中信银行股份有限公司
二〇二一年半年度报告
（A股 股票代码 601998）
2021年8月25日
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2021年半年度报
告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
本行董事会会议于2021年8月25日审议通过了本行2021年半年度报告全文及
摘要，会议应出席董事10名，实际出席董事10名，其中殷立基董事因事委托钱军
董事代为出席和表决。本行监事和高级管理人员列席了本次会议。
本行2021年上半年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2021年中期财务报告，已
经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别
根据中国和香港审阅准则审阅。
本行董事长、非执行董事朱鹤新，副董事长、执行董事、行长、财务总监方
合英，执行董事、主管财会工作副行长郭党怀，财务会计部负责人薛锋庆，声明
并保证本行2021年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
前瞻性陈述的风险提示：本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述
不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
重大风险提示：报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标
产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险
及本行采取的应对措施，具体请查阅本报告第二章“管理层讨论与分析”中“风
险管理”相关内容。
本报告除特别说明外，金额币种为人民币。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
目 录
目 录 ...................................................................... 3
释 义 ...................................................................... 4
第一章 公司基本情况简介 .................................................. 5
第二章 管理层讨论与分析 ................................................. 10
2.1 公司从事的主要业务 ............................................ 10
2.2 核心竞争力 ................................................... 10
2.3 经济、金融及监管环境 ......................................... 12
2.4 经营业绩概况 ................................................. 13
2.5 财务报表分析 ................................................. 13
2.6 资本市场关注的重点问题 ....................................... 40
2.7 业务综述 ..................................................... 43
2.8 风险管理 ..................................................... 66
2.9 内部控制 ..................................................... 74
2.10 内部审计 .................................................... 75
2.11 重大投资、重大收购、出售资产及资产重组事项................... 76
2.12 结构化主体情况 .............................................. 76
第三章 公司治理 .......................................................... 77
第四章 环境和社会责任 .................................................. 100
第五章 重要事项 ......................................................... 104
第六章 普通股股份变动及股东情况 ....................................... 116
第七章 优先股相关情况 .................................................. 127
第八章 可转换公司债券相关情况 ......................................... 130
第九章 董事、监事、高级管理人员书面确认意见 ......................... 133
第十章 备查文件 ......................................................... 136
第十一章 财务报告 ...................................................... 137
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
释 义
报告期 2021年1月1日至2021年6月30日之间
本行╱本公司╱中信银行 中信银行股份有限公司
本集团 中信银行股份有限公司及其附属公司
临安中信村镇银行 浙江临安中信村镇银行股份有限公司
香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
新湖中宝 新湖中宝股份有限公司
信银理财 信银理财有限责任公司
信银投资 信银（香港）投资有限公司（原振华国际财务有限
公司）
原中国银监会 原中国银行业监督管理委员会
中国烟草 中国烟草总公司
中国银保监会╱银保监会 中国银行保险监督管理委员会
中国证监会╱证监会 中国证券监督管理委员会
中信百信银行 中信百信银行股份有限公司
中信股份 中国中信股份有限公司（2014年8月更名前为中信
泰富有限公司）
中信国际资产 中信国际资产管理有限公司
中信国金 中信国际金融控股有限公司
中信金融租赁 中信金融租赁有限公司
中信集团 中国中信集团有限公司（2011年12月改制更名前为
中国中信集团公司）
中信泰富 中信泰富有限公司
中信银行（国际） 中信银行（国际）有限公司（原中信嘉华银行有限
公司）
中信有限 中国中信有限公司（2014年8月更名前为中国中信
股份有限公司）
（注：本释义条目以汉语拼音排序）
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第一章 公司基本情况简介
1.1 公司信息
法定中文名称 中信银行股份有限公司（简称“中信银行”）
CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED （ 缩 写
法定英文名称
“CNCB”）
法定代表人1 李庆萍
授权代表 方合英、张青
董事会秘书 张青
联席公司秘书 张青、甘美霞（FCS，FCIS）
证券事务代表 王珺威
注册及办公地址2 北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼 6-30 层、32-42 层
注册及办公地址邮政编码 100020
互联网网址 www.citicbank.com
投资者联系电话/传真 +86-10-66638188/+86-10-65559255
客服和投诉电话 95558
投资者电子信箱 ir@citicbank.com
香港营业地址 香港皇后大道东 183 号合和中心 54 楼
信息披露媒体 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
刊登 A 股半年度报告的上海证券交易所网站：
www.sse.com.cn
信息披露网站
刊登 H 股半年度报告的香港联交所指定网站：
www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点 北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼中信银行董事会办公室
中国内地法律顾问 北京天达共和律师事务所
中国香港法律顾问 高伟绅律师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心
国内审计师
11 楼（邮编：200021）
境内签字注册会计师：朱宇、李燕
罗兵咸永道会计师事务所
国际审计师 香港中环太子大厦 22 楼
境外签字注册会计师：梁伟坚
持续督导保荐机构一 中信证券股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 23 层
签字保荐代表人 马小龙、程越
1 根据本行公司章程相关规定，本行董事长为本行的法定代表人。因工作安排原因，李庆萍女士已于 2021
年 3 月 15 日辞去本行董事长、执行董事及董事会战略发展委员会主席和委员职务，并授权副董事长、执
行董事、行长方合英代为全权行使《中华人民共和国公司法》等法律法规和本行章程规定的法定代表人职
权，授权期限至本行依法完成新的法定代表人市场监督管理部门变更登记之日止。
2 2015 年本行注册地址由“北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座”变更为“北京市东城区朝阳
门北大街 9 号”，2020 年变更为“北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼 6-30 层、32-42 层”。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2019 年 3 月 19 日至 2020 年 12 月 31 日（如持续督导期届满
持续督导期间
尚未完成可转债全部转股，则延长至可转债全部转股）
持续督导保荐机构二 中国国际金融股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27、28 层
签字保荐代表人 许佳、石芳
2019 年 3 月 19 日至 2020 年 12 月 31 日（如持续督导期届满
持续督导期间
尚未完成可转债全部转股，则延长至可转债全部转股）
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
A 股股份登记处
上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
香港中央证券登记有限公司
H 股股份登记处
香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 1712-1716 号铺
普通股 上海证券交易所 中信银行 601998
A股 优先股 上海证券交易所 中信优 1 360025
股票上市地点、
可转换公司债券 上海证券交易所 中信转债 113021
股票简称和股票代码
香港联合交易所
H股 普通股 中信银行 0998
有限公司
1.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 张青 王珺威
联系地址 北京市朝阳区光华路10号院1号楼 北京市朝阳区光华路10号院1号楼
联系电话 +86-10-66638188 +86-10-66638188
传 真 +86-10-65559255 +86-10-65559255
电子信箱 ir@citicbank.com ir@citicbank.com
1.3 财务概要
1.3.1 经营业绩
单位：百万元人民币
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 增幅（%） 2019 年 1-6 月
营业收入 105,592 102,013 3.51 93,150
营业利润 34,905 30,751 13.51 34,427
利润总额 34,923 30,746 13.59 34,442
归属于本行股东的净利润 29,031 25,541 13.66 28,307
归属于本行股东扣除非经常性损
28,965 25,560 13.32 28,290
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 (188,288) 66,853 (381.64) 8,547
每股计
基本每股收益（元）(注) 0.59 0.52 13.46 0.58
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
稀释每股收益（元）(注) 0.54 0.48 12.50 0.55
扣除非经常性损益后的基本每股
0.59 0.52 13.46 0.58
收益（元）(注)
扣除非经常性损益后的稀释每股
0.54 0.48 12.50 0.55
收益（元）(注)
每股经营活动产生的现金流量净
(3.85) 1.37 (381.02) 0.17
额（元）
注：有关指标根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
1.3.2 盈利能力指标
增减
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月（7） 2019 年 1-6 月（7）
(%)
平均总资产回报率 (ROAA) (1) 0.78% 0.76% 0.02 0.93%
加权平均净资产收益率(ROAE) (2) 12.10% 11.34% 0.76 13.73%
加权平均净资产收益率（扣除非经
12.07% 11.35% 0.72 13.73%
常性损益）(2)
成本收入比(3) 22.94% 22.08% 0.86 25.37%
信贷成本(4) 1.40% 1.87% (0.47) 1.81%
净利差(5) 2.03% 2.19% (0.16) 2.35%
净息差(6) 2.09% 2.27% (0.18) 2.44%
注：（1）平均总资产回报率=净利润/期初和期末总资产余额平均数。
（2）有关指标根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
（3）成本收入比=业务及管理费/营业收入。
（4）信贷成本=当年计提贷款及垫款减值损失/贷款及垫款平均余额。
（5）净利差=总生息资产平均收益率-总付息负债平均成本率。
（6）净息差=利息净收入/总生息资产平均余额。
（7）根据财政部、国资委、银保监会和证监会联合发布的《关于严格执行企业会计准
则 切实加强企业2020年年报工作的通知》（财会〔2021〕2号），2020年起，本
集团对信用卡消费分期相关收入进行了重分类，将其从手续费收入重分类至利息
收入，与利息收入和非利息收入相关比较期间财务指标均已重述。
1.3.3 规模指标
单位：百万元人民币
2021 年 2020 年 增幅 2019 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 （%） 12 月 31 日
总资产 7,816,329 7,511,161 4.06 6,750,433
贷款及垫款总额(1) 4,708,621 4,473,307 5.26 3,997,987
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2021 年 2020 年 增幅 2019 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 （%） 12 月 31 日
—公司贷款 2,329,112 2,170,400 7.31 1,955,519
—贴现贷款 405,403 411,007 (1.36) 311,654
—个人贷款 1,974,106 1,891,900 4.35 1,730,814
总负债 7,199,923 6,951,123 3.58 6,217,909
客户存款总额(1) 4,665,631 4,528,399 3.03 4,038,820
—公司活期存款(2) 1,909,179 1,915,266 (0.32) 1,674,923
—公司定期存款 1,787,800 1,674,846 6.74 1,485,727
—个人活期存款 352,348 327,110 7.72 275,526
—个人定期存款 616,304 611,177 0.84 602,644
同业及其他金融机构存放款项 1,095,523 1,163,641 (5.85) 951,122
拆入资金 67,801 57,756 17.39 92,539
归属于本行股东的权益总额 600,706 544,573 10.31 517,311
归属于本行普通股股东的权益总额 485,761 469,625 3.44 442,363
归属于本行普通股股东的每股净资
9.93 9.60 3.44 9.04
产（元）
注：（1）根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕
36号），基于实际利率法计提的金融工具利息应包含在相应金融工具的账面余额中。
自2018年起，本集团已按照上述通知要求编制财务报表。为便于分析，“贷款及垫
款总额”“客户存款总额”不含相关应计利息。
（2）公司活期存款包括对公客户活期存款和汇出及应解汇款。
1.3.4 资产质量指标
2021 年 2020 年 增减 2019 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 (%) 12 月 31 日
不良贷款率(1) 1.50% 1.64% (0.14) 1.65%
拨备覆盖率(2) 189.37% 171.68% 17.69 175.25%
贷款拨备率(3) 2.84% 2.82% 0.02 2.90%
注：（1）不良贷款率=不良贷款余额/贷款及垫款总额。
（2）拨备覆盖率=贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）/不良贷款
余额。
（3）贷款拨备率=贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）/贷款及垫
款总额。
1.3.5 非经常性损益项目
单位：百万元人民币
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
政府补助 68 31 19
非流动资产处置净损益 (1) 3 (32)
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 2019 年 1-6 月
其他净损益 33 (40) 55
非经常性损益净额 100 (6) 42
非经常性损益所得税影响额 (32) (27) (25)
非经常性损益税后利润影响净额 68 (33) 17
其中：影响母公司股东的非经常性损益 66 (19) 17
影响少数股东的非经常性损益 2 (14) -
1.3.6 其他主要监管指标
2021 年 2020 年 变动 2019 年
项目(注) 监管值
6 月 30 日 12 月 31 日 百分点 12 月 31 日
资本充足情况
核心一级资本充足率 ≥7.50% 8.63% 8.74% (0.11) 8.69%
一级资本充足率 ≥8.50% 10.71% 10.18% 0.53 10.20%
资本充足率 ≥10.50% 13.53% 13.01% 0.52 12.44%
杠杆情况
杠杆率 ≥4% 6.69% 6.40% 0.29 6.71%
流动性风险
流动性覆盖率 ≥100% 117.31% 135.14% (17.83) 149.27%
流动性比例
其中：本外币 ≥25% 56.48% 57.97% (1.49) 63.21%
人民币 ≥25% 56.55% 58.04% (1.49) 63.88%
外币 ≥25% 63.13% 71.56% (8.43) 60.51%
注：以上数据均按中国银行业监管口径计算，除流动性比例指标为本行口径外，其
他指标均为集团口径。
1.3.7 境内外会计准则差异
本集团根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的 2021 年 6 月末归属于
本行股东的净资产与报告期归属于本行股东的净利润无差异。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第二章 管理层讨论与分析
2.1 公司从事的主要业务
本行以建设成为“有担当、有温度、有特色、有价值”的最佳综合金融服务
提供者为发展愿景，充分发挥中信集团“金融+实业”综合平台优势，坚持“以
客为尊、改革推动、科技兴行、轻型发展、合规经营、人才强行”，向企业客户
和机构客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场业务、机构业务、投资银行
业务、交易银行业务、托管业务等综合金融解决方案，向个人客户提供零售银行、
信用卡、消费金融、财富管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化金融产
品及服务，全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需求。
2.2 核心竞争力
公司治理科学高效。本行积极推进中国特色现代化企业建设，坚持两个“一
以贯之”3，坚持市场化运行，不断完善公司治理和业务运营体制机制，形成了管
理高效、分工专业的组织架构体系。本行积极推进党的领导融入公司治理，搭建
了党委与“三会一层”各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的公司治理架
构，按照前台、中台、后台相分离的原则，建立起涵盖总行部门条线和分支行板
块的矩阵式管理模式。本行股东大会、董事会、监事会、高级管理层规范运作、
有效履职。
综合协同优势明显。本行充分发挥中信集团“金融+实业”的独特优势，勇
于创新协同模式，树立“中信协同+”品牌形象，释放中信协同的潜力与价值。
按照“一个中信、一个客户”原则，通过优化核心业务平台，重点做好融融协同
和产融协同，构建协同生态，持续提升企业服务能力。利用中信集团金融全牌照
资源，联合中信证券、中信建投证券、中信信托、华夏基金、中信保诚基金、中
信保诚保险等中信集团金融子公司，打造统一的“中信幸福财富”品牌，为个人
客户提供“有温度”的综合服务。
3 坚持党对国有企业的领导是重大政治原则，必须一以贯之；建立现代企业制度是国有企业改革的方向，
也必须一以贯之。
10
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
开拓创新活力凸显。本行是中国最早参与国内外金融市场融资的商业银行，
并以屡创中国现代金融史上多个第一而蜚声海内外。创新不仅是深植于本行的基
因，也是驱动本行发展的新引擎。本行传承和发扬“开拓创新”的中信风格，持
续推进产品和服务创新，在投行业务、跨境业务、机构业务、交易银行、汽车金
融、出国金融、信用卡、外汇做市、公募基金托管等业务领域形成了独特的竞争
优势。
风险防控科学有效。本行以建立“控风险有效、促发展有力”的风险管理体
系为目标，不断完善风险管理体制机制，加快统一授信、专职审批人体系、贷后
管理转型落地。继续加快智能风控体系建设，实现风险视图、行业及区域评级、
客户风险画像、财报可视化等功能，支持智能审批和智能预警，提升风险防控的
前瞻性和精准性。
金融科技全面赋能。本行始终坚持以科技赋能、创新驱动为核心动力，为业
务发展全面赋能，推动本行成为一流科技型银行。本行持续加大科技投入，提升
产品和服务竞争力，驱动业务和运营模式转型，打造数据驱动型业务发展模式。
平稳运行国内中大型银行首个自主分布式核心系统，金融科技综合赋能能力实现
全面跃升，人工智能、区块链等新技术创新应用由点及面深度渗透到业务各领域，
成为发展的重要生产力。
品牌文化特色鲜明。本行通过对三十多年发展所积淀的文化基因的提炼与升
华，确立了特色鲜明的企业文化。本行以成为“有担当、有温度、有特色、有价
值”的最佳综合金融服务提供者为发展愿景，坚持“客尊、诚信、创新、协作、
卓越”的核心价值观，积极践行“为客户谋价值、为员工谋幸福、为股东谋效益、
为社会尽责任”的企业使命。2021 年，本行在英国《银行家》杂志“全球银行品
牌 500 强排行榜”中排名第 16 位；本行一级资本在英国《银行家》杂志“世界
1000 家银行排名”中排名第 24 位。
人才队伍专业优秀。本行坚持以人为本，深化人力资源改革，建立以价值为
导向、以员工为中心的人才管理机制，搭建市场化、现代化的人力资源管理体制，
服务全行战略转型。本行通过科学合理的干部选拔机制，拓宽识人、选人渠道，
11
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
持续优化考核评价，不断强化激励约束，搭建专业技术晋升通道，大力培养核心
人才和年轻人才，打造了一支高素质的人才队伍。
