,087 15,723 5,364 34.12
托管及其他受托业务佣金 3,477 2,397 1,080 45.06
代理业务手续费 3,402 2,483 919 37.01
担保及咨询手续费 2,466 2,757 (291) (10.55)
结算与清算手续费 728 687 41 5.97
其他手续费 33 232 (199) (85.78)
手续费及佣金收入小计 31,193 24,279 6,914 28.48
手续费及佣金支出 (2,901) (2,417) (484) 20.02
手续费及佣金净收入 28,292 21,862 6,430 29.41
3.3.1.7 投资收益及公允价值变动收益
报告期内，本集团投资收益为60.26亿元，同比减少63.19亿元，公允价值变动
损益为5.26亿元，同比增加41.32亿元，主要由于资产证券化投资收益减少，以及
上年同期受金融工具准则实施影响，资产到期公允价值变动损益转入投资收益。
3.3.1.8 汇兑净收益
报告期内，本集团汇兑净收益为11.81亿元，同比增加3.86亿元，主要由于外
汇远期业务交易损益增加所致。
3.3.1.9 业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费236.34亿元，同比增加20.22亿元，增长
9.36%。本集团围绕2018—2020年发展规划，积极贯彻“轻成本”发展理念，在
确保有效支撑战略实施与业务发展的前提下，进一步深入推进运营成本精细化管
控，成本收入比控制在合理水平。报告期内，本集团成本收入比为25.37%，同比
下降1.29个百分点。
单位：百万元人民币
项目 2019年1-6月 2018年1-6月 增减额 增幅（%）
员工成本 13,865 12,750 1,115 8.75
物业及设备支出及摊销费 4,341 4,148 193 4.65
其他一般及行政费用 5,428 4,714 714 15.15
合计 23,634 21,612 2,022 9.36
成本收入比 25.37% 26.66% 下降1.29个百分点
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.3.1.10 信用及其他资产减值损失
本集团以预期信用损失模型为基础计提信用减值损失。报告期内，本集团信
用及其他资产减值损失合计341.90亿元，同比增加80.29亿元，增长30.69%。其中，
计提发放贷款及垫款减值损失335.99亿元，同比增加99.79亿元，增长42.25%。
单位：百万元人民币
项目 2019年1-6月 2018年1-6月 增减额 增幅（%）
发放贷款及垫款 33,599 23,620 9,979 42.25
应收利息 1,126 1,498 (372) (24.83)
金融投资 1,022 311 711 228.62
同业业务（注） (72) 64 (136) (212.50)
其他应收款 (1,304) 34 (1,338) (3,935.29)
表外项目 (415) 501 (916) (182.83)
抵债资产 234 133 101 75.94
合计 34,190 26,161 8,029 30.69
注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产的减值损失。
3.3.1.11 所得税
报告期内，本集团所得税费用为56.05亿元，同比减少6.62亿元，下降10.56%。
本集团有效税率为16.27%，同比下降3.05个百分点。主要由于本集团国债、地方
债等永久性差异纳税调减项目增加所致。
3.3.2 资产负债项目分析
3.3.2.1 资产
截至报告期末，本集团资产总额 63,988.03 亿元，比上年末增长 5.47%，主要
由于本集团发放贷款及垫款、金融投资增加。
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
发放贷款及垫款总额 3,835,876 60.0 3,608,412 59.5
发放贷款及垫款应计利息 8,920 0.1 8,338 0.1
减：发放贷款及垫款减值准备(1) (109,033) (1.7) (101,100) (1.7)
发放贷款及垫款净额 3,735,763 58.4 3,515,650 57.9
金融投资总额 1,775,608 27.7 1,588,416 26.3
金融投资应计利息 17,779 0.3 15,117 0.2
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
减：金融投资减值准备(2) (3,669) (0.1) (3,370) (0.1)
金融投资净额 1,789,718 27.9 1,600,163 26.4
长期股权投资 3,672 0.1 3,881 0.1
现金及存放中央银行款项 413,966 6.5 538,708 8.9
存放同业款项及拆出资金 223,801 3.5 275,313 4.5
买入返售金融资产 44,710 0.7 10,790 0.2
其他(3) 187,173 2.9 122,209 2.0
合计 6,398,803 100.0 6,066,714 100.0
注：（1）发放贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备和以摊余成
本计量的发放贷款及垫款应计利息减值准备。
（2）金融投资减值准备包括以摊余成本计量的金融投资减值准备和以摊余成本计量的金融
投资应计利息减值准备。
（3）其他包括贵金属、衍生金融资产、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、使用
权资产、递延所得税资产以及其他资产等。
发放贷款及垫款
截至报告期末，本集团发放贷款及垫款总额（不含应计利息）38,358.76 亿元，
比上年末增长 6.30%。发放贷款及垫款净额占总资产比例为 58.4%，比上年末上
升 0.5 个百分点。以摊余成本计量的发放贷款及垫款占全部发放贷款及垫款比例
为 93.6%。本集团发放贷款及垫款按计量属性分类情况如下表所示：
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
以摊余成本计量的发放贷款及垫款 3,589,549 93.6 3,511,892 97.3
以公允价值计量且其变动计入其他
246,327 6.4 96,520 2.7
综合收益的发放贷款及垫款
发放贷款及垫款总额 3,835,876 100.0 3,608,412 100.0
有关本集团发放贷款及垫款分析参见本章“贷款质量分析”部分。
金融投资
截至报告期末，本集团金融投资总额17,756.08亿元，比上年末增加1,871.92
亿元，增长11.78%，主要是本集团债券、基金投资及证券定向资产管理计划增加
所致。
本集团金融投资按产品分类情况如下表所示：
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
债券投资 1,008,344 56.8 944,623 59.5
投资基金 222,594 12.5 189,176 11.9
证券定向资产管理计划 343,775 19.4 228,502 14.4
资金信托计划 158,146 8.9 178,068 11.2
存款证及同业存单 34,145 1.9 40,763 2.6
权益工具投资 8,481 0.5 7,168 0.4
理财产品投资 123 - 116 -
金融投资总额 1,775,608 100.0 1,588,416 100.0
本集团金融投资按计量属性分类情况如下表所示：
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额占比（%）
以公允价值计量且其变动计入损益
308,433 17.4 308,872 19.4
的金融投资
以摊余成本计量的金融投资 917,486 51.7 773,178 48.7
以公允价值计量且其变动计入其他
546,211 30.7 503,659 31.7
综合收益的金融投资
指定以公允价值计量且其变动计入
3,478 0.2 2,707 0.2
其他综合收益的金融投资
金融投资总额 1,775,608 100.0 1,588,416 100.0
债券投资
截至报告期末，本集团债券投资10,083.44亿元，比上年末增加637.21亿元，
增长6.75%，主要由于本集团优化资产配置结构，加大轻税负、轻资本的政府债
投资规模所致。
债券投资发行机构分类
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
同业及其他金融机构 246,376 24.4 207,254 21.9
政府 553,118 54.8 491,368 52.0
政策性银行 75,408 7.5 118,121 12.5
企业实体 132,802 13.2 125,796 13.3
公共实体 640 0.1 2,084 0.2
合计 1,008,344 100.0 944,623 100.0
第 21 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
重大金融债券投资明细
下表为2019年6月30日本集团持有重大金融债券投资明细情况：
单位：百万元人民币
到期日 票面利率 计提减
债券名称 账面价值
（日/月/年） （%） 值准备
债券1 4,515 20/08/2029 5.98% -
债券2 4,305 18/02/2021 2.96% -
债券3 3,500 20/12/2021 3.79% 0.41
债券4 3,498 28/04/2020 4.20% 0.41
债券5 2,998 08/03/2021 3.25% 0.77
债券6 2,990 28/03/2022 3.50% 0.35
债券7 2,899 27/02/2023 3.24% -
债券8 2,498 22/11/2021 3.25% 0.29
债券9 2,045 01/02/2024 3.30% -
债券10 2,000 09/03/2020 4.00% 0.23
合计 31,248 2.46
注：上述金融债券发行人财务状况在报告期内没有发生重大变化，减值准备为根据金融工具准
则的要求，以预期损失模型计提的减值准备。
长期股权投资
截至报告期末，本集团长期股权投资净额36.72亿元，比上年末下降5.39%。
报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。详情请参阅财务报告附注11
“长期股权投资”。
单位：百万元人民币
截至2019年 截至2018年
项目
6月30日 12月31日
对合营企业投资 2,859 2,759
对联营企业投资 813 1,122
减值准备 - -
长期股权投资净额 3,672 3,881
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
衍生金融工具
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目 公允价值 公允价值
名义本金 名义本金
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 2,582,517 6,109 6,052 1,845,632 6,106 5,974
货币衍生工具 2,208,832 11,923 11,458 2,595,674 24,826 24,501
其他衍生工具 47,572 594 1,281 59,464 1,059 1,171
合计 4,838,921 18,626 18,791 4,500,770 31,991 31,646
抵债资产
单位：百万元人民币
2019年 2018年
项目
6月30日 12月31日
抵债资产原值 3,072 2,928
—土地、房屋及建筑物 2,416 2,429
—其他 656 499
抵债资产减值准备 (760) (725)
—土地、房屋及建筑物 (487) (449)
—其他 (273) (276)
抵债资产账面价值合计 2,312 2,203
减值准备变动
单位：百万元人民币
2018年 本期计提 本期核销 (1) 2019年
项目 其他
12月31日 /转回 及转出 6月30日
发放贷款及垫款(2)
101,154 33,599 (27,658) 2,182 109,277
金融投资(3)
4,394 1,022 (186) (34) 5,196
同业业务(4)
243 (72) - - 171
其他资产(5)
12,072 (178) (6,555) 464 5,803
表外项目 4,543 (415) - - 4,128
信用减值准备小计 122,406 33,956 (34,399) 2,612 124,575
抵债资产 725 234 (194) (5) 760
其他资产减值准备小计 725 234 (194) (5) 760
合计 123,131 34,190 (34,593) 2,607 125,335
注：（1）其他减值准备变动包括收回已核销和由于汇率变动产生的影响。
（2）发放贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备和以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备。
（3）金融投资减值准备包括债权投资减值准备和其他债权投资减值准备。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
（4）同业业务减值准备包括存放同业款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金融
资产减值准备。
（5）各项金融资产应收利息的减值准备及其变动包含在“其他资产”项目中。
3.3.2.2 负债
截至报告期末，本集团负债总额 59,268.45 亿元，比上年末增长 5.58%，主要
由于吸收存款、已发行债务凭证增加。
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
向中央银行借款 237,279 4.0 286,430 5.1
吸收存款 4,034,436 68.1 3,649,611 65.0
同业及其他金融机构存放款项
905,752 15.3 897,622 16.0
及拆入资金
卖出回购金融资产款 42,968 0.7 120,315 2.1
已发行债务凭证 606,403 10.2 552,483 9.9
其他(注) 100,007 1.7 107,167 1.9
合计 5,926,845 100.0 5,613,628 100.0
注：其他包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、预计负债、租赁
负债、递延所得税负债以及其他负债等。
吸收存款
截至报告期末，本集团吸收存款总额（不含应计利息）40,013.79 亿元，比上
年末增加 3,849.56 亿元，增长 10.64%；吸收存款占总负债的比例为 68.1%，比上
年末上升 3.1 个百分点。本集团公司存款余额为 31,625.33 亿元，比上年末增加
2,586.19 亿元，增长 8.91%；个人存款余额为 8,388.46 亿元，比上年末增加 1,263.37
亿元，增长 17.73%。
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司存款
活期 1,655,378 41.0 1,521,684 41.7
定期 1,507,155 37.4 1,382,230 37.9
其中：协议存款 83,489 2.1 86,739 2.4
小计 3,162,533 78.4 2,903,914 79.6
个人存款
活期 286,718 7.1 262,960 7.2
定期 552,128 13.7 449,549 12.3
小计 838,846 20.8 712,509 19.5
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
吸收存款总额 4,001,379 99.2 3,616,423 99.1
应计利息 33,057 0.8 33,188 0.9
吸收存款合计 4,034,436 100.0 3,649,611 100.0
吸收存款币种结构
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
人民币 3,674,067 91.1 3,283,244 90.0
外币 360,369 8.9 366,367 10.0
合计 4,034,436 100.0 3,649,611 100.0
按地理区域划分的存款分布情况
单位：百万元人民币
2019年6月30日 2018年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
总部 13,187 0.3 12,749 0.4
环渤海地区 1,037,295 25.7 889,733 24.4
长江三角洲 1,034,875 25.7 891,975 24.4
珠江三角洲及海峡西岸 706,934 17.5 657,033 18.0
中部地区 508,110 12.6 486,734 13.3
西部地区 408,515 10.1 376,039 10.3
东北地区 84,217 2.1 83,730 2.3
境外 241,303 6.0 251,618 6.9
合计 4,034,436 100.0 3,649,611 100.0
3.3.3 股东权益
报告期内，本集团股东权益变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币
2019年1-6月
项目 其他 其他综 盈余公积及 少数
股本 资本公积 未分配利润 合计
权益工具 合收益 一般风险准备 股东权益
2018年12月31日 48,935 34,955 58,977 5,269 108,705 179,820 16,425 453,086
(一)净利润 28,307 530 28,837
(二)其他综合收益 157 100 257
(三)所有者投入和
3,135 (1,825) 1,310
减少资本
(四)利润分配 (11,255) (277) (11,532)
2019年6月30日 48,935 38,090 58,977 5,426 108,705 196,872 14,953 471,958
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.3.4 贷款质量分析
报告期内，本集团资产质量总体可控，信贷资产规模平稳增长，不良贷款率
略降，拨备覆盖水平有所提高。截至报告期末，本集团贷款余额38,358.76亿元，
比上年末增长6.30%；不良贷款率1.72%，比上年末下降0.05个百分点；不良贷款
拨备覆盖率165.17%，比上年末上升7.19个百分点；贷款拨备率2.85%，比上年末
上升0.05个百分点。
按产品划分的贷款集中度
截至报告期末，本集团公司类贷款（不含票据贴现）余额19,398.96亿元，比
上年末增加587.71亿元，增长3.12%；个人贷款余额16,476.68亿元，比上年末增加
1,631.78亿元，增长10.99%。个人贷款增速快于公司贷款，余额占比为42.95%。
票据贴现余额较上年末增加55.15亿元。本集团公司不良贷款（不含票据贴现）余
额较上年末增加21.67亿元，不良贷款率较上年末上升0.03个百分点；个人不良贷
款余额较上年末减少0.63亿元，不良贷款率较上年末下降0.10个百分点。
单位：百万元人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
占比 不良贷款 不良率 占比 不良贷款 不良率
余额 余额
(%) 余额 (%) (%) 余额 (%)
公司贷款 1,939,896 50.58 51,289 2.64 1,881,125 52.13 49,122 2.61
个人贷款 1,647,668 42.95 14,843 0.90 1,484,490 41.14 14,906 1.00
票据贴现 248,312 6.47 29 0.01 242,797 6.73 0.00 0.00
贷款合计 3,835,876 100.00 66,161 1.72 3,608,412 100.00 64,028 1.77
按担保方式划分的贷款分布情况
截至报告期末，本集团贷款担保结构基本保持稳定，抵质押贷款余额21,773.17
亿元，比上年末增加1,102.37亿元，占比为56.77%，比上年末下降0.51个百分点；
信用及保证贷款余额14,102.47亿元，比上年末增加1,117.12亿元，占比为36.76%，
较上年末上升0.77个百分点。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
担保方式
余额 占比(%) 余额 占比(%)
信用贷款 911,416 23.76 806,153 22.34
保证贷款 498,831 13.00 492,382 13.65
抵押贷款 1,734,439 45.22 1,658,485 45.96
质押贷款 442,878 11.55 408,595 11.32
小计 3,587,564 93.53 3,365,615 93.27
票据贴现 248,312 6.47 242,797 6.73
贷款合计 3,835,876 100.00 3,608,412 100.00
按地区划分的贷款集中度
截至报告期末，本集团贷款余额38,358.76亿元，比上年末增加2,274.64亿元，
增长6.30%。本集团环渤海、长三角和珠三角地区贷款余额居前三位，分别为
11,511.05亿元、8,808.84亿元和5,815.61亿元，占比分别为30.01%、22.96%和
15.16%。从增速看，长三角、中部、西部地区贷款增长最快，分别达12.25%、9.55%
和7.86%。本集团不良贷款主要集中在环渤海、珠三角和西部地区，不良贷款余
额共计454.13亿元，占比68.64%。从不良贷款增量看，珠三角地区增加最多，为
38.58亿元，不良贷款率上升0.58个百分点；其次是环渤海地区增加11.26亿元，不
良贷款率上升0.04个百分点。
不良贷款区域分布变化的主要原因包括：一是环渤海等地区不良贷款经过积
极处置，存量不良逐步化解，但产能过剩行业的结构调整压力仍存，个别地区风
险集中爆发，如天津、山东地区频发债务风险，致使该地区不良贷款增加较多。
二是部分地区民营中小企业，产业转型升级困难，加之外贸出口受限，企业压力
较大，对银行资产质量形成压力所致。
单位：百万元人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
占比 不良贷款 不良率 占比 不良贷款 不良率
余额 余额
(%) 余额 (%) (%) 余额 (%)
环渤海地区(1) 1,151,105 30.01 26,176 2.27 1,123,293 31.13 25,050 2.23
长江三角洲 880,884 22.96 6,993 0.79 784,722 21.75 9,146 1.17
珠江三角洲及
581,561 15.16 11,537 1.98 549,491 15.23 7,679 1.40
海峡西岸
西部地区 467,198 12.18 7,700 1.65 433,143 12.00 7,136 1.65
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
中部地区 507,311 13.23 7,498 1.48 463,100 12.83 8,479 1.83
东北地区 73,825 1.92 4,032 5.46 75,682 2.10 5,068 6.70
中国境外 173,992 4.54 2,225 1.28 178,981 4.96 1,470 0.82
贷款合计 3,835,876 100.00 66,161 1.72 3,608,412 100.00 64,028 1.77
注：（1）环渤海地区包括总部。
按行业划分的公司类贷款集中度
截至报告期末，本集团公司贷款中，房地产业、租赁和商业服务居前两位，
贷款余额分别为3,048.50亿元和2,967.63亿元，合计占公司贷款的31.01%，比上年
末下降0.65%。从增速看，建筑业，水利、环境和公共设施管理业，电力、燃气
及水的生产和供应业，租赁和商业服务业增长速度相对较快，分别比上年末增长
21.05%、14.03%、6.15%、4.97%，均高于公司贷款平均增长率。
截至报告期末，本集团公司不良贷款主要集中在制造业和批发零售业两个行
业，不良贷款余额占比达65.37%。两行业不良贷款余额比上年末分别减少6.97亿
元和2.79亿元，不良贷款率比上年末分别上升0.16个百分点和下降0.43个百分点。
不良贷款行业分布变化的主要原因包括：一是由于部分制造业、批发零售业、
租赁和商业服务业企业受产能过剩、市场需求不足等多重因素影响，行业内竞争
加剧、盈利下降，出现信用风险。二是房地产市场出现分化，房地产开发贷款风
险有所上升所致。
截至报告期末，本集团房地产业，租赁和商业服务，建筑业、水利、环境和
公共设施管理业不良贷款余额分别比上年末增加18.50亿元、12.75亿元、5.45亿元
和2.58亿元，不良贷款率分别上升0.61、0.40、0.32和0.09个百分点。交通运输、
仓储和邮政业，电力、燃气及水的生产和供应业不良贷款余额分别比上年末减少
4.92亿元、1.60亿元，不良贷款率分别下降0.30、0.31个百分点。
单位：百万元人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
不良贷款 不良率 占比 不良贷 不良率
余额 占比(%) 余额
余额 (%) (%) 款余额 (%)
制造业 279,244 14.40 20,945 7.50 295,005 15.68 21,642 7.34
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
房地产业 304,850 15.71 2,932 0.96 312,923 16.63 1,082 0.35
批发和零售业 155,956 8.04 12,584 8.07 151,391 8.05 12,863 8.50
交通运输、仓储
148,620 7.66 1,599 1.08 151,038 8.03 2,091 1.38
和邮政业
水利、环境和公
238,241 12.28 525 0.22 208,922 11.11 267 0.13
共设施管理业
建筑业 95,732 4.93 1,703 1.78 79,086 4.20 1,158 1.46
租赁和商业服务 296,763 15.30 3,317 1.12 282,699 15.03 2,042 0.72
电力、燃气及水
77,426 3.99 1,150 1.49 72,938 3.88 1,310 1.80
的生产和供应业
公共及社会机构 12,906 0.67 0 0.00 13,366 0.71 0 0.00
其他 330,158 17.02 6,534 1.98 313,757 16.68 6,667 2.12
公司贷款合计 1,939,896 100.00 51,289 2.64 1,881,125 100.00 49,122 2.61
公司类贷款客户集中度
本集团重点关注对公司类贷款客户的集中风险控制。报告期内，本集团符合
有关借款人集中度的监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体，因
此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。
2019 年 2018 年 2017 年
主要监管指标 监管标准
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
单一最大客户贷款比例(%)（1） ≤10 2.35 2.44 2.25
最大十家客户贷款比例(%)（2） ≤50 14.05 14.49 16.88
注：（1）单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额╱资本净额。
（2）最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款合计余额╱资本净额。
单位：百万元人民币
2019 年 6 月 30 日
行业 占贷款总额 占监管资本
余额
百分比(%) 百分比(%)
借款人 A 租赁和商业服务业 14,221.67 0.37 2.35
借款人 B 房地产业 12,416.93 0.33 2.05
公共管理、社会保障和社会
借款人 C 9,483.93 0.25 1.57
组织
借款人 D 房地产业 8,660.46 0.23 1.43
借款人 E 制造业 7,420.25 0.19 1.22
借款人 F 金融业 6,970.35 0.18 1.15
借款人 G 房地产业 6,800.00 0.18 1.12
第 29 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
借款人 H 交通运输、仓储和邮政业 6,656.01 0.17 1.10
借款人 I 房地产业 6,304.30 0.16 1.04
借款人 J 制造业 6,196.85 0.16 1.02
贷款合计 85,130.75 2.22 14.05
截至报告期末，本集团最大十家公司类贷款客户的贷款余额合计851.31亿元，
占贷款总额的2.22%，占资本净额的14.05%。
贷款五级分类情况
本集团根据原中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信
贷资产质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关
注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。
报告期内，本行持续加强贷款分类集中化管理，不断完善信贷资产风险分类
管理体制，在坚持“贷款回收的安全性”这一核心标准基础上，充分考虑影响信
贷资产质量的各项因素，针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。
本行实行的贷款风险分类认定流程依次为业务部门执行贷后检查，分行授信
主办部门提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险总监审定和总行
最终认定。本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整。
单位：百万元人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
正常类 3,680,586 95.95 3,459,343 95.87
关注类 89,129 2.32 85,041 2.36
次级类 34,997 0.91 26,141 0.72
可疑类 24,787 0.65 30,779 0.85
损失类 6,377 0.17 7,108 0.20
贷款合计 3,835,876 100.00 3,608,412 100.00
正常贷款 3,769,715 98.28 3,544,384 98.23
不良贷款 66,161 1.72 64,028 1.77
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类
贷款。
截至报告期末，本集团正常类贷款余额比上年末增加2,212.43亿元，占比
95.95%，比上年末上升0.08个百分点；关注类贷款余额比上年末增加40.88亿元，
第 30 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
占比2.32%，比上年末下降0.04个百分点。本集团按照监管风险分类标准确认的不
良贷款余额为661.61亿元，比上年末增加21.33亿元；不良贷款率1.72%，比上年
末下降0.05个百分点。
报告期内，本集团不良贷款余额、不良贷款率一升一降。主要影响因素包括：
一是本集团整体资产质量稳中好转，同时，对风险客户实施“名单制”分类管理，
抓实问题贷款重点户等，加大逾期贷款化解力度，逾期贷款化解效果显现；二是
受宏观经济增速放缓、及中美贸易摩擦的不利影响，中小企业和民营类企业经营
压力增大，部分企业经营困难，这些因素使得部分企业信用风险暴露增加。
本集团于2019年初对贷款质量的变化趋势做了充分的预期和应对准备，采取
了针对性的风险防范和化解措施，不良贷款的变动情况处于本集团预计和控制的
范围内。报告期内，本集团努力改善贷款质量，进一步加大了不良贷款处置力度，
通过清收和核销等手段，消化不良贷款本金354.30亿元。
贷款迁徙情况
下表列示了报告期内本行贷款五级分类迁徙情况。
2019 年 2018 年 2017 年
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
正常类迁徙率(%) 1.26 2.53 1.96
关注类迁徙率(%) 20.58 48.27 35.16
次级类迁徙率(%) 23.74 73.53 46.05
可疑类迁徙率(%) 37.64 41.91 32.05
正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率(%) 0.89 1.63 1.45
截至报告期末，本行正常贷款向不良迁徙的比率为0.89%，比上年末下降0.74
个百分点，较去年同期下降0.30个百分点，主要原因是本行资产质量稳中趋好，
同时本行对风险客户实施“名单制”分类管理，加大不良、逾期贷款化解力度，
化解效果显现所致。
第 31 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
逾期贷款
单位：百万元人民币
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
即期贷款 3,734,970 97.37 3,511,853 97.32
逾期贷款(1)
1-90 天 42,175 1.10 37,391 1.04
91-180 天 14,470 0.38 13,181 0.37
181 天及以上 44,261 1.15 45,987 1.27
小计 100,906 2.63 96,559 2.68
客户贷款合计 3,835,876 100.00 3,608,412 100.00
逾期 91 天及以上的贷款 58,731 1.53 59,168 1.64
重组贷款(2) 21,063 0.55 21,588 0.60
注：（1）逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
（2）重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
报告期内，受外部经济环境影响，本集团逾期贷款有所增加。截至报告期末，
逾期贷款1,009.06亿元，比上年末增加43.47亿元，占比较上年末下降0.05个百分点。
其中3个月以内短期性、临时性的逾期贷款占比1.10%。逾期90天以上贷款余额为
587.31亿元，比上年末减少4.37亿元，占比为1.53%，比上年末下降0.11个百分点。
逾期贷款变化原因主要包括：一是虽然部分业务逾期贷款有所增长，但逾期贷款、
逾期超90天以上贷款增速放缓，整体趋于稳定；二是本行对风险客户实施“名单
制”分类管理，加大逾期贷款化解力度，逾期贷款化解效果显现所致。
本集团对贷款重组实施严格审慎的管控。截至报告期末，重组贷款210.63亿
元，比上年末减少5.25亿元，占比较上年末下降0.05个百分点。
贷款损失准备分析
本集团采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概
率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性调整，充足计提贷款损失准备。
单位：百万元人民币
截至 2019 年 6 月 30 日 截至 2018 年 12 月 31 日
期初准则转换影响 - 7,002
期初余额 101,154 97,905
第 32 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
本期计提（1） 33,599 47,753
其他（2） (125) (7)
核销及转出 (27,658) (46,938)
收回以前年度已核销贷款及垫款 2,307 2,441
期末余额 109,277 101,154
注：（1）等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。
（2）包括贷款转为抵债资产而释放的贷款损失准备、汇率变动及其他。
本集团按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款损失准备。截至报告
期末，本集团贷款损失准备金余额1,092.77亿元，比上年末增加81.23亿元。贷款
损失准备余额对不良贷款余额的比率（即拨备覆盖率）、贷款损失准备余额对贷
款总额的比率（即贷款拨备率）分别为165.17%和2.85%，拨备覆盖率比上年末上
升7.19个百分点，贷款拨备率较上年末上升0.05个百分点。
报告期内，本集团计提贷款损失准备金335.99亿元，同比增加99.79亿元。拨
备计提变动主要原因：一是本行不良贷款认定标准趋严，对于逾期90天以上贷款
纳入不良。二是本行加大不良资产处置及核销力度，对于拨备消耗增加所致。
3.3.5 主要表外项目
截至报告期末，本集团主要表外项目及余额如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2019年6月30日 2018年12月31日
信贷承诺
—银行承兑汇票 381,943 393,851
—开出保函 145,825 158,813
—开出信用证 93,804 92,924
—不可撤销贷款承诺 38,867 40,029
—信用卡承担 502,985 434,590
小计 1,163,424 1,120,207
经营性租赁承诺 - 12,934
资本承担 6,846 5,356
用作质押资产 369,806 473,399
合计 1,540,076 1,611,896
3.3.6 现金流量表分析
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
经营活动产生的现金净流入
本集团经营活动产生的现金净流入为85.47亿元，同比减少38.53亿元，主要由
于吸收存款增加、金融投资减少导致的现金流入，抵销发放贷款及垫款增加、同
业负债规模减少导致的现金流出，产生的现金净流入比上年减少所致。
投资活动产生的现金净流出
本集团投资活动产生的现金净流出为1,900.23亿元，同比增加570.08亿元，主
要由于资产管理计划和证券投资规模增加所致。
筹资活动产生的现金净流入
本集团筹资活动产生的现金净流入为425.18亿元，同比减少484.61亿元，主要
由于同业存单及债券发行规模减少所致。
单位：百万元人民币
同比
项目 2019 年 1-6 月 主要原因
增幅(%)
经营活动产生的现金净流入 8,547 (31.1)
实施新金融工具准则，结构
其中：金融投资减少现金流入 7,742 (93.1) 化投资产生的现金流分类
至投资活动
吸收存款增加现金流入 384,805 117.0 各项存款增加
同业业务（注）减少现金净流出 (120,390) (37.4) 同业负债规模减少
发放贷款及垫款增加现金流出 (262,403) 24.1 各项贷款增加
投资活动产生的现金净流出 (190,023) 42.9
出售及兑付金融投资规模
其中：收回投资现金流入 998,944 202.8
增加
支付投资现金流出 (1,188,443) 157.6 金融投资规模增加
筹资活动产生的现金净流入 42,518 (53.3)
其中：发行债务凭证现金流入 264,925 (53.3) 发行同业存单及债券减少
偿还到期同业存单及债券
偿还债务凭证现金流出 (210,246) (53.6)
减少
偿还同业存单及债券利息
偿还债务凭证利息现金流出 (10,772) (6.6)
减少
分配股利现金流出 (277) (97.7) 本期现金股利尚未支付
注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放
款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.3.7 主要会计估计与假设
本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合中国会
计准则报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根
据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且对这些估计设计的关
键假设和不确定因素的判断会持续予以评估。本集团作出的估计和假设，均已适
当地在变更当期以及任何产生影响的以后期间予以确认。
本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：发放贷款及垫
款、金融投资的分类和计量、金融投资的减值、金融工具的公允价值、所得税、
退休福利负债、对投资对象控制程度的判断等。
3.3.8 会计报表中变动幅度超过30%以上主要项目的情况
单位：百万元人民币
2019 年 6 月末/ 比上年末╱同期
项目 主要原因
1-6 月 增幅(%)
存放同业款项 49,914 (49.7) 存放境内银行业金融机构款项减少
贵金属 10,358 107.7 自持贵金属增加
衍生金融资产 18,626 (41.8) 货币类衍生金融工具重估值减少
买入返售金融资产 44,710 314.4 境内银行业金融机构买入返售债券增加
使用权资产 11,502 - 实施新租赁准则新增项目
其他资产 94,693 159.7 待清算款项增加
拆入资金 59,717 (48.2) 向境内非银行金融机构拆入资金减少
衍生金融负债 18,791 (40.6) 货币类衍生金融工具重估值减少
卖出回购金融资产款 42,968 (64.3) 境内卖出回购债券减少
租赁负债 10,883 - 实施新租赁准则新增项目
1、资产证券化投资收益减少
投资收益 6,026 (51.2)
2、上年同期受金融工具准则实施影响，
资产到期公允价值变动损益转入投资收
公允价值变动损益 526 上年同期为负
益
汇兑净收益 1,181 48.6 外汇远期业务交易损益增加
信用减值损失 33,956 30.5 计提贷款减值损失增加
3.3.9 分部报告
3.3.9.1 业务分部
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
本集团的主要经营分部包括公司银行业务、零售银行业务和金融市场业务。
单位：百万元人民币
2019 年 1-6 月 2018 年 1-6 月
业务分部 分部 占比 分部 占比 分部 占比 分部 占比
营业收入 （%） 税前利润 （%） 营业收入 （%） 税前利润 (%)
公司银行业务 47,096 50.6 15,463 44.9 43,649 53.8 14,556 44.9
零售银行业务 33,751 36.2 10,154 29.5 28,129 34.7 11,641 35.9
金融市场业务 10,266 11.0 8,851 25.7 8,011 9.9 6,508 20.1
其他业务及未
2,037 2.2 (26) (0.1) 1,263 1.6 (263) (0.9)
分配项目
合计 93,150 100.0 34,442 100.0 81,052 100.0 32,442 100.0
3.3.9.2 地区分部
下表列示了按地区划分的分部经营状况。
单位：百万元人民币
2019 年 6 月 30 日 2019 年 1-6 月
地区分部 总资产(1) 总负债(2) 税前利润
金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%)
总部 2,478,825 38.9 2,169,950 36.6 24,663 71.6
长江三角洲 1,401,845 22.0 1,295,803 21.9 4,478 13.0
珠江三角洲及
840,301 13.2 876,203 14.8 1,471 4.3
海峡西岸
环渤海地区 1,442,681 22.6 1,424,220 24.0 800 2.3
中部地区 622,065 9.8 613,740 10.4 1,900 5.5
西部地区 587,722 9.2 576,840 9.7 (240) (0.7)
东北地区 102,935 1.6 102,459 1.7 (643) (1.9)
境外 323,583 5.1 273,216 4.6 2,013 5.9
抵销 (1,427,899) (22.4) (1,405,599) (23.7) - -
合计 6,372,058 100.0 5,926,832 100.0 34,442 100.0
注：（1）总资产不包括递延所得税资产。
（2）总负债不包括递延所得税负债。
单位：百万元人民币
2018 年 12 月 31 日 2018 年 1-6 月
地区分部 总资产(1) 总负债(2) 税前利润
金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%)
总部 2,445,696 40.5 2,084,629 37.1 18,576 57.3
长江三角洲 1,184,230 19.6 1,191,150 21.2 4,633 14.3
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
珠江三角洲及
812,520 13.5 800,478 14.3 3,705 11.4
海峡西岸
环渤海地区 1,255,616 20.8 1,228,822 21.9 3,200 9.9
中部地区 594,775 9.8 596,075 10.6 1,787 5.5
西部地区 539,071 8.9 524,880 9.4 303 0.9
东北地区 97,329 1.6 106,680 1.9 (1,745) (5.4)
境外 338,573 5.6 282,868 5.0 1,983 6.1
抵销 (1,224,270) (20.3) (1,201,970) (21.4) - -
合计 6,043,540 100.0 5,613,612 100.0 32,442 100.0
注：（1）总资产不包括递延所得税资产。
（2）总负债不包括递延所得税负债。
3.4 资本市场关注的重点问题
3.4.1 2018—2020年发展规划执行情况
报告期内，本行 2018—2020 年发展规划执行情况良好，规划重点项目完成率
达到 96.2%，具体包括以下 6 个方面：
三大业务板块发展势头良好。报告期内，本行公司业务转型初见成效，对公
本外币存款总量突破 3 万亿元大关，保持股份制银行首位1，机构业务重要资格、
重大客户和重大项目不断突破，战略客户带动存款千亿元级增长，普惠金融阶段
性达到银保监会“两增两控”和央行定向降准最高档考核要求，托管业务获中央
国家机关及 11 个地方政府职业年金计划托管人资格，投行业务落地多个市场首单
项目。零售业务转型势能加速释放，本行零售存款突破 7,000 亿元，个贷余额（不
含信用卡）达 1.12 万亿元，管理资产余额 1.98 万亿元，信用卡新增发卡 734 万张，
私行家族信托、全权委托两大单品销量超过去年全年总量。金融市场业务优势地
位巩固，代客结售汇、跨境人民币收付汇业务保持股份制银行前列，净值型理财
产品规模达 4,736 亿元，占比提升 20 个百分点至 46%。
区域差异化战略落地。本行 2018—2020 年发展规划，将 37 家一级分行分为
战略支点行、重点区域行、潜力区域行三类，在资源配置和回报要求上进行差异
化安排。报告期内，针对战略支点行和重点区域行强化效益指标考核、加大对公
信贷支持、倾斜授信审批资源；针对潜力区域行强化风险指标考核、激励核心存
1 根据人民银行发布数据排名。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
款增长、优化组织架构。在各项政策引导下，战略支点行对公贷款余额占比较年
初提升 0.8 个百分点，重点区域行营收增速高于分行平均增速 2.8 个百分点，潜力
区域行发展基础进一步夯实。
综合化国际化经营取得突破。报告期内，本行积极践行“一带一路”倡议，
在哈萨克斯坦成功举办中哈高新技术企业论坛，促成 10 家企业客户签订合作备忘
录。首家海外直属分行伦敦分行顺利开业。中信百信银行主体长期信用等级被评
定为 AAA，中信银行（国际）跨境业务发展势头良好，信银投资积极发展投行牌
照业务，中信金融租赁净利润同比增长 48.46%，阿尔金银行保持哈萨克斯坦商业
银行最高评级。积极推进悉尼代表处升格为分行、理财子公司筹建等工作。
科技驱动创新能力提升。报告期内，本行着力提升 IT 组织效率，启动 IT 部
落制模式试点，全流程处理时间减少 30 个工作日，项目交付平均周期缩短 30%。
全力推进科技应用，AI 金融服务平台“中信大脑”上线 20 个营销模型，开放银
行项目接入 21 个合作方，数据分析云平台项目加快向全行推广。
风险防控体系不断完善。报告期内，本行强化业务发展和风险管理一体化理
念，促发展和控风险协调性增强。积极推进“1+3”制度2落地，优化 50 项配套制
度，强化集团统一授信全流程管理。授权管理收放有度，稳妥推进差异化授权。
不良贷款率略降，拨备覆盖水平有所提高，资产质量进一步改善。加大信贷结构
调整力度，积极支持类行业表内外授信余额占比达到 31.38%，提升 1.34 个百分
点。持续加强内控合规建设，进一步完善问责体系，强化反洗钱治理，大力开展
风险合规文化季活动，推动审计数字化应用，加大纪检、合规、审计等条线协同，
大监督体系作用有效发挥。
基础管理能力持续增强。报告期内，本行优化财会资负管理体系，全面推广
绩效考核系统，加快筹建财务共享中心，健全数据治理体系。试点上线集中运营
项目，汇划、票据交换等日常业务平均提速 30%。持续深化人力资源改革，推出
人力资源“服务包”，实施总行部门目标与关键成果法（OKR）绩效考核。推出
“智慧行政”服务平台，持续提升运转和服务水平。
2 法人客户统一授信“1+3”制度体系包括《中信银行法人客户统一授信管理办法（试行）》《中信银行集
团客户授信管理办法（试行）》《中信银行法人客户额度管理办法（试行）》《中信银行法人客户授信业
务流程管理办法（试行）》等四项制度。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.4.2 普惠金融业务
本行积极响应国家发展普惠金融的战略部署，严格落实综合服务、统计核算、
风险管理、资源配置、考核评价“五专”经营机制，积极推动普惠金融体系建设。
报告期内，本行秉承“有情怀、有使命、有温度、有仁爱”的普惠金融“四有”
发展理念，加快完善普惠金融组织架构体系，将普惠金融试点分行范围扩大至“4
市 12 省”320 家分行，并在 20 家试点分行设立普惠金融一级部，形成总分垂直、
条块结合的矩阵式组织架构体系。本行积极开展普惠金融风险体制改革，总行普
惠金融部设立普惠金融风险评审委员会，内嵌风险总监；分行普惠金融部派驻风
险主管，落实风险转授权，实行“审查、审批、放款、贷后”集中化运营管理。
本行积极完善内部机制建设，充分调动基层“敢贷、愿贷”的积极性，将普惠金
融业务考核指标完成情况、监管政策落实情况与分支机构主要负责人考核评优及
提拔任用挂钩，进一步落实授信尽职免责制度，细化和明确尽职免责认定标准和
免责条件，根据银保监会《关于 2019 年进一步提升小微企业金融服务质效的通
知》，将普惠金融业务不良容忍度放宽至“不高于各项贷款不良率 3 个百分点”。
报告期内，本行结合普惠金融客户“短、频、快”的资金需求特点，持续丰
富标准化产品体系，持续完善标准化产品功能，持续提升标准化产品线上化水平，
并实现重点标准化产品贷款申请、合同签订、提款还款的全流程线上化、自助式
办理，提高作业效率，提升客户体验。同时，为解决企业续贷难题，降低企业财
务成本，本行积极优化信贷技术，推出无还本续贷业务功能和随借随还业务功能。
本行持续健全普惠金融风险管理制度体系，依托金融科技支撑，借助内外部大数
据和互联网技术，积极研发自动化审批模型和智能化贷后风控系统，提升风险预
警和主动处置能力，进一步提升风险管控能力，优化贷款支付方式，加强对贷款
资金流向的监测，做好贷中贷后检查和内控合规管理，实现普惠金融业务不良余
额和不良率“双降”。本行持续强化正向激励，通过单列信贷计划、加大绩效考
核力度、给予考核利润补贴、配置专项费用、实施差异化拨备计提政策、优先保
证信贷规模供应、存贷比考核豁免等多种方式，加强政策保障和资源投入，积极
支持普惠金融发展。
3 指北京市、上海市、天津市、重庆市，以及河北省、江苏省、浙江省、安徽省、福建省、山东省、河南省、
湖北省、湖南省、广东省、四川省、陕西省。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
报告期内，本行顺利完成银保监会“两增两控”考核和人民银行定向降准最
高档考核阶段性达标。截至报告期末，银保监会“两增两控”考核口径普惠金融
贷款余额 1,672.46 亿元4，较上年末增加 308.93 亿元，增速 22.66%，高出各项贷
款增速 16 个百分点；有贷款余额客户数 9.56 万户，较上年末增加 1.35 万户，增
速 16.39%；普惠金融贷款不良率 0.88%，较上年末下降 0.61 个百分点。截至报告
期末，本行符合人民银行定向降准考核口径的普惠金融贷款余额 1,854.52 亿元5，
较上年末增加 364.95 亿元，增量占本行上半年各项贷款新增量的 17%。
3.4.3 金融科技和信息技术
报告期内，本行继续加大信息科技基础投入，加速布局人工智能、区块链、
云计算、大数据等领域，取得了显著成效。人工智能应用上，“中信大脑”平台
完成批量模型接口设计、系统扩容等多项升级优化，目前已支持机器学习、深度
学习、图计算、自然语言处理等多项新技术，已完成 68 个 AI 模型构建，其中 42
个 AI 模型投产上线。区块链应用上，本行联合同业建立了国内银行间最大的贸
易融资区块链合作平台，报告期内，合作生态进一步扩大；同时，本行基于区块
链的供应链金融平台已经落地应用，形成应收账款融资的新模式。云计算基础设
施建设上，本行与中兴通讯联合开发并共同拥有多项专利的金融级分布式数据库，
以满分成绩通过“中国信息通信研究院”国家测评机构的商用数据库测评；截至
报告期末，本行 X86 服务器部署占比为 92%，新建系统 100%部署在中信银行云
上，系统部署效率同比提升 30%。大数据研发应用上，本行对大数据平台进行了
升级扩容，升级后平台存储能力和计算能力同比增长 100%和 80%，现已支持 18
个技术组件和 35 项业务应用，每日处理近 5,000 个模型作业和 3,000 万笔交易报
文，有力支持了全行集中运营平台、全渠道交易实时风险控制、全行绩效管理系
统等创新型应用。
报告期内，本行加快推进数字化转型和金融科技落地，以科技赋能金融，创
新智慧化的零售银行经营模式和渠道，全面提升零售银行市场竞争力。报告期内，
本行着力增强手机银行 APP 客户经营能力，推动零售客户经营模式转变，重构业
4 指单户授信总额 1,000 万元（含）以下的小型企业贷款、微型企业贷款、个体工商户和小微企业主贷款。
5 指单户授信小于 1,000 万元的小微企业贷款、个体工商户和小微企业主经营性贷款、农户生产经营贷款、
创业担保贷款、建档立卡贫困人口消费贷款和助学贷款。
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务流程和产品服务，全面提升用户体验；推广手机银行 APP 扫码取号、网点取号、
开卡申请、现金取款预约等功能，构建手机银行 APP 与线下网点的无卡化服务生
态；深化大数据和人工智能技术应用，一方面强化了对长尾客户的自动化精准营
销，另一方面实现对高价值客户的线上线下联动营销，同时通过社交媒体分享传
播，实现对存量客户及潜在客户的裂变营销。
本行积极开展金融科技探索与实践，不断加强金融科技与信用卡业务深度融
合创新。自 2017 年以来，本行自主研发设计信用卡新一代核心系统，稳步推进系
统在容量、性能和功能延展性等方面优化升级，目前项目已初步具备投产能力。
本行整合多元渠道优质资源，成功打造聚合营销平台，有效提升了零售业务、信
用卡业务交叉营销能力，根据不同客群标签，结合 AI 机器学习，实施差异化、
智能化、场景化应用下更精准的产品与服务推荐。本行持续深化 AI 智能外呼场
景化应用，目前已覆盖电核、电催、证件更新、语音导航等 40 个场景，以客户为
中心，以科技为驱动力，为客户创造卓越的金融服务体验。
本行紧紧围绕信息科技“全面提速”的关键词，加速优化组织、改进流程，
不断提升科技支撑水平，成效显著。报告期内，本行完成对总行信息技术管理部、
软件开发中心和数据中心内部组织架构、流程的梳理、整合和优化工作；总行在
岗自有科技人员快速突破 1,000 人大关；全面试行科技全流程提速，工作效率提
升 20%以上；全面升级并启动 IT 部落制派驻、融合、承包等三大模式试点，项
目交付平均周期缩短 30%；提前 1 年完成全部 1,200 多个分行特色应用的迁移和
总行集中云化部署，完成全行网络监控、事件等主要运维集约化试点和 60%的分
行管理类信息系统（MIS）上云；投产集中运营、智能营销、开放银行、普惠金
融等方面的一批重点产品和系统，有力支持了本行经营发展和转型升级。
3.4.4 资管新规应对举措
资管新规6下发以来，本行严格按照相关要求，加快理财业务整改，采取系统
性应对措施，着力推进资管业务转型：一是成立由高管人员担任组长的资管业务
转型领导小组，从总行战略的高度，明确各部门在资管业务转型工作中的职责分
工，统筹资源调配，推进资管战略布局。二是制定资管业务转型方案，全面推进
6 指人民银行、银保监会等监管机构先后下发的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》、《商业银
行理财业务监督管理办法》等一系列监管文件。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
公司化改制、产品体系转型、投研体系建设、客户分层管理、IT 系统建设、人才
队伍建设等转型工作，努力打造可托付精品资管。三是加大净值型产品发行，做
大现金管理类产品，做优类信托产品，做强主动管理类产品，做精被动型产品，
重点推出天天利、中短债、和信系列等净值化新产品，净值型产品占比快速提升。
截至报告期末，本行净值型理财产品余额 4,735.92 亿元，占非担险理财产品规模
的 45.70%，占全量理财产品规模的 44.65%。四是加速建设新一代资管系统，增
强资管业务的科技支撑，建立“资管数字化+智能创新”系统生态，运用智能投
顾降低投资决策成本，利用大数据等新技术强化风险防控，借力数字化转型推动
业务模式转型。五是深化风险管理体系建设，强化风险管理“三道防线”，实现
对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险的有效识别、计量、评估和报告，
做好风险排查，分类实施，稳妥有序，动态调整，“一户一策”制定处置方案。
六是完善制度体系，全面规范产品、投资、交易、信息披露、风险合规等主要业
务流程和操作规范，建立定期与不定期的制度重检机制，确保各项制度合法、合
规、可落地、可执行。
本行按照资管新规要求，借鉴国内外先进银行资管发展的经验，在回归本源、
服务好实体经济、履行好受托责任的基础上，努力打造可托付精品资管。本行将
稳步推进理财子公司筹建，加快向净值化转型，做好存量资产处置，推动理财业
务实现稳定可持续发展。存量非标资产的处置上，对于过渡期内到期的非标资产，
本行将安排按资产到期日自然到期；对于长久期非标资产，本行将综合运用新产
品承接、提前收回、市场化出售、回表等手段进行处理。截至报告期末，本行存
量非标资产 2,449.91 亿元，占上年末总资产的 4%，满足监管规定要求。
3.4.5 不良资产处置
报告期内，本行进一步加强风险防控，强化问题资产经营，处置结构得到进
一步优化。报告期内，本行在确保全行资产质量达标的前提下，累计处置不良本
金 354.30 亿元，同比减少 45.79 亿元，占用核销资源 270.43 亿元，核销同比减少
26.68 亿元，实现近几年不良本金处置额连年增长后首次出现同比下降。
本行积极响应党中央、国务院号召，高度重视债转股工作，通过成立债转股
领导小组、制定修订管理办法、组织项目实施落地等一系列举措，有序推动债转
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
股工作，积极降低企业杠杆，支持实体经济发展。
截至报告期末，本行已实现约 39.90 亿元债转股项目落地，后续，本行将积
极推进储备项目的合约签订工作。针对 2019 年下半年债转股业务，本行将主要围
绕优质企业推进主动型债转股工作，选择优质标的资产加大项目储备力度，希望
3-5 年后可通过资本市场或一级市场转让实现增值退出。此外，本行将进一步梳
理债转股业务流程，在现有制度基础上，制定《市场化债转股股权投后管理办法》
等相关制度，进一步加强市场化债转股股权投后管理工作，促进业务健康发展。
3.5 业务综述
本节内容和数据均从本行角度进行分析。
3.5.1 公司银行业务
报告期内，本行按照 2018—2020 年发展规划部署，持续推进对公业务转型，
成效明显。本行全面启动公司客户一体化建设，以客户为中心，构建“客户部门
营销主导+产品部门方案跟随+中后台支持保障跟进”的对公客户营销服务体系，
打造“全客户经营、全要素互动、全流程管理、全产品营销、全渠道渗透、全机
构协作”的对公客户一体化服务能力，强化客户部门主导作用，强化基础客户和
有效客户服务营销，客群基础进一步夯实。本行持续优化行业和区域等方面信贷
结构，加强授信客户分层分类管理，增加低定价优质客户投放，进一步完善风控
制度体系。报告期内，本行对公存款规模保持同业领先，对公存款成本实现有效
管控。
报告期内，本行公司银行业务实现营业净收入 444.67 亿元，同比增加 8.43%，
占本行营业净收入的 50.28%。其中，公司银行非利息净收入 76.32 亿元，占本行
非利息净收入的 21.97%。
3.5.1.1 对公客户经营
报告期内，本行战略客户和机构客户经营取得较好成效。截至报告期末，本
行对公客户数 68.05 万户，较上年末增长 5.06 万户，基础客户数同比增长 8,405
户，有效客户同比增长 267 户。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
战略客户经营
本行加快推进战略客户的一体化经营，由客户部门牵头向战略客户提供优质
的综合金融解决方案。本行推进“总对总”的经营模式，深化了与一批重点战略
客户集团本部及其子公司的全面合作。持续推进战略客户链式营销，围绕战略客
户产业链、资金链、股权链等生态圈企业开展批量获客、产品交叉销售工作，有
效提升了战略客户的合作粘性和综合贡献。深入开展行业专业化营销，在互联网、
装备制造、汽车等领域培养行业专业化经营团队、定制行业综合解决方案，进一
步提升了行业专业化服务水平。
报告期内，本行战略客户存款日均余额 9,471.04 亿元，比上年增长 4.97%7；
实现业务收入 159.75 亿元，同比增长 5.55%。截至报告期末，本行战略客户贷款
余额 8,074.64 亿元，较上年末增长 5.10%，贷款质量总体良好。
机构客户经营
本行发挥机构业务特色优势，确立了“双流三化四方针”8的经营思路，全面
构建“九纵四横一轴心”9的机构业务经营体系。报告期内，本行进一步深化与各
级机构客户的合作，与退役军人事务部签署《拥军优抚合作协议书》，与中国烟
草续签战略合作协议，与乌鲁木齐市人民政府、杭州市人民政府等多个地方政府
签署战略合作协议，并在财政、社保、烟草、住建等多个领域取得重要资格及账
户。本行抓住“互联网+政务”和普惠金融发展机遇，加大“党费通”、教育领
域“慧缴付”平台、“烟草 e 付”等产品推动力度，扩大产品覆盖面，为机构客
户及其服务的社会公众提供缴费管理等综合金融服务，有效增强了客户合作黏性。
3.5.1.2 对公存贷款业务
对公存款业务
本行积极整合资源，强力推进公司业务转型，倾力发展交易银行业务，提升
7 战略客户存款根据本行调整认定后的战略客户名单进行统计，为提高数据可比性，相关增长率对照客户
范围变化进行了相应调整。
8 “双流”指资金流、业务流；“三化指”体系化、专业化、科技化；“四方针”指紧沿双流、构筑体系、
把牢节点、综合服务。
9 “九纵”指九个业务垂直体系，即财政税收、社保民政、国土住建、军关司法、教育科研、医疗健康、烟
草公用、文化旅游、平台交通；“四横”指账户、客户、资金、手段；“一轴心”指财税系统。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
客户一体化经营能力，综合推动对公存款稳定增长，对公存款成本实现有效管控。
截至报告期末，本行对公存款时点余额 3.05 万亿元，较上年末增加 2,722.47 亿元；
日均余额 2.88 万亿元，较上年末增加 1,010.34 亿元；结构性存款余额占比 12.14%，
处于股份制银行较低水平；对公存款成本率 2.01%，较上年末提升 0.12 个百分点。
对公贷款业务
本行响应国家发展战略，积极支持实体经济、民营经济，抢抓国家培育壮大
新动能、推动产业升级的机遇，持续加大“三大、三高、三新”10领域行业支持。
新增贷款主要投向积极支持和优化调整类行业。报告期内，医药制造、商务服务
业、铁路及道路运输业等积极支持、优化调整类行业贷款余额较上年末增加 506.82
亿元，低端制造业、产能过剩等严格控制类和压缩退出类行业贷款余额较上年末
减少 70.04 亿元，对公信贷结构进一步优化。截至报告期末，本行对公贷款余额
1.99 万亿元，较上年末增长 3.78%。
3.5.1.3 对公重点业务情况
交易银行业务
本行沿着“特色化、场景化、平台化”的产品建设方向，着力打造交易银行
综合服务平台，持续提升企业网银、银企直联、手机银行等对公电子渠道服务能
力与客户体验。围绕“做大增量，做优存量”，持续提升交易银行客户活跃度，
促进交易银行业务稳步增长。大力推动贸易金融业务线上化转型，布局供应链和
电商两大场景，研发供应链金融、票据和电商金融各类创新单品，成为首批对接
上海票据交易所“票付通”项目的试点银行，打造对公线上融资平台，提升客户
一体化服务能力。
截至报告期末，本行交易银行签约客户 52.77 万户，较上年末增加 7.33 万户，
增长 16.13%；电票签约客户 7.57 万户，较上年末增加 1.94 万户，增长 34.46%。
报告期内，交易银行实现交易笔数 4,511.14 万笔，同比增长 42.80%；贸易金融业
务累计融资量 504.16 亿元， 贸易金融有效户 1,218 户，同比增加 416 户，增长
34.15%。
10 “三大、三高、三新”指“大文化、大健康和大环保”、“高科技、高端制造业和高品质的服务和消
费业”及“新材料、新能源、新商业模式”。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
作为本行对公业务“大单品”，汽车金融业务自 2000 年率先在业内开展以来，
始终保持同业领先。本行历年来对汽车销售企业累计发放融资规模超过 4 万亿元，
合作汽车厂商近 60 个。截至报告期末，本行汽车金融业务合作经销商达 3,389 户，
累计融资额 1,354.94 亿元，日均存款 906.87 亿元，逾期垫款率仅为 0.11%。
投资银行业务
本行将投资银行业务作为践行最佳综合金融服务战略的重要支点，落实“轻
而强”战略指引，以“回归本源、服务实体”为导向，大力发展债券承销、并购
融资、银团贷款、贷投联动等业务和产品，保持了稳健较快的发展速度。
本行大力推广债券承销、银团贷款等重点产品。报告期内，实现债务融资工
具承销规模超 2,061.13 亿元，创历史同期新高，位列全市场第六名11；实现债券
创新产品发行，落地 30 亿元全国首单军民融合专项债；大力发展银团贷款业务，
牵头落地 104.80 亿元银团重点项目，荣获银行业协会评选的“银团贷款最佳业绩
奖”。报告期内，本行投资银行业务实现营业净收入 47.66 亿元。
国际业务
本行国际业务条线积极践行人民币国际化、“一带一路”、自贸区建设等政
策，深入贯彻落实本行 2018—2020 年发展规划，坚持回归本源，强调规模和效益
协调发展。报告期内，本行累计实现结售汇 640 亿美元，国际收支收付汇 1,089
亿美元，跨境人民币收支 1,499 亿元人民币，三项均领跑股份制银行；代理开立
信用证 3.2 亿美元，同比增长 148.7%。在“结算+融资+交易”业务模式下，打造
和强化大单品，深耕和拓展国际业务客群，拓宽服务渠道，提升综合金融服务能
力。本行通过出口信贷、工程保函等金融工具，加大对“一带一路”境外项目的
金融支持力度，出口信贷项目涉及东南亚、非洲、中东欧、中亚等“一带一路”
沿线国家，投向公路、铁路、市政、机场、港口、电等领域。本行上海、海口分
行已先后具备 FT 账户12业务资格，其中上海分行 FT 账户本外币表内资产和负债
规模较上年末分别增长 32%和 72%。本行积极开展跨境电子商务业务，推出了第
三方支付机构、外贸综合服务企业、以及市场采购业务等跨境电商全线上自动收/
11 根据 Wind 资讯数据排名。
12 即自由贸易账户，是金融机构根据客户需要，在自贸区分账核算单元开立的规则统一的本外币账户。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
付汇、结/售汇业务解决方案，为客户提供国际结算、收付汇、结售汇、外汇牌价
推送、资金清算、国际收支申报等在线金融服务。
资产托管业务
报告期内，本行深入贯彻落实 2018—2020 年发展规划“大力发展托管业务”
的要求，加大推动公募基金、银行理财、政府引导基金、职业年金等重点产品业
务，公募基金等产品托管规模保持行业前列，资产托管业务对公司金融板块的价
值贡献得到进一步提升。报告期内，本行荣获《亚洲银行家》杂志评选的“年度
托管银行”大奖，成为唯一获此国际殊荣的股份制银行。
报告期内，本行入围中央单位职业年金计划和辽宁、陕西、江西、甘肃、安
徽、宁夏、北京、湖北、河南、青海、新疆生产建设兵团等 11 个省级职业年金计
划托管人，市场影响深远、战略意义重大。报告期内，本行托管业务累计实现收
入 16.25 亿元，在本行中间业务收入占比保持稳定，托管规模攀升至 8.78 万亿元，
较上年末增长 3,419 亿元，托管账户对存款的撬动效应持续提升，带动存款沉淀
日均余额达 1,751 亿元。
3.5.2 零售银行业务
面对科技发展、用户行为变迁，以及财富管理行业竞争加剧等内外部经济金
融形势，本行零售银行业务以客户为中心，为客户创造财富价值，打造有温度的
银行。本行零售银行业务以数字化驱动发展，打造开放连接生态，构建客户、产
品、渠道一体化经营体系，持续优化薪金煲、智能投顾、出国金融、家族信托、
全权委托资产管理、手机银行、信用卡等特色产品，重点推动资产业务、财富管
理、支付结算三大业务，积极创新移动渠道和获客模式，不断提升客户经营和服
务体验，实现业绩持续较快增长。
报告期内，本行零售银行业务实现营业净收入 324.72 亿元，同比增长 20.05%，
占本行营业净收入的 36.72%；零售银行非利息净收入 228.11 亿元，同比增长
18.17%，占本行非利息净收入的 65.67%；其中，信用卡非利息净收入 183.71 亿
元，占本行非息净收入的 52.89%；代理业务收入 20.96 亿元，同比增长 6.35 亿元，
增幅 43.46%。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.5.2.1 个人客户经营
本行通过获客、激活、转化一体化营销做大增量，通过全口径客户经营管理
做强存量，实现个人客户的系统经营和服务，完成客户量和质的双提升。截至报
告期末，本行个人客户总数 9,504.76 万户，较上年末增长 7.62%；零售中高端客
户13数 83.06 万户，较上年末增长 13.02%。
本行持续强化老年、女性、出国金融特色客群经营，从客户数字化、产品组
合化、渠道平台化三大方面着手，统一搭建客群服务体系，打造客户增长的闭环，
实现三大客群的利润增长和品牌提升。截至报告期末，本行老年客户14数 1,264.33
万户，较上年末增长 8.27%；女性客户15数 1,470.12 万户，较上年末增长 9.83%；
出国金融客户数 622.49 万户，较上年末增长 9.92%。
本行深入推进公私联动，强化集团协同，实现优质资源互通，战略性发展代
发工资业务。截至报告期末，本行通过公私联动实现有效代发工资客户数 388 万
户，对应客户零售管理资产 2,001 亿元，实现对公基础客户16新增 1,853 户。
3.5.2.2 个人存贷款业务
个人存款业务
本行持续从客户需求及体验出发，发力产品销售、营销推动、渠道拓展，多
措并举推动个人存款规模增长。产品方面，本行创新优化产品功能，拉动存款规
模增长。本行持续优化负债产品，上线结构性存款转让、双币组合计划等重点产
品功能，为客户做好资产配置，解决客户流动性需求；持续推出线上存款证明、
电商管家等依托场景销售的创新产品，满足不同场景下客户的需求。市场方面，
本行实施精细化管理，强化过程管控，提升出国金融、信用卡转化、行业获客、
代发、支付结算等重点渠道获客能力，通过“场景+产品+营销”等方式，提升各
渠道客户存款沉淀，带动存款规模增长。截至报告期末，本行个人存款余额
7,131.87 亿元，较上年末增长 20.86%，规模首次突破 7,000 亿元，创历史新高。
13 指本行日均管理资产在 50 万以上的客户。
14 报告期内本行对老年客户数据进行了检核，对比较口径做了相应调整。
15 报告期内本行对女性客群年龄层进行了调整，由 35-49 岁调整为 30 岁-49 岁。
16 指本行日均账户余额大于等于 1 万的客户。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
个人贷款业务
本行积极响应国家政策导向，大力支持实体经济、民营经济发展，个人贷款
业务实现效益、质量、规模协调发展。本行基于标准化个贷产品体系，持续优化
抵押、信用、质押贷款等基础类产品流程和功能，深度挖掘客户需求，围绕真实
场景和用途提供融资服务。个人经营贷款方面，本行通过优化产品政策，完善用
信功能，助力小微实体经济发展。网络信用贷款方面，通过手机银行等轻型化渠
道建设，积极打造个贷特色产品“信秒贷”，为个人客户提供便捷的线上贷款服
务。
本行继续遵照中国各级政府房地产调控要求，开展住房按揭贷款业务。截至
报告期末，本行住房按揭贷款余额 7,162.65 亿元，较上年末增长 870.50 亿元，增
速同比提高 1.5 个百分点；个人贷款（不含信用卡）余额 11,161.29 亿元，较上年
末增长 9.80%；报告期内，新发放贷款加权平均利率 6.62%，较上年末提升 0.42
个百分点。
3.5.2.3 零售重点业务情况
财富管理业务
本行积极应对市场变化、紧贴客户需求、强化创新，财富管理业务保持较快
发展。银行理财方面，本行积极应对资管新规要求，全力推动产品净值化转型，
截至报告期末，个人净值型理财产品存量规模占比较上年末提升 21.37%；代销基
金方面，本行紧密跟随市场变化，为客户合理配置符合当前行情的债券类、权益
类产品，非货币基金销量同比增长 140.2%；代销保险方面，本行致力于为进一步
完善社会养老、医疗保障体系建设贡献力量，持续满足客户保险配置需求，截至
报告期末，本行累计代销保险业务规模 187.67 亿元，同比增长 148%。
报告期内，本行持续打造智能投顾平台，完善智能投顾服务“信智投”，为
用户提供大类资产配置建议、基金组合智能推荐、智能跟投、调仓优化、投资月
报、基金诊断等功能，报告期内产品组合均为正收益。2019 年 3 月，本行大单品
薪金煲接入新成员——薪金煲天天利，作为具备 7*24 小时实时赎回、余额自动申
购、消费支付等功能的货币型理财产品，薪金煲天天利有效满足了客户现金管理
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需求，获得客户充分认可，自产品成立以来规模稳步上涨，截至报告期末，保有
量达 274.50 亿元。
截至报告期末，本行个人客户管理资产 19,774.70 亿元，较上年末增长
10.87%17，贵宾客户管理资产余额 9,561.73 亿元，较上年末增长 13.10%；报告期
内，管理资产日均余额 19,030.20 亿元，比上年增长 12.91%。
私人银行业务
本行私人银行围绕“用信念守护传承的温度”的经营理念，贯彻“利润中心、
管营合一、上管下营”的发展定位，构建“有品位、高品质、强品牌”的私人银
行服务体系，提升价值创造能力与市场竞争能力，打造业内领先的私行服务。
本行私人银行建立“用客户资源整合、共享客户资源”的服务联盟体系，解
决私行客户个人、家庭和企业的综合服务需求。以家族信托及全权委托资产管理
业务为抓手，通过引入税务及律所专家资源，整合资源提供定制服务，提高客户
黏性，客户价值贡献得到持续释放。截至报告期末，私人银行客户数达 3.79 万户，
较上年末增长 4,125 户，增长率 12.20%；私人银行管理资产达 5,224.43 亿元，较
上年末增长 622.61 亿元，增长率 13.53%18。
信用卡业务
本行重视消费场景生态建设，坚持创新引领，不断夯实自有平台建设，同时
运用跨界合作场景为用户提供多维产品解决方案，以更加优质的服务打造客户极
致体验。
本行加强信用卡自有平台建设，推进“动卡空间 APP”功能持续迭代，完善
“信收付”19产品与智能支付通道建设，实现“全网支付”及“组合支付”等功
能。同时，持续优化客户支付体验，与支付宝、京东支付、美团支付等主要网络
消费场景开展银行侧快捷绑卡合作，客户体验、用户经营及流量变现能力稳步提
升。本行加强互联网平台建设，前瞻性拓展矩阵式平台布局，进一步丰富信用卡
在公众号、小程序、短视频、自媒体、社区、智能硬件等领域的平台资源，拓展
17 报告期内本行客户管理资产口径调整，相关数据同步调整。
18 由于报告期内本行管理资产口径有调整，为提高数据可比性，相关增长数据对照口径变化进行了调整。
19“信收付”是本行信用卡中心自有的综合钱包及收银台产品，支持消费、收付款、收发红包、还款等功能。
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业务渠道，提升用户转化。
