根据监管规定，依据《中信银行股份有限公司董事会审
计与关联交易控制委员会年报工作规程（2.0 版，2020 年）》
《中信银行股份有限公司独立董事工作制度（2.0 版，2017
年）》以及《中信银行股份有限公司独立董事年度报告工作
制度（3.0 版，2020 年）》等制度要求，董事会审计与关联
交易委员会（简称“委员会”）发挥监督作用，积极与年审
注册会计师沟通，督促年审工作进展，维护审计独立性，现
将 2020 年年度报告披露履职情况汇总报告如下：
    一、认真审议财务报告
    经过与内部会计部门充分沟通，委员会对 中信银行提供
的财务会计报表进行了认真审议，认为中信银行财务会计报
表数据资料比较全面、完整，可提交年审注册会计师审计。
该意见在此予以书面确认。
    经过与年审注册会计师充分沟通，委员会在年审注册会
计师出具初步审计意见后，再次审阅了中信银行财务会计报
表，认为财务会计报表真实、准确、完整地反映了 中信银行
整体情况，可提交董事会、监事会审议。该意见在此予以书
面确认。

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    二、督促外部会计师审计工作
    委员会与外部会计师事务所（包括分别承担 国内、国际
审计的普华永道中天会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务
所，下同）就 2020 年度财务报告审计工作进行了持续充分沟
通，督促其在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交
审计报告，具体督促情况如下：
    2020 年 12 月 15 日，委员会与负责中信银行审计的普华
永道中天会计师事务所的主审注册会计师进行座谈，就 2020
年年报审计工作的范围、整体时间表、审计重点、审计人员
和框架等具体安排以及年报信息披露的情况进行了沟通，并
就信息披露的适度性交换了意见。
    2021 年 3 月 5 日，委员会与年审注册会计师进行书面沟
通，进一步了解审计进度，跟进审计重点、预审初步结果、
监管规定更新等方面内容。委员会委员对中信银行编制的财
务会计报表进行了初次审阅，同意提交年审注册会计师审计。
    2021 年 3 月 15 日，委员会委员再次审阅中信银行财务会
计报表，通过跟踪审阅财务报表审计报告过程稿，督促 年审
注册会计师按照商定的时间安排推进工作。
    2021 年 3 月 19 日，委员会召开会议，听取了管理层对中
信银行整体经营情况汇报、注册会计师 2020 年度审计工作进
展情况汇报，并表决通过了经审计的年度财务报表，同意将
其提交董事会审议。此外，委员会还对中信银行内部控制报

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告以及避免同业竞争等问题进行了研究和讨论，并审阅了相
关议案。
    三、独立董事分行调研
   根据《中信银行股份有限公司独立董事工作制度（2.0 版，
2017 年）》要求，2020 年，独立董事对中信银行深圳分行、
信用卡中心、信银理财子公司开展实地考察，对济南分行、
长春分行开展电话调研，对相关分行和子公司经营发展、风
险管理和内控合规等情况深入研判，并提出相关意见和建议。
在年度报告工作期间，独立董事对青岛分行 开展电话调研，
全面沟通和了解我行的经营情况和规范运作情况。
    四、审阅会计师事务所 2020 年度公司审计工作总结报告
    2021 年 3 月 19 日，委员会五届三十四次会议听取了会计
师事务所 2020 年度公司审计工作的总结报告，审阅和讨论后
提交董事会审阅。
    五、审议 2021 年度续聘或改聘会计师事务所议案
    2021 年 3 月 19 日，委员会五届三十四次会议审议了《关
于聘任 2021 年度会计师事务所及其费用的议案》。委员会建
议续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为 中信
银行 2021 年度国内审计的会计师事务所，续聘罗兵咸永道会
计师事务所为中信银行 2021 年度国际审计的会计师事务所，
提请董事会审议。
   此外，委员会还对中信银行内部控制等问题进行了研究

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和讨论，并对相关议案进行了审议。
   上述履职情况将根据监管要求通过年报等渠道进行适当
披露。
   特此报告。




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                     董事会审计与关联交易控制委员会
                                2021 年 3 月 19 日




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