2.3 经济、金融及监管环境
2021 年上半年，面对严峻复杂的国际形势、艰巨繁重的国内改革发展稳定
任务，我国保持战略定力，准确判断形势，需求持续回暖，经济增长在主要经济
体中保持较快水平。当前，一方面，我国已转向新发展阶段，加快构建以国内大
循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，发展具有多方面优势和条
件。另一方面，国内外环境依然严峻复杂，经济复苏进程中的不平衡问题凸显，
国内经济面临不少风险挑战。特别是今年以来，全球疫情多次反复，德尔塔变异
毒株的肆虐更增加了疫情防控的难度，对国内经济恢复也造成一定阻碍，大宗商
品涨价、极端天气突发等因素也增加了不确定性。
一方面，商业银行发展仍存挑战。全球疫情在变异毒株出现后呈现反弹，公
共部门和实体部门债务攀升，财政可持续性面临严峻挑战，资本市场估值缺乏经
济基本面支撑，主要经济体超宽松宏观政策的后续影响和货币政策转向的风险也
需要密切关注。同时，保护主义、单边主义上升，地缘政治紧张局势抬头，全球
产业链供应链受非经济因素严重冲击，经济复苏进程的不稳定性不确定性较大。
国内加强防范化解地方政府隐性债务风险，持续整治规范房地产市场秩序，相关
领域风险隐患可能增加；“双碳”政策的实施，会深远影响国家的能源结构和经
济结构，对商业银行相关行业的“进退”节奏也会产生重大影响。在防范化解金
融风险的大环境下，监管部门高度关注公司治理、消费者权益保护、声誉风险、
反洗钱等重点领域，“严监管、重处罚”态势延续，金融机构经营继续回归本源，
强化风险内控管理，追求高质量、可持续发展。
另一方面，商业银行发展面临新的机遇。2021 年是“十四五”规划的开局
之年。预计下半年宏观政策继续保持连续性、稳定性、可持续性，保持对经济恢
复的必要支持力度，使经济运行在合理区间。国内经济运行持续稳定恢复，创新
动能持续增强，企业质量效益稳步提升；金融创新日益丰富，为金融市场发展注
入更多新动能。围绕基础设施、科技创新、乡村振兴、“碳中和”等主题，融资
12
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
产品工具加快创新，融资渠道不断拓宽，首批公募房地产信托投资基金（REITs）、
创新债务融资工具、碳排放权交易市场等陆续落地，科创板、沪港通、深港通、
跨境理财通等安排也在加速推进，资本市场正迎来大发展。对互联网平台的规范
整治，数字货币的加速推进，也都为商业银行结构调整和转型发展提供了广阔空
间。
2.4 经营业绩概况
报告期内，面对复杂多变的内外部形势，本集团坚决贯彻落实党中央、国务
院决策部署和监管要求，以高质量可持续发展为主线，全力推动业务转型增效，
各项业务总体稳中有进，呈现良好的发展局面。
经营效益平稳增长，盈利结构进一步优化。报告期内，本集团实现营业收入
1,055.92亿元，同比增长3.51%，增速较一季度提升2.72个百分点；其中实现利息
净收入740.82亿元，同比增长0.21%；实现非利息净收入315.10亿元，同比增长
12.18%，非利息净收入占比29.84%，同比提升2.31个百分点。受益于营业收入增
长及资产质量向好，本集团实现归属于本行股东的净利润290.31亿元，同比增长
13.66%，增速达到近年来较好水平。
资产质量持续向好，不良指标实现“双降”。截至报告期末，本集团不良贷
款余额706.82亿元，比上年末减少27.70亿元，下降3.77%，比一季度末减少8.47亿
元；不良贷款率1.50%，比上年末下降0.14个百分点，比一季度末下降0.04个百分
点，在一季度基础上进一步“双降”；拨备覆盖率189.37%，比上年末上升17.69
个百分点；贷款拨备率2.84%，比上年末上升0.02个百分点。
业务规模稳步增长，服务实体经济质效提升。截至报告期末，本集团资产总
额 78,163.29 亿元，比上年末增长 4.06%；贷款及垫款总额（不含应计利息）
47,086.21 亿元，比上年末增长 5.26%；客户存款总额（不含应计利息）46,656.31
亿元，比上年末增长 3.03%。报告期内，本集团积极贯彻落实国家宏观政策，
加大重点领域信贷支持力度，绿色信贷、战略新兴产业、普惠金融、涉农
等各类贷款均呈现良好增长态势。
13
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2.5 财务报表分析
2.5.1 利润表项目分析
报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润 290.31 亿元，同比增长
13.66%。下表列示出报告期内本集团主要利润表项目变化。根据财政部、国资委、
银保监会和证监会联合发布的《关于严格执行企业会计准则 切实加强企业 2020
年年报工作的通知》，2020 年起，本集团对信用卡消费分期相关收入进行了重分
类，将其从手续费收入重分类至利息收入，与利息收入和非利息收入相关比较期
间财务指标均已重述。
单位：百万元人民币
项目 2021年1-6月 2020年1-6月 增减额 增幅（%）
营业收入 105,592 102,013 3,579 3.51
—利息净收入 74,082 73,924 158 0.21
—非利息净收入 31,510 28,089 3,421 12.18
营业支出 (70,687) (71,262) 575 (0.81)
—税金及附加 (1,091) (1,012) (79) 7.81
—业务及管理费 (24,226) (22,525) (1,701) 7.55
—信用及其他资产减值损失 (45,370) (47,725) 2,355 (4.93)
营业外收支净额 18 (5) 23 上年同期为负
利润总额 34,923 30,746 4,177 13.59
所得税 (5,443) (4,782) (661) 13.82
净利润 29,480 25,964 3,516 13.54
其中：归属于本行股东的净利润 29,031 25,541 3,490 13.66
2.5.1.1 营业收入
报告期内，本集团实现营业收入1,055.92亿元，同比增长3.51%。其中，利息
净收入占比70.2%，同比下降2.3个百分点；非利息净收入占比29.8%，同比上升
2.3个百分点。
单位：%
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
利息净收入 70.2 72.5
非利息净收入 29.8 27.5
合计 100.0 100.0
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2.5.1.2 利息净收入
报告期内，本集团实现利息净收入740.82亿元，同比增加1.58亿元，增长0.21%。
下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。资产负债项
目平均余额为日均余额。
单位：百万元人民币
2021年1-6月 2020年1-6月
项目 平均收益率/ 平均收益率/
平均余额 利息 成本率 平均余额 利息 成本率
（%） （%）
生息资产
贷款及垫款 4,617,203 115,707 5.05 4,123,304 111,865 5.46
（ ）
金融投资 1 1,729,170 29,753 3.47 1,591,437 29,930 3.78
存放中央银行款项 413,509 3,083 1.50 412,712 3,030 1.48
存放同业款项及拆出资金 351,940 3,357 1.92 367,737 4,009 2.19
买入返售金融资产 49,347 467 1.91 61,055 450 1.48
小计 7,161,169 152,367 4.29 6,556,245 149,284 4.58
付息负债
客户存款 4,605,657 45,366 1.99 4,264,315 46,006 2.17
同业及其他金融机构存放
1,245,407 15,521 2.51 1,088,810 13,701 2.53
款项及拆入资金
已发行债务凭证 819,011 12,850 3.16 656,225 10,743 3.29
向中央银行借款 229,785 3,426 3.01 218,284 3,620 3.34
卖出回购金融资产款 81,422 896 2.22 98,496 1,047 2.14
其他 10,980 226 4.15 11,284 243 4.33
小计 6,992,262 78,285 2.26 6,337,414 75,360 2.39
利息净收入 74,082 73,924
（ ）
净利差 2 2.03 2.19
净息差（3） 2.09 2.27
注：（1）金融投资包括债权投资和其他债权投资。
（2）净利差=总生息资产平均收益率-总付息负债平均成本率。
（3）净息差=利息净收入/总生息资产平均余额。
本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2021年1-6月对比2020年1-6月
项目
规模因素 利率因素 合计
资产
贷款及垫款 13,410 (9,568) 3,842
金融投资 2,589 (2,766) (177)
存放中央银行款项 6 47 53
存放同业款项及拆出资金 (172) (480) (652)
买入返售金融资产 (86) 103 17
利息收入变动 15,747 (12,664) 3,083
负债
客户存款 3,683 (4,323) (640)
同业及其他金融机构存放款项 1,970 (150) 1,820
及拆入资金
已发行债务凭证 2,663 (556) 2,107
向中央银行借款 191 (385) (194)
卖出回购金融资产款 (182) 31 (151)
其他 (7) (10) (17)
利息支出变动 8,318 (5,393) 2,925
利息净收入变动 7,429 (7,271) 158
净息差和净利差
2020年以来，本集团积极响应国家政策导向，坚持让利实体经济，贷款利率
趋势性下行。2021年上半年，相关影响持续释放，银行利差空间进一步收窄。报
告期内，本集团净息差为2.09%，同比下降0.18个百分点；净利差为2.03%，同比
下降0.16个百分点。为应对净息差下行压力，本集团按照“量价平衡”原则强化
资产负债管理，一方面着力拓展低成本负债来源，降低存款成本，上半年存款成
本率1.99%，同比下降0.18个百分点，较上年全年下降0.11个百分点；另一方面继
续加强服务实体经济力度，适度以量补价，同时积极引导新发放贷款定价合理回
升，努力改善息差水平，二季度以来净息差逐步企稳。
2.5.1.3 利息收入
报告期内，本集团实现利息收入1,523.67亿元，同比增加30.83亿元，增长
2.07%，主要是生息资产规模增长所致。贷款及垫款利息收入是利息收入的主要
组成部分。
16
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
贷款及垫款利息收入
报告期内，本集团贷款及垫款利息收入为1,157.07亿元，同比增加38.42亿元，
增长3.43%，主要原因为贷款及垫款平均余额增加4,938.99亿元，增长11.98%，抵
消了平均收益率下降0.41个百分点的影响。其中，收益较高的个人贷款平均余额
增加2,100.86亿元。
按期限结构分类
单位：百万元人民币
2021年1-6月 2020年1-6月
项目 平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
短期贷款 1,540,979 40,655 5.32 1,422,829 38,853 5.49
中长期贷款 3,076,224 75,052 4.92 2,700,475 73,012 5.44
合计 4,617,203 115,707 5.05 4,123,304 111,865 5.46
按业务类别分类
单位：百万元人民币
2021年1-6月 2020年1-6月
项目 平均收益 平均收益
平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
率（%） 率（%）
公司贷款 2,302,874 52,769 4.62 2,046,246 51,729 5.08
贴现贷款 377,385 5,515 2.95 350,200 4,947 2.84
个人贷款 1,936,944 57,423 5.98 1,726,858 55,189 6.43
合计 4,617,203 115,707 5.05 4,123,304 111,865 5.46
金融投资利息收入
报告期内，本集团金融投资利息收入为297.53亿元，同比减少1.77亿元，下
降0.59%，主要由于金融投资平均收益率下降0.31个百分点抵消平均余额增加
1,377.33亿元所致。
存放中央银行款项利息收入
报告期内，本集团存放中央银行款项利息收入为30.83亿元，同比增加0.53
亿元，增长1.75%，主要由于平均余额增加7.97亿元，同时存放央行款项收益率
同比上升0.02个百分点所致。
17
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
存放同业款项及拆出资金利息收入
报告期内，本集团存放同业款项及拆出资金利息收入33.57亿元，同比减少
6.52亿元，下降16.26%，主要由于存放同业款项及拆出资金平均收益率下降0.27
个百分点同时平均余额减少157.97亿元影响所致。
买入返售金融资产利息收入
报告期内，本集团买入返售金融资产利息收入4.67亿元，同比增加0.17亿元，
增长3.78%，主要由于买入返售金融资产平均收益率上升0.43个百分点抵消平均
余额减少117.08亿元影响所致。
2.5.1.4 利息支出
报告期内，本集团利息支出782.85亿元，同比增加29.25亿元，增长3.88%，
主要是付息负债规模增加所致。
客户存款利息支出
报告期内，本集团客户存款利息支出为453.66亿元，同比减少6.40亿元，下
降1.39%，主要是本集团持续优化存款结构，压降高成本存款，积极拓展结算存
款，客户存款平均成本率下降0.18个百分点，抵消了客户存款平均余额增加
3,413.42亿元的影响所致。
单位：百万元人民币
项目 2021年1-6月 2020年1-6月
平均成本 平均成本
平均余额 利息支出 平均余额 利息支出
率（%） 率（%）
公司存款
定期 1,778,403 23,634 2.68 1,742,944 26,335 3.04
活期 1,910,291 12,089 1.28 1,619,392 8,676 1.08
小计 3,688,694 35,723 1.95 3,362,336 35,011 2.09
个人存款
定期 625,229 9,260 2.99 630,717 10,618 3.39
活期 291,734 383 0.26 271,262 377 0.28
小计 916,963 9,643 2.12 901,979 10,995 2.45
合计 4,605,657 45,366 1.99 4,264,315 46,006 2.17
18
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出
报告期内，本集团同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出为
155.21亿元，同比增加18.20亿元，增长13.28%，主要是同业及其他金融机构存放
款项及拆入资金平均余额增加1,565.97亿元抵消平均成本率下降0.02个百分点影
响所致。
已发行债务凭证利息支出
报告期内，本集团已发行债务凭证利息支出128.50亿元，同比增加21.07亿元，
增长19.61%，主要由于已发行债务凭证平均余额增加1,627.86亿元抵消平均成本
率下降0.13个百分点影响所致。
向中央银行借款利息支出
报告期内，本集团向中央银行借款利息支出34.26亿元，同比减少1.94亿元，
下降5.36%，主要由于向中央银行借款平均成本率下降0.33个百分点抵消平均余
额增加115.01亿元所致。
卖出回购金融资产款利息支出
报告期内，本集团卖出回购金融资产款利息支出为8.96亿元，同比减少1.51
亿元，下降14.42%，主要由于卖出回购金融资产款平均余额减少170.74亿元抵消
平均成本率上升0.08个百分点所致。
其他利息支出
报告期内，本集团其他利息支出为 2.26 亿元，同比减少 0.17 亿元，主要由
于租赁负债平均成本率下降所致。
2.5.1.5 非利息净收入
报告期内，本集团实现非利息净收入315.10亿元，同比增加34.21亿元，增
长12.18%。
19
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 增减额 增幅（%）
手续费及佣金净收入 19,349 16,367 2,982 18.22
投资收益 7,331 9,718 (2,387) (24.56)
公允价值变动损益 3,035 863 2,172 251.68
汇兑净收益 1,471 1,019 452 44.36
其他净损益(注) 324 122 202 165.57
合计 31,510 28,089 3,421 12.18
注：其他净损益包括资产处置损益、其他收益及其他业务损益。
2.5.1.6 手续费及佣金净收入
报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入193.49亿元，同比增加29.82亿元，
增长18.22%，占营业净收入的18.32%，同比上升2.28个百分点。其中：托管及其
他受托业务佣金同比增加21.84亿元，增长53.24%，主要是本集团加大轻资本转
型，理财业务手续费大幅增加所致；银行卡手续费同比增加9.55亿元，增长13.97%，
主要是国内疫情得到有效控制，国民经济稳定恢复，客户消费意愿回升，信用卡
手续费增加所致；结算与清算手续费同比增加2.97亿元，增长43.74%，主要是信
用证等业务收入增加所致；代理业务手续费同比减少8.85亿元，下降18.94%，主
要是证券化资产代理服务费同比减少所致。
单位：百万元人民币
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 增减额 增幅（%）
银行卡手续费 7,793 6,838 955 13.97
代理业务手续费 3,787 4,672 (885) (18.94)
托管及其他受托业务佣金 6,286 4,102 2,184 53.24
担保及咨询手续费 2,586 2,524 62 2.46
结算与清算手续费 976 679 297 43.74
其他手续费 61 42 19 45.24
手续费及佣金收入小计 21,489 18,857 2,632 13.96
手续费及佣金支出 (2,140) (2,490) 350 (14.06)
手续费及佣金净收入 19,349 16,367 2,982 18.22
2.5.1.7 投资收益、公允价值变动损益
报告期内，本集团投资收益、公允价值变动损益合计为103.66亿元，同比减
少2.15亿元，主要是证券投资收益减少所致。总体来看，上半年市场利率震荡运
20
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
行，缺乏趋势性交易机会，本集团针对市场变化，积极把握市场节奏，主动优化
业务结构，提高波段操作频率，二季度以来收入走势优于上年同期。
2.5.1.8 业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费242.26亿元，同比增加17.01亿元，增长7.55%，
其中，员工成本同比增加13.80亿元，增长10.43%，主要是受员工数量同比增长及
员工保险阶段性减免政策到期等因素影响；其他一般及行政费用同比增加2.78亿
元，增长5.50%，主要原因是随着疫情缓解以及国内经济恢复，本集团加大了市
场营销资源投入。
报告期内，本集团成本收入比为22.94%，同比上升0.86个百分点。
单位：百万元人民币
项目 2021年1-6月 2020年1-6月 增减额 增幅（%）
员工成本 14,606 13,226 1,380 10.43
物业及设备支出及摊销费 4,284 4,241 43 1.01
其他一般及行政费用 5,336 5,058 278 5.50
合计 24,226 22,525 1,701 7.55
成本收入比 22.94% 22.08% 上升 0.86 个百分点
2.5.1.9 信用及其他资产减值损失
报告期内，本集团信用及其他资产减值损失合计453.70亿元，同比减少23.55
亿元，下降4.93%。其中，计提贷款及垫款减值损失320.93亿元，同比减少61.60
亿元，下降16.10%，主要是本集团近年来持续加大风险处置化解力度，资产质量
向好，减少了拨备对财务资源的消耗；计提金融投资减值损失108.77亿元，同比
增加41.98亿元，增长62.85%，主要是对回表的理财资产按照其风险情况计提了
减值损失。有关本集团贷款及垫款减值准备的分析参见本章“贷款质量分析”部
分。
单位：百万元人民币
项目 2021年1-6月 2020年1-6月 增减额 增幅（%）
贷款及垫款 32,093 38,253 (6,160) (16.10)
金融投资 10,877 6,679 4,198 62.85
21
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
项目 2021年1-6月 2020年1-6月 增减额 增幅（%）
应收利息 1,956 2,066 (110) (5.32)
同业业务（注） (26) (10) (16) 160.00
其他应收款 244 203 41 20.20
表外项目 185 38 147 386.84
抵债资产 41 496 (455) (91.73)
合计 45,370 47,725 (2,355) (4.93)
注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产的减值损失。
2.5.1.10 所得税费用
报告期内，本集团所得税费用为54.43亿元，同比增加6.61亿元，增长13.82%。
报告期内实际税率为15.59%，同比上升0.04个百分点。
单位：百万元人民币
项目 2021年1-6月 2020年1-6月 增减额 增幅（%）
税前利润 34,923 30,746 4,177 13.59
所得税费用 5,443 4,782 661 13.82
实际税率 15.59% 15.55% 上升 0.04 个百分点
2.5.2 资产负债项目分析
2.5.2.1 资产
截至报告期末，本集团资产总额 78,163.29 亿元，比上年末增长 4.06%，主
要由于本集团贷款及垫款、金融投资增加所致。
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
贷款及垫款总额 4,708,621 60.2 4,473,307 59.6
贷款及垫款应计利息 12,901 0.2 12,592 0.2
减：贷款及垫款减值准备(1) (133,353) (1.7) (125,703) (1.7)
贷款及垫款净额 4,588,169 58.7 4,360,196 58.1
金融投资总额 2,241,170 28.7 2,089,736 27.8
金融投资应计利息 18,528 0.2 16,766 0.2
减：金融投资减值准备(2) (25,872) (0.3) (13,770) (0.2)
金融投资净额 2,233,826 28.6 2,092,732 27.8
长期股权投资 5,592 0.1 5,674 0.1
现金及存放中央银行款项 441,162 5.6 435,169 5.8
存放同业款项及拆出资金 235,140 3.0 301,772 4.0
22
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
买入返售金融资产 97,963 1.3 111,110 1.5
其他(3) 214,477 2.7 204,508 2.7
合计 7,816,329 100.0 7,511,161 100.0
注：（1）贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的贷款及垫款减值准备和以摊余成本计量
的贷款及垫款应计利息减值准备。
（2）金融投资减值准备包括以摊余成本计量的金融投资减值准备和以摊余成本计量的金
融投资应计利息减值准备。
（3）其他包括贵金属、衍生金融资产、投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉、使
用权资产、递延所得税资产以及其他资产等。
贷款及垫款
截至报告期末，本集团贷款及垫款总额（不含应计利息）47,086.21 亿元，比
上年末增长 5.26%。贷款及垫款净额占总资产比例为 58.7%，比上年末上升 0.6
个百分点。以摊余成本计量的贷款及垫款占贷款及垫款总额比例为 90.9%。本集
团贷款及垫款按计量属性分类情况如下表所示：
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
以摊余成本计量的贷款及垫款 4,279,708 90.9 4,054,780 90.6
以公允价值计量且其变动计入其他
428,913 9.1 411,403 9.2
综合收益的贷款及垫款
以公允价值计量且其变动计入当期
- - 7,124 0.2
损益的贷款及垫款
贷款及垫款总额 4,708,621 100.0 4,473,307 100.0
有关本集团贷款及垫款分析参见本章“贷款质量分析”部分。
金融投资
截至报告期末，本集团金融投资总额（不含应计利息）22,411.70亿元，比上