本行深化跨界联盟合作，加快产品与场景融合创新，持续丰富“金融+”体
系。积极探索布局“金融+文娱”领域，携手阅文集团首发阅文起点联名卡；深
化与腾讯合作，发行“腾讯视频联名卡”，聚焦头部流量经营，推进海量视频会
员流量转化为信用卡优质客户；持续完善“金融+商旅”布局，丰富与阿里的合
作模式，发行“飞猪联名卡”，通过定向场景投放转化优质商旅客群；完善“金
融＋商超”布局，挖掘联盟伙伴线下场景，增强场景营销服务能力，进一步巩固
本行信用卡在商旅、商超市场领先优势。同时，本行发力年轻客群经营，打造备
受年轻人喜爱的“颜卡”系列产品，持续扩大品牌影响力。
本行严谨自律、审慎经营，以合规为准绳，强化风险责任担当，严格落实监
管各项规定，不断完善分期业务内控合规体系，保障业务均衡、稳健发展；坚持
回归消费本源，持续推进分期业务结构优化升级，从产品功能、营销活动、渠道
触点等多角度出发，逐步丰富业务品类，打造完善的产品体系，为客户提供多种
消费场景下的分期服务选择。
截至报告期末，本行信用卡累计发卡 7,439.80 万张，较上年末增长 10.95%；
信用卡贷款余额 4,998.06 亿元，较上年末增长 13.07%；报告期内，信用卡交易
量 12,290.13 亿元，同比增长 27.81%；实现信用卡业务收入 277.93 亿元，同比增
长 19.14%，其中分期业务收入 134.30 亿元。
出国金融业务
出国金融是本行零售银行特色单品业务，推出至今已有 20 余年，已成为美
国、英国、澳大利亚、新加坡等 9 国使馆签证业务的权威合作金融机构，形成了
涵盖外币负债、跨境结算、签证、资信证明、全球资产配置五大类产品体系，累
计服务出国客户超过 2,000 万人次。报告期内，本行通过发布《2019 出国留学蓝
皮书》、启动出国留学狂欢季等方式，持续提升出国金融公众影响力，出国金融
客群整体规模、贵宾客户规模继续稳定增长。同时，本行开展各类签证特色营销
系列活动，加大英国“如意签”推广力度，并推出英国签证申请材料简化服务，
报告期内为 7,500 余名客户办理英国签证，带动管理资产新增 20 亿元、存款新增
9.3 亿元。本行打造了业内领先的个人外币产品体系，为客户提供多币种、多类型
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
的个人外币存款与理财产品，通过“签证+外币产品”的模式强化获客与经营，
保持本行出国金融品牌特色与产品市场竞争力。
截至报告期末，本行出国金融客户达 622.49 万户，户均管理资产 13.00 万元，
户均储蓄 4.18 万元，带动纯新增客户 13.45 万户；个人外币管理资产余额 70.62
亿美元，较上年末增长 12.77%；个人外币存款余额 59.17 亿美元，较上年末增长
13.95%，增幅与增速均位居全市场第二20。
3.5.2.4 消费者权益保护与服务品质管理
本行从客户权益出发，根据监管要求，多措并举推动消费者权益保护工作。
报告期内，本行进一步完善消费者权益保护管理组织架构；在服务检查中，加大
消费者权益保护考评权重，引入了客户体验官机制，倾听客户声音，快速响应，
解决痛点；全面实施消费者权益保护考核；持续加强员工消费者权益保护知识培
训及客户金融知识宣传教育活动。
本行始终坚持“以客户为中心”经营理念，持续深化客户服务工作。报告期
内，本行继续推广“信守温度”零售统一宣传品牌；通过总行级内训师萃取案例，
制作防范金融诈骗、玩转手机、财智好少年等多项宣教课程，将金融知识带到每
一位客户身边；加强客户投诉管理，全面启动服务提升活动，快速响应客户诉求，
降低客户投诉数量。
3.5.3 金融市场业务
报告期内，本行金融市场业务克服中美贸易战、包商银行事件21等严峻复杂
的境内外不利事件影响，紧密围绕 2018—2020 年发展规划中三大板块由“ 一体
两翼”逐步向“三驾齐驱”转变的总体发展定位，坚决贯彻落实“8100 工程”22，
创新进取、优化结构，不断提升金融市场板块综合贡献。报告期内，本行金融市
场板块实现营业收入 96.31 亿元，同比增长 37.42%，占本行营业收入的 10.89%，
20 根据人民银行 2019 年 6 月公布数据。
21 2019 年 5 月 24 日，中国人民银行、银保监会联合发布公告称，鉴于包商银行出现严重信用风险，为保护
存款人和其他客户合法权益，对包商银行实行接管。
22 “8100 工程”是本行推动 2018-2020 年规划实施的细化分解安排。“8”是指“八大工程”，即 2018-2020
年发展规划的八大举措，包括区域差异化发展工程、“一体两翼”转型工程、综合化国际化经营工程、金
融科技创新工程、“平安中信”工程、精细化管理工程、人力资源改革工程、党建和企业文化建设工程。
“100”是指“百项重点任务”，即为推动“八大工程”落地实施，细化分解的 100 项主要工作任务。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
其中金融市场非利息净收入 58.65 亿元，同比增长 39.65%，占本行非利息净收入
的 16.89%
3.5.3.1 金融同业业务
本行金融同业业务积极落实 2018—2020 年发展规划目标，以深化客户综合化
经营为主线，积极调整存量资产结构，提高增量资产收益，经营指标实现稳步增
长，同业客户综合金融服务能力全面提升。截至报告期末，本行金融同业资产（包
括存放同业和拆放同业款项）余额 1,783.83 亿元，较上年末下降 19.76%；金融同
业负债（包括同业存放和同业拆入款项）余额 8,617.60 亿元，较上年末增长 1.38%。
报告期内，本行顺应票据业务标准化、集中化运营发展趋势，发挥票据总、
分中心集中运作优势，不断提高票据周转速度，有效提升规模资源利用率；紧跟
对公客户融资需求，多措并举开展票据直贴业务，助力实体经济融资效率提升，
服务实体能力显著增强。报告期内，本行票据直贴量突破 5,092.26 亿元，同比增
长 138%，市场份额提升 3.15 个百分点；票据再贴现日均余额达 250.95 亿元，比
上年增长超过 70.99%，票源均为小微企业票据。2018 年 9 月，本行推出电票自
助式贴现创新产品“信秒贴”，截至报告期末，产品签约客户数达 4,966 户，贴
现融资超过 753.47 亿元，成为本行支持普惠金融的重要抓手。截至报告期末，本
行票据资产余额 4,682.82 亿元，较上年末增长 39.90%，电子票据业务占比 99.97%，
较上年末增长 0.6 个百分点。
本行持续对重点同业金融服务平台“金融同业+”进行新产品研发和功能优
化，不断提升客户体验。截至报告期末，“金融同业+”平台签约金融同业法人
机构达 1,380 户，较上年末增长 13.14%，报告期内，平台交易量达 7,855.42 亿元，
同比增长 21.15%。
3.5.3.2 金融市场业务
本行积极开展人民币同业拆借、债券回购等货币市场交易业务，在确保流动
性管理需要的同时，提升短期资金运营效益。报告期内，本行货币市场总交易量
达 18.38 万亿元。本行充分利用同业存单等主动负债融资工具，报告期内同业存
单发行量达 2,139.70 亿元，进一步巩固了主动负债来源。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
本行围绕融资保值、跨境并购、收付汇避险和本外币资产负债管理等客户需
求，通过外汇买卖、即远期结售汇、掉期、期权及相关汇率类创新组合产品，为
客户提供具有针对性、多层次的汇率风险管理解决方案，协助客户做好外汇资产
保值增值。报告期内，本行外汇做市交易量达 6.09 万亿元，银行间外汇市场即期
综合做市排名全市场第二23。
本行紧抓市场变化趋势，灵活调整投资久期，注重信用风险防控，不断优化
债券资产配置，提升债券投资回报。本行作为银行间市场债券及利率衍生品业务
核心做市商，积极履行做市职能，为市场提供基础报价及流动性支持，进一步巩
固本行人民币债券及利率衍生品做市业务市场领先地位。同时，本行响应监管政
策，积极推动“债券通”业务发展，为境外投资者做好全方位服务工作。
本行不断优化贵金属业务结构，丰富贵金属交易对公和零售产品线。报告期
内，新增贵金属结构性存款业务，自营交易业务注重多元化交易策略和波段操作，
自营交易利润贡献度较上年度提升 46.90 个百分点。
3.5.3.3 资产管理业务
本行积极应对政策环境变化，稳步推进资管业务转型。按照“受人之托，代
人理财”的政策导向，本行进一步强化理财资产主动管理能力和大类资产配置能
力，重点加强标准化债权类资产投资，适度布局权益类资产和跨境市场业务，做
好存量非标资产的转标和压降工作。同时，持续推动理财业务公司化改制，全面
加强投研、营销、产品、风控、运营、系统等各方面的建设工作，努力打造具有
本行特色的可托付精品资管。
截至报告期末，本行非担险理财产品存续规模 10,362.92 亿元，较上年末上升
12.00%，其中，净值型产品规模占比进一步提升至 45.70%，较上年末上升 19.26
个百分点。受预期收益型产品成本率下降、股票及基金资产估盈以及净值型产品
规模增加等因素影响，本报告期内，本行实现理财业务收入 20.38 亿元，同比增
加 13.82 亿元，为客户创造收益 212.27 亿元，比上年增长 0.25%。
3.5.4 分销渠道
23 根据中国外汇交易中心数据排名。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.5.4.1 线下网点
截至报告期末，本行已在中国境内 149 个大中城市设立营业网点 1,410 家，
其中一级（直属）分行营业部 37 家，二级分行营业部 121 家，支行 1,252 家（含
社区/小微支行 52 家），设有自助银行 1,905 家，自助设备 6,495 台，智慧柜台
7,767 个，形成了由智慧（旗舰）网点、综合网点、精品网点、社区/小微网点、
离行式自助网点组成的多样化网点业态。在分支机构已初步覆盖中国境内大中城
市基础上，本行境内分支机构的设立重点向优化布局和提升效能转变，网点建设
资源向北京、上海、广州、深圳、杭州、南京等发达城市和地区倾斜。同时，本
行积极响应国家“十三五”规划，支持自贸区、特区、新区等重点地区经济发展。
境外机构方面，本行附属公司中信银行（国际）有限公司在香港、澳门、纽
约、洛杉矶、新加坡和中国内地设有 37 家营业网点，信银（香港）投资有限公司
在香港和境内设有 3 家子公司，阿尔金银行在哈萨克斯坦设有 6 家营业网点和 1
个私人银行中心。基于《中信银行 2017—2020 年海外发展规划》，本行积极推进
国际化发展，不断完善海外机构人力资源、业务、系统、授权、考核等管理体系，
提升对监管机构统计需求的反馈效率，报告期内完成伦敦分行设立和开业，并持
续推进香港分行筹建和悉尼代表处升格分行相关工作。
3.5.4.2 线上渠道
本行以手机银行为主渠道，加快线上线下、及开放银行创新渠道互为协同的
一体化建设，有效支撑薪金煲、党费通等 9 项特色产品服务输出，与出行类 APP、
航空公司等合作，加快构建连接众多非金融场景的生态体系；大力推进电子银行
数字化经营与风控体系建设，线上金融服务能力快速增强。本行手机银行保持客
户规模和质量的快速发展，截至报告期末，手机银行客户数 4,115.71 万户，较上
年末增长 445.74 万户，同比增长 29.53%；手机银行月活用户24（MAU）924.86
万户，同比增长 34.38%。管理资产大于 1 万的中高价值客户活跃率达 70.62%，
同比提高 11.72 个百分点。手机银行交易笔数 1.09 亿笔，同比增长 36.09%，交易
金额 4.06 万亿元，同比增长 35.96%，个人网银客户 4,243.30 万户，较上年末增
长 438.41 万户，同比增长 27.79%。电子渠道交易笔数替代率持续提升，达到
24 手机银行月活用户（MAU）指当月打开手机银行 APP 用户数。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
99.27%。
报告期内，本行信用卡客户服务中心热线电话总进线量 5,699.74 万通，其中
转自助语音服务 2,659.84 万通，转人工服务 3,039.90 万通，20 秒内人工服务电话
接通率 82.54%。客户满意度 98.33%，投诉处理满意度 95.16%，在接听、处理客
户来电过程中，通过“服务转营销模式”共创收 45.5 亿元。客户服务中心通过主
动外呼提供客户关怀、电话通知等服务，共联系客户 55.99 万人次。
报告期内，本行储蓄卡客户服务中心热线电话总进线量 3,077.73 万通，其中
转信用卡 1,975.16 万通，转储蓄卡自助语音服务 875.56 万通，转人工服务 227.01
万通，20 秒内人工服务电话接通率 89.07%，客户满意度 98.31%，客户投诉处理
满意度 99.77%；客户服务中心通过主动外呼提供客户关怀、电话通知等服务，共
联系客户 34.91 万人。
3.5.4.3 境外分行业务
本行伦敦分行经得英国审慎监管局、金融行为监管局批准已正式成立，并于
英国伦敦当地时间 2019 年 6 月 21 日举办开业仪式正式开业。本行伦敦分行是本
行第一家直属海外分行，主要开展批发银行业务，为客户提供存款、贷款（包括
双边贷款、银团贷款、贸易融资、跨境并购融资等）、外汇以及支付结算产品的
综合金融服务，参与货币市场和外汇交易业务，积极与同业客户开展资金清算与
资产转让业务。
报告期内，伦敦分行与本行境内分行以及海外同业进行了广泛的业务合作，
在资金清算、货币市场、信贷资产转让、跨境并购融资、海外银团和内保外贷等
业务领域取得突破。本行将进一步依托伦敦国际金融中心优势，将伦敦分行打造
成为本行在欧洲、中东和非洲地区的业务中心、欧洲资金交易中心、国际化人才
培养中心以及中信集团海外区域业务协同中心。
3.5.5 子公司及合营公司
3.5.5.1 中信国金
中信国金于 1924 年在香港注册成立，1986 年 6 月由中信集团收购，2002 年
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
收购当时的香港华人银行有限公司后重组成为投资控股公司，现为本行全资子公
司，已发行股本为 75.03 亿港元。中信国金是本行开展境外业务的主要平台，业
务范围涵盖商业银行及非银行金融业务，商业银行业务主要通过控股的中信银行
（国际）（持股比例 75%）开展，非银行金融业务则主要通过中信国际资产（持
股比例 46%）开展。
截至报告期末，中信国金总资产 3,522.75 亿港元，较上年末下降 3.69%，净
资产 504.37 亿港元，较上年末下降 1.18%，员工总数 2,155 人。报告期内，实现
净利润 15.59 亿港元，同比上升 6.69%。
中信银行（国际）。截至报告期末，中信银行（国际）总资产 3,506.19 亿港
元，较上年末下降 3.40%，净资产 453.15 亿港元，较上年末下降 1.45%。报告期
内实现经营收入 42.49 亿港元，同比下降 2.59%，主要由于净利息收入同比下降
3.47%。实现净利润 14.98 亿港元，同比下降 7.68%。
随着中央政府“一带一路”及粤港澳大湾区发展战略具体措施的逐步出台，
中信银行（国际）积极把握有利区位优势，依托与本行及中信集团更趋紧密的联
动合作，大力发展跨境业务，实现跨境人民币贸易结算总额 451 亿元。得益于内
地企业境外融资需求旺盛及跨境并购交易的迅速发展，中信银行（国际）债务资
本市场业务保持强劲发展势头，报告期内承销金额位居在港中资机构第九位25，
实现债务资本市场业务手续费收入 1.94 亿港元。此外，个人及商务银行相关跨境
业务发展势头持续向好，母行中信银行推荐的跨境客户人数及管理客户资产规模
分别较上年末增长 11.3%和 23.7%。
中信国际资产。中信国际资产是一家跨境资产管理公司，依托股东综合资源
和品牌优势，为中国境内外投资者提供多元化资产管理服务。中信国际资产继续
以“股东的延伸”为发展主线条，充分发挥自身结构性优势和团队优势，积极开
拓精品私募股权投资业务及其他特色资产管理产品。报告期内，中信国际资产联
合经营的广西宏桂汇智基金管理公司正式获得私募管理牌照，并正在积极筹备广
西国改基金发行。
3.5.5.2 信银投资
25 根据彭博发布的中国离岸债券承销金额排名。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
信银投资于 1984 年在香港注册成立，是本行在境外设立的控股子公司。注册
资本为 18.89 亿港元，其中本行持股 99.05%，中信银行（国际）持股 0.95%。经
营范围主要包括贷款业务（持有香港放债人牌照）、投资业务（主要包括债券投
资、基金投资、股票投资和长期股权投资等），并通过旗下子公司开展境外投行
类牌照业务及境内股权投资基金管理等业务。
信银投资定位为本行海外投行平台，以打造“最佳海外精品投行”为发展愿
景，充分发挥股债结合的特点和优势，在香港开展证券承销、证券咨询、企业融
资顾问、资产管理等投行类牌照业务以及跨境投融资业务，在境内开展私募股权
投资基金管理业务。报告期内，信银投资积极推进业务转型，大力发展投行牌照
业务，债券承销落地项目数量再创新高，主动资产管理业务有序推进，自营投融
资业务方面加快资产配置，同时提高存量资产流转速度，加强风险合规管控，优
化制度流程，进一步提高业务收益和内部管理水平。
报告期内，受部分股权投资项目估值波动的影响，信银投资实现归属于股东
的净利润折合人民币 0.19 亿元，同比下降 95.8%；实现投行牌照净收入折合人民
币 1,442 万元，同比下降 30%，但债券承销新增落地项目总量增加 90%。截至报
告期末，信银投资总资产折合人民币 207.50 亿元，较上年末下降 5.3%；净资产
折合人民币 35.01 亿元，较上年末增加 1.2%；资产管理规模折合人民币 1,103.89
亿元，较上年末下降 5.75%。
3.5.5.3 中信金融租赁
中信金融租赁于 2015 年 4 月成立，注册资本 40 亿元，由本行独资设立。中
信金融租赁作为本行服务实体经济的重要战略布局，按照“专业化、市场化、国
际化”的发展战略，深耕“新能源、新材料、新环境”三大领域。
报告期内，面对复杂多变的经济形势，中信金融租赁以“高质量发展”为核
心，坚持发展绿色租赁，多措并举防范风险，严守合规底线，保持稳健发展，在
防控金融风险、服务实体经济和深化改革发展等方面不断努力，经营能力和盈利
水平稳步提升。截至报告期末，中信金融租赁清洁能源、节能环保、高端装备、
民生事业、现代交通五大领域租赁资产余额占比分别为 52.89%、9.13%、13.83%、
18.76%、5.39%，绿色租赁资产余额合计占比 68.52%，同比上升 7.67 个百分点，
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
业务结构持续优化，绿色租赁影响力不断增强。
截至报告期末，中信金融租赁总资产 496.99 亿元，净资产为 57.11 亿元，上
半年累计实现业务投放 67.24 亿元，营业净收入 7.55 亿元，净利润 4.35 亿元，同
比增长 48.46%，净资产收益率（ROE）为 15.96%，资产回报率（ROA）为 1.76%，
拨贷比为 3.38%，资本充足率 11.91%，资本管理成效显著，盈利水平明显提升。
3.5.5.4 中信百信银行
中信百信银行于2017年11月18日正式开业，是本行与百度公司联合设立的互
联网银行，注册资本40亿元，本行与百度分别持股70%和30%。
报告期内，中信百信银行深入推进“开放银行+”生态策略，已融入电商、
内容、租房、出行、新消费、产业互联网等六大类场景，合作伙伴达80余家。
报告期内，中信百信银行积极融入股东生态，将中信百信银行的金融服务融
入百度场景，逐步形成覆盖百度生态的统一账户体系和金融服务体系，并通过金
融生态圈建设，在两家股东之间进行有效链接，打通中信和百度的场景生态。目
前“百度闪付”已经上线，可实现在线开卡、充值、提现、扫码消费等功能，助
力中信百信银行抢占移动支付市场。报告期内，中信百信银行科技创新能力、风
险防控能力、综合运营能力等核心能力稳步提升，继续保持良好的发展势头。
截至报告期末，中信百信银行总资产442亿元，净资产33亿元，总负债409亿
元，贷款余额362亿元，其中小微属性贷款余额101亿元。用户总数突破2,188万户，
实现营业净收入13.59亿元，净利润0.55亿元。各项监管指标全部达标。获得AAA
主体长期信用评级。
3.5.5.5 临安中信村镇银行
临安中信村镇银行位于浙江省杭州市临安区，注册资本为2亿元人民币，其中
本行持股占比51%，其他13家企业持股占比49%，主要经营一般性商业银行业务，
自2012年1月9日开始对外营业。
临安中信村镇银行积级支持实体经济，履行普惠金融、乡村振兴战略的义务
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
和责任。报告期内，推出无还本续贷、“房易贷”26等金融创新产品，在保证风
险可控的前提下，切实减轻小微企业还贷续贷的资金周转成本压力，解决担保难
的问题。同时，加大对实体经济的信贷投放，普惠型小微企业“两增两控”达到
预期目标，报告期内，普惠型小微企业贷款增幅7.51%，高于各项贷款平均增幅
0.11个百分点，普惠型小微企业贷款户数增幅7.16%，高于各项贷款户数平均增幅
0.26个百分点。报告期内，临安中信村镇银行充分运用“支农再贷款”，开展支
农支小金融服务，截至报告期末，支农再贷款余额达7,000万元，累计发放涉农贷
款4.7亿元，累计受益农户和企业达到850户。
报告期内，临安中信村镇银行实现净利润0.19亿元，同比基本持平。截至报
告期末，临安中信村镇银行总资产16.04亿元，较上年末下降2.85%；净资产2.96
亿元，较上年末增长2.58%；客户存款余额11.94亿元，较上年末下降3.79%。
3.5.5.6 阿尔金银行
阿尔金银行前身为1998年汇丰银行在哈萨克斯坦设立的分支机构，2014年11
月由当地最大商业银行哈萨克斯坦人民银行全资收购。2018年4月24日，本行完成
对哈萨克斯坦阿尔金银行多数股权的收购工作，成为首家在“一带一路”沿线国
家收购银行股权的中资银行，目前本行持有阿尔金银行的股份为50.1%。阿尔金
银行的惠誉评级为BBB-，为哈萨克斯坦商业银行中的最高评级。报告期内，本行
不断加强同阿尔金银行的业务协同，加大境内外业务联动，联合哈萨克斯坦人民
银行、阿尔金银行在哈萨克斯坦首都努尔苏丹举办中哈高新技术企业论坛，为中
哈企业家搭建面对面交流平台，为深化双边经贸合作做出积极贡献。
截至报告期末，阿尔金银行股本为70.5亿坚戈27，总资产4,210.19亿坚戈，净
资产494.18亿坚戈，实现净利润68.53亿坚戈。
3.5.6 综合金融服务
26 “房易贷”产品是指抵押成数超过规定抵押率的小微经营性抵押贷款，即对于担保方式为抵押的小微企业
贷、个人经营性贷款，根据申请人的还款能力和实际资金需求，原则上最高可给予借款人抵押物评估值
100%的贷款额度，用于解决申请人的经营资金需求。
27 2019 年 6 月 30 日，坚戈折算人民币汇率为 1:0.018042824。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
本行始终坚持“以客为尊”的经营理念，认真听取客户和市场的意见，加强
集团协作、总分行联动、行内外协同，全力满足客户的综合金融需求，全面建设
最佳综合金融服务企业。本行充分发挥中信集团金融与实业并举的独特优势，致
力于做深集团协同、做宽跨境协同、做新母子协同、做实区域协同、做大板块协
同、做强组织协同，不断强化与集团子公司全方位、深层次、多领域的业务合作，
促进本行在协同中持续发展。
集团协同方面，本行以满足实体企业综合金融服务需求为己任。报告期内，
本行联合中信集团旗下金融子公司，通过银团贷款、债券承销、股权融资、私募
投资等方式，共同为企业提供综合融资 2,967.93 亿元，同比增长 9.44%；受货币
基金收益下降和流动性管制原因，代销集团金融子公司产品金额 946.25 亿元，同
比减少 69.55%；联合集团子公司共同管理的企业年金规模达 178.00 亿元，较上
年末增长 7.40%；托管集团子公司产品规模达 9,536.44 亿元，较上年末下降
15.87%。
母子协同方面，本行整合中信金融租赁、中信百信银行专业化和线上化的服
务资源，加强产品及服务模式创新，最大限度地提升客户体验。报告期内，本行
与中信金融租赁合作落地的银租项目合计投放资金 16.48 亿元；与中信百信银行
合作落地的联动项目合计投放资金 0.71 亿元。
跨境协同方面，本行顺应转型发展大势和国际化经营诉求，将跨境协同作为
对公客户服务的特色和亮点，以中信银行（国际）、信银投资为境内外服务主平
台，拓宽合作半径与服务内容，为客户提供一体化跨境综合服务。报告期内，本
行与中信银行（国际）、信银投资协同跨境项目总规模折合人民币达 904.65 亿元。
区域协同方面，本行积极践行国家区域协调发展战略，出台《中信银行区域
协调发展委员会工作制度》，成立区域协调发展委员会，设立京津冀、长三角、
粤港澳三个区域协调领导小组，协调政策，协同项目。本行成为首家为雄安集团
发放贷款的商业银行，并为张家口冬奥项目提供融资支持；积极响应长三角区域
一体化国家战略，服务“三农”、中小微企业发展；发挥中信集团境内外业务联
动与实业资源优势，搭建港澳地区协同平台，全面支持粤港澳大湾区建设。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.6 风险管理
3.6.1 风险管理架构
3.6.2 风险管理体系和风险管理技术
报告期内，国内外经济金融形势发生深刻变化，不稳定不确定因素增多，本
行加强对经济金融形势研判，认真贯彻落实中央各项政策规定，持续完善全面风
险管理体系，积极防范各类风险。大力推进风险合规文化建设，健全风险管理各
项政策制度。加强“三道防线”队伍建设，提升整体风险防控能力。积极践行差
异化发展战略，引导授信资源进一步优化配置。稳步推进公司授信业务流程优化，
有序推动统一风险管控落地实施。优化授信审批体系，强化临期及预警管理，加
大清收处置力度，加快 IT 系统优化升级，不断改进风险管理综合评价考评体系，
夯实资产质量基础。
本行持续提升风险管理技术研发能力，深化风险量化成果应用。报告期内，
本行持续开展对公、零售和同业评级模型的自主优化和独立验证，有效控制模型
风险；稳步推进债券评级体系建设；将信用风险计量模型有效嵌入授信业务全流
程中，提升风险决策水平。本行持续推进内评法经济资本考核和基于预期损失模
型的减值准备管理，强化分行风险量化管理能力建设，风险量化管理水平得到有
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
效提升。报告期内，本行严格执行监管各项规定，持续加强对大额风险暴露的管
理，大额风险暴露的各项限额指标控制在监管范围之内。
3.6.3 信用风险管理
信用风险是指因债务人或交易对手未按照约定履行义务，从而使银行业务发
生损失的风险。
3.6.3.1 公司业务信用风险管理
报告期内，本行公司银行业务按照“管好存量、控制增量”的原则，从客户、
区域、行业、产品等维度进行对公资产配置，做优结构、做强特色、做实基础，
提升公司授信业务综合质效。
行业层面，本行把握供给侧结构性改革和基础设施补短板、产业结构调整升
级、污染防治等领域业务机会，支持符合国家战略导向的行业以及“三大、三高、
三新”领域的授信投放，落实房地产宏观调控政策，合理控制房地产贷款投放，
加强对制造业等经济社会发展重点领域和薄弱环节信贷支持。
客户层面，本行坚持“三大一高”28的客户定位，积极支持总分两级战略客
户，优质民企，深入挖掘上市企业合作潜力。围绕总分两级战略客户，大力推动
供应链核心企业上下游小微客群的链式营销和批量开发。贯彻国家普惠金融战略，
支持民营经济，加快普惠型小微企业法人业务发展。严把新客户准入关，深化存
量客户分层分类管理，加大压缩和退出类客户的处置力度。加强客户统一授信管
理和额度管控，适度控制单一集团客户集中度，防范多头授信、过度授信。
产品层面，本行坚持“固本”与“强新”并重，围绕核心客户，以链式服务、
现金管理为主打产品，进一步做强本行交易银行和汽车金融品牌，同时积极参与
国企混改和“走出去”等进程，为客户提供投行、资管创新产品服务，提升全行
综合融资服务能力和收益，形成合理的融资结构。
区域层面，本行实施差异化、梯次化发展的区域战略。信贷资源优先支持京
津冀、雄安新区、“一带一路”、长江经济带、粤港澳大湾区、自贸区等国家战
28 指大行业、大客户、大项目和高端客户。
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略重点区域的分行，夯实客户基础，提升授信规模占比和利润贡献；同时，支持
其他地区分行加大存量授信风险化解力度，加快结构转型，形成独立经营特色，
提升风险管理水平。
3.6.3.2 个人贷款信用风险管理
为确保个贷业务健康、有序开展，有效防范信用风险，本行充分运用评分卡
等零售信贷风险计量模式，结合逻辑化的业务规则，有效识别及管理信用风险。
本行通过引入第三方数据，结合业务实际优化应用规则，完善个人信用画像，逐
步搭建各产品反欺诈模型，进一步提升个贷业务信用风险管控能力；通过搭建个
贷风险预警体系，对产品、区域、合作渠道等进行风险管理，同时充分应用贷后
环节对单笔贷款的风险预警结果，加快产品政策及流程的迭代效率，并基于产品、
区域等表现出的风险特征，制定差异化准入规则。
报告期内，本行在标准化个贷产品体系下，通过设计各环节风险准入及操作
标准，已基本实现部分主力产品的风险管理关口前置和风险防控要素在流程设计
环节（受理、授信及用信等）的嵌入，同时本行为经营机构提供了标准化作业模
板，实现对信用风险的系统管控。截至报告期末，本行个人贷款（不含信用卡）
不良余额 61.19 亿元，较上年末减少 5.55 亿元，不良率 0.55%，较上年末下降 0.11
个百分点，整体资产质量稳中向好。
3.6.3.3 信用卡风险管理
2018 年以来，现金贷、互联网消费贷、P2P 等市场放贷主体日益增多，债务
风险不断聚集，市场共债客群资产质量波动明显，此类风险有向信用卡行业传导
的趋势；同时，随着产业结构的不断调整，部分地区及行业从业者的就业及收入
稳定性受到一定影响，导致部分客户的还款能力和还款意愿降低。两重因素叠加，
致使信用卡业务风险有所上升。
针对上述市场环境变化，本行强化了贷前、贷中、贷后联动风险管控体系。
贷前准入方面，严格审查客户资信水平，运用征信数据等信息审慎筛选优质客户，
通过模型及策略的不断调优，严控共债客户通过率；贷中风险管控方面，完善授
信规则，实行差异化授信，并根据客户用卡及还款情况进行动态授信调整，对疑
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似共债等高风险客户及信用卡套现等不合规用卡行为，实施长期专项监测与打击；
贷后不良资产催收方面，持续优化催收策略，不断探索与公检法事业单位、征信
机构、大数据公司等外部机构的业务合作，运用大数据等创新技术手段提升对高
风险客户的清收能力。
针对近年来互联网金融犯罪呈现产业化、金融欺诈涌现的问题，本行高度警
惕，主动布局，积极应用新技术，强化甄别、监控与拦截能力，严防金融欺诈风
险。一是结合身份证识别仪、人脸识别、图像识别、运营商实名验证、银联鉴权
等先进技术和功能，加强对客户身份真实性的甄别和核验，有效防范和拦截客户
伪冒风险。二是自主研发申请欺诈评分、决策树及复杂关系网络等大数据模型，
精准识别不良中介包装、不实申请等欺诈风险。三是与公安系统经济犯罪侦查局
联合成立警银合作“预防和打击银行卡犯罪实验室”，加强警民联动，对信用卡
犯罪进行及时、高效、精准打击。多管齐下，提升信用卡风险防控能力，确保资
产质量。截至报告期末，本行信用卡不良贷款余额 86.78 亿元，不良率 1.74%，
较上年末下降 0.11 个百分点。
3.6.3.4 资产管理业务风险管理
报告期内，本行持续优化信用风险审查方法论，提升专业化管理水平和审查
水平，不断优化信用资质评级打分卡，研发量化分析模型，加强实地调研，依据
资产类别和行业建立审查审批标准。本行通过对重点风险领域建立业务准入名单
和限额管理机制，推进落实信用政策执行力度，提升资产配置管理效率。对于比
照资管新规要求发行、管理的理财产品，逐日跟踪所投资产的集中度运行情况，
完善日常风险监控机制。本行研究制定资产质量五级分类标准、风险预警标准，
同时组织推动存量资产的风险排查，提升风险预判能力和化解能力。推动一道防
线风险管理责任，厘清投后管理主体及职责，制定风险预警与处置流程与机制，
持续完善风险管理体系建设。
报告期内，本行理财产品未出现到期未兑付或不足额兑付的情况。
3.6.3.5 金融市场业务风险管理
报告期内，本行继续强化风险管理“三道防线”机制建设，多角度梳理持仓
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债券发行人信用风险，对存量债券资产进行持续风险排查和平行监测，根据不同
的情景分析，制定有效应对方案，并积极进行动态调整。
报告期内，本行自营债券资产信用资质优良，持仓信用债的发行人以信用评
级较高、经营状况良好的大型企业和机构为主。
3.6.4 贷款监测及贷后管理
报告期内，本行在宏观经济放缓、监管趋严和防范系统性金融风险背景下，
努力适应市场和政策的变化，一手抓信贷资产质量指标完成，确保本行资产质量
平稳运行，一手围绕“建体系、建平台、建系统”，推进本行 2018—2020 年发展
规划落地实施。
全面风险管理系统持续优化升级。本行分批次组织完成系统上线业务测试，
确保全面风险管理系统二期项目功能按计划全部上线投产；组织对分行持续进行
系统应用培训；持续优化授信业务管理 APP，提出支付管理、风险预警、临期管
理等贷后管理功能及关联方管理功能优化需求。
优化“四分类”29工作。优化审批核准权限，简化分类标准和流程，提升风
险控制的针对性，提高管理效率。
优化预警体系。一是优化总行级预警委员会会议机制，单独召开预警委员会
会议，建立会议纪要报送机制，优化纵向总行级预警报告流程，同时实施名单制
管理。二是推进普惠金融贷后管理预警模型项目。三是强化以客户为中心的临期
管理，实现授信业务全覆盖，夯实信用风险防线。
开展重点领域风险排查与组合风险监控。本行组织了各类风险排查，针对热
点问题进行公司业务风险提示和风险排查、建立名单制管理，并对重点信贷资产
组合进行风险监测，对重点分行、产品、房地产行业企业、资产组合、重点大客
户等进行风险提示或实现名单制监控。
加强押品管理。本行研究出台措施方案，加强押品及评估机构管理，建立并
强化押品管理各环节责任机制。同时，建立押品准入正面、负面和审慎清单，明
29 为加强公司授信业务客户准入和退出管理，推动客户分类分层精准营销和资源配置，促进信贷资产结构的
调整优化，本行对存量公司授信客户实施“支持、维持、压缩和退出”四分类管理。
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确正面、审慎清单押品评估管理要求，引导分行开展押品选择及评估工作。
加强用信管理。本行制定并发布项目类资产管理业务用信审核清单，指导分
行规范用信审核，防范操作风险，并在用信环节上线指纹认证功能，进一步加强
用信管理。
3.6.5 市场风险管理
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动
而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行面临的市场风险主要为利率风险
和汇率风险。本行建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制等各环节的市场
风险管理制度体系，通过产品准入审批和风险限额管理等方式对市场风险进行管
理，将市场风险控制在合理范围内，实现经风险调整的收益最大化。
报告期内，股市、债市、汇市风险波动加剧，各类风险之间交叉传染的特征
日趋明显。本行积极研究和应对市场波动，提高市场分析的前瞻性，优化市场风
险限额体系，动态调整市场风险限额，持续做好风险监测和提示，不断提升市场
风险管理精细化水平，在风险可控的前提下有力地支持了金融市场相关业务的发
展。
3.6.5.1 利率风险管理
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账
簿整体收益和经济价值遭受损失的风险，包括缺口风险、基准风险和期权风险。
本行银行账簿利率风险管理的总体目标是，遵循稳健的风险偏好原则，确保利率
变化对本行收益和价值的不利影响可控。
报告期内，全球经济发展形势很不均衡，主要经济体表现分化， 境内外市场
利率变化趋势不甚明朗。在此背景下, 本行积极应对境内外市场形势变化，在前
期风险管理架构体系完善、风险监测指标优化、风险管理系统改造升级等工作的
基础上，运用缺口分析、敏感性分析、压力测试等多种方法，从重定价缺口、重
定价周期、净利息收入波动、经济价值波动等多个维度监测风险暴露水平及变化，
重点关注当前市场形势下基准风险对本行的影响，并尝试运用系统的动态模拟功
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能，采用多情景的动态模拟过程分析指标变化。同时，本行持续开展定期分析和
净利息收入预测，主动运用价格调控等管理手段，对存量重点产品和新业务产品
的利率风险来源进行结构分析及专项提示和指导，持续提升市场化、自主化、差
异化定价能力，合理摆布资产负债组合产品与期限结构，将银行账簿利率风险控
制在本行风险容忍度范围内。
报告期内，《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》正式实施，本
行以此为契机，完成了各类客户行为模型建构工作，并以新监管框架为基础，更
新了本行的监管报送和风险指标体系。截至报告期末，本行在系统功能、计量框
架、模型管理、风险指标水平等方面与监管要求一致，后续本行将完善风险报告
体系、风险限额体系，重点提升本行银行账簿利率风险的整体管理水平。
本行对交易账户利率风险建立完整的风险限额体系，针对不同产品特点设置
风险价值、利率敏感性及市值止损等限额，并定期运用压力测试等工具对交易账
户利率风险进行评估，将交易账户利率风险控制在风险偏好可容忍的水平内。
上半年，国内经济下行压力加大，市场流动性保持宽松，国债收益率宽幅震
荡，高评级信用利差收窄。美国国债收益率因美国经济数据增速放缓和美联储降
息预期而持续下行。面对国内外金融市场波动上升的趋势，本行加大市场研究力
度，切实做好风险监测预警，不断完善市场风险限额体系，审慎控制交易账户的
利率风险敞口。
截至报告期末，本行利率缺口有关情况，参见本报告“财务报表附注 50”。
3.6.5.2 汇率风险管理
汇率风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
本行主要通过外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小。本行外汇敞口主要来自外汇
交易业务所形成的外汇头寸，以及外币资本金和外币利润等。本行通过合理匹配
本外币资产负债并适当运用衍生金融工具等方式管理汇率风险。对于全行资产负
债的外汇敞口以及结售汇、外汇买卖等交易业务形成的外汇敞口，设置外汇敞口
限额进行管理，将本行承担的汇率风险控制在可承受水平。
本行汇率风险主要受人民币兑美元汇率的影响。报告期内，人民币兑美元汇
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率呈现先强后弱、双向波动加大的态势，本行积极应对，密切关注中美贸易摩擦
对外汇市场的影响，不断完善对外汇敞口的计量和管理，严格控制相关业务的外
汇风险敞口，加强日常风险监控、预警和报告，将汇率风险控制在可承受范围内。
截至报告期末，本行外汇敞口有关情况，参见本报告“财务报表附注 50”。
3.6.6 流动性风险管理
流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、
履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行建立了完善
的流动性风险管理治理架构，董事会、监事会、高级管理层及下设专门委员会和
相关管理部门职责明确，流动性风险管理策略、政策和程序清晰。本行通过实施
审慎、协调的流动性风险管理策略，有效识别、计量、监测和控制流动性风险，
保持了稳健审慎的流动性风险水平。本集团实行统一的流动性风险管理架构。总
行负责制定银行集团、法人机构流动性风险管理政策、策略等，在法人机构层面
集中管理流动性风险；境内外附属机构在银行集团总体流动性风险管理政策框架
内，根据监管机构要求，制定自身流动性风险管理策略、程序等并持续推动实施。
报告期内，央行实施稳健的货币政策，综合运用多种政策工具，维持市场流
动性合理充裕；短端货币市场利率中枢呈下行趋势，期间隔夜利率最低跌破 1%，
创十年新低；中长端货币市场利率区间震荡。本行继续强化流动性风险管理，加
强流动性风险计量和监测，继续实施流动性风险限额管理，定期进行压力测试及
应急演练；做好资产负债统筹管理，确保资金来源与运用基本匹配；加强主动负
债管理，确保央行借款、货币市场、同业存单、同业存款等融资渠道畅通；做好
日常流动性管理，加强市场分析和预判，提升流动性管理的前瞻性和主动性。
截至报告期末，本集团流动性覆盖率情况如下：
单位：百万元人民币
2019 年 2018 年 2017 年
项目 增幅/增减
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动性覆盖率 132.23% 114.33% 上升 17.90 个百分点 97.98%
合格优质流动性资产 589,912 553,870 6.51% 507,004
未来 30 天现金净流出量 446,126 484,454 -7.91% 517,472
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注：本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》（银监发﹝2015﹞52 号）的规定披
露流动性覆盖率相关信息。
截至报告期末，本集团净稳定资金比例情况如下：
单位：百万元人民币
2019 年 2019 年 2018 年
项目 比上年末增幅/增减
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
净稳定资金比例 104.66% 101.53% 104.26% 上升 0.40 个百分点
可用的稳定资金 3,748,292 3,495,928 3,419,051 9.63%
所需的稳定资金 3,581,308 3,443,342 3,279,280 9.21%
注：本集团根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》（银保监发﹝2019﹞11 号）的规
定披露净稳定资金比例相关信息。
截至报告期末，本集团流动性缺口状况等有关情况，参见本报告“财务报表
附注 50”。
3.6.7 操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外
部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。报告
期内，本行持续加强操作风险管控，强化操作风险的日常管理。本行加强对重点
业务以及管理流程的梳理优化，定期开展操作风险关键风险指标体系的重检，建
立分层分级的指标监控体系，提升操作风险事中监控能力。持续强化风险事件的
分级及报告机制，对操作风险易发业务环节加强风险排查。进一步健全外包风险
管理体系，加强外包事项日常管理和风险评估，组织开展外包审计及检查工作，
有效规范外包行为和防范外包风险。本行持续提升应急处置能力，完善业务连续
性管理体系，组织各级单位开展多种形式的应急演练。同时，进一步加强信息科
技风险防控，开展信息科技风险全面评估和持续监控。报告期内，本行操作风险
管理体系运行平稳，操作风险整体可控。
3.6.8 声誉风险
声誉风险主要指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致客户、员工、
股东、投资者、媒体及监管者等利益相关方对本行形成负面评价而造成的风险。
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上半年，本行强化声誉风险源头管理，加强潜在风险点排查，持续做好风险
研判、预警和化解工作。加大舆情监测力度，主动回应舆论关切事项。举办声誉
风险管理培训和实战演练，提升分支机构声誉风险管理技能和媒介素养。报告期
内，本行声誉风险管理水平稳步提升，有效维护了本行良好形象。
3.6.9 国别风险
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国
家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或
地区的商业或资产存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。
本行国别风险管理遵循适应性和持续改进原则，结合本行国别风险管理目标、
国别风险敞口规模和业务复杂程度，逐步完善国别风险管理政策和程序，并制定
具体的方法和流程，有效识别、计量、监测和控制国别风险，促进本行业务的稳
健发展。
报告期内，本行根据监管要求和经营战略持续深化国别风险管理，重检年度
国别风险限额，强化对高风险国家的限额管理，定期开展国别风险评级，监测国
别风险敞口变化，将国别风险控制在可承受水平。
3.7 内部控制
3.7.1 内控体系
报告期内，本行将合规经营纳入2018—2020年发展规划中，明确要求全行内
控合规管理要做到“三个到位”：全面风险管理到位；内控合规、案件防范到位；
监管政策执行到位。在全行培育良好的风险文化与合规经营意识，通过建体系、
建机制、建流程、调结构、控风险、强合规、重创新和练内功八大举措，有效应
对错综复杂的经营环境，达到“强监管、强合规”的要求，实现“平安中信”管
理目标。
持续从加强制度建设、落实问题整改、强化违规问责、从严监督检查等多方
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面推动 “413合规行动”30，从制度体系建设、员工行为管理、巩固乱象治理成
果以及屡查屡犯问题治理等方面，强化合规经营和稳健发展，全面提升本行内控
合规管理水平；完善内控管理关键环节，扩大合规手册范围，深入推进“划红线、
定清单、明处罚”的管理模式。
强化全行一级法人管理的要求，提升年度授权“差异化、规范化、精细化”
水平，优化三大区域不同分行差异化授权，推进海外分行规范化授权，将经常性
事项纳入年度授权，提升授权的科学性和前瞻性，服务于经营管理和业务发展。
规范各级机构授权管理，及时动态调整授权，年度动态调整共计46次，促进业务
健康发展；针对重大变化、重点条款，培训授权管理骨干1,100人次。
报告期内，本行持续对市场乱象治理相关问题开展检查和治理，以风险为导
向，组织开展巩固治乱象、内控管理风险自查，对重点业务的关键流程进行重检，
查找分行内控缺陷和案防风险，重检内控管理流程以及关键环节制度执行力，评
价和纠正相关业务的内控管理有效性，提高本行内控有效性和制度执行力。
3.7.2 合规管理
报告期内，本行针对小微企业金融服务、资产托管业务、账户和支付结算等
15项监管要求进行外规内化，完成修订、新增制度办法18项，规范性文件7项，对
全付通、特约商户管理等6个系统实施改进，及时将监管要求转化为内部制度规范，
促进监管政策有效落地；组织全行2,000余人开展重点监管政策视频培训，讲解托
管业务指引、小微企业金融等重要监管要求，厘清监管重点、分析业务影响，深
化对分支机构的培训和经营指导，进一步推动监管要求落地执行。
聚焦监管热点、政策焦点、监管重点，集中力量对相关监管新规、监管政策
和问题进行重点研究分析，完成过渡期理财业务模式、支付业务创新、普惠金融、
基金赎回、并购贷款、资金流向等合规审核1,120余件，提出针对性合规意见2,300
余条，提升创新业务合规支撑能力，从源头防范业务合规风险，护航本行高质量
30 指本行围绕制度执行“护航行动”、行为管理“排雷行动”、乱象治理“亮剑行动”和屡查屡犯“治理行
动”开展的四个专项行动，以及实施重检业务流程、制定合规手册、强化制度执行、落实兼职干部制度、
遏制不当交易行为、开展案防飞行检查、强化宣导警示教育、督导持续性整改、滚动自查自纠、开展源头
整改、明确合规红线、落实排查整改和持续跟踪评价等十三项举措。
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发展。
持续开展“警示教育”活动，向全行通报、剖析典型案件和重大违规事件，
切实提高全员的风险合规意识；持续组织开展“一把手讲案例”、分行合规部负
责人微信学习等专题活动，组织开展“风险合规反洗钱”知识竞赛，强化全员
风险意识，严守合规红线、风险底线，促进机构合规经营，人员廉洁自律，构建
合规管理长效机制。
3.7.3 反洗钱
本行按照《中华人民共和国反洗钱法》、《法人金融机构洗钱和恐怖融资风
险管理指引（试行）》（以下简称“19号文”）、《银行业金融机构反洗钱和反
恐怖融资管理办法》（以下简称“1号令”）等反洗钱法律法规及监管规定，加强
洗钱风险管理，夯实反洗钱内控管理。
报告期内，本行认真贯彻落实中国人民银行、银保监会等监管新规，以落实
“19号文”、“1号令”为工作重点，持续突出法人治理，强化董监高履职意识，
进一步加强授权管理，不断完善反洗钱内控制度，强化洗钱风险管理措施，持续
优化反洗钱信息系统。
组织架构方面，本行行长担任反洗钱工作领导小组组长，全行所有部门均参
与反洗钱工作领导小组重要工作，调研论证部分分行反洗钱监测上收方案，强化
反洗钱授权管理，按照“横向到边、纵向到底”原则，将总行部门、境内外分行
均纳入本行反洗钱授权体系，切实保障全行洗钱风险管理履职。
反洗钱制度方面，修订或制定反洗钱工作领导小组工作制度、反洗钱突发事
件应急预案、公司、运营、电子银行等条线反洗钱管理办法，编写反洗钱合规手
册和负面清单，夯实本行反洗钱管理基础，不断健全完善反洗钱内控体系。
岗位人员管理方面，进一步细化反洗钱处室、岗位职责，逐步选拔能力强、
水平高的专职人员进入到反洗钱工作，满足本行对反洗钱管理人才的需求。
洗钱风险管理措施方面，明确可疑交易案例审定机制与标准，强化可疑交易
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报告质量管理，试行交易监测标准区域性、差异化运行方式，研发属地特色交易
监测标准，配套制定洗钱及其上游违法犯罪解析，研究制定反洗钱后督机制，提
高洗钱风险管理有效性。
洗钱信息系统方面，组织开展名单监控系统业务需求重检并推动优化改进，
完善白名单添加机制，完成反洗钱风险管理系统四期改造业务立项评审，研发机
器学习深度学习算法，基于底层静态规则，进一步筛选判断可疑交易，逐步加大
信息系统对反洗钱工作的支持。
报告期内，本行收到中国人民银行反洗钱局感谢函，肯定了本行作为北京地
区股份制商业银行代表在国际金融行动特别工作组（FATF）评估应答工作中的表
现，展现了本行履行国际义务的良好形象。
3.8 内部审计
本行内部审计紧紧围绕“推动审计转型，提升审计价值”的工作目标，按照
“2018—2020年发展规划”和“8100”工程总体部署，以《审计部新三年规划实
施方案（2018—2020年）》为指引，认真履行审计监督职责，着力加强能力建设，
全面提升审计科技手段，有效发挥了“防风险、促内控、增价值”的作用。为进
一步提高审计的独立性与权威性，在总行党委、董事会的高度重视下，本行稳步
推进审计体制改革工作。通过不断优化、整合审计资源，依托“一部八中心”31的
审计架构，加大对全行经营管理的独立监督力度，进一步完善了本行独立、垂直、
有效的审计管理体系，有力保障了本行经营管理等业务的稳健发展。
报告期内，本行重点关注国家金融政策落实、监管要求贯彻、总行战略的执
行等情况，结合新形势、新变化，加强对重点机构、重点风险领域、重点经营管
理环节、重点岗位人员的监督力度，开展了普惠金融、资产质量分类、房地产授
信、信息科技等专项审计及多家分行的全面审计工作，持续关注复杂经营环境下
的内控风险状况。同时，加大问题成因分析力度，深入揭示内控设计、执行层面
存在的问题，进一步强化了对问题整改的监督评价。
31 指本行审计部本级,北京审计中心、上海审计中心、深圳审计中心、成都审计中心、西安审计中心、昆明
审计中心、武汉审计中心及沈阳审计中心。
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3.9 资本管理
报告期内，结合内外部形势变化，本集团继续坚持“轻资产、轻资本、轻成
本”的三轻发展战略，按照“提转速、调结构”的资产负债策略推动资产业务轻
型化，努力节约资本占用。本集团实施全面的资本管理，包括资本充足率管理、
资本规划、资本配置及资本考核管理等，本集团资本管理的目标是持续满足资本
监管法规和政策要求，保持合理的资本充足率水平；优化业务结构，提升资本使
用效率与回报水平。本集团以原中国银监会 2012 年 6 月颁布的《商业银行资本管
理办法（试行）》为依据，计算、管理和披露本行与本集团资本充足率。
本集团不断强化内部资本积累能力，同时主动优化业务结构、控制资本消耗，
实现了各级资本充足率持续达标。截至报告期末，本集团资本充足率为 12.27%，
比上年末下降 0.20 个百分点；一级资本充足率 9.35%，比上年末下降 0.08 个百分
点；核心一级资本充足率 8.58%，比上年末下降 0.04 个百分点，各级资本充足率
较上年末均有下降。一方面是本行 2018 年年度股东大会审议通过了 2018 年度利
润分配方案，宣布派发 2018 年度普通股现金股息 112.55 亿元，相应减少核心一
级资本净额；另一方面 2019 年本集团加大信贷类业务投放，提升支持实体经济服
务质效，风险加权资产增幅较大，高于资本净额增幅。为应对业务刚性增长的需
求，本集团适度开展外源性资本补充，报告期内已发行 400 亿元可转债，并将持
续推进 400 亿元无固定期限资本债券及 400 亿元优先股等资本补充工具的发行工
作，保持各级资本水平充足。
报告期内，本集团继续加强资本约束与配置机制，持续推进轻资本发展战略。
不断完善以“经济利润”和“资本回报率”为核心的资本配置与考评体系，继续
推进内部评级法在资本考核中的应用；采用“监管资本实施限额管理”、“经济
资本进行考核评价”的双线管理模式，兼顾监管资本与经济资本的平衡、统一，
引导经营机构在资本约束下合理摆布资产结构，盘活存量资产，为资本节约提供
空间，增强服务实体经济的能力；提高资本使用效率，保持本集团资本充足率水
平的平稳，并逐步形成以内生资本补充为主、外源资本补充为辅的长效资本补充
机制。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
资本充足率
单位：百万元人民币
2019 年 2018 年 增幅（%） 2017 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 /增减 12 月 31 日
核心一级资本净额 424,029 403,354 5.13 366,567
一级资本净额 461,648 441,122 4.65 403,378
资本净额 605,896 583,393 3.86 502,821
加权风险资产 4,940,007 4,677,713 5.61 4,317,502
核心一级资本充足率 8.58% 8.62% 下降 0.04 个百分点 8.49%
一级资本充足率 9.35% 9.43% 下降 0.08 个百分点 9.34%
资本充足率 12.27% 12.47% 下降 0.20 个百分点 11.65%
杠杆率
单位：百万元人民币
2019 年 2018 年 增幅（%） 2017 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 /增减 12 月 31 日
杠杆率水平 6.19% 6.37% 下降 0.18 个百分点 6.18%
一级资本净额 461,648 441,122 4.65 403,378
调整后的表内外资产余额 7,462,865 6,928,004 7.70 6,527,276
注：本集团根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令 2015 年第 1 号）的规定
计算和披露杠杆率。有关杠杆率的详细信息，请查阅本行网站投资者关系专栏相关网页
http://www.citicbank.com/about/investor/financialaffairs/gglzb/。
3.10 重大投资、收购、出售资产及企业合并事项
投资状况
本行于2019年6月27日召开董事会，审议并通过了《关于中信百信银行股份有
限公司增资扩股的议案》，同意本行出资14亿元人民币认购中信百信银行股份。
中信百信银行本次增资扩股方案将以中国银保监会及相关有权机构批复为准。
有关情况请参见本行在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易
网站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
报告期内，除本行经营涉及的信贷资产转让等日常业务外，本行不存在重大
收购、出售资产或企业合并事项。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3.11 结构化主体情况
未纳入本行合并财务报表范围的结构化主体的有关情况，参见本报告“财务
报表附注53”。
3.12 前景展望
展望 2019 年下半年，国际形势变数依然较大，中美贸易摩擦具有不确定性、
复杂性和长期性。在“六稳”政策目标下，财政政策将更加积极，扩大减税降费，
加快支出节奏，允许专项债作为重大项目资本金，将在一定程度上带动基建投资
回升。货币政策将适时适度采取逆周期调节，保持流动性合理充裕，市场利率水
平大概率维持低位。监管政策将更加严格，进一步强化房地产融资、风险资产分
类等领域监管。整体来看，虽然下半年中国经济增长压力较大，但经济金融风险
总体可控。
面对以上形势，本行将认真贯彻落实各项监管政策要求，加快推动 2018-2020
年发展规划实施，重点做好以下经营管理工作： 一是坚定不移地服务实体经济。
大力支持民营企业发展，坚决落实国家房地产调控政策，大力发展普惠金融。二
是全面推进公司业务转型。统筹推动对公客户服务一体化建设，巩固交易银行、
汽车金融等特色业务优势，加大对“三大、三高、三新”行业、去产能成效显著
行业龙头支持力度。优化公司网银、银企直连、现金管理系统功能，全面改善客
户服务体验。三是加速释放零售体系势能。做强出国金融和信用卡特色，做大私
人银行、代发业务和理财业务，做优线上消费金融和养老金融，加快电商管家、
居间管家等场景化支付结算产品推广。四是深挖金融市场发展潜力。加大投资策
略及市场波段研究，做大投资交易量。做深“中信同业+”金融服务平台，做大
撮合交易量。加快申请成立理财子公司，做强资产管理业务，提升资管能力和收
益水平。加快推进上海分行金融市场中心建设，打造具有区域特色的自贸区业务
平台。五是加快创新和数字化转型。建立适应数字化转型的技术架构，充分发挥
大数据、人工智能等新技术应用，构建数字化移动平台和服务生态，打造移动化
服务场景和服务渠道。打造开放“金融+非金融”服务生态，实现金融业与非金
融业相互赋能。六是完善全面风险管控体系。优化授信业务流程，加快推进独立
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
审批人和经营主责任人机制，完善授信政策和授权管理。有序化解和处置存量资
产风险，强化合规内控管理和问责力度。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第四章 重要事项
4.1 购买、出售或赎回本行股份
报告期内，本行及任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。
4.2 普通股利润分配
本行现金分红政策的制定及执行情况符合本行公司章程的规定及股东大会决
议的要求，分红标准和比例清晰明确，决策程序和机制完备。2018年度利润分配
方案经本行独立董事审议同意，并在2019年5月24日召开的2018年年度股东大会上
获得超过99.99%的持股5%以下股东表决同意，有效保障了中小股东的权益。
4.2.1 2018年度利润分配方案
经2019年5月24日召开的2018年年度股东大会审议批准，本行向截至2019年7
月19日在册的A股股东和2019年6月4日在册的H股股东以现金方式派发了2018年
度股息，每10股派发现金红利人民币2.30元（税前），共计派发现金红利约为人
民币112.55亿元。本行2018年度利润分配方案已在2018年年度报告、2018年年度
股东大会会议资料、2018年年度股东大会H股通函，以及2018年年度A股普通股分
红派息实施公告中进行了详细 的 说明。有关情况 请参见本行在上交所网站
（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）和本行网站
（www.citicbank.com）发布的相关公告。
4.2.2 2019年中期利润分配
本行2019年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
4.3 重大合同及其履行情况
报告期内，本行没有发生且不存在以前期间发生并持续到报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产的事项，亦不存在其他公司托管、承包、租赁本行重大
资产事项。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
担保业务属于本行常规的表外项目之一。报告期内，本行除经批准的经营范
围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
报告期内，本行没有签署正常业务范围之外的其他重大合同。
4.4 控股股东及其关联方占用资金情况
报告期内，本行不存在控股股东及其关联方占用资金情况。
4.5 重大关联交易
本行在日常业务中与关联方发生的关联交易坚持遵循一般商业原则，以不优
于非关联方同类交易的条件进行。关联交易具体数据参见本报告“财务报表附注
46—关联方关系及交易”。其中按香港上市规则构成关连交易的事项，均符合香
港上市规则规定。
4.5.1 资产出售、收购类关联交易
报告期内，本行没有发生资产出售、收购类重大关联交易。
4.5.2 授信类持续关联交易
经本行2017年11月30日召开的2017年第二次临时股东大会审议批准，根据业
务发展需要，本行向上交所分别申请了与中信集团及其相关方、与新湖中宝及其
相关方、与中国烟草及其相关方2018—2020年度授信类关联交易上限。经本行2018
年10月25日召开的第五届董事会第七次会议审议批准，根据业务发展需要，本行
向上交所申请了与保利集团及其相关方2018—2020年度授信类关联交易上限。在
符合本行适用的监管要求的前提下，前述四方在上交所监管口径下2019年度授信
类关联交易上限分别为1,500亿元、200亿元、200亿元、180亿元。此外，根据银
保监会相关规定，本行对前述四方各方的授信余额均不得超过本行上季末资本净
额的15%。本行与上述关联方之间开展的授信业务均在上限内遵循一般商业条款，
以不优于给予独立第三方的条款进行。
本行高度重视对授信类关联交易的日常监测与管理，通过采取加强流程化管
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
理、严把风险审批关、强化关联授信贷后管理等措施，确保关联授信业务的合法
合规。截至报告期末，上交所监管口径下，本行及子公司对全部关联公司的授信
余额为316.06亿元。其中，对中信集团及其相关方授信余额为246.04亿元，对新湖
中宝及其相关方授信余额为65亿元，对中国烟草及其相关方授信余额为0，对保利
集团及其相关方授信余额为1.87亿元，对关联自然人投资或任职的关联方授信余
额为3.15亿元。银保监会监管口径下，本行及子公司对全部关联公司的授信余额
为702.28亿元。其中，对中信集团及其相关方授信余额为342.92亿元，对新湖中宝
及其相关方授信余额为172.76亿元，对中国烟草及其相关方授信余额为0.65亿元，
对保利集团及其相关方授信余额为177.83亿元，对关联自然人投资或任职的关联
方授信余额为8.12亿元。本行对关联公司的授信业务整体质量优良，关注类贷款1
笔（金额7.75亿元），其他授信均为正常类。就交易数量、结构及质量而言，对
本行正常经营不会产生重大影响。
本行严格按照上交所、银保监会等监管机构要求，履行审议和披露程序。截
至报告期末，本行不存在违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知（2017修订）》（证监会公告﹝2017﹞16号）、《关于
规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发﹝2005﹞120号）规定的资金往来、
资金占用情形。本行与中信集团及其相关方、新湖中宝及其相关方、中国烟草及
其相关方、保利集团及其相关方、关联自然人投资或任职的关联方发生的关联贷
款，对本行的经营成果和财务状况未产生负面影响。
4.5.3 非授信类持续关联交易
经本行2017年8月24日召开的第四届董事会第二十五次会议、2017年11月30
日召开的2017年第二次临时股东大会审议批准，根据业务发展需要，本行针对与
中信集团及其相关方之间七大类非授信持续关联交易向上交所、香港联交所申请
了2018—2020年度上限，并于董事会召开当天签署了相关持续关联交易框架协议。
经本行2018年10月25日召开的第五届董事会第七次会议审议批准，根据业务发展
需要，本行分别针对与新湖中宝及其相关方、与中国烟草及其相关方、与保利集
团及其相关方之间七大类非授信持续关联交易向上交所申请了2018—2020年度上
限。本行与上述关联方之间开展的非授信业务均遵循一般商业条款，以不优于给
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
予独立第三方的条款进行。
根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》第十四A章、《上海证券交
易所股票上市规则》第十章的相关规定，本行与中信集团及其相关方、与新湖中
宝及其相关方、与中国烟草及其相关方、与保利集团及其相关方之间持续关联交
易的开展情况如下：
4.5.3.1 第三方存管服务
本行与主要股东及其相关方之间开展的第三方存管服务，以不优于独立第三
方的条款进行。主要股东及其相关方支付本行的服务费取决于相关的市场定价并
定期复核。第三方存管服务框架协议主要条款如下：（1）提供与其各自证券公司
客户交易结算资金有关的第三方存管服务；（2）按协议提供的服务包括但不限于
资金转账、支付利息和其他结算有关的事项；（3）服务的接受方必须也将促使其
相关方向服务的提供方支付服务费（如适用）；（4）按协议提供的服务条款对本
行而言不逊于独立第三方客户取得或提供的条款。
报告期内，本行与主要股东及其相关方第三方存管服务类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
中信集团及其相关方 0.8 0.07
新湖中宝及其相关方 0.5 0
第三方存管服务 服务费用
中国烟草及其相关方 0.5 0
保利集团及其相关方 0.5 0
截至报告期末，本行与前述主要股东及其相关方的第三方存管服务类关联交
易均未超过本行获批的年度交易上限。
4.5.3.2 资产托管服务
本行与主要股东及其相关方之间开展的资产托管、账户管理和第三方监管服
务，以不优于独立第三方的条款进行。双方支付的服务费用，取决于相关市场价
格以及托管的资产或资金种类等，且定期复核。资产托管服务框架协议主要条款
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
如下：（1）进行与财务资产或基金有关的包括但不限于基金公司管理资产（含证
券投资基金）、证券公司管理资产、信托公司管理资产、商业银行理财产品、保
险公司管理资产、股权投资基金、企业年金、QDII、QFII、社保基金、福利计划、
第三方交易资金的资产托管服务、账户管理服务；（2）进行第三方监管服务，服
务的接受方支付服务费；（3）服务的接受方必须也将促使其相关方向服务的提供
方支付相应的服务费；（4）按协议提供的服务条款对本行而言不逊于独立第三方
客户取得或提供的条款。
报告期内，本行与主要股东及其相关方资产托管服务类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
中信集团及其相关方 15 1.94
新湖中宝及其相关方 2 0
资产托管服务 服务费用
中国烟草及其相关方 2 0.005
保利集团及其相关方 2 0.002
截至报告期末，本行与前述主要股东及其相关方的资产托管服务类关联交易
均未超过本行获批的年度交易上限。
4.5.3.3 财务咨询顾问及资产管理服务
本行与主要股东及其相关方之间开展的财务咨询顾问服务及资产管理服务没
有固定的价格或费率，可根据提供服务的规模、费率及服务期限进行计算，由双
方公平对等谈判确定，以不优于独立第三方的交易价格及费率进行。财务咨询顾
问服务及资产管理服务框架协议主要条款如下：（1）业务包括但不限于债券承销、
融资及财务顾问服务、代销金融产品服务、资产证券化承销、委托贷款服务、投
融资项目承销、咨询顾问服务，以及保理项下应收账款管理、催收、坏账担保等；
（2）服务的接受方必须也将促使其相关方向服务的提供方支付服务费（如适用）。
（3）按协议提供的服务条款对本行而言不逊于独立第三方客户取得或提供的条
款。
报告期内，本行与主要股东及其相关方财务咨询顾问及资产管理服务类关联
第 83 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
交易情况如下：
单位：人民币亿元
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
中信集团及其相关方 50 0.88
新湖中宝及其相关方 财务咨询顾问及 5 0.09
服务费用
中国烟草及其相关方 资产管理服务 5 0.004
保利集团及其相关方 5 0.0008
截至报告期末，本行与前述主要股东及其相关方的财务咨询顾问及资产管理
服务类关联交易均未超过本行获批的年度交易上限。
4.5.3.4 资金交易
本行与主要股东及其相关方在日常业务中根据适用的一般市场惯例及一般商
业条款进行资金交易。该等交易定价原则为：双方采用通行的市场价格并参考与
独立第三方交易中一般适用的费率。具体而言，对于外汇及贵金属交易、贵金属
租赁、货币市场交易、债券交易等业务，双方根据公开的市场价格确定双方交易
采用的价格；对于债券代理结算业务，双方根据行业通行的规定确定费率；对于
金融衍生品业务，双方根据所交易产品的市场活跃程度、可取得的市场公开报价
及本行对于各项风险的管理要求等因素确定交易价格。资金交易框架协议主要条
款如下：所涵盖的交易，包括但不限于外汇及贵金属交易、贵金属租赁、货币市
场交易、债券交易及债券代理结算、金融衍生产品交易等。
报告期内，本行与主要股东及其相关方资金交易类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
交易损益 15 0.81
中信集团及其相关方 公允价值计入资产 25 2.06
公允价值计入负债 45 3.63
资金交易
交易损益 5 0.02
新湖中宝及其相关方 公允价值计入资产 10 0
公允价值计入负债 10 0
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
交易损益 5 0
中国烟草及其相关方 公允价值计入资产 10 0
公允价值计入负债 10 0
交易损益 5 0
保利集团及其相关方 公允价值计入资产 50 0
公允价值计入负债 50 0
截至报告期末，本行与前述主要股东及其相关方的资金交易类关联交易均未
超过本行获批的年度交易上限。
4.5.3.5 综合服务
本行与主要股东及其相关方之间的综合服务，包括但不限于医疗保险及企业
年金、商品服务采购、外包服务、增值服务、广告服务、技术服务及物业租赁等。
本行与主要股东及其相关方的综合服务采用通行的市场价格，或独立第三方交易
中适用的费率，通过公平对等谈判并根据适用的市场价格及费率来确定特定类型
服务应适用的价格和费率。综合服务框架协议主要条款如下：（1）开展的服务包
括但不限于医疗保险及企业年金、商品服务采购（包括承办会务服务）、外包服
务、增值服务（包括银行卡客户积分兑换服务、电子银行在线服务）、广告服务、
技术服务、物业租赁等；（2）协议双方提供协议项下的服务；（3）服务的接受
方应就服务提供方的服务向其支付服务费。按协议提供的服务条款对本行而言不
逊于独立第三方客户取得或提供的条款。
报告期内，本行与主要股东及其相关方综合服务类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
中信集团及其相关方 35 10.51
新湖中宝及其相关方 1 0.0005
综合服务 服务费用
中国烟草及其相关方 1 0.02
保利集团及其相关方 4 0.0001
截至报告期末，本行与前述主要股东及其相关方的综合服务类关联交易均未
第 85 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
超过本行获批的年度交易上限。
4.5.3.6 资产转让
本行与主要股东及其相关方的资产转让交易，以不优于独立第三方的条款进
行。受让方支付的转让价格按照以下原则确定：（1）对于普通类资产转让，根据
监管要求，信贷资产转让应符合整体性原则，转让方向受让方转让信贷资产时以
贷款本金作为交易价款，采取平价转让，不存在折价溢价。除考虑市场供求外，
重点考虑转让后转让方与受让方承担的义务等因素；（2）对于资产证券化类资产
转让，本行向关联方转让信贷资产时以贷款本金作为交易价款，除不良资产证券
化外，一般采取平价转让；资产支持证券发行利率方面，优先级资产支持证券（不
含发起机构持有部分）通过中央国债登记结算有限责任公司的招标系统采用单一
利差（荷兰式）招标方式或簿记建档方式来确定，次级资产支持证券（不含发起
机构持有部分）采用数量招标或簿记建档方式来确定；（3）目前没有国家法定转
让价格的，若未来有国家法定价格，则参照国家规定的价格进行定价。资产转让
框架协议主要条款如下：（1）购买或出售信贷及其他相关资产（包括但不限于直
接或通过资产管理计划、资产证券化、保理或其他形式出让对公及零售信贷资产、
出让同业资产债权）中的权益；（2）按协议进行的业务条款对本行而言不逊于独
立第三方客户取得或提供的条款；（3）协议应明确信贷和其他相关资产的管理权；
（4）承担为资产转让保密的义务。
报告期内，本行与主要股东及其相关方资产转让类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
中信集团及其相关方 2,200 239.54
新湖中宝及其相关方 100 0
资产转让 交易金额
中国烟草及其相关方 100 0
保利集团及其相关方 100 0
截至报告期末，本行与前述主要股东及其相关方的资产转让类关联交易均未
超过本行获批的年度交易上限。
第 86 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
4.5.3.7 理财与投资服务
本行与主要股东及其相关方在日常业务中适用一般市场惯例及一般商业条
款，本行向主要股东及其相关方提供理财与投资服务，包括非保本理财和代理服
务、保本理财以及自有资金投资；主要股东及其相关方向本行提供理财中介服务，
如信托服务和管理服务等。双方交易通过公平谈判的方式，根据理财服务种类及
服务范围的不同，按照一般商业条款确定，以不优于独立第三方的条款进行，并
根据市场价格变化情况实时调整。理财与投资服务框架协议主要条款如下：（1）
提供理财与投资服务，包括非保本理财服务和代理服务，保本理财服务以及自有
资金投资，而关联方向本行提供理财中介服务，如信托服务和管理服务等；（2）
关联方向本行支付关于本行提供的理财及投资服务的费用，本行也必须向关联方
支付理财中介服务费用；（3）按协议提供的服务条款对本行而言不逊于独立第三
方客户取得或提供的条款。
报告期内，本行与主要股东及其相关方理财与投资服务类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
非保本理财与
服务费用 30 5.83
代理服务
客户理财本金时点余额 140 3.33
中信集团及其相关方
保本理财与 客户理财收益 6 0.04
投资服务 银行投资收益及费用 68 0.98
投资资金时点余额 1,000 207.91
非保本理财与
服务费用 5 0.00002
代理服务
客户理财本金时点余额 100 0.1
新湖中宝及其相关方
保本理财与 客户理财收益 10 0
投资服务 银行投资收益及费用 4 0
投资资金时点余额 50 0
非保本理财与
服务费用 1 0
代理服务
客户理财本金时点余额 10 0
中国烟草及其相关方
保本理财与 客户理财收益 1 0
投资服务 银行投资收益及费用 1 0
投资资金时点余额 10 0
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
2019 2019 年 1-6
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 月交易金额
非保本理财与
服务费用 3 0
代理服务
客户理财本金时点余额 30 0
保利集团及其相关方
保本理财与 客户理财收益 3 0
投资服务 银行投资收益及费用 4 0
投资资金时点余额 50 0
截至报告期末，本行与前述主要股东及其相关方的理财与投资服务类关联交
易均未超过本行获批的年度交易上限。
4.5.4 共同对外投资关联交易
报告期内，本行与关联方之间未发生共同对外投资类重大关联交易。
4.5.5 债权债务及担保关联交易
本行与关联方存在的债权债务及担保事项，详见本报告“财务报表附注46”。
4.5.6 关联自然人交易余额及风险敞口
本行与关联自然人交易余额及风险敞口事项，详见本报告“财务报表附注46”。
4.6 重大诉讼、仲裁事项
本集团在日常业务过程中涉及若干法律诉讼和仲裁。这些诉讼和仲裁大部分
是由于本集团为收回贷款而提起的，此外还包括因客户纠纷等原因而产生的诉讼
和仲裁。截至本报告期末，本集团在日常业务过程中涉及的作为被告/被申请人的
未决诉讼和仲裁案件（无论标的金额大小）共计71宗，涉及金额人民币8.28亿元。
本行认为，上述诉讼或仲裁不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。