年末增加1,514.34亿元，增长7.25%，主要是本集团债券投资、基金投资及资金信
托计划投资增加所致。
本集团金融投资按产品分类情况如下表所示：
23
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
债券投资 1,524,033 68.0 1,436,715 68.8
投资基金 364,663 16.3 286,800 13.7
资金信托计划 228,612 10.2 190,517 9.1
定向资产管理计划 71,033 3.2 104,336 5.0
存款证及同业存单 37,174 1.6 54,304 2.6
权益工具投资 13,924 0.6 12,665 0.6
理财产品及通过结构化主
1,731 0.1 4,399 0.2
体进行的投资
金融投资总额 2,241,170 100.0 2,089,736 100.0
本集团金融投资按计量属性分类情况如下表所示：
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期
495,232 22.1 405,632 19.4
损益的金融投资
以摊余成本计量的金融投资 1,098,465 49.0 962,990 46.1
以公允价值计量且其变动计入其他
643,108 28.7 717,554 34.3
综合收益的金融投资
指定以公允价值计量且其变动计入
4,365 0.2 3,560 0.2
其他综合收益的金融投资
金融投资总额 2,241,170 100.0 2,089,736 100.0
债券投资
截至报告期末，本集团债券投资15,240.33亿元，比上年末增加873.18亿元，
增长6.08%，主要是金融债券和政府债券投资增加所致。
债券投资发行机构分类
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
同业及其他金融机构 419,537 27.5 373,933 26.0
政府 875,992 57.5 840,445 58.5
政策性银行 119,668 7.9 118,201 8.2
企业实体 107,001 7.0 102,142 7.1
公共实体 1,835 0.1 1,994 0.2
合计 1,524,033 100.0 1,436,715 100.0
24
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
重大金融债券投资明细
下表为2021年6月30日本集团持有重大金融债券投资明细情况：
单位：百万元人民币
到期日 票面利率 减值
债券名称 账面价值
（日/月/年） （%） 准备
2020年政策性银行债券 6,780 06/07/2021 2.11% -
2021年政策性银行债券 6,450 04/03/2024 3.11% -
2020年政策性银行债券 6,381 10/01/2025 3.23% -
2020年政策性银行债券 4,979 07/08/2023 3.00% -
2021年政策性银行债券 4,734 04/03/2024 3.19% -
2021年政策性银行债券 4,566 08/01/2024 2.98% -
2019年政策性银行债券 4,528 14/08/2024 3.24% -
2019年政策性银行债券 4,514 18/07/2022 3.12% -
2020年政策性银行债券 4,471 22/12/2023 0.65% -
2021年政策性银行债券 4,263 19/04/2022 2.48% -
合计 51,666 -
注：未包含按预期信用损失模型要求计提的第一阶段损失准备。
长期股权投资
截至报告期末，本集团长期股权投资净额55.92亿元，比上年末下降1.45%。
报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。详情请参阅财务报告附注11
“长期股权投资”。
单位：百万元人民币
2021年 2020年
项目
6月30日 12月31日
对合营企业投资 5,071 5,044
对联营企业投资 521 630
减值准备 - -
长期股权投资净额 5,592 5,674
衍生金融工具
截至报告期末，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。
相关详情请参阅财务报告附注 7“衍生金融资产/负债”。
25
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目 公允价值 公允价值
名义本金 名义本金
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 2,679,219 7,108 7,012 3,058,057 9,395 9,138
货币衍生工具 2,059,367 17,573 17,152 1,977,918 30,363 30,588
其他衍生工具 14,434 600 26 19,245 306 83
合计 4,753,020 25,281 24,190 5,055,220 40,064 39,809
抵债资产
截至报告期末，本集团抵债资产余额27.39亿元，已计提减值准备13.59亿元，
账面净值13.80亿元。
单位：百万元人民币
项目 2021年6月30日 2020年12月31日
抵债资产原值 2,739 2,690
—土地、房屋及建筑物 2,737 2,688
—其他 2 2
抵债资产减值准备 (1,359) (1,323)
—土地、房屋及建筑物 (1,359) (1,323)
抵债资产账面价值合计 1,380 1,367
减值准备变动
单位：百万元人民币
2020年 本期计提 本期核销 (1) 2021年
项目 其他
12月31日 /转回 及转出 6月30日
贷款及垫款(2) 126,100 32,093 (29,677) 5,333 133,849
金融投资(3) 16,388 10,877 (41) 902 28,126
同业业务(4) 283 (26) - (1) 256
其他资产(5) 4,980 2,200 (1,743) (32) 5,405
表外项目 6,725 185 - (9) 6,901
信用减值准备小计 154,476 45,329 (31,461) 6,193 174,537
抵债资产 1,323 41 (16) 11 1,359
其他资产减值准备小计 1,323 41 (16) 11 1,359
合计 155,799 45,370 (31,477) 6,204 175,896
注：（1）其他变动包括收回已核销和由于汇率变动产生的影响。
（2）贷款及垫款减值准备包括以摊余成本计量的贷款及垫款减值准备和以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的贷款及垫款减值准备。
（3）金融投资减值准备包括债权投资减值准备和其他债权投资减值准备。
（4）同业业务减值准备包括存放同业款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金
26
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
融资产减值准备。
（5）其他资产减值准备包括其他应收款减值准备、各项金融资产应计利息减值准备。
2.5.2.2 负债
截至报告期末，本集团负债总额 71,999.23 亿元，比上年末增长 3.58%，主
要由于客户存款及已发行债务凭证增加所致。
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
向中央银行借款 243,206 3.4 224,391 3.2
客户存款 4,711,500 65.4 4,572,286 65.8
同业及其他金融机构存放款项
1,163,324 16.2 1,221,397 17.6
及拆入资金
卖出回购金融资产款 69,158 1.0 75,271 1.1
已发行债务凭证 901,735 12.5 732,958 10.5
其他(注) 111,000 1.5 124,820 1.8
合计 7,199,923 100.0 6,951,123 100.0
注：其他包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、预计负债、租赁
负债、递延所得税负债以及其他负债等。
客户存款
截至报告期末，本集团客户存款总额（不含应计利息）46,656.31 亿元，比上
年末增加 1,372.32 亿元，增长 3.03%；客户存款占总负债的比例为 65.4%，比上
年末下降 0.4 个百分点。本集团公司存款余额为 36,969.79 亿元，比上年末增加
1,068.67 亿元，增长 2.98%；个人存款余额为 9,686.52 亿元，比上年末增加 303.65
亿元，增长 3.24%。
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司存款
活期 1,909,179 40.5 1,915,266 41.9
定期 1,787,800 37.9 1,674,846 36.6
小计 3,696,979 78.4 3,590,112 78.5
个人存款
活期 352,348 7.5 327,110 7.1
定期 616,304 13.1 611,177 13.4
小计 968,652 20.6 938,287 20.5
客户存款总额 4,665,631 99.0 4,528,399 99.0
27
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
应计利息 45,869 1.0 43,887 1.0
客户存款合计 4,711,500 100.0 4,572,286 100.0
客户存款币种结构
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
人民币 4,283,710 90.9 4,140,522 90.6
外币 427,790 9.1 431,764 9.4
合计 4,711,500 100.0 4,572,286 100.0
按地理区域划分的存款分布情况
单位：百万元人民币
2021年6月30日 2020年12月31日
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
总部 3,021 0.1 2,964 0.1
环渤海地区 1,179,573 25.0 1,173,136 25.7
长江三角洲 1,331,899 28.3 1,235,959 27.0
珠江三角洲及海峡西岸 782,866 16.6 761,122 16.6
中部地区 603,182 12.8 577,262 12.6
西部地区 455,909 9.7 460,123 10.1
东北地区 92,523 1.9 98,981 2.2
境外 262,527 5.6 262,739 5.7
合计 4,711,500 100.0 4,572,286 100.0
2.5.3 股东权益
截至报告期末，本集团股东权益 6,164.06 亿元，比上年末增长 10.07%。报
告期内，本集团股东权益变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币
2021年1-6月
项目 其他 其他综 盈余公积及 少数
股本 资本公积 未分配利润 合计
权益工具 合收益 一般风险准备 股东权益
2020年12月31日 48,935 78,083 59,216 109 134,605 223,625 15,465 560,038
(一)净利润 29,031 449 29,480
(二)其他综合收益 (466) (29) (495)
(三)所有者投入和
39,997 39,997
减少资本
(四)利润分配 12 (12,441) (185) (12,614)
2021年6月30日 48,935 118,080 59,216 (357) 134,617 240,215 15,700 616,406
28
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2.5.4 贷款质量分析
报告期内，本集团不良贷款额、不良贷款率均出现下降，总体贷款质量和拨
备覆盖率保持稳健水平。截至报告期末，本集团贷款总额 47,086.21 亿元，较上
年末增加 2,353.14 亿元；不良贷款率 1.50%，较上年末下降 0.14 个百分点；不良
贷款拨备覆盖率 189.37%，较上年末上升 17.69 个百分点；贷款拨备率 2.84%，
较上年末上升 0.02 个百分点。
按产品划分的贷款集中度
截至报告期末，本集团公司贷款（不含票据贴现）余额 23,291.12 亿元，较
上年末增加 1,587.12 亿元，增长 7.31%；个人贷款余额 19,741.06 亿元，较上年
末增加 822.06 亿元，增长 4.35%；票据贴现余额 4,054.03 亿元，较上年减少 56.04
亿元，下降 1.36%。本集团公司不良贷款（不含票据贴现）余额较上年末减少 39.69
亿元，不良贷款率较上年末下降 0.33 个百分点；个人不良贷款余额较上年末增
加 11.96 亿元，不良贷款率较上年末上升 0.02 个百分点。
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占比 不良贷款 不良率 占比 不良贷款 不良率
余额 余额
(%) 余额 (%) (%) 余额 (%)
公司贷款 2,329,112 49.46 48,588 2.09 2,170,400 48.52 52,557 2.42
个人贷款 1,974,106 41.93 22,091 1.12 1,891,900 42.29 20,895 1.10
票据贴现 405,403 8.61 3 0.00 411,007 9.19 0.00 0.00
贷款合计 4,708,621 100.00 70,682 1.50 4,473,307 100.00 73,452 1.64
按担保方式划分的贷款分布情况
报告期内，本集团贷款担保结构基本稳定。截至报告期末，本集团信用及保
证贷款余额 18,126.85 亿元，较上年末增加 1,815.66 亿元，占比为 38.50%，较上
年末上升 2.03 个百分点；抵押和质押贷款余额 24,905.33 亿元，较上年末增加
593.52 亿元，占比为 52.89%，较上年末下降 1.45 个百分点。
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
担保方式
余额 占比(%) 余额 占比(%)
信用贷款 1,265,202 26.87 1,118,670 25.01
29
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
保证贷款 547,483 11.63 512,449 11.46
抵押贷款 1,997,059 42.41 1,979,989 44.25
质押贷款 493,474 10.48 451,192 10.09
小计 4,303,218 91.39 4,062,300 90.81
票据贴现 405,403 8.61 411,007 9.19
贷款合计 4,708,621 100.00 4,473,307 100.00
按地区划分的贷款集中度
截至报告期末，本集团贷款总额 47,086.21 亿元，较上年末增加 2,353.14 亿
元，增长 5.26%。从余额看，环渤海地区、长江三角洲和珠江三角洲及海峡西岸
贷款余额居前三位，分别为 12,711.20 亿元、11,921.59 亿元和 7,171.19 亿元，占
比分别为 26.99%、25.32%和 15.23%。从增速看，长江三角洲、中部地区、中国
境外地区贷款增长最快，分别达到 9.40%、8.88%和 8.26%。从不良贷款区域分布
看，本集团不良贷款主要集中在环渤海地区、长江三角洲和中部地区，不良贷款
余额累计 515.47 亿元，占比 72.93%。从不良贷款增量分布看，长江三角洲增加
最多，为 26.77 亿元，不良贷款率上升 0.14 个百分点；其次是中部地区增加 17.07
亿元，不良贷款率上升 0.14 个百分点。
不良贷款区域分布变化的主要原因：一是长江三角洲、中部等地区个别大额
客户出现风险降级不良，导致该地区不良增加较多；二是环渤海等地区的不良资
产处置力度较大，不良余额下降明显。
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占比 不良贷款 不良率 占比 不良贷款 不良率
余额 余额
(%) 余额 (%) (%) 余额 (%)
环渤海地区 1,271,120 26.99 28,041 2.21 1,269,385 28.38 33,283 2.62
长江三角洲 1,192,159 25.32 12,768 1.07 1,089,758 24.37 10,091 0.93
珠江三角洲
717,119 15.23 6,208 0.87 681,024 15.22 6,264 0.92
及海峡西岸
西部地区 564,345 11.99 8,045 1.43 544,949 12.18 9,279 1.70
中部地区 666,840 14.16 10,738 1.61 612,438 13.69 9,031 1.47
东北地区 95,034 2.02 1,910 2.01 89,167 1.99 2,520 2.83
中国境外 202,004 4.29 2,972 1.47 186,586 4.17 2,984 1.60
贷款合计 4,708,621 100.00 70,682 1.50 4,473,307 100.00 73,452 1.64
注：环渤海地区包括总部。
30
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
按行业划分的公司类贷款集中度
截至报告期末，本集团公司贷款余额中，租赁和商业服务业，水利、环境和
公共设施管理业居前两位，贷款余额分别为 4,427.95 亿元和 3,693.39 亿元，合计
占公司贷款的 34.87%，较上年末上升 0.20 个百分点。房地产业贷款余额为
2,967.26 亿元，占比 12.74%，较上年末下降 0.51 个百分点，制造业贷款余额为
3,441.26 亿元，占比 14.78%，较上年末下降 0.28 个百分点。从增速看，建筑业，
电力、燃气及水的生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，水利、环境和公共
设施管理业，增长速度相对较快，分别较上年末增长 15.05%、12.79%、9.16%、
8.95%，均高于公司贷款平均增长率。
截至报告期末，本集团公司不良贷款主要集中在制造业和房地产业两个行业，
不良贷款余额占比合计达到 41.16%，但资产质量继续呈现好转趋势，两个行业
不良贷款余额较上年末分别减少 2.96 亿元和 3.98 亿元，不良贷款率较上年末分
别下降 0.25 个百分点和 0.24 个百分点。
截至报告期末，本集团租赁和商业服务业，电力、燃气及水的生产和供应业
不良贷款余额分别较上年末增加 7.46 亿元、1.83 亿元，不良贷款率分别上升 0.13、
0.10 个百分点。批发和零售业不良贷款余额较上年末减少 43.93 亿元，不良贷款
率下降 2.86 个百分点。租赁和商业服务业，电力、燃气及水的生产和供应业不良
贷款余额上升的主要原因是由于个别地方政府融资平台、国企客户出现风险降级
不良所致。
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占比 不良贷 不良率 占比 不良贷款 不良率
余额 余额
(%) 款余额 (%) (%) 余额 (%)
制造业 344,126 14.78 10,766 3.13 326,803 15.06 11,062 3.38
房地产业 296,726 12.74 9,235 3.11 287,608 13.25 9,633 3.35
批发和零售业 159,070 6.83 6,841 4.30 156,957 7.23 11,234 7.16
交通运输、仓储和
146,688 6.30 1,515 1.03 134,379 6.19 1,448 1.08
邮政业
水利、环境和公共
369,339 15.86 239 0.06 339,006 15.62 874 0.26
设施管理业
建筑业 114,927 4.93 5,190 4.52 99,894 4.60 5,830 5.84
租赁和商业服务业 442,795 19.01 2,960 0.67 413,523 19.05 2,214 0.54
31
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
电力、燃气及水的
97,004 4.16 841 0.87 86,006 3.96 658 0.77
生产和供应业
公共及社会机构 11,498 0.49 248 2.16 10,701 0.49 248 2.32
其他 346,939 14.90 10,753 3.10 315,523 14.55 9,356 2.97
公司贷款合计 2,329,112 100.00 48,588 2.09 2,170,400 100.00 52,557 2.42
公司类贷款客户集中度
本集团重点关注对公司类贷款客户的集中风险控制。报告期内，本集团符合
有关借款人集中度的监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体，因
此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。
2021 年 2020 年 2019 年
主要监管指标 监管标准
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
单一最大客户贷款比例(%)(1) ≤10 1.75 4.31 2.27
最大十家客户贷款比例(%)(2) ≤50 11.53 15.74 13.12
注：（1）单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额╱资本净额。
（2）最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款合计余额╱资本净额。
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日
行业 占贷款总额 占监管资本
余额
百分比(%) 百分比(%)
借款人 A 租赁和商务服务业 13,381 0.28 1.75
借款人 B 交通运输、仓储和邮政业 9,668 0.21 1.27
借款人 C 公共管理、社会保障和社会组织 9,484 0.20 1.24
借款人 D 房地产业 8,804 0.19 1.15
借款人 E 房地产业 8,656 0.18 1.13
借款人 F 房地产业 8,000 0.17 1.05
借款人 G 交通运输、仓储和邮政业 7,966 0.17 1.04
借款人 H 房地产业 7,600 0.16 0.99
借款人 I 房地产业 7,584 0.16 0.99
借款人 J 租赁和商务服务业 6,996 0.15 0.92
贷款合计 88,139 1.87 11.53
截至报告期末，本集团最大十家公司类贷款客户的贷款余额合计 881.39 亿
元，占贷款总额的 1.87%，占资本净额的 11.53 %。
贷款风险分类情况
本集团根据原中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
贷资产质量。《贷款风险分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关
注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。
报告期内，本行持续加强贷款风险分类集中化管理，不断完善信贷资产风险
分类管理体制，在坚持“贷款回收的安全性”这一核心标准基础上，充分考虑影
响信贷资产质量的各项因素，针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。
本行实行的贷款风险分类认定流程依次为经营机构执行贷后检查，分行业务
管理部门提出初步意见、分行信贷管理部门初步认定、分行风险总监审定和总行
最终认定。本行对风险状况发生重大变化的贷款实施动态风险分类调整。
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
正常贷款 4,637,939 98.50 4,399,855 98.36
正常类 4,536,265 96.34 4,309,842 96.35
关注类 101,674 2.16 90,013 2.01
不良贷款 70,682 1.50 73,452 1.64
次级类 28,793 0.61 43,704 0.98
可疑类 31,983 0.68 26,206 0.58
损失类 9,906 0.21 3,542 0.08
贷款合计 4,708,621 100.00 4,473,307 100.00
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款，不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和
损失类贷款。
截至报告期末，本集团正常类贷款余额较上年末增加 2,264.23 亿元，占比
96.34%，较上年末下降 0.01 个百分点；关注类贷款余额较上年末增加 116.61 亿