4.7 公司及相关主体承诺事项
根据中国证监会相关规定，本行分别就境内非公开发行优先股事项和公开发
行A股可转换公司债券并上市事项可能导致的即期回报被摊薄制订了拟采取的填
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
补措施，包括加强资本规划管理，确保资本充足稳定；加大资产结构调整力度，
提高资本配置效率；提高运营效率，降低运营成本；加强内部资本充足评估流程，
提高资本管理水平；加强资本压力测试，完善资本应急预案。同时，本行董事、
高级管理人员也作出了关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺。报告期内，
本行未发现有违反前述承诺的行为。
报告期内，本行未发现实际控制人、股东、收购人及本行等承诺相关方在报
告期内有履行完毕的或截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
4.8 董事、监事和高级管理人员在本行的股份、相关股份及债券的权益和淡
仓
截至报告期末，本行董事、监事、高级管理人员均未持有本行及相联法团（定
义见香港《证券及期货条例》第XV部所指的相联法团）的股份、股票期权、限制
性股票、相关股份及债券，或拥有已列入香港《证券及期货条例》第352条规定存
置的登记册内之权益及淡仓，或持有根据香港上市规则附录十《上市发行人董事
进行证券交易的标准守则》（“标准守则”）的规定须知会本行和香港联交所的
权益及淡仓。
报告期内，本行经向所有董事、监事和高级管理人员征询，确定董事、监事
和高级管理人员，均已采纳并遵守标准守则规定的有关董事、监事进行证券交易
的标准。
4.9 公司、董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人受调查、处
罚及整改情况
报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人
不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关
或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不
适当人选、被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被
证券交易所公开谴责的情况，本行亦无受到中国证监会及其派出机构采取行政监
管措施并提出限期整改要求的情况发生。
第 89 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
报告期内，本行依法开展经营活动，决策程序符合法律、法规和本行章程的
规定。本行董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，未发现其履职时有违反法律、
法规、本行章程或损害本行利益的行为。
4.10 符合香港上市规则企业管治守则
本行于截至2019年6月30日止6个月遵守载于香港上市规则附录十四的《企业
管治守则》，及其中绝大多数建议的最佳常规，惟以下情况除外：
《企业管治守则》第A.1.3条规定召开董事会定期会议应至少提前14天发出通
知。本行公司章程第179条规定，董事会应当于定期董事会会议召开10天前以书面
形式通知全体董事和监事。本行在董事会会议通知方面采取上述做法的原因是，
会议10天前通知董事符合中国法律法规的要求，并被视为已留出合理的时间。
根据《企业管治守则》第A.6.7条，独立非执行董事以及其他非执行董事应出
席股东大会。由于时间冲突及其他安排，一些董事未能亲自出席本行的股东大会。
随着外部经营环境、监管要求以及银行经营范围、规模的变化，银行内部控
制将是一个持续改进和完善的过程。本行将遵循外部监管要求和上市公司的工作
需要，按照国际先进银行的标准，不断完善内控管理。
4.11 符合《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》
本行已采纳香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》
（“标准守则”），并遵守香港上市规则第 13.67 条和第 19A.07B 条，以规范
董事及监事的证券交易事项。本行已就此事专门征询所有董事及监事，所有董事
及监事均已确认其于报告期内严格遵守了该标准守则有关条款的规定。
4.12 中期业绩审阅
本行董事会审计与关联交易控制委员会已与高级管理层审阅了本行采纳的会
计政策及惯例，探讨了内部控制及财务报告事宜，并审阅了本半年度报告。
本半年度报告中，本集团采用了财政部2018年12月修订的《企业会计准则第
第 90 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
21号—租赁》，该会计政策变化已反映在2019年中期财务报表中，按相关规定未
追溯调整比较期间数据。除上述变化外，本集团本中期财务报告采取的会计政策
与编制本集团截至2018年12月31日止年度财务报表时采用的会计政策一致。
4.13 股权激励计划
报告期内，本行未实施任何股权激励计划。
4.14 募集资金使用情况及非募集资金投资的重大项目情况
本行募集的资金按照招股说明书、配股说明书等文件中披露的用途使用，即
所有募集资金全部用于充实本行资本金，提高本行的资本充足率和抗风险能力。
4.15 公司及相关主体诚信状况
报告期内，本行及本行控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、
所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
4.16 与环境相关的表现和政策
本行严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国节约能源
法》等法律法规的要求，在《中信银行 2018—2020 年发展规划》中明确本行在规
划期内将加大对绿色经济的支持，完善环境和社会风险全流程管理。
报告期内，本行坚持绿色发展的理念，严格落实相关监管要求，在风险可控，
商业可持续的条件下，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，提高绿色
贷款占比。防范环境和社会风险，提升自身环境和社会表现，并以此优化信贷结
构，提高服务水平，促进发展方式转变。本行明确了绿色信贷重点支持的领域，
设立了绿色金融的发展目标，并将绿色信贷业务纳入绩效考核。
报告期内，本行继续严格控制“两高一剩”行业的授信，对“两高一剩”行
业中的不同企业分类施策，对于技术优、效率高、有潜力、有市场的优质龙头企
业，继续给予支持；对于其他企业，逐步压缩退出。
报告期内，本行加强环境和社会风险的管理，在授信申请、审查审批、授后
第 91 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
管理环节对环境和社会风险的进展情况进行动态评估，评估内容包括客户环境和
社会风险的管理情况、变现情况及对外沟通交流情况，评估结果作为客户准入、
管理、退出的重要依据，并将客户的环境和社会风险管理融入授前调查、审查审
批、合同管理、用信审核、授后管理等业务流程。
4.17 履行扶贫社会责任情况
报告期内，本行按照党中央、国务院及监管机构的工作部署，坚持精准扶贫
精准脱贫基本方略，围绕促进贫困人口稳定脱贫和贫困地区长远发展，创新扶贫
产品，搭建扶贫平台，完善扶贫机制，持续提升本行金融扶贫工作的精准度和有
效性。通过多种“金融+”扶贫模式，精准对接各类扶贫需求，深入加强金融扶
贫体系建设，强化金融扶贫风险管控。
截至报告期末，本行金融精准扶贫贷款余额78.00亿元，较上年末增加9.88亿
元，增幅14.50%。从承贷主体来看，个人精准扶贫贷款23.28亿元，较上年末减少
23.41%；单位精准扶贫贷款54.73亿元，较上年末增长45.03%32。
下半年，本行将继续积极贯彻中央金融扶贫精神和监管政策要求，在政策引
导下开展金融扶贫业务，结合本行业务特点和风险偏好，研究扶贫产品开发，加
大金融扶贫支持力度，完善金融精准扶贫体系建设，开展金融教育活动，持续提
升金融扶贫的精准性和有效性。
4.18 半年度报告获取方式
本行分别根据A股和H股的上市公司监管规定编制了A股和H股半年度报告，
其中H股半年度报告备有中、英文版本。A股股东可致函本行董事会办公室索取按
照中国会计准则编制的半年度报告，H股股东可致函本行H股股份过户登记处香港
中央证券登记有限公司索取按照国际财务报告准则编制的半年度报告。
32 根据人民银行对于精准扶贫中“交通设施贷款”统计口径最新要求，本行对报告期内精准扶贫数据和比
较口径做了相应调整。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第五章 股份变动和主要股东持股情况
5.1 普通股股份变动
5.1.1 股份变动情况表
单位：股
2018 年 12 月 31 日 变动增减（+，–） 2019 年 6 月 30 日
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
（%） 新股 转股 （%）
有限售条件股份 2,147,469,539 4.39 2,147,469,539 4.39
1.国家持股
2.国有法人股 2,147,469,539 4.39 2,147,469,539 4.39
3.其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
无限售条件股份 46,787,327,034 95.61 46,787,327,034 95.61
1.人民币普通股 31,905,164,057 65.20 31,905,164,057 65.20
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股 14,882,162,977 30.41 14,882,162,977 30.41
4.其他
股份总数 48,934,796,573 100.00 48,934,796,573 100.00
5.1.2 有限售条件股份情况
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
时间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额
2021 年 1 月 20 日 2,147,469,539 2,147,469,539 46,787,327,034
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件 持有的有限售 新增可上市
可上市交易时间 限售条件
股东名称 条件股份数量 交易股份数量
2016 年 1 月 20 日，本行向中国烟草
非公开发行 2,147,469,539 股 A 股股票
的登记托管手续办理完毕。中国烟草
向原中国银监会承诺，自股份交割之
日起 5 年内不转让本次认购中信银行
中国烟草总公司 2,147,469,539 2021 年 1 月 20 日 -
股权（详见本行在上交所网站
（www.sse.com.cn）和香港联交所披
露易网站（www.hkexnews.hk）发布的
《中信银行股份有限公司非公开发行
A 股股票发行情况报告书》）。
5.2 证券发行与上市情况
5.2.1 股权融资情况
报告期内，本行未发行新的股票。
5.2.2 债券发行情况
5.2.2.1 可转债发行情况
2019 年 3 月 4 日，本行完成 A 股可转债发行工作，募集资金 400 亿元，发行
数量 4,000 万手，按面值发行，每张面值人民币 100 元，扣除发行费用后募集资
金净额为 3,991,564.02 万元。2019 年 3 月 19 日，上述 A 股可转债在上交所挂牌
交易，简称“中信转债”，代码 113021。截至 2019 年 6 月 30 日，本次发行可转
债募集的资金已全部投入运营，用于支持业务发展，在可转债转股后将按照相关
规定要求用于补充本行核心一级资本。有关情况参见本报告第七章“可转换公司
债券相关情况”，以及本行在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露
易网站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
5.2.2.2 无固定期限资本债券发行情况
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
2019年5月24日，本行2018年年度股东大会审议通过了关于发行无固定期限资
本债券的议案，本行拟在境内外市场发行不超过400亿元人民币（含400亿元）或
等值外币无固定期限资本债券，补充本行其他一级资本。有关情况参见本行在上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、香港联合交易所有限公司披露易网站
（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
5.3 普通股股东情况
5.3.1 股东总数
截至报告期末，本行普通股股东总数为182,134户，其中A股股东152,415户，
H股登记股东29,719户，无表决权恢复的优先股股东。
5.3.2 前十名股东情况（截至报告期末）
单位：股
持股 报告期内
股东 股份 持有有限售 股份质押
序号 股东名称 持股总数 比例 股份增减
性质 类别 条件股份数量 或冻结数
（%） 变动情况
国有 A股
1 中国中信有限公司 31,988,728,773 65.37 0 0 0
法人 H股
香港中央结算（代理人）有限 境外
2 H股 12,126,732,895 24.78 0 705,456 未知
公司 法人
国有
3 中国烟草总公司 A股 2,147,469,539 4.39 2,147,469,539 0 0
法人
国有
4 中国证券金融股份有限公司 A股 1,114,065,677 2.28 0 0 0
法人
中央汇金资产管理有限责任 国有
5 A股 272,838,300 0.56 0 0 0
公司 法人
国有
6 中国建设银行股份有限公司 H股 168,599,268 0.34 0 0 未知
法人
境外
7 香港中央结算有限公司 A股 84,392,950 0.17 0 -20,021,761 0
法人
国有
8 茂天资本有限责任公司 A股 31,034,400 0.06 0 0 0
法人
国有
9 中国保利集团有限公司 A股 27,216,400 0.06 0 0 0
法人
自然
10 顾利勇 A股 19,980,646 0.04 0 2,520,500 0
人
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
注：（1）除中信有限外，上表中A股和H股股东持股情况分别根据中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司和香港中央证券登记有限公司提供的本行股东名册统计。
（2）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。香
港中央结算（代理人）有限公司所持股份总数是该公司以代理人身份，代表截
至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H股股份合计
数。香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有
股票的机构，其中包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
（3）中信有限为中信股份的全资子公司。中信有限确认，截至报告期末，中信股份
及其下属子公司（含中信有限）合计持有本行股份32,284,227,773股，占本行股
份总数的65.97%，其中包括A股股份28,938,928,294股，H股股份3,345,299,479股。
中信有限直接持有本行股份31,988,728,773股，占本行股份总数的65.37%，其中
包括A股股份28,938,928,294股，H股股份3,049,800,479股。
（4）冠意有限公司（Summit Idea Limited）确认，截至报告期末，其通过香港中央结
算（代理人）有限公司持有本行H股股份2,292,579,000股，占本行股份总数的
4.685%。冠意有限公司为新湖中宝的全资附属公司。除上述股份外，新湖中宝
全资子公司香港新湖投资有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司持有
本行H股股份153,686,000股，占本行股份总数的0.314%。
（5）上表中普通股股东关联关系或一致行动的说明：香港中央结算（代理人）有限
公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。根据《中国建设银行股份有限公
司2019年第一季度报告》，截至2019年3月31日，中央汇金投资有限责任公司及
其全资子公司中央汇金资产管理有限责任公司合计持有中国建设银行股份有限
公司57.31%的股份。除此之外，本行未知上表中股东之间存在关联关系或一致
行动关系。
5.3.3 前十名无限售条件股东情况（截至报告期末）
单位：股
持有无限售条件 股份种类及数量
序号 股东名称
流通股的数量
种类 数量
人民币普通股 28,938,928,294
1 中国中信有限公司 31,988,728,773
境外上市外资股 3,049,800,479
2 香港中央结算（代理人）有限公司 12,126,732,895 境外上市外资股 12,126,732,895
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
3 中国证券金融股份有限公司 1,114,065,677 人民币普通股 1,114,065,677
4 中央汇金资产管理有限责任公司 272,838,300 人民币普通股 272,838,300
5 中国建设银行股份有限公司 168,599,268 境外上市外资股 168,599,268
6 香港中央结算有限公司 84,392,950 人民币普通股 84,392,950
7 茂天资本有限责任公司 31,034,400 人民币普通股 31,034,400
8 中国保利集团有限公司 27,216,400 人民币普通股 27,216,400
9 顾利勇 19,980,646 人民币普通股 19,980,646
易方达基金－工商银行－外贸信
10 托－外贸信托稳富 FOF 单一资金 16,131,400 人民币普通股 16,131,400
信托
5.4 主要普通股股东及其他人士拥有之权益及淡仓
截至报告期末，根据本行按《证券及期货条例》第336条保存的登记册，及就
本行所知，主要股东及其他人士（根据香港上市规则定义的本行董事、监事及最
高行政人员除外）拥有本行股份的权益及淡仓如下：
占该类别已 占全部已
持有权益 发行股本总 发行股本
股份
名称 身份 的股份数目 额的百分比 总额的百
类别
（%） 分比（%）
H股 3,049,800,479(L) 20.49 6.23
实益拥有人
中信有限 A股 28,938,928,294(L) 84.98 59.14
所控制法团
H股 10,313,000(L) 0.07 0.02
的权益
H股 所控制法团 3,345,299,479(L) 22.48 6.83
中信股份
A股 的权益 28,938,928,294(L) 84.98 59.14
中信盛星有限公司 H股 3,345,299,479(L) 22.48 6.83
所控制法团
（CITIC Polaris
A股 的权益 28,938,928,294(L) 84.98 59.14
Limited)
中信盛荣有限公司 H股 3,345,299,479(L) 22.48 6.83
所控制法团
(CITIC Glory
A股 的权益 28,938,928,294(L) 84.98 59.14
Limited)
H股 所控制法团 3,345,299,479(L) 22.48 6.83
中信集团
A股 的权益 28,938,928,294(L) 84.98 59.14
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
冠意有限公司
（Summit Idea H股 实益拥有人 2,292,579,000(L) 15.41 4.685
Limited）
Total Partner Global 所控制法团
H股 2,292,579,000(L) 15.41 4.685
Limited 的权益
实益拥有人 153,686,000(L) 1.03 0.314
香港新湖投资有限公
H股 所控制法团
司 2,292,579,000(L) 15.41 4.685
的权益
新湖中宝股份有限公 所控制法团
H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
司 的权益
浙江新湖集团股份有 所控制法团
H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
限公司 的权益
浙江恒兴力控股集团 所控制法团
H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
有限公司 的权益
宁波嘉源实业发展有 所控制法团
H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
限公司 的权益
所控制法团
黄伟 H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
的权益
所控制法团
李萍 H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
的权益
762,325,965 (L) 5.12 1.56
所控制法团
BlackRock, Inc. H股
的权益
336,000 (S) 0.0023 0.0007
(L) -好仓，(S) -淡仓
注：（1）以上所披露资料主要基于香港联交所网站（www.hkexnews.hk）所提供的信息作出。
（2）根据《证券及期货条例》第336条，倘若干条件达成，则本行股东须呈交披露权益表
格。倘股东于本行的持股量变更，除非若干条件已达成，否则股东毋须知会本公司
及联交所，故股东于本公司之最新持股量可能与呈交予联交所的持股量不同。
除上文所披露者外，截至报告期末，本行并不知悉任何其他人士（根据香港
上市规则定义的本行董事、监事及最高行政人员除外）在本行股份或相关股份中
持有需要根据《证券及期货条例》第336条规定存置之本行登记册之任何权益或淡
仓。
5.5 公司控股股东情况和实际控制人情况
5.5.1 控股股东或实际控制人变化情况
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
报告期内，本行控股股东和实际控制人未发生变化。截至报告期末，本行控
股股东为中信有限，实际控制人为中信集团。
5.5.2 控股股东情况和实际控制人情况
截至报告期末，中信有限为本行控股股东，中信股份为中信有限单一直接控
股股东，中信股份的控股股东为中信集团。中信集团为本行实际控制人。
中信集团是1979年在邓小平先生的倡导和支持下、由荣毅仁先生创办的。成
立以来，中信集团充分发挥了经济改革试点和对外开放窗口的重要作用，在诸多
领域进行了卓有成效的探索与创新，在国内外树立了良好信誉与形象。目前，中
信集团已发展成为一家金融与实业并举的大型综合性跨国企业集团。其中，金融
涉及银行、证券、信托、保险、基金、资产管理等行业和领域；实业涉及房地产、
工程承包、资源能源、基础设施、机械制造、信息产业等行业和领域，具有较强
的综合优势和良好发展势头。
2011年12月，经国务院批准，中信集团以绝大部分现有经营性净资产出资，
联合下属全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中信有限（设立时
名为“中国中信股份有限公司”）。其中，中信集团持有中信股份99.9%的股份，
北京中信企业管理有限公司持有0.1%的股份，中信集团整体改制为国有独资公
司。为完成上述出资行为，中信集团将持有的本行全部股份转让注入中信有限，
中信有限直接和间接持有本行股份28,938,929,004股，占本行总股本的61.85%。上
述股份转让获得国务院、中国财政部、原中国银监会、中国证监会、香港金融管
理局的批准。2013年2月，经上交所和中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
审核同意，正式完成相关过户手续。2018年12月20日，财政部和人力资源社会保
障部印发通知，为贯彻落实《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实
施方案的通知》有关部署，将财政部持有的中信集团股权的10%一次性划转给社
会保障基金理事会持有。
2013年10月，中信股份受让BBVA持有的本行H股2,386,153,679股，约占本行
股份总数的5.10%。增持完成后，中信股份持有的本行股份占比增至66.95%。
第 99 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
2014年8月，中信集团将主要业务资产整体注入香港上市子公司中信泰富，中
信泰富更名为中信股份，原中信股份更名为中信有限。中信股份持有中信有限
100%股份。
2014年9月，中信有限通过协议转让方式增持本行H股81,910,800股。增持完
成后，中信有限共计持有本行A股和H股股份31,406,992,773股，约占本行总股本
的67.13%。
2016年1月，本行完成向中国烟草非公开发行2,147,469,539股A股股票。相应
地，本行股份总数增至48,934,796,573股，中信有限所持本行股份占比降至64.18%。
2016年1月，中信股份通知本行，其计划于2017年1月21日前择机增持本行股
份，累计增持比例不超过本行股份总数的5%。截至2017年1月21日，上述增持计
划已实施完成。增持完成后，中信股份及其下属子公司（含中信有限）合计持有
本行股份32,284,227,773股，其中持有A股28,938,928,294股，持有H股3,345,299,479
股，合计占本行股份总数的65.97%。
截至报告期末，中信集团法定代表人为常振明，经营范围为：投资管理境内
外银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡金融类企业
及相关产业、能源、交通基础设施、矿产、林木资源开发和原材料工业、机械制
造、房地产开发、信息基础设施、基础电信和增值电信业务、环境保护、医药、
生物工程和新材料、航空、运输、仓储、酒店、旅游业、国际贸易和国内贸易、
商业、教育、出版、传媒、文化和体育、境内外工程设计、建设、承包及分包、
行业的投资业务；资产管理；资本运营；工程招标、勘测、设计、施工、监理、
承包及分包、咨询服务行业；对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程
所需的劳务人员；进出口业务；信息服务业务（仅限互联网信息服务,不含信息搜
索查询服务、信息社区服务、信息即时交互服务和信息保护和加工处理服务）。
（企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目，经相关部门
批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。）
截至报告期末，中信有限注册资本为1,390亿元人民币，法定代表人为常振明，
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
经营范围为：1.投资和管理金融业，包括：投资和管理境内外银行、证券、保险、
信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡等金融类企业及相关产业；2.投资
和管理非金融业，包括：（1）能源、交通等基础设施；（2）矿产、林木等资源
开发和原材料工业；（3）机械制造；（4）房地产开发；（5）信息产业：信息基
础设施、基础电信和增值电信业务；（6）商贸服务及其他产业：环境保护；医药、
生物工程和新材料；航空、运输、仓储、酒店、旅游业；国际贸易和国内贸易、
进出口业务、商业；教育、出版、传媒、文化和体育；咨询服务；3.向境内外子
公司发放股东贷款；资本运营；资产管理；境内外工程设计、建设、承包及分包
和劳务输出，及经批准的其他业务。（该企业2014年7月22日由内资企业转为外商
投资企业；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
截至报告期末，中信股份及其下属子公司（含中信有限）合计持有本行股份
32,284,227,773股，占本行股份总数的65.97%，其中包括A股股份28,938,928,294
股，H股股份3,345,299,479股。中信有限直接持有本行股份31,988,728,773股，占
本 行 股 份 总 数 的 65.37% ， 其 中 包 括 A 股 股 份 28,938,928,294 股 ， H 股 股 份
3,049,800,479股。
截至报告期末，本行与控股股东、实际控制人之间产权关系如下图所示33：
中国中信集团有限公司
100%
100%
中信盛荣有限公司 中信盛星有限公司
25.60% 32.53%
中国中信股份有限公司
100%
中国中信有限公司
65.37%
中信银行股份有限公司
33 中信盛荣有限公司、中信盛星有限公司为中信集团全资附属公司。中信有限直接持有本行股份的 65.37%，
除此之外，中信股份同时通过其全资附属公司，以及中信有限的全资附属公司持有本行部分股份。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
5.6 主要股东情况
根据原中国银监会颁布的《商业银行股权管理暂行办法》有关规定，除中信
有限外，本行主要股东还包括冠意有限公司、中国烟草和保利集团。
冠意有限公司是一家在香港注册成立的公司。截至报告期末，冠意有限公司
通过香港中央结算（代理人）有限公司持有本行H股股份2,292,579,000股，占本行
股 份 总 数 的 4.685% 。 截 至 报 告 期 末 ， 冠 意 有 限 公 司 持 有 本 行 H 股 股 份 中 的
1,123,363,710股已对外质押。冠意有限公司为新湖中宝的全资附属公司。除上述
股份外，新湖中宝全资子公司香港新湖投资有限公司通过香港中央结算（代理人）
有限公司持有本行H股股份153,686,000股，占本行股份总数的0.314%。新湖中宝
（SH.600208）于1999年在上海证券交易所上市，主营业务为地产和金融，截至
2018年12月底，公司注册资本85.99亿元，总资产1,398.71亿元，净资产336.19亿元。
新湖中宝地产业务的规模、实力和品质居行业前列，目前在全国30余个城市开发
50余个地产项目，总开发面积达3,000多万平方米；金融业务已形成覆盖证券、银
行、保险、期货等的金融投资格局，同时对51信用卡和万得信息等拥有领先市场
份额的互联网金融公司进行了前瞻性投资和布局，致力于打造一体化金融服务生
态圈。
中国烟草是经国务院批准组建的特大型国有企业。截至报告期末，中国烟草
持有本行A股股份2,147,469,539股，占本行股份总数的4.39%，无质押本行股权情
况。中国烟草法定代表人为张建民，注册资本570亿元，为全民所有制企业，中国
烟草的主要经营范围包括烟草专卖品生产、经营、进出口贸易，以及国有资产管
理与经营等。
保利集团是国务院国有资产监督管理委员会管理的大型中央企业。截至报告
期末，保利集团持有本行 A 股股份 27,216,400 股，占本行股份总数的 0.056%，
无质押本行股权情况。保利集团于 1992 年经国务院、中央军委批准组建，注册地
为北京市东城区朝阳门北大街 1 号 28 层，法定代表人为张振高，注册资本 20 亿
元，主营业务为军民品贸易、房地产开发、轻工领域研发和工程服务、工艺原材
料及产品经营服务、文化艺术经营、民用爆炸物品产销及相关服务。保利集团已
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形成以国际贸易、房地产开发、文化艺术经营、民用爆炸物品产销、轻工原材料
和产品的开发应用、工艺美术原材料开发利用为主业的发展格局，业务遍布全球
100 多个国家及国内 100 余个城市。
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第六章 优先股相关情况
6.1 近三年优先股发行与上市情况
经原中国银监会 2015 年 9 月 1 日《中国银监会关于中信银行非公开发行优先
股及修改公司章程的批复》（银监复﹝2015﹞540 号）批复，并经中国证监会 2016
年 10 月 14 日《关于核准中信银行股份有限公司非公开发行优先股的批复》（证
监许可﹝2016﹞1971 号）核准，本行于 2016 年 10 月 21 日非公开发行境内优先
股 3.5 亿股，每股面值 100 元人民币，按票面值平价发行，初始票面股息率为 3.80%，
无到期期限。本行 3.5 亿股优先股自 2016 年 11 月 21 日起在上海证券交易所综合
业务平台挂牌转让，证券简称“中信优 1”，证券代码 360025。
上述优先股发行募集资金总额 35,000,000,000 元人民币，扣除发行费用并将
费用税金进项抵扣后，实际募集资金净额为 34,954,688,113 元人民币，已全部用
于补充本行其他一级资本，无未使用的募集资金余额。
2019 年 1 月 30 日，本行 2019 年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A 股
类别股东会及 2019 年第一次 H 股类别股东会审议通过了《关于非公开发行优先
股方案的议案》等相关议案，本行拟于境内非公开发行不超过 4 亿股（含 4 亿股）
优先股，每股票面金额为人民币 100 元，以票面金额平价发行。
有关情况参见本行在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网
站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
6.2 优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股股东总数为31户。报告期末前十名优先股股东情
况如下：
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单位：股
持有 质押或
有限 冻结情况
持股
序 股东 报告期内增 期末持股 所持股 售条
股东名称（全称） 比例
号 性质 减（+，-） 数量 份类别 件的 股份
（%） 数量
股份 状态
数量
中国移动通信集团有 国有 境内
1 - 43,860,000 12.53 - - -
限公司 法人 优先股
中国人寿保险股份有
限公司－分红－个人 境内
2 其他 - 38,430,000 10.98 - - -
分红－005L－FH002 优先股
沪
中国人寿保险股份有
限公司－传统－普通 境内
3 其他 - 38,400,000 10.97 - - -
保 险 产 品 － 005L － 优先股
CT001 沪
中国平安人寿保险股
境内
4 份有限公司－万能－ 其他 - 30,700,000 8.77 - - -
优先股
个险万能
中国平安人寿保险股
境内
5 份有限公司－分红－ 其他 - 30,700,000 8.77 - - -
优先股
个险分红
交银国际信托有限公
境内
6 司－金盛添利 1 号单 其他 - 30,700,000 8.77 - - -
优先股
一资金信托
浦银安盛基金公司－
境内
7 浦发－上海浦东发展 其他 - 21,930,000 6.27 - - -
优先股
银行上海分行
兴全睿众资产－平安
境内
8 银行－平安银行股份 其他 - 15,350,000 4.39 - - -
优先股
有限公司
创金合信基金－招商
境内
9 银行－招商银行股份 其他 - 10,960,000 3.13 - - -
优先股
有限公司
交银施罗德基金－民
境内
生银行－中国民生银 其他 - 8,770,000 2.51 - - -
优先股
行股份有限公司
10
华润深国投信托有限
境内
公司－投资 1 号单一 其他 - 8,770,000 2.51 - - -
优先股
资金信托
注：（1）优先股股东持股情况是根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
（2）上述优先股股东关联关系或一致行动的说明：根据公开信息，本行初步判断：中国
人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪、中国人寿保险股份有
限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪存在关联关系，中国平安人寿保险
股份有限公司－万能－个险万能、中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分
红存在关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前
10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有优先股的股份数量占优先股股份总数的比例。
6.3 优先股股息分配情况
6.3.1 优先股股息分配政策
本行优先股采用分阶段调整的票面股息率，自发行缴款截止日起每五年为一
个计息周期，每个计息周期内票面股息率相同。第一个计息周期的票面股息率通
过询价方式确定为 3.80%。
本行优先股每年派发一次现金股息，计息本金为届时已发行且存续的优先股
票面总金额，计息起始日为优先股的发行缴款截止日（即 2016 年 10 月 26 日）。
优先股的股息不可累积，即当年度未足额派发优先股股息的差额部分，不会累积
到下一计息年度。本行优先股股东除按照发行方案约定获得股息之外，不再同普
通股股东一起参加剩余利润分配。
6.3.2 报告期内优先股股息发放情况
报告期内，本行未发生优先股股息的派发事项。
6.3.3 优先股股息分配方案
本行于 2019 年 8 月 27 日召开的董事会会议审议通过了优先股 2019 年度股息
分配方案，批准本行于 2019 年 10 月 28 日派发 2018 年 10 月 26 日至 2019 年 10
月 25 日期间的优先股股息。本行将向截至 2019 年 10 月 25 日上交所收市后，在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本行全体中信优 1（优先
股代码 360025）股东派发优先股股息。按照票面股息率 3.80%计算，每股优先股
派发现金股息 3.80 元人民币（含税），优先股派息总额 13.30 亿元人民币（含税）。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
6.3.4 近三年优先股分配金额与分配比例
单位：百万元人民币
项目 2018年 2017年 2016年
分配金额 1,330 1,330 -
分配比例 100% 100% -
注：（1）分配比例以已派发股息金额占约定的当年度应支付股息金额的比例。
（2）计息起始日为优先股的发行缴款截止日，即2016年10月26日起。
6.4 优先股回购或转换情况
报告期内，本行未发生优先股回购或转换。
6.5 优先股表决权恢复情况
报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
6.6 对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部出台的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 37 号—金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处
理规定》等会计准则相关要求以及本行优先股的主要发行条款，本行优先股符合
作为权益工具核算的要求，因此本行优先股作为权益工具核算。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第七章 可转换公司债券相关情况
7.1 基本情况
2019年3月4日，本行完成A股可转换公司债（以下简称“可转债”）发行工
作，募集资金400亿元，扣除发行费用后募集资金净额约399.16亿元；2019年3月
19日，上述A股可转债在上交所挂牌交易，简称“中信转债”，代码113021。
7.2 报告期可转债持有人及担保人情况
单位：人民币元
期末可转债持有人数（户） 17,962
本行可转债担保人 无
期末持债
前十名可转债持有人名称 持有比例（%）
票面金额
中国中信有限公司 26,388,000,000 65.97
中国烟草总公司 2,521,129,000 6.30
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国工商银行） 935,809,000 2.34
中信证券－中国邮政储蓄银行财富系列之“鑫鑫向荣 B
款”人民币理财产品－中信证券新盛 1 号单一资产管理 917,178,000 2.29
计划
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国银行） 465,069,000 1.16
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国建设银行） 391,046,000 0.98
登记结算系统债券回购质押专用账户（招商银行股份有
343,692,000 0.86
限公司）
东方证券股份有限公司 327,691,000 0.82
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国民生银行股
299,079,000 0.75
份有限公司）
登记结算系统债券回购质押专用账户（交通银行） 223,517,000 0.56
7.3 报告期可转债变动情况
本行发行的A股可转债转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第1个交易
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
日起至可转债到期之日止，即自2019年9月11日至2025年3月3日。截至报告期末，
本行发行的A股可转债尚未进入转股期。
7.4 转股价格历次调整情况
本行于2019年7月19日（股权登记日）实施了2018年度A股普通股利润分配。
根据《中信银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条
款及有关法规规定，在本行A股可转债发行后，当本行出现因派送股票股利、转
增股本、增发新股或配股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使本
行股份发生变化及派送现金股利等情况时，本行将相应调整转股价格。为此，本
次利润分配实施后，中信转债的初始转股价格自2019年7月22日（除息日）起，由
7.45元/股调整为7.22元/股。转股价格历次调整情况见下表：
单位：人民币元
调整后 转股价格
转股价格调整日 披露时间 披露媒体
转股价格 调整说明
《中国证券报》、《上 因 2018 年
海证券报》、《证券时 度利润分配
2019 年 7 月 22 日 7.22 2019 年 7 月 15 日
报》、上交所网站、本 的实施调整
行网站 转股价格
截至本报告披露日最新转股价格 7.22
7.5 本行的负债、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排
根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《公司债券发行与交易管
理办法》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，本行委托信用评级机
构大公国际资信评估有限公司（以下简称“大公国际”）为本行2019年3月发行的
中信转债进行了跟踪信用评级，大公国际出具了《中信银行股份有限公司主体与
公开发行A股可转换公司债券2019年度跟踪评级报告》，评级结果如下：本行主
体长期信用等级维持AAA，评级展望维持稳定，“中信转债”的信用等级维持AAA。
本行各方面经营情况稳定，资产结构合理，负债情况无明显变化，资信情况良好。
本行未来年度还债的现金来源主要包括本行业务正常经营所获得的收入、现金流
入和流动资产变现等。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第八章 董事、监事、高级管理人员、员工和分支机构情况
8.1 董事、监事和高级管理人员情况
截至本报告披露日，本行董事、监事和高级管理人员情况如下：
8.1.1 董事
姓 名 职 务 姓 名 职 务
李庆萍 董事长、执行董事 曹国强 非执行董事
方合英 执行董事、行长兼财务总监 黄 芳 非执行董事
万里明 非执行董事 何 操 独立非执行董事
陈丽华 独立非执行董事 钱 军 独立非执行董事
殷立基 独立非执行董事
8.1.2 监事
姓 名 职 务 姓 名 职 务
刘 成 监事长、职工代表监事 邓长清 股东代表监事
王秀红 外部监事 贾祥森 外部监事
郑 伟 外部监事 李 刚 职工代表监事
陈潘武 职工代表监事 曾玉芳 职工代表监事
8.1.3 高级管理人员
姓 名 职 务 姓 名 职 务
方合英 执行董事、行长兼财务总监 郭党怀 副行长
杨 毓 副行长 莫 越 纪委书记
胡 罡 副行长 谢志斌 副行长
姚 明 风险总监 芦 苇 业务总监
陆金根 业务总监 吕天贵 业务总监
张 青 董事会秘书 刘红华 业务总监
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8.2 新聘或离任公司董事、监事和高级管理人员的情况
8.2.1 董事
2019年2月，孙德顺先生因年龄原因，不再担任本行执行董事、行长、董事会
风险管理委员会主席和委员，以及董事会战略发展委员会委员职务。孙德顺先生
的离任自2019年2月26日起生效。
8.2.2 监事
2019年5月，本行职工代表监事程普升先生因工作调整原因，辞去所担任的本
行职工代表监事及监事会监督委员会委员职务。程普升先生的辞职自2019年5月24
日起生效。
2019年8月，经本行职工代表大会全体职工代表选举，同意增补李刚先生为本
行第五届监事会职工代表监事。依照监管法规及本行章程规定，李刚先生自2019
年8月16日起就任本行第五届监事会职工代表监事。
8.2.3 高级管理人员
2019年2月，孙德顺先生因年龄原因，不再担任本行执行董事、行长、董事会
风险管理委员会主席和委员，以及董事会战略发展委员会委员职务。孙德顺先生
的离任自2019年2月26日起生效。
2019年2月26日，本行董事会会议审议通过议案，聘任方合英先生为本行行长，
自中国银保监会核准其任职资格之日起正式就任，在其任职资格获核准前，方合
英先生代为履行本行行长职责。经中国银保监会核准，自2019年3月29日起，方合
英先生正式就任本行行长。
2019年2月，谢志斌先生作为党委委员加入本行。2019年3月26日，本行董事
会会议审议通过议案，聘任谢志斌先生为本行副行长，自中国银保监会核准其任
职资格之日起正式就任。经中国银保监会核准，自2019年6月18日起，谢志斌先生
正式就任本行副行长。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
2019年3月26日，本行董事会会议审议通过议案，聘任张青女士担任本行董事
会秘书、公司秘书及其他有关职务，自中国银保监会核准其董事会秘书任职资格
之日起正式就任。经中国银保监会核准，自2019年7月1日起，张青女士正式就任
本行董事会秘书。张青女士担任本行公司秘书及其他有关职务的委任亦于2019年7
月1日生效。
2019年4月25日，本行董事会会议审议通过议案，聘任芦苇先生担任本行业务
总监，在张青女士正式就任本行董事会秘书后，芦苇先生不再担任本行董事会秘
书、公司秘书及其他有关职务。鉴于张青女士于2019年7月1日正式就任本行董事
会秘书，自2019年7月1日起，芦苇先生不再担任本行董事会秘书、公司秘书及其
他有关职务，正式改任本行业务总监。
2019年3月26日，本行董事会会议审议通过议案，聘任刘红华先生担任本行业
务总监，自中国银保监会核准其任职资格之日起正式就任。经中国银保监会核准，
自2019年8月5日起，刘红华先生正式就任本行业务总监。
8.3 董事、监事、高级管理人员报告期内持有本行股份等情况
报告期内，本行现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员均未持有本
行股份、股票期权或被授予限制性股票。
8.4 董事、监事和高级管理人员任职变动情况
除上述披露外，于报告期内，本行董事、监事和高级管理人员任职没有须按
照香港上市规则第13.51B（1）条披露的变动。
8.5 员工和分支机构情况
8.5.1 员工数量和分支机构情况
截至报告期末，本集团共有各类员工55,290人，其中，合同制员工52,701人，
派遣及聘用协议员工2,589人，退休人员合计1,505人。
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机构 员工 资产规模
区域
机构名称 营业地址/邮编 数量 数量 （百万元
划分
（个） （人） 人民币）
总行 北京市东城区朝阳门北大街 9 号/100010 1 1,791 1,998,017
总部
广东省深圳市福田区福田街道福华一路
信用卡中心 1 5,700 495,059
121 号中信银行大厦/518048
北京市西城区金融大街甲 27 号投资广场
北京分行 77 2,969 981,061
A 座/100033
天津市和平区大沽北路 2 号天津环球金融
天津分行 34 989 84,535
中心 3-8 层、11 层/300020
河北省石家庄市桥西区自强路 10 号中信
石家庄分行 63 1,759 88,304
大厦/050000
环渤海
山东省济南市泺源大街 150 号中信广场
济南分行 46 1,515 102,411
/250002
青岛分行 山东省青岛市香港中路 22 号/266071 53 1,654 92,849
大连分行 辽宁省大连市中山区人民路 29 号/116011 24 847 50,086
上海市浦东新区世博馆路 138 号中信银行
上海分行 50 1,640 346,469
大厦/200126
江 苏 省 南 京 市 中 山 路 348 号 中 信 大 厦
南京分行 85 3,077 378,963
/210008
江苏省苏州市工业园区苏州大道东 266 号
长三角 苏州分行 29 1,031 133,860
金融港商务中心西楼/215028
杭州分行 浙江省杭州市江干区解放东路 9 号/310016 89 3,298 451,334
浙江省宁波市海曙区镇明路 36 号中信银
宁波分行 27 834 93,797
行大厦/315010
福建省福州市鼓楼区观风亭街 6 号恒力金
福州分行 56 1,439 74,119
融中心/350000
福建省厦门市思明区湖滨南路 334 号 101
厦门分行 17 480 20,897
单元、201 单元、301 单元、401 单元/361000
珠三角 广东省广州市天河北路 233 号中信广场
广州分行 103 3,255 377,072
及海西 /510613
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时
深圳分行 45 1,477 361,421
代广场二期北座 5-10 楼/518048
海南省海口市龙华区金贸中路 1 号半山花
海口分行 12 335 10,583
园/570125
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
安 徽 省 合 肥 市 包 河 区 徽 州 大 道 396 号
合肥分行 40 1,071 98,554
/230001
河南省郑州市郑东新区商务内环路 1 号中
郑州分行 82 2,267 203,627
信银行大厦/450018
湖北省武汉市汉口建设大道 747 号中信大
武汉分行 46 1,401 144,823
中部 厦/430015
湖南省长沙市开福区湘北路三段 1500 号
长沙分行 40 1,165 75,088
/410011
江西省南昌市广场南路 333 号恒茂国际华
南昌分行 20 654 62,017
城 16 号楼 A 座/330003
太原分行 山西省太原市杏花岭区府西街 9 号/030002 30 900 41,893
重庆分行 重庆市江北区江北嘴西大街 5 号/400021 29 1,021 133,505
广西壮族自治区南宁市双拥路 36-1 号
南宁分行 18 529 41,497
/530021
贵州省贵阳市观山湖区长岭北路贵州金融
贵阳分行 14 415 35,570
城 BL 区北二塔/550081
呼和浩特 内蒙古自治区呼和浩特市如意开发区如意
34 896 57,363
分行 河大街中信大厦/010010
宁夏回族自治区银川市金凤区北京中路
银川分行 8 244 15,805
160 号/750002
西宁分行 青海省西宁市城西区交通巷 1 号/810008 10 218 9,729
西部
西安分行 陕西省西安市朱雀路中段 1 号/710061 38 1,051 73,065
成都市高新区天府大道北段 1480 号拉德
成都分行 46 1,198 137,422
方斯大厦/610042
乌鲁木齐 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路
10 347 25,373
分行 165 号中信银行大厦/830002
云南省昆明市五华区宝善街福林广场
昆明分行 32 773 42,605
/650021
甘 肃 省 兰 州 市 城 关 区 东 岗 西 路 638 号
兰州分行 14 323 13,135
/730000
拉萨分行 西藏自治区拉萨市江苏路 22 号/850000 2 106 6,470
黑龙江省哈尔滨市南岗区红旗大街 236 号
哈尔滨分行 18 500 27,481
中信大厦/150000
东北 长春分行 吉林省长春市长春大街 1177 号/130000 19 460 32,639
沈阳分行 辽宁省沈阳市沈河区大西路 336 号/110014 50 1,417 44,941
5th Floor, 99 Gresham Street, London, EC2V
伦敦分行 1 24 1,855
7NG,UK
境外
Level 27, Gateway, 1 Macquarie Place,
悉尼代表处 1 6 -
Sydney, NSW 2000, Australia
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
注：（1）除上表所列数据外，本行还有直属机构数据中心及软件开发中心员工 961 人，外派
阿尔金银行员工 4 人；
（2）上表中信用卡中心下设 72 个分中心，员工人数合计 5,700 人；
（3）上表中“资产规模”未扣除分支机构往来轧差金额。
8.5.2 人力资源管理
报告期内，本行紧紧围绕全行发展规划，践行“人才立行”战略，求实、求
变、求优，继续深化人力资源改革。完善知事识人体系，开展干部人才调研，优
化调整干部队伍结构，深化干部梯队建设；在总行推广应用目标与关键成果法
（OKR）绩效考核方法，强化激励约束导向，聚焦和助推战略落地；推进分行组
织架构优化调整，实施差异化人员配置，适配区域差异化发展战略；加强金融科
技等重点领域的人才引进，保证重点业务的人才供给，持续提升人才对发展的支
持保障能力；深入推进“双百双千”四支人才队伍建设，组织全行员工岗位资格
认证考试，系统推广数字化学习，助力员工能力提升与职业发展的相互促进；强
化人力资源服务管理职能，推动服务手段和方式创新，不断提高人力资源服务水
平。
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第九章 公司治理
9.1 公司治理综述
报告期内，本行深刻把握监管环境的客观要求，从追求高质量发展的客观需
求出发，进一步完善公司治理体系和机制，加强制度建设，强化履职管理，拓宽
履职渠道，提升履职能力，各治理主体加强协调运作。本行所有董事会成员的委
任，均综合考量董事会整体运作所需要的才能、技能、知识及经验水平，董事会
成员的构成遵循了香港上市规则附录十四《企业管治守则》第A.5.6条守则关于董
事会成员多元化的规定。本行监事会围绕全行中心工作，立足法定地位、法定职
责、法定义务，认真履行监督职责，持续加强自身建设，进一步提升监事会专业
化、规范化运作水平，以更好地适应新形势新要求。本行进一步加强董事会、监
事会决策事项的执行落实，促进治理成果得到更好地运用。本行公司治理架构及
其运作遵循银保监会、上市地证券监管机构、上市规则等有关规定与要求，董事
会、监事会及其专门委员会充分发挥作用，为本行发展提供公司治理保障。
报告期内，本行按照公司章程的规定共召开4次股东大会、6次董事会会议、5
次监事会会议。其中，股东大会包括2019年第一次临时股东大会、2019年第一次
A股类别股东会、2019年第一次H股类别股东会、2018年年度股东大会。股东大会、
董事会、监事会会议的召开，均符合法律、法规及本行公司章程规定的程序。
9.2 股东大会、董事会、监事会会议召开情况
9.2.1 股东大会
报告期内，本行按照两地上市规则以及公司章程的规定，于2019年1月30日召
开2019年第一次临时股东大会、2019年第一次A股类别股东会及2019年第一次H
股类别股东会，于2019年5月24日召开2018年年度股东大会，审议通过了继续延长
公开发行A股可转换公司债券股东大会决议有效期、提请股东大会继续延长对董
事会办理本次公开发行A股可转换公司债券并上市有关事项授权期限、本行2018
年年度报告、2018年度决算报告、2018年度利润分配方案、2019年财务预算方案、
聘用2019年度会计师事务所及其费用、2018年度关联交易专项报告、董事会2018
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
年度工作报告、监事会2018年度工作报告、发行无固定期限资本债券、选举郭党
怀先生为第五届董事会执行董事、非公开发行优先股方案、发行金融债券和二级
资本债券一般性授权、制定《中信银行股份有限公司股权管理办法》等19项议案，
维护了全体股东的合法权益，保证股东能够依法行使职权，对推动本行长期、稳
健、可持续发展具有重要意义。会议详情请参见本行于2019年1月31日和2019年5
月 25 日 在 上 交 所 网 站 （ www.sse.com.cn ） 、 香 港 联 交 所 披 露 易 网 站
（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的公告。
9.2.2 董事会
报告期内，本行董事会按照两地上市规则以及公司章程的规定，共召开6次会
议，审议通过了本行2018年年度报告、2018年度可持续发展报告、2018年度利润
分配方案、2019年经营计划、2019年财务预算方案、聘用2019年度会计师事务所
及其费用、发行无固定期限资本债券、2018年度资本充足率管理报告、2018年度
资本充足率报告、2018年度内部资本充足评估报告、《2019年风险偏好陈述书》
及并表子公司风险偏好方案、2018年度内部控制评价报告、2018年度关联交易专
项报告、2018年度主要股东股权管理报告、董事会2018年度工作报告、董事会2019
年度工作计划、董事会对董事2018年度履职评价报告、2019年第一季度报告、聘
任方合英先生为行长、聘任谢志斌先生为副行长、聘任张青女士担任董事会秘书、
聘任刘红华先生为业务总监、提名郭党怀先生为第五届董事会执行董事候选人、
聘任芦苇先生为业务总监、中信百信银行增资扩股等41项议案，并按照章程规定
将有关议案提交股东大会表决。同时，董事会定期听取议定事项落实情况汇报，
确保董事会成果得到有效运用。
报告期内，董事会听取了2018年经营情况及2019年经营计划、2018年不良资
产处置情况报告、2018年规划执行评估报告、2018年度并表管理执行情况报告、
2018年度流动性风险管理报告、2018年度全面风险管理报告、2018年度信用风险
内部评级体系报告、前十大授信客户（集团）业务合作情况报告、2018年度内控
合规工作情况汇报、2018年度信息科技风险管理报告、2018年度外汇管理考评情
况报告、2018年度消费者权益保护及服务品质工作情况汇报、2018年度创新工作
汇报、2018年度外包风险评估报告、2019年一季度经营情况汇报、2019年一季度
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
全面风险管理报告等22项汇报，并就有关情况进行了讨论。此外，董事会通过审
阅管理层报送的参阅件，全面了解本行经营管理、风险管理、数据治理、消费者
权益保护等方面情况。
报告期内，本行独立董事积极履职，参加股东大会、董事会及其专门委员会
会议，审议议案、听取汇报，就有关重大事项发表独立意见；参加监管机构组织
的公司治理有关专题培训，并赴本行分支机构进行调研。
9.2.3 监事会
报告期内，本行监事会按照两地上市规则以及公司章程的规定，共召开5次会
议，审议通过了本行2018年年度报告、2018年度可持续发展报告、2018年度内部
控制评价报告、2018年度利润分配方案、2018年度监事会工作报告、2019年第一
季度报告和监事会对董事会、监事会、高级管理层及其成员2018年度履职评价报
告等15项议案，积极履行了监督职责。
报告期内，监事会围绕全行中心工作，加强财务活动、风险管理、内部控制
和履职尽责等方面的监督，听取了2018年度全行经营情况及2019年度经营计划情
况汇报、2018年度并表管理执行情况报告、2018年度全面风险管理报告、2018年
度内控合规工作汇报、2019年一季度经营情况及全面风险管理报告等18项汇报，
了解本行经营管理状况，并对重大事项发表意见和建议，同时强化监事会决议和
监督意见的跟踪与落实，促进监督成果运用，有效提升监督效能。
报告期内，监事会赴分支机构及子公司开展调研，充分发挥成员特长，集中
深入讨论，形成专项报告，提出系统性、针对性的意见和建议，供董事会和管理
层参考，助力本行持续稳健经营发展。
报告期内，本行监事会成员还列席了本行董事会会议和股东大会，确保对本
行重大事项决策过程的充分监督。
9.3 信息披露
报告期内，本行严格遵循真实、准确、完整、及时和公平的原则，在沪港两
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
地交易所发布了2018年年度报告、2019年第一季度报告，以及相关临时报告文件
180余项。同时，本行以投资者等利益相关方的信息需求为指导，持续优化定期报
告框架和内容，增加自愿性披露临时报告，不断提升信息披露的针对性和有效性，
为投资者提供及时、充分、有效的信息，切实维护股东和投资者知情权。
本行持续加强信息披露的精细化管理，强化流程管控和质量控制。本行主动
加强内外部沟通，通过公告跟踪披露事项表，科学规划披露工作，夯实公告合规
基础，保证各项披露工作有序进行。同时，本行严格按照上市地监管要求及本行
规定开展内幕信息及知情人管理，规范信息传递流程，加强内幕信息管理，积极
防范内幕信息泄露和内幕交易风险，推进信息披露工作合规有序开展。
9.4 关联交易管理
报告期内，本行持续高度重视关联交易管理，根据银保监会、证监会、上交
所和香港联交所等监管机构要求，结合监管政策趋势变化，进一步完善关联交易
管理制度，优化关联交易管理机制，强化关联交易合规意识，推升关联交易管理
效率、精细化水平与信息化水平，在合规前提下助力协同价值和股东价值的创造，
切实保护股东和投资者的利益。
本行始终坚持董事会决策、监事会监督、高级管理层执行、各单位分工协作
的管理体制，严格遵循关联交易管理要求，切实履行关联交易审议和披露义务，
对于重大关联交易逐笔提交董事会审议、对外披露，并及时向银保监会和监事会
报备。董事会审计与关联交易控制委员会全部由独立非执行董事组成，代表中小
股东对重大关联交易事项进行预审，并发表独立意见，确保关联交易以不优于独
立第三方的交易条件公平公允开展，符合本行及全体股东整体利益。
报告期内，本行结合政策新规严格遵循各项关联交易监管要求。根据银保监
会2018年颁布的《商业银行股权管理暂行办法》及配套文件，及时贯彻落实监管
要求，系统梳理并修订本行关联交易管理办法，确保关联交易制度体系的有效性。
积极保持与主要股东的沟通协调，严格按照新规要求的关联方认定范围，全面征
集相关信息并更新关联方名单，为有效识别与管理关联交易打好基础。主动加强
政策沟通，优化关联交易董事会审议汇报机制，强化银保监会关联交易限额管理
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中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
以及上交所、香港联交所规则下2018—2020年关联交易上限管理。通过推进关联
交易系统二期开发，不断提升关联交易管理信息化水平。倡导关联交易合规文化，
组织关联交易自查，保障本行关联交易合规有序开展。
9.5 投资者关系管理
本行建立了多层次投资者沟通服务体系，通过业绩发布会、路演、股东大会、
现金分红网络说明会、投资者来访会见、投资者论坛、投资者热线电话及邮箱问
答、上证e互动网络平台等渠道和方式，与投资者开展全面、深入的互动交流。本
行建立并持续维护了涵盖机构投资者、个人投资者及中小股东的信息数据库，结
合投资者的信息需求情况，推介宣传本行经营亮点，与投资者持续沟通。同时，
本行认真倾听投资者建议，主动跟踪机构研究观点和投资者关注问题，持续追踪
研究机构对本行股票评级与业绩分析，及时将资本市场关切向本行内部进行传递，
实现与市场参与者的有效互动。
报告期内，本行进一步加强与资本市场沟通，积极宣传本行持续经营转型、
强化风险防控、夯实发展基础等方面经营策略，努力加深投资者对本行的了解。
本行在北京、香港召开年度业绩发布会及业绩说明会，在中国大陆、香港及其他
国家和地区开展业绩路演。高级管理层与境内外重要机构投资者沟通交流200余人
次，引导市场合理预期本行的发展前景，深入认识本行的投资价值。本行通过投
资者活动、来访会见等线下互动，以及邮件、电话等线上交流方式，累计接待资
本市场参与者700余人次。本行积极响应监管号召，通过官方微信和投资者见面会
等平台，加强投资者保护宣传，履行上市公司社会责任。
第 120 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第十章 董事、高级管理人员书面确认意见
中信银行股份有限公司
董事、高级管理人员关于 2019 年半年度报告的确认意见
作为中信银行股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核
本行2019年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：
本行严格按照企业会计准则，企业会计制度及金融企业会计规范运作，本行
2019年半年度报告及其摘要公允地反映了本行2019年上半年的财务状况和经营成
果。
本行2019年中期财务报告未经审计。
我们认为，本行2019年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
2019 年 8 月 27 日
第 121 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
董事及高级管理人员签名：
姓 名 职 务 签 名 姓 名 职 务 签 名
董事长
李庆萍 曹国强 非执行董事
执行董事
执行董事
方合英 行长兼 黄 芳 非执行董事
财务总监
独立非执行
万里明 非执行董事 何 操
董 事
独立非执行 独立非执行
陈丽华 钱 军
董 事 董 事
独立非执行
殷立基 郭党怀 副行长
董 事
杨 毓 副行长 莫 越 纪委书记
胡 罡 副行长 谢志斌 副行长
姚 明 风险总监 芦 苇 业务总监
陆金根 业务总监 吕天贵 业务总监
张 青 董事会秘书 刘红华 业务总监
第 122 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第十一章 备查文件
1. 载有本行法定代表人、行长兼财务总监、财务会计部总经理签名并盖章的
财务报表。
2. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有本行文件的正本及
公告的原稿。
3. 在香港联交所指定信息披露网站（www.hkexnews.hk）披露的H股2019年
中期业绩公告。
第 123 页
中信银行 2019 年半年度报告（A 股）
第十二章 财务报告
1. 审阅报告
2. 经审阅的财务报表
3. 财务报表附注
4. 财务报表补充资料
以上内容见附件。
第 124 页
中信银行股份有限公司
2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
中期财务报表(未经审计)及审阅报告
审阅报告
普华永道中天阅字(2019)第 0054 号
中信银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中信银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的中期财务报表，包括
2019 年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表，截至 2019 年 6 月 30 日止六个月期间的
中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以及中
期财务报表附注。按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制中期财务
报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出
具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获
取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保
证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有
重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
朱 宇
中国上海市 注册会计师
2019年8月27日
李 燕
中信银行股份有限公司
2019年6月30日
中信银行股份有限公司
资产负债表
2019 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 4 413,966 538,708 412,575 533,393
存放同业款项 5 49,914 99,153 39,196 78,758
贵金属 10,358 4,988 10,358 4,988
拆出资金 6 173,887 176,160 140,010 144,364
衍生金融资产 7 18,626 31,991 14,392 26,571
买入返售金融资产 8 44,710 10,790 44,710 10,790
发放贷款及垫款 9 3,735,763 3,515,650 3,508,774 3,285,963
金融投资 10 1,789,718 1,600,163 1,715,422 1,523,017
交易性金融资产 308,433 308,872 296,046 293,542
债权投资 924,893 778,238 924,536 777,883
其他债权投资 552,914 510,346 491,844 449,350
其他权益工具投资 3,478 2,707 2,996 2,242
长期股权投资 11 3,672 3,881 25,108 25,008
投资性房地产 12 440 443 - -
固定资产 13 21,210 21,385 20,764 20,956
使用权资产 14 11,502 - 10,764 -
无形资产 2,703 2,872 2,162 2,294
商誉 15 896 896 - -
递延所得税资产 16 26,745 23,174 26,246 22,458
其他资产 17 94,693 36,460 89,215 32,115
资产总计 6,398,803 6,066,714 6,059,696 5,710,675
第1页
中信银行股份有限公司
2019年6月30日
中信银行股份有限公司
资产负债表(续)
2019 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 237,279 286,430 237,209 286,350
同业及其他金融机构存放款项 19 846,035 782,264 851,986 782,768
拆入资金 20 59,717 115,358 14,093 71,482
交易性金融负债 - 962 - 962
衍生金融负债 7 18,791 31,646 14,340 25,784
卖出回购金融资产款 21 42,968 120,315 42,968 120,095
吸收存款 22 4,034,436 3,649,611 3,792,526 3,397,318
应付职工薪酬 23 9,225 10,549 8,162 9,508
应交税费 24 5,217 4,920 4,669 4,086
已发行债务凭证 25 606,403 552,483 595,049 541,053
租赁负债 14 10,883 - 10,136 -
预计负债 26 4,589 5,013 4,517 4,944
递延所得税负债 16 13 16 - -
其他负债 27 51,289 54,061 43,632 44,800
负债合计 5,926,845 5,613,628 5,619,287 5,289,150
第2页
中信银行股份有限公司
2019年6月30日
中信银行股份有限公司
资产负债表(续)
2019 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益(续)
股东权益
股本 28 48,935 48,935 48,935 48,935
其他权益工具 29 38,090 34,955 38,090 34,955
其中：优先股 29 34,955 34,955 34,955 34,955
可转换公司债券权益成分 29 3,135 - 3,135 -
资本公积 30 58,977 58,977 61,359 61,359
其他综合收益 31 5,426 5,269 5,159 5,167
盈余公积 32 34,450 34,450 34,450 34,450
一般风险准备 33 74,255 74,255 73,370 73,370
未分配利润 35 196,872 179,820 179,046 163,289
归属于本行股东权益合计 457,005 436,661 440,409 421,525
少数股东权益
归属于普通股少数股东的权益 8,286 7,933 - -
归属于少数股东其他权益工具
持有者的权益 6,667 8,492 - -
归属于少数股东权益合计 34 14,953 16,425 - -
股东权益合计 471,958 453,086 440,409 421,525
负债和股东权益总计 6,398,803 6,066,714 6,059,696 5,710,675
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
李庆萍 方合英
法定代表人(董事长) 执行董事、行长兼财务总监
李佩霞 (公司盖章)
财务会计部总经理
第3页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
利润表
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 93,150 81,052 88,435 76,372
利息净收入 36 57,162 49,808 53,701 46,567
利息收入 126,427 112,379 119,540 106,418
利息支出 (69,265) (62,571) (65,839) (59,851)
手续费及佣金净收入 37 28,292 21,862 27,414 20,904
手续费及佣金收入 31,193 24,279 30,187 23,247
手续费及佣金支出 (2,901) (2,417) (2,773) (2,343)
投资收益 38 6,026 12,345 5,703 12,250
其中：对联营及合营企业
的投资收益 107 (222) 100 (108)
以摊余成本计量的金融
资产终止确认产生
的收益 - 28 - 28
公允价值变动损益 39 526 (3,606) 650 (3,715)
汇兑净收益 1,181 795 1,055 582
其他业务损益 (20) (189) (73) (253)
资产处置损益 (32) 17 (30) 17
其他收益 15 20 15 20
二、营业支出 (58,723) (48,645) (56,314) (46,388)
税金及附加 (899) (872) (877) (866)
业务及管理费 40 (23,634) (21,612) (21,868) (20,069)
信用减值损失 41 (33,956) (26,028) (33,400) (25,347)
其他资产减值损失 42 (234) (133) (169) (106)
三、营业利润 34,427 32,407 32,121 29,984
加：营业外收入 117 107 114 103
减：营业外支出 (102) (72) (50) (72)
四、利润总额 34,442 32,442 32,185 30,015
减：所得税费用 43 (5,605) (6,267) (5,173) (5,824)
五、净利润 28,837 26,175 27,012 24,191
第4页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