元，占比 2.16%，较上年末上升 0.15 个百分点。本集团按照监管风险分类标准确
认的不良贷款余额为 706.82 亿元，较上年末减少 27.70 亿元；不良贷款率 1.50%，
较上年末下降 0.14 个百分点。
报告期内，本集团不良贷款余额、不良率呈现“双降”。报告期内，国内外
宏观经济形势依然严峻，实体经济仍未从根本上摆脱困境。但本集团于 2021 年
初对贷款质量的变化趋势做了充分的预期和应对准备，采取了针对性的风险防范
和化解措施，加大了风险化解及不良处置力度，不良贷款的变动情况处于预计和
控制的范围内，因此不良贷款余额、不良率出现下降。
贷款迁徙情况
33
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
下表列示了报告期内本行贷款五级分类迁徙情况。
2021 年 2020 年 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
正常类迁徙率(%) 1.94 3.52 1.80
关注类迁徙率(%) 24.74 48.12 23.03
次级类迁徙率(%) 61.42 76.82 23.97
可疑类迁徙率(%) 41.11 70.34 8.77
正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率(%) 0.98 2.56 1.83
截至报告期末，本行正常贷款向不良迁徙的比率为 0.98%，较上年末下降 1.58
个百分点，主要原因是本行资产质量保持稳健，同时本行对重点客户实施“名单
制”分类管理，持续加大逾期贷款化解力度，化解效果显现。
逾期贷款
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
余额 占比(%) 余额 占比(%)
即期贷款 4,611,313 97.93 4,382,347 97.97
逾期贷款(1)
1-90 天 41,421 0.88 38,285 0.86
91-180 天 16,966 0.36 12,693 0.28
181 天及以上 38,921 0.83 39,982 0.89
小计 97,308 2.07 90,960 2.03
客户贷款合计 4,708,621 100.00 4,473,307 100.00
逾期 91 天及以上的贷款 55,887 1.19 52,675 1.17
重组贷款(2) 20,814 0.44 22,030 0.49
注：（1）逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款。
（2）重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
报告期内，本集团逾期贷款有所增加。截至报告期末，逾期贷款 973.08 亿
元，较上年末增加 63.48 亿元，占比较上年末上升 0.04 个百分点。其中 90 天以
内短期性、临时性的逾期贷款占比 0.88%。逾期 91 天以上贷款占比为 1.19%，较
上年末上升 0.02 个百分点。
本集团对贷款重组实施严格审慎的管控。截至报告期末，重组贷款 208.14 亿
元，较上年末减少 12.16 亿元，占比较上年末下降 0.05 个百分点。
贷款损失准备分析
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
本集团采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概
率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性调整，充足计提贷款损失准备。
单位：百万元人民币
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2019 年
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
期初余额 126,100 115,870 101,154
本期计提(1) 32,093 69,285 68,793
核销及转出 (29,677) (69,129) (60,686)
收回以前年度已核销贷款及垫款 5,523 10,020 5,042
其他（2） (190) 54 1,567
期末余额 133,849 126,100 115,870
注：（1）等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的贷款减值损失净额。
（2）包括汇率变动及其他。
截至报告期末，本集团贷款损失准备金余额1,338.49亿元，较上年末增加
77.49亿元。贷款损失准备余额与不良贷款余额的比率（即拨备覆盖率）、贷款损
失准备余额与贷款总额的比率（即贷款拨备率）分别为189.37%和2.84%，拨备覆
盖率较上年末上升17.69个百分点，贷款拨备率较上年末上升0.02个百分点。
报告期内，本集团计提贷款损失准备金320.93亿元，同比减少61.60亿元。变
动的主要原因是由于不良贷款余额减少，且疫情影响已逐步减弱。因此，本期贷
款损失准备金计提有所减少。
2.5.5 主要表外项目
截至报告期末，本集团主要表外项目包括信贷承诺、资本承担、用作质押资
产，具体项目及余额如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2021年6月30日 2020年12月31日
信贷承诺
—银行承兑汇票 619,134 559,073
—开出保函 117,289 119,741
—开出信用证 205,409 125,197
—不可撤销贷款承诺 45,965 49,632
—信用卡承担 685,128 623,478
小计 1,672,925 1,477,121
35
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
项目 2021年6月30日 2020年12月31日
资本承担 2,351 1,547
用作质押资产 424,620 399,902
合计 2,099,896 1,878,570
2.5.6 现金流量表分析
经营活动产生的现金净流出
本集团经营活动产生的现金净流出为1,882.88亿元，上年同期为净流入
668.53亿元，主要是贷款及垫款增加和同业业务减少导致的现金流出抵消客户存
款增加和向中央银行借款增加导致的现金流入后，为现金净流出。
投资活动产生的现金净流出
本集团投资活动产生的现金净流出为1,207.78亿元，同比增加40.10亿元，主
要由于金融投资规模增加所致。
筹资活动产生的现金净流入
本集团筹资活动产生的现金净流入为1,942.25亿元，上年同期净流出244.87
亿元，主要是发行同业存单及金融债券增加所致。
单位：百万元人民币
同比
项目 2021 年 1-6 月 主要原因
增幅(%)
经营活动产生的现金净流出 (188,288) (381.6)
其中：客户存款增加现金流入 140,178 (65.0) 各项存款增量减少
同业业务（注）减少现金净流出 (75,399) 513.9 同业往来减少
贷款及垫款增加现金流出 (253,500) 10.2 各项贷款增加
向中央银行借款增加现金流入 15,734 上期为负 上期为偿还央行借款
投资活动产生的现金净流出 (120,778) 3.4
其中：收回投资现金流入 1,645,924 44.2 出售及兑付金融投资规模增加
支付投资现金流出 (1,766,094) 40.5 金融投资规模增加
筹资活动产生的现金净流入 194,225 上期为负
其中：发行债务凭证现金流入 503,679 90.8 发行同业存单及金融债券增加
发行其他权益工具收到的现金 39,997 - 发行无固定期限债券
偿还债务凭证现金流出 (335,816) 22.2 偿还到期同业存单增加
注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放
36
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。
2.5.7 资本充足率分析
本集团建立了涵盖资本规划、资本配置、资本考核、资本监测与资本分析管
理的全面资本管理体系。报告期内，本集团结合内外部形势变化，继续坚持“轻
资产、轻资本、轻成本”的三轻发展战略，按照“资本约束资产”的理念，建立
资本规划与业务安排的联动机制，合理安排资产增长，积极推动资产流转，不断
优化资产结构。同时，本集团以“轻型发展”和“价值创造”为导向，在坚持“监
管资本额度管理”和“经济资本考核评价”的框架下，全面改革资本配置模式，
引导经营机构在资本约束下合理摆布资产结构，提升本集团资本充足率水平。
截至报告期末，根据原中国银监会2012年6月颁布的《商业银行资本管理办
法（试行）》要求，本集团资本充足率为13.53%，比上年末上升0.52个百分点；
一级资本充足率10.71%，比上年末上升0.53个百分点；核心一级资本充足率8.63%，
比上年末下降0.11个百分点，全部满足监管要求。本集团将继续以资本为纲，围
绕“轻型发展”和“价值创造”导向，施行全面资本管理，通过强化资本管理举
措，实现业务增长、价值回报与资本消耗的平衡发展，以全面提升资本使用效率。
资本充足率
单位：百万元人民币
2021 年 2020 年 增幅（%） 2019 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 /增减 12 月 31 日
核心一级资本净额 487,888 471,251 3.53 444,203
其他一级资本净额 117,807 77,710 51.60 77,555
一级资本净额 605,695 548,961 10.33 521,758
二级资本净额 158,919 152,768 4.03 114,139
资本净额 764,614 701,729 8.96 635,897
加权风险资产 5,653,278 5,393,248 4.82 5,113,585
核心一级资本充足率 8.63% 8.74% 下降 0.11 个百分点 8.69%
一级资本充足率 10.71% 10.18% 上升 0.53 个百分点 10.20%
资本充足率 13.53% 13.01% 上升 0.52 个百分点 12.44%
37
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
杠杆率
单位：百万元人民币
2021 年 2020 年 增幅（%） 2019 年
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 /增减 12 月 31 日
杠杆率水平 6.69% 6.40% 上升 0.29 个百分点 6.71%
一级资本净额 605,695 548,961 10.33 521,758
调整后的表内外资产余额 9,048,165 8,582,636 5.42 7,780,321
注：本集团根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令 2015 年第 1 号）的规定
计算和披露杠杆率。有关杠杆率的详细信息，请查阅本行网站投资者关系专栏相关网
页 http://www.citicbank.com/about/investor/financialaffairs/gglzb/2020/。
2.5.8 主要会计估计与假设
本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合中国会
计准则的报表时，会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是
根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的，并且对这些估计涉及的
关键假设和不确定因素的判断会持续予以评估。本集团作出的估计和假设，均已
适当地在变更当期以及任何产生影响的以后期间予以确认。
本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：预期信用损失
计量模型、金融资产分类、金融工具公允价值计量、金融资产的终止确认、结构
化主体的控制、所得税和递延所得税等。
2.5.9 会计报表中变动幅度超过30%以上主要项目的情况
单位：百万元人民币
2021 年 6 月末 比上年末╱同期
项目 主要原因
/ 1-6 月 增幅(%)
存放同业款项 92,339 (30.8) 存放境外银行款项减少
衍生金融资产 25,281 (36.9) 货币类衍生金融工具重估值减少
其他资产 89,561 33.6 待清算款项增加
交易性金融负债 777 (91.0) 债券卖空及结构化产品减少
衍生金融负债 24,190 (39.2) 货币类衍生金融工具重估值减少
其他负债 43,818 46.6 应付股利增加
其他权益工具 118,080 51.2 发行无固定期限债券
其他综合收益 (357) (427.5) 外币报表折算差减少
公允价值变动损益 3,035 251.7 交易性金融资产公允价值变动增加
汇兑损益 1,471 44.4 外汇净收益增加
38
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2.5.10 分部报告
2.5.10.1 业务分部
本集团的主要经营分部包括公司银行业务、零售银行业务和金融市场业务。
下表列示了本集团各业务分部的经营状况。
单位：百万元人民币
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
业务分部 分部 占比 分部 占比 分部 占比 分部 占比
营业收入 （%） 税前利润 （%） 营业收入 （%） 税前利润 （%）
公司银行业务 50,110 47.5 13,234 37.9 46,859 45.9 12,528 40.8
零售银行业务 39,543 37.4 10,117 29.0 38,770 38.0 7,516 24.4
金融市场业务 13,982 13.2 12,082 34.6 14,509 14.2 11,531 37.5
其他业务及未
1,957 1.9 (510) (1.5) 1,875 1.9 (829) (2.7)
分配项目
合计 105,592 100.0 34,923 100.0 102,013 100.0 30,746 100.0
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
业务分部
分部资产 占比(%) 分部资产 占比(%)
公司银行业务 2,753,881 35.5 2,580,730 34.5
零售银行业务 2,052,633 26.4 1,966,280 26.3
金融市场业务 2,138,990 27.5 2,058,163 27.6
其他业务及未分配项目 824,586 10.6 864,075 11.6
合计 7,770,090 100.0 7,469,248 100.0
注：总资产不包括递延所得税资产。
2.5.10.2 地区分部
本集团主要于中国境内地区经营，分行及支行遍布全国 31 个省、自治区和
直辖市。伦敦分行于 2019 年正式开业。子公司中信国金和信银投资在香港注册，
临安中信村镇银行、中信金融租赁和信银理财在中国注册。下表列示了本集团按
地区划分的分部经营状况。
单位：百万元人民币
2021 年 6 月 30 日 2021 年 1-6 月 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1-6 月
分部资产 分部税前利润 分部资产 分部税前利润
地区分部
占比 占比 占比 占比
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
总部 3,244,277 41.7 10,624 30.4 3,142,433 42.1 22,221 72.3
长江三角洲 1,776,024 22.9 7,251 20.8 1,599,863 21.4 5,788 18.8
39
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
珠江三角洲及海
929,676 12.0 4,472 12.8 886,996 11.9 2,877 9.4
峡西岸
环渤海地区 1,696,430 21.8 5,019 14.4 1,756,340 23.5 2,071 6.7
中部地区 773,451 9.9 2,522 7.2 715,464 9.6 1,595 5.2
西部地区 634,273 8.2 1,939 5.5 621,509 8.3 (4,850) (15.8)
东北地区 116,351 1.5 584 1.7 131,475 1.8 (394) (1.3)
境外 372,749 4.8 2,512 7.2 354,390 4.7 1,438 4.7
抵销 (1,773,141) (22.8) - - (1,739,222) (23.3) - -
合计 7,770,090 100.0 34,923 100.0 7,469,248 100.0 30,746 100.0
注：总资产不包括递延所得税资产。
2.6 资本市场关注的重点问题
2.6.1 业务协同
本行充分发挥中信集团“金融+实业”的独特优势，勇于创新协同模式，树
立“中信协同+”品牌形象，释放中信协同的潜力与价值。
公司银行业务方面，本行遵循“一个中信、一个客户”原则，秉承“利他共
赢”的协同理念，整合中信集团金融与实业资源，以服务客户为中心，紧密围绕
业务主线，勇于创新协同模式，树立“中信协同+”品牌形象，助力全行业务经
营和轻资本转型发展。与中信集团金融子公司搭建总对总合作机制，深化协同联
动，制定中信联合舰队综合服务方案，满足客户多元化需求。持续加大与产业子
公司协同融合力度，以卓越的实业合作为切入点，打通与客户间的产融链接通道，
助力提升产业链协同竞争力，为客户提供“不止于银行、不止于金融”的全方位
资源整合服务，打造中信集团协同生态圈。
零售银行方面，本行着力推进中信集团个人客户财富管理业务协同，联合中
信证券、中信建投证券等中信集团金融子公司共同推进产品创新研发及全渠道销
售。推进银行、证券中高端客户共享，联合中信集团金融子公司开展“走进上市
公司”“走进代发企业”活动，推动“企业家办公室”联合获客。依托“中信优
享+”平台，加快中信集团各子公司基础客户转化，开展中信幸福财富品牌营销，
持续扩大个人财富管理品牌影响力。
报告期内，本行联合中信证券、中信建投证券、中信信托、中信保诚人寿等
中信集团金融子公司为客户提供的联合融资规模达 7,689.00 亿元，同比增长
40
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
112.70%。
2.6.2 金融科技
本行始终坚持科技兴行战略不动摇，紧紧锚定“数字化、智能化”转型，快
速推进各项工作，取得了显著成效。
聚焦产能提升，全力赋能业务发展。报告期内，本行累计交付总分行业务需
求数量同比增长 110%，常规需求平均交付时长同比提速 49%。对公方面，陆续
推出信 e 卡、企业宝、医保 e 贷等创新产品，并加速落地覆盖千亿级消费养老市
场的 e 福利项目，有力提升金融综合服务能力；投产业务协同管理系统，协同效
率提升超过 50%以上；在业内创新推出一站式外贸跨境电商模式，有效解决中小
微出口企业“收汇难、时效慢、风险大、费率高”四大难题。零售方面，AI 精准
营销得到广泛应用，报告期内，零售资产规模增量近 1,350 亿元；汽车场景全流
程线上贷款业务效率远超传统车贷，近 7 个月贷款增量超越前 5 年增量之和；加
速布局开放银行生态，与航空、互联网金融、汽车制造等行业共建业务场景超
4,000 个。金融市场方面，投产全新一代对公资金交易平台，实现金融市场代客
业务全产品全生命周期线上化管理，交易效率提升一倍以上；上线“外汇交易通”
平台系统，支持企业客户外汇资金业务线上化办理，大幅降低客户人力和时间成
本，助力中小微外贸企业有效管理汇率风险。
持续发力创新技术的研发与应用。AI 模型中心在用模型超 300 个，基本建
成覆盖主要业务领域的企业级智能模型群。AI 效率中心初步建成“机器人流程
自动化+人工智能（RPA+AI）”体系，充分释放智能化生产力的“叠加效应”，
并荣获《亚洲银行家》 2021 年中国最佳流程自动化项目”。光学字符识别（OCR）
基础引擎实现完全自主掌控，并成功运用于智能审批等多项业务场景。区块链继
续保持业内领先，孵化落地智慧供应链、家族投顾等多个创新方案，基于区块链
的资金管理项目，荣获《亚洲银行家》“2021 年中国最佳区块链项目”。
2.6.3 财富管理
本行战略聚焦财富管理业务，全面深化“主结算、主投资、主融资、主服务、
主活动”的客户关系，打造客户首选的财富管理主办银行。充分利用中信集团金
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
融全牌照资源，发挥中信集团协同优势，加快推进“中信幸福财富”品牌建设，
提高产品供给和客户服务能力；依托中信集团客户统一账户平台“中信优享+”，
推进“中信财富客户”的互认和基础权益共享，提升客户服务体验；推进数字化
转型，基于客户导向和价值导向，以客户旅程重塑作为转型的发力点，提升客户
洞察和行业洞察，以数字化转型为基础支撑助力财富管理业务快速发展。
本行积极应对市场变化、紧贴客户需求、强化客户关系，着力做大财富管理
业务。个人存款方面，推动支付结算场景沉淀结算性存款，丰富个人存款产品类
型，优化线上渠道办理功能，提升客户体验。银行理财方面，本行积极落实资管
新规要求，产品净值化转型持续深入，依托理财子公司产品为基石，报告期内择
优与多家头部理财子公司建立合作关系,推动个人理财业务高质量发展，截至报
告期末，符合资管新规的个人净值型理财产品存量规模占比达 78.54%，较上年
末提升 9.97 个百分点。私人银行业务升级资产配置模式，提供“个人+家庭+企
业”综合服务方案。发挥中信集团协同优势，新增中信证券大额定制服务；家族
信托引入信银理财作为投资顾问，实现资金的多元化配置，在事务管理方面，创
新推出股权类与债权类家族信托、保险金信托、外国委托人信托和慈善信托的升
级方案。私人银行产品净值化转型成效显著，净值型非货币理财产品保有量较上
年末增加 435.95 亿；代销标准化产品 466.54 亿元，较上年同期增长 136.57%；
全权委托、家族信托两大单品合计新增销量 226.85 亿元。
代销基金方面，上半年同基金公司深度合作，定制“十分精选”系列基金，
为客户合理配置“固收+”和首发权益产品，报告期内，本行非货币基金保有量
较上年同期增长 68.34%。代销保险方面，截至报告期末，本行累计代销保障型
保险规模较上年同期增长 29.76%，产品结构进一步优化，保障型产品销量占比
同比提升 6.79 个百分点。
2.6.4 资产质量
近年来，本行持续提升风险防控体制建设，进一步优化授信结构，多措并举
提升风险防范化解工作成效。报告期内，本行进一步强化全口径资产质量管控，
不良贷款余额、贷款不良率实现逐季双降，风险抵御能力持续提升。截至报告期
末，本集团不良贷款余额 706.82 亿元，较上年末减少 27.70 亿元；不良贷款率
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
1.50%，较上年末下降 0.14 个百分点，为 2016 年以来最低水平；贷款损失准备
余额与不良贷款余额的比率（即拨备覆盖率）189.37%，较上年末上升 17.69 个
百分点，为 2014 年以来最好水平；贷款损失准备余额与贷款总额的比率（即贷
款拨备率）2.84%，较上年末上升 0.02 个百分点，拨备计提较为充足，风险缓释
能力进一步提升。
报告期内，本行加大化解处置力度，多个重大项目风险化解获得突破，不良
处置和现金清收同比大幅增长，累计化解处置不良资产 567.89 亿元，同比增长
79.67%，清收已核销资产 61.97 亿元，同比增长 37.33%。同时，本行严控新增不
良，报告期内，公司贷款新发生不良同比下降 11.77%；信用卡不良高发态势明
显好转，第二季度月均新发生不良较第一季度大幅回落 29.24%，截至报告期末，
信用卡不良率较 1 月末高点下降 0.59 个百分点，关注贷款、逾期贷款分别较年
初下降 36.54 亿元和 28.39 亿元。下半年，本行将进一步加大不良处置及风险化
解力度，预计不良贷款余额、不良率将继续保持下降趋势，资产质量持续趋好。
2.7 业务综述
2.7.1 公司银行板块
本行公司银行业务始终坚持“稳中求进”的发展基调，深入贯彻“以客户服
务为中心”的经营理念，强力推进对公业务转型和可持续发展。报告期内，本行
按照“量价平衡发展”的总体要求，围绕“增规模、控成本、优结构”的目标，
对公存款业务保持了总量稳步增长、成本合理管控的平衡发展态势。截至报告期
末，本行对公存款规模时点余额 35,415.17 亿元，较上年末增加 975.36 亿元，日
均余额 35,225.23 亿元，同比增加 2,840.54 亿元，继续排名股份制商业银行前列。
其中，结构性存款余额占比 3.73%，较上年末下降 1.38 个百分点，在股份制商业
银行中处于较低水平。本行合理管控市场化存款产品规模，大力推动结算存款增
长，实现对公存款成本有效管控。报告期内，对公存款成本率 2.02%，同比下降
10 个基点（BPs），对公存款成本保持股份制商业银行较低水平。
报告期内，本行对公贷款业务坚定贯彻落实国家政策导向，积极支持战略性
新兴产业、绿色信贷、制造业、民营企业等重点领域，在全年资产负债计划的安
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