利润表(续)
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
五、净利润 28,837 26,175 27,012 24,191
持续经营净利润 28,837 26,175 27,012 24,191
归属于：
本行股东的净利润 28,307 25,721 27,012 24,191
少数股东损益 530 454 - -
六、其他综合收益税后净额 31 257 4,204 (8) 4,062
归属本行股东的其他综合收益
的税后净额 157 4,293 (8) 4,062
(一) 不能重分类进损益的
其他综合收益
–其他权益工具投资公允价值变动 38 10 19 10
–重新计量设定受益计划变动额 (1) (1) (1) (1)
(二) 将重分类进损益的其他
综合收益
–权益法下可转损益的其他
综合收益 1 - - -
–其他债权投资公允价值变动 (228) 3,654 (590) 3,989
–其他债权投资信用损失准备 540 103 564 64
–外币报表折算差额 (193) 527 - -
归属少数股东的其他综合收益
的税后净额 100 (89) - -
七、综合收益总额 29,094 30,379 27,004 28,253
第5页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
利润表(续)
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
七、综合收益总额 29,094 30,379 27,004 28,253
归属于本行股东的综合收益 28,464 30,014 27,004 28,253
归属于少数股东的综合收益 630 365 - -
八、每股收益(人民币元)
(一)基本每股收益 0.58 0.53 - -
(二)稀释每股收益 0.55 0.53 - -
后附财务报表附注为本财务报表组成部分。
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
李庆萍 方合英
法定代表人 执行董事、行长兼财务总监
(董事长)
李佩霞 (公司盖章)
财务会计部总经理
第6页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
现金流量表
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
存放中央银行款项净减少额 44,895 41,888 44,764 41,603
存放同业款项净减少额 9,342 5,023 9,487 4,042
拆出资金净减少额 - 485 - -
交易性金融资产净减少额 7,742 111,520 8,257 117,530
向中央银行借款净增加额 - 28,500 - 28,500
同业及其他金融机构存放款项
净增加额 63,624 - 69,073 -
交易性金融负债净增加额 - 1,912 - 1,912
吸收存款净增加额 384,805 177,301 395,340 177,720
收取利息、手续费及佣金的现金 160,790 140,376 152,829 133,323
收到其他与经营活动有关的现金 8,106 27,917 5,239 15,632
经营活动现金流入小计 679,304 534,922 684,989 520,262
拆出资金净增加额 (26,791) - (23,055) (3,348)
买入返售金融资产净增加额 (33,940) (8,987) (33,940) (8,987)
发放贷款及垫款净增加额 (262,403) (211,393) (257,341) (204,505)
向中央银行借款净减少额 (47,610) - (47,600) -
同业及其他金融机构存放款项
净减少额 - (113,425) - (114,031)
拆入资金净减少额 (55,313) (11,069) (57,377) (9,785)
交易性金融负债净减少额 (958) - (958) -
卖出回购金融资产款净减少额 (77,312) (64,194) (77,094) (64,289)
支付利息、手续费及佣金的现金 (62,434) (53,324) (58,875) (50,762)
支付给职工以及为职工支付的现金 (13,802) (12,764) (12,823) (11,747)
支付的各项税费 (16,359) (17,077) (15,678) (16,405)
支付其他与经营活动有关的现金 (73,835) (30,289) (80,804) (16,266)
经营活动现金流出小计 (670,757) (522,522) (665,545) (500,125)
经营活动产生的现金流量净额 44(1) 8,547 12,400 19,444 20,137
第7页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 998,944 329,914 998,027 329,075
取得投资收益收到的现金 180 26 6 15
处置固定资产和其他资产所收到
的现金 489 65 171 65
投资活动现金流入小计 999,613 330,005 998,204 329,155
投资支付的现金 (1,188,443) (461,372) (1,190,273) (461,372)
购建固定资产和其他资产支付
的现金 (1,193) (699) (1,088) (631)
取得子公司、联营及合营公司支付的
现金净额 - (949) - (949)
投资活动现金流出小计 (1,189,636) (463,020) (1,191,361) (462,952)
投资活动使用的现金流量净额 (190,023) (133,015) (193,157) (133,797)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债务凭证收到的现金 264,925 567,403 261,339 567,575
筹资活动现金流入小计 264,925 567,403 261,339 567,575
偿还债务凭证支付的现金 (210,246) (452,980) (204,760) (453,024)
偿还债务凭证利息支付的现金 (10,772) (11,532) (10,522) (11,365)
分配股利支付的现金 (277) (11,912) - (11,766)
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 (1,112) - (1,112) -
筹资活动现金流出小计 (222,407) (476,424) (216,394) (476,155)
筹资活动产生的现金流量净额 42,518 90,979 44,945 91,420
第8页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响 (18) 1,552 (58) 605
五、现金及现金等价物净减少额 44(1) (138,976) (28,084) (128,826) (21,635)
加：期初现金及现金等价物余额 376,009 337,915 300,060 273,921
六、期末现金及现金等价物余额 44(2) 237,033 309,831 171,234 252,286
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
李庆萍 方合英
法定代表人 执行董事、行长兼财务总监
(董事长)
李佩霞 (公司盖章)
财务会计部总经理
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中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东的权益 少数股东权益
附注 其他权 股东
其他权 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 普通股 益工具 权益
股本 益工具 公积 合收益 公积 险准备 利润 股东 持有者 合计
2018 年 12 月 31 日/
2019 年 1 月 1 日 48,935 34,955 58,977 5,269 34,450 74,255 179,820 7,933 8,492 453,086
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 28,307 259 271 28,837
(二)其他综合收益 31 - - - 157 - - - 100 - 257
综合收益总额 - - - 157 - - 28,307 359 271 29,094
(三)所有者投入和减少
资本
1.发行可转债 - 3,135 - - - - - - - 3,135
2.赎回其他权益
工具 - - - - - - - - (1,825) (1,825)
(四)利润分配
1.对本行普通股
股东的利润分配 35 - - - - - - (11,255) - - (11,255)
2.对子公司少数
股东的股利分配 - - - - - - - (6) - (6)
3.对其他权益工具
持有者的利润分配 34 - - - - - - - - (271) (271)
2019 年 6 月 30 日 48,935 38,090 58,977 5,426 34,450 74,255 196,872 8,286 6,667 471,958
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中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东的权益 少数股东权益
附注 其他权 其他权 股东
益工具 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 普通股 益工具 权益
股本 优先股 公积 合收益 公积 险准备 利润 股东 持有者 合计
2017 年 12 月 31 日 48,935 34,955 58,977 (11,784) 31,183 74,251 163,121 7,646 5,149 412,433
会计政策变更 - - - 4,544 (939) - (9,502) (235) - (6,132)
2018 年 1 月 1 日 48,935 34,955 58,977 (7,240) 30,244 74,251 153,619 7,411 5,149 406,301
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 25,721 312 142 26,175
(二)其他综合收益 31 - - - 4,293 - - - (89) - 4,204
综合收益总额 - - - 4,293 - - 25,721 223 142 30,379
(三)利润分配
1.对本行普通股
股东的利润分配 35 - - - - - - (12,772) - - (12,772)
2.对子公司少数
股东的股利分配 - - - - - - - (5) - (5)
3.对其他权益工具
持有者的利润分配 34 - - - - - - - - (142) (142)
2018 年 6 月 30 日 48,935 34,955 58,977 (2,947) 30,244 74,251 166,568 7,629 5,149 423,761
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中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东的权益 少数股东权益
附注 其他权 其他权 股东
益工具 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 普通股 益工具 权益
股本 优先股 公积 合收益 公积 险准备 利润 股东 持有者 合计
2017 年 12 月 31 日 48,935 34,955 58,977 (11,784) 31,183 74,251 163,121 7,646 5,149 412,433
会计政策变更 - - - 4,544 (939) - (9,502) (235) - (6,132)
2018 年 1 月 1 日 48,935 34,955 58,977 (7,240) 30,244 74,251 153,619 7,411 5,149 406,301
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 44,513 574 289 45,376
(二)其他综合收益 31 - - - 12,509 - - - (47) - 12,462
综合收益总额 - - - 12,509 - - 44,513 527 289 57,838
(三)所有者投入和
减少资本
1.少数股东投入资本 34 - - - - - - - - 3,343 3,343
(四)利润分配
1.提取盈余公积 32 - - - - 4,206 - (4,206) - - -
2.提取一般风险准备 33 - - - - - 4 (4) - - -
3.对本行普通股股东
的利润分配 35 - - - - - - (12,772) - - (12,772)
4.对本行优先股股东
的股利分配 29 - - - - - - (1,330) - - (1,330)
5.对子公司少数股东
的股利分配 - - - - - - - (5) - (5)
6.对其他权益工具
持有者的利润分配 34 - - - - - - - - (289) (289)
2018 年 12 月 31 日 48,935 34,955 58,977 5,269 34,450 74,255 179,820 7,933 8,492 453,086
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
李庆萍 方合英
法定代表人(董事长) 执行董事、行长兼财务总监
李佩霞 (公司盖章)
财务会计部总经理
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中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
银行股东权益变动表
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 其他权 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 股东权
股本 益工具 公积 合收益 公积 险准备 利润 益合计
2018 年 12 月 31 日/
2019 年 1 月 1 日 48,935 34,955 61,359 5,167 34,450 73,370 163,289 421,525
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 27,012 27,012
(二)其他综合收益 31 - - - (8) - - - (8)
综合收益总额 - - - (8) - - 27,012 27,004
(三)所有者投入和减少资本
发行可转债 - 3,135 - - - - - 3,135
(四)利润分配
对股东的利润分配 35 - - - - - - (11,255) (11,255)
2019 年 6 月 30 日 48,935 38,090 61,359 5,159 34,450 73,370 179,046 440,409
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中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
银行股东权益变动表(续)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权
附注 益工具 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 股东权
股本 优先股 公积 合收益 公积 险准备 利润 益合计
2017 年 12 月 31 日 48,935 34,955 61,359 (9,782) 31,183 73,370 147,982 388,002
会计政策变更 - - - 4,478 (939) - (8,442) (4,903)
2018 年 1 月 1 日 48,935 34,955 61,359 (5,304) 30,244 73,370 139,540 383,099
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 24,191 24,191
(二)其他综合收益 31 - - - 4,062 - - - 4,062
综合收益总额 - - - 4,062 - - 24,191 28,253
(三)利润分配
对股东的利润分配 35 - - - - - - (12,772) (12,772)
2018 年 6 月 30 日 48,935 34,955 61,359 (1,242) 30,244 73,370 150,959 398,580
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银行股东权益变动表(续)
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他权
附注 益工具 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 股东权
股本 优先股 公积 合收益 公积 险准备 利润 益合计
2017 年 12 月 31 日 48,935 34,955 61,359 (9,782) 31,183 73,370 147,982 388,002
会计政策变更 - - - 4,478 (939) - (8,442) (4,903)
2018 年 1 月 1 日 48,935 34,955 61,359 (5,304) 30,244 73,370 139,540 383,099
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 42,057 42,057
(二)其他综合收益 31 - - - 10,471 - - - 10,471
综合收益总额 - - - 10,471 - - 42,057 52,528
(三)利润分配
1.提取盈余公积 32 - - - - 4,206 - (4,206) -
2.对本行普通股股东
的利润分配 35 - - - - - - (12,772) (12,772)
3.对本行优先股股东
的利润分配 29 - - - - - - (1,330) (1,330)
2018 年 12 月 31 日 48,935 34,955 61,359 5,167 34,450 73,370 163,289 421,525
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
李庆萍 方合英
法定代表人 执行董事、行长兼财务总监
(董事长)
李佩霞 (公司盖章)
财务会计部总经理
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
1 银行简介
中信银行股份有限公司(“本行”)是于 2006 年 12 月 31 日在中华人民共和国(“中
国”)北京成立的股份有限公司。本行的注册地址为中国北京市东城区朝阳门北大街
9 号，总部位于北京。本行于 2007 年 4 月 27 日同时在上海证券交易所以及香港联合
交易所主板挂牌上市。
本行经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”，原为中国银行业监督
管理委员会)批准持有 B0006H111000001 号金融许可证，并经中华人民共和国国家工
商行政管理总局核准领取社会统一信用代码 91110000101690725E 号企业法人营业执
照。
本行及所属子公司(“本集团”)的主要业务为：提供公司及零售银行服务、从事资
金业务，并提供资产管理、金融租赁及其他非银行金融服务。
截至 2019 年 6 月 30 日止，本行在中国内地 31 个省、自治区、直辖市及海外设立了
分支机构。此外，本行的子公司在中国内地、中国香港特别行政区(“香港”)、中
国澳门特别行政区(“澳门”)及海外其他多个国家和地区设有分支机构。
就本财务报表而言，中国内地不包括香港、澳门及台湾，海外和境外指中国内地以
外的其他国家和地区。
本财务报表已于 2019 年 8 月 27 日获本行董事会批准。
2 编制基础及重要会计政策
(1) 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—
基本准则》和各项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。
本中期财务报告根据中华人民共和国财政部(“财政部”)颁布的《企业会计准则第
32 号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会(“证监会”)颁布的《公开发行
证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容与格式》(2017 年修
订)的要求编制。
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2 编制基础及重要会计政策(续)
(1) 遵循企业会计准则的声明(续)
除下述(3)重要会计政策变更外，本中期财务报表所采用的会计政策与编制 2018 年度
财务报表所采用的会计政策一致。本中期财务报告应与本集团截至 2018 年 12 月 31
日止的年度财务报表一并阅读。
本集团 2019 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集
团 2019 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(2) 使用估计和假设
编制本中期财务报告需要管理层以历史经验以及其他在具体情况下确信为合理的因
素为基础，作出判断、估计及假设，这些判断、估计及假设会影响会计政策的应
用，以及资产及负债、收入及支出的列报金额。实际结果可能跟这些估计和假设有
所不同。
(3) 重要会计政策变更
本集团采用了财政部于 2018 年 12 月颁布的修订后的《企业会计准则第 21 号——租
赁》(以下简称“新租赁准则”)，新租赁准则的首次执行日为 2019 年 1 月 1 日。该
变化构成了会计政策变更，且相关金额的调整已经确认在财务报表中。
根据新租赁准则的过渡要求，本集团不对比较期间信息进行重述。因此，因采用新
租赁准则而作出的重分类及调整在 2019 年 1 月 1 日期初资产负债表内确认，2018 年
度的比较财务报表未重列。
基于以上处理，本集团仅对当期信息作出相关披露(附注 14)。
实施新租赁准则也导致本集团作为承租人的租赁相关会计政策发生了变化，当期适
用作为承租人的新租赁准则的具体会计政策如下。
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2 编制基础及重要会计政策 (续)
(3) 重要会计政策变更(续)
租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租
赁负债。每笔租赁付款额均在相应负债与利息支出之间分摊。利息支出在租赁期限
内计入损益，以使各期负债余额产生的利息率保持一致。租赁付款额包括固定付款
额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。
租赁付款额按照租赁内含利率折现。如果无法确定该利率，则应采用承租人的增量
借款利率。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等。使用权资
产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或
之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能
够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内按照
直线法计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则
在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内按照直线法计提折旧。当可收
回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，
本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按
照直线法计入当期损益或相关资产成本。
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2 编制基础及重要会计政策 (续)
(3) 重要会计政策变更(续)
(a) 因采用新租赁准则所确认的调整
根据新租赁准则的相关规定，本集团对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年
年初财务报表相关项目。
影响金额
(i) 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 2019 年 1 月 1 日
本集团 本行
对于首次执行新租赁准则前已存在 使用权资产 12,318 11,438
的经营租赁合同，本集团按照剩余 租赁负债 11,120 10,244
租赁期区分不同的衔接方法： 其他资产 (1,198) (1,194)
剩余租赁期长于 1 年的，本集团根
据 2019 年 1 月 1 日的剩余租赁付款
额和增量借款利率确认租赁负债，
以与租赁负债相等的金额根据预付
租金进行必要调整计量使用权资
产。
剩余租赁期短于 1 年的，本集团采
用简化方法，不确认使用权资产和
租赁负债，对财务报表无显著影
响。
对于首次执行新租赁准则前已存在
的低价值资产的经营租赁合同，本
集团采用简化方法，不确认使用权
资产和租赁负债，对财务报表无显
著影响。
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2 编制基础及重要会计政策 (续)
(3) 重要会计政策变更(续)
(a) 因采用新租赁准则所确认的调整(续)
于 2019 年 1 月 1 日，本集团在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用
同一折现率，所采用的增量借款利率为 4.57%至 4.76%。
(ii) 于 2019 年 1 月 1 日，本集团将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额
调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：
本集团 本行
于 2018 年 12 月 31 日披露未来最低经营租赁付款额 12,934 11,932
按增量借款利率折现计算的上述最低经营租赁付款额
的现值 11,304 10,428
加：2018 年 12 月 31 日应付融资租赁款 - -
减：短于 12 个月的租赁合同付款额的现值 (183) (183)
单项租赁资产全新时价值较低的租赁合同付款额
的现值 (1) (1)
于 2019 年 1 月 1 日确认的租赁负债 11,120 10,244
3 税项
本集团适用的主要税项及税率如下：
税种 计税依据 税率或征收率
海外机构按当地规定缴纳所得税，在汇总
25%、
纳税时，根据中国所得税法相关规定扣减
企业所得税 16.5%(香港)、
符合税法要求可抵扣的税款。税收减免按
19%(伦敦)
相关税务当局批复认定。
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘 3%、5%、6%
增值税(i) 以适用税率或征收率扣除当期允许抵扣的 9%、10%、
进项税后的余额计算) 13%和 16%
城市维护建设税 按增值税计缴 1%-7%
教育费附加和
地方教育费附加 按增值税计缴 3%和 2%
注释：
(i) 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》
(2019 年第 39 号)，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增值税应税
销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%，原适用 10%
税率的，税率调整为 9%。
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4 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
注释 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
现金 6,158 6,188 5,956 5,986
存放中央银行款项
–法定存款准备金 (1) 354,024 399,797 353,644 399,285
–超额存款准备金 (2) 48,656 128,424 47,847 123,832
–财政性存款 (3) 2,331 2,816 2,331 2,816
–外汇风险准备金 (4) 2,651 1,288 2,651 1,288
应计利息 146 195 146 186
合计 413,966 538,708 412,575 533,393
(1) 本集团在中国人民银行及若干有业务的海外国家及地区的中央银行存放法定存款准
备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。
于2019年6月30日，存放于中国人民银行的法定存款准备金按本行中国内地分行符
合规定缴存范围的人民币存款的10%(2018年12月31日：12%)和符合规定缴存范围
的境外金融机构存放款项的10%(2018年12月31日：12%)计算。本行亦需按中国内
地分行外币吸收存款的5%(2018年12月31日：5%)缴存法定存款准备金。
本集团中国内地子公司浙江临安中信村镇银行股份有限公司的人民币存款准备金缴
存比率按中国人民银行相应规定执行，于2019年6月30日的人民币存款准备金缴存
比率为8%(2018年12月31日：9%)。
本集团存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监管机
构规定执行。除外币存款准备金外，中国人民银行对缴存的法定存款准备金均计付
利息。
(2) 存放中国人民银行超额存款准备金主要用于资金清算。
(3) 存放中国人民银行的财政性存款不能用于日常业务，且不计付利息。
(4) 外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行发布的相关通知缴存中国人民银行的款
项，对所适用期间的远期售汇按上月签约额的20%计提，冻结期为1年，不计付利
息。
第 21 页
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5 存放同业款项
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 13,636 44,318 10,973 41,616
–非银行金融机构 14,233 21,028 14,233 21,028
小计 27,869 65,346 25,206 62,644
中国境外
–银行业金融机构 20,830 31,984 14,006 15,891
–非银行金融机构 1,232 1,783 1 167
小计 22,062 33,767 14,007 16,058
应计利息 26 114 17 110
总额 49,957 99,227 39,230 78,812
减：减值准备 18 (43) (74) (34) (54)
账面价值 49,914 99,153 39,196 78,758
第 22 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
5 存放同业款项(续)
(2) 按剩余期限分析
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放同业活期款项(注释(i)) 44,476 65,023 33,713 45,052
存放同业定期款项
–1 个月内到期 3,377 22,256 3,500 22,000
–1 个月至 1 年内到期 2,078 11,834 2,000 11,650
小计 5,455 34,090 5,500 33,650
应计利息 26 114 17 110
总额 49,957 99,227 39,230 78,812
减：减值准备 18 (43) (74) (34) (54)
账面价值 49,914 99,153 39,196 78,758
注释：
(i) 于 2019 年 6 月 30 日，存放同业款项中保证金主要包括存放在交易所的最低额
保证金，金额为人民币 8.06 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 13.43 亿元)。
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6 拆出资金
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 19,210 13,680 12,127 8,016
–非银行金融机构 105,900 113,351 108,800 115,351
小计 125,110 127,031 120,927 123,367
中国境外
–银行业金融机构 38,676 48,421 8,873 9,196
–非银行金融机构 9,370 - 9,370 11,039
小计 48,046 48,421 18,243 20,235
应计利息 836 873 942 921
总额 173,992 176,325 140,112 144,523
减：减值准备 18 (105) (165) (102) (159)
账面价值 173,887 176,160 140,010 144,364
(2) 按剩余期限分析
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 个月内到期 97,727 112,284 60,965 83,508
1 个月至 1 年内到期 72,429 63,168 75,205 60,094
1 年以上 3,000 - 3,000 -
应计利息 836 873 942 921
总额 173,992 176,325 140,112 144,523
减：减值准备 18 (105) (165) (102) (159)
账面价值 173,887 176,160 140,010 144,364
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7 衍生金融资产/负债
衍生金融工具主要为本集团在外汇、利率、贵金属及信用衍生交易市场进行的以交
易、资产负债管理及代客为目的开展的远期、掉期和期权交易。本集团作为衍生交
易中介人，通过分行网络为广大客户提供适合个体客户需求的风险管理产品。本集
团通过与外部交易对手进行对冲交易来主动管理风险头寸，以确保本集团承担的风
险净值在可接受的风险水平以内。本集团也运用衍生金融工具进行自营交易，以管
理其自身的资产负债组合和结构性头寸。衍生金融工具，除指定为有效套期工具的
衍生金融工具(附注 7(3)以外)，被划分为持有作交易目的。划分为持有作交易目的
的衍生金融工具包括用于交易目的的衍生产品，以及用于风险管理目的但未满足套
期会计确认条件的衍生金融工具。
衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比
的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而并不反映本集团所
面临的信用风险或市场风险。
本集团
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
套期工具(注释(3))
–利率衍生工具 3,657 25 45 8,385 96 8
非套期工具
–利率衍生工具 2,578,860 6,084 6,007 1,837,247 6,010 5,966
–货币衍生工具 2,208,832 11,923 11,458 2,595,674 24,826 24,501
–贵金属衍生工具 46,872 590 1,280 58,644 1,048 1,170
–信用衍生工具 700 4 1 820 11 1
合计 4,838,921 18,626 18,791 4,500,770 31,991 31,646
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7 衍生金融资产/负债(续)
本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
非套期工具
–利率衍生工具 2,017,194 4,786 4,704 1,607,151 5,422 5,387
–货币衍生工具 1,425,845 9,012 8,355 1,810,905 20,090 19,226
–贵金属衍生工具 46,872 590 1,280 58,644 1,048 1,170
–信用衍生工具 700 4 1 820 11 1
合计 3,490,611 14,392 14,340 3,477,520 26,571 25,784
(1) 名义本金按剩余期限分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
3 个月内 2,372,216 1,921,744 1,668,682 1,296,868
3 个月至 1 年 1,816,282 2,033,875 1,296,675 1,728,263
1 年至 5 年 649,863 542,276 524,974 452,109
5 年以上 560 2,875 280 280
总额 4,838,921 4,500,770 3,490,611 3,477,520
(2) 信用风险加权金额
信用风险加权金额依据银保监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》
的规定，根据交易对手的状况及到期期限的特点进行计算，包括代客交易。于 2019
年 6 月 30 日，本集团交易对手的信用风险加权金额总计人民币 206.25 亿元(2018 年
12 月 31 日：人民币 201.58 亿元)。
(3) 公允价值套期
本集团的子公司利用公允价值套期来规避由于市场利率变动导致金融资产和金融负
债公允价值变化所带来的影响。以利率掉期合约作为套期工具对冲其他债权投资的
债券投资、已发行存款证及次级债券的利率风险。
第 26 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
8 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 37,631 3,402 37,631 3,402
–非银行金融机构 7,099 6,428 7,099 6,428
小计 44,730 9,830 44,730 9,830
中国境外
–银行业金融机构 - 958 - 958
应计利息 3 6 3 6
总额 44,733 10,794 44,733 10,794
减：减值准备 18 (23) (4) (23) (4)
账面价值 44,710 10,790 44,710 10,790
(2) 按担保物类别分析
于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行买入返售金融资产的担保
物类型均为债券，买入返售交易中收到的担保物在附注 49 担保物信息中披露。
(3) 按剩余期限分析
于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行的买入返售金融资产均于
1 个月内到期。
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2019年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款
(1) 按性质分析
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量的发放贷款及垫款
企业贷款及垫款
–一般贷款 1,892,568 1,833,171 1,743,029 1,676,558
–贴现贷款 2,135 146,414 - 143,820
–应收融资租赁款 47,178 47,817 - -
小计 1,941,881 2,027,402 1,743,029 1,820,378
个人贷款及垫款
–住房抵押 733,984 643,407 716,265 629,215
–信用卡 500,204 442,493 499,806 442,046
–消费贷款 208,104 203,853 195,783 193,620
–经营贷款 205,376 194,737 204,081 193,649
小计 1,647,668 1,484,490 1,615,935 1,458,530
应计利息 8,920 8,338 8,210 7,631
总额 3,598,469 3,520,230 3,367,174 3,286,539
减：贷款损失准备-本金 18 (108,949) (101,022) (104,643) (97,018)
-利息 18 (84) (78) (84) (78)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值 3,489,436 3,419,130 3,262,447 3,189,443
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的发放贷款及垫款
–一般贷款 150 137 150 137
–贴现贷款 246,177 96,383 246,177 96,383
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的发放贷款及垫款账面价值 246,327 96,520 246,327 96,520
其中：以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款及垫款
的公允价值变动 91 (21) 91 (21)
发放贷款及垫款账面价值合计 3,735,763 3,515,650 3,508,774 3,285,963
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的发放贷款及垫款的损失准备 18 (328) (132) (328) (132)
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2019年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析
本集团
2019 年 6 月 30 日
阶段一 阶段二 阶段三
(注释(i)) 总额
以摊余成本计量的发
放贷款和垫款总额 3,422,955 95,571 71,023 3,589,549
应计利息 8,016 874 30 8,920
减：贷款损失准备 (34,965) (23,615) (50,453) (109,033)
以摊余成本计量的
发放贷款及垫款
账面价值 3,396,006 72,830 20,600 3,489,436
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款账面价值 246,260 38 29 246,327
发放的贷款和垫款
账面价值合计 3,642,266 72,868 20,629 3,735,763
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款的减值准备 (311) (1) (16) (328)
第 29 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续)
本集团(续)
2018 年 12 月 31 日
阶段一 阶段二 阶段三
(注释(i)) 总额
以摊余成本计量的发
放贷款和垫款总额 3,353,529 92,949 65,414 3,511,892
应计利息 7,592 727 19 8,338
减：贷款损失准备 (31,940) (22,788) (46,372) (101,100)
以摊余成本计量的
发放贷款及垫款
账面价值 3,329,181 70,888 19,061 3,419,130
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款账面价值 96,520 - - 96,520
发放的贷款和垫款
账面价值合计 3,425,701 70,888 19,061 3,515,650
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款的减值准备 (132) - - (132)
第 30 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续)
本行
2019 年 6 月 30 日
阶段一 阶段二 阶段三
(注释(i)) 总额
以摊余成本计量的发
放贷款和垫款总额 3,211,956 78,584 68,424 3,358,964
应计利息 7,425 785 - 8,210
减：贷款损失准备 (33,440) (21,944) (49,343) (104,727)
以摊余成本计量的
发放贷款及垫款
账面价值 3,185,941 57,425 19,081 3,262,447
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款账面价值 246,260 38 29 246,327
发放的贷款和垫款
账面价值合计 3,432,201 57,463 19,110 3,508,774
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款的减值准备 (311) (1) (16) (328)
第 31 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续)
本行(续)
2018 年 12 月 31 日
阶段一 阶段二 阶段三
(注释(i)) 总额
以摊余成本计量的发
放贷款和垫款总额 3,140,689 74,509 63,710 3,278,908
应计利息 6,967 664 - 7,631
减：贷款损失准备 (30,269) (20,916) (45,911) (97,096)
以摊余成本计量的
发放贷款及垫款
账面价值 3,117,387 54,257 17,799 3,189,443
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款账面价值 96,520 - - 96,520
发放的贷款和垫款
账面价值合计 3,213,907 54,257 17,799 3,285,963
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款的减值准备 (132) - - (132)
第 32 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续)
注释：
(i) 阶段三贷款为已发生信用减值的发放贷款及垫款，情况如下：
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
有抵质押物涵盖 37,827 37,648 36,284 36,295
无抵质押物涵盖 33,225 27,766 32,169 27,415
已信用减值的贷款及垫款总额 71,052 65,414 68,453 63,710
阶段三损失准备 (50,469) (46,372) (49,359) (45,911)
于 2019 年 6 月 30 日，本集团及本行有抵质押物涵盖的抵质押物公允价值覆盖的最
大敞口为人民币 377.83 亿元及 358.36 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 352.21 亿元
及 334.80 亿元)。
抵质押物的公允价值为管理层根据目前抵押品处置经验和市场状况对最新可得的包
括外部评估价值在内的估值情况确定。
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析
本集团
2019 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 13,500 10,136 1,420 316 25,372
保证贷款 8,242 8,838 5,435 545 23,060
附担保物贷款
其中：抵押贷款 15,875 14,838 10,742 2,424 43,879
质押贷款 4,558 2,057 1,786 194 8,595
合计 42,175 35,869 19,383 3,479 100,906
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9 发放贷款及垫款(续)
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析(续)
本集团(续)
2018 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 9,221 9,602 1,977 493 21,293
保证贷款 9,284 8,292 6,639 627 24,842
附担保物贷款
其中：抵押贷款 16,428 13,339 12,008 2,367 44,142
质押贷款 2,457 1,959 1,752 114 6,282
合计 37,390 33,192 22,376 3,601 96,559
本行
2019 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 13,381 10,135 1,420 316 25,252
保证贷款 7,969 8,432 5,428 545 22,374
附担保物贷款
其中：抵押贷款 14,883 14,226 10,632 2,424 42,165
质押贷款 4,524 2,035 1,601 194 8,354
合计 40,757 34,828 19,081 3,479 98,145
2018 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 9,164 9,600 1,977 493 21,234
保证贷款 8,405 8,216 6,613 627 23,861
附担保物贷款
其中：抵押贷款 14,896 13,332 11,723 2,367 42,318
质押贷款 1,977 1,773 1,752 114 5,616
合计 34,442 32,921 22,065 3,601 93,029
逾期贷款是指本金或利息已逾期 1 天以上的贷款。
第 34 页
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9 发放贷款及垫款(续)
(4) 应收融资租赁款净额
应收融资租赁款全部由本集团子公司中信金融租赁有限公司(“中信租赁”)和中信
国际金融控股有限公司(“中信国金”)发放，包括按融资租赁及具备融资租赁特征
的分期付款合约租借给客户的机器及设备的投资净额。这些合约的最初租赁期一般
为 1 至 25 年。按融资租赁及分期付款合约应收的最低租赁应收款总额及其现值按剩
余到期日分析如下：
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
最低租赁 最低租赁 最低租赁 最低租赁
应收款现值 应收款总额 应收款现值 应收款总额
1 年以内(含 1 年) 9,745 13,257 11,826 14,182
1 年至 2 年(含 2 年) 10,613 12,319 9,866 11,626
2 年至 3 年(含 3 年) 9,037 9,139 7,863 9,140
3 年以上 17,783 20,031 18,262 20,606
总额 47,178 54,746 47,817 55,554
损失准备
–阶段一 (959) (1,001)
–阶段二 (533) (429)
–阶段三 (100) (100)
账面价值 45,586 46,287
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10 金融投资
(1) 按产品类别
附注 本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易性金融资产
投资基金 222,594 189,176 217,026 183,534
债券投资 60,485 71,920 57,259 65,777
其中：指定以公允价值计量且其变动
计入损益的债券投资 - 52 - 52
资金信托计划(注释(i)) 17 26,486 - 26,469
存款证及同业存单 20,211 16,713 20,211 16,713
理财产品 123 116 - -
权益工具 5,003 4,461 1,550 1,049
账面价值 308,433 308,872 296,046 293,542
债权投资
债券投资 408,053 381,688 408,103 381,738
证券定向资产管理计划(注释(i)) 343,775 228,502 343,775 228,502
资金信托计划(注释(i)) 158,129 151,582 157,725 151,178
存款证及同业存单 7,529 11,406 7,529 11,406
小计 917,486 773,178 917,132 772,824
应计利息 11,076 8,430 11,073 8,428
减：减值准备 18 (3,669) (3,370) (3,669) (3,369)
其中：本金减值准备 (3,652) (3,355) (3,652) (3,354)
应计利息减值准备 (17) (15) (17) (15)
账面价值 924,893 778,238 924,536 777,883
其他债权投资(注释(ii))
债券投资 539,806 491,015 485,517 443,068
存款证及同业存单 6,405 12,644 - -
小计 546,211 503,659 485,517 443,068
应计利息 6,703 6,687 6,327 6,282
账面价值 552,914 510,346 491,844 449,350
已计入其他综合收益的其他债权投资
减值准备 18 (1,544) (1,039) (1,360) (804)
其他权益工具投资(注释(ii)) 3,478 2,707 2,996 2,242
金融投资账面价值合计 1,789,718 1,600,163 1,715,422 1,523,017
第 36 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
10 金融投资(续)
(1) 按产品类别(续)
注释：
(i) 于 2019 年 6 月 30 日，上述资金信托计划及证券定向资产管理计划涉及的资金
中有人民币 923.08 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 990.95 亿元)已委托本行直
接母公司中国中信有限公司(“中信有限”)下属子公司及关联公司进行管理。
资金信托计划及证券定向资产管理计划的基础资产主要为信贷类资产、同业
类资产和票据类资产(附注 50(1)(vii))。
(ii) 其他债权投资及其他权益工具投资
本集团
2019 年 6 月 30 日
附注 权益工具 债务工具 合计
成本/摊余成本 3,467 541,109 544,576
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 11 5,102 5,113
公允价值 3,478 546,211 549,689
已计提减值准备 18 (1,544) (1,544)
2018 年 12 月 31 日
附注 权益工具 债务工具 合计
成本/摊余成本 2,630 498,130 500,760
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 77 5,529 5,606
公允价值 2,707 503,659 506,366
已计提减值准备 18 (1,039) (1,039)
第 37 页
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10 金融投资(续)
(1) 按产品类别(续)
(ii) 其他债权投资及其他权益工具投资(续)
本行
2019 年 6 月 30 日
附注 权益工具 债务工具 合计
成本/摊余成本 2,893 480,511 483,404
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 103 5,006 5,109
公允价值 2,996 485,517 488,513
已计提减值准备 18 (1,360) (1,360)
2018 年 12 月 31 日
附注 权益工具 债务工具 合计
成本/摊余成本 2,165 437,162 439,327
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 77 5,906 5,983
公允价值 2,242 443,068 445,310
已计提减值准备 18 (804) (804)
第 38 页
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(2) 按发行机构
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–政府 535,768 475,246 533,949 474,580
–政策性银行 77,056 122,411 71,901 115,396
–银行及非银行金融机构 449,865 400,793 446,638 391,134
–企业实体 120,635 126,144 118,046 114,189
小计 1,183,324 1,124,594 1,170,534 1,095,299
中国境外
–政府 17,350 16,121 2,068 2,052
–银行及非银行金融机构 549,022 433,910 523,656 413,003
–公共实体 640 2,084 2 2
–企业实体 25,272 11,707 5,431 1,320
小计 592,284 463,822 531,157 416,377
应计利息 17,779 15,117 17,400 14,710
总额 1,793,387 1,603,533 1,719,091 1,526,386
减：债权投资减值准备 18 (3,669) (3,370) (3,669) (3,369)
账面价值 1,789,718 1,600,163 1,715,422 1,523,017
于香港上市 45,928 39,541 17,615 13,336
于香港以外地区上市 1,180,058 1,104,876 1,172,048 1,097,597
非上市 563,732 455,746 525,759 412,084
合计 1,789,718 1,600,163 1,715,422 1,523,017
于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。
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2019年1月1日至6月30日止期间
10 金融投资(续)
(3) 按金融投资损失准备的评估方式分析
本集团
2019 年 6 月 30 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三 合计
债权投资 916,516 196 774 917,486
应计利息 11,076 - - 11,076
减：减值准备 18 (2,982) (75) (612) (3,669)
债权投资账面价值 924,610 121 162 924,893
其他债权投资 545,942 118 151 546,211
应计利息 6,702 1 - 6,703
其他债权投资账面价值 552,644 119 151 552,914
受信用风险影响的金融投资
账面价值总额 1,477,254 240 313 1,477,807
已计入其他综合收益的
其他债权投资减值准备 (1,333) (2) (209) (1,544)
2018 年 12 月 31 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三 合计
债权投资 768,136 3,882 1,160 773,178
应计利息 8,422 8 - 8,430
减：减值准备 18 (2,680) (152) (538) (3,370)
债权投资账面价值 773,878 3,738 622 778,238
其他债权投资 503,334 104 221 503,659
应计利息 6,686 1 - 6,687
其他债权投资账面价值 510,020 105 221 510,346
受信用风险影响的金融投资
账面价值总额 1,283,898 3,843 843 1,288,584
已计入其他综合收益的
其他债权投资减值准备 (727) (2) (310) (1,039)
第 40 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
10 金融投资(续)
(3) 按金融投资损失准备的评估方式分析(续)
本行
2019 年 6 月 30 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三 合计
债权投资 916,162 196 774 917,132
应计利息 11,073 - - 11,073
减：减值准备 18 (2,982) (75) (612) (3,669)
债权投资账面价值 924,253 121 162 924,536
其他债权投资 485,432 - 85 485,517
应计利息 6,327 - - 6,327
其他债权投资账面价值 491,759 - 85 491,844
受信用风险影响的金融投资
账面价值总额 1,416,012 121 247 1,416,380
已计入其他综合收益的
其他债权投资减值准备 (1,230) - (130) (1,360)
2018 年 12 月 31 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三 合计
债权投资 767,782 3,882 1,160 772,824
应计利息 8,420 8 - 8,428
减：减值准备 18 (2,679) (152) (538) (3,369)
债权投资账面价值 773,523 3,738 622 777,883
其他债权投资 442,955 - 113 443,068
应计利息 6,282 - - 6,282
其他债权投资账面价值 449,237 - 113 449,350
受信用风险影响的金融投资
账面价值总额 1,222,760 3,738 735 1,227,233
已计入其他综合收益的
其他债权投资减值准备 (657) - (147) (804)
第 41 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资
本集团 本行
注释 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对子公司的投资 (1)
–中信国金 - - 16,570 16,570
–信银(香港)投资有限公司
(“信银投资”) - - 1,577 1,577
–浙江临安中信村镇银行股份
有限公司(“临安村镇银行”) - - 102 102
–中信租赁 - - 4,000 4,000
对合营企业的投资 (2) 2,859 2,759 2,859 2,759
对联营企业的投资 (3) 813 1,122 - -
合计 3,672 3,881 25,108 25,008
(1) 对子公司的投资：
本集团于 2019 年 6 月 30 日的主要一级子公司如下：
已发行 本行直接 子公司 本行
公司名称 注册地 及缴足股本 业务范围 持股比例 持股比例 表决权比例
商业银行及
中信国金 (注释(i)) 香港 港币 75.03 亿元 非银行金融业务 100% - 100%
信银投资 (注释(ii)) 香港 港币 18.89 亿元 投资及借贷服务 99.05% 0.71% 99.76%
临安村镇银行 中国 商业银行
(注释(iii)) 内地 人民币 2 亿元 业务 51% - 51%
中国
中信租赁 (注释(iv)) 内地 人民币 40 亿元 金融租赁 100% - 100%
第 42 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资(续)
(1) 对子公司的投资(续)：
注释：
(i) 中信国金为在香港注册成立的投资控股公司，总部位于香港，业务范围包括
商业银行及非银行金融业务。本行拥有其 100%的持股比例和表决权比例。中
信国金拥有中信银行(国际)有限公司(“中信银行(国际)”)75%的股权。
(ii) 信银(香港)投资有限公司成立于 1984 年，原名振华国际财务有限公司，注册
地和主要经营地均为香港，在香港获得香港政府工商注册处颁发的“放债人
牌照”，业务范围包括资本市场投资、贷款等。本行拥有其 99.05%的持股比
例和表决权比例，中信国金持有信银投资 0.71%股权，中信银行间接取得对信
银投资的 99.76%控制权。
(iii) 临安村镇银行成立于 2011 年，注册资本人民币 2 亿元，主要经营商业银行业
务。本行持有其 51%的持股比例和表决权比例。
(iv) 中信租赁成立于 2015 年，注册资本人民币 40 亿元。主要经营金融租赁业务。
本行拥有其 100%的持股比例和表决权比例。
(2) 对合营企业的投资：
本集团于 2019 年 6 月 30 日主要合营企业的基本情况如下：
注册成立/ 本集团
企业名称 企业类型 经营地区 持股比例 主要业务 已发行股份面值
中信百信银行股份有限公司
股份有限公司 中国内地 70% 金融服务 人民币 25 亿元
(“百信银行”)(注释(i))
哈萨克斯坦
阿尔金银行(注释(ii)) 股份有限公司 哈萨克斯坦 50.1% 金融服务
坚戈 70.5 亿元
第 43 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资(续)
(2) 对合营企业的投资(续)：
注释：
(i) 百信银行于 2017 年 11 月 18 日开业。根据百信银行章程，百信银行主要重大
活动必需经过本行与另一参与方福建百度博瑞网络科技有限公司(以下简称
“福建百度博瑞”)一致同意后决策。
(ii) 于 2018 年 4 月 24 日，本行完成了对阿尔金银行的股份收购交割。根据阿尔金
银行章程，阿尔金银行主要重大活动必须经过本行与另一股东哈萨克斯坦人
民银行的一致同意后决策。
上述合营企业的主要财务信息如下：
2019 年 6 月 30 日
期末 期末 期末 本期 本期
企业名称 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
中信百信银行 44,186 40,901 3,285 1,359 55
阿尔金银行 7,596 6,705 891 203 123
2018 年 12 月 31 日
期末 期末 期末 本期 本期
企业名称 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净(亏损)/利润
中信百信银行 35,924 32,701 3,223 1,295 (484)
阿尔金银行 7,928 7,191 737 349 195
第 44 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资(续)
(2) 对合营企业的投资(续)：
本集团对合营企业投资的变动情况如下：
截至 2019 年 截至 2018 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
投资成本 3,229 3,229
期/年初余额 2,759 1,196
对合营企业投资变动 - 1,829
对合营企业的投资净损益 100 (274)
外币报表折算差额 - 8
期/年末余额 2,859 2,759
(3) 对联营企业的投资
本集团通过子公司持有对联营企业的投资，于 2019 年 6 月 30 日主要联营企业的基
本情况如下：
注册成立/ 本集团持股
企业名称 企业类型 经营地区 及表决权比例 主要业务 已发行股份面值
中信国际资产管理有限公司 投资控股及 港币
(“中信资产”) 股份有限公司 香港 46% 资产管理 22.18 亿元
滨海(天津)金融资产交易中心 金融服务及
股份有限公司(“滨海金融”) 股份有限公司 中国内地 20% 融资投资 人民币 5 亿元
上述联营企业的主要财务信息如下：
2019 年 6 月 30 日
企业名称 期末 期末 期末 本期 本期
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净亏损
中信资产 1,679 200 1,479 40 (4)
滨海金融 470 30 440 2,447 (12)
2018 年 12 月 31 日
企业名称 期末 期末 期末 本期 本期净利润
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 /(亏损)
中信资产 1,631 149 1,482 (718) (768)
众安金融 884 - 884 5 5
滨海金融 499 47 452 3 (30)
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2019年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的投资(续)
本集团对联营企业投资的变动情况如下：
截至 2019 年 截至 2018 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
投资成本 1,180 1,489
期/年初余额 1,122 1,145
对联营企业投资变动 (309) 306
对联营企业的投资净损益 1 (368)
其他权益变动 - (10)
已收股利 - -
外币报表折算差额 (1) 49
期/年末余额 813 1,122
12 投资性房地产
本集团
截至 2019 年 截至 2018 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
期/年初公允价值 443 295
–公允价值变动 6 35
–本期/年转入 - 93
–本期/年处置 (9) -
–汇率变动影响 - 20
期/年末公允价值 440 443
本集团的投资性房地产为子公司持有的主要座落于香港的房产与建筑物，并以经营
租赁的形式租给第三方。这些投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，本集
团能够从房地产市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对这
些投资性房地产于 2019 年 6 月 30 日的公允价值做出评估。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团的所有投资性房地产已由一家独立测量师行，以公开
市场价值为基准进行了重估。该等公允价值符合《企业会计准则第 39 号——公允
价值计量》的定义。有关的重估盈余及损失已分别计入本集团当期损益。
本集团的投资性房地产归集为公允价值第三层级。
第 46 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
13 固定资产
本集团
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2019 年 1 月 1 日 21,885 1,288 10,839 34,012
本期增加 14 363 417 794
本期处置 (190) - (236) (426)
汇率变动影响 - - - -
2019 年 6 月 30 日 21,709 1,651 11,020 34,380
累计折旧
2019 年 1 月 1 日 (4,949) - (7,678) (12,627)
本期计提 (336) - (509) (845)
本期处置 88 - 214 302
汇率变动影响 - - - -
2019 年 6 月 30 日 (5,197) - (7,973) (13,170)
账面价值
2019 年 1 月 1 日 16,936 1,288 3,161 21,385
2019 年 6 月 30 日(注释(1)) 16,512 1,651 3,047 21,210
第 47 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
13 固定资产(续)
本集团(续)
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2018 年 1 月 1 日 21,313 1,078 11,018 33,409
本年增加 1,157 210 1,466 2,833
本年处置 (514) - (663) (1,177)
本年转出 (102) - (1,041) (1,143)
汇率变动影响 31 - 59 90
2018 年 12 月 31 日 21,885 1,288 10,839 34,012
累计折旧
2018 年 1 月 1 日 (4,497) - (7,582) (12,079)
本年计提 (674) - (1,156) (1,830)
本年处置 229 - 610 839
本年转出 9 - 492 501
汇率变动影响 (16) - (42) (58)
2018 年 12 月 31 日 (4,949) - (7,678) (12,627)
账面价值
2018 年 1 月 1 日 16,816 1,078 3,436 21,330
2018 年 12 月 31 日(注释(1)) 16,936 1,288 3,161 21,385
第 48 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
13 固定资产(续)
本行
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2019 年 1 月 1 日 21,341 1,288 9,969 32,598
本期增加 13 363 354 730
本期处置 (190) - (224) (414)
2019 年 6 月 30 日 21,164 1,651 10,099 32,914
累计折旧
2019 年 1 月 1 日 (4,669) - (6,973) (11,642)
本期计提 (329) - (469) (798)
本期处置 88 - 202 290
2019 年 6 月 30 日 (4,910) - (7,240) (12,150)
账面价值
2019 年 1 月 1 日 16,672 1,288 2,996 20,956
2019 年 6 月 30 日(注释(1)) 16,254 1,651 2,859 20,764
第 49 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
13 固定资产(续)
本行(续)
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2018 年 1 月 1 日 20,762 1,078 9,499 31,339
本年增加 1,092 210 1,067 2,369
本年处置 (513) - (597) (1,110)
2018 年 12 月 31 日 21,341 1,288 9,969 32,598
累计折旧
2018 年 1 月 1 日 (4,236) - (6,509) (10,745)
本年计提 (662) - (1,008) (1,670)
本年处置 229 - 544 773
2018 年 12 月 31 日 (4,669) - (6,973) (11,642)
账面价值
2018 年 1 月 1 日 16,526 1,078 2,990 20,594
2018 年 12 月 31 日(注释(1)) 16,672 1,288 2,996 20,956
注释：
(1) 于 2019 年 6 月 30 日，所有权转移手续尚未办理完毕的房屋建筑物的账面价值
为人民币 9.62 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 10.78 亿元)。本集团管理层预
期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。
第 50 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
14 使用权资产
本集团
运输工具
房屋建筑物 机器设备 及其他 合计
原值
2018 年 12 月 31 日 - - - -
会计政策变更 12,145 125 48 12,318
2019 年 1 月 1 日 12,145 125 48 12,318
本期增加 795 3 1 799
本期减少 (36) (2) - (38)
汇率变动影响 - - - -
2019 年 6 月 30 日 12,904 126 49 13,079
累计折旧
2019 年 1 月 1 日 - - - -
本期计提 (1,553) (20) (5) (1,578)
本期减少 1 - - 1
汇率变动影响 - - - -
2019 年 6 月 30 日 (1,552) (20) (5) (1,577)
账面价值
2019 年 1 月 1 日 12,145 125 48 12,318
2019 年 6 月 30 日 11,352 106 44 11,502
第 51 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
14 使用权资产(续)
本行
运输工具
房屋建筑物 机器设备 及其他 合计
原值
2018 年 12 月 31 日 - - - -
会计政策变更 11,265 125 48 11,438
2019 年 1 月 1 日 11,265 125 48 11,438
本期增加 795 3 1 799
本期减少 (36) (2) - (38)
汇率变动影响 - - - -
2019 年 6 月 30 日 12,024 126 49 12,199
累计折旧
2019 年 1 月 1 日 - - - -
本期计提 (1,411) (20) (5) (1,436)
本期减少 1 - - 1
汇率变动影响 - - - -
2019 年 6 月 30 日 (1,410) (20) (5) (1,435)
账面价值
2019 年 1 月 1 日 11,265 125 48 11,438
2019 年 6 月 30 日 10,614 106 44 10,764
(1) 于 2019 年 6 月 30 日，本集团租赁负债余额为 108.83 亿元，其中于一年内到期金额
为 33.05 亿元。
(2) 于 2019 年 6 月 30 日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为
1.13 亿元。
(3) 截至 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团短期和低价值资产租赁费用为 4.07 亿元。
第 52 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
15 商誉
本集团
截至 2019 年 截至 2018 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
期/年初余额 896 849
本期/年增加 - -
汇率变动影响 - 47
.
期/年末余额 896 896
根据减值测试的结果，本集团于2019年6月30日商誉未发生减值 (2018年12月31日：
未减值)。
16 递延所得税
本集团
. 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
递延所得税资产 26,745 23,174
递延所得税负债 (13) (16)
净额 26,732 23,158
本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
递延所得税资产 26,246 22,458
第 53 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
16 递延所得税(续)
(1) 按性质及管辖范围分析
本集团
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
可抵扣/ 递延所得税 可抵扣/ 递延所得税
(应纳税) (应纳税)
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
–资产减值准备 108,077 26,858 95,710 23,729
–公允价值调整 (10,650) (2,652) (9,944) (2,526)
–内退及应付工资 9,610 2,403 7,430 1,857
–其他 347 136 238 114
小计 107,384 26,745 93,434 23,174
递延所得税负债
–公允价值调整 (55) (9) (86) (16)
–其他 (23) (4) - -
小计 (78) (13) (86) (16)
合计 107,306 26,732 93,348 23,158
本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
可抵扣/ 递延所得税 可抵扣/ 递延所得税
(应纳税) (应纳税)
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
–资产减值准备 105,033 26,258 91,993 22,998
–公允价值调整 (10,512) (2,629) (10,418) (2,604)
–内退及应付工资 9,562 2,391 7,421 1,855
–其他 903 226 837 209
合计 104,986 26,246 89,833 22,458
(2) 递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
2019 年 6 月 30 日，本集团抵销的递延所得税资产/负债为人民币 26.36 亿元(2018 年
12 月 31 日：人民币 27.20 亿元)；本行抵销的递延所得税资产/负债为人民币 26.29
亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 26.12 亿元)。
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2019年1月1日至6月30日止期间
16 递延所得税(续)
(3) 递延所得税的变动情况
本集团
资产 公允价值 内退及
减值准备 调整 应付工资 其他 合计
2018 年 12 月 31 日 23,729 (2,542) 1,857 114 23,158
计入当期损益 3,129 (162) 545 18 3,530
计入其他综合收益 - 43 1 - 44
汇率变动影响 - - - - -
2019 年 6 月 30 日 26,858 (2,661) 2,403 132 26,732
2017 年 12 月 31 日 17,060 3,070 1,562 125 21,817
会计政策变更 3,020 (2,588) - (10) 422
计入当年损益 3,633 404 298 2 4,337
计入其他综合收益 - (3,430) (3) - (3,433)
汇率变动影响 16 2 - (3) 15
2018 年 12 月 31 日 23,729 (2,542) 1,857 114 23,158
本行
资产 公允价值 内退及
减值准备 调整 应付工资 其他 合计
2018 年 12 月 31 日 22,998 (2,604) 1,855 209 22,458
计入当期损益 3,260 (215) 535 17 3,597
计入其他综合收益 - 190 1 - 191
2019 年 6 月 30 日 26,258 (2,629) 2,391 226 26,246
2017 年 12 月 31 日 16,824 3,057 1,550 174 21,605
会计政策变更 2,796 (2,602) - (10) 184
计入当期损益 3,378 413 307 45 4,143
计入其他综合收益 - (3,472) (2) - (3,474)
2018 年 12 月 31 日 22,998 (2,604) 1,855 209 22,458
第 55 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
17 其他资产
本集团 本行
注释 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
代垫及待清算款项 36,595 2,356 36,396 2,134
应收资产转让款 18,637 - 18,637 -
长期资产预付款 (1) 11,222 10,833 11,100 10,718
应收手续费及佣金收入 5,909 3,534 5,830 3,488
应收利息净额 3,089 2,205 3,089 2,205
抵债资产 (2) 2,312 2,203 2,312 2,137
贵金属合同 2,115 1,632 2,115 1,632
预付租赁资产购置款 1,965 1,679 - -
经营租入固定资产装修支出 701 871 697 871
预付租金 88 985 79 984
其他 (3) 12,060 10,162 8,960 7,946
合计 94,693 36,460 89,215 32,115
注释：
(1) 长期资产预付款
长期资产预付款主要是本集团为购置或建造办公大楼预先支付的款项。
(2) 抵债资产
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
土地、房屋及建筑物 2,416 2,429 2,416 2,294
其他 656 499 656 499
总额 3,072 2,928 3,072 2,793
减：减值准备 (760) (725) (760) (656)
账面价值 2,312 2,203 2,312 2,137
于 2019 年 6 月 30 日，本集团的抵债资产均拟进行处置，无转为自用资产的计
划。(2018 年 12 月 31 日：无)
(3) 其他包括继续涉入资产、暂付律师诉讼费、其他长期待摊费用、其他应收款
等。
第 56 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
18 资产减值准备变动表
本集团
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
附注 期初 本期(转回) 本期核销 期末
账面余额 /计提 及转出 其他 账面余额
(注释(1))
信用减值准备
存放同业款项 5 74 (31) - - 43
拆出资金 6 165 (59) - (1) 105
买入返售金融资产 8 4 18 - 1 23
发放贷款及垫款 9 101,154 33,599 (27,658) 2,182 109,277
金融投资 10
债权投资 3,355 485 (186) (2) 3,652
其他债权投资 1,039 537 - (32) 1,544
其他资产-金融资产(注
释(2)) 12,072 (178) (6,555) 464 5,803
表外项目 26 4,543 (415) - - 4,128
合计 122,406 33,956 (34,399) 2,612 124,575
其他资产减值准备
其他资产-抵债资产 725 234 (194) (5) 760
合计 725 234 (194) (5) 760
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
附注 年初 本年计提 本年核销 年末
账面余额 /(转回) 及转出 其他 账面余额
(注释(1))
信用减值准备
存放同业款项 5 60 11 - 3 74
拆出资金 6 165 (1) - 1 165
买入返售金融资产 8 37 (33) - - 4
应收利息 4,970 3,034 (3,606) (4,398) -
发放贷款及垫款 9 97,905 47,753 (46,938) 2,434 101,154
金融投资 10
债权投资 3,044 999 (689) 1 3,355
其他债权投资 950 75 - 14 1,039
其他资产-金融资产 2,334 6,098 (1,182) 4,822 12,072
表外项目 26 4,557 (50) - 36 4,543
合计 114,022 57,886 (52,415) 2,913 122,406
其他资产减值准备
其他资产-抵债资产 400 347 (7) (15) 725
合计 400 347 (7) (15) 725
第 57 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
18 资产减值准备变动表(续)
本行
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
附注 期初 本期(转回) 本期核销 期末
账面余额 /计提 及转出 其他 账面余额
(注释(1))
信用减值准备
存放同业款项 5 54 (20) - - 34
拆出资金 6 159 (56) - (1) 102
买入返售金融资产 8 4 18 - 1 23
发放贷款及垫款 9 97,150 33,014 (27,375) 2,182 104,971
金融投资 10
债权投资 3,354 485 (186) (1) 3,652
其他债权投资 804 558 - (2) 1,360
其他资产-金融资产
(注释(2)) 12,007 (181) (6,555) 464 5,735
表外项目 26 4,474 (418) - - 4,056
合计 118,006 33,400 (34,116) 2,643 119,933
其他资产减值准备
其他资产-抵债资产 656 169 (61) (4) 760
合计 656 169 (61) (4) 760
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
附注 年初 本年计提 本年核销 年末
账面余额 /(转回) 及转出 其他 账面余额
(注释(1))
信用减值准备
存放同业款项 5 46 7 - 1 54
拆出资金 6 156 2 - 1 159
买入返售金融资产 8 37 (33) - - 4
应收利息 4,967 3,034 (3,606) (4,395) -
发放贷款及垫款 9 94,240 46,406 (45,772) 2,276 97,150
金融投资 10
债权投资 3,035 1,006 (689) 2 3,354
其他债权投资 866 (67) - 5 804
其他资产-金融资产 2,200 6,111 (1,120) 4,816 12,007
表外项目 26 4,468 (28) - 34 4,474
合计 110,015 56,438 (51,187) 2,740 118,006
其他资产减值准备
其他资产-抵债资产 400 280 (7) (17) 656
合计 400 280 (7) (17) 656
第 58 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
18 资产减值准备变动表(续)
注释：
(1) 其他包括收回已核销以及由于汇率变动产生的影响。
(2) 各项金融资产应计利息的减值准备及其变动包含在“其他资产-金融资产”中。
19 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 247,950 208,427 248,260 208,833
–非银行金融机构 592,844 565,387 592,895 565,616
小计 840,794 773,814 841,155 774,449
中国境外
–银行业金融机构 887 4,242 6,534 4,169
–非银行金融机构 58 57 1 -
小计 945 4,299 6,535 4,169
应计利息 4,296 4,151 4,296 4,150
合计 846,035 782,264 851,986 782,768
第 59 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
20 拆入资金
按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 46,527 58,681 11,411 24,446
–非银行金融机构 2,274 47,239 1,140 44,604
小计 48,801 105,920 12,551 69,050
中国境外
–银行业金融机构 10,624 9,197 1,519 2,397
应计利息 292 241 23 35
合计 59,717 115,358 14,093 71,482
21 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–人民银行 30,514 93,151 30,514 93,151
–银行业金融机构 12,453 25,911 12,453 25,911
–非银行金融机构 - 1,000 - 1,000
小计 42,967 120,062 42,967 120,062
中国境外
–银行业金融机构 - 218 - -
小计 - 218 - -
应计利息 1 35 1 33
合计 42,968 120,315 42,968 120,095
第 60 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
21 卖出回购金融资产款(续)
(2) 按担保物类别分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
票据 33,040 33,809 33,040 33,809
债券 9,927 86,471 9,927 86,253
应计利息 1 35 1 33
合计 42,968 120,315 42,968 120,095
在卖出回购交易中，作为抵押品而转让的金融资产未终止确认。于 2019 年 6 月 30
日，本集团及本行没有相关担保物权利已转让给交易对手的卖断式交易，以上担保
物的信息已包括在附注 49 担保物的披露中。
22 吸收存款
按存款性质分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
–对公客户 1,647,387 1,516,861 1,606,834 1,477,400
–个人客户 286,718 262,960 261,157 237,440
小计 1,934,105 1,779,821 1,867,991 1,714,840
定期存款(含通知存款)
–对公客户 1,507,155 1,382,230 1,432,302 1,292,655
–个人客户 552,128 449,549 452,030 352,654
小计 2,059,283 1,831,779 1,884,332 1,645,309
汇出及应解汇款 7,991 4,823 7,986 4,820
应计利息 33,057 33,188 32,217 32,349
合计 4,034,436 3,649,611 3,792,526 3,397,318
第 61 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
22 吸收存款(续)
上述存款中包含的保证金存款如下：
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
承兑汇票保证金 168,243 163,066 168,146 162,958
保函保证金 18,822 21,757 18,822 21,757
信用证保证金 8,600 6,234 8,600 6,234
其他 104,664 109,627 97,705 103,188
合计 300,329 300,684 293,273 294,137
23 应付职工薪酬
本集团
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
短期薪酬 (1) 10,386 11,420 (12,777) 9,029
离职后福利–设定提存计划 (2) 31 1,190 (1,147) 74
离职后福利–设定受益计划 (3) 35 5 (4) 36
其他长期福利 97 2 (13) 86
合计 10,549 12,617 (13,941) 9,225
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
注释 年初余额 本年增加额 本年支付额 年末余额
短期薪酬 (1) 8,635 22,660 (20,909) 10,386
离职后福利–设定提存计划 (2) 34 2,453 (2,456) 31
离职后福利–设定受益计划 (3) 44 102 (111) 35
其他长期福利 125 6 (34) 97
合计 8,838 25,221 (23,510) 10,549
第 62 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
23 应付职工薪酬(续)
本行
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
短期薪酬 (1) 9,345 10,334 (11,713) 7,966
离职后福利–设定提存计划 (2) 30 1,137 (1,094) 73
离职后福利–设定受益计划 (3) 35 5 (4) 36
其他长期福利 98 2 (13) 87
合计 9,508 11,478 (12,824) 8,162
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
注释 年初余额 本年增加额 本年支付额 年末余额
短期薪酬 (1) 7,823 20,649 (19,127) 9,345
离职后福利–设定提存计划 (2) 32 2,441 (2,443) 30
离职后福利–设定受益计划 (3) 44 12 (21) 35
其他长期福利 125 6 (33) 98
合计 8,024 23,108 (21,624) 9,508
(1) 短期薪酬列示
本集团
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 9,456 9,383 (10,795) 8,044
社会保险费 45 727 (611) 161
职工福利费 2 472 (473) 1
住房公积金 8 605 (599) 14
工会经费和职工教育经费 805 208 (263) 750
住房补贴 54 4 (4) 54
其他短期福利 16 21 (32) 5
合计 10,386 11,420 (12,777) 9,029
第 63 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
23 应付职工薪酬(续)
(1) 短期薪酬列示(续)
本集团(续)
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
年初余额 本年增加额 本年支付额 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 7,553 17,818 (15,915) 9,456
社会保险费 28 1,469 (1,452) 45
职工福利费 - 1,400 (1,398) 2
住房公积金 10 1,300 (1,302) 8
工会经费和职工教育经费 955 416 (566) 805
住房补贴 75 196 (217) 54
其他短期福利 14 61 (59) 16
合计 8,635 22,660 (20,909) 10,386
本行
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 8,437 8,356 (9,799) 6,994
社会保险费 45 714 (597) 162
职工福利费 - 462 (462) -
住房公积金 8 595 (589) 14
工会经费和职工教育经费 797 204 (260) 741
住房补贴 54 2 (2) 54
其他短期福利 4 1 (4) 1
合计 9,345 10,334 (11,713) 7,966
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
年初余额 本年增加额 本年支付额 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 6,757 15,954 (14,274) 8,437
社会保险费 27 1,444 (1,426) 45
职工福利费 - 1,369 (1,369) -
住房公积金 10 1,282 (1,284) 8
工会经费和职工教育经费 949 407 (559) 797
住房补贴 75 192 (213) 54
其他短期福利 5 1 (2) 4
合计 7,823 20,649 (19,127) 9,345
第 64 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
23 应付职工薪酬(续)
(2) 离职后福利–设定提存计划
离职后福利-设定提存计划中包括基本养老保险费，根据中国的劳动法规，本集团
为其国内员工参与了各省、市政府组织安排的基本养老保险计划。根据计划，本集
团须就其员工的薪金、奖金及若干津贴，按若干比率向政府管理的基本养老保险计
划作出供款。
除了以上基本养老保险计划外，本行为其符合资格的员工定立了一个补充养老保险
计划(年金计划)，此计划由中信集团管理。本行截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
对计划作出相等于符合资格员工薪金及佣金的 5%供款(截至 2018 年 12 月 31 日止年
度：5%)，截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间对计划作出供款的金额为人民币 2.87
亿元(截至 2018 年 12 月 31 日止年度：人民币 7.57 亿元)。
本集团为香港员工在当地设有界定供款公积金计划及强制性公积金计划。有关供款
在供款发生时计入当期损益。
(3) 离职后福利–设定受益计划
本集团对其退休的中国内地合资格员工支付补充退休福利。享有该等福利的员工为
已退休员工。于资产负债表日确认的金额代表未来应履行福利责任的折现值。
本集团于资产负债表日的补充退休福利责任是由独立精算公司(美国精算师协会会
员)使用“预期累计福利单位法”进行精算评估。
除以上所述的供款外，本集团并无其他支付员工退休及其他退休后福利的重大责
任。
24 应交税费
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
增值税及附加 3,785 3,342 3,770 3,287
所得税 1,427 1,570 898 798
其他 5 8 1 1
合计 5,217 4,920 4,669 4,086
第 65 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
25 已发行债务凭证
本集团 本行
注释 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已发行：
–债务证券 (1) 80,300 80,296 77,309 77,302
–次级债券
其中：本行 (2) 118,447 118,450 118,447 118,450
中信银行(国际) (3) 5,516 5,520 - -
–存款证 (4) 2,743 2,752 - -
–同业存单 (5) 357,587 341,310 357,587 341,310
–可转换公司债券 (6) 37,163 - 37,163 -
应计利息 4,647 4,155 4,543 3,991
合计 606,403 552,483 595,049 541,053
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2019年1月1日至6月30日止期间
25 已发行债务凭证(续)
(1) 于资产负债表日本集团发行的债务证券如下：
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券种类 发行日期 到期日 年利率 账面总额 账面总额
人民币 人民币
固定利率债券 2015 年 5 月 21 日 2020 年 5 月 25 日 3.98% 7,000 7,000
固定利率债券 2015 年 11 月 17 日 2020 年 11 月 17 日 3.61% 8,000 8,000
固定利率债券 2017 年 4 月 17 日 2020 年 4 月 17 日 4.20% 50,000 50,000
固定利率债券 2017 年 5 月 24 日 2020 年 5 月 24 日 4.40% 2,991 2,993
浮动利率债券 2017 年 12 月 14 日 2020 年 12 月 14 日 3.24% 4,807 4,814
浮动利率债券 2017 年 12 月 14 日 2022 年 12 月 15 日 3.34% 3,777 3,783
固定利率债券 2017 年 12 月 14 日 2020 年 12 月 14 日 2.88% 2,060 2,063
固定利率债券 2017 年 12 月 14 日 2022 年 12 月 15 日 3.13% 1,717 1,719
合计名义价值 80,352 80,372
减：未摊销的发行成本 (52) (76)
账面余额 80,300 80,296
(2) 本行发行的次级债于资产负债表日的账面金额为：
注释 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
下列时间到期的固定利率次级债券
–2024 年 8 月 (i) 36,975 36,972
–2025 年 5 月 (ii) 11,500 11,500
–2027 年 6 月 (iii) 19,984 19,983
–2028 年 9 月 (iv) 29,993 29,997
–2028 年 10 月 (v) 19,995 19,998
合计 118,447 118,450
(i) 于 2014 年 8 月 26 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 6.13%。本行可
以选择于 2019 年 8 月 26 日赎回这些债券。本行已于 2019 年 8 月 26 日按面值
提前赎回全部债券。
(ii) 于 2010 年 5 月 28 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.30%。本行可
以选择于 2020 年 5 月 28 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
年期间内，票面年利率维持 4.30%
(iii) 于 2012 年 6 月 21 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 5.15%。本行可
以选择于 2022 年 6 月 21 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
年期间内，票面年利率维持 5.15%。
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2019年1月1日至6月30日止期间
25 已发行债务凭证(续)
(2) 本行发行的次级债于资产负债表日的账面金额为(续)：
(iv) 于 2018 年 9 月 13 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.96%。本行可
以选择于 2023 年 9 月 13 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
年期间内，票面年利率维持 4.96%。
(v) 于 2018 年 10 月 22 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.8%。本行可
以选择于 2023 年 10 月 22 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
年期间内，票面年利率维持 4.8%。
(3) 中信银行(国际)发行的次级债于资产负债表日的账面金额为：
注释 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
下列时间到期的固定利率次级票据
–2020 年 6 月 (i) 2,112 3,465
–2024 年 2 月 (ii) 3,404 -
–2024 年 5 月 (iii) - 2,055
合计 5,516 5,520
(i) 于 2010 年 6 月 24 日，中信银行(国际)发行票面年利率 6.875%，面值美元 5 亿
元的次级票据。这些票据在新加坡交易所有限公司上市。中信银行(国际)于
2019 年 2 月 28 日部分赎回面值美元 1.96 亿元的次级票据。
(ii) 2019 年 2 月 28 日，中信银行(国际)发行票面年利率 4.625%，面值美元 5 亿元的
次级票据。中信银行(国际)可以选择于 2024 年 2 月 28 日赎回这些债券。如果中
信银行(国际)不行使赎回权，则此后 5 年期间内，票面年利率为 2024 年 2 月 28
日当天 5 年期美国国债利率加 2.25%。这些票据在香港交易所上市。
(iii) 于 2013 年 11 月 7 日，中信银行(国际)发行票面年利率 6.00%，面值美元 3 亿元
的次级票据。中信银行(国际)已于 2019 年 5 月 7 日赎回全部次级票据。
(4) 已发行存款证由中信银行(国际)发行，年利率为2.26%至3.13%。
(5) 于 2019 年 6 月 30 日，本行发行的未到期大额可转让同业定期存单账面价值为人民
币 3,575.87 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 3,413.10 亿元)，参考年收益率为 2.75%
至 3.85% (2018 年 12 月 31 日：2.80%至 4.86%)，原始到期日为 3 个月到 1 年内不
等。
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2019年1月1日至6月30日止期间
25 已发行债务凭证(续)
(6) 经中国相关监管机构的批准，本行于 2019 年 3 月 4 日公开发行人民币 400 亿元 A 股
可转换公司债券(以下简称“可转债”)，本次可转债存续期限为六年，即自 2019 年
3 月 4 日至 2025 年 3 月 3 日，本次发行可转债票面利率：第一年为 0.3%、第二年为
0.8%、第三年为 1.5%、第四年为 2.3%、第五年为 3.2%、第六年为 4.0%。本次可转
债转股期自可转债发行结束之日 2019 年 3 月 8 日满六个月后的第一个交易日起至可
转债到期之日(即 2019 年 9 月 11 日起至 2025 年 3 月 3 日)止。
根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行可转债的初始转股价格
为 7.45 元/股，为体现派发现金股息和特定情况下股本增加的摊薄影响，可转债转
股价格将进行调整。于 2019 年 7 月 22 日，中信银行派发现金股息，可转债的转股
价格调整为 7.22 元/股。在本次发行的可转债存续期间(即 2019 年 3 月 4 日起至 2025
年 3 月 3 日止)，当本行 A 股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘
价低于当期转股价格的 80%时，本行董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交
本行股东大会审议表决。
本次可转债设有有条件赎回条款，在本次发行的可转债股期内，如果本行 A 股股票
连 续 三 十 个交易日中 至少有十 五个交易日 的收盘价格不低于当 期转股价格的
130%(含 130%)，经相关监管部门批准(如需)，本行有权按照债券面值加当期应计利
息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。此外，当本次发行的可转债未转股的票
面总金额不足人民币 3,000 万元时，本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全
部未转股的可转债。
可转债列示如下：
负债成分 权益成分 合计
可转债发行金额 36,859 3,141 40,000
直接发行费用 (74) (6) (80)
于发行日余额 36,785 3,135 39,920
摊销 378 - 378
期末余额 37,163 3,135 40,298
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2019年1月1日至6月30日止期间
26 预计负债
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
表外业务减值准备 4,128 4,543 4,056 4,474
预计诉讼损失 461 470 461 470
合计 4,589 5,013 4,517 4,944
表外业务减值准备的变动情况已在附注 18 列示。
预计诉讼损失变动情况：
本集团 本行
截至 截至 截至 截至
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日止 12 月 31 日 6 月 30 日止 12 月 31 日
6 个月期间 止年度 6 个月期间 止年度
期/年初余额 470 394 470 394
本期/年计提 - 220 - 220
本期/年支付 (9) (144) (9) (144)
期/年末余额 461 470 461 470
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2019年1月1日至6月30日止期间
27 其他负债
本集团 本行
注释 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应付股利 11,255 - 11,255 -
待清算款项 10,146 11,010 8,536 10,373
代收代付款项 8,483 13,829 8,474 13,811
递延支付薪酬 (i) 8,308 9,162 8,308 9,162
预收及递延款项 6,012 5,818 4,444 3,968
租赁保证金 1,686 1,579 - -
预提费用 389 741 324 671
贵金属 - 1,383 - 1,382
其他 5,010 10,539 2,291 5,433
合计 51,289 54,061 43,632 44,800
注释：
(i) 于 2019 年 6 月 30 日，该金额人民币 83.08 亿元(2018 年 12 月 31 日：91.62 亿
元)，系与为本集团提供服务相关并将根据发放计划支付的递延工资和奖金。
28 股本
2019 年 6 月 30 日以及 2018 年 12 月 31 日
股份数(百万) 名义金额
已注册、发行及缴足：
每股面值为人民币 1 元的 A 股 34,053 34,053
每股面值为人民币 1 元的 H 股 14,882 14,882
合计 48,935 48,935
本集团及本行
截至 2019 年 截至 2018 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
期/年初余额 48,935 48,935
普通股股东投入资本 - -
期/年末余额 48,935 48,935
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29 其他权益工具
本集团及本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
优先股(注释(i)) 34,955 34,955
可转换公司债券权益成分(参见
附注 25(6)) 3,135 -
合计 38,090 34,955
注释(i)：优先股
发行在外的 发行价格 发行数量 发行金额 到期日或
优先股 股息率 (元) (百万股) (百万元) 续期情况 转换情况
发行后前 5 年的股息
率为 3.80%，之后每
优先股 五年调整一次 100 350 35,000 无到期日 未发生转换
经股东大会授权并经监管机构核准，2016 年本行对不超过 200 名符合《优先股试点
管理办法》规定的合格投资者非公开发行 350 亿元的优先股，每股面值人民币 100
元，股息率为每年 3.80%。
本次发行的优先股扣除发行费用后的余额共计人民币 349.55 亿元，全部用于补充其
他一级资本，以提高本行一级资本充足率(附注 45)。本次优先股采用分阶段调整的
票面股息率，每年支付一次股息，不可累计。股息率每 5 年调整一次，调整参考待
偿期为 5 年的国债到期收益率，并包括 1.30%的固定溢价。
本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完
全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取
消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股
股东一起参与剩余利润分配。
经监管机构批准，本行在如下特定情形满足时可行使赎回权，优先股股东无权要求
本行赎回优先股。
当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56
号)“二、(三)”中所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股以人民币 7.07
元/股的价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。根据发行文件中约定的转股价格调
整方式及计算公式、当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价
格将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。
本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据中国
银保监会相关规定，本优先股符合合格一级资本工具的标准。
第 72 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
29 其他权益工具(续)
归属于权益工具持有者的相关信息：
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
归属于母公司所有者的权益 457,005 436,661
归属于母公司普通股持有者的权益 418,915 401,706
归属于母公司其他权益持有者的权益 38,090 34,955
其中：净利润 - 1,330
当期已分配股利 - 1,330
归属于少数股东的权益 14,953 16,425
归属于普通股少数股东的权益 8,286 7,933
归属于少数股东其他权益工具持有者的权益 6,667 8,492
本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
归属于普通股持有者的权益 402,319 386,570
归属于其他权益持有者的权益 38,090 34,955
其中：净利润 - 1,330
当期已分配股利 - 1,330
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本行未向优先股股东分配发放股利(截至 2018
年 12 月 31 日止年度：人民币 13.30 亿元)。
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2019年1月1日至6月30日止期间
30 资本公积
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 58,896 58,896 61,359 61,359
其他资本公积 81 81 - -
合计 58,977 58,977 61,359 61,359
本集团 本行
截至 截至 截至 截至
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日止 12 月 31 日 6 月 30 日止 12 月 31 日
6 个月期间 止年度 6 个月期间 止年度
期/年初余额 58,977 58,977 61,359 61,359
期/年末余额 58,977 58,977 61,359 61,359
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2019年1月1日至6月30日止期间
31 其他综合收益
本集团
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
项目 归属于 归属于
本行股东 前期计入 本行股东
的其他 本期 其他综合 税后 税后 的其他
综合收益 所得税前 收益当期 所得税 归属于 归属于 综合收益
期初余额 发生额 转入损益 影响 本行股东 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 7 (1) - - (1) - 6
其他权益工具投资公允价值变动 58 55 - (11) 38 6 96
自用固定资产转入投资性房地产
公允价值变动 49 - - - - - 49
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 177 1 - - 1 - 178
其他债权投资公允价值变动(注释(1)) 4,044 2,139 (2,336) 89 (228) 120 3,816
其他债权投资信用损失准备(注释(2)) 771 700 - (176) 540 (16) 1,311
外币报表折算差额 163 (203) - - (193) (10) (30)
合计 5,269 2,691 (2,336) (98) 157 100 5,426
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31 其他综合收益(续)
本集团(续)
截至 2018 年 12 月 31 日止 12 个月期间
归属于 前期计入 归属于
本行股东的 会计 其他综合 本行股东的
项目 其他综合收 政策 本期所得 收益当期 税后归属于 税后归属于 其他综合收
益年初余额 变更 税前发生额 转入损益 所得税影响 本行股东 少数股东 益年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 - - 9 - (2) 7 - 7
其他权益工具投资公允价值变动 - 47 15 - (4) 11 - 58
自用固定资产转入投资性房地产
公允价值变动 - - 65 - - 49 16 49
其他 8 (8) - - - - - -
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 179 8 (10) - - (10) - 177
可供出售金融资产公允价值变动 (9,914) 9,914 - - - - - -
其他债权投资公允价值变动(注释(1)) - (6,063) 13,300 149 (3,409) 10,107 (67) 4,044
其他债权投资信用损失准备(注释(2)) - 654 173 - (33) 117 23 771
外币报表折算差额 (2,057) (8) 2,209 - - 2,228 (19) 163
合计 (11,784) 4,544 15,761 149 (3,448) 12,509 (47) 5,269
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2019年1月1日至6月30日止期间
31 其他综合收益(续)
本行
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
前期计入
本期所得税前 其他综合收益
项目 期初余额 发生额 当期转入损益 所得税影响 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 7 (1) - - 6
其他权益工具投资公允价值变动 58 26 - (6) 78
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 - - - - -
其他债权投资公允价值变动(注释(1)) 4,400 1,517 (2,305) 197 3,809
其他债权投资信用损失准备(注释(2)) 702 752 - (188) 1,266
外币报表折算差额 - - - - -
合计 5,167 2,294 (2,305) 3 5,159
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2019年1月1日至6月30日止期间
31 其他综合收益(续)
本行(续)
截至 2018 年 12 月 31 日止 12 个月期间
前期计入
会计政 本期所得税前 其他综合收益
项目 年初余额 策变更 发生额 当期转入损益 所得税影响 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 - - 9 - (2) 7
其他权益工具投资公允价值变动 - 47 15 - (4) 58
将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动 (9,782) 9,782 - - - -
其他债权投资公允价值变动(注释(1)) - (6,005) 13,667 206 (3,468) 4,400
其他债权投资信用损失准备(注释(2)) - 654 64 - (16) 702
合计 (9,782) 4,478 13,755 206 (3,490) 5,167
注释：
(1) 其他债权投资公允价值变动包含金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
的公允价值变动(附注 9(1))。
(2) 其他债权投资信用损失准备包含金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
的减值准备(附注 9(1))。
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2019年1月1日至6月30日止期间
32 盈余公积
盈余公积变动情况
本集团及本行
截至 2019 年 截至 2018 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
期/年初余额 34,450 30,244
提取法定盈余公积 - 4,206
期/年末余额 34,450 34,450
本行及本集团在中国境内子公司需按根据财政部颁布的《企业会计准则》及其他相
关规定(统称“中国会计准则”)核算的净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈
余公积金累计额达到注册资本的 50%时，可以不再提取。本行提取法定盈余公积金
后，经股东大会决议，可以从净利润中提取任意盈余公积金。本行按年提取法定盈
余公积。
法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损(如有)或转增资本。
但当以法定盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册
资本的 25%。
33 一般风险准备
本集团 本行
截至 2019 年 截至 2018 年 截至 2019 年 截至 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
止 6 个月期间 止年度 止 6 个月期间 止年度
期/年初余额 74,255 74,251 73,370 73,370
提取一般风险准备 - 4 - -
期/年末余额 74,255 74,255 73,370 73,370
根据财政部有关规定，本行及本集团在中国境内的银行业子公司应于每年年度终了
根据承担风险和损失的资产余额的一定比例通过税后利润提取一般风险准备，用于
弥补尚未识别的可能性损失。本行及本集团按年计提一般风险准备。
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34 少数股东权益
少数股东权益中包含归属于少数股东的普通股股东权益和其他权益工具持有者权
益。于 2019 年 6 月 30 日，其他权益工具持有者的权益折合人民币共计 66.67 亿元
(2018 年 12 月 31 日：人民币 84.92 亿元)。该其他权益工具为本集团下属中信银行(国
际)于 2016 年 10 月 11 日及 2018 年 11 月 6 日发行的永续型非累积额外一级资本证
券。
发行在外的 首个
金融工具 发行日 账面金额 提前赎回日 票面年利率 付息频率
首个提前赎回日期前，票面年
利率定于 4.25%，若届时没
2016 年 500 2021 年 有行使赎回权，票面年利率
永续债 每半年一次
10 月 11 日 百万美元 10 月 11 日 将每五年按五年期美国国库
债券息率加 3.107%重新拟
定
首个提前赎回日期前，票面年
利率定于 7.10%，若届时没
2018 年 500 2023 年 有行使赎回权，票面年利率
永续债 每半年一次
11 月 6 日 百万美元 11 月 6 日 将每五年按五年期美国国库
债券息率加 4.151%重新拟
定
中信银行(国际)有权自主决定利息支付政策以及是否赎回该证券，因此本集团认定
其在会计分类上可界定为权益工具。
根据发行永续债的相关条款，中信国金截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间对其发行
的永续债的持有者进行了利息分配，共计发放利息折人民币 2.71 亿元(截至 2018 年 6
月 30 日止 6 个月期间：人民币 1.42 亿元)。
2019 年 4 月 22 日，经香港金融管理局批准，根据永续债相关条款，中信国金全额赎
回了 2014 年 4 月 22 日发行的 3 亿美元永续债。
第 80 页
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35 利润分配及未分配利润
(1) 本期间支付本行普通股股东股息
2019 年 5 月 24 日，年度股东大会批准本行 2018 年度利润分配方案，每 10 股普通股
派发现金股利人民币 2.3 元，共计人民币 112.55 亿元，于 2019 年 7 月 22 日支付。
(2) 未分配利润
于 2019 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民币
2.02 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 2.00 亿元)。以上未分配利润中包含的归属于
本行的子公司盈余公积余额不能进行利润分配。
36 利息净收入
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
利息收入来自：
存放中央银行款项 2,969 3,583 2,904 3,527
存放同业款项 637 1,451 459 1,337
拆出资金 3,421 4,414 3,246 4,275
买入返售金融资产 409 570 409 570
金融投资
–债权投资 19,267 15,246 19,273 15,246
–其他债权投资 9,741 8,153 8,873 7,448
发放贷款和垫款
–公司类贷款及垫款 49,229 46,972 44,613 42,413
–个人类贷款及垫款 35,615 28,827 35,229 28,529
–贴现贷款 5,133 3,114 4,534 3,073
其他 6 49 - -
利息收入小计 126,427 112,379 119,540 106,418
其中：已发生信用减值金融资产
利息收入 169 110 136 90
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36 利息净收入(续)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
利息支出来自：
向中央银行借款 (4,198) (4,024) (4,197) (4,022)
同业及其他金融机构存放款项 (12,414) (14,076) (12,419) (14,109)
拆入资金 (1,927) (1,678) (1,025) (658)
卖出回购金融资产款 (775) (1,133) (772) (1,130)
吸收存款 (38,335) (30,328) (36,113) (28,872)
已发行债务凭证 (11,361) (11,326) (11,074) (11,055)
租赁负债 (252) - (237) -
其他 (3) (6) (2) (5)
利息支出小计 (69,265) (62,571) (65,839) (59,851)
利息净收入 57,162 49,808 53,701 46,567
37 手续费及佣金净收入
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
手续费及佣金收入：
银行卡手续费 21,087 15,723 21,069 15,707
托管及其他受托业务佣金 3,477 2,397 3,477 2,397
代理业务手续费(注释(1)) 3,402 2,483 2,820 2,219
担保及咨询手续费 2,466 2,757 2,060 2,005
结算与清算手续费 728 687 728 687
其他 33 232 33 232
手续费及佣金收入合计 31,193 24,279 30,187 23,247
手续费及佣金支出 (2,901) (2,417) (2,773) (2,343)
手续费及佣金净收入 28,292 21,862 27,414 20,904
注释：
(1) 代理业务手续费包括代理债券销售、代理投资基金销售、代理保险服务以及
委托贷款业务的手续费收入。
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38 投资收益
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
金融投资
–交易性金融资产 4,516 9,326 4,229 9,216
–债权投资 - 28 - 28
–其他债权投资 870 (525) 836 (537)
票据转让收益 232 96 232 96
衍生金融工具 204 523 203 431
对联营及合营企业投资收益 107 (222) 100 (108)
信贷资产证券化转让 (16) 3,069 (16) 3,069
其他 113 50 119 55
合计 6,026 12,345 5,703 12,250
本集团于中国内地以外实现的投资收益并不存在汇回的重大限制。
39 公允价值变动
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
交易性金融资产 609 (3,455) 730 (3,666)
衍生金融工具 (86) (163) (80) (49)
投资性房地产 6 8 - -
公允价值套期净损益 (3) 4 - -
合计 526 (3,606) 650 (3,715)
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40 业务及管理费
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
员工成本
–短期薪酬 12,668 11,599 11,582 10,655
其中：工资、奖金、津贴和补贴 10,631 9,422 9,604 8,534
职工福利费 472 484 462 473
社会保险费 727 640 714 629
住房公积金 605 675 595 666
工会经费和职工教育经费 208 175 204 170
住房补贴 4 185 2 183
其他短期福利 21 18 1 -
–离职后福利-设定提存计划 1,190 1,140 1,137 1,092
–离职后福利-设定受益计划 5 7 5 7
–其他长期福利 2 4 2 3
小计 13,865 12,750 12,726 11,757
物业及设备支出
–使用权资产折旧费 1,578 - 1,436 -
–固定资产折旧费 845 929 798 843
–租金和物业管理费 798 2,278 779 2,118
–摊销费 536 470 457 469
–维护费 213 149 142 87
–系统营运支出 207 157 126 95
–其他 164 165 162 163
小计 4,341 4,148 3,900 3,775
其他一般营运及管理费用 5,428 4,714 5,242 4,537
合计 23,634 21,612 21,868 20,069
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41 信用减值损失
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
信用减值损失
存放同业款项减值(转回)/损失 (31) 15 (20) 15
拆出资金减值(转回)/损失 (59) 25 (56) 30
买入返售金融资产减值损失 18 24 18 24
应收利息减值损失 1,126 1,498 1,126 1,498
发放贷款及垫款减值损失 33,599 23,620 33,014 22,975
债权投资减值损失 485 206 485 206
其他债权投资减值损失 537 105 558 43
其他应收款项减值(转回)/损失 (1,304) 34 (1,307) 48
表外项目减值(转回)/损失 (415) 501 (418) 508
合计 33,956 26,028 33,400 25,347
42 其他资产减值损失
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
抵债资产减值损失 234 133 169 106
43 所得税费用
(1) 所得税费用
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
当期所得税
–中国内地 8,892 4,962 8,770 4,847
–香港 227 345 - -
–海外 16 39 - -
递延所得税 16(3) (3,530) 921 (3,597) 977
合计 5,605 6,267 5,173 5,824
中国大陆和香港地区的所得税分别为 25%和 16.5%。海外税率根据集团在开展业务
的国家通行税率标准核定。
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43 所得税费用(续)
(2) 所得税费用与会计利润的关系
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
税前利润 34,442 32,442 32,185 30,015
按法定税率计算的预计所得税 8,611 8,110 8,046 7,504
其他地区不同税率导致的影响 (141) (171) - -
不可作纳税抵扣的支出的税务影响 120 176 72 100
非纳税项目收益的税务影响
–国债及地方债利息收入 (2,265) (1,427) (2,265) (1,427)
–基金分红利息收入 (608) (365) (608) (365)
–其他 (112) (56) (72) 12
合计 5,605 6,267 5,173 5,824
44 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
净利润 28,837 26,175 27,012 24,191
加：信用减值损失 33,956 26,028 33,400 25,347
其他资产减值损失 234 133 169 106
固定资产、无形资产
及长期待摊费用摊销 1,381 1,399 1,255 1,312
投资收益 (3,625) (707) (3,303) (699)
公允价值变动(收益)/损失 (526) 3,606 (650) 3,715
未实现汇兑收益 (458) (28) (406) (11)
资产处置损失/(收益) 32 (17) 30 (17)
已发行债务凭证利息支出 11,361 11,326 11,074 11,055
递延所得税资产(增加)/减少 (3,530) 921 (3,597) 977
使用权资产折旧及租赁负债利息支出 1,830 - 1,673 -
经营性应收项目的增加 (309,436) (75,630) (312,585) (58,213)
经营性应付项目的增加 248,491 19,194 265,372 12,374
经营活动产生的现金流量净额 8,547 12,400 19,444 20,137
现金及现金等价物净变动额：
现金及现金等价物的期末余额 237,033 309,831 171,234 252,286
减：现金及现金等价物的期初余额 376,009 337,915 300,060 273,921
现金及现金等价物净减少额 (138,976) (28,084) (128,826) (21,635)
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44 现金流量表补充资料(续)
(2) 现金及现金等价物 ：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
现金 6,158 6,187 5,956 5,985
现金等价物
存放中央银行款项超额存款准备金 48,656 85,246 47,847 83,886
自取得日起三个月内到期存放同业款项 49,116 76,702 38,407 62,888
自取得日起三个月内到期拆出资金 95,838 114,978 56,084 83,590
自取得日起三个月内到期债券投资 37,265 26,718 22,940 15,937
现金等价物合计 230,875 303,644 165,278 246,301
合计 237,033 309,831 171,234 252,286
45 资本充足率
资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力，是本集团资本管理的核心。
本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，
参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目
标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压
力测试等手段预测、规划和管理资本充足率。
本集团管理层根据银保监会规定的方法定期监控资本充足率。本集团及本行分别于
每半年及每季度向银保监会提交所需信息。
2013 年 1 月 1 日起，本集团按照银保监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法
(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率。2019 年 1 月 1 日起，本集团按照银
保监会于 2018 年颁布的《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》计算相关衍生
工具交易对手违约风险资产。这些计算依据可能与香港及其他国家所采用的相关依
据存在差异。
银保监会要求商业银行在 2018 年底前达到《商业银行资本管理办法(试行)》规定的
资本充足率要求，对于系统重要性银行，银保监会要求其核心一级资本充足率不得
低于 8.50%，一级资本充足率不得低于 9.50%，资本充足率不得低于 11.50%。对于
非系统重要性银行，银保监会要求其核心一级资本充足率不得低于 7.50%，一级资
本充足率不得低 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。此外，在境外设立的子银行
或分行也会直接受到当地银行监管机构的监管，不同国家对于资本充足率的要求有
所不同。本年度内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。
本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法(试行) 》及其他相关规定计量资本
充足率。按照要求，本报告期信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资
产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。
按要求计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
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45 资本充足率(续)
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
核心一级资本充足率 8.58% 8.62%
一级资本充足率 9.35% 9.43%
资本充足率 12.27% 12.47%
资本基础组成部分
核心一级资本：
股本 48,935 48,935
资本公积及其他权益工具可计入部分 62,112 58,977
其他综合收益 5,426 5,269
盈余公积 34,450 34,450
一般风险准备 74,255 74,255
未分配利润 196,872 179,820
少数股东资本可计入部分 4,611 4,422
总核心一级资本 426,661 406,128
核心一级资本调整项目：
商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额 (896) (896)
其他无形资产(不含土地使用权)扣减与之
相关的递延税负债后的净额 (1,736) (1,878)
对有控制权但不并表的金融机构的
核心一级资本投资 - -
核心一级资本净额 424,029 403,354
其他一级资本(注释(i)) 37,619 37,768
一级资本净额 461,648 441,122
二级资本：
二级资本工具及其溢价可计入金额 100,124 104,515
超额贷款损失准备 42,871 37,122
少数股东资本可计入部分 1,253 634
资本净额 605,896 583,393
风险加权总资产 4,940,007 4,677,713
注释：
(i) 于 2019 年 6 月 30 日，本集团其他一级资本包括本行发行的优先股股本(附注
29)和少数股东资本可计入部分(附注 34)。
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务
中信有限 有限责任公司 常振明 北京市 投资和管理
本集团的最终控制方是中信集团。
(b) 母公司注册资本及其变化
2018 年 2019 年
企业名称 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
中信有限 1,390 亿元 - - 1,390 亿元
(c) 母公司对本集团的持股比例及表决权比例
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
中信有限 65.37% 65.37% 65.37% 65.37%
(2) 子公司、联营及合营企业情况
子公司、联营及合营企业的基本情况及相关信息见附注 11。
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46 关联方关系及交易(续)
(3) 其他重要持股股东
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 与本集团的关系 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
烟草专卖品生产、
中国烟草总公司 持有本公司 5%以下股份
全民所有制公司 张建民 北京 经营、贸易 人民币 5,700,000 5,700,000
(注释(i)) 但构成重大影响的股东
国有资产经营与管理
新湖中宝股份有限 持有本公司 5%以下股份
股份有限公司 林俊波 浙江 商业服务业 人民币 859,934 859,934
公司(注释(ii)) 但构成重大影响的股东
中国保利集团有限 持有本公司 5%以下股份
有限责任公司 张振高 北京 国有股权经营与管理 人民币 200,000 200,000
公司(注释(iii)) 但构成重大影响的股东
注释：
(i) 2015 年 12 月 31 日，本行向中国烟草总公司(以下称“中国烟草”)非公开发行 2,147,469,539 股股票。此次增资后，中国
烟草总公司持有本行股份 4.39%，并于 2016 年 3 月 17 日的股东大会选举并派驻了一名非执行董事，于 2016 年 6 月 24 日
经银保监会核准了其任职资格。至此，中国烟草因能够对本行施加重大影响而构成本行的关联方。
(ii) 2015 年 2 月，新湖中宝股份有限公司(以下称“新湖中宝”)通过其全资子公司持有 2,292,579,000 股本行 H 股股票，持股
比例为 4.68%，并于 2016 年 3 月 17 日的股东大会选举并派驻了一名非执行董事，于 2016 年 11 月 16 日经银保监会核准
了其任职资格。至此，新湖中宝因能够对本行施加重大影响而构成本行的关联方。2016 年 11 月 29 日，新湖中宝股份有
限公司通过其全资子公司共持有本行 H 股股票至 2,320,177,000 股，持股比例提升至 4.74%。2017 年 10 月，新湖中宝通
过其全资子公司共持有本行 H 股股票至 2,446,265,000 股，持股比例提升至 4.999%。
(iii) 中国保利集团有限公司(以下称“中国保利集团”)通过二级市场持有 27,216,400 股本行 A 股股票，持股比例为 0.06%，
并于 2018 年 5 月 25 日的股东大会选举并派驻了一名股东代表监事。至此，中国保利集团因能够对本行施加重大影响而
构成本行的关联方。
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方
(a) 中信有限的主要关联方
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国中信集团有限公司 有限责任公司 常振明 北京 投资和管理 人民币 20,531,148 20,531,148
中国中信股份有限公司 股份有限责任公司 不适用 香港 投资和管理 不适用 不适用 不适用
中信泰富有限公司 有限责任公司 不适用 英属维尔京 投资控股 美元 5 5
群岛
中信泰富特钢投资有限公司 有限责任公司 俞亚鹏 江苏 外商领域投资 美元 70,442 70,442
大冶特殊钢股份有限公司 股份有限责任公司 俞亚鹏 湖北 钢铁加工 人民币 44,941 44,941
大昌行集团有限公司 有限责任公司 不适用 香港 投资控股 不适用 不适用 不适用
中信矿业国际有限公司 有限责任公司 不适用 开曼群岛 投资控股 港币 30 30
中信国际电讯集团有限公司 有限责任公司 不适用 香港 投资控股 不适用 不适用 不适用
金拱门中国管理有限公司 有限责任公司 不适用 香港 投资控股 港币 1元 1元
中信信托有限责任公司 有限责任公司 陈一松 北京 信托业务 人民币 1,000,000 1,000,000
中信财务有限公司 有限责任公司 张云亭 北京 金融业务 人民币 282,000 475,135
中信金属集团有限公司 有限责任公司 孙玉峰 香港 投资控股 港币 1,180,000 1,180,000
中信资源控股有限公司 股份有限责任公司 不适用 百慕大群岛 投资控股 港币 50,000 50,000
中信澳大利亚有限公司 有限责任公司 不适用 澳大利亚 投资控股 澳大利亚元 8,588 8,588
中信哈萨克斯坦有限公司 有限责任公司 不适用 哈萨克斯坦 投资控股 美元 1 1
中信重工机械股份有限公司 股份有限责任公司 俞章法 河南 重型机械 人民币 433,942 433,942
设计、销售
第 91 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(a) 中信有限的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中信戴卡股份有限公司 股份有限责任公司 武汉琦 河北 汽车零部件制造 人民币 137,796 137,796
中信建设有限责任公司 有限责任公司 陈晓佳 北京 工程承包 人民币 663,700 663,700
中信工程设计建设有限公司 有限责任公司 蔡希良 湖北 工程设计 人民币 100,000 100,000
中信城市开发运营有限责任公司 有限责任公司 宋川 北京 项目投资、 人民币 786,000 786,000
房地产开发
中信和业投资有限公司 有限责任公司 王炯 北京 工程咨询、项目投资 人民币 10,000 10,000
中信京城大厦有限责任公司 有限责任公司 杨劲 北京 物业出租 人民币 80,000 80,000
北京中信国际大厦物业管理有限公司 有限责任公司 杨劲 北京 物业管理 人民币 2,740 2,740
中信兴业投资集团有限公司 有限责任公司 蔡希良 上海 贸易及投资 人民币 260,000 260,000
中信环境投资集团有限公司 有限责任公司 郝维宝 北京 投资及投资管理 人民币 400,000 400,000
中国中海直有限责任公司 有限责任公司 蒲坚 广东 机场服务 人民币 100,000 100,000
中信投资控股有限公司 有限责任公司 孙明 北京 投资和管理 人民币 92,800 92,800
中信亚洲卫星控股有限公司 有限责任公司 不适用 英属维尔京 投资控股 美元 10,000 10,000
群岛
中信出版集团股份有限公司 股份有限责任公司 王斌 北京 图书出版 人民币 14,261 14,261
中信控股有限责任公司 有限责任公司 朱皋鸣 北京 投资和管理 人民币 65,000 65,000