排下，进一步调整结构、提升资产质量。截至报告期末，一般对公贷款余额
21,125.47 亿元，较上年末增加 1,375.48 亿元，增长 6.96%。报告期内，共投放人
民币对公贷款 8,914.91 亿元，较去年同期增加 1,318.11 亿元，增长 14.79%，主
要投向制造业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务
业，合计占总投放额的 64.96%，其中，制造业为贷款投放各行业之首，占比达
22.73%。利率定价方面，报告期内，累计新发生人民币一般对公贷款利率定价为
4.71%，较上年全年增加 2 个基点（BPs）。
报告期内，本行公司银行业务实现营业净收入 461.08 亿元，同比增长 4.33%，
占本行营业净收入的 46.86%。其中，公司银行非利息净收入 77.58 亿元，占本行
非利息净收入的 28.10%。
2.7.1.1 客户经营情况
报告期内，本行加速客群体系建设,推动“六百三千”4工程，开展千渠引流、
伙伴牵手计划等系列活动，截至报告期末，对公客户总数达87.18万户，基础客户
5
增加1.50万户，有效客户增加7,052户，增长水平良好。战略客户链式获客超万
户，带动存款时点余额增加554.72亿元；机构客户建立场景化、智慧化经营体系，
获客近4,000户，新获重要资格账户约200项；国际业务结算客户数量同比增长
16.70%；交易银行门槛客户6达39.04万户，同比增长29.64%。
战略客户
本行持续加强总分行对战略客户的牵头经营，继续深化以“主导营销、共担
风险、组织优化、绩效联动”为核心的战略客户“联营模式”体系，前中后台一
体、总分支行联动，对 169 家总行级战略客户、1,500 多家分行级战略客户及其
产业链深耕细作。
本行依托中信集团的协同优势，对战略客户逐户定制综合金融服务方案、创
4 指三年内新增 100 家新老基建和新兴产业客户、100 家交易银行客户、100 家央企和大型企业客户、100
家平台类企业客户、100 家上市公司客户、100 家值得投资的公司客户以及 1,000 个基础客户精品获客渠
道、1,000 家拟上市公司客户、1,000 家集团协同客户。
5 指日均存款 10 万元及以上对公客户。报告期内，因对公客户管理需要，本行针对对公基础客户统计口
径进行了调整，按上年可比口径，客户数据为 20.78 万户。
6 是使用本行对公电子渠道进行至少一笔转账或登陆企业手机银行至少三次的对公客户。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
新供应链金融产品、精简业务流程、配置差异化资源。报告期内，本行与中粮集
团有限公司、隆基绿能科技股份有限公司等一批客户建立了战略合作关系，深化
了能源、建筑、装备制造、汽车、互联网、大消费等领域行业龙头客户的经营，
并为战略客户产业链上的大批中小企业提供了优质高效的金融支持。
报告期内，本行战略客户 7 存款日均余额 12,996.70 亿元，较上年末增长
10.56%；实现营业收入 146.47 亿元。截至报告期末，本行战略客户贷款余额
7,747.70 亿元，较上年末增长 10.81%，贷款质量总体良好。
机构客户
本行发挥机构业务特色优势，持续深化机构客户综合经营体系建设，着力打
造中信银行政府金融服务品牌。
报告期内，本行机构业务聚焦财政、社保、医保、住建等主要领域，夯实合
作基础；构建覆盖“政府+企事业法人+社会公众”的场景化、智慧化经营体系，
在巩固机构客户自身合作的同时，抓产品、抓流量、抓链式营销，加大教育、医
疗、公检法等领域的产品创新和推广，带动新开机构客户近4,000户；积极推进地
方债全流程服务，打造“地方债”大单品，参与地方债发行设计项目300余项，
助力区域经济高质量发展。
截至报告期末，本行各类机构客户4.67万户8，机构客户贷款余额6,391.00亿
元，较上年末增长13.86%；报告期内，机构客户存款日均余额12,152.48亿元，较
上年增长2.17%，不良贷款率0.16%，资产质量保持良好。
小微企业客户
本行倾力打造“价值普惠”体系，持续提升小微企业金融服务能力和水平，
取得了较为显著的成效。
本行持续加大顶层设计引领力度。报告期内，董事会听取普惠金融发展情况
7 战略客户存款余额、营业收入及贷款余额根据本行调整认定后的战略客户名单进行统计，为提高数据可
比性，相关增长率对照客户范围变化进行了相应调整。
8 因本行对公客户管理需要，针对存量机构客户进行了重新划分调整，年初基数已相应回归计算。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
汇报，审议了2021年发展规划；监事会将普惠金融等中央精神和监管政策落实情
况纳入高级管理人员履职评价，听取普惠金融发展专题汇报，赴重点分行专题调
研，并提出针对性改进方案；普惠金融领导小组召开年度工作会议，听取2020年
工作汇报，部署2021年重点工作。
报告期内，本行持续加大产品服务创新力度，投产智能化产品研发信贷工厂，
上线第一条信用类生产线并实现项目落地；围绕供应链，持续打磨产品功能，提
升线上化水平和服务便利度；积极稳妥加大首贷户、信用贷、中长期、制造业贷
款和无还本续贷投放力度。持续加大风险合规管理力度，完善风险管理制度体系，
加快业务流程优化和智能风控系统迭代，按照“市场化、法制化”原则落实延期
还本付息政策，加强贷款支付管控、流向监测和反洗钱等内控合规管理。按照监
管要求，落实绩效考核权重，明确风险容忍要求，落实尽职免责政策，配置专项
奖励和补贴。
截至报告期末，本行小微企业贷款9余额8,991.60亿元，较上年末增长1,180.28
亿元；有贷款余额客户数17.55万户，较上年末增长0.65万户。符合银保监会考核
口径10的普惠金融贷款余额3,250.81亿元，较上年末增长268.78亿元，增速高于各
项贷款增速；有贷款余额客户数16.72万户，较年初增加0.54万户；资产质量保持
稳定，不良率低于全行平均水平；小微企业在本行贷款利率等综合融资成本“稳
中有降”。符合人民银行定向降准口径11的普惠金融贷款余额3,492.96亿元，较上
年末增长242.08亿元，在本行人民币贷款增量中占比13.95%，阶段性满足人民银
行定向降准关于“存款准备金率在法定存款准备金率基准档基础上下调1.5个百
分点”的最高档考核条件。
2.7.1.2 业务及产品情况
投资银行业务
本行将投资银行业务作为践行最佳综合金融服务战略的重要支点，积极落实
9 指小型企业贷款、微型企业贷款、个体工商户和小微企业主经营性贷款。
10 指单户授信总额 1,000 万元（含）以下的小型微型企业贷款、个体工商户和小微企业主贷款。
11 指单户授信小于 1,000 万元的小微企业贷款、个体工商户和小微企业主经营性贷款、农户生产经营贷
款、创业担保贷款、建档立卡贫困人口消费贷款和助学贷款。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
公司业务转型发展要求，全面融入全行对公客户一体化经营体系。
报告期内，本行投资银行紧扣全行新三年战略规划，强化集团融融及产融业
务协同，聚焦综合价值与长远价值创造，以“专业赋能、创新高效”为理念，在
企业融资合作价值链上发挥关键性作用，全面融入客户一体化经营，以客户为中
心，以产品为抓手，以共赢为导向，致力于成为横跨债务资本、股权资本、传统
信贷、非标融资四大金融市场的综合融资提供商，搭建投资银行业务新格局。报
告期内，落地全国首批“碳中和债”“乡村振兴债”“可持续发展挂钩债”，全
国首单“高成长债”“乡村振兴权益出资票据”，引导债市资金精准支持国家战
略。前瞻性地为客户设计债务资本市场、股权资本市场一揽子融资方案，推动企
业与中信系品牌全面合作，助力企业高质量快速发展，落实金融企业社会责任。
报告期内，本行投资银行业务实现业务收入 44.68亿元；实现融资规模
5,095.37亿元，承销债务融资工具660只，承销规模3,933.00亿元，均位列全市场
第一位12。
国际业务
本行国际业务全面落实国家政策，坚持回归本源，服务实体经济，业务保持
稳健增长。
报告期内，本行创新搭建业务场景及生态产品服务体系，助推全行对公“成
就伙伴”品牌建设；持续推动国际业务数字化转型发展，上线外汇交易里程碑产
品中信银行“外汇交易通”客户端平台，推出跨境电商“伞型账户”新型结算模
式，整合国际业务网银“银企智联”“AMH 全球现金管理”“跨境资金池”三
条数字国际业务高速公路，拉动外汇资金业务交易及国际收支收付汇量增长；持
续推动自贸区业务上海、广州、海口“三点做全国”的 FT 账户13体系应用，推出
自贸区综合金融服务平台“融通自贸”，带动 FT 账户项下资产较上年末增长超
20%以上。
报告期内，本行累计实现结售汇量890.38亿美元，同比增长32.94%；国际收
12 根据 Wind 资讯数据排名。
13 即自由贸易账户，是金融机构根据客户需要，在自贸区分账核算单元开立的规则统一的本外币账户。
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支收付汇量1,530.82亿美元，同比增长37.34%；跨境人民币收支量2,269.55亿元，
同比增长54.92%，各项指标均保持股份制银行前列。
交易银行业务
本行将交易银行业务作为对公转型的重要支点，倾力发展交易银行业务，推
动轻型化发展和数字化转型。
报告期内，本行全面推进产品建设，积极探索产品创新，推出了“企业宝”
“信E卡”“信保函”等产品，进一步丰富产品体系，有效满足客户结算和融资
需求；积极探索行业服务方案，聚焦建筑企业融资难题、结算痛点等需求，成功
推出建筑行业交易银行“351”整体专属服务方案14；持续提升问题响应能力，升
级交易银行体验响应一体化运营体系，进一步提升反馈处理质量；立足于“新体
验、新服务、新渠道”三维发展，加强对公电子渠道场景化建设，提升线上化自
助服务水平，加强渠道协同建设，协同发展企业网上银行、企业手机银行、银企
直联等渠道，打造多位一体的综合化对公金融服务平台。
截至报告期末，本行交易银行客户数达76.47万户，较上年末增长7.16%；报
告期内，交易融资量达4,008.68亿元，同比增长305.20%；交易笔数9,245.83万笔，
同比增长78.42%；交易金额67.12万亿元，同比增长34.30%。
汽车金融业务
本行深耕汽车全产业链，巩固汽车金融业务领先优势，积极开拓商用车、二
手车、新能源汽车等增长点。
报告期内，本行持续加强分行联动、公私联动以及与中信百信银行的母子行
协同联动，推动重点分行公私一体化发展，开发新一代汽车金融4S系统，助力业
务线上化、自动化、智能化发展。报告期内，累计融资额达1,900.96亿元，同比
增长47.57%，增速跑赢大市；日均存款余额达1,287.21亿元，同比增长36.94%。
截至报告期末，本行汽车金融合作客户数达5,496户，较上年末增加1,651户；融
14“351”方案聚焦建筑企业三大融资难题、五大结算痛点和一类出表需求，综合运用交易银行一揽子产
品提供全链条服务，助力建筑企业集约化、精细化、专业化管理。
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资余额1,073.60亿元，逾期垫款率0.03%，资产质量保持良好。
资产托管业务
本行秉持“价值托管”理念，深化中信集团内业务协同，夯实“托管归行”
15
，聚焦托管主战场，深化客户经营，加速科技赋能，从资金端、产品运营端、
投资端为资产管理机构及企业客户提供托管基础服务和增值服务。
报告期内，本行加大推动公募基金、养老金融、跨境等重点托管业务。新发
公募基金托管37支，托管规模达903.69亿元，同比增加666.67亿元，规模超越2020
年全年，排名股份制银行第三位16；中标新疆维吾尔自治区职业年金托管资格，
已取得中央单位和29个省级职业年金托管资格；养老金托管规模首次突破3,000
亿元，其中企业年金托管规模继续保持商业银行第七位，股份制银行第二位 17；
成功落地QFII托管，跨境托管规模达247.15亿元，较上年末增加46.58亿元，实现
托管收入2,087.67万元，同比增长43.53%。
报告期内，本行托管业务累计实现收入17.38亿元，托管规模达11.20万亿元，
较上年末增长8,703.98亿元，托管账户对存款的撬动效应持续提升，带动存款沉
淀日均余额4,480.00亿元，其中托管账户一般性企业存款日均余额1,431.29亿元。
2.7.1.3 风险管理
本行公司银行业务坚持“以客户为中心”的经营理念，围绕“优化结构、做
强特色、做实基础、提升效益”的整体目标，坚持高质量可持续发展理念，提高
客户综合经营能力，实现公司授信业务高质量发展。
客户层面，不断提升对市场竞争、客户需求、行业发展的深刻洞察和认知，
建立系统化的管理体系，设计差异化的经营策略，打造综合化的服务方案。按照
“严进深耕”的整体原则，全面挖掘战略客户价值；深度经营重点机构客户，持
续提升政府金融品牌形象；发挥客户名单制引领作用，精准提升优质客户授信占
比。
15 指将本行行内资源派生的可托管资产全部纳入本行托管。
16 根据 Wind 金融终端数据排名。
17 根据人力资源和社会保障部最新数据排名。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
区域层面，本行围绕区域协调发展战略目标，实施差异化的区域发展战略。
聚焦京津冀、长三角、大湾区三大战略发展区域，关注成渝双城经济圈等区域城
市聚集效应，积极支持基础设施建设、城市互联互通、城镇化建设、高新技术等
产业。
行业层面，坚持以服务实体经济为导向，把握新发展格局机遇，围绕国家产
行业结构调整导向，持续推进资产结构优化调整。加大对先进制造业、战略新兴
产业支持力度；围绕双循环新发展格局，高度重视新老基建发展机遇；保障改善
民生产业，择优支持文教养老产业；落实宏观调控政策，强化房地产业务精细化
管理；关注碳中和市场需求，大力发展绿色金融；实施总量控制，控制低端制造、
高耗能、高排放等行业授信。
业务层面，本行积极打造特色业务。发展交易银行业务，形成财资管理和交
易融资大单品；深化模式创新，积极推动供应链金融发展；推进股权资本市场业
务和投贷联动业务，实现投资银行业务转型；打造“价值普惠”，持续推进普惠
业务高质量发展；发挥轻资本优势，提升国际业务价值贡献。
2.7.2 零售银行板块
面对外部形势和客户需求变化，本行零售银行板块按照全行战略规划发展要
求，以财富管理业务牵引能力和体系建设，以“主结算、主投资、主融资、主服
务、主活动”为标准，打造客户首选的财富管理主办银行。坚持以客户为中心，
重点打造财富管理专业能力，强化多渠道客户获取，开展客户分层经营，增强投
研、投顾和资产配置专业能力，持续做大零售管理资产规模、优化管理资产结构，
同时加强组织体系建设，焕发组织活力，不断提升零售价值贡献。
截至报告期末，本行个人存款余额 8,603.44 亿元，较上年末增加 383.28 亿
元，增幅 4.66%；报告期内，本行零售银行业务实现营业净收入 383.16 亿元，同
比增长 1.77%，占本行营业净收入的 38.94%；零售银行非利息净收入 111.75 亿
元，同比增长 5.19%，占本行非利息净收入的 40.47%；其中，信用卡非利息净收
入 58.49 亿元，占本行非息净收入的 21.18%。
2.7.2.1 客户经营情况
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
本行持续提升价值导向下的客户获取和经营能力，推进零售客户分层经营，
深化客户分群经营，实现客户规模持续增长。
客户获取方面，通过私私融合 18、公私联动、集团协同获客“三环并举”，
探索场景获客最大外延，形成多场景获客能力，不断做大基础客群。战略推进以
代发工资为主的基础获客，持续推进“网点三公里”场景获客，强化出国、出行、
住房、健康、教育、党建、品质生活等生态场景建设。健康场景与国家医保局开
展健康服务联合运营。截至报告期末，本行医保码用户达到 120.14 万户，位列股
份制商业银行第二19；出国金融场景完成《2021 出国留学蓝皮书》线上、线下发
布，完成全球签、结售汇、资产证明、交易流水证明产品升级，体验显著提升；
品质生活场景引入读书、视频等非金融服务，并联合“优享+”升级手机银行中
信商城。
客户分层经营方面，深化客户分层经营体系，依托“线下网点+线上手机 APP”
全渠道，以专业分层服务能力，优化从大众客户到私行客户的链式输送。做精基
于党费通、安居等生态场景的客户综合服务模式，提高客户经营服务体验。私行
客户坚持增量客户营销拓展与存量客户经营维护“两手抓、两手硬”，升级精准
营销模型，提高客户经营效能，客户忠诚度进一步提升。截至报告期末，私人银
行客户20数达 5.44 万户，较上年末增长 6.31%，管理资产余额 7,500.07 亿元，较
上年末增长 696.80 亿元。
客户分群经营方面，本行依托生态场景建设，面向出国、老年、商旅等重点
客群，持续优化升级金融和非金融综合服务，积极推动第三支柱个人养老金业务
发展，形成客群经营策略，不断强化“有温度”的零售银行品牌形象。同时，在
分层客群再细分的基础上，借助智能营销中台能力，搭建起从客群筛选、策略制
定、商机触发、渠道触达到效果评估的数字化经营闭环。持续优化营销模型体系，
营销智能化水平显著提高，报告期内，上线客户促活、流失挽回、资产提升等自
动化营销策略超过 200 个，累计触客 1.36 亿次。场景新获客及存量大众客户（上
年末月日均资产管理规模 5 万元以下客户）向上跃层输送规模稳步增长，显著提
18 指加强零售板块各业务相互融合，以客户为中心，以满足客户需求为出发点，统一客户视图，整合资
源，为客户打造一站式金融+非金融服务，不断创造价值。
19 根据国家医保局，医保电子凭证银行渠道数据排名。
20 指本行月日均管理资产在 600 万元（含）以上的客户。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
升了服务客户资产管理规模水平。
截至报告期末，本行个人客户总数 1.15 亿户，较上年末增长 3.62%；零售中
高端客户21数 101.22 万户，较上年末增长 4.40%。
2.7.2.2 业务及产品情况
个人信贷业务
本行坚持“价值个贷”理念，坚持个贷业务是全行资产业务“压舱石”定位，
有序推动个人住房贷款、个人经营贷款、个人信用消费贷款三大主力产品平衡发
展，支持实体经济、民营经济发展，助力居民消费升级。
个人住房贷款方面，本行坚持贯彻党和国家“房住不炒”的政策方针，严格
落实房地产集中度管控政策。个人经营贷款方面，本行深入贯彻党中央关于支持
小微企业与实体经济发展的战略部署，持续优化产品政策，细化操作标准，推动
无还本续贷、随借随还等功能优化，提高客户用款便捷度。基于核心企业真实经
营场景，加大信用类经营贷款投放力度，为小微企业提供综合融资方案，灵活匹
配小微企业实际融资需求。个人信用消费贷款方面，加强产品创新与场景融合，
提升真实场景的批量获客能力，持续推进“信秒贷”等产品建设及品牌推广。
截至报告期末，本行个人贷款（不含信用卡）余额 14,206.83 亿元，较上年
末增加 551.68 亿元，增长 4.04%；商业性个人住房贷款余额 9,258.84 亿元，较上
年末增加 277.51 亿元，增长 3.09%。
信用卡业务
本行信用卡业务以合规经营和风险防控为前提，回归消费本源，紧密围绕客
户需求，提供多维度增值产品及服务，以差异化、精细化全流程服务，为客户提
供优质交互体验，充分保障客户权益，不断为客户创造价值。
本行信用卡业务以合规经营和风险防控为前提，深入推进轻资本转型，持续
优化资产结构。报告期内，紧扣用户真实消费需求，做强信用卡基础性功能产品
账单分期，大力拓展场景分期，以多元化场景满足客户全消费周期需求。同时，
21 指本行日均管理资产在 50 万以上的客户。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
持续深化会员制经营，巩固年费产品优势，加快推动财富管理业务实现突破。本
行信用卡业务加快金融科技布局和数字化转型，实现服务、产品与技术的深度融
合。报告期内，本行深化布局平台建设，5G 全 IP 开放式服务平台项目进入业务
融合阶段，上线华为鸿蒙系统“动卡空间 APP”，成为首批适配鸿蒙的金融服务
产品。本行持续推进 AI、大数据等技术与业务的深入融合，全面推广数字化工
具运用，以数字化能力不断提升客户洞察及经营洞察能力；凭借“Star Card”新
核心系统荣获“香蜜湖金融科技创新奖”最高荣誉“卓越项目奖”。
截至报告期末，本行信用卡累计发卡 9,683.18 万张，较上年末增长 4.55%；
信用卡贷款余额 5,079.31 亿元，较上年末增长 4.68%。报告期内，信用卡交易量
13,277.56 亿元，同比增长 14.13%，实现信用卡业务收入 284.63 亿元，同比下降
6.19%。
数字金融业务
本行数字金融业务秉持“APP 即银行、MAU=AUM22、支付结算=流量+留量”
的数字化发展思路，重点围绕大众客户数字化经营、数字化统一渠道建设和支付
结算业务创新拓展等核心业务，持续完善数字化经营体系，打通“获客、促活到
价值提升”的经营链条，不断提升数字金融业务价值贡献能力。
本行持续建立并完善数字化经营体系，驱动财富管理能力提升。通过识别不
同客群财富管理需求和风险偏好，不断升级数字渠道的金融服务，助力财富服务
能力提升，重点优化手机银行财富板块，提升对客财富管理服务支持。私行产品
线上双录销售23占比达 88.30%，较上年末提升 16.26 个百分点。同时，积极探索
智慧轻型数字化风控体系，持续完善数据驱动的高风险场景风控闭环运营机制及
风控筛查模型，精准定位业务风险点，提升反洗钱、反欺诈等风险防控能力。在
风险可控基础上，不断优化安全验证流程，平衡安全和客户体验，降低经营成本，
减少客户时间成本。
报告期内，本行跨境电商业务规模大幅增长，交易规模同比增长 118.45%，
22MAU 指月活用户，AUM 指资产管理规模。
23双录销售是指客户通过本行手机银行以录音录像方式购买私行专属产品（包括资管计划和信托计划，
不含家族信托）。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
实现中间业务收入同比增长 101.71%。其中“信银致汇”24与渣打银行和亚马逊
公司达成业务合作，本行成为业内首家开通欧洲站收款的商业银行和亚马逊首批
官方认证收款服务商。
出国金融业务
针对出国客群，本行推出出国金融“FAVOR 优享”计划，集金融产品、特
色签证、增值服务、特色活动为一体，全方位为客户提供一站式出国解决方案。
报告期内，本行进一步发挥出国金融平台场景连接能力，搭建“出国—联云”
平台，打造全新出国金融获客模式。深化与多国使馆的合作，重启英国如意签，
为客户提供上门签证服务；联合权威机构出版并发布《出国留学蓝皮书》，为留
学客群提供出国规划指南，发布会累计观看人数超百万，巩固提升了“要出国 找
中信”的品牌形象。
截至报告期末，本行出国金融客户 822.94 万户，较上年末增加 59.94 万户,
增长 7.86%，对应管理资产余额 1.10 万亿元，较上年末增加 1,015.21 亿元，增长
10.20%，其中个人外币管理资产 64.55 亿美元，个人外币存款 55.52 亿美元。
个人养老金融业务
本行积极布局个人“养老金融”生态，打造客户全生命周期的养老金融服务
体系。
报告期内，本行进一步升级“幸福+”老年服务体系，推出老年特色资产组合
配置方案，帮助老年客户实现养老资产保值增值和有效传承。联合全国老龄办、
中国老龄协会，在全国 100 余个城市开展沙龙讲座活动，帮助上百万老人跨越数
字鸿沟。作为独家合作金融机构，配合司法部、人力资源和社会保障部落地开展
“公证养老”业务，通过为老年客户提供继承相关的法律服务，实现对个人财富
的有效遗嘱和公证，确保传承人的资产按照遗嘱要求给付受益人。同时，本行持
续优化老年客户服务流程和体验，为方便行动不便的老年客户办理业务，推出绿
色通道和上门服务，进一步提升“幸福+，有温度”的品牌效应。
24指本行推出的国内首款银行跨境电商收结汇产品，该产品可为国内跨境电商卖家提供一站式跨境收款
服务，解决了国内出口跨境电商行业长期面临的“风险大、流程长、效率低、费用高”等行业痛点，具备
“安全、普惠、便捷、高效”的显著优势。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
截至报告期末，本行共有老年客户 1,707.72 万户，较上年末增长 106.86 万
户，其中新获老年客户 41.27 万户，增长 6.68%，对应管理资产余额 1.37 万亿元，
较上年末增加 867.48 亿元，增长 6.79%。
代发业务
本行深入推进公私联动，战略性推动代发业务发展。
报告期内，针对企业客户，打造发薪业务生态闭环，优化升级“开薪易”开
放代发平台，推出智能人事、智慧办公领域的六大生态服务，涵盖智能工资条、
智慧党建、员工健康管理和防疫等服务，提供一站式薪酬服务解决方案，“开薪
易”发薪服务平台服务客户数实现大幅增长。截至报告期末，本行通过公私联动
实现有效代发工资个人客户数 1,001.04 万户，较去年同期增长 88.13%。
2.7.2.3 风险管理
个人信贷业务
本行坚持以产品核心风控逻辑作为业务开展及风险管控的基本策略：重点围
绕“收入真实性”，有序、合规开展按揭业务；围绕“真经营”，大力推动个人
经营贷款；围绕“真消费”，积极支持场景类消费贷款。在此基础上，将信用风
险识别及管控措施贯穿贷前、贷中、贷后全流程，不断强化风险管理体系建设，
落实全流程闭环管理。
贷前，加强渠道管理，实施产品信用风险分级管理。在前台营销、风险准入、
持续评价、渠道退出等方面，对合作渠道进行全生命周期闭环管理。根据个人贷
款各类产品信用分级不同，配套差异化的受理标准。贷中，通过“风险计量模型”