中信旅游集团有限公司 有限责任公司 冯彦庆 北京 旅游业务 人民币 18,590 18,590
中国海外发展有限公司 有限责任公司 不适用 香港 投资及地产 不适用 不适用 不适用
第 92 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(a) 中信有限的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中信证券股份有限公司 股份有限责任公司 张佑君 广东 证券业务 人民币 1,211,691 1,211,691
MMG South America Management Co., Ltd 有限责任公司 不适用 香港 投资管理 港币 2,804,625 2,804,625
中信保诚人寿保险有限公司 有限责任公司 黎康忠 北京 保险业务 人民币 236,000 236,000
上海瑞博置业有限公司 有限责任公司 雷凡培 上海 房地产开发经营 美元 32,939 32,939
山东新巨龙能源有限责任公司 有限责任公司 唐军 山东 矿产设备和技术 人民币 100,000 100,000
第 93 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国烟草投资管理公司 有限责任公司 郝和国 北京 投资与资产管理 人民币 4,813 4,813
《中国烟草》杂志社有限公司 有限责任公司 关宏梅 北京 期刊出版 人民币 4,909 4,909
中国卷烟销售公司 有限责任公司 李春滨 北京 烟草制品批发 人民币 50,000 50,000
中国烟草机械集团有限责任公司 有限责任公司 王建法 北京 烟草生产专用设备制造 人民币 236,627 236,627
中国烟草国际有限公司 有限责任公司 邵岩 北京 烟草制品批发 人民币 115,303 115,303
中国双维投资有限公司 有限责任公司 万里明 北京 其他未包括金融业 人民币 2,000,000 2,000,000
中国烟叶公司 有限责任公司 陈江华 北京 烟草制品批发 人民币 9,662 9,662
中烟商务物流有限责任公司 有限责任公司 张文 北京 其他未包括商务服务业 人民币 5,149 5,149
中国烟草总公司北京市公司 有限责任公司 秦前浩 北京 烟草制品批发 人民币 6,015 6,015
中国烟草总公司天津市公司 有限责任公司 孙晓莹 天津 烟草制品批发 人民币 10,188 10,188
中国烟草总公司河北省公司 有限责任公司 张亚林 河北 烟草制品批发 人民币 4,993 4,993
中国烟草总公司山西省公司 有限责任公司 王文忠 山西 烟草制品批发 人民币 2,302 2,302
第 94 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国烟草总公司内蒙古自治区公司 有限责任公司 杨树 内蒙古 烟草制品批发 人民币 7,201 7,201
中国烟草总公司辽宁省公司 有限责任公司 卓俭华 辽宁 烟草制品批发 人民币 5,476 5,476
中国烟草总公司大连市公司 有限责任公司 刘宁 辽宁 烟草制品批发 人民币 9,627 9,627
中国烟草总公司吉林省公司 有限责任公司 杨俊 吉林 烟草制品批发 人民币 1,747 1,747
中国烟草总公司黑龙江省公司 有限责任公司 罗明德 黑龙江 烟草制品批发 人民币 3,713 3,713
上海烟草集团有限责任公司 有限责任公司 施超 上海 卷烟制造 人民币 174,003 174,003
中国烟草总公司江苏省公司 有限责任公司 刘根甫 江苏 烟草制品批发 人民币 3,071 3,071
中国烟草总公司浙江省公司 有限责任公司 邱萍 浙江 烟草制品批发 人民币 6,786 6,786
中国烟草总公司安徽省公司 有限责任公司 问武 安徽 烟草制品批发 人民币 2,533 2,533
中国烟草总公司福建省公司 有限责任公司 张永军 福建 烟草制品批发 人民币 13,654 13,654
中国烟草总公司江西省公司 有限责任公司 王劲栋 江西 烟草制品批发 人民币 28,705 28,705
中国烟草总公司山东省公司 有限责任公司 吴洪田 山东 烟草制品批发 人民币 228,724 228,724
第 95 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国烟草总公司河南省公司 有限责任公司 周恩海 河南 烟草制品批发 人民币 1,472 1,472
中国烟草总公司湖北省公司 有限责任公司 顾厚武 湖北 烟草制品批发 人民币 11,058 11,058
中国烟草总公司湖南省公司 有限责任公司 樊剑峰 湖南 烟草制品批发 人民币 11,197 11,197
中国烟草总公司广东省公司 有限责任公司 刘依平 广东 烟草制品批发 人民币 14,034 14,034
中国烟草总公司深圳市公司 有限责任公司 张亚宾 广东 烟草制品批发 人民币 5,850 5,850
中国烟草总公司广西壮族自治区公司 有限责任公司 王全 广西 烟草制品批发 人民币 2,080 2,080
中国烟草总公司海南省公司 有限责任公司 金忠理 海南 烟草制品批发 人民币 4,454 4,454
中国烟草总公司重庆市公司 有限责任公司 王永平 重庆 烟草制品批发 人民币 48,676 48,676
中国烟草总公司四川省公司 有限责任公司 李恩华 四川 烟草制品批发 人民币 6,240 6,240
中国烟草总公司贵州省公司 有限责任公司 高体仁 贵州 烟草制品批发 人民币 4,290 4,290
中国烟草总公司云南省公司 有限责任公司 李光林 云南 烟草制品批发 人民币 125,919 125,919
第 96 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国烟草总公司西藏自治区公司 有限责任公司 宋俊 西藏 烟草制品批发 人民币 8,934 8,934
中国烟草总公司陕西省公司 有限责任公司 高兴智 陕西 烟草制品批发 人民币 3,843 3,843
中国烟草总公司甘肃省公司 有限责任公司 师增建 甘肃 烟草制品批发 人民币 10,290 10,290
中国烟草总公司青海省公司 有限责任公司 李德义 青海 烟草制品批发 人民币 7,993 7,993
中国烟草总公司宁夏回族自治区公司 有限责任公司 姜凯 宁夏 烟草制品批发 人民币 2,534 2,534
新疆维吾尔自治区烟草公司 有限责任公司 邱永春 乌鲁木齐 烟草制品批发 人民币 44,283 44,283
河北中烟工业有限责任公司 有限责任公司 籍涛 河北 卷烟制造 人民币 37,000 37,000
江苏中烟工业有限责任公司 有限责任公司 曾献兵 江苏 卷烟制造 人民币 96,948 96,948
重庆中烟工业有限责任公司 有限责任公司 张力 重庆 卷烟制造 人民币 149,581 149,581
浙江中烟工业有限责任公司 有限责任公司 许明忠 浙江 卷烟制造 人民币 97,600 97,600
安徽中烟工业有限责任公司 有限责任公司 王志彬 安徽 卷烟制造 人民币 273,421 273,421
第 97 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
福建中烟工业有限责任公司 有限责任公司 王志江 福建 卷烟制造 人民币 713,608 713,608
江西中烟工业有限责任公司 有限责任公司 温东奇 江西 卷烟制造 人民币 132,734 132,734
四川中烟工业有限责任公司 有限责任公司 彭传新 四川 卷烟制造 人民币 229,288 229,288
山东中烟工业有限责任公司 有限责任公司 王建勇 山东 卷烟制造 人民币 641,012 641,012
河南中烟工业有限责任公司 有限责任公司 杨自业 河南 卷烟制造 人民币 429,027 429,027
湖北中烟工业有限责任公司 有限责任公司 郜强 湖北 卷烟制造 人民币 181,250 181,250
湖南中烟工业有限责任公司 有限责任公司 卢平 湖南 卷烟制造 人民币 430,000 430,000
广东中烟工业有限责任公司 有限责任公司 白云峰 广东 卷烟制造 人民币 1,435,723 1,435,723
广西中烟工业有限责任公司 有限责任公司 谢昆或 广西 卷烟制造 人民币 474,529 474,529
贵州中烟工业有限责任公司 有限责任公司 田成 贵州 卷烟制造 人民币 359,000 359,000
云南中烟工业有限责任公司 有限责任公司 陈卫东 云南 卷烟制造 人民币 800,000 800,000
陕西中烟工业有限责任公司 有限责任公司 严金虎 陕西 卷烟制造 人民币 245,131 245,131
中国烟草实业发展中心 有限责任公司 赵琦 北京 卷烟制造 人民币 154,827 154,827
第 98 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(c) 新湖中宝的主要关联方
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
浙江新湖集团股份有限公司 股份有限公司 林俊波 浙江 实业投资 人民币 34,757 37,738
新湖期货有限公司 有限责任公司 马文胜 上海 期货经纪 人民币 22,500 22,500
新湖控股有限公司 有限责任公司 张宏伟 浙江 实业投资 人民币 415,385 415,385
湘财证券股份有限公司 股份有限公司 孙永祥 湖南 证券经纪 人民币 319,726 319,726
温州聚创电气科技有限公司 有限责任公司 吴桂初 浙江 电气设备生产销售 人民币 1,000 1,000
苏州新湖置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 江苏 房地产开发经营 人民币 30,000 30,000
苏州充橙商业管理有限公司 有限责任公司 邹丽华 江苏 物业管理 人民币 1,000 1,000
香港新湖投资有限公司 有限责任公司 不适用 香港 投资 美元 1,120 1,120
上海新湖城市开发有限公司 有限责任公司 冯希蒙 上海 房地产开发经营 人民币 50,000 50,000
上海亚龙古城房地产开发有限公司 有限责任公司 冯希蒙 上海 房地产开发经营 人民币 32,000 32,000
第 99 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(d) 中国保利集团的主要关联方
注册资本(万元)
2019 年 2018 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
保利国际控股有限公司 有限责任公司 王兴晔 北京 贸易 人民币 10,000 10,000
保利科技有限公司 有限责任公司 王兴晔 北京 贸易 人民币 60,000 60,000
保利南方集团有限公司 有限责任公司 张万顺 广东 房地产 人民币 10,050 10,050
保利发展控股集团股份有限公司 股份有限公司 宋广菊 广东 房地产 人民币 1,189,503 1,189,503
保利(香港)控股有限公司 有限责任公司 张炳南 香港 房地产 人民币 5,350 5,350
保利置业集团有限公司 有限责任公司 雪明 上海 房地产 人民币 220,000 220,000
保利文化集团股份有限公司 股份有限公司 蒋迎春 北京 文化 人民币 24,632 24,632
中国轻工集团有限公司 有限责任公司 郭建全 北京 科研与产业化、贸易 人民币 200,000 200,000
中国海诚工程科技股份有限公司 股份有限公司 徐大同 北京 轻工领域设计、咨询、 人民币 41,763 41,763
监理及工程总承包
中国工艺集团有限公司 有限责任公司 陈向东 北京 贸易 人民币 190,000 190,000
保利财务有限公司 有限责任公司 彭碧宏 北京 代理收付款、贷款、票据 人民币 200,000 200,000
保利投资控股有限公司 有限责任公司 彭碧宏 北京 金融 人民币 50,000 50,000
北京新保利大厦房地产开发有限公司 有限责任公司 李卫国 北京 房地产 人民币 10,952 10,952
保利久联控股集团有限责任公司 有限责任公司 安胜杰 贵州 民用爆破器材生产、研发、 人民币 29,318 29,318
销售、爆破服务一体化
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 股份有限公司 安胜杰 贵州 民用爆破器材生产、研发、 人民币 48,763 48,763
销售、爆破服务一体化
保利艺术博物馆 有限责任公司 张曦 北京 文化 人民币 1,801 1,801
第 100 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(5) 关联方交易
本集团于相关年度内的关联交易为正常的银行业务，包括借贷、资产转让(如以公
募方式发行资产证券化证券)、理财投资、存款、结算及资产负债表外业务及买卖
和租赁物业。这些交易均在一般及日常业务过程中按正常的商业条件进行，以每笔
交易发生时的相关市场现价成交。
本集团与关联方发生的重大关联交易逐笔提交董事会审议，已于上海证券交易所网
站、香港联交所披露易网站及本行网站发布相关公告。
本集团与关联方于相关年度的交易金额以及有关交易于报告日的余额列示如下：
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
最终母公司 其他重要持股
及其下属企业 公司及其下属企业 联营及合营企业
利息收入 694 381 8
手续费及佣金收入及其他业务损益 841 17 -
利息支出 (347) (386) (21)
投资收益及汇兑损益 21 - -
公允价值变动 29 - -
其他服务费用 (689) - -
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
最终母公司 其他重要持股
及其下属企业 公司及其下属企业 联营及合营企业
利息收入 201 97 -
手续费及佣金收入及其他业务损益 695 - -
利息支出 (711) (237) (6)
投资收益及汇兑损益 1,580 - (222)
公允价值变动 9 - -
其他服务费用 (653) - -
第 101 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(5) 关联方交易(续)
2019 年 6 月 30 日
最终母公司 其他重要持股
及其下属企业 公司及其下属企业 联营及合营企业
资产
发放贷款及垫款 31,990 19,243 -
减：贷款损失准备 (325) (163) -
发放贷款及垫款净额 31,665 19,080 -
存放同业款项 - - 5,508
拆出资金 6,489 - -
衍生金融资产 206 - -
买入返售金融资产 965 - -
金融投资
–交易性金融资产 1,050 - -
–债权投资 2,624 - -
–其他债权投资 968 1,754 -
–其他权益工具投资 256 - -
长期股权投资 - - 3,672
使用权资产 76 7 -
其他资产 10,447 - -
负债
同业及其他金融机构存放款项 26,659 1,072 263
衍生金融负债 350 - -
吸收存款 53,581 69,727 316
应付职工薪酬 2 - -
租赁负债 72 6 -
其他负债 990 1 -
表外项目
保函及信用证 1,885 546 -
承兑汇票 166 4 -
委托存款 56,378 4,444 -
委托贷款 13,480 9,740 -
来自理财服务的资金 2,153 - -
接受担保金额 58,819 8,703 -
衍生金融工具名义金额 55,513 - -
第 102 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(5) 关联方交易(续)
2018 年 12 月 31 日
最终母公司 其他重要持股
及其下属企业 公司及其下属企业 联营及合营企业
资产
发放贷款及垫款 10,645 14,363 -
减：贷款损失准备 (258) (417) -
发放贷款及垫款净额 10,387 13,946 -
存放同业款项 - - 5,364
拆出资金 1,547 - -
衍生金融资产 60 - -
金融投资
–交易性金融资产 310 - -
–债权投资 4,258 4,318 -
长期股权投资 - - 3,881
其他资产 10,941 - -
负债
同业及其他金融机构存放款项 25,710 178 1,201
拆入资金 2,503 - -
衍生金融负债 24 - -
吸收存款 37,496 41,756 17
其他负债 1,222 - -
表外项目
保函及信用证 1,828 452 -
承兑汇票 72 - -
委托存款 45,729 6,641 -
委托贷款 18,514 12,540 -
来自理财服务的资金 707 - -
接受担保金额 52,986 9,638 -
衍生金融工具名义金额 7,950 - -
第 103 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 主要关联方交易占比
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
注释(i)
利息收入 1,083 126,427 0.86%
手续费及佣金收入及其他业务损益 858 31,173 2.75%
利息支出 (754) (69,265) 1.09%
投资收益及汇兑损益 21 7,207 0.29%
公允价值变动 29 526 5.51%
其他服务费用 (689) (23,604) 2.92%
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
注释(i)
利息收入 298 112,379 0.27%
手续费及佣金收入及其他业务损益 695 24,279 2.86%
利息支出 (954) (62,571) 1.52%
投资收益及汇兑损益 1,358 13,059 10.40%
公允价值变动 9 (3,525) (0.26%)
其他服务费用 (653) (21,557) 3.03%
第 104 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 主要关联方交易占比(续)
2019 年 6 月 30 日
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
注释(i)
资产
发放贷款及垫款 51,233 3,844,796 1.33%
减：贷款损失准备 (488) (109,033) 0.45%
发放贷款及垫款净额 50,745 3,735,763 1.36%
存放同业款项 5,508 49,914 11.03%
拆出资金 6,489 173,887 3.73%
衍生金融资产 206 18,626 1.11%
买入返售金融资产 965 44,710 2.16%
金融投资
–交易性金融资产 1,050 308,433 0.34%
–债权投资 2,624 924,893 0.28%
–其他债权投资 2,722 552,914 0.49%
–其他权益工具投资 256 3,478 7.36%
长期股权投资 3,672 3,672 100.00%
使用权资产 83 11,502 0.72%
其他资产 10,447 94,693 11.03%
负债
同业及其他金融机构存放款项 27,994 846,035 3.31%
衍生金融负债 350 18,791 1.86%
吸收存款 123,624 4,034,436 3.06%
应付职工薪酬 2 9,225 0.02%
租赁负债 78 10,883 0.72%
其他负债 991 51,289 1.93%
表外项目
保函及信用证 2,431 239,629 1.01%
承兑汇票 170 381,943 0.04%
委托存款 60,822 561,462 10.83%
委托贷款 23,220 561,460 4.14%
来自理财服务的资金 2,153 1,019,496 0.21%
接受担保金额 67,522 3,299,215 2.05%
衍生金融工具名义金额 55,513 4,838,921 1.15%
第 105 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 主要关联方交易占比(续)
2018 年 12 月 31 日
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
注释(i)
资产
发放贷款及垫款 25,008 3,616,750 0.69%
减：贷款损失准备 (675) (101,100) 0.67%
发放贷款及垫款净额 24,333 3,515,650 0.69%
存放同业款项 5,364 99,153 5.41%
拆出资金 1,547 176,160 0.88%
衍生金融资产 60 31,991 0.19%
金融投资
–交易性金融资产 310 308,872 0.10%
–债权投资 8,576 778,238 1.10%
长期股权投资 3,881 3,881 100.0%
其他资产 10,941 36,460 30.01%
负债
同业及其他金融机构存放款项 27,089 782,264 3.46%
拆入资金 2,503 115,358 2.17%
衍生金融负债 24 31,646 0.08%
吸收存款 79,269 3,649,611 2.17%
其他负债 1,222 54,061 2.26%
表外项目
保函及信用证 2,280 251,737 0.91%
承兑汇票 72 393,851 0.02%
委托存款 52,370 640,229 8.18%
委托贷款 31,054 640,227 4.85%
来自理财服务的资金 707 928,668 0.08%
接受担保金额 62,624 2,864,940 2.19%
衍生金融工具名义金额 7,950 4,500,770 0.18%
注释：
(i) 与子公司之间的关联方交易已在本集团财务报表合并过程中抵销，因此在计算
关联方交易占比时，关联方交易金额和关联方交易余额不包含与子公司之间的
关联方交易金额和关联方交易余额。
第 106 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(7) 与关联自然人的交易
于 2019 年 6 月 30 日，本集团对关联自然人发放贷款余额为人民币 17 亿元(2018 年
12 月 31 日：人民币 16 亿元)
(8) 关键管理人员及其直系亲属及关联公司
本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活
动的人士，包括董事、监事和高级管理人员。
本集团和关键管理人员与其直系亲属、及受这些人士所控制或共同控制的公司在正
常经营过程中进行多项银行交易。除以下披露的信息外，本集团与这些人士与其直
系亲属及其所控制或有共同控制的公司并无重大交易及交易余额。
董事、监事和高级管理人员于 2019 年 6 月 30 日无尚未偿还贷款(2018 年 12 月 31 日：
人民币 40 万元)。
董事、监事和高级管理人员于 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间自本行获取的薪酬为人
民币 1,191 万元(2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 1,185 万元)。
(9) 定额供款退休金计划供款及补充退休福利
本集团为其国内合资格的员工参与了补充定额退休金供款计划，该计划由中信集团
负责管理。
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47 分部报告
分部资产及负债和分部收入及支出按照本集团会计政策计量。
分部之间交易的内部收费及转让定价按照管理目的确定，并已在各分部的业绩中反
映出来。内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“内部利息净收入/
支出”列示。与第三方交易产生的利息收入和支出以“外部利息净收入/支出”列
示。
分部收入及支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至
该分部的项目的数额。分部资产和负债不包括递延税项资产和负债。分部收入、支
出、资产和负债包含须在编制合并财务报表时抵销的内部往来的结余和内部交易。
分部资本性支出是指在年度内购入预计会使用超过一年的分部资产(包括有形和无形
资产)所产生的成本总额。
(1) 业务分部
作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和非金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品
和服务包括公司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务及担保服务等。
零售银行业务
该分部向个人客户和小企业类客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括
个人类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务及担保服务等。
金融市场业务
该分部涵盖本集团的资金资本市场业务、金融同业业务，具体包括于银行间市场同
业拆借交易、回购交易和债务工具投资等。金融市场业务亦进行代客衍生工具交易
和外汇买卖。
其他业务及未分配项目
本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务，及未能合理地分配
的若干总行资产、负债、收入或支出。本分部还对本集团整体流动性头寸进行管
理。
第 108 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
47 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
一、营业收入 47,096 33,751 10,266 2,037 93,150
利息净收入 39,097 10,478 4,004 3,583 57,162
外部利息净收入/(支出) 25,889 28,570 14,230 (11,527) 57,162
内部利息净收入/(支出) 13,208 (18,092) (10,226) 15,110 -
手续费及佣金净收入 6,833 22,942 298 (1,781) 28,292
其他净收入(注释(i)) 1,166 331 5,964 235 7,696
其中：对联营及合营企业的投资收益 - - - 107 107
二、营业支出 (31,634) (23,612) (1,415) (2,062) (58,723)
信用减值损失 (22,098) (10,411) (65) (1,382) (33,956)
其他资产减值损失 (65) - - (169) (234)
折旧及摊销 (1,225) (666) (834) (234) (2,959)
其他 (8,246) (12,535) (516) (277) (21,574)
三、营业利润 15,462 10,139 8,851 (25) 34,427
营业外收入 1 15 - 101 117
营业外支出 - - - (102) (102)
四、分部利润 15,463 10,154 8,851 (26) 34,442
所得税 (5,605)
五、净利润 28,837
资本性支出 381 231 266 239 1,117
第 109 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
47 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
2019 年 6 月 30 日
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
分部资产 2,365,918 1,255,075 1,680,495 1,066,898 6,368,386
对联营及合营企业的投资 - - 118 3,554 3,672
递延所得税资产 26,745
资产合计 6,398,803
分部负债 3,298,489 1,754,696 830,628 43,019 5,926,832
递延所得税负债 13
负债合计 5,926,845
其他补充信息
–资产负债表外信贷承担 1,069,620 93,804 - - 1,163,424
第 110 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
47 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
一、营业收入 43,649 28,129 8,011 1,263 81,052
利息净收入 36,552 8,492 3,168 1,596 49,808
外部利息净收入/(支出) 26,882 25,556 11,780 (14,410) 49,808
内部利息净收入/(支出) 9,670 (17,064) (8,612) 16,006 -
手续费及佣金净收入 4,463 16,188 397 814 21,862
其他净收入(注释(i)) 2,634 3,449 4,446 (1,147) 9,382
其中：对联营及合营企业的投资损失 - - - (222) (222)
二、营业支出 (29,093) (16,488) (1,503) (1,561) (48,645)
资产减值损失 (19,884) (5,077) (244) (956) (26,161)
折旧及摊销 (551) (260) (296) (292) (1,399)
其他 (8,658) (11,151) (963) (313) (21,085)
三、营业利润 14,556 11,641 6,508 (298) 32,407
营业外收入 - 1 - 106 107
营业外支出 - (1) - (71) (72)
四、分部利润 14,556 11,641 6,508 (263) 32,442
所得税 (6,267)
五、净利润 26,175
资本性支出 233 126 123 133 615
第 111 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
47 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
2018 年 12 月 31 日
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
分部资产 2,328,330 1,155,488 1,488,115 1,067,726 6,039,659
对联营及合营企业的投资 - - 118 3,763 3,881
递延所得税资产 23,174
资产合计 6,066,714
分部负债 3,046,177 1,538,976 716,638 311,821 5,613,612
递延所得税负债 16
负债合计 5,613,628
其他补充信息
–资产负债表外信贷承诺 1,027,283 92,924 - - 1,120,207
注释：
(i) 其他净收入包括投资收益、公允价值变动、汇兑净收益、其他业务损益、资产处置损益和其他收益。
第 112 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
47 分部报告(续)
(2) 地区分部
本集团主要是于中国境内地区经营，分行及支行遍布全国 31 个省、自治区和直辖
市。本行的主要子公司信银投资和中信国金在香港注册，临安村镇银行和中信金融
租赁有限公司在中国注册。
按地区分部列示信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部
资产和资本性支出则按相关资产的所在地划分。
作为管理层报告的用途，地区分部的定义为：
“长江三角洲”指本集团下列一级分行所在的地区：上海、南京、苏州、杭州
和宁波；以及子公司临安村镇银行；
“珠江三角洲及海峡西岸”指本集团下列一级分行所在的地区：广州、深圳、
东莞、福州、厦门和海口；
“环渤海地区”指本集团下列一级分行及子公司所在的地区：北京、天津、大
连、青岛、石家庄和济南；
“中部地区”指本集团下列一级分行所在的地区：合肥、郑州、武汉、长沙、
太原和南昌；
“西部地区”指本集团下列一级分行所在的地区：成都、重庆、西安、昆明、
南宁、呼和浩特、乌鲁木齐、贵阳、兰州、西宁、银川和拉萨；
“东北地区”指本集团下列一级分行所在的地区：沈阳、长春和哈尔滨；
“总部”指本行总行机关和信用卡中心；及
“境外”包括伦敦分行、信银投资和中信国金及其子公司。
第 113 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
47 分部报告(续)
(2) 地区分部(续)
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
珠江三角
长江 洲及海峡 环渤海
三角洲 两岸 地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 境外 抵消 合计
一、营业收入 14,621 10,017 12,418 8,275 6,774 1,118 35,697 4,230 - 93,150
利息净收入 12,843 8,729 10,061 7,320 5,942 912 8,556 2,799 - 57,162
外部利息净收入 12,895 8,129 1,109 8,511 8,697 852 14,034 2,935 - 57,162
内部利息净收入/(支出) (52) 600 8,952 (1,191) (2,755) 60 (5,478) (136) - -
手续费及佣金净收入 1,504 1,220 2,196 914 786 187 20,762 723 - 28,292
其他净收入(注释(i)) 274 68 161 41 46 19 6,379 708 - 7,696
其中：对联营及合营企业
的 投资收益 - - - - - - 100 7 - 107
二、营业支出 (10,148) (8,569) (11,630) (6,378) (7,018) (1,761) (11,052) (2,167) - (58,723)
信用减值损失 (5,634) (5,350) (7,320) (3,645) (4,368) (1,072) (6,078) (489) - (33,956)
其他资产减值损失 (76) - (77) (17) - - - (64) - (234)
折旧及摊销 (463) (369) (453) (349) (416) (113) (537) (259) - (2,959)
其他 (3,975) (2,850) (3,780) (2,367) (2,234) (576) (4,437) (1,355) - (21,574)
三、营业利润 4,473 1,448 788 1,897 (244) (643) 24,645 2,063 - 34,427
营业外收入 20 27 19 10 19 1 19 2 - 117
营业外支出 (15) (4) (7) (7) (15) (1) (1) (52) - (102)
四、分部利润 4,478 1,471 800 1,900 (240) (643) 24,663 2,013 - 34,442
所得税 (5,605)
五、净利润 28,837
资本性支出 66 60 39 29 27 7 784 105 - 1,117
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47 分部报告(续)
(2) 地区分部(续)
2019 年 6 月 30 日
珠江三角
长江 洲及海峡 环渤海
三角洲 两岸 地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 境外 抵消 合计
分部资产 1,401,845 840,301 1,442,681 622,065 587,722 102,935 2,475,847 322,889 (1,427,899) 6,368,386
对联营及合营企业的投资 - - - - - - 2,978 694 - 3,672
递延所得税资产 26,745
资产总额 6,398,803
分部负债 1,295,803 876,203 1,424,220 613,740 576,840 102,459 2,169,950 273,216 (1,405,599) 5,926,832
递延所得税负债 13
负债总额 5,926,845
其他补充信息
–资产负债表外信贷承担 183,357 129,330 120,292 128,993 74,697 10,122 495,756 20,877 - 1,163,424
第 115 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
47 分部报告(续)
(2) 地区分部(续)
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
珠江三角
长江 洲及海峡 环渤海
三角洲 西岸 地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 境外 抵消 合计
一、营业收入 13,304 10,000 12,832 7,750 6,460 1,051 25,643 4,012 - 81,052
利息净收入 11,233 8,405 10,001 6,802 5,586 862 4,041 2,878 - 49,808
外部利息净收入 10,476 6,894 6,121 7,683 8,181 1,072 6,343 3,038 - 49,808
内部利息净收入/(支出) 757 1,511 3,880 (881) (2,595) (210) (2,302) (160) - -
手续费及佣金净收入 1,748 1,483 2,503 898 829 179 13,499 723 - 21,862
其他净收入(注释(i)) 323 112 328 50 45 10 8,103 411 - 9,382
其中：对联营及合营企业的
投资损失 - - - - - - (108) (114) - (222)
二、营业支出 (8,671) (6,307) (9,646) (5,959) (6,154) (2,801) (7,075) (2,032) - (48,645)
资产减值损失 (4,853) (3,518) (5,785) (3,436) (3,695) (2,186) (2,039) (649) - (26,161)
折旧及摊销 (263) (131) (179) (160) (184) (53) (344) (85) - (1,399)
其他 (3,555) (2,658) (3,682) (2,363) (2,275) (562) (4,692) (1,298) - (21,085)
三、营业利润 4,633 3,693 3,186 1,791 306 (1,750) 18,568 1,980 - 32,407
营业外收入 23 18 22 12 6 7 16 3 - 107
营业外支出 (23) (6) (8) (16) (9) (2) (8) - - (72)
四、分部利润 4,633 3,705 3,200 1,787 303 (1,745) 18,576 1,983 - 32,442
所得税 (6,267)
五、净利润 26,175
资本性支出 32 26 19 34 20 15 402 67 - 615
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47 分部报告(续)
(2) 地区分部(续)
2018 年 12 月 31 日
珠江三角
长江 洲及海峡 环渤海
三角洲 西岸 地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 境外 抵消 合计
分部资产 1,184,230 812,520 1,255,616 594,775 539,071 97,329 2,442,818 337,570 (1,224,270) 6,039,659
对联营及合营企业的投资 - - - - - - 2,878 1,003 - 3,881
递延所得税资产 23,174
资产总额 6,066,714
分部负债 1,191,150 800,478 1,228,822 596,075 524,880 106,680 2,084,629 282,868 (1,201,970) 5,613,612
递延所得税负债 16
负债总额 5,613,628
其他补充信息
–资产负债表外信贷承诺 189,531 133,112 125,076 140,766 77,284 10,914 427,397 16,127 - 1,120,207
注释：
(i) 其他净收入包括投资收益、公允价值变动、汇兑净收益、其他业务损益、资产处置损益和其他收益。
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48 代客交易
(1) 委托贷款业务
本集团向企业单位与个人提供委托贷款服务以及委托住房公积金抵押贷款服务。所
有委托贷款发放都是根据这些企业、个人或住房公积金管理中心的指示或指令，而
用以发放这些贷款的资金均来自这些企业、个人或住房公积金管理中心的委托资
金。
有关的委托资产和负债及委托住房公积金抵押贷款业务，本集团一般并不对这些交
易承担信贷风险。本集团以受托人的身份，根据委托方的指令持有和管理这些资产
及负债，并就所提供的服务收取手续费。
由于委托资产并不属于本集团的资产，故未在资产负债表内确认。提供有关服务的
收入在利润表内的手续费收入中确认。
于资产负债表日的委托资产及负债如下：
本集团及本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
委托贷款 561,460 640,227
委托资金 561,462 640,229
(2) 理财服务
本集团的理财业务主要是指本集团销售给企业或个人的保本理财产品(附注 53(3))和
非保本理财产品(附注 53(2))。
非保本理财产品募集资金投资于债券及货币市场工具、信贷资产及债务融资工具及
权益类投资等品种。与非保本理财产品相关的信用风险、流动性风险以及利率风险
由投资者承担。本集团从该业务中获取的收入主要包括理财产品的托管、销售、投
资管理等手续费收入。收入在利润表内确认为佣金收入。本集团与理财业务主体进
行了资金往来的交易，上述交易基于市场价格进行定价(附注 53(2))。
非保本表外理财投资的产品及募集的资金不是本集团的资产和负债，也不会在资产
负债表内确认。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团管理的未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财
投资总规模详见附注 53(2)。
第 118 页
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49 担保物信息
(1) 作为担保物的资产
作为本集团日常经营活动中卖出回购、向中央银行借款等业务的担保物的金融资产
的账面价值列示如下：
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 336,408 439,272 336,408 439,272
票据贴现 33,199 33,955 33,199 33,955
其他 199 172 - -
合计 369,806 473,399 369,607 473,227
于 2019 年 6 月 30 日以及 2018 年 12 月 31 日，本集团及本行与上述担保物相关的负
债均在协议生效日起 12 个月内到期，相关担保物权利未转移给交易对手。
此外，本集团部分债券投资及存放同业款项作为衍生交易的抵质押物或交易场所的
担保金。于 2019 年 6 月 30 日，本集团及本行上述抵质押物账面价值为人民币 7.98
亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 13.35 亿元)，相关担保物权利未转移给交易对手。
(2) 收到的担保物
本集团在相关买入返售业务中接受了债券和票据作为抵质押物，详见附注 8 买入返
售金融资产。根据上述交易合同条款，在担保物所有人没有违约的情况下，本集团
不可以出售或再次向外抵质押特定抵质押物。于 2019 年 6 月 30 日，本集团无可以
出售或再次向外抵质押的抵质押物(2018 年 12 月 31 日:无)。截至 2019 年 6 月 30 日
止六个月期间，本集团未出售或再次向外抵质押上述抵质押物(截至 2018 年 6 月 30
日止六个月期间:无)。
第 119 页
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50 风险管理
风险管理部分主要披露本集团所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特别是在
金融工具使用方面所面临的主要风险：
信用风险 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团
的义务或承担，使本集团可能蒙受损失的风险。
市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的
不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。
流动性风险 流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用
于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其
他资金需求的风险。
操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技
系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不
包括策略风险和声誉风险。
本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制
机制，而且还利用可靠及更新的管理信息系统以监控这些风险和限额。本集团定期
修订并加强风险管理制度和系统以反映市场和产品的最新变化，并借鉴风险管理中
的最佳做法。内部审计部门亦会定期进行审核以确保遵从相关政策及程序。
第 120 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险
信用风险管理
信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。操作失误导致本集团作
出未获授权或不恰当的发放贷款及垫款、资金承诺或投资，也会产生信用风险。本
集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款及垫款、资金运营业务以及表外
信用风险敞口。
本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管
理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，通过严格规范信贷操作流程，强化贷
前调查、评级授信、审查审批、放款审核和贷后监控全流程管理，提高押品风险缓
释效果，加快不良贷款清收处置，推进信贷管理系统升级改造等手段全面提升本集
团的信用风险管理水平。
本集团执行了所有必要的程序后仍认为无法合理预期可回收金融资产的整体或一部
分时，则将其进行核销。表明无法合理预期可回收款项的迹象包括：(1)强制执行已
终止，以及(2)本集团的回收方法是没收并处置担保品，但仍预期担保品的价值无法
覆盖全部本息。
除信贷资产会给本集团带来信用风险外，对于资金业务，本集团通过谨慎选择具备
适当信用水平的同业及其他金融机构作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、
综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审查调整授
信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。此外，本集团为客户提供表外承
诺和担保业务，因此存在客户违约而需本集团代替客户付款的可能性，并承担与贷
款相近的风险，因此本集团对此类业务适用信贷业务相类似的风险控制程序及政策
来降低该信用风险。
第 121 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
预期信用损失计量
自 2018 年 1 月 1 日起，本集团按照新金融工具准则的规定、运用“预期信用损失模
型”计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
金融资产。
对于纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团评估相关金融资产的信用风险自初
始确认后是否显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备，确认预期
信用损失及其变动：
阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具进入“第 1 阶段”，且本集
团对其信用风险进行持续监控。第 1 阶段金融工具的损失准备为未来 12 个月的预期
信用损失，该金额对应为整个存续期预期信用损失中由未来 12 个月内可能发生的违
约事件导致的部分。
阶段二：如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，则本集团将其转移至
“第 2 阶段”，但并未将其视为已发生信用减值的工具。第 2 阶段金融工具的预期
信用损失计量整个存续期预期信用损失。
阶段三：如果金融工具发生明显减值迹象，则将被转移至“第 3 阶段”。第 3 阶段
金融工具的预期信用损失计量整个存续期预期信用损失。
购入或源生已发生信用减值的金融资产是指初始确认时即存在信用减值的金融资产。
这些资产的损失准备为整个存续期的预期信用损失。
本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法包括预期损失模型法和现金流折
现模型法。个人客户类资产，划分为阶段一和阶段二的公司类资产及金融投资，以
及同业投资适用预期损失模型法；划分为阶段三的公司类资产及金融投资，适用现
金流折现模型法。
第 122 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
在按照新金融工具准则计算预期信用损失时，本集团采用的关键判断及假设如下：
(a) 信用风险显著增加
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已
显著增加。当触发一个或多个定量、定性标准及上限指标时，本集团认为金融
工具的信用风险已发生显著增加。
本集团通过设置定量、定性标准及上限指标以判断金融工具的信用风险自初始
确认后是否发生显著增加，判断标准主要包括 1、债务人信用风险自初始确认
后评级下迁至等级 15 级及以下；2、借款人出现业务、财务和经济状况或经营
情况的重大不利变化；3、其他信用风险显著增加的情况。例如对于债务人合
同付款(包括本金和利息)逾期 30 天(不含)至 90 天(含)的债项，本集团认为其信
用风险显著增加，并将其划分至阶段二。
(b) 已发生信用减值资产的定义
当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约，一般来
讲，金融资产逾期超过 90 天则被认定为违约。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金
融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括
下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何
其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他债务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事
实。
本集团违约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概率
(PD)、违约风险敞口(EAD)及违约损失率(LGD)的模型建立。
第 123 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(c) 预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同
的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。相关定义如
下：
违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿
付义务的可能性。
违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度做出的预期。根据交易
对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获
得性不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口
损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算。
违约风险敞口是指在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，
本集团应被偿付的金额。
本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设包括各期限下的违约概率
及担保品价值的变动情况。
本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类，分别估计违约概率、违约损失
率、违约风险敞口等风险参数。本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可
靠性。本集团在持续评估和跟进逐个客户及其金融资产的情况的基础上计提预
期信用损失准备。
本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。
(d) 前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通
过进行历史数据分析，识别出影响各资产组合信用风险及预期信用损失的关键
经济指标。
这些经济指标对违约概率的影响，对不同的金融工具有所不同。本集团每年对
这些经济指标进行预测，并进行回归分析，在此过程中本集团运用了专家判断，
根据专家判断的结果，确定这些经济指标对违约概率和违约敞口的影响。
第 124 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(d) 前瞻性信息(续)
除了提供基准经济情景外，本集团结合统计分析及专家判断结果来确定其他可
能的情景及其权重。本集团以加权的 12 个月预期信用损失(第一阶段)或加权的
整个存续期预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加
权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
宏观经济场景及权重信息
本集团自行构建宏观预测模型，并通过进行历史数据分析，识别出影响各业务
类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，如国内生产总值(GDP)、发电
量、城镇登记失业率等。
2019 年上半年，本集团考虑了不同的宏观经济情景，用于估计预期信用损失的
重要宏观经济假设列示如下：
项目 范围
国内生产总值同比增长率 5.70%~7.20%
发电量累计同比 1.68%~6.11%
城镇登记失业率 3.57%~3.73%
减值模型主要采用自上而下的开发方法，建立了公司及零售等减值模型，包括
建立了不同关键经济指标与新增实际违约率的回归模型，并利用模型预测结果
和历史违约信息计算调整系数，进而对各债项违约概率(PD)进行前瞻性调整，
实现对拨备的前瞻性计算。
本集团综合考虑内外部数据、专家预测以及未来的最佳估计，定期完成乐观、
基础和悲观三种国内宏观情景和宏观指标的预测，用于资产减值模型。其中，
基础情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲
观分属比基础情景更好和更差且较为可能发生的情景。目前本集团采用的基础
情景权重等于非基础情景权重之和。本集团根据未来 12 个月三种情形下信用损
失的加权平均值计提阶段一的信用损失准备金，根据未来存续期内三种情形下
信用损失的加权平均值计提阶段二及阶段三信用损失准备金。
对于无法建立回归模型的资产组合，如客户违约率极低，或没有合适的内部评
级数据的资产组合等，本集团主要采用已建立回归模型的类似组合的预期损失
比，以便增加现有减值模型的覆盖范围。
第 125 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(e) 敏感性信息及管理层叠加
上述预期信用损失计量使用的参数以及前瞻性信息的变化会对信用风险显著
增加的评估和预期信用损失的计量产生影响。
于2019年6月30日，假设乐观情形的权重增加10%，而基础情形的权重减少
10%，本集团和本行的信用减值准备减少人民币38.24亿元(2018年12月31日：
人民币28.68亿元)和人民币37.05亿元(2018年12月31日：人民币27.38亿元)；假
设悲观情形的权重增加10%，而基础情形的权重减少10%，本集团和本行的信
用减值准备增加人民币29.78亿元(2018年12月31日：人民币21.66亿元)和人民
币28.25亿元(2018年12月31日：人民币20.21亿元)。
对于未通过模型反映的外部经济形势的新变化，本集团也已考虑并因此额外
调增了损失准备，进一步增强风险抵补能力。
未发生信用减值贷款的损失准备由阶段一和阶段二的预期信用损失组成，分
别为12个月预期信用损失和整个存续期预期信用损失。信用风险显著增加会
导致贷款从阶段一转移到阶段二；下表列示了保持风险状况不变，未发生信
用减值贷款全部按照12个月预期信用损失产生的影响。
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未发生信用减值贷款
假设未减值贷款均处于阶段一下
的信用减值准备 56,466 53,070 53,717 50,270
阶段划分的影响 2,426 1,790 1,979 1,047
目前实际信用减值准备 58,892 54,860 55,696 51,317
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，于资产负债表日最大信用
风险敞口是指每项金融资产减去其减值准备后的账面净值。最大信用风险敞口
金额列示如下：
本集团
2019 年 6 月 30 日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
存放中央银行款项 407,808 - - - 407,808
存放同业款项 49,914 - - - 49,914
拆出资金 173,887 - - - 173,887
衍生金融资产 - - - 18,626 18,626
买入返售金融资产 44,710 - - - 44,710
发放贷款及垫款 3,642,266 72,868 20,629 - 3,735,763
金融投资
交易性金融资产 - - - 308,433 308,433
债权投资 924,610 121 162 - 924,893
其他债权投资 552,644 119 151 - 552,914
其他权益工具投资 - - - 3,478 3,478
其他金融资产 38,854 3,089 3,613 - 45,556
小计 5,834,693 76,197 24,555 330,537 6,265,982
信贷承诺风险敞口 1,157,955 5,283 186 - 1,163,424
最大信用风险敞口 6,992,648 81,480 24,741 330,537 7,429,406
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
本集团(续)
2018 年 12 月 31 日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
存放中央银行款项 532,520 - - - 532,520
存放同业款项 99,153 - - - 99,153
拆出资金 176,159 - 1 - 176,160
衍生金融资产 - - - 31,991 31,991
买入返售金融资产 10,790 - - - 10,790
发放贷款及垫款 3,425,701 70,888 19,061 - 3,515,650
金融投资
交易性金融资产 - - - 308,872 308,872
债权投资 773,878 3,738 622 - 778,238
其他债权投资 510,020 105 221 - 510,346
其他权益工具投资 - - - 2,707 2,707
其他金融资产 17,440 2,191 4,667 - 24,298
小计 5,545,661 76,922 24,572 343,570 5,990,725
信贷承诺风险敞口 1,114,830 5,257 120 - 1,120,207
最大信用风险敞口 6,660,491 82,179 24,692 343,570 7,110,932
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
本行
2019 年 6 月 30 日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
存放中央银行款项 406,619 - - - 406,619
存放同业款项 39,196 - - - 39,196
拆出资金 140,010 - - - 140,010
衍生金融资产 - - - 14,392 14,392
买入返售金融资产 44,710 - - - 44,710
发放贷款及垫款 3,432,201 57,463 19,110 - 3,508,774
金融投资
交易性金融资产 - - - 296,046 296,046
债权投资 924,253 121 162 - 924,536
其他债权投资 491,759 - 85 - 491,844
其他权益工具投资 - - - 2,996 2,996
其他金融资产 37,298 3,089 3,609 - 43,996
小计 5,516,046 60,673 22,966 313,434 5,913,119
信贷承诺风险敞口 1,135,649 5,283 186 - 1,141,118
最大信用风险敞口 6,651,695 65,956 23,152 313,434 7,054,237
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
本行(续)
2018 年 12 月 31 日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
存放中央银行款项 527,407 - - - 527,407
存放同业款项 78,758 - - - 78,758
拆出资金 144,363 - 1 - 144,364
衍生金融资产 - - - 26,571 26,571
买入返售金融资产 10,790 - - - 10,790
发放贷款及垫款 3,213,907 54,257 17,799 - 3,285,963
金融投资
交易性金融资产 - - - 293,542 293,542
债权投资 773,523 3,738 622 - 777,883
其他债权投资 449,237 - 113 - 449,350
其他权益工具投资 - - - 2,242 2,242
其他金融资产 16,120 2,190 4,599 - 22,909
小计 5,214,105 60,185 23,134 322,355 5,619,779
信贷承诺风险敞口 1,097,261 5,255 120 - 1,102,636
最大信用风险敞口 6,311,366 65,440 23,254 322,355 6,722,415
本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行内部评级，按内部评级标尺将
纳入预期信用损失计量的金融资产的信用等级区分为“风险等级一”、“风险
等级二”、“风险等级三”和“违约级”。“风险等级一”是指客户在国内同
行业中具有竞争优势，基本面良好，业绩表现优秀，经营实力和财务实力较
强，公司治理结构良好；“风险等级二”是指客户在行业竞争中处于中游位
置，基本面一般，业绩表现一般，经营实力和财务实力处于中游，公司治理结
构基本健全；“风险等级三”是指客户在行业竞争中处于较差位置，基本面较
为脆弱，业绩表现差，经营实力和财务实力偏弱，公司治理结构存在缺陷。违
约级的标准与已发生信用减值的定义一致。该信用等级为本集团为内部信用风
险管理目的所使用。
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(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
下表对纳入预期信用损失评估范围的发放贷款及垫款和金融投资按照信用风险等级进行了分析。下列金融资产的账面价值即
本集团就这些资产的最大信用风险敞口。
本集团
2019 年 6 月 30 日
风险等级一 风险等级二 风险等级三 违约级 小计 损失准备 账面价值
发放贷款及垫款
第 1 阶段(注释(1)) 2,909,553 703,087 64,591 - 3,677,231 (34,965) 3,642,266
第 2 阶段 1,482 16,572 78,429 - 96,483 (23,615) 72,868
第 3 阶段 - - - 71,082 71,082 (50,453) 20,629
金融投资
-债权投资
第 1 阶段 847,942 79,650 - - 927,592 (2,982) 924,610
第 2 阶段 - - 196 - 196 (75) 121
第 3 阶段 - - - 774 774 (612) 162
-其他债权投资
第 1 阶段 504,341 48,303 - - 552,644 (1,333) 552,644
第 2 阶段 - 119 - - 119 (2) 119
第 3 阶段 - - - 151 151 (209) 151
最大信用风险敞口 4,263,318 847,731 143,216 72,007 5,326,272 (114,246) 5,213,570
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(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
2018 年 12 月 31 日
风险等级一 风险等级二 风险等级三 违约级 小计 损失准备 账面价值
发放贷款及垫款
第 1 阶段(注释(1)) 2,713,135 683,890 60,616 - 3,457,641 (31,940) 3,425,701
第 2 阶段 414 9,373 83,889 - 93,676 (22,788) 70,888
第 3 阶段 - - - 65,433 65,433 (46,372) 19,061
金融投资
-债权投资
第 1 阶段 671,939 104,619 - - 776,558 (2,680) 773,878
第 2 阶段 - 3,890 - - 3,890 (152) 3,738
第 3 阶段 - - - 1,160 1,160 (538) 622
-其他债权投资
第 1 阶段 493,858 16,162 - - 510,020 (727) 510,020
第 2 阶段 - 105 - - 105 (2) 105
第 3 阶段 - - - 221 221 (310) 221
最大信用风险敞口 3,879,346 818,039 144,505 66,814 4,908,704 (105,509) 4,804,234
第 132 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
本行
2019 年 6 月 30 日
风险等级一 风险等级二 风险等级三 违约级 小计 损失准备 账面价值
发放贷款及垫款
第 1 阶段(注释(1)) 2,784,931 617,858 62,852 - 3,465,641 (33,440) 3,432,201
第 2 阶段 105 10,060 69,242 - 79,407 (21,944) 57,463
第 3 阶段 - - - 68,453 68,453 (49,343) 19,110
金融投资
-债权投资
第 1 阶段 847,585 79,650 - - 927,235 (2,982) 924,253
第 2 阶段 - - 196 - 196 (75) 121
第 3 阶段 - - - 774 774 (612) 162
-其他债权投资
第 1 阶段 443,456 48,303 - - 491,759 (1,230) 491,759
第 2 阶段 - - - - - - -
第 3 阶段 - - - 85 85 (130) 85
最大信用风险敞口 4,076,077 755,871 132,290 69,312 5,033,550 (109,756) 4,925,154
第 133 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
2018 年 12 月 31 日
风险等级一 风险等级二 风险等级三 违约级 小计 损失准备 账面价值
发放贷款及垫款
第 1 阶段(注释(1)) 2,587,296 599,593 57,287 - 3,244,176 (30,269) 3,213,907
第 2 阶段 80 6,649 68,444 - 75,173 (20,916) 54,257
第 3 阶段 - - - 63,710 63,710 (45,911) 17,799
金融投资
-债权投资
第 1 阶段 671,583 104,619 - - 776,202 (2,679) 773,523
第 2 阶段 - 3,890 - - 3,890 (152) 3,738
第 3 阶段 - - - 1,160 1,160 (538) 622
-其他债权投资
第 1 阶段 436,228 13,009 - - 449,237 (657) 449,237
第 2 阶段 - - - - - - -
第 3 阶段 - - - 113 113 (147) 113
最大信用风险敞口 3,695,187 727,760 125,731 64,983 4,613,661 (101,269) 4,513,196
注释：
(1) 第 1 阶段包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款，其减值没有包含在该项目列示损失准备中。
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量
下表列示了发放贷款及垫款账面余额的本期变动：
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
期初余额 3,457,641 93,676 65,433 3,244,176 75,173 63,710
转移：
阶段 1 净转出 (49,205) - - (46,344) - -
阶段 2 净转入 - 11,966 - - 10,650 -
阶段 3 净转入 - - 37,239 - - 35,694
本期新发生，净额(注
释(1)) 268,093 (9,238) (6,049) 267,172 (6,462) (5,682)
本期核销 - - (27,658) - - (27,375)
其他(注释(2)) 702 79 2,117 637 46 2,106
期末余额 3,677,231 96,483 71,082 3,465,641 79,407 68,453
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
年初余额 3,036,736 92,227 67,933 2,823,663 85,770 65,850
转移：
阶段 1 净转出 (84,271) - - (74,074) - -
阶段 2 净转入 - 11,115 - - 2,955 -
阶段 3 净转入 - - 73,156 - - 71,119
本年新发生，净额(注
释(1)) 495,119 (10,215) (28,961) 493,548 (13,576) (27,633)
本年核销 - - (46,937) - - (45,772)
其他(注释(2)) 10,057 549 242 1,039 24 146
年末余额 3,457,641 93,676 65,433 3,244,176 75,173 63,710
第 135 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量(续)
下表列示了金融投资账面余额的本期变动：
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
期初余额 1,286,574 3,995 1,385 1,225,439 3,890 1,273
转移：
阶段 1 净转出 - - - - - -
阶段 2 净转入 - - - - - -
阶段 3 净转入 - - - - - -
本期新发生，净额
(注释(1)) 193,615 (3,695) (247) 193,510 (3,694) (228)
本期核销 - - (186) - - (186)
其他(注释(2)) 47 15 (27) 45 - -
期末余额 1,480,236 315 925 1,418,994 196 859
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
年初余额 1,064,552 347 45 1,013,794 243 44
转移：
阶段 1 净转出 (8,430) - - (8,157) - -
阶段 2 净转入 - 3,875 - - 3,884 -
阶段 3 净转入 - - 4,555 - - 4,273
本年新发生，净额
(注释(1)) 227,172 (236) (2,528) 219,496 (237) (2,355)
本年核销 - - (689) - - (689)
其他(注释(2)) 3,280 9 2 306 - -
年末余额 1,286,574 3,995 1,385 1,225,439 3,890 1,273
注释：
(1) 本期/年新发生，净额主要包括因购买、源生或除核销外的终止确认而导
致的账面余额变动。
(2) 其他包括应计利息变动及汇率变动的影响。
第 136 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量(续)
下表列示了发放贷款及垫款减值准备的本期变动：
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
期初余额 32,072 22,788 46,372 30,401 20,916 45,911
转移(注释(1))：
阶段 1 净转出 (4,014) - - (3,857) - -
阶段 2 净转入 - 1,176 - - 1,671 -
阶段 3 净转入 - - 27,160 - - 26,514
本期新发生，净额
(注释(2)) 3,904 (2,431) (3,466) 3,797 (2,432) (3,419)
参数变化(注释(3)) 3,306 2,080 5,759 3,404 1,788 5,421
本期核销 - - (27,658) - - (27,375)
其他(注释(4)) 8 3 2,302 6 2 2,307
期末余额 35,276 23,616 50,469 33,751 21,945 49,359
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
年初余额 30,664 24,674 42,565 28,620 24,054 41,566
转移(注释(1))：
阶段 1 净转出 (1,870) - - (1,288) - -
阶段 2 净转入 - 515 - - 223 -
阶段 3 净转入 - - 48,640 - - 48,057
本年新发生，净额
(注释(2)) 4,702 (1,838) (1,337) 4,465 (2,282) (1,184)
参数变化(注释(3)) (1,540) (625) 1,107 (1,471) (1,087) 973
本年核销 - - (46,937) - - (45,772)
其他(注释(4)) 116 62 2,334 75 8 2,271
年末余额 32,072 22,788 46,372 30,401 20,916 45,911
第 137 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量(续)
下表列示了金融投资减值准备的本期变动：
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
期初余额 3,407 154 848 3,336 152 685
转移(注释(1))：
阶段 1 净转出 - - - - - -
阶段 2 净转入 - - - - - -
阶段 3 净转入 - - - - - -
本期新发生，净额
(注释(2)) 1,455 (135) (18) 1,420 (135) (17)
参数变化(注释(3)) (548) 58 180 (545) 58 260
本期核销 - - (186) - - (186)
其他(注释(4)) 1 - (3) 1 - -
期末余额 4,315 77 821 4,212 75 742
截至 2018 年 12 月 31 日止年度
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
年初余额 3,953 10 31 3,870 - 31
转移(注释(1))：
阶段 1 净转出 (239) - - (234) - -
阶段 2 净转入 - 144 - - 152 -
阶段 3 净转入 - - 1,843 - - 1,830
本年新发生，净额
(注释(2)) 370 - - 346 - -
参数变化(注释(3)) (703) - (341) (668) - (487)
本年核销 - - (689) - - (689)
其他(注释(4)) 26 - 4 22 - -
年末余额 3,407 154 848 3,336 152 685
第 138 页
中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量(续)
注释：
(1) 本期/年减值准备的转移项目主要包括阶段变化对预期信用损失计量产生
的影响。
(2) 本期/年新发生，净额主要包括因购买、源生或除核销外的终止确认而导
致的减值准备的变动。
(3) 参数变化主要包括风险敞口变化以及除阶段转移影响外的模型参数常规
更新导致的违约概率和违约损失率的变化对预期信用损失产生的影响。
(4) 其他包括应计利息的变动、收回已核销以及由于汇率变动产生的影响。
(iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析：
本集团
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
公司类贷款
–房地产业 304,850 7.9 265,112 312,923 8.7 273,640
–租赁和商务服务 296,763 7.7 181,632 282,699 7.8 177,013
–制造业 279,244 7.3 125,489 295,005 8.2 140,199
–水利、环境和公共设施管
理业 238,241 6.2 119,715 208,922 5.8 106,882
–批发和零售业 155,956 4.1 90,694 151,391 4.2 89,064
–交通运输、仓储和邮政业 148,620 3.9 68,446 151,038 4.2 76,331
–建筑业 95,732 2.5 41,286 79,086 2.2 31,980
–电力、燃气及水的生产和
供应业 77,426 2.0 53,746 72,938 2.0 40,669
–公共及社会机构 12,906 0.3 6,422 13,366 0.4 2,721
–其他客户 330,158 8.5 136,125 313,757 8.6 128,377
小计 1,939,896 50.4 1,088,667 1,881,125 52.1 1,066,876
个人类贷款 1,647,668 42.9 1,088,650 1,484,490 41.0 1,000,203
贴现贷款 248,312 6.5 - 242,797 6.7 -
应计利息 8,920 0.2 - 8,338 0.2 -
发放贷款及垫款总额 3,844,796 100.0 2,177,317 3,616,750 100.0 2,067,079
第 139 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析(续)：
本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
公司类贷款
–租赁和商务服务 293,586 8.1 178,530 279,600 8.3 173,923
–房地产业 283,213 7.8 249,976 289,749 8.5 257,723
–制造业 263,641 7.3 117,503 277,756 8.2 132,391
–水利、环境和公共设施管
理业 231,879 6.4 112,830 201,632 6.0 99,596
–批发和零售业 147,556 4.1 83,073 142,981 4.2 71,923
–交通运输、仓储和邮政业 144,562 4.0 64,409 145,646 4.3 83,861
–建筑业 95,129 2.6 40,850 78,431 2.3 31,570
–电力、燃气及水的生产和
供应业 50,397 1.4 27,024 46,080 1.4 14,184
–公共及社会机构 12,702 0.3 6,219 13,116 0.4 2,470
–其他客户 220,514 6.1 113,855 201,704 6.0 105,827
小计 1,743,179 48.1 994,269 1,676,695 49.6 973,468
个人类贷款 1,615,935 44.9 1,058,735 1,458,530 43.1 976,015
贴现贷款 246,177 6.8 - 240,203 7.1 -
应计利息 8,210 0.2 - 7,631 0.2 -
发放贷款及垫款总额 3,613,501 100.0 2,053,004 3,383,059 100.0 1,949,483
第 140 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析：
本集团
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
环渤海地区(包括总部) 1,151,105 29.9 419,408 1,123,293 31.1 426,447
长江三角洲 880,884 22.9 566,399 784,722 21.7 507,327
珠江三角洲及海峡西岸 581,561 15.1 471,084 549,491 15.2 448,719
中部地区 507,311 13.2 319,077 463,100 12.8 296,286
西部地区 467,198 12.2 278,608 433,143 12.0 269,765
东北地区 73,825 1.9 50,209 75,682 2.1 51,582
中国境外 173,992 4.6 72,532 178,981 4.9 66,953
应计利息 8,920 0.2 - 8,338 0.2 -
总额 3,844,796 100.0 2,177,317 3,616,750 100.0 2,067,079
本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
环渤海地区(包括总部) 1,102,091 30.5 370,844 1,074,705 31.8 378,234
长江三角洲 877,335 24.3 563,529 782,034 23.1 505,246
珠江三角洲及海峡西岸 577,174 16.0 470,381 546,764 16.2 448,370
中部地区 506,733 14.1 318,499 463,100 13.7 296,286
西部地区 467,010 12.9 278,419 433,143 12.8 269,765
东北地区 73,825 2.0 50,209 75,682 2.2 51,582
中国境外 1,123 0.0 1,123 - - -
应计利息 8,210 0.2 - 7,631 0.2 -
总额 3,613,501 100.0 2,053,004 3,383,059 100.0 1,949,483
第 141 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(v) 发放贷款及垫款按担保方式分布情况分析
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 911,416 806,154
保证贷款 498,831 492,382
附担保物贷款 2,177,317 2,067,079
其中：抵押贷款 1,734,439 1,658,484
质押贷款 442,878 408,595
小计 3,587,564 3,365,615
贴现贷款 248,312 242,797
应计利息 8,920 8,338
贷款及垫款总额 3,844,796 3,616,750
本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 872,765 762,118
保证贷款 433,345 423,624
附担保物贷款 2,053,004 1,949,483
其中：抵押贷款 1,674,941 1,601,337
质押贷款 378,063 348,146
小计 3,359,114 3,135,225
贴现贷款 246,177 240,203
应计利息 8,210 7,631
贷款及垫款总额 3,613,501 3,383,059
第 142 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(vi) 已重组的发放贷款及垫款
本集团
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
占贷款及 占贷款及
垫款总额 垫款总额
总额 百分比 总额 百分比
已重组的发放贷款及垫款 21,063 0.55% 21,588 0.60%
其中：逾期超过 3 个月的已
重组发放贷款及垫款 16,210 0.42% 18,748 0.52%
本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
占贷款及 占贷款及
垫款总额 垫款总额
总额 百分比 总额 百分比
已重组的发放贷款及垫款 20,901 0.58% 21,583 0.64%
其中：逾期超过 3 个月的已
重组发放贷款及垫款 16,210 0.45% 18,748 0.56%
已重组的发放贷款及垫款是指借款人出现信用状况下降后需要重组或磋商的贷
款或垫款；以及本集团出于管理需要，针对贷款到期前借款人发生财务状况恶
化，在满足增信前提下，进行重组且已分类为不良的贷款。
第 143 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(vii) 债务工具按照信用评级进行分类
本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具信用风险状况。评级参照债务工
具发行机构所在国家主要评级机构的评级。于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12
月 31 日按投资评级分布如下：
本集团
2019 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
注释(1)
债券按发行方划分:
–政府 391,570 155,014 12,835 1,383 - 560,802
–政策性银行 71,745 844 - 5,344 - 77,933
–公共实体 2 99 574 - - 675
–银行及非银行
金融机构 34,217 200,338 8,223 17,723 9,122 269,623
–企业实体 23,540 34,570 49,567 25,296 13,209 146,182
证券定向资产管理
计划 345,299 - - - - 345,299
资金信托计划 157,989 - - - - 157,989
合计 1,024,362 390,865 71,199 49,746 22,331 1,558,503
2018 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
注释(1)
债券按发行方划分:
–政府 371,368 114,370 11,693 265 - 497,696
–政策性银行 108,816 8,664 - 7,016 - 124,496
–公共实体 178 29 1,666 - - 1,873
–银行及非银行
金融机构 26,995 181,031 4,569 23,595 9,591 245,781
–企业实体 55,240 48,675 10,047 7,230 6,254 127,446
证券定向资产管理
计划 228,392 - - - - 228,392
资金信托计划 178,019 - - - - 178,019
合计 969,008 352,769 27,975 38,106 15,845 1,403,703
第 144 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(vii) 债务工具按照信用评级进行分类(续)
本行
2019 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
注释(1)
债券按发行方划分:
–政府 391,568 152,565 - 27 - 544,160
–政策性银行 71,745 844 - 302 - 72,891
–公共实体 2 - - - - 2
–银行及非银行
金融机构 36,796 200,202 6,149 4,966 4,137 252,250
–企业实体 18,809 34,570 46,776 13,092 8,418 121,665
证券定向资产管理
计划 345,299 - - - - 345,299
资金信托计划 157,583 - - - - 157,583
合计 1,021,802 388,181 52,925 18,387 12,555 1,493,850
2018 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
注释(1)
债券按发行方划分:
–政府 370,966 111,994 - - - 482,960
–政策性银行 108,816 8,664 - - - 117,480
–公共实体 2 - - - - 2
–银行及非银行
金融机构 25,050 180,928 3,409 3,660 2,278 215,325
–企业实体 48,774 48,675 9,433 2,919 4,619 114,420
证券定向资产管理
计划 228,392 - - - - 228,392
资金信托计划 177,613 - - - - 177,613
合计 959,613 350,261 12,842 6,579 6,897 1,336,192
注释：
(1) 本集团持有的未评级债务工具主要为定向资产管理计划，资金信托计
划，国债，政策性银行金融债券，商业银行债券以及非银行金融机构债
券。
第 145 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(viii) 金融投资中证券定向资产管理计划和资金信托计划按投资基础资产的分析
本集团
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
证券定向资产管理计划
和资金信托计划
-同业类资产 - 16,650
-一般信贷类资产 281,965 300,089
-银行票据类资产 219,956 89,831
总额 501,921 406,570
本行
2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日
证券定向资产管理计划
和资金信托计划
-同业类资产 - 16,650
-一般信贷类资产 281,544 299,668
-银行票据类资产 219,956 89,831
总额 501,500 406,149
集团对于证券定向资产管理计划和资金信托计划的信贷类资产纳入综合授信
管理体系，对债务人的风险敞口进行统一授信和管理。其中的信贷类资产的
担保方式包括保证、抵押、质押。
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50 风险管理(续)
(2) 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使本集
团表内和表外业务发生损失的风险。本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、监测
和控制环节的市场风险管理制度体系，通过产品准入审批和限额管理对市场风险进
行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。
本集团风险管理委员会负责审批市场风险管理的重要政策制度，建立恰当的组织结
构和信息系统以有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的市场风险，确保足
够的人力、物力等资源投入以加强市场风险管理。风险管理部门独立对全行市场风
险进行管理和控制，负责拟定市场风险管理政策制度和授权限额，提供独立的市场
风险报告，以有效识别、计量和监测全行市场风险。业务部门负责在日常经营活动
中主动履行市场风险管理职责，有效识别、计量、控制经营行为中涉及的各种市场
风险要素，确保业务发展和风险承担之间的动态平衡。
本集团使用敏感性指标、外汇敞口、利率重定价缺口等作为监控市场风险的主要工
具。
本集团日常业务面临的主要市场风险包括利率风险和外汇风险。
利率风险
本集团利率风险主要来源于资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响，以及市
场利率变动对资金交易头寸的影响。
对于资产负债业务的重定价风险，本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并根
据缺口现状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优化存
款期限结构等。
对于资金交易头寸的利率风险，本集团采用久期分析、敏感度分析、压力测试和情
景模拟等方法进行有效监控、管理和报告。
第 147 页
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50 风险管理(续)
(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期(或合同到期日，以较早者为准)的平均利率。
本集团
2019 年 6 月 30 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.55% 413,966 58,816 355,150 - - -
存放同业款项 1.69% 49,914 26 49,888 - - -
拆出资金 2.87% 173,887 837 114,779 55,271 3,000 -
买入返售金融资产 2.12% 44,710 3 44,707 - - -
发放贷款及垫款(注释(ii)) 4.80% 3,735,763 9,035 1,569,943 1,976,377 158,773 21,635
金融投资
–交易性金融资产 308,433 230,923 20,883 38,493 10,361 7,773
–债权投资 4.38% 924,893 11,074 68,283 295,215 359,283 191,038
–其他债权投资 3.80% 552,914 9,002 44,057 82,369 302,930 114,556
–其他权益工具投资 3,478 3,478 - - - -
其他 190,845 188,730 519 1,596 - -
资产合计 6,398,803 511,924 2,268,209 2,449,321 834,347 335,002
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50 风险管理(续)
(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
本集团(续)
2019 年 6 月 30 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
负债
向中央银行借款 3.34% 237,279 3,309 72,570 161,400 - -
同业及其他金融机构存放款项 2.86% 846,035 4,563 701,091 139,711 670 -
拆入资金 2.83% 59,717 292 21,334 33,457 4,634 -
卖出回购金融资产款 2.40% 42,968 - 30,715 12,253 - -
吸收存款 2.06% 4,034,436 52,311 2,904,234 608,539 469,321 31
已发行债务凭证 3.96% 606,403 4,647 142,368 294,949 20,330 144,109
租赁负债 4.69% 10,883 293 - 208 5,525 4,857
其他 89,124 89,124 - - - -
负债合计 5,926,845 154,539 3,872,312 1,250,517 500,480 148,997
资产负债盈余/(缺口) 471,958 357,385 (1,604,103) 1,198,804 333,867 186,005
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利率风险(续)
本集团(续)
2018 年 12 月 31 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.54% 538,708 17,047 521,661 - - -
存放同业款项 2.22% 99,153 114 94,039 5,000 - -
拆出资金 3.38% 176,160 873 129,236 46,051 - -
买入返售金融资产 2.59% 10,790 - 10,790 - - -
发放贷款及垫款(注释(ii)) 4.86% 3,515,650 8,635 1,577,525 918,215 996,066 15,209
金融投资
–交易性金融资产 308,872 225,164 28,057 26,624 20,915 8,112
–债权投资 4.71% 778,238 8,541 67,972 181,186 388,840 131,699
–其他债权投资 3.80% 510,346 8,529 42,830 73,607 288,337 97,043
–其他权益工具投资 2,707 2,707 - - - -
其他 126,090 124,208 1,711 171 - -
资产合计 6,066,714 395,818 2,473,821 1,250,854 1,694,158 252,063
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利率风险(续)
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2018 年 12 月 31 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
负债
向中央银行借款 3.29% 286,430 - 68,350 218,080 - -
同业及其他金融机构存放款项 3.54% 782,264 4,151 553,283 224,660 170 -
拆入资金 3.49% 115,358 241 83,859 31,224 - 34
交易性金融负债 962 962 - - - -
卖出回购金融资产款 2.84% 120,315 35 110,790 9,490 - -
吸收存款 1.88% 3,649,611 20,940 2,605,686 647,223 375,730 32
已发行债务凭证 4.52% 552,483 4,155 98,144 247,974 95,260 106,950
其他 106,205 104,823 1,382 - - -
负债合计 5,613,628 135,307 3,521,494 1,378,651 471,160 107,016
资产负债盈余/(缺口) 453,086 260,511 (1,047,673) (127,797) 1,222,998 145,047
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(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期(或合同到期日，以较早者为准)的平均利率。
本行
2019 年 6 月 30 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.54% 412,575 58,619 353,956 - - -
存放同业款项 1.72% 39,196 17 39,179 - - -
拆出资金 3.10% 140,010 943 76,276 59,791 3,000 -
买入返售金融资产 2.13% 44,710 3 44,707 - - -
发放贷款及垫款(注释(ii)) 4.83% 3,508,774 8,125 1,377,836 1,949,684 154,350 18,779
金融投资
–交易性金融资产 296,046 218,132 20,317 37,565 9,414 10,618
–债权投资 4.38% 924,536 11,123 67,877 295,215 359,283 191,038
–其他债权投资 3.91% 491,844 6,327 18,417 70,297 284,206 112,597
–其他权益工具投资 2,996 2,996 - - - -
其他 199,009 196,894 519 1,596 - -
资产合计 6,059,696 503,179 1,999,084 2,414,148 810,253 333,032
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(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
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2019 年 6 月 30 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
负债
向中央银行借款 3.34% 237,209 3,309 72,500 161,400 - -
同业及其他金融机构存放款项 2.88% 851,986 4,295 707,310 139,711 670 -
拆入资金 2.23% 14,093 23 12,563 1,507 - -
卖出回购金融资产款 2.39% 42,968 - 30,715 12,253 - -
吸收存款 2.07% 3,792,526 40,584 2,734,024 549,041 468,849 28
已发行债务凭证 3.94% 595,049 4,543 134,522 291,545 20,330 144,109
租赁负债 4.69% 10,136 293 - 137 4,849 4,857
其他 75,320 75,320 - - - -
负债合计 5,619,287 128,367 3,691,634 1,155,594 494,698 148,994
资产负债盈余/(缺口) 440,409 374,812 (1,692,550) 1,258,554 315,555 184,038
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利率风险(续)
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2018 年 12 月 31 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.54% 533,393 16,839 516,554 - - -
存放同业款项 2.50% 78,758 110 73,648 5,000 - -
拆出资金 3.69% 144,364 921 88,441 55,002 - -
买入返售金融资产 2.59% 10,790 - 10,790 - - -
发放贷款及垫款(注释(ii)) 4.88% 3,285,963 7,553 1,374,187 897,499 991,877 14,847
金融投资
–交易性金融资产 293,542 211,116 27,959 26,124 20,231 8,112
–债权投资 4.71% 777,883 8,589 67,570 181,186 388,839 131,699
–其他债权投资 3.96% 449,350 6,283 17,569 57,867 272,775 94,856
–其他权益工具投资 2,242 2,242 - - - -
其他 134,390 132,508 1,711 171 - -
资产合计 5,710,675 386,161 2,178,429 1,222,849 1,673,722 249,514
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利率风险(续)
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2018 年 12 月 31 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
负债
向中央银行借款 3.29% 286,350 - 68,350 218,000 - -
同业及其他金融机构存放款项 3.56% 782,768 4,150 553,788 224,660 170 -
拆入资金 2.65% 71,482 35 70,296 1,151 - -
交易性金融负债 962 962 - - - -
卖出回购金融资产款 2.84% 120,095 33 110,572 9,490 - -
吸收存款 1.90% 3,397,318 8,532 2,427,161 586,398 375,200 27
已发行债务凭证 4.51% 541,053 3,991 95,392 245,918 88,802 106,950
其他 89,122 87,740 1,382 - - -
负债合计 5,289,150 105,443 3,326,941 1,285,617 464,172 106,977
资产负债盈余/(缺口) 421,525 280,718 (1,148,512) (62,768) 1,209,550 142,537
第 155 页
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50 风险管理(续)
(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
注释：
(i) 平均利率是指本年利息收入/支出对平均计息资产/负债的比率。
(ii) 本集团以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2019 年 6 月 30 日
余额为人民币 440.72 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2018 年 12 月 31 日：
人民币 422.89 亿元)。
本行以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2019 年 6 月 30 日余
额为人民币 430.73 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2018 年 12 月 31 日：
人民币 393.14 亿元)。
本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列
出于 2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性
分析结果。
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
上升 100 个基点 (7,050) (709) (11,435) (1,409)
下降 100 个基点 7,050 709 11,435 1,409
以上敏感性分析基于非衍生资产和负债具有静态的利率风险结构以及某些简化
的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非衍生资产
和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：(i)所
有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关
期间开始时重新定价或到期；(ii)收益率曲线随利率变化而平行移动；及(iii)资
产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。本分
析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假
设，利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可能与此敏感性分析的结
果不同。
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(2) 市场风险(续)
外汇风险
外汇风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集团
主要采用外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小，并通过即期和远期外汇交易及将以
外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理其外汇风险，并适当运用衍生
金融工具(主要是外汇掉期)管理外币资产负债组合。
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本集团
2019 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他 合计
(折人民币) (折人民币) (折人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 403,116 10,134 502 214 413,966
存放同业款项 26,252 15,751 3,075 4,836 49,914
拆出资金 112,696 36,788 19,896 4,507 173,887
买入返售金融资产 44,710 - - - 44,710
发放贷款及垫款 3,481,980 120,882 111,653 21,248 3,735,763
金融投资
–交易性金融资产 285,420 19,766 3,247 - 308,433
–债权投资 922,815 2,078 - - 924,893
–其他债权投资 462,130 68,066 15,610 7,108 552,914
–其他权益工具投资 2,985 177 316 - 3,478
其他 177,084 3,642 7,034 3,085 190,845
资产合计 5,919,188 277,284 161,333 40,998 6,398,803
负债
向中央银行借款 237,279 - - - 237,279
同业及其他金融机构存放款项 840,730 4,996 218 91 846,035
拆入资金 37,706 21,494 130 387 59,717
卖出回购金融资产款 42,968 - - - 42,968
吸收存款 3,674,067 197,266 143,125 19,978 4,034,436
已发行债务凭证 585,705 20,698 - - 606,403
租赁负债 10,097 8 618 160 10,883
其他 79,171 4,855 4,677 421 89,124
负债合计 5,507,723 249,317 148,768 21,037 5,926,845
资产负债盈余/(缺口) 411,465 27,967 12,565 19,961 471,958
信贷承诺 1,052,590 91,396 11,969 7,469 1,163,424
衍生金融工具(注释(i)) 11,137 (17,984) 20,092 (13,960) (715)
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(2) 市场风险(续)
外汇风险(续)
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续)：
本集团(续)
2018 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他 合计
(折人民币) (折人民币) (折人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 525,321 12,668 535 184 538,708
存放同业款项 64,670 23,757 2,429 8,297 99,153
拆出资金 123,262 41,291 9,137 2,470 176,160
买入返售金融资产 9,832 958 - - 10,790
发放贷款及垫款 3,263,386 122,573 109,773 19,918 3,515,650
金融投资
–交易性金融资产 287,997 18,146 2,729 - 308,872
–债权投资 775,749 2,489 - - 778,238
–其他债权投资 429,671 50,766 23,970 5,939 510,346
–其他权益工具投资 2,340 155 212 - 2,707
其他 121,762 1,858 515 1,955 126,090
资产总计 5,603,990 274,661 149,300 38,763 6,066,714
负债
向中央银行借款 286,430 - - - 286,430
同业及其他金融机构存放款项 777,789 2,582 131 1,762 782,264
拆入资金 101,094 14,139 125 - 115,358
交易性金融负债 - 962 - - 962
卖出回购金融资产款 120,097 218 - - 120,315
吸收存款 3,283,244 205,993 138,905 21,469 3,649,611
已发行债务凭证 531,768 20,715 - - 552,483
其他 93,020 3,626 7,625 1,934 106,205
负债总计 5,193,442 248,235 146,786 25,165 5,613,628
资产负债盈余/(缺口) 410,548 26,426 2,514 13,598 453,086
信贷承诺 1,004,799 95,187 12,862 7,359 1,120,207
衍生金融工具(注释(i)) 33,795 (38,861) 22,205 (14,261) 2,878
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(2) 市场风险(续)
外汇风险(续)
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续)：
本行
2019 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他 合计
(折人民币) (折人民币) (折人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 402,723 9,343 333 176 412,575
存放同业款项 25,185 11,882 296 1,833 39,196
拆出资金 109,641 26,135 791 3,443 140,010
买入返售金融资产 44,710 - - - 44,710
发放贷款及垫款 3,427,075 54,131 16,081 11,487 3,508,774
金融投资
–交易性金融资产 286,579 9,467 - - 296,046
–债权投资 922,458 2,078 - - 924,536
–其他债权投资 458,020 32,641 - 1,183 491,844
–其他权益工具投资 2,886 110 - - 2,996
其他 195,689 533 - 2,787 199,009
资产合计 5,874,966 146,320 17,501 20,909 6,059,696
负债
向中央银行借款 237,209 - - - 237,209
同业及其他金融机构存放款项 847,458 4,396 41 91 851,986
拆入资金 1,183 12,535 - 375 14,093
卖出回购金融资产款 42,968 - - - 42,968
吸收存款 3,652,812 123,636 7,244 8,834 3,792,526
已发行债务凭证 582,700 12,349 - - 595,049
租赁负债 10,012 - - 124 10,136
其他 74,642 553 42 83 75,320
负债合计 5,448,984 153,469 7,327 9,507 5,619,287
资产负债盈余/(缺口) 425,982 (7,149) 10,174 11,402 440,409
信贷承诺 1,048,926 82,495 2,678 7,019 1,141,118
衍生金融工具(注释(i)) 8,542 7,207 (9,896) (5,552) 301
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(2) 市场风险(续)
外汇风险(续)
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续)：
本行(续)
2018 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他 合计
(折人民币) (折人民币) (折人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 524,841 8,029 371 152 533,393
存放同业款项 59,434 16,155 538 2,631 78,758
拆出资金 117,112 19,919 2,037 5,296 144,364
买入返售金融资产 9,832 958 - - 10,790
发放贷款及垫款 3,212,207 50,980 14,813 7,963 3,285,963
金融投资
–交易性金融资产 286,373 7,169 - - 293,542
–债权投资 775,800 2,083 - - 777,883
–其他债权投资 427,440 20,947 - 963 449,350
–其他权益工具投资 2,158 84 - - 2,242
其他 132,431 235 1 1,723 134,390
资产总计 5,547,628 126,559 17,760 18,728 5,710,675
负债
向中央银行借款 286,350 - - - 286,350
同业及其他金融机构存放款项 778,753 2,210 43 1,762 782,768
拆入资金 64,210 7,272 - - 71,482
交易性金融负债 - 962 - - 962
卖出回购金融资产款 120,095 - - - 120,095
吸收存款 3,262,220 120,517 5,026 9,555 3,397,318
已发行债务凭证 528,694 12,359 - - 541,053
其他 86,673 652 96 1,701 89,122
负债总计 5,126,995 143,972 5,165 13,018 5,289,150
资产负债盈余/(缺口) 420,633 (17,413) 12,595 5,710 421,525
信贷承诺 1,001,618 90,426 3,519 7,073 1,102,636
衍生金融工具(注释(i)) 28,195 (7,121) (11,521) (6,589) 2,964
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(2) 市场风险(续)
外汇风险(续)
注释：
(i) 衍生金融工具反映货币衍生工具的名义本金净额，包括未交割的即期外
汇、远期外汇、外汇掉期和货币期权。
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团利润的可能影响。下表列出于
2019 年 6 月 30 日及 2018 年 12 月 31 日按当日货币性资产和负债进行汇率敏感
性分析结果。
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
税前利润 其他综合收益 税前利润 其他综合收益
升值 5% 2,287 35 582 (1)
贬值 5% (2,287) (35) (582) 1
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及以下假设：(i)各
种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率绝对值波动
5%造成的汇兑损益；(ii)各币种对人民币汇率同时同向波动且未考虑不同货币
汇率变动之间的相关性；(iii)计算外汇敞口时,包含了即期外汇敞口、远期外汇
敞口和期权，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。本分析并不会考虑管
理层可能采用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假设，汇率变化导致
本集团利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。贵金属被包含在
本敏感性分析计算的货币敞口中。
第 161 页
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(3) 流动性风险
流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履
行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团流动性风险主
要源于资产负债期限结构错配，客户集中提款等。
本集团实行统一的流动性风险管理模式，总行负责制定本集团流动性风险管理政
策、策略等，在法人机构层面集中管理流动性风险；境内外附属机构在本集团总体
流动性风险管理政策框架内，根据监管机构要求，制定自身的流动性风险管理策
略、程序等。
本集团根据整体资产负债情况和市场状况，设定各种比例指标和业务限额管理流动
性风险；并通过持有流动性资产满足日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。
本集团主要运用如下手段对流动性情况进行监测分析：
– 流动性缺口分析；
– 流动性指标监测(包括但不限于流动性覆盖率、存贷比、流动性比例、流动性
缺口率、超额备付率等监管指标和内部管理目标)；
– 情景分析；
– 压力测试。
在此基础上，本集团建立了流动性风险的定期报告机制，及时向高级管理层报告流
动性风险最新情况。
第 162 页
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(3) 流动性风险(续)
本集团到期日分析
2019 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 54,911 - 37,586 - - 321,469 413,966
存放同业款项 44,107 5,807 - - - - 49,914
拆出资金 - 114,673 56,214 3,000 - - 173,887
买入返售金融资产 - 44,710 - - - - 44,710
发放贷款及垫款(注释(ii)) 8,966 664,956 1,033,230 904,655 1,101,079 22,877 3,735,763
金融投资
–交易性金融资产 - 20,845 38,343 10,366 8,720 230,159 308,433
–债权投资 1,278 67,717 298,265 364,790 192,731 112 924,893
–其他债权投资 23 37,111 83,895 313,298 118,185 402 552,914
–其他权益工具投资 - - - - - 3,478 3,478
其他 77,957 12,983 12,298 38,455 36 49,116 190,845
资产总计 187,242 968,802 1,559,831 1,634,564 1,420,751 627,613 6,398,803
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(3) 流动性风险(续)
本集团到期日分析(续)
2019 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 75,879 161,400 - - - 237,279
同业及其他金融机构存放款项 407,383 298,271 139,711 670 - - 846,035
拆入资金 - 21,682 33,401 4,634 - - 59,717
卖出回购金融资产款 - 30,814 12,154 - - - 42,968
吸收存款 2,040,800 915,717 608,382 469,506 31 - 4,034,436
已发行债务凭证 - 134,522 299,944 23,986 147,951 - 606,403
租赁负债 293 823 2,189 6,745 833 - 10,883
其他 49,214 5,757 10,839 7,296 4,361 11,657 89,124
负债总计 2,497,690 1,483,465 1,268,020 512,837 153,176 11,657 5,926,845
(短)/长头寸 (2,310,448) (514,663) 291,811 1,121,727 1,267,575 615,956 471,958
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本集团到期日分析(续)
2018 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 134,917 - 1,288 - - 402,503 538,708
存放同业款项 65,701 28,245 5,207 - - - 99,153
拆出资金 - 129,317 46,843 - - - 176,160
买入返售金融资产 - 10,790 - - - - 10,790
发放贷款及垫款(注释(ii)) 7,117 585,723 952,830 910,098 1,022,976 36,906 3,515,650
金融投资
–交易性金融资产 - 30,418 43,589 29,476 8,115 197,274 308,872
–债权投资 - 68,375 182,641 394,010 132,878 334 778,238
–其他债权投资 31 39,437 75,556 295,308 99,920 94 510,346
–其他权益工具投资 - - - - - 2,707 2,707
其他 34,630 17,382 12,238 28,655 180 33,005 126,090
资产总计 242,396 909,687 1,320,192 1,657,547 1,264,069 672,823 6,066,714
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(3) 流动性风险(续)
本集团到期日分析(续)
2018 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 80 68,350 218,000 - - - 286,430
同业及其他金融机构存放款项 319,576 236,910 225,607 171 - - 782,264
拆入资金 - 84,099 31,225 - 34 - 115,358
交易性金融负债 962 - - - - - 962
卖出回购金融资产款 - 110,823 9,492 - - - 120,315
吸收存款 1,880,088 746,341 647,718 375,432 32 - 3,649,611
已发行债务凭证 - 98,205 247,992 97,354 108,932 - 552,483
其他 50,170 16,677 16,827 6,554 4,419 11,558 106,205
负债总计 2,250,876 1,361,405 1,396,861 479,511 113,417 11,558 5,613,628
(短)/长头寸 (2,008,480) (451,718) (76,669) 1,178,036 1,150,652 661,265 453,086
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本行到期日分析
2019 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 53,804 - 37,586 - - 321,185 412,575
存放同业款项 33,696 5,500 - - - - 39,196
拆出资金 - 76,276 60,734 3,000 - - 140,010
买入返售金融资产 - 44,710 - - - - 44,710
发放贷款及垫款(注释(ii)) 6,732 623,630 956,543 824,141 1,075,804 21,924 3,508,774
金融投资
–交易性金融资产 - 20,317 37,565 9,414 10,618 218,132 296,046
–债权投资 1,278 67,717 298,265 364,383 192,731 162 924,536
–其他债权投资 23 18,699 71,085 288,081 113,894 62 491,844
–其他权益工具投资 - - - - - 2,996 2,996
其他 73,901 13,208 12,298 38,455 36 61,111 199,009
资产总计 169,434 870,057 1,474,076 1,527,474 1,393,083 625,572 6,059,696
第 167 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本行到期日分析(续)
2019 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 75,809 161,400 - - - 237,209
同业及其他金融机构存放款项 406,984 304,621 139,711 670 - - 851,986
拆入资金 - 12,586 1,507 - - - 14,093
卖出回购金融资产款 - 30,814 12,154 - - - 42,968
吸收存款 1,974,546 800,062 549,041 468,849 28 - 3,792,526
已发行债务凭证 - 134,522 292,049 20,527 147,951 - 595,049
租赁负债 293 762 1,981 6,267 833 - 10,136
其他 43,122 5,007 10,459 7,296 4,361 5,075 75,320
负债总计 2,424,945 1,364,183 1,168,302 503,609 153,173 5,075 5,619,287
(短)/长头寸 (2,255,511) (494,126) 305,774 1,023,865 1,239,910 620,497 440,409
第 168 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本行到期日分析(续)
2018 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 130,004 - 1,288 - - 402,101 533,393
存放同业款项 44,996 28,739 5,023 - - - 78,758
拆出资金 - 88,571 55,793 - - - 144,364
买入返售金融资产 - 10,790 - - - - 10,790
发放贷款及垫款(注释(ii)) 5,773 553,631 877,108 814,109 1,000,059 35,283 3,285,963
金融投资
–交易性金融资产 - 30,371 42,383 28,029 8,112 184,647 293,542
–债权投资 - 68,375 182,641 393,605 132,878 384 777,883
–其他债权投资 19 17,812 58,565 276,966 95,894 94 449,350
–其他权益工具投资 - - - - - 2,242 2,242
其他 26,128 17,394 12,255 27,950 267 50,396 134,390
资产总计 206,920 815,683 1,235,056 1,540,659 1,237,210 675,147 5,710,675
第 169 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本行到期日分析(续)
2018 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 68,350 218,000 - - - 286,350
同业及其他金融机构存放款项 320,438 236,574 225,585 171 - - 782,768
拆入资金 - 70,331 1,151 - - - 71,482
交易性金融负债 962 - - - - - 962
卖出回购金融资产款 - 110,603 9,492 - - - 120,095
吸收存款 1,815,045 620,647 586,398 375,200 28 - 3,397,318
已发行债务凭证 - 95,392 245,918 90,811 108,932 - 541,053
其他 42,677 13,245 16,342 6,615 4,419 5,824 89,122
负债总计 2,179,122 1,215,142 1,302,886 472,797 113,379 5,824 5,289,150
(短)/长头寸 (1,972,202) (399,459) (67,830) 1,067,862 1,123,831 669,323 421,525
第 170 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流：
本集团 2019 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
非衍生金融工具现金流量
资产
现金及存放中央银行款项 57,243 1,349 41,855 - - 321,469 421,916
存放同业款项 45,196 5,854 18 - - - 51,068
拆出资金 - 115,049 57,561 3,248 - - 175,858
买入返售金融资产 - 44,715 - - - - 44,715
发放贷款及垫款(注释(ii)) 22,991 710,348 1,140,869 1,214,717 1,689,239 64,197 4,842,361
金融投资
–交易性金融资产 - 23,433 42,057 12,275 20,687 234,479 332,931
–债权投资 1,278 75,199 326,051 440,864 205,930 8,175 1,057,497
–其他债权投资 23 41,545 96,642 345,708 129,532 12,413 625,863
–其他权益工具投资 - - - - - 6,466 6,466
其他 77,957 12,983 12,298 38,455 36 49,116 190,845
资产总计 204,688 1,030,475 1,717,351 2,055,267 2,045,424 696,315 7,749,520
第 171 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本集团 2019 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 75,879 169,220 - - - 245,099
同业及其他金融机构存放款项 726,753 735,437 430,030 16,103 - - 1,908,323
拆入资金 - 21,694 33,438 4,634 - - 59,766
卖出回购金融资产款 - 30,853 12,404 - - - 43,257
吸收存款 2,046,046 930,865 640,550 530,757 38 - 4,148,256
已发行债务凭证 - 171,313 305,468 77,779 163,307 - 717,867
租赁负债 293 827 2,242 7,540 1,130 - 12,032
其他 49,214 5,757 10,842 7,296 4,361 11,657 89,127
负债总计 2,822,306 1,972,625 1,604,194 644,109 168,836 11,657 7,223,727
(短)/长头寸 (2,617,618) (942,150) 113,157 1,411,158 1,876,588 684,658 525,793
衍生金融工具现金流量
以净值交割的衍生金融工具 - 47 59 316 1,151 (19) 1,554
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 729,291 775,894 172,675 20,509 - 1,698,369
现金流出 - (732,312) (775,468) (172,584) (20,501) - (1,700,865)
第 172 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本集团 2018 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
非衍生金融工具现金流量
资产
现金及存放中央银行款项 134,721 1,621 6,608 - - 402,503 545,453
存放同业款项 67,502 29,625 5,326 - - - 102,453
拆出资金 - 134,633 57,838 - - - 192,471
买入返售金融资产 - 10,795 - - - - 10,795
发放贷款及垫款(注释(ii)) 8,797 620,238 1,042,464 1,197,180 1,536,250 40,738 4,445,667
金融投资
–交易性金融资产 - 35,039 47,703 31,114 88,205 200,776 402,837
–债权投资 - 74,135 201,371 418,337 163,300 5,880 863,023
–其他债权投资 31 43,751 97,680 375,381 145,474 11,941 674,258
–其他权益工具投资 - - - - - 2,406 2,406
其他 34,630 17,381 12,239 28,655 180 33,275 126,360
资产总计 245,681 967,218 1,471,229 2,050,667 1,933,409 697,519 7,365,723
第 173 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本集团 2018 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 80 64,769 226,130 - - - 290,979
同业及其他金融机构存放款项 573,392 662,179 485,918 31,575 - - 1,753,064
拆入资金 - 89,065 40,706 - 34 - 129,805
交易性金融负债 962 - - - - - 962
卖出回购金融资产款 - 110,983 9,483 155 - - 120,621
吸收存款 1,880,996 760,404 679,534 429,917 40 - 3,750,891
已发行债务凭证 - 98,780 306,786 180,166 108,932 - 694,664
其他 50,171 16,677 16,827 6,554 4,419 11,558 106,206
负债总计 2,505,601 1,802,857 1,765,384 648,367 113,425 11,558 6,847,192
(短)/长头寸 (2,259,920) (835,639) (294,155) 1,402,300 1,819,984 685,961 518,531
衍生金融工具现金流量
以净值交割的衍生金融工具 - (56) 44 128 23 - 139
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 1,194,286 1,244,844 48,220 - - 2,487,350
现金流出 - (802,726) (1,243,629) (48,151) - - (2,094,506)
第 174 页
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(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本行 2019 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
非衍生金融工具现金流量
资产
现金及存放中央银行款项 56,135 1,349 41,855 - - 321,185 420,524
存放同业款项 34,784 5,547 18 - - - 40,349
拆出资金 - 76,653 62,081 3,248 - - 141,982
买入返售金融资产 - 44,715 - - - - 44,715
发放贷款及垫款(注释(ii)) 20,757 669,022 1,064,182 1,134,203 1,663,964 63,242 4,615,370
金融投资
–交易性金融资产 - 22,906 41,279 11,324 16,897 222,451 314,857
–债权投资 1,278 75,199 326,051 440,459 205,930 8,225 1,057,142
–其他债权投资 23 23,134 83,832 320,491 125,240 12,073 564,793
–其他权益工具投资 - - - - - 5,984 5,984
其他 73,901 13,208 12,298 38,455 36 61,111 199,009
资产总计 186,878 931,733 1,631,596 1,948,180 2,012,067 694,271 7,404,725
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(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本行 2019 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 75,809 169,220 - - - 245,029
同业及其他金融机构存放款项 726,354 741,788 430,030 16,103 - - 1,914,275
拆入资金 - 12,599 1,543 - - - 14,142
卖出回购金融资产款 - 30,853 12,404 - - - 43,257
吸收存款 1,975,543 815,879 581,409 530,440 35 - 3,903,306
已发行债务凭证 - 171,313 297,572 74,321 163,307 - 706,513
租赁负债 293 766 2,034 7,062 1,130 - 11,285
其他 43,122 5,008 10,461 7,296 4,361 5,075 75,323
负债总计 2,745,312 1,854,015 1,504,673 635,222 168,833 5,075 6,913,130
(短)/长头寸 (2,558,434) (922,282) 126,923 1,312,958 1,843,234 689,196 491,595
衍生金融工具现金流量
以净值交割的衍生金融工具 - 25 91 202 1,186 - 1,504
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 456,737 518,283 7,133 - - 982,153
现金流出 - (459,678) (517,938) (7,133) - - (984,749)
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本行 2018 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
非衍生金融工具现金流量
资产
现金及存放中央银行款项 129,818 1,621 6,608 - - 402,101 540,148
存放同业款项 46,215 28,820 5,142 - - - 80,177
拆出资金 - 88,619 57,338 - - - 145,957
买入返售金融资产 - 10,795 - - - - 10,795
发放贷款及垫款(注释(ii)) 7,453 588,146 966,742 1,101,191 1,513,333 39,115 4,215,980
金融投资
–交易性金融资产 - 34,993 46,497 29,666 88,202 188,149 387,507
–债权投资 - 74,135 201,371 417,931 163,300 5,930 862,667
–其他债权投资 19 22,126 80,688 357,039 141,448 11,941 613,261
–其他权益工具投资 - - - - - 2,322 2,322
其他 26,128 17,395 12,255 27,950 267 50,667 134,662
资产总计 209,633 866,650 1,376,641 1,933,777 1,906,550 700,225 6,993,476
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(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本行 2018 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 64,769 226,130 - - - 290,899
同业及其他金融机构存放款项 572,926 661,843 485,896 31,575 - - 1,752,240
拆入资金 - 70,338 1,182 - - - 71,520
交易性金融负债 962 - - - - - 962
卖出回购金融资产款 - 110,764 9,483 155 - - 120,402
吸收存款 1,815,952 634,710 618,215 429,685 36 - 3,498,598
已发行债务凭证 - 95,967 304,712 173,622 108,932 - 683,233
其他 42,678 13,245 16,342 6,615 4,419 5,824 89,123
负债总计 2,432,518 1,651,636 1,661,960 641,652 113,387 5,824 6,506,977
(短)/长头寸 (2,222,885) (784,986) (285,319) 1,292,125 1,793,163 694,401 486,499
衍生金融工具现金流量
以净值交割的衍生金融工具 - 32 39 55 (1) - 125
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 638,420 1,105,826 29,789 - - 1,774,035
现金流出 - (638,457) (1,104,520) (29,688) - - (1,772,665)
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2019年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
表外项目-本集团到期日分析
本集团的表外项目主要有承兑汇票、信用卡承担、开出保函、开出信用证及贷款承
担。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：
2019 年 6 月 30 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
承兑汇票 381,943 - - 381,943
信用卡承担 496,459 6,526 - 502,985
开出保函 88,116 57,588 121 145,825
贷款承担 11,394 14,668 12,805 38,867
开出信用证 91,586 2,218 - 93,804
合计 1,069,498 81,000 12,926 1,163,424
2018 年 12 月 31 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
承兑汇票 393,851 - - 393,851
信用卡承担 427,681 6,909 - 434,590
开出保函 83,905 68,354 6,554 158,813
贷款承担 7,033 15,578 17,418 40,029
开出信用证 90,634 2,290 - 92,924
合计 1,003,104 93,131 23,972 1,120,207
表外项目-本行到期日分析
2019 年 6 月 30 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
承兑汇票 379,938 - - 379,938
信用卡承担 495,756 - - 495,756
开出保函 87,812 57,457 121 145,390
贷款承担 7,075 10,201 12,803 30,079
开出信用证 89,179 776 - 89,955
合计 1,059,760 68,434 12,924 1,141,118
第 179 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
表外项目-本行到期日分析(续)
2018 年 12 月 31 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
承兑汇票 392,260 - - 392,260
信用卡承担 427,397 - - 427,397
开出保函 83,703 68,170 6,554 158,427
贷款承担 5,517 11,528 17,417 34,462
开出信用证 89,309 781 - 90,090
合计 998,186 80,479 23,971 1,102,636
注释：
(i) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人民银行的法定存款准备
金与财政性存款。发放贷款及垫款、金融投资项中无期限金额是指已发生信用
减值或已逾期 1 个月以上的部分。权益工具亦于无期限中列示。
(ii) 逾期 1 个月内的未减值发放贷款及垫款归入即期偿还类别。
(4) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件
所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
本集团在以内控措施为主的环境下通过健全操作风险管理机制，实现对操作风险的
识别、评估、监测、控制、缓释和报告，从而降低操作风险损失。这套涵盖所有业
务环节的机制涉及财务、信贷、会计、结算、储蓄、资金、中间业务、计算机系统
的应用与管理、资产保全和法律事务等。其中主要内控措施包括：
–通过建立全集团矩阵式授权管理体系，开展年度统一授权工作，严格限定各级机构
及人员在授予的权限范围内开展业务活动，在制度层面进一步明确了严禁越权从事
业务活动的管理要求；
–通过采用统一的法律责任制度并对违规违纪行为进行追究和处分，建立严格的问责
制度；
–推动全行操作风险管理文化建设，进行操作风险管理专家队伍建设，通过正规培训
和上岗考核，提高本集团员工的风险管理意识；
第 180 页
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50 风险管理(续)
(4) 操作风险(续)
–根据相关规定，依法加强现金管理，规范账户管理，提升可疑交易监测手段，并加
强反洗钱的教育培训工作，努力确保全行工作人员掌握反洗钱的必需知识和基本技
能以打击洗钱交易；
–为减低因不可预见的意外情况对业务的影响，本集团对所有主要业务尤其是后台运
作均设有后备系统及紧急业务复原方案等应变设施。本集团还投保以减低若干营运
事故可能造成的损失。
此外，本集团持续优化完善操作风险管理系统建设，为有效识别、评估、监测、控