结合“专家经验”，持续加强信用风险、欺诈风险的识别与监控，不断提高风险
管控水平。基于有效历史数据，辅以第三方数据，充分运用信用评分模型、欺诈
模式、客户行为模式等零售信贷风险计量手段及业务逻辑规则引擎，有效提高信
用、欺诈风险识别能力及管理水平。积极推动本行个人贷款集中审批模式建设，
通过制定全行标准化审批作业模板，实现个贷业务审查审批的标准化和专业化。
健全完善风险监控体系，从产品、区域、合作渠道等维度进行风险监测和分析，
55
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
加快产品政策及流程的迭代更新。贷后，加强用途管控、完善预警机制，实施贷
后管理集中模式。通过系统自动监控，结合人工深入排查等方式强化个贷业务全
流程用途管控；持续完善贷后预警机制，充分应用行内数据，积极引入外部数据，
拓展风险预警监测的广度与精准度；建立授信业务管理集中团队，实施贷后管理
分行集中模式，进一步提升贷后风险集约管理能力。
报告期内，国内疫情得到有效控制，经济复苏，本行个贷资产质量整体保持
健康平稳。截至报告期末，本行个人贷款（不含信用卡）不良余额 96.46 亿元，
较上年末增加 4.29 亿元，不良率 0.68%。
信用卡业务
本行信用卡业务立足稳健风控，深化“客群结构”和“资产结构”优化调整，
持续扩大优质客户基础，提升价值贡献。同时，密切跟踪宏观经济形势发展，监
控资产质量变化，强化高风险客户识别与精细化管控。
贷前，快速迭代升级风控模型、提升风险防控能力。通过深入挖掘内外部数
据，结合机器学习、云计算等智能技术，引入多维新型数据，丰富客户风险画像，
有效提升风控精准施策能力；将风险管理主动前移，提高对高风险客户的准入标
准，多维度动态关注新发卡客户信用风险变化。贷中，遵循“了解你的客户”原
则，持续优化授信资源配置。充分挖掘内部数据、引入外部数据，提升额度管理
精准度，严控大额授信客户占比。同时，加大资金用途侦测管控力度，针对涉赌、
代还等不合规用卡行为，开展专项侦测与治理。贷后，坚持现金清收、常规核销
和不良资产证券化并行的多样化不良资产处置方式，加快问题资产处置效率，多
措并举压降不良。
本行坚守风险底线，强化授信资源优化配置，精细化管理存量客户，推动资
产结构调整，通过科技引领赋能，提升数据驱动下的智能风控水平。报告期内，
通过持续强化贷前、贷中、贷后联动风险管控体系，本行资产结构持续向好，信
用卡二季度新发生不良贷款规模较一季度明显下降。截至报告期末，本行信用卡
业务逾期60天以上的不良贷款余额为123.77亿元，不良率为2.44%，较上年末上
升0.06个百分点。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2.7.3 金融市场板块
面对新冠疫情反复及复杂多变的国内外政治经济形势，本行金融市场板块通
过积极研判市场、加强各类协同、优化业务结构、强化交易流转、提升客户经营
水平等，促进效益得到一定提升。
报告期内，本行金融市场板块实现营业收入 120.12 亿元，占本行营业收入
的 12.21%，其中金融市场非利息净收入 83.39 亿元，占本行非利息净收入的
30.20%。
2.7.3.1 客户经营情况
报告期内，本行积极研究推进同业客户一体化经营，完善统筹管理和交叉营
销机制，推动制定分层分类差异化营销安排，探索通过信息化、系统化手段为客
群经营提供精准支持，提升同业客群综合贡献。同时，进一步与同业客户开展票
据、投资、资金及托管等多维度产品合作，并通过“中信同业+”金融服务平台
强化线上服务。
2.7.3.2 业务及产品情况
金融同业业务
本行金融同业条线积极克服不利市场环境，在严控市场风险的基础上，优化
投资策略，调整业务结构，取得了较好的经营业绩。报告期内，本行通过对同业
资产负债的精细化管理，实现息差率逆市同比提升 9 个基点（Bps）。截至报告
期末，本行金融同业资产（包括存放同业和拆放同业款项）余额 1,895.14 亿元，
较上年末下降 25.16%；金融同业负债（包括同业存放和同业拆入款项）余额
11,034.72 亿元，较上年末下降 6.02%。
报告期内，本行加大服务实体经济力度，票据贴现量为 6,149.90 亿元，累计
服务对公企业 7,433 户。其中，服务制造业企业 2,525 户，占比 33.97%；服务小
微企业 4,434 户，占比 59.65%。开展绿色信贷贴现业务 187.67 亿元，为战略新
兴产业提供 629.29 亿元贴现融资支持。截至报告期末，本行票据资产余额
4,183.04 亿元。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
金融市场业务
本行积极开展人民币同业拆借、债券回购等货币市场交易业务，报告期内货
币市场业务累计交易量 9.53 万亿元，在满足流动性管理需要的同时，提升了短
期资金运营效益。本行有效推进同业存单发行业务，报告期内同业存单累计发行
量 4,769.00 亿元，进一步丰富负债来源，拓展了融资渠道。
本行围绕收付汇避险、跨境投融资、本外币资产负债管理等客户需求，通过
即远期结售汇、外汇买卖、掉期、期权及相关汇率类组合产品，夯实“外汇管家”
服务模式，为客户量身定制汇率风险管理策略，帮助企业落实“风险中性”。本
行紧跟“金融双向开放”国家战略，形成针对跨境机构投资者的汇率服务方案。
报告期内，本行外汇做市交易量 6.73 万亿元，银行间外汇市场即期综合做市排
名全市场第三25。
在宏观经济稳中向好、稳中加固，货币政策保持稳健中性的背景下，本行适
当增加自营债券投资规模，重点配置国债、地方政府债等流动性较好的利率债，
落实本行轻资本战略转型要求。报告期内，债券市场维持区间震荡，本行加大资
产流转，积极开展波段操作，提升债券投资收益率。作为银行间市场人民币债券
及利率衍生品业务核心做市商，本行积极履行做市商职能与义务，为市场提供基
础报价及流动性支持，有效巩固了债券及利率衍生品做市业务市场领先地位。报
告期内，本行完成债券及利率衍生品交易 1.78 万亿元。
本行积极支持实体经济，为黄金产业链企业提供黄金租借等相关服务。同时，
本行作为上海黄金交易所首批黄金询价做市商，积极履行做市商职责，为市场提
供流动性和买卖双边报价，上半年完成做市交易量 824.51 亿元，有效发挥了黄
金市场做市商的作用。
资产管理业务
报告期内，本行资管业务以“处置存量，发展增量，提升能力”为发展主线，
坚持研究驱动，坚持科技投入，坚持协同发展，坚持持续创新，全力支持理财子
公司市场化发展，持续推动产品净值化转型。同时，严格落实监管要求，加快推
25 中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心数据。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
动存量资产处置，圆满完成了上半年监管整改任务。
在本行资管业务转型发展中，理财子公司作为资管领域发展的重要平台，是
本行“轻资本转型”的重要抓手和标杆，借助中信集团金融全牌照资源，健全协
同发展机制，充分发挥协同优势，提升产品创设能力，已建立覆盖全市场、全资
产、全渠道、全天候的产品体系，为客户提供丰富的财富管理工具。围绕国家重
大战略实施，持续提升投研能力，优化资产配置结构，服务好实体经济发展，满
足投资者财富保值增值需求。
截至报告期末，本行及信银理财非担险理财产品存续规模达12,064.74亿元
（其中信银理财非担险理财产品存续规模2,395.95亿元），其中符合新规要求的
净值型产品规模9,540.43亿元，占比达79.08%。报告期内，受新产品规模大幅提
升、权益类资产估盈等因素影响，本行及信银理财实现理财业务收入45.92亿元。
2.7.3.3 风险管理
金融市场业务
本行密切关注实体经济复苏行业分化对金融市场业务的影响，增加重点行业
和重点业务风险梳理和排查频率，动态分析信用风险关键影响因素，强化债券发
行人和交易对手信用风险管理，定期重检大类资产业务，有效组织实施资产处置
方案。报告期内，本行自营债券投资中国债、政策性金融债以及地方政府债占比
较高，持仓信用债的发行人以信用评级较高、经营状况良好的大型企业和机构为
主。
资产管理业务
报告期内，本行进一步优化适应资产管理业务的全面风险管理模式。业务整
体层面，重点关注合规风险、操作风险、声誉风险，确保遵守法律法规、监管规
则，建立有效的内部控制机制，防范对银行利益的损害。产品层面，重点关注流
动性风险、业绩风险、信息披露风险，并做好投资者适当性管理，确保理财产品
的运作符合产品说明书的约定。资产层面，重点关注市场风险、信用风险，并提
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
示相关风险可能对理财产品净值造成的影响。同时，持续完善风险管理报告体系，
搭建并完善理财产品风险管理周报和全面风险管理月（季）报及不定期专题报告
的风险报告体系。
2.7.4 分销渠道
2.7.4.1 线下渠道
截至报告期末，本行已在中国境内 153 个大中城市设立营业网点 1,410 家，
其中一级（直属）分行营业部 37 家，二级分行营业部 126 家，支行 1,247 家（含
社区/小微支行 38 家），设有自助银行 1,608 家，自助设备 5,552 台，智慧柜台
9,075 个，形成了由智慧（旗舰）网点、综合网点、精品网点、社区/小微网点、
离行式自助网点组成的多样化网点服务网络。
在分支机构已初步覆盖中国境内大中城市的基础上，本行境内分支机构的设
立坚持客户导向和价值导向，重点向优化布局和提升效能转变，网点建设资源向
北京、上海、广州、深圳、杭州、南京等发达城市和地区倾斜。同时，本行积极
响应国家“十四五”规划，贯彻落实“一带一路”、京津冀协同发展、长江三角
洲区域一体化发展、粤港澳大湾区建设、乡村振兴等国家战略，支持自贸区、特
区、新区、综改区、高新区等重点地区和重点县域经济发展。
境外机构方面，除伦敦分行外，本行附属公司中信银行（国际）在香港、澳
门、纽约、洛杉矶、新加坡和中国内地设有 34 家营业网点和 2 家商务中心，信
银投资在香港和境内设有 3 家子公司，阿尔金银行在哈萨克斯坦设有 7 家营业网
点和 1 个私人银行中心。报告期内，本行董事会审议通过《中信银行 2021—2022
年海外发展规划》，并按照规划内容，持续完善人力资源、业务、系统、授权、
考核等境外机构管理体系，稳步推动悉尼代表处升格和香港分行申设筹建工作。
2.7.4.2 线上渠道
本行持续推进数字渠道一体化、生态化建设，全力支持零售业务产能释放，
推进“因客而变”的渠道发展策略。报告期内，快速上线手机银行“军人版”，
实现“1+6”多客群版本体系，覆盖出国金融、老年、私行、小微、外籍、军人
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
6 大特色客群，提供个性化专属服务；发布手机银行 8.0 先锋版，完成财富板块
全新升级，更好支持大零售财富管理发展。全面优化售前、售中、售后重点旅程
体验，全面支持零售板块大众、富裕、贵宾、私行各分层客群的差异化经营；持
续打造“一主多专”小程序生态，发挥小程序“获客轻渠道、流量转化器”的优
势，协同手机银行 APP 为客户提供全链路闭环服务。
报告期内，本行以“场景开放、产品共享”为原则，利用标准化组件，探索
场景化、规模化获客及经营能力，并加强开放银行风控体系建设，建立前、中、
后台风险预警、控制机制。从用户洞察、体验设计、体验管理，及配套系统工具
建设等几方面，推动“超渠道”用户体验的专业化、体系化、标准化发展；积极
提升数字渠道的智能化服务能力。相关科技投入和容量增加了四倍，加快了智能
搜索、智能双录、智能客服、智能外呼、智能数字人等智能化创新应用，取得良
好运营效果。其中，为加强搜索流量的价值转化，重点从搜索范围扩充、搜索转
营销推荐、全链路数据跟踪等方面，优化升级中信银行 APP 智能搜索功能，进
一步提升了服务效率和客户体验。
截至报告期末，中信银行线上月活跃用户26为 2,685.38 万，手机银行投资类
产品27销售金额较上年同期提升 3.27%，销售金额分销占比 98.97%。
2.7.4.3 境外分行业务
伦敦分行是本行第一家直属海外分行，于 2019 年 6 月 21 日正式开业，主要
开展批发银行业务，为客户提供存款、贷款（包括双边贷款、银团贷款、贸易融
资、跨境并购融资等）、代客即期外汇交易以及跨境人民币支付结算等金融服务，
同时开展货币市场交易、衍生产品交易以及债券投资交易等金融市场业务。
报告期内，伦敦分行成功代总行发行 5.5 亿美元的中期债券（MTN），并以
伦敦分行名义开展了首支 20 亿美元同业存单（CD）项目，已累计发行约 5 亿美
元；代理总行欧洲时段外汇资金交易业务，协助本行实现全球外汇交易平台 24
小时运行，多项业务实现突破。本行将依托伦敦国际金融中心优势，将伦敦分行
打造成为本行在欧洲、中东和非洲地区的业务中心、欧洲资金交易中心、国际化
26 指当月打开手机银行 APP 与动卡空间 APP 的用户数。
27 指理财、基金、保险、积存金、薪金煲产品。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
人才培养中心以及中信集团海外区域业务协同中心。
2.7.5 子公司及合营公司业务
2.7.5.1 中信国金
中信国金于 1924 年在香港注册成立，1986 年 6 月由中信集团收购，2002 年
收购当时的香港华人银行有限公司后重组成为投资控股公司，现为本行全资子公
司，已发行股本为 75.03 亿港元。中信国金是本行开展境外业务的主要平台，业
务范围涵盖商业银行及非银行金融业务，商业银行业务主要通过控股的中信银行
（国际）（持股比例 75%）开展，非银行金融业务则主要通过中信国际资产（持
股比例 46%）开展。
截至报告期末，中信国金总资产 4,072.96 亿港元，净资产 535.47 亿港元。
报告期内，实现净利润 13.65 亿港元。
中信银行（国际）。截至报告期末，中信银行（国际）已发行股本为 184.04
亿港元，总资产 4,067.51 亿港元，净资产 486.39 亿港元。报告期内实现经营收
入 42.67 亿港元，实现净利润 14.10 亿港元。
中信银行（国际）是一家扎根香港的全牌照商业银行，运用先进的金融科技
推动业务转型发展，持续优化客户体验。报告期内，中信银行（国际）发挥地处
粤港澳大湾区发展战略核心城市的区位优势，不断深化与本行及中信集团的联动
合作，同时充分发挥内地子行的平台作用，大力拓展跨境业务。截至报告期末，
公司业务与本行联动实现收入 4.95 亿港元，占公司业务收入的 23.45%。报告期
内，内地企业境外融资及跨境并购交易需求保持旺盛，中信银行（国际）债务资
本市场业务团队积极捕捉业务机会，实现手续费收入 1.71 亿港元，在中资境外
美元债市场位列中资银行机构第三位，中资高收益债市场排名第二位28。报告期
内，个人及商务银行跨境业务继续维持良好发展势头，通过本行及中信集团下属
企业转介成功获客逾万户。
中信国际资产。中信国际资产是一家跨境资产管理公司，以私募股权投资及
28 根据彭博社发布数据排名。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
资产管理为主营业务。报告期内，中信国际资产执行“控风险、提收益、降成本、
减层级”的策略，加强项目及平台公司管理，有序退出，持续加大债权项目的清
收力度，同时，继续实施组织优化和费用管控措施，持续提升团队运营效率，降
低经营成本。
2.7.5.2 信银投资
信银投资于 1984 年在香港注册成立，是本行在境外设立的控股子公司。注
册资本为 18.89 亿港元，其中本行持股 99.05%，中信银行（国际）持股 0.95%。
经营范围主要包括贷款业务（持有香港放债人牌照）、投资业务（主要包括债券
投资、基金投资、股票投资和长期股权投资等），并通过旗下子公司开展境外投
行类牌照业务及境内股权投资基金管理业务等。
信银投资作为本行海外投行平台，以打造“服务母行、赋能强大、轻型发展、
绩效优异的全能海外投行”为发展愿景。报告期内，信银投资持续推进跨境营销
服务体系全面重构，进一步完善产品链和业务策略，加快打造境外资产管理中心，
不断强化内部管理机制，以牌照业务为核心，加速构建轻型化投行全品类产品体
系，业务转型发展取得实质性进展。债券承销落地项目数量稳步增加，主动资产
管理业务规模持续扩大，业务种类不断丰富，中间业务收入较上年同期实现良好
增长。同时，继续完善内控合规管控，全面提升中后台保障支持能力，强化人员
队伍建设，优化业务流程，全面提高管理水平。
报告期内，信银投资净利润折合人民币 9.33 亿元。截至报告期末，信银投资
总资产折合人民币 224.60 亿元，净资产折合人民币 43.47 亿元，资产管理规模折
合人民币 533.64 亿元。
2.7.5.3 中信金融租赁
中信金融租赁于 2015 年 4 月成立，注册资本 40 亿元，由本行独资设立。作
为本行服务实体经济的重要战略布局，中信金融租赁积极打造有限多元化29的经
营模式，回归租赁本源，持续深化转型发展。
29 有限多元化包括行业、客户、地域、产品四个方面的有限多元化。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
报告期内，中信金融租赁积极践行有限多元化经营模式，租赁业务呈现量价
齐升的良好局面，实现投放 87.01 亿元，同比增长 103.01%。中信金融租赁紧跟
国家发展战略，在绿色发展和实现“双碳”目标的大潮流中，把握光伏行业转型
趋势，积极支持绿色制造业发展。报告期内，在制造业和新基建领域共投放 23.22
亿元，占新增投放的 26.68%，逐渐形成规模效应。同时，积极支持民营中小微企
业融资，民营企业资产余额占比达 56.99%，中小微企业业务占比达 81.55%，有
力支持了实体经济发展。
截至报告期末，中信金融租赁总资产为 529.60 亿元，净资产为 64.46 亿元；
报告期内实现营业净收入 8.12 亿元，净利润 1.40 亿元，拨贷比为 7.15%，资本
充足率 12.17%。
2.7.5.4 信银理财
信银理财于 2020 年 7 月 1 日在上海注册成立，注册资本为 50 亿元。信银理
财为本行全资子公司，经营范围主要包括理财产品发行，对受托的投资者财产进
行投资和管理，理财顾问和咨询服务等。
报告期内，信银理财主要经营指标表现良好，新产品规模快速增长，各项业
务平稳发展。信银理财借助中信集团金融全牌照资源，充分发挥协同优势，提升
产品创设能力，已建立覆盖全市场、全资产、全渠道、全天候的产品体系，为客
户提供丰富的财富管理工具；精准匹配客户需求，做强大单品，将“固收+”产
品作为战略核心，做大产品规模，树立客户口碑，打造千亿级产品品牌；专业化
分工，持续加强投研能力建设，提供多元财富解决方案、特色咨询服务，以一对
一、交互式的资产管理服务方式，为客户提供理财顾问服务，兼顾期望收益与风
险控制，满足客户个性化定制需求。
截至报告期末，信银理财总资产 70.99 亿元，净资产 65.85 亿元，非担险理
财产品存续规模 2,395.95 亿元；报告期内，实现营业净收入 14.95 亿元，实现净
利润 9.9 亿元，净资产收益率（ROE）为 32.8%。
2.7.5.5 中信百信银行
64
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
中信百信银行是本行与福建百度博瑞网络科技有限公司联合发起设立的新
型互联网银行，于 2017 年 11 月 18 日正式开业。2020 年 11 月，中信百信银行
增资扩股获中国银保监会批复，引入境外机构加拿大养老基金投资公司作为新股
东，注册资本由 40 亿元增至 56.34 亿元，增资后本行持股 65.70%。
中信百信银行坚持党建引领业务发展，坚守审慎稳健经营底线，深度融入股
东生态，持续强化产品创新，不断提升用户体验，各项业务稳步开展。报告期内，
依托自营产品“好会花”，构建消费金融多场景触客和运营体系，实现用户快速
增长；陆续推出生猪养殖贷、农业供货贷系列产品，深耕三农金融、助力乡村振
兴；积极开展小微票据业务，落地北京首家“京绿通 II”专项再贴现产品；联合
中信银行、百度公司发布“智能汽车金融”品牌，加入百度自动驾驶计划，推出
了“百商贷”“百车贷”等特色化产品。以“科技+数据”双轮驱动，构建智能
风控、智能账户、智能运营、生态链接四大核心能力，科技创新有效支持业务发
展。
截至报告期末，中信百信银行总资产 679.32 亿元，净资产 66.51 亿元；报告
期内，实现营业净收入 13.18 亿元，净利润 1.04 亿元，连续三年获得 AAA 级主
体长期信用评级。
2.7.5.6 阿尔金银行
阿尔金银行前身为 1998 年汇丰银行在哈萨克斯坦设立的分支机构，2014 年
11 月由当地最大商业银行哈萨克斯坦人民银行全资收购。2018 年 4 月 24 日，本
行完成对哈萨克斯坦阿尔金银行多数股权的收购工作，目前本行持有阿尔金银行
的股份为 50.1%。
报告期内，面对严峻的外部经营环境，阿尔金银行积极应对，多策并举，经
营发展相对平稳，总体符合预期。国际评级机构惠誉确认阿尔金银行长期发行人
违约评级为 BBB-级别，长期展望为稳定，银行生存能力评级为 bb，国际评级继
续保持稳定。
截至报告期末，阿尔金银行股本为 70.50 亿坚戈30，总资产 6,254.71 亿坚戈，
30 2021 年 6 月 30 日，坚戈折算人民币汇率为 0.015084686。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
净资产 660.85 亿坚戈；报告期内，实现营业净收入 141.31 亿坚戈，实现净利润
78.06 亿坚戈，资产回报率（ROA）为 2.53%，净资产收益率（ROE）为 22.98%。
2.7.5.7 临安中信村镇银行
临安中信村镇银行位于浙江省杭州市临安区，注册资本为 2 亿元人民币，其
中本行持股占比 51%，其他 13 家企业持股占比 49%，主要经营一般性商业银行
业务，2012 年 1 月 9 日开始对外营业。
报告期内，临安中信村镇银行持续坚持“支农、支小”的市场定位，坚决贯
彻落实党中央、国务院决策部署和监管要求，不断加强“三农小微”信贷投放，
小微企业“两增两控”31、普惠小微、涉农贷款的各项指标稳步提升。截至报告
期末，小微企业贷款余额 13.80 亿元，较上年末增长 12.46%，高于各项贷款的平
均增幅 0.13 个基点（BPs）；普惠小微企业贷款余额 12.33 亿元，较上年末增长
14.27%，高于各项贷款的平均增幅 1.94 个基点（BPs）；涉农贷款余额 10.12 亿
元，较上年末增长 7.66%，涉农贷款占比 57.25%；农户和小微企业贷款合计占比
达到 91.65%。
截至报告期末，临安中信村镇银行总资产 22.50 亿元，净资产 3.59 亿元,客
户存款余额 16.66 亿元，各项贷款余额 17.67 亿元，资本充足率 23.56%，拨备覆
盖率 360.87%，拨贷比 4.70%；报告期内，实现净利润 0.16 亿元。
2.8 风险管理
2.8.1 风险管理架构
31根据国务院《推进普惠金融发展规划》（2016—2020 年），“两增”小微企业贷款同比增速不低于各项贷
款的同比增速，贷款户数不低于上年同期水平。“两控”指合理控制小微企业贷款资产质量水平和贷款综
合成本。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2.8.2 风险管理体系和风险管理技术
报告期内，本行认真贯彻落实中央各项政策规定，以稳健审慎的风险偏好为
底线，统筹兼顾政策性、安全性、收益性、流动性的平衡。健全各项政策制度，
夯实三道防线职责。强化差异化的授权体系，在坚守风险底线的前提下释放基层
经营机构活力。深化专职审批人体系建设，进一步提升专职审批人的专业能力和
决策能力，完善审查审批体系。对公贷后管理转型正式启动，强化客户差异化管
理和现场检查要求。深化特殊资产经营平台搭建。加强个贷体系重检和模型评审。
加快 IT 系统优化升级，推进数字风控体系建设。加强风险管理专业队伍建设，
全力提升风险管理水平。
本行持续提升风险管理技术研发能力，深化大数据、人工智能技术的多层次
应用，加快推进风险管理的数字化转型。报告期内，本行持续开展交易银行、汽
车金融、普惠金融、个人信贷等线上化产品和风控体系设计，研发上线了风险视
图、区域和行业评级模型、公司和个人多维度风险画像及统一评分模型、财务可
视化分析工具，持续推进大数据智能预警分析和智能审批。报告期内，本行严格
执行监管各项规定，持续加强对大额风险暴露的管理，大额风险暴露的各项限额
67
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
指标控制在监管范围之内。
2.8.3 信用风险管理
信用风险是指因债务人或交易对手未按照约定履行义务，从而使银行业务发
生损失的风险。本行信用风险主要来自于各类授信业务，包括但不限于贷款、担
保、承兑、贷款承诺等表内外授信业务，银行账户债券投资、衍生产品交易等业
务，以及结构化融资、融资性理财等包含信用风险的其他业务。关于本行报告期
内各业务信用风险管理情况，请参见本报告“2.7 业务综述”相关内容。
2.8.4 贷款监测和贷后管理
报告期内，为积极适应市场和政策环境变化，本行启动了贷后管理转型，积
极建立重点客户风险监测机制，推动新一代授信业务系统全面升级，加快贷后管
理数字化转型，强化预警风险体系建设，进一步提升贷款监测及贷后管理的及时
性和有效性。
启动贷后管理转型，建立差异化的授信业务管理体系，对正常类客户，通过
四分类管理，结合实际风险状况，实现对授信业务的有增、有保、有压、有退，
对问题类客户，对重点问题客户一户一策制定化解方案，推动落实风险化解。
积极建立全行大额重点客户风险监测长效机制，对大额重点客户实施名单制