制和报告操作风险提供信息化支持。管理信息系统具备记录和存储操作风险损失数
据和操作风险事件信息、支持操作风险和控制自我评估、监测关键风险指标等功
能。
51 公允价值数据
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，一般是
主观的。本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：
第一层级：集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价 (未经调
整)。该层级包括在交易所上市的权益工具和债务工具以及交易所交易
的衍生产品等。
第二层级：输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过直
接或者间接可观察。划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券。
这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确
定，此层级还包括发放贷款及垫款中的部分转贴现、福费廷，部分证券
定向资产管理计划和资金信托计划，以及大多数场外衍生工具。外汇远
期及掉期、利率掉期、外汇期权等采用现金流折现法和远期定价、掉期
模型和期权定价模型；转贴现、福费廷及证券定向资产管理计划和资金
信托计划采用现金流折现法对其进行估值。输入参数的来源是彭博、万
得和路透交易系统等可观察的公开市场。
第三层级：资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。该层级包括一项或多项重
大输入为不可观察变量的权益工具和债券工具。管理层从交易对手处询
价或使用估值技术确定公允价值，涉及的不可观察变量主要包括折现率
和市场价格波动率等参数。
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2019年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定：
– 拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市
场标价的买入、卖出价分别确定。
– 不在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是根据公认定价模型或
采用对类似工具可观察的当前市场标价根据折现现金流分析而确定。如不存在
对类似工具可观察的市场交易标价，则使用交易对手询价进行估值，且管理层
对此价格进行了分析。对于非期权类的衍生金融工具，其公允价值利用工具期
限内适用的收益率曲线按折现现金流分析来确定；对于期权类的衍生金融工
具，其公允价值则利用期权定价模型来确定。
本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程。金融市场部、金融同业
部、投资银行部负责金融资产和金融负债的估值工作。风险管理部对于估值方法、
参数、假设和结果进行独立验证，运营管理部按照估值流程获取估值结果并按照账
务核算规则对估值结果进行账务处理，财务会计部基于经独立审阅的估值结果准备
金融资产和金融负债的披露信息。
不同类型金融工具的估值政策和程序由本集团风险管理委员会批准。对估值政策和
程序的任何改变，在实际采用前都需要报送风险管理委员会批准。
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团合并财务报表中公允价值计量所采用的
估值技术和输入值并未发生重大变化。
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括现金及存放中央银行款项、存
放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款及垫款、
以摊余成本计量的金融投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆
入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款和已发行债务凭证。
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51 公允价值数据(续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况(续)
除以下项目外，本集团上述金融资产和金融负债的到期日大部分均为一年以内或者
主要为浮动利率，其账面价值接近其公允价值。
本集团
账面价值 公允价值
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
金融资产：
金融投资
–债权投资 924,893 778,238 925,308 778,779
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行存款证(非交易用途) 2,776 2,813 2,761 2,752
–已发行债务证券 80,971 82,091 81,507 80,625
–已发行次级债券 127,866 126,269 129,997 126,041
–已发行同业存单 357,587 341,310 358,034 335,475
–已发行可转换公司债券 37,203 - 38,263 -
本行
账面价值 公允价值
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
金融资产：
金融投资
–债权投资 924,536 777,883 924,904 778,375
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行债务证券 77,966 79,017 78,480 77,624
–已发行次级债券 122,293 120,726 124,281 120,399
–已发行同业存单 357,587 341,310 358,034 335,475
–已发行可转换公司债券 37,203 - 38,263 -
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2019年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况(续)
以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下：
本集团
2019 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产：
–债权投资 2,142 640,521 282,645 925,308
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行存款证(非交易用途) - 2,761 - 2,761
–已发行债务证券 - 81,507 - 81,507
–已发行次级债券 5,716 124,281 - 129,997
–已发行同业存单 - 358,034 - 358,034
–已发行可转换公司债券 - 38,263 - 38,263
2018 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产：
金融投资
–债权投资 2,109 501,890 274,780 778,779
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行存款证(非交易用途) - 2,752 - 2,752
–已发行债务证券 - 80,625 - 80,625
–已发行次级债券 5,642 120,399 - 126,041
–已发行同业存单 - 335,475 - 335,475
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2019年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况(续)
以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下(续)：
本行
2019 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产：
–债权投资 2,142 640,521 282,241 924,904
金融负债：
–已发行债务凭证
–已发行债务证券 - 78,480 - 78,480
–已发行次级债券 - 124,281 - 124,281
–已发行同业存单 - 358,034 - 358,034
–已发行可转换公司债券 - 38,263 - 38,263
2018 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产：
金融投资
–债权投资 2,109 501,890 274,376 778,375
金融负债：
–已发行债务凭证
–已发行债务证券 - 77,624 - 77,624
–已发行次级债券 - 120,399 - 120,399
–已发行同业存单 - 335,475 - 335,475
第 185 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值
本集团
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2019 年 6 月 30 日余额 (注释(i)) (注释(i)) (注释(ii))
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款及垫款
–一般贷款 - 150 - 150
–贴现 - 246,177 - 246,177
交易性金融资产
–债券投资 2,992 47,736 9,757 60,485
–投资基金 8,105 208,716 5,773 222,594
–存款证及同业存单 - 20,211 - 20,211
–理财产品 - - 123 123
–权益工具 1,104 501 3,398 5,003
–资金信托计划 - - 17 17
其他债权投资
–债券投资 76,427 442,641 20,738 539,806
–存款证及同业存单 682 5,723 - 6,405
其他权益工具投资
–权益工具 312 - 3,166 3,478
衍生金融资产
–利率衍生工具 4 6,105 - 6,109
–货币衍生工具 - 11,922 1 11,923
–贵金属衍生工具 - 590 - 590
–信用衍生工具 - 4 - 4
持续以公允价值计量的金融资产总额 89,626 990,476 42,973 1,123,075
负债
衍生金融负债
–利率衍生工具 10 6,042 - 6,052
–货币衍生工具 - 11,457 1 11,458
–贵金属衍生工具 - 1,280 - 1,280
–信用衍生工具 - 1 - 1
持续以公允价值计量的金融负债总额 10 18,780 1 18,791
第 186 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
本集团
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2018 年 12 月 31 日余额 (注释(i)) (注释(i)) (注释(ii))
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款及垫款
–一般贷款 - 137 - 137
–贴现 - 96,383 - 96,383
交易性金融资产
–债券投资 2,815 62,319 6,786 71,920
–投资基金 4,879 178,451 5,846 189,176
–同业存单 - 16,713 - 16,713
–理财产品 - - 116 116
–权益工具 540 - 3,921 4,461
–资金信托计划 - - 26,486 26,486
其他债权投资
–债券投资 64,506 421,783 4,726 491,015
–存款证及同业存单 662 11,982 - 12,644
其他权益工具投资
–权益工具 295 - 2,412 2,707
衍生金融资产
–利率衍生工具 8 6,098 - 6,106
–货币衍生工具 - 24,825 1 24,826
–贵金属衍生工具 - 1,048 - 1,048
–信用衍生工具 - 11 - 11
持续以公允价值计量的金融资产总额 73,705 819,750 50,294 943,749
负债
交易性金融负债
–卖空债券 962 - - 962
衍生金融负债
–利率衍生工具 12 5,962 - 5,974
–货币衍生工具 - 24,500 1 24,501
–贵金属衍生工具 - 1,170 - 1,170
–信用衍生工具 - 1 - 1
持续以公允价值计量的金融负债总额 974 31,633 1 32,608
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
本行
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2019 年 6 月 30 日余额 (注释(i)) (注释(i)) (注释(ii))
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款及垫款
–一般贷款 - 150 - 150
–贴现 - 246,177 - 246,177
交易性金融资产
–债券投资 554 47,595 9,110 57,259
–投资基金 8,105 208,716 205 217,026
–存款证及同业存单 - 20,211 - 20,211
–权益工具 - 501 1,049 1,550
其他债权投资
–债券投资 26,638 438,145 20,734 485,517
其他权益工具投资
–权益工具 110 - 2,886 2,996
衍生金融资产
–利率衍生工具 - 4,786 - 4,786
–货币衍生工具 - 9,011 1 9,012
–贵金属衍生工具 - 590 - 590
–信用衍生工具 - 4 - 4
持续以公允价值计量的金融资产总额 35,407 975,886 33,985 1,045,278
负债
衍生金融负债
–利率衍生工具 - 4,704 - 4,704
–货币衍生工具 - 8,354 1 8,355
–贵金属衍生工具 - 1,280 - 1,280
–信用衍生工具 - 1 - 1
持续以公允价值计量的金融负债总额 - 14,339 1 14,340
第 188 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
本行
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2018 年 12 月 31 日余额 (注释(i)) (注释(i)) (注释(ii))
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款及垫款
–一般贷款 - 137 - 137
–贴现 - 96,383 - 96,383
交易性金融资产
–债券投资 1,734 62,134 1,909 65,777
–同业存单 - 16,713 - 16,713
–投资基金 4,879 178,452 203 183,534
–权益工具 - - 1,049 1,049
–资金信托计划 - - 26,469 26,469
其他债权投资
–债券投资 21,512 416,842 4,714 443,068
其他权益工具投资
–权益工具 84 - 2,158 2,242
衍生金融资产
–利率衍生工具 - 5,422 - 5,422
–货币衍生工具 - 20,089 1 20,090
–贵金属衍生工具 - 1,048 - 1,048
–信用衍生工具 - 11 - 11
持续以公允价值计量的金融资产总额 28,209 797,231 36,503 861,943
负债
交易性金融负债
–卖空债券 962 - - 962
衍生金融负债
–利率衍生工具 - 5,387 - 5,387
–货币衍生工具 - 19,225 1 19,226
–贵金属衍生工具 - 1,170 - 1,170
–信用衍生工具 - 1 - 1
持续以公允价值计量的金融负债总额
962 25,783 1 26,746
注释：
(i) 本年在第一、第二和第三公允价值层级之间没有发生重大的层级转移。
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(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
注释(续)：
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示：
本集团
资产 负债
交易性 其他 其他权益 衍生金融 衍生金融
金融资产 债权投资 工具投资 资产 合计 负债 合计
2018 年 12 月 31 日 43,155 4,726 2,412 1 50,294 (1) (1)
在当期损益中确认的利得或
损失总额 (85) (150) - (1) (236) 1 1
在其他综合收益中确认的 -
利得或损失总额 - 180 27 - 207 - -
购买 7,615 18,062 727 - 26,404 - -
出售和结算 (31,600) (2,080) - 1 (33,679) (1) (1)
转出/转入第三层级类别 (15) - - - (15) - -
汇率变动影响 (2) - - - (2) - -
-
2019 年 6 月 30 日 19,068 20,738 3,166 1 42,973 (1) (1)
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2019年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
注释(续)：
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续)：
本集团(续)
资产 负债
交易性 其他 其他权益 衍生金融 衍生金融
金融资产 债权投资 工具投资 资产 合计 负债 合计
2018 年 1 月 1 日 45,535 4,850 237 1 50,623 (1) (1)
在当期损益中确认的利得或
损失总额 194 (40) - 1 155 (1) (1)
在其他综合收益中确认的
利得或损失总额 - 102 (9) - 93 - -
购买 8,549 1,700 2,185 - 12,434 - -
出售和结算 (11,105) (1,926) - (1) (13,032) 1 1
转出/转入第三层级类别 - 39 - - 39 - -
汇率变动影响 (18) 1 (1) - (18) - -
2018 年 12 月 31 日 43,155 4,726 2,412 1 50,294 (1) (1)
第 191 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
注释(续):
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续)：
本行
资产 负债
交易性 其他 其他权益
金融资产 债权投资 工具投资 衍生金融资产 合计 衍生金融负债 合计
2018 年 12 月 31 日 29,630 4,714 2,158 1 36,503 (1) (1)
在当期损益中确认的利得或损失总额 703 (150) - (1) 552 1 1
在其他综合收益中确认的利得或损失
总额 - 121 1 - 122 - -
购买 7,362 18,061 727 - 26,150 - -
出售和结算 (27,331) (2,012) - 1 (29,342) (1) (1)
2019 年 6 月 30 日 10,364 20,734 2,886 1 33,985 (1) (1)
第 192 页
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
注释(续):
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续)：
本行(续)
资产 负债
交易性 其他 其他权益 衍生
金融资产 债权投资 工具投资 金融资产 合计 衍生金融负债 合计
2018 年 1 月 1 日 39,025 4,847 3 1 43,876 (1) (1)
在当期损益中确认的利得或损失总额 679 (40) - 1 640 (1) (1)
在其他综合收益中确认的利得或损失
总额 - 102 1 - 103 - -
购买 1,031 1,700 2,154 - 4,885 - -
出售和结算 (11,105) (1,895) - (1) (13,001) 1 1
2018 年 12 月 31 日 29,630 4,714 2,158 1 36,503 (1) (1)
第 193 页
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52 承担及或有事项
(1) 信贷承诺
本集团信贷承诺包括贷款承担、信用卡承担、保函、信用证及承兑汇票服务。
贷款承担和信用卡承担是指本集团已审批并签订合同但尚未使用的贷款及信用卡透
支额度。保函及信用证服务是本集团为客户向第三方履约提供担保。承兑汇票是指
本集团对客户签发汇票作出的承兑承诺，本集团预期大部分的承兑汇票会与客户偿
付款项同时结清。
信贷承诺的合约金额分类列示如下。所列示的贷款承担及信用卡承担金额为假设额
度全部支用时的金额；保函、信用证、承兑汇票金额为如果交易对手未能履约，本
集团于资产负债表日确认的最大潜在损失金额。
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合同金额：
贷款承担
–原到期日为 1 年以内 4,739 4,521 3,453 3,335
–原到期日为 1 年或以上 34,128 35,508 26,626 31,127
小计 38,867 40,029 30,079 34,462
承兑汇票 381,943 393,851 379,938 392,260
信用卡承担 502,985 434,590 495,756 427,397
开出保函 145,825 158,813 145,390 158,427
开出信用证 93,804 92,924 89,955 90,090
合计 1,163,424 1,120,207 1,141,118 1,102,636
(2) 信贷承诺按信用风险加权金额分析
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
风险加权金额 415,926 370,529 406,690 364,140
信用风险加权金额依据银保监会相关规定，根据交易对手的状况和到期期限的特点
计算。采用的风险权重由 0%至 150%不等。
第 194 页
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52 承担及或有事项(续)
(3) 资本承担
(i) 于资产负债表日已授权的资本承担如下：
本集团 本行
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
为购置物业及设备
–已订约 6,846 5,356 6,740 5,271
(ii) 本集团于 2018 年 12 月 13 日公告董事会审议通过本行发起设立信银理财有限责任公
司(简称“信银理财”)。信银理财注册资本拟为不超过人民币 50 亿元，本行持股比
例为 100%。截至 2019 年 6 月 30 日，相关事宜尚须经监管机构核准。
(4) 未决诉讼和纠纷
本集团于报告期末已经根据本集团的会计政策对任何可能导致经济利益流失的上述
承担和或有负债评估及计提准备金，包括潜在及未决诉讼和纠纷。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团尚有涉及金额为人民币 8.28 亿元(2018 年 12 月 31 日：
人民币 2.71 亿元)的未决被诉案件。根据本集团内部及外部法律顾问的意见，本集团
在本期无新增计提预计负债(截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：无)。本集团已对
该等法律诉讼事项可能遭受的损失足额计提了预计负债，该等事项不会对本集团的
财务状况和经营成果产生重大不利影响(附注 26)。
第 195 页
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52 承担及或有事项(续)
(5) 国债兑付承诺
作为中国国债承销商，若国债持有人于国债到期日前兑付国债，本集团有责任为国
债持有人承兑该国债。该国债于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利
息。应付国债持有人的应计利息按照财政部和人民银行有关规则计算。承兑价可能
与于承兑日市场上交易的相近似国债的公允价值不同。
本集团于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
本集团及本行
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
国债兑付承诺 11,830 11,101
上述国债的原始期限为一至五年不等。本集团预计于国债到期日前通过本集团提前
承兑的国债金额不重大。财政部对提前兑付的国债不会及时兑付，但会在国债到期
时兑付本金和按发行协议支付利息。
(6) 证券承销承诺
于 2019 年 6 月 30 日，本集团及本行无未到期的证券承销承诺(2018 年 12 月 31 日：
无)。
第 196 页
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53 在结构化主体中的权益
(1) 在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体，并确认其产生的投资收益。这些结构化主体主要包括理财产
品、专项资产管理计划、信托投资计划、资产支持融资债券以及投资基金。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资
产负债表的相关资产负债项目列示如下：
2019 年 6 月 30 日
账面价值 最大风险敞口
交易性 其他
金融资产 债权投资 债权投资 合计
他行理财产品 123 - - 123 123
非银行金融机构
管理的专项资产
管理计划 - 343,775 - 343,775 343,775
信托投资计划 17 158,129 - 158,146 158,146
资产支持融资债券 872 43,165 93,695 137,732 137,732
投资基金 222,594 - - 222,594 222,594
合计 223,606 545,069 93,695 862,370 862,370
第 197 页
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53 在结构化主体中的权益(续)
(1) 在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益(续)
于 2018 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资
产负债表的相关资产负债项目列示如下(续)：
2018 年 12 月 31 日
账面价值 最大风险敞口
交易性 其他
金融资产 债权投资 债权投资 合计
他行理财产品 116 - - 116 116
非银行金融机构
管理的专项资产
管理计划 - 228,502 - 228,502 228,502
信托投资计划 26,486 151,582 - 178,068 178,068
资产支持融资债券 1,289 39,846 61,994 103,129 103,129
投资基金 189,176 - - 189,176 189,176
合计 217,067 419,930 61,994 698,991 698,991
理财产品、信托投资计划、专项资产管理计划、资产支持融资债券以及投资基金的最大风险敞口为其在报告日的公允价值或账面价
值。资产支持融资债权的最大风险敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的摊余成本或公允价值。
第 198 页
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53 在结构化主体中的权益(续)
(2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的
非保本理财产品。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固
定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据
产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本集团
在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结
构化主体赚取管理费收入。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团管理的未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财投
资规模为人民币 10,991.80 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 10,589.07 亿元)。
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金
收入为人民币 19.25 亿元(2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 6.01 亿元)；利息
收入为人民币 6.12 亿元(2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 13.04 亿元)，利息
支出为人民币 3.99 亿元(2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 2.76 亿元)。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金余额为人民
币 435.00 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 635.00 亿元)；拆入资金余额为人民币
11.40 亿元(2018 年 12 月 31 日：人民币 446.05 亿元)。本期间内，本集团向自身发起
设立的非保本理财产品拆出资金的最大敞口为人民币 690.19 亿元(2018 年：人民币
681.44 亿元)；拆入资金的最大敞口为人民币 93.89 亿元(2018 年：人民币 134.35 亿
元)。这些交易是根据正常的商业交易条款和条件进行。
于 2019 年 6 月 30 日，上述理财服务涉及的资产中有人民币 2,094.49 亿元(2018 年 12
月 31 日：人民币 1,988.92 亿元)委托中信集团子公司及联营企业进行管理。
(3) 本集团发行及管理的保本型理财产品
本集团对发行及管理的保本型理财产品提供本金保证承诺。本集团根据集团的会计
政策将理财的投资和相应资金，按照有关资产或负债的性质，分类于对应的金融资
产或金融负债中列示。
第 199 页
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54 金融资产转让
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，在日常业务中，本集团的金融资产转让包括资
产证券化交易、资产收益权结构化转让、不良贷款转让和卖出回购金融资产款。
本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些
金融资产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集
团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认
的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
卖出回购金融资产款披露详见附注 21。截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集
团资产证券化交易、资产收益权结构化转让和贷款转让交易额共计人民币 349.51 亿
元(2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 1,634.21 亿元)。
资产证券化交易和资产收益权结构化转让
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团通过资产证券化交易和资产收益权结构
化转让的金融资产账面原值人民币 304.87 亿元(2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人
民币 1,492.69 亿元)。其中，对于信贷资产转让账面原值人民币 164.87 亿元(2018 年 6
月 30 日止 6 个月期间：人民币 1,219.69 亿元)，确认继续涉入资产和继续涉入负债为
人民币 18.94 亿元(2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：无)，其余部分终止确认。
贷款转让
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团通过其他方式转让不良贷款账面原值人
民币 44.64 亿元 (2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 141.52 亿元)。本集团通过
评估风险和报酬的转移情况，认为上述金融资产符合完全终止确认条件。
55 金融资产和金融负债的抵销
当依法有权抵销债权债务且该法定权利是现时可执行的，并且交易双方准备按净额
进行结算，或同时结清资产和负债时(“抵销准则”)，金融资产和负债以抵销后的净
额在资产负债表中列示。
于 2019 年 6 月 30 日，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产
与金融负债的金额不重大。
第 200 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
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财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
1 每股收益及净资产收益率
本集团按照《企业会计准则第 34 号——每股收益》及证监会《公开发行证券公司信
息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的
基础计算每股收益及净资产收益率。
于 2016 年度，本行发行了非累积优先股，其具体条款于附注 34 其他权益工具中予
以披露。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个
月期间，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对截至 2019 年 6 月 30 日止 6
个月期间基本及稀释每股收益的计算没有影响。
稀释每股收益以本行于 2019 年 3 月 4 日公开发行人民币 400 亿元 A 股可转换公司债
券均在发行时转换为普通股为假设，以调整可转换可转换公司债券当期利息费用后
归属于本行普通股股东的当年净利润除以调整后的当年发行在外普通股加权平均数
计算。
截至 2019 年 6 月 30 日止 6 个月期间
报告期 加权平均净资产 每股收益(注释(2))
利润 收益率(%)(注释(1)) (人民币元)
基本 稀释
归属于本行普通股股东的净利润 28,307 6.81% 0.58 0.55
扣除非经常性损益后归属
于本行普通股股东的净利润 28,290 6.81% 0.58 0.55
截至 2018 年 6 月 30 日止 6 个月期间
报告期 加权平均净资产 每股收益(注释(2))
利润 收益率(%)(注释(1)) (人民币元)
基本 稀释
归属于本行普通股股东的净利润 25,721 6.92% 0.53 0.53
扣除非经常性损益后归属
于本行普通股股东的净利润 25,576 6.88% 0.52 0.52
第 201 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
1 每股收益及净资产收益率(续)
(1) 加权平均净资产收益率
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 2019 年 2018 年
归属于本行普通股股东的净利润 28,307 25,721
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
净利润 (i) 28,290 25,576
归属于本行普通股股东的加权平均净资产 415,630 371,664
归属于本行普通股股东的加权平均净资产收益率 6.81% 6.92%
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
加权平均净资产收益率 6.81% 6.88%
注释：
(i) 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2019 年 2018 年
归属于本行普通股股东的净利润 28,307 25,721
扣除：影响本行股东净利润的非经常性损益 (17) (145)
扣除非经常性损益后归属于本行
普通股股东的净利润 28,290 25,576
(2) 每股收益
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2019 年 2018 年
归属于本行普通股股东的净利润 28,307 25,721
加权平均股数(百万股) 48,935 48,935
基本每股收益(人民币元) 0.58 0.53
稀释每股收益(人民币元) 0.55 0.53
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
净利润 28,290 25,576
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
基本每股收益(人民币元) 0.58 0.52
稀释每股收益(人民币元) 0.55 0.52
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2019年1月1日至6月30日止期间
2 非经常性损益
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
(2008)》规定，本集团的非经常性损益列示如下：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 2019 年 2018 年
租金收入 33 25
资产处置损益 (32) 17
投资性房地产公允价值变动产生的损益 6 8
其他资产减值准备转回损益 38 114
政府补助 (i) 19 37
其他净损益 (22) (7)
非经常性损益净额 42 194
减：以上各项对所得税的影响额 (25) (49)
非经常性损益税后影响净额 17 145
其中：影响本行股东净利润的非经常性损益 17 145
影响少数股东净利润的非经常性损益 - -
注释：
(i) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金
等，此类政府补助项目主要与收益相关。
(ii) 交易性金融资产和交易性金融负债的公允价值变动，以及处置债券投资、其他
债券投资和交易性金融负债取得的投资收益及委托贷款手续费收入属于本集团
正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
第 203 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系
监管资本项目与资产负债表对应关系依据《中国银监会关于印发商业银行资本监管
配套政策文件的通知》(银监发[2013]33 号)中《关于商业银行资本构成信息披露的监
管要求》进行披露。
(1) 资本构成
2019 年 2018 年 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本
实收资本 48,935 48,935
留存收益 305,577 288,525
盈余公积 34,450 34,450
一般风险准备 74,255 74,255
未分配利润 196,872 179,820
累计其他综合收益和公开储备 67,538 64,246
资本公积及其他权益工具可计入部分 62,112 58,977
其他综合收益 5,426 5,269
少数股东资本可计入部分 4,611 4,422 x
监管调整前的核心一级资本 426,661 406,128
核心一级资本：监管调整
商誉(扣除递延税负债) (896) (896) p-s
其他无形资产(土地使用权除外)
(扣除递延税负债) (1,736) (1,878) q-t
对未按公允价值计量的项目进行
现金流套期形成的储备 - -
对有控制权但不并表的金融机构
的核心一级资本投资 - -
核心一级资本监管调整总和 (2,632) (2,774)
核心一级资本 424,029 403,354
其他一级资本
其他一级资本工具及溢价 34,955 34,955 w
少数股东资本可计入部分 2,664 2,813 y
监管调整前的其他一级资本 37,619 37,768
其他一级资本监管调整总和 - -
其他一级资本净额 37,619 37,768
一级资本(核心一级资本净额+其他一级资本净额) 461,648 441,122
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(1) 资本构成(续)
2019 年 2018 年 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
二级资本
二级资本工具及其溢价 100,124 104,515 v
过渡期后不可计入二级资本的部分 13,161 17,548
少数股东资本可计入部分 1,253 634 z
其中：过渡期结束后不可计入的部分 - -
超额贷款损失准备可计入部分 42,871 37,122 c
监管调整前的二级资本 144,248 142,271
二级资本：监管调整
对未并表金融机构大额少数资本投资中的
二级资本 - -
二级资本监管调整总和 - -
二级资本净额 144,248 142,271
总资本(一级资本净额+二级资本净额) 605,896 583,393
总风险加权资产 4,940,007 4,677,713
资本充足率和储备资本要求
核心一级资本充足率 8.58% 8.62%
一级资本充足率 9.35% 9.43%
资本充足率 12.27% 12.47%
机构特定的资本要求 123,500 116,943
其中：储备资本要求 123,500 116,943
其中：逆周期资本要求 - -
满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资
产的比例 2.50% 2.50%
国内最低监管资本要求
(考虑过渡期安排)
核心一级资本充足率 7.50% 7.50%
一级资本充足率 8.50% 8.50%
资本充足率 10.50% 10.50%
门槛扣除项中未扣除部分
对未并表金融机构的小额少数资本投资未 e
扣除部分 1,861 14,335
对未并表金融机构的大额少数资本投资未 o
扣除部分 3,554 3,569
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 r-s-t
(扣除递延税负债) 26,745 23,174
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(1) 资本构成(续)
2019 年 2018 年 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 109,033 101,152 b
权重法下，可计入二级资本超额贷款损失
准备的数额 42,871 37,122 c
符合退出安排的资本工具
因过渡期安排造成的当期可计入核心
一级资本的数额 - -
因过度期安排造成的不可计入核心
一级资本的数额 - -
因过渡期安排造成的当期可计入
二级资本的数额 13,161 17,548
因过渡期安排造成的当期不可计入
二级资本的数额 30,709 26,322
第 206 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(2) 集团口径的资产负债表(财务并表和监管并表)
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
财务并表 监管并表 财务并表 监管并表
资产
现金及存放中央银行款项 413,966 411,490 538,708 535,697
存放同业款项 49,914 49,931 99,153 99,114
贵金属 10,358 10,358 4,988 4,988
拆出资金 173,887 173,155 176,160 175,451
衍生金融资产 18,626 18,195 31,991 31,740
买入返售金融资产 44,710 44,729 10,790 10,789
应收利息 - 34,690 - 31,533
发放贷款及垫款 3,735,763 3,611,330 3,515,650 3,374,264
金融投资
–交易性金融资产 308,433 308,433 308,872 308,872
–债权投资 924,893 924,893 778,238 766,581
–其他债权投资 552,914 541,633 510,346 510,346
–其他权益工具投资 3,478 3,478 2,707 2,707
长期股权投资 3,672 3,672 3,881 3,881
固定资产 21,210 21,908 21,385 21,384
使用权资产 11,502 - - -
无形资产 2,703 2,703 2,872 2,872
投资性房地产 440 440 443 443
商誉 896 896 896 896
递延所得税资产 26,745 26,745 23,174 22,629
其他资产 94,693 208,555 36,460 159,251
资产总计 6,398,803 6,397,234 6,066,714 6,063,438
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(2) 集团口径的资产负债表(财务并表和监管并表)(续)
2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
财务并表 监管并表 财务并表 监管并表
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 237,279 237,279 286,430 286,430
同业及其他金融机构存放款项 846,035 841,739 782,264 778,114
拆入资金 59,717 59,434 115,358 115,126
交易性金融负债 - - 962 962
衍生金融负债 18,791 18,364 31,646 31,406
卖出回购金融资产款 42,968 39,816 120,315 115,576
吸收存款 4,034,436 3,993,388 3,649,611 3,611,599
应付职工薪酬 9,225 9,225 10,549 10,549
应交税费 5,217 5,217 4,920 4,382
应付利息 - 46,029 - 46,860
已发行债务凭证 606,403 601,756 552,483 548,328
租赁负债 10,883 - - -
预计负债 4,589 4,589 5,013 5,013
递延所得税负债 13 14 16 14
其他负债 51,289 68,426 54,061 55,894
负债合计 5,926,845 5,925,276 5,613,628 5,610,253
股东权益
股本 48,935 48,935 48,935 48,935
其他权益工具 38,090 38,090 34,955 34,955
其中：优先股 34,955 34,955 34,955 34,955
可转换公司债券权益部分 3,135 3,135 - -
资本公积 58,977 58,977 58,977 58,977
其他综合收益 5,426 5,047 5,269 5,269
盈余公积 34,450 34,450 34,450 34,450
一般风险准备 74,255 74,255 74,255 74,256
未分配利润 196,872 197,196 179,820 179,434
归属于本行股东权益合计 457,005 456,950 436,661 436,276
归属于少数股东权益合计 14,953 15,008 16,425 16,909
股东权益合计 471,958 471,958 453,086 453,185
负债和股东权益总计 6,398,803 6,397,234 6,066,714 6,063,438
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(3) 有关科目展开说明
具体项目 2019 年 2018 年 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
客户贷款及垫款 3,835,876 3,608,412 a
减：贷款损失准备金额 109,033 101,152 b
其中：可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 42,871 37,122
交易性金融资产 308,433 308,872
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 1,861 9,621
债权投资 924,893 778,238
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 - 2,759
其他债权投资 552,914 510,346
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 -
其他权益工具投资 3,478 2,707
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 - -
长期股权投资 3,672 3,881 d
其中：对未并表金融机构的小额
少数资本投资未扣除部分 - -
其中：对未并表金融机构的大额
少数资本投资未扣除部分 3,554 3,569 e
商誉 896 896 p
无形资产 1,736 1,879 q
递延所得税资产(递延税以净额列示) 26,745 23,174 r
其中：与商誉相关的递延税项负债 - - s
其中：与其他无形资产(不含土地使
用权)相关的递延税负债 - - t
已发行债务凭证 606,403 552,483 u
其中：已发行次级债可计入部分 100,124 104,515 v
其他一级资本工具及溢价 34,955 34,955 w
少数股东权益 14,953 16,425
其中：可计入核心一级资本 4,611 4,422 x
其中：可计入其他一级资本 2,664 2,813 y
其中：可计入二级资本 1,253 634 z
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征
(i) 普通股
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
标识码 601998 998 601998 998 601998
适用法律 中国大陆 香港《公司条例》 中国大陆 香港《公司条例》 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本
(试行)》过渡期规则
其中：适用《商业银行资本管理办法 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本
(试行)》过渡期结束后规则
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团
工具类型 普通股(A 股) 普通股(H 股) 普通股(A 股) 普通股(H 股) 普通股(A 股)
可计入监管资本的数额(单位为百 26,631 12,402 5,274 2,480 2,148
万，最近一期报告日)
工具面值 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元
会计处理 股本 股本 股本 股本 股本
初始发行日 19/04/2007 19/04/2007 28/06/2011 07/07/2011 31/12/2015
是否存在期限(存在期限或永续) 永续 永续 永续 永续 永续
其中：原到期日
发行人赎回(须经监管审批) 否 否 否 否 否
其中：赎回日期(或有时间赎回
日期)及额度
其中：后续赎回日期(如果有)
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 在满足业务发展需求 在满足业务发展需求 在满足业务发展需求 在满足业务发展需求 在满足业务发展需求
的基础上，合理制定 的基础上，合理制定 的基础上，合理制定 的基础上，合理制定 的基础上，合理制定
分红派息政策 分红派息政策 分红派息政策 分红派息政策 分红派息政策
第 210 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(i) 普通股(续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
其中：票面利率及相关指标 每股人民币 5.80 元 每股港币 5.86 元 每股人民币 3.33 元 每股港币 4.01 元 每股人民币 5.55 元
其中：是否存在股息制动机制 否 否 否 否 否
其中：是否可自主取消(完全或 否 否 否 否 否
部分)或强制
其中：赎回激励机制 否 否 否 否 否
其中：累计或非累计 否 否 否 否 否
是否可转股 否 否 否 否 否
其中：若可转股，则说明转换触发 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
条件
其中：若可转股，则说明全部转 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
股还是部分转股
其中：若可转股，则说明转换价格 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
确定方式
其中：若可转股，则说明是否为 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
强制性转换
其中：若可转股，则说明转换后 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
工具类型
其中：若可转股，则说明转换后 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
工具的发行人
第 211 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(i) 普通股(续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否减记 否 否 否 否 否
其中：若减记，则说明减记触发点 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若减记，则说明部分减记 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
还是全部减记
其中：若减记，则说明永久减记 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
还是暂时减记
其中：若暂时减记，则说明账面 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
价值恢复机制
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后
高级的工具类型)
是否含有暂时的不合格特征 否 否 否 否 否
其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
第 212 页
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(ii) 优先股
发行人 中信银行股份有限公司
标识码 360025
适用法律 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡期规则 其他一级资本
其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡期结束后规则 其他一级资本
其中：适用法人/集团层面 法人及集团
工具类型 优先股
可计入监管资本的数额(单位为百万，最近一期报告日) 34,955
工具面值 每股人民币 100 元
会计处理 其他权益工具
初始发行日 21/10/2016
是否存在期限(存在期限或永续) 永续
其中：原到期日 无
发行人赎回(须经监管审批) 是
其中：赎回日期(或有时间赎回日期)及额度 自发行日起 5 年后，如果得到中国银保监会的批
准，本行有权赎回全部或部分本次优先股
其中：后续赎回日期(如果有) 自发行日起 5 年后，如果得到中国银保监会的批
准，本行有权赎回全部或部分本次优先股
分红或派息 在确保本行资本状况满足商业银行资本监管要求
的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定盈余
公积金和一般准备金后有可分配税后利润的情况
下，可以向优先股股东派发股息
其中：固定或浮动派息/分红 本次优先股采用分阶段调整的票面股息率，自缴
款截止日起每 5 年为一个计息周期，每个计息周期
内票面股息率相同
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(ii) 优先股(续)
发行人 中信银行股份有限公司
其中：票面利率及相关指标 第一个计息周期的票面股息率为 3.80%
其中：是否存在股息制动机制 是
其中：是否可自主取消(完全或部分)或强制 可自主取消
其中：赎回激励机制 否
其中：累计或非累计 非累计
是否可转股 是
其中：若可转股，则说明转换触发条件 (1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心
一级资本充足率降至 5.125%(或以下)时，本行有
权将本次优先股按照票面总金额全额或部分转为
A股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复
到 5.125%以上。
(2)当二级资本工具触发事件发生时，本行有权将
本次优先股按票面总金额全额转为 A 股普通股。
其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形
的较早发生者：①中国银保监会认定若不进行转
股或减记，本行将无法生存。②相关部门认定若
不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本
行将无法生存。
其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股 全部或部分
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(ii) 优先股(续)
发行人 中信银行股份有限公司
其中：若可转股，则说明转换价格确定方式 本次优先股的初始强制转股价格为审议本次优先
股发行的董事会决议公告日前 20 个交易日本行 A
股普通股股票交易均价，即 7.07 元/股。在本次优
先股发行之后，当本行 A 股普通股发生送红股、
转增股本、低于市价增发新股(不包括因本行发行
的带有可转为普通股条款的融资工具(如优先股、
可转换公司债券等)转股而增加的股本)、配股等情
况时，本行将按上述情况出现的先后顺序，依次
对强制转股价格进行累积调整，但不因本行派发
普通股现金股利的行为而进行调整
其中：若可转股，则说明是否为强制性转换 是
其中：若可转股，则说明转换后工具类型 A 股普通股
其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人 中信银行股份有限公司
是否减记 否
其中：若减记，则说明减记触发点 不适用
其中：若减记，则说明部分减记还是全部减记 不适用
其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减记 不适用
其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制 不适用
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更高级的工具类型) 本次优先股股东受偿顺序位列存款人、一般债权
人和次级债务(包括但不限于次级债、混合资本债
券、二级资本工具等)之后，先于本行普通股股
东。
是否含有暂时的不合格特征 否
其中：若有，则说明该特征 不适用
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iii) 本行发行次级债券
中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份
发行人
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
标识码 1012002 1212001 1428014 1428014 1428014
适用法律 中国大陆 中国大陆 中国大陆 中国大陆 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法
(试行)》过渡期规则 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
其中：适用《商业银行资本管理办法
(试行)》过渡期结束后规则 不合资格 不合资格 全资格 全资格 全资格
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团
工具类型 次级债券 次级债券 次级债券 次级债券 次级债券
可计入监管资本的数额(单位为人民币
百万，最近一期报告日) 4,804 8,354 36,972 29,997 19,997
工具面值 人民币 115 亿元 人民币 200 亿元 人民币 370 亿元 人民币 300 亿元 人民币 200 亿元
会计处理 已发行债务凭证 已发行债务凭证 已发行债务凭证 已发行债务凭证 已发行债务凭证
初始发行日 27/05/2010 19/06/2012 22/08/2014 11/09/2018 18/10/2018
是否存在期限(存在期限或永续) 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 28/05/2025 21/06/2027 26/08/2024 13/09/2028 22/10/2028
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iii) 本行发行次级债券(续)
中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份
发行人
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
发行人赎回(须经监管审批) 是 是 是 是 是
其中：赎回日期(或有时间赎回日期)及 发行人可在 发行人可在 发行人可在 发行人可在 发行人可在
额度 2020 年 5 月 28 日 2022 年 6 月 21 日 2019 年 8 月 26 日 2023 年 9 月 13 日 2023 年 10 月 22 日
选择按面值 选择按面值 选择按面值 选择按面值 选择按面值
全部赎回该债券 全部赎回该债券 全部赎回该债券 全部赎回该债券 全部赎回该债券
其中：后续赎回日期(如果有) 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 固定 固定 固定 固定 固定
其中：票面利率及相关指标 票面利率 4.3% 票面利率 5.15% 票面利率 6.13% 票面利率 4.96% 票面利率 4.80%
其中：是否存在股息制动机制 否 否 否 否 否
其中：是否可自主取消(完全或部分)或
强制 否 否 否 否 否
其中：赎回激励机制 否 否 否 否 否
其中：累计或非累计 否 否 否 否 否
是否可转股 否 否 否 否 否
其中：若可转股，则说明转换
触发条件 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明全部转股
还是部分转股 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换价格
确定方式 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明是否为
强制性转换 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iii) 本行发行次级债券(续)
中信银行股份有 中信银行股份有 中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份
发行人
限公司 限公司 有限公司 有限公司 有限公司
其中：若可转股，则说明转换后
工具类型 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换后
工具的发行人 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
是否减记 否 否 是 是 是
其中：若减记，则说明减记 不适用 不适用 当触发事件发生时，发 当触发事件发生时，发 当触发事件发生时，发
触发点 行人有权在无需获得债 行人有权在无需获得债 行人有权在无需获得债
券持有人同意的情况下 券持有人同意的情况下 券持有人同意的情况下
自触发事件发生日次日 自触发事件发生日次日 自触发事件发生日次日
起不可撤销的对本期债 起不可撤销的对本期债 起不可撤销的对本期债
券以及已发行的本金减 券以及已发行的本金减 券以及已发行的本金减
记型其他一级资本工具 记型其他一级资本工具 记型其他一级资本工具
的本金进行全额减记， 的本金进行全额减记， 的本金进行全额减记，
任何尚未支付的累积应 任何尚未支付的累积应 任何尚未支付的累积应
付利息亦将不再支付。 付利息亦将不再支付。 付利息亦将不再支付。
触发事件指以下两者中 触发事件指以下两者中 触发事件指以下两者中
的较早者：(1)银保监会 的较早者：(1)银保监会 的较早者：(1)银保监会
认定若不进行减记发行 认定若不进行减记发行 认定若不进行减记发行
人将无法生存；(2)相关 人将无法生存；(2)相关 人将无法生存；(2)相关
部门认定若不进行公共 部门认定若不进行公共 部门认定若不进行公共
部门注资或提供同等效 部门注资或提供同等效 部门注资或提供同等效
力的支持发行人将无法 力的支持发行人将无法 力的支持发行人将无法
生存。 生存。 生存。
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中信银行股份有限公司
2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iii) 本行发行次级债券(续)
中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份
发行人
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
其中：若减记，则说明部分减记
还是全部减记 不适用 不适用 全额 全额 全额
其中：若减记，则说明永久减记
还是暂时减记 不适用 不适用 永久 永久 永久
其中：若暂时减记，则说明
账面价值恢复机制 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更高级的 后偿于普通债券/ 后偿于普通债券/ 后偿于普通债券/ 后偿于普通债券/ 后偿于普通债券/
工具类型) 无抵押优先票据 无抵押优先票据 无抵押优先票据 无抵押优先票据 无抵押优先票据
是否含有暂时的不合格特征 是 是 是 是 是
其中：若有，则说明该特征 没有确保在 没有确保在 没有确保在 没有确保在 没有确保在
无法持续经营时 无法持续经营时 无法持续经营时 无法持续经营时 无法持续经营时
能吸收亏损 能吸收亏损 能吸收亏损 能吸收亏损 能吸收亏损
的准则 的准则 的准则 的准则 的准则
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iv) 子公司发行资本工具
发行人 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司
标识码 XS0520490672 XS1897158892 XS1499209861 XS1897158546
适用法律 英国法例，但从属受香港法例 英国法例，但从属受香港法例 英国法例，但从属受香港法例 英国法例，但从属受香港法例
规管 规管 规管 规管
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过
渡期规则 二级 不适用 不适用 不适用
其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过
渡期结束后规则 不合资格 二级 额外一级 额外一级
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团
工具类型 次级债券 次级债券 永续型非累积资本证券 永续型非累积资本证券
可计入监管资本的数额(单位为百万，最近一期报告
日) 折合人民币 418 百万元 折合人民币 3,431 百万元 折合人民币 3,396 百万元 折合人民币 3,436 百万元
工具面值 美元 5 亿元 美元 5 亿元 美元 5 亿元 美元 5 亿元
会计处理 已发行债务凭证 已发行债务凭证 其他权益工具 其他权益工具
初始发行日 24/06/2010 28/02/2019 11/10/2016 06/11/2018
是否存在期限(存在期限或永续) 存在期限 存在期限 永续 永续
其中：原到期日 24/06/2020 28/02/2029 不适用 不适用
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iv) 子公司发行资本工具(续)
发行人 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司司
发行人赎回(须经监管审批) 否 否 是 是
其中：赎回日期(或有时间赎回日期)及额度 于 2019 年 6 月期间止，已赎回 不适用 首次赎回日期为 2021 年 10 月 首次赎回日期为 2023 年 11 月
本金 195.616 百万美元 11 日，没有固定赎回日期。 6 日，没有固定赎回日期。
-可选择赎回(于 2021 年内指 -可选择赎回(于 2023 年内指定
定的日期或分派付款期后)和 的日期或分派付款期后)和税
务及监管事项赎回必须全部先
税务及监管事项赎回必须全
获得香港金融管理局的书面同
部先获得香港金融管理局的
意，及满足金管局可能对当时
书面同意，及满足金管局可 情况附加的任何条件。可赎回
能对当时情况附加的任何条 金额相等于当时的本金总额。
件。可赎回金额相等于当时
的本金总额。
其中：后续赎回日期(如果有)
不适用 不适用 不适用 不适用
其中：固定或浮动派息/分红
固定 固定 固定 固定
其中：票面利率及相关指标 6.875% 4.625% 直至 2021 年 10 月 11 日固定 直至 2023 年 11 月 6 日固定年
年息率为 4.25%。 息率为 7.10%。
-于首次回购日起计每五年， -于首次回购日起计每五年，
分派利率将按当时 5 年期美 分派利率将按当时 5 年期美国
国库债券息率加初始息差
国国库债券息率加初始息差
4.151%重新厘订。
3.107%重新厘订。
-任何分派必须在没有发生强
-任何分派必须在没有发生强 制性取消分配事件或可选择取
制性取消分配事件或可选择 消分配事件。
取消分配事件。
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iv) 子公司发行资本工具(续)
发行人 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司
其中：是否存在股息制动机制 否 否 是 是
其中：是否可自主取消
(完全或部分)或强制 无自由裁量权 无自由裁量权 可自主取消 可自主取消
其中：赎回激励机制 否 否 否 否
其中：累计或非累计 累计 累计 非累计 非累计
是否可转股 否 否 否 否
其中：若可转股，则说明
转换触发条件 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明
全部转股还是部分转股 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明
转换价格确定方式 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明
是否为强制性转换 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明
转换后工具类型 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明
转换后工具的发行人 不适用 不适用 不适用 不适用
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iv) 子公司发行资本工具(续)
发行人
中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司
是否减记
否 否 是 是
其中：若减记，则说明减记 不适用 不适用 若发生「无法持续经营事 若发生「无法持续经营事
触发点 件」，并在提供无法持续经 件」，并在提供无法持续经营
营事件通知后，发行人将会 事件通知后，发行人将会不可
不可撤回地削减全部或部分 撤回地削减全部或部分当前本
金金额及取消此资本证券应付
当前本金金额及取消此资本
但未支付的分配。「无法持续
证券应付但未支付的分配。
经营事件」是指以下事件(以
「无法持续经营事件」是指 较早发生者为准): (a)香港金融
以下事件(以较早发生者为 管理局(「金管局」)以书面形
准): (a)香港金融管理局(「金 式通知发行人，金管局认为撇
管局」)以书面形式通知发行 销或转换是必要的，否则发行
人，金管局认为撇销或转换 人将无法持续经营；及 (b)金
是必要的，否则发行人将无 管局以书面形式通知发行人，
法持续经营；及(b)金管局以 关于政府机构、政府官员或相
书面形式通知发行人，关于 关附有决定权力的监管机构已
政府机构、政府官员或相关 作出决定，公共部门必须要注
入资金或同等的支持，否则发
附有决定权力的监管机构已
行人将无法持续经营。
作出决定，公共部门必须要
注入资金或同等的支持，否
则发行人将无法持续经营。
其中：若减记，则说明部分
减记该是全部减记 不适用 不适用 全部或部分 全部或部分
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2019年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iv) 子公司发行资本工具(续)
发行人 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司 中信银行(国际)有限公司
其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减记 不适用 不适用 永久 永久
其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制 不适用 不适用 不适用 不适用
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更高级的工具类型) 后偿于普通债券/无抵押优先 后偿于普通债券/无抵押优先 申索权紧接以下债权人: 申索权紧接以下债权人:
票据 票据 (i)全部非后偿债权人(包括存 (i)全部非后偿债权人(包括存
款客户)； 款客户)；
(ii)二级资本证券债权人；及 (ii)二级资本证券债权人；及
(iii)全部其他后偿债权人及其 (iii)全部其他后偿债权人及其
申索次序优先于按照法律合约
申索次序优先于按照法律合约
操作的资本证券。
操作的资本证券。
是否含有暂时的不合格特征 是 否 否 否
其中：若有，则说明该特征 没有确保在无法继续经营时能
吸收亏损的准则 不适用 不适用 不适用
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