管理，设立专门团队及时跟踪重点客户经营动态、本息偿付、重大舆情等信息，
提前做好临期管理并建立风险化解预案，积极推动风险化解与处置。
优化升级新一代授信业务系统，深化科技赋能，紧跟数字化转型趋势，从“机
构、客户、产品”等层面实现本行授信数据系统全覆盖，强化总分行、总行各版
块间信息互联互通，打通信息壁垒，消灭信息盲区，推进风险控制智能化转型。
加快贷后管理数字化转型，逐步将受托支付、资金用途、贸易背景、贷后检
查、押品管理等日常业务全面纳入线上监控，实现对各类风险的自动识别、提示
和拦截，进一步提高管理质效。
积极推进风险预警体系建设，强化早期预警管理，开发符合本行客户特征的
风险预警模型，真正实现事前预警，做到授信风险早发现，早行动，早化解，早
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
退出。
2.8.5 市场风险管理
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动
而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行面临的市场风险主要为利率风险
和汇率（含黄金价格）风险。本行建立了涵盖市场风险识别、计量、监测和控制
等各环节的市场风险管理制度体系，通过产品准入审批和风险限额管理等方式对
市场风险进行管理，将市场风险控制在合理范围内，实现经风险调整的收益最大
化。
报告期内，本行启动巴塞尔协议 III 市场风险资本计量新规项目，推动风险
计量水平提升，积极研究和应对市场波动，重检优化市场风险限额方案，主动开
展信用债风险排查，持续做好风险监测和提示，有力地支持了金融市场业务的发
展。关于市场风险资本计量情况，请参见“财务报表附注 45”；利率缺口有关情
况、外汇敞口有关情况及敏感性分析请参见本报告“财务报表附注 50(2)”。
2.8.5.1 利率风险管理
交易账户利率风险
本行对交易账户利率风险建立完整的风险限额体系，针对不同产品特点设置
风险价值、利率敏感性及市值损失等限额，并定期运用压力测试等工具对交易账
户利率风险进行评估，将交易账户利率风险控制在风险偏好可容忍的水平内。
报告期内，受我国经济增速放缓、中美关系趋紧、地方债发行节奏放缓等因
素影响，债市收益率整体下行，10 年期国债收益率累计下行 6.5 个基点（BPs）。
美国国债收益率受美联储货币政策收紧预期和通胀加剧的影响而显著上行，10
年期美债收益率上行 52 个基点（BPs）。面对国内外金融市场波动，本行加大市
场研究力度，切实做好风险监测预警，不断完善市场风险限额体系，审慎控制交
易账户的利率风险敞口。
银行账簿利率风险管理
69
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账
簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性
风险。本行银行账簿利率风险管理的总体目标是，遵循稳健的风险偏好原则，在
本行风险容忍范围内，确保整体风险暴露水平可控。本行以有效的全面风险管理
为依托，建立了完善的银行账簿利率风险管理体系，包括多层级的银行账簿利率
风险管理架构，风险管理策略和流程，风险识别、计量、监测、控制与缓释体系，
内部控制与审计制度，信息管理系统，风险报告与信息披露机制等。
报告期内，国内货币政策保持稳健，欧美市场持续宽松，本行紧跟进货币政
策和财政政策变化，加强对市场利率走势预判，采取前瞻性调整应对措施；综合
运用缺口分析、敏感性分析、压力测试等多种方法，从重定价缺口、久期、净利
息收入波动（△NII）、经济价值波动（△EVE）等多个维度监测风险暴露水平及
变化；灵活运用价格引导、久期管理、规模限额等管理工具，确保本行银行账簿
利率风险敞口水平整体稳定，继续稳步降低重定价集中度。在以上管理措施综合
作用下，报告期内，本行银行账簿利率风险管理指标均在本行风险容忍度范围内
波动。
2.8.5.2 汇率风险管理
汇率风险是指因汇率（含黄金价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发
生损失的风险。本行主要通过外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小。本行外汇敞
口主要来自外汇交易形成的外汇头寸，以及外币资本金和外币利润等。本行通过
合理匹配本外币资产负债并适当运用衍生金融工具等方式管理汇率风险。对于全
行资产负债的外汇敞口以及结售汇、外汇买卖等交易业务形成的外汇敞口，设置
外汇敞口限额进行管理，将本行承担的汇率风险控制在可承受水平。
本行汇率风险主要受人民币兑美元汇率的影响。报告期内，人民币兑美元汇
率先贬后升，上半年累计升值 1.22%。本行积极应对，不断完善对外汇敞口的计
量和管理，严格控制相关业务的外汇风险敞口，加强日常风险监控、预警和报告，
将汇率风险控制在可承受范围内。
2.8.6 流动性风险管理
70
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、
履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行流动性风险
管理的目标是通过建立科学完善的流动性风险管理体系，对法人和集团层面的流
动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，在符合监管要求的前提下，确保流
动性需求能够及时以合理成本得到满足。
本行建立了完善的流动性风险管理治理架构，董事会、监事会、高级管理层
及下设专门委员会和相关管理部门职责明确，流动性风险管理策略、政策和程序
清晰。董事会承担本行流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏
好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序等。监事会负责对董事会及高级管
理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价，并向股东大会报告。高级管
理层负责流动性风险的具体管理工作，及时了解流动性风险的重大变化，并向董
事会定期报告。总行资产负债管理委员会在高级管理层的授权下，履行其部分职
责。总行资产负债部为本行流动性风险的牵头管理部门，负责拟定流动性风险管
理政策和程序，对流动性风险进行计量、监测、分析等具体管理工作。总行审计
部门负责对本行流动性风险管理工作进行审计监督与评价。
本行保持稳健审慎的流动性风险水平，实施审慎、协调的流动性风险管理策
略，通过缺口管理、压力测试和应急演练、优质流动性资产管理等方法有效识别、
计量、监测和控制流动性风险。本集团实行统一的流动性风险管理架构，总行负
责制定银行集团、法人机构流动性风险管理政策、策略等，在法人机构层面集中
管理流动性风险；境内外附属机构在银行集团总体流动性风险管理政策框架内，
根据监管机构要求，制定自身的流动性风险管理策略、程序等并持续推动实施。
报告期内，央行继续实施稳健的货币政策，加强跨周期管理，不断加强预期
管理，保持政策的连续性、稳定性和可持续性，综合运用公开市场操作、中期借
贷便利、再贷款、再贴现等工具精准投放，保持流动性合理充裕，市场资金价格
总体围绕政策利率波动。本行持续强化流动性风险管理，不断加强资金来源和资
金运用的总量和结构优化，统筹做好流动性和效益性的动态平衡；加强流动性风
险计量和监测，继续实施流动性风险限额管理，持续推动流动性风险监管达标；
继续做好优质流动性资产管理，适时增持利率债等优质流动性资产；加强主动负
债管理，综合考虑量、价、期限等因素，统筹安排各类资金来源的规模和节奏，
确保融资渠道畅通和多元化，合理降低主动负债成本；持续推动金融债发行，补
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
充稳定的负债来源；做好日常流动性管理，加强市场分析和预判，前瞻性进行资
金安排，在确保全行流动性安全的基础上，提升资金运用效率。报告期内，本行
综合考虑可能引发流动性风险的主要因子和外部环境因素，合理设定压力情景，
按季度开展流动性风险压力测试。在轻度、中度、重度情景下，本行最短生存期
均超过监管规定的 30 天。
截至报告期末，本集团各项流动性指标持续满足监管要求。流动性覆盖率为
117.31%，高于监管最低要求17.31个百分点，表明本行优质流动性资产储备充足，
抵御短期流动性风险冲击能力较强，具体情况如下：
单位：百万元人民币
2021 年 2021 年 2020 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
流动性覆盖率 117.31% 133.42% 135.14%
合格优质流动性资产 799,088 800,974 823,822
未来 30 天现金净流出量 681,151 600,353 609,593
注：本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》（银监发﹝2015﹞52 号）的规定
披露流动性覆盖率相关信息。
净稳定资金比例为103.36%，高于监管最低要求3.36个百分点，表明本行可
用的稳定资金来源能够支持业务持续发展的需要，具体情况如下：
单位：百万元人民币
2021 年 2021 年 2020 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
净稳定资金比例 103.36% 103.98% 106.14%
可用的稳定资金 4,534,668 4,538,008 4,397,208
所需的稳定资金 4,387,056 4,364,134 4,142,676
注：本集团根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》（银保监发﹝2019﹞11 号）的
规定披露净稳定资金比例相关信息。
截至报告期末，本集团流动性缺口状况等有关情况，参见本报告“财务报表
附注 50(3)”。
2.8.7 操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外
部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。报告
期内，本行持续加强操作风险管控，强化操作风险的日常管理。本行启动巴塞尔
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
协议 III 操作风险新标准法实施项目，组织开展对主要业务流程的操作风险与控
制评估工作，建立分层分级的指标监控体系，加强操作风险管理系统优化改造，
提升操作风险事中监控能力。持续强化风险事件的分级及报告机制，对操作风险
易发业务环节加强风险排查。进一步健全外包风险管理体系，加强外包事项日常
管理和风险评估，组织开展外包审计及检查工作，有效规范第三方合作风险管理。
本行持续提升应急处置能力，完善业务连续性管理体系，加强行内重点科技项目、
重大事件以及新冠肺炎疫情期间的业务连续性管理专项工作。同时，进一步加强
信息科技风险防控，开展信息科技风险全面评估和持续监控。报告期内，本行操
作风险管理体系运行平稳，操作风险整体可控。
2.8.8 声誉风险管理
声誉风险主要是指由本行行为、从业人员行为或外部事件等导致利益相关方、
社会公众、媒体等对本行形成负面评价，从而损害本行品牌价值，不利本行正常
经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。报告期内，本行从治理架构、全
流程管理、常态化建设、监督管理等方面进一步完善声誉风险管理体系。强化声
誉风险源头管理，通过排查潜在风险点，加强研判、预警，做好预案建设和风险
化解工作；举办声誉风险管理培训和实战演练，强化分支机构声誉风险管控及舆
情处置能力建设；持续做好舆情日常监测，主动回应媒体、公众关切。报告期内，
本行声誉风险管理水平稳步提升，有效维护了自身形象和声誉。
2.8.9 国别风险管理
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国
家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或
地区的商业或资产存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。本行国别风险
管理遵循适应性和持续改进原则，结合本行国别风险管理目标、国别风险敞口规
模和业务复杂程度，逐步完善国别风险管理政策和程序，并制定具体的方法和流
程，有效识别、计量、监测和控制国别风险，促进本行业务的稳健发展。
报告期内，本行根据监管要求和经营战略持续深化国别风险管理，优化并重
检年度国别风险限额，强化对高风险国家的限额管理，定期开展国别风险评级，
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
监测国别风险敞口变化，开展国别风险压力测试，将国别风险控制在可承受水平。
2.9 内部控制
2.9.1 内控体系
报告期内，本行以提升内控有效性为目标，确立“问题整改、存量排查、长
效控新”的一体化工作机制，深入推进涉及宏观政策、屡查屡犯、监管关注重点
问题综合整治。以内外部检查发现的典型性、突出性问题为抓手，深入检视并改
进体制机制、组织架构、制度系统等，进一步提升全行内控合规管理工作质效。
本行内部控制工作积极落实国家宏观调控政策，服务“三大板块”转型，持
续强化差异化授权。完成修订授权办法，优化建立权责清晰的授权和用权责任体
系，细化转授权管理规则和程序，新增授权机控要求，完善授权监督检查机制，
强化全行一级法人管理。
报告期内，本行严格落实银保监会要求，在全行范围开展“内控合规管理建
设年”活动，对照梳理重点领域内控合规建设以及屡查屡犯问题系统性治理等要
点，逐项开展自查自纠，推动问题根源性整改和乱象深层次治理，牢牢守住不发
生系统性风险的底线。
2.9.2 合规管理
本行有序推进“以流程为核心”的新制度体系建设，开展分行制度清理，分
类实施分行细则报告和报批管理，持续完善精简、统一的制度体系，强化全行制
度执行力。
本行将员工行为管理和案件风险防控职责纳入条线部门职责，推动条线部门
制定符合自身业务特点的从业人员行为规范细则，针对性强化监督管理；持续强
化日常监测和异常监测，研究建立非现场监测模型体系，排查隐蔽性较强的风险
问题，逐步形成党、政、纪监督合力，探索开展全员内控合规画像。
强化合规文化宣贯力度，丰富合规宣贯形式和内容，促进合规理念入脑入心，
厚植“合规创造价值”的文化理念。编发案防和员工行为管理风险提示，剖析违
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
规案例成因及危害，加大警示教育力度，提高全员识别和防控合规风险的能力，
筑牢全体员工思想防线。
2.9.3 反洗钱
本行按照《中华人民共和国反洗钱法》《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融
资管理办法》《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》等反洗钱
法律和监管规定，持续强化洗钱风险管理与内控管理，进一步健全反洗钱管理体
系。
报告期内，本行董事会、监事会及高级管理层认真履行法人反洗钱责任，在
全面风险管理体系下，持续践行“全员、全面、全程”的反洗钱风险文化理念。
充分发挥反洗钱工作领导小组决策作用，健全反洗钱法人治理，完善反洗钱授权
管理，搭建机构洗钱风险评估体系和指标，促进“三道防线”履职，强化洗钱风
险联防联控。加强反洗钱制度建设，强化子公司和境外机构反洗钱管理，持续做
好“新制度、新产品、新系统”反洗钱审核，有效发挥洗钱风险审核前置把关作
用。不断加大信息科技赋能力度，研发投产可疑交易监测和后督模型，提升大额
交易报告合规性，调优客户评级指标，强化反洗钱数据生命周期管理。夯实董事、
监事、高级管理人员及各层级人员反洗钱培训，多方式、多渠道开展反洗钱宣传，
扎实营造反洗钱风险文化氛围。
2.10 内部审计
本行内部审计紧紧围绕“推动审计转型，提升审计价值”的工作目标，按照
“2021—2023 年发展规划”的总体部署，以本行《关于全面提升审计质量充分发
挥审计监督作用的意见》为指引，坚定“价值内审”“科技强审”的转型方向，
认真履行审计监督职责，持续推进审计数字化转型，有效推动审计成果转化，不
断提升审计价值，审计的独立性和有效性进一步提升。
报告期内，本行按照风险导向、价值导向的原则和“应审尽审、凡审必严”
的工作要求，构建审计项目、持续审计、快速查证一体化的审计模式，坚持“集
中分析、分散核查”的工作方式，突出对政策落实和战略执行的审计监督，突出
对重点机构、重点领域、重要风险情况的审计监督。开展了制造业融资、战略新
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
兴产业、绿色金融、普惠金融、个人经营贷款等专项审计及多家分行的全面审计
工作，持续关注复杂经营环境下的内控风险状况，努力以高质量审计促进“平安
中信”建设和全行高质量发展。
2.11 重大投资、重大收购、出售资产及资产重组事项
报告期内，除本行经营涉及的信贷资产转让等日常业务外，本行不存在其他
重大投资、重大收购、出售资产及资产重组事项。
2.12 结构化主体情况
未纳入本行合并财务报表范围的结构化主体的有关情况，参见本报告“财务
报表附注53”。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第三章 公司治理
3.1 公司治理综述
报告期内，本行以高质量发展为目标，贯彻落实国家决策部署和监管要求，
完善公司治理模式，加强治理体系建设，提升公司治理能力。本行持续完善党的
领导融入公司治理，优化公司治理机制，公司治理运作遵循银行业监督管理机构、
上市地证券监管机构、上交所、香港联交所等有关规定与要求。本行充分保障董
事、监事的法定权利，严格执行董事、监事独立表决和一人一票制。董事会、监
事会及其专门委员会忠实、勤勉履职，董事、监事和高级管理人员遵守良好职业
道德准则。本行所有董事会成员的委任，均综合考量董事会整体运作所需要的才
能、技能、知识及经验水平，董事会成员的构成遵循了香港联交所《上市规则》
关于董事会成员多元化的规定。
本行董事会以国家政策和监管导向为指导，本着科学性、合理性和稳健性原
则制定了本行 2021—2023 年发展规划，坚持金融回归本源，大力支持实体经济，
深入推进经营转型，加大提升绿色金融服务能力，强化审慎经营理念，防范化解
金融风险，健全内控合规长效机制，维护利益相关者合法权益，全面提升经营管
理质效。报告期内，本行年度股东大会首次采用累积投票制选举董事、监事。本
行监事会勤勉履行法定监督职责，紧扣监管导向和全行中心工作，聚焦战略、财
务、风险管理、内部控制、监管检查发现问题的整改等重点领域监督，并向董事
会、高级管理层提示涉及全局性、趋势性、苗头性的事项，进一步强化履职能力、
做实监事会功能。本行高级管理层严格根据公司章程及董事会授权开展经营管理
活动，认真落实股东大会决议及董事会决议，主动接受监事会监督。
报告期内，本行按照公司章程的规定共召开 3 次股东大会、 次董事会会议、
8 次监事会会议。股东大会、董事会、监事会会议的召开，均符合法律、法规及
本行公司章程规定的程序。
3.2 股东大会、董事会、监事会职责及会议召开情况
3.2.1 股东大会
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
股东大会职责
股东大会是本行权力机构。股东大会负责决定本行的经营方针和投资计划；
审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；
审议批准变更募集资金用途事项；选举和更换董事以及由股东代表出任的监事和
外部监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会、监事会的工作报
告；对本行增加或减少注册资本作出决议；对本行合并、分立、解散、清算或者
变更公司形式、发行本行具有补充资本金性质的债券或其他有价证券及上市的方
案、回购本行普通股股票作出决议；修订公司章程；聘用、解聘会计师事务所及
决定其报酬或报酬的确定方式；审议单独或者合计持有本行 3%以上有表决权股
份的股东提出的议案；审议本行在一年内重大投资及重大资产购置与处置超过本
行最近一期经审计净资产值 10%的事项；审议股权激励计划；决定或授权董事会
决定与本行已发行优先股的相关事项，包括但不限于决定是否回购、转换、派息
等；审议法律、行政法规、规章和本行股票上市地的证券监督规则规定的应当由
股东大会审议批准的关联交易；审议法律、行政法规、部门规章、本行股票上市
地的证券监督管理机构的相关规定及本行章程规定应当由股东大会决定的其他
事项。
股东大会召开情况
报告期内，本行共召开 1 次年度股东大会、2 次临时股东大会，审议通过 19
项议案。本行股东大会的召开均符合本行公司章程规定的程序。
2021 年 1 月 14 日，本行在北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼中信大厦 8
层 804 会议室召开 2021 年第一次临时股东大会。出席本次股东大会的普通股股
东及普通股股东授权代表共 21 人，代表有表决权普通股股份 38,727,446,361 股，
占本行有表决权普通股股份总数的 79.140849%。本行时任董事长、执行董事李
庆萍女士主持会议，部分董事、监事和董事会秘书出席本次股东大会，部分高级
管理人员列席会议。会议审议了关于选举李蓉女士为第五届监事会股东代表监事
的 1 项非累积投票普通决议案，该议案获出席会议的有表决权的普通股股东及普
通股股东授权代表所持表决权二分之一以上通过。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2021 年 5 月 7 日，本行在北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼中信大厦 8 层
804 会议室召开 2021 年第二次临时股东大会。出席本次股东大会的普通股股东
及普通股股东授权代表共 26 人，代表有表决权普通股股份 38,905,295,933 股，
占本行有表决权普通股股份总数的 79.504288%。本行执行董事、行长、财务总
监方合英先生（根据董事会相关决议，代为履行董事长职责）主持会议，部分董
事、监事和董事会秘书出席本次股东大会，部分高级管理人员列席会议。会议审
议了关于选举朱鹤新先生为本行第五届董事会非执行董事、本行制定累积投票制
实施细则等 2 项非累积投票普通决议案，上述议案获出席会议的有表决权的普通
股股东及普通股股东授权代表所持表决权二分之一以上通过；审议了关于修订公
司章程的 1 项非累积投票特别决议案，此议案获出席会议的有表决权的普通股股
东及普通股股东授权代表所持表决权三分之二以上通过。
2021 年 6 月 24 日，本行在北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼中信大厦 8
层 818 会议室召开 2020 年年度股东大会。出席本次股东大会的普通股股东及普
通股股东授权代表共 34 人，代表有表决权普通股股份 39,039,640,705 股，占本
行有表决权普通股股份总数的 79.778825%。本行董事长、非执行董事朱鹤新先
生主持会议，董事会其他董事、部分监事和董事会秘书出席本次股东大会，部分
高级管理人员列席会议。会议审议了本行 2020 年年度报告、2020 年度决算报告、
2020 年度利润分配方案、2021 年度财务预算方案、聘用 2021 年度会计师事务所
及其费用、2020 年度关联交易专项报告、董事会 2020 年度工作报告、监事会 2020
年度工作报告、第六届董事会董事津贴政策、第六届监事会监事津贴政策等 10
项非累积投票普通决议案，上述议案获出席会议的有表决权的普通股股东及普通
股股东授权代表所持表决权二分之一以上通过；审议了选举第六届董事会非执行
董事、选举第六届董事会执行董事、选举第六届董事会独立董事、选举第六届监
事会外部监事、选举第六届监事会股东代表监事等 5 项累积投票普通决议案，上
述议案中所有董事、非职工代表监事候选人获选举票数超过出席会议的有表决权
的普通股股东及普通股股东授权代表所持表决权总数（非累积）的二分之一，议
案获得通过。
3.2.2 董事会
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
董事会职责
董事会是本行的决策机构。根据公司章程，本行董事会的主要职责包括召集
股东大会，并向股东大会报告工作，执行股东大会的决议，决定本行的发展战略
以及经营计划、投资方案，制订本行的年度财务预算方案、决算方案，制订本行
的利润分配方案和弥补亏损方案，按照本行章程的规定或在股东大会授权范围内
决定本行的重大投资、重大资产购置、处置方案及其他重大事项方案，制订本行
章程的修订案，聘任和解聘本行行长及董事会秘书，并决定其报酬和奖惩事项，
根据行长提名，聘任或解聘总行副行长及根据监管要求须经董事会任命的总监和
其他高级管理人员，并决定其报酬和奖惩事项，审定本行的基本管理制度、内部
管理框架等。董事会决策本行重大问题，应事先听取本行党委的意见。
董事会工作情况
报告期内，本行董事会践行高标准的职业道德准则，忠实、勤勉、尽职、审
慎履职，共召开 9 次会议（其中 6 次为现场会议，3 次为书面传签会议），审议
通过 61 项议案、听取 33 项汇报。根据本行公司章程规定，重大事项均提交董事
会现场会议审议，董事会决策本行重大问题，应事先听取本行党委的意见。根据
工作需要且按照法律法规及本行公司章程规定允许书面传签表决的事项，通过董
事会书面传签会议审议。本行董事会持续加强治理体系建设，审议通过修订本行
公司章程的议案，把坚持党的全面领导相关要求写入公司章程，进一步健全本行
公司治理架构。董事会按照公司章程规定按期完成换届选举，2021 年 6 月本行
2020 年年度股东大会选举董事会换届人选时首次采用累积投票制，充分体现了
本行对中小投资者合法权益保护的重视。董事会认真贯彻落实国家决策部署和监
管要求，持续推动加大普惠金融、绿色金融、民营企业、战略性新兴产业、制造
业等实体经济重点领域信贷投放，加大提升金融支持绿色低碳高质量发展能力，
加强消费者权益保护工作的规范化、数字化、精细化管理能力。董事会加强战略
决策和全面履职，审议通过本行 2020 年年度报告、2020 年度可持续发展报告议
案；本着科学性、合理性和稳健性原则，制定并审议通过了本行 2021—2023 年
发展规划、2021—2022 年海外发展规划、2021—2023 年资本规划，提出争先进
位的发展目标；强化审慎经营理念和风险防控体系建设，听取了 2020 年全面风
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
险管理报告、2020 年内控合规工作汇报、2020 年度前十大授信客户（集团）业
务合作情况等汇报，提升本行风险管控的专业性和预警能力。
3.2.3 监事会
监事会职责
根据公司章程，本行监事会的主要职责包括对董事和高级管理人员的履行职
务行为和尽职情况进行监督，检查、监督本行的财务活动，审核董事会拟提交股
东大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料和定期报告，根据需要
对本行的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计并指导、监督本行内部审计
部门工作，对董事会建立与实施内部控制进行监督，对董事会承担本行并表管理
职责情况进行监督等。
监事会工作情况
报告期内，本行监事会共召开8次会议（均为现场会议），审议议案23项，
对定期报告、利润分配方案、内部控制评价报告、可持续发展报告、年度履职评
价报告、监事会年度工作报告、监事会换届等议题进行了研究和审议；听取汇报
32项，主要听取了中央精神以及监管政策涉及公司治理情况的通报、2018—2020
年规划执行评估报告和2021—2023年发展规划报告、经营情况汇报、全面风险管
理报告、内控合规及反洗钱报告、监管检查意见及整改方案报告、内部资本充足
评估报告、并表管理执行情况报告、主要股东股权管理情况报告、监事会意见建
议落实情况等报告。报告期内，结合监事发表的意见和建议，监事会发出5期《监
督工作函》，分送各有关单位予以研究反馈，加强监督意见的传导和落实，提升
监督效果。此外，监事会通过列席所有董事会现场会议和部分董事会专门委员会
会议，确保对本行重大事项的决策过程予以监督；通过列席高级管理层会议、审
阅管理层报送的参阅资料等方式监督本行经营管理情况。
报告期内，本行监事会结合监管新规，补充完善《中信银行监事会监督清单》，
进一步提升监督的全面性和针对性；持续拓宽监督履职渠道，深化监督影响，围
绕中央精神和监管导向，针对监督重点领域和全行中心工作，采用《监督提示函》
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
形式将监事会监督建议及时传达董事会和高级管理层。报告期内，监事会发出 3
期《监督提示函》，向本行董事会和高级管理层提出关注重点授信客户风险、加
大绿色金融发展力度、进一步完善案防工作体系等监督建议，起到良好监督提示
作用。同时，监事会开展了以“普惠金融业务发展与风险防控”为主题的调研，
并形成专项调研报告，提出具有系统性、针对性的意见和建议，供党委、董事会
和高级管理层参考，助力本行高质量发展。
3.2.4 高级管理层
高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会监督。本行高级
管理层与董事会严格划分职责权限，根据董事会授权，决定其权限范围内的经营
管理与决策事项。董事会对高级管理人员进行绩效评价，作为对高级管理人员的
薪酬和其他激励安排的依据。高级管理层按照董事会、监事会要求，及时、准确、
完整地报告本行战略管理、经营投资、风险管理、内控合规、财务会计等情况，
并提供有关材料。截至本报告披露日，本行高级管理层由 10 名成员组成，详见
本章“3.3 董事、监事、高级管理人员情况”。
3.3 董事、监事、高级管理人员情况
3.3.1 董监高人员名单及简历
截至本报告披露日，本行董事、监事和高级管理人员情况如下：
3.3.1.1 董事
朱鹤新先生 中国国籍
本行董事长、非执行董事。朱先生现任中国中信集团有限公司党委书记、董
事长，同时担任中国中信股份有限公司、中国中信有限公司、中信缅甸（香港）
控股有限公司及中信集团（缅甸）股份有限公司董事长。此前历任交通银行副行
长，中国银行执行董事、副行长，四川省副省长，中国人民银行副行长。朱先生
具有超过二十年金融从业经验，拥有丰富的理论知识，积累了大量的实践经验。
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
朱先生毕业于上海财经大学经济信息管理系统专业，大学学历，工学学士，高级
经济师。
方合英先生 中国国籍
本行党委书记、副董事长、执行董事、行长、财务总监。方先生于 2020 年
12 月起任中国中信集团有限公司副总经理、中国中信股份有限公司副总经理及
执行委员会成员、中国中信有限公司副总经理，2020 年 11 月起任中国中信集团
有限公司党委委员，现同时担任中信国际金融控股有限公司董事，中信银行（国
际）有限公司董事。曾任本行苏州分行行长、杭州分行行长、本行金融市场业务
总监、副行长。此前，先后在浙江银行学校任教，浙江银行学校实验城市信用社
信贷部任总经理助理，浦东发展银行杭州城东办事处任副主任等。方先生具有超
过二十年银行从业经验，毕业于北京大学，获高级管理人员工商管理硕士学位，
高级经济师。
曹国强先生 中国国籍
本行非执行董事。曹先生于2018年4月起任中国中信股份有限公司财务总监，
现同时担任中信金属集团有限公司、中信农业科技股份有限公司、中信缅甸（香
港）控股有限公司、中信和业投资有限公司董事。曾任中国人民银行陕西省分行
计划资金处副主任科员、副处长，招商银行总行计划资金部总经理助理、副总经
理、总经理；本行总行计划财务部总经理、行长助理、副行长、监事长；中国中
信集团有限公司财务部总经理。曹先生具有三十余年银行从业经验，先后于湖南
财经学院获得货币银行学专业学士学位，于陕西财经学院获得货币银行学硕士学
位，高级经济师。
郭党怀先生 中国国籍
本行党委委员、执行董事、副行长。郭先生现同时担任中信国际金融控股有
限公司、信银（香港）投资有限公司、中信银行（国际）有限公司、中信百信银
行股份有限公司董事，信银理财有限责任公司董事长。此前，郭先生曾任北京分
行副行长、沈阳分行行长、天津分行行长、总行营业部（现北京分行）总经理、
本行国际业务部总经理、行长助理、总审计师。郭先生具有三十余年银行从业经
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
验，毕业于北京大学，获工商管理硕士学位，高级经济师。
黄芳女士 中国国籍
本行非执行董事。黄女士于2015年11月起任新湖中宝股份有限公司董事，
2013年8月起任浙江新湖集团股份有限公司董事，2011年7月起任浙江新湖集团股
份有限公司副总裁兼财务总监。曾任中国农业银行浙江省分行营业部国际业务部
副总经理、杭州市保俶支行副行长（主持工作）、浙江省分行营业部公司业务部
副总经理、浙江省分行营业部个人金融部副总经理（主持工作）、总经理；新湖
控股有限公司副总裁兼财务总监。黄女士毕业于浙江大学，获法学学士学位，中
级经济师。
王彦康先生 中国国籍
本行非执行董事。王先生于 2016 年 8 月起任国家烟草专卖局财务管理与监
督司（审计司）国有资产管理处处长。曾任国家烟草专卖局财务管理与监督司（审
计司）审计处干部、副主任科员、主任科员，审计一处副处长，国有资产管理处
副处长，调研员兼国有资产管理处副处长，曾挂职湖北省郧西县副县长。此前曾
在清华大学校部财务处及审计署驻国家烟草专卖局工作。王先生获中国人民大学
会计学学士学位、北京工商大学会计学硕士学位，高级会计师。
何操先生 中国国籍
本行独立非执行董事。何先生曾任方兴地产（中国）有限公司董事长、执行
董事、CEO，金茂投资与金茂（中国）投资控股有限公司董事长，中国金茂（集
团）有限公司总裁、副董事长、董事长，中国中化集团公司总裁助理（2013年起
享受副总裁待遇）。曾任中国旅游饭店业协会“中国酒店业主联盟”联席主席、
全联房地产商会副会长。上海市第十二届、第十三届人大代表，曾获评上海市劳
动模范及上海浦东开发开放20年经济人物。何先生毕业于中国人民大学经济学专
业、吉林大学政治经济学研究生班、中欧国际工商学院（高级工商管理硕士学位），
高级经济师。
陈丽华女士 中国国籍
本行独立非执行董事。陈女士现任北京大学光华管理学院管理科学与信息系
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
统系教授、博士生导师，北京大学流通经济与管理研究中心执行主任，北京大学
联泰供应链研究与发展中心主任，北京大学国家高新技术产业开发区发展战略研
究院副院长；中国物流学会副会长；中国管理科学学会供应链与物流专委会主任；
中国改革开放40年物流行业特殊贡献专家；供应链创新与应用国家战略课题组核
心专家；科技部国家高新区专家等。现任中融基金管理有限公司独立董事；曾任
北京君士世纪信息技术有限公司总经理、新加坡上市公司威虎集团独立董事。陈
女士毕业于吉林工业大学（理学学士学位、理学硕士学位）、香港城市大学（管
理科学专业博士学位），曾在中国科学院数学与系统科学研究院从事博士后研究。
作为负责人或研究骨干主持参加了多项国际合作项目和国家自然科学基金、省部
委重点研发项目，并担任多家国内外学术期刊的评审，在国际著名刊物发表多篇
论文。
钱军先生 中国国籍
本行独立非执行董事。钱先生现同时担任复旦大学泛海国际金融学院金融学
教授、执行院长，美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院金融机构中心研究员，国际学
术杂志Frontiers of Economics in China副主编。曾任美国波士顿学院卡罗尔管理学
院金融系终身教授，美国麻省理工学院斯隆管理学院金融学访问副教授，清华大
学经济管理学院金融系特聘教授，上海交通大学上海高级金融学院金融学特聘教
授、教授、博士生导师、EMBA项目联席主任、EMBA/DBA/EE项目联席主任，
上海交通大学中国金融研究院副院长，国际学术杂志Review of Finance副主编。
钱先生毕业于美国爱荷华大学（学士学位）、美国宾夕法尼亚大学（博士学位），
也曾就读于复旦大学（世界经济系本科），研究涉及理论和实证公司金融和金融
体系，包括商业及投资银行、共同及对冲基金、信用评级机构、收购和兼并、金
融相关法律体系研究、新兴市场的金融体系比较、中国经济转型过程中金融体制
和金融体系的发展、金融风险防范等领域。在国际著名刊物发表多篇论文，参与
多部书籍中有关金融体系发展章节的编写，近期完成的专著包括《中国金融的力
量》。
殷立基先生 中国（香港）籍
本行独立非执行董事。殷先生曾加入英国雅特扬特许会计师事务所、英国毕
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
马威特许会计师事务所，曾任香港毕马威会计师事务所助理经理、经理、高级经
理、合伙人，北京毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人并组建了毕
马威（中国）质量控制及风险管理部。此外，曾担任原中国银监会咨询专家，中
国财政部会计准则咨询专家，中国证监会会计部顾问（一年全职），深圳交易所
退市委员会委员，香港会计师公会中国技术专业小组成员、专业准则监察委员会
委员、风险管理委员会委员，北京国家会计学院及上海国家会计学院客座教授。
曾参与审阅中国财政部颁布的审计及会计准则初稿以及审计准则的英文翻译工
作。殷先生毕业于英国利物浦大学，获（会计）文学学士学位，拥有英格兰及威
尔士特许会计师资格、香港会计师公会资深会员资格，在会计、审计、风险管理
等方面具有丰富的经验，曾多次参与金融、电信、电力和制造业等多个行业国有
大中型企业的上市及年度审计工作，在内地和香港资本市场的合并、收购、重组
和上市项目上具有丰富的实务经验。
3.3.1.2 监事
刘成先生 中国国籍
本行党委副书记、监事长、职工代表监事。刘先生现同时担任亚洲金融合作
协会理事。刘先生曾在国务院办公厅担任正处级秘书、副局级秘书、正局级秘书；
曾在国务院办公厅秘书二局担任一处正处级干部、一处一秘、一处调研员兼副处
长。此前，刘先生在国家发展和改革委员会工作，曾任财政金融司财政处助理调
研员、调研员。刘先生先后就读于中央财政金融学院（现中央财经大学）金融系、
中国人民大学金融学院，获经济学学士、硕士和博士学位。
魏国斌先生 中国国籍
本行外部监事。魏先生曾任中银香港投资有限公司董事、中益善源（北京）
科技有限公司监事长。魏先生曾在中国银行股份有限公司历任河北省分行行长助
理、副行长，山西省分行行长，总行个人金融部总经理，湖南省分行行长。魏先
生毕业于河北省银行学校金融专业，高级经济师。
孙祁祥女士 中国国籍
本行外部监事。孙女士现任北京大学经济学院教授和博士生导师、北京大学
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
博雅特聘教授、美国 C.V.Starr 冠名教授、国家社科基金重大项目首席专家，享
受国务院政府特殊津贴。孙女士同时担任中国银保监会国际咨询委员会委员、中
国金融学会学术委员会委员、美国国际保险学会董事局成员、北京大学中国保险
与社会保障研究中心主任，以及中航工业产融控股股份有限公司（原中航资本控
股股份有限公司）独立董事、中银基金管理有限公司独立董事、国开证券股份有
限公司独立董事。孙女士曾任北京大学经济学院院长、亚太风险与保险学会主席、
美国哈佛大学访问教授。孙女士毕业于北京大学经济学院，获经济学博士学位。
刘国岭先生 中国国籍
本行外部监事。刘先生曾在中国农业银行股份有限公司历任总行信贷管理部
副总经理，广西分行副行长，总行三农信贷部副总经理、信用管理部副总经理，
总行专项工作检查组组长。刘先生毕业于中国人民大学统计学专业，获经济学学
士学位，高级经济师。
李蓉女士 中国国籍
本行股东代表监事。李女士现任本行合规部总经理。李女士曾任本行重庆分
行零售银行部总经理、行长助理、副行长，总行金融同业部总经理。此前，李女
士在招商银行股份有限公司重庆分行工作，历任办公室副主任、个人银行部总经
理、营业部总经理、零售银行部总经理等职务。李女士毕业于重庆大学，获工商
管理学硕士学位。
李刚先生 中国国籍
本行职工代表监事。李先生现任本行审计部总经理。李先生曾任本行计划财
务部总经理助理、副总经理，合规审计部总经理，审计部总经理，合肥分行行长。
此前，李先生曾在本行总行营业部（现北京分行）、中信大榭开发公司任职。李
先生毕业于北京大学，获工商管理学硕士学位。
陈潘武先生 中国国籍
本行职工代表监事。陈先生现任本行党群工作部总经理、工会常务副主席。
陈先生曾任本行杭州分行人事部总经理、行长助理兼人力资源部总经理，总行人
力资源部副总经理、总经理，总行群工保卫部总经理。陈先生毕业于苏州大学，
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
获金融学博士学位。
曾玉芳女士 中国国籍
本行职工代表监事。曾女士现任本行广州分行副行长。曾女士曾任本行深圳
分行会计部副总经理、总经理，深圳分行行长助理、副行长。此前，曾女士曾在
国家开发银行深圳分行财会处任处长助理。曾女士毕业于美国东西方大学，获工
商管理学硕士学位。
3.3.1.3 高级管理人员
方合英先生 中国国籍
本行党委书记、副董事长、执行董事、行长、财务总监。方先生简历参见本
章“3.3.1.1 董事”部分。
郭党怀先生 中国国籍
本行党委委员、执行董事、副行长。郭先生简历参见本章“3.3.1.1 董事”部
分。
胡罡先生 中国国籍
本行党委委员、副行长、风险总监。胡先生曾任本行长沙分行筹备组副组长、
长沙分行党委委员、副行长，重庆分行党委委员、副行长、党委书记、行长，上
海分行党委书记、行长及本行批发业务总监、首席风险官。此前，胡先生曾先后
就职于湖南省检察院政治部，于湖南省委办公厅人事处任副主任科员，于湖南众
立实业集团公司下属北海湘房地产开发公司任总经理助理、总经理，下属鸿都企
业公司任副董事长，于湖南长沙湘财城市信用社任董事长。胡先生拥有二十余年
中国银行业从业经验，毕业于湖南大学，获经济学博士学位，高级经济师。
谢志斌先生 中国国籍
本行党委委员、副行长。谢先生现兼任中国银联股份有限公司董事。谢先生
曾任中国出口信用保险公司党委委员、总经理助理（期间挂职任内蒙古自治区呼
和浩特市委常委、副市长），中国光大集团股份公司纪委书记、党委委员。此前，
88
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
谢先生在中国出口信用保险公司历任人力资源部总经理助理、副总经理、总经理
（党委组织部部长助理、副部长、部长），深圳分公司党委书记，河北省分公司
负责人、党委书记、总经理。谢先生毕业于中国人民大学，获经济学博士学位，
高级经济师。
肖欢先生 中国国籍
本行党委委员、纪委书记。肖先生曾就职于中信集团，历任党委组织部（人
事教育部）组织处主管，党务工作部组织处副处长、组织处处长、主任助理，中
信银行纪委副书记、纪检监察部总经理，中信集团党务工作部主任、直属机关党
委常务副书记。此前，肖先生曾任解放军医学高等专科学校政教室教员，北京军
医学院政治部干事。肖先生毕业于解放军南京政治学院，获法学学士学位。
芦苇先生 中国国籍
本行党委委员、副行长。芦先生现任本行深圳分行党委书记、行长、香港分
行筹备组副组长及阿尔金银行董事。此前，芦先生曾任本行总行营业部（现北京
分行）副总经理、本行计划财务部总经理、资产负债部总经理、董事会秘书、公
司秘书、授权代表、业务总监及中信百信银行股份有限公司董事。此前，芦先生
曾就职于北京青年实业集团公司。芦先生拥有二十余年中国银行业从业经验，毕
业于澳大利亚迪肯大学，获会计学硕士学位，拥有中国、中国香港、澳大利亚注
册会计师资格。
吕天贵先生 中国国籍
本行党委委员、副行长。吕先生现任本行信用卡中心党委书记，兼任中信百
信银行股份有限公司董事、中国养老金融50人论坛核心成员。吕先生曾任本行信
用卡中心总裁、本行零售银行部、私人银行部总经理、本行业务总监。此前，吕
先生曾在中国银行股份有限公司吉林分行任风险管理处副处长。吕先生拥有27年
中国银行业从业经验，毕业于四川大学工商管理专业，获工商管理硕士学位，拥
有高级会计师职称、国际注册内部审计师、中国注册会计师资格。
陆金根先生 中国国籍
本行业务总监。陆先生现任本行南京分行党委书记、行长。陆先生曾任本行
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
总行营业部（现北京分行）公司信贷处副处长、资产保全处处长、亚运村支行行
长、奥运村支行行长、国际大厦支行行长、总经理助理、党委委员，本行公司银
行部总经理助理（主持工作），本行昆明分行党委书记、副行长（主持工作）、
行长及本行长沙分行党委书记、行长。陆先生拥有二十余年中国银行业从业经验，
哈尔滨工程大学机电一体化专业本科毕业，获中国人民大学经济学硕士学位、北
京大学高级管理人员工商管理硕士学位、中南大学管理学博士，为高级经济师。
张青女士 中国国籍
本行董事会秘书、公司秘书。张女士现任本行党委组织部部长、人力资源部
总经理，兼任中信金融租赁有限公司、信银（香港）投资有限公司董事。张女士
曾任本行西安分行信管信审部总经理助理、副总经理（主持工作）、总经理，分
行行长助理、党委委员、副行长及本行信贷管理部总经理。此前，张女士在工商
银行陕西省分行工作，先后从事支行会计、计划、信贷管理和分行项目评审工作。
张女士拥有28年中国银行业从业经验，毕业于西安理工大学（原陕西机械学院），
获得工学硕士学位，为高级经济师。
刘红华先生 中国国籍
本行业务总监。刘先生现任本行北京分行党委书记、行长。刘先生曾任本行
总行营业部（现北京分行）富华大厦支行行长，公司银行部总经理，总行营业部
总经理助理、党委委员、副总经理，太原分行党委书记、行长，本行资产托管部、
公司银行部总经理。此前，刘先生曾先后在中国国际信托投资公司工作，并在中
国租赁有限公司先后任业务二部经理助理、副经理、经理，公司襄理兼综合管理
部经理、副总经理。刘先生拥有近20年中国银行业从业经验，毕业于北京大学，
获得高级管理人员工商管理硕士学位，为高级经济师。
3.3.2 新聘或离任、解聘公司董事、监事和高级管理人员的情况
3.3.2.1 董事
2021 年 3 月 15 日，李庆萍女士因工作安排原因，辞去本行董事长、执行董
事职务，自 2021 年 3 月 15 日起生效。
90
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2020 年 10 月 30 日，本行 2020 年第二次临时股东大会选举王彦康先生为第
五届董事会非执行董事。经中国银保监会核准，自 2021 年 4 月 16 日起，王彦康
先生正式就任本行非执行董事。
2021 年 4 月 21 日，本行董事会收到非执行董事万里明先生的辞呈，万里明
先生因工作调整原因，辞去本行非执行董事职务。万里明先生的辞任自 2021 年
4 月 21 日起生效。
2021 年 3 月 15 日，本行第五届董事会第四十三次会议审议通过相关议案，
提名朱鹤新先生为本行第五届董事会非执行董事候选人，选举朱鹤新先生担任本
行董事长。在股东大会选举朱鹤新先生担任本行非执行董事且监管机构核准其非
执行董事、董事长任职资格前，根据监管规定，董事会同意指定本行执行董事、
行长方合英先生代为履行本行董事长职责，代为履职期限自 2021 年 3 月 15 日
起，至朱鹤新先生正式就任本行非执行董事、董事长之日止。2021 年 5 月 7 日，
本行 2021 年第二次临时股东大会选举朱鹤新先生担任本行非执行董事。经中国
银保监会核准，自 2021 年 6 月 21 日起，朱鹤新先生正式就任本行董事、董事
长。
2021 年 3 月 15 日，本行第五届董事会第四十三次会议审议通过相关议案，
选举方合英先生担任本行第五届董事会副董事长。经中国银保监会核准，自 2021
年 6 月 21 日起，方合英先生正式就任本行副董事长。
2021 年 6 月 24 日，因本行第五届董事会任满，本行 2020 年年度股东大会
选举产生第六届董事会。朱鹤新先生、曹国强先生、黄芳女士、王彦康先生担任
本行第六届董事会非执行董事；方合英先生、郭党怀先生担任本行第六届董事会
执行董事；何操先生、陈丽华女士、钱军先生、殷立基先生担任本行第六届董事
会独立董事。
2021 年 6 月 24 日，本行第六届董事会第一次会议审议通过相关议案，选举
朱鹤新先生、方合英先生分别担任本行第六届董事会董事长、副董事长。上述人
员均为连选连任，自 2021 年 6 月 24 日起就任。
3.3.2.2 监事
91
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2021 年 1 月 14 日，本行 2021 年第一次临时股东大会选举李蓉女士为本行
第五届监事会股东代表监事。依照监管法规及本行章程规定，李蓉女士自 2021
年 1 月 14 日起就任本行第五届监事会股东代表监事。
2021 年 6 月 23 日本行职工代表大会、2021 年 6 月 24 日本行 2020 年年度
股东大会选举产生第六届监事会。本行第六届监事会由 8 名监事组成，包括刘成
先生、李刚先生、陈潘武先生、曾玉芳女士 4 名职工代表监事，魏国斌先生、孙
祁祥女士、刘国岭先生 3 名外部监事，以及李蓉女士 1 名股东代表监事。其中，
孙祁祥女士、刘国岭先生为新任监事，其他监事为连任监事。上述人员均自 2021
年 6 月 24 日起就任。同时，因任期届满，贾祥森先生、郑伟先生不再担任本行
外部监事。
2021 年 6 月 24 日，本行第六届监事会第一次会议审议通过相关议案，选举
刘成先生担任第六届监事会监事长。
3.3.2.3 高级管理人员
2020 年 11 月 24 日，本行第五届董事会第三十六次会议审议通过相关议案，
同意聘任芦苇先生、吕天贵先生为本行副行长。经中国银保监会核准，自 2021
年 4 月 2 日起，芦苇先生、吕天贵先生正式就任本行副行长。
3.3.3 独立董事、外部监事工作情况
本行独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益，也不
担任本行除董事以外的任何其他职务。本行保障独立非执行董事的知情权，及时
完整向其提供履职的必要信息，并为其履职提供必需的工作条件。报告期内，本
行独立非执行董事按照监管要求及本行公司章程，诚信、独立、勤勉履职，依法
依规行使知情权、决策权等法定权利，认真参加股东大会、董事会及其专门委员
会会议，积极开展基层调研，进行独立、专业、客观判断，发表客观、公正的独
立意见，维护本行、中小股东和金融消费者的合法权益。本行独立非执行董事能
够保证有足够的时间和精力有效履行职责，个别因事委托出席董事会会议的安排
符合监管规定。
92
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
本行外部监事在决策和监督过程中，不受主要股东、高级管理人员以及其他
与本行存在利害关系的单位和个人影响，注重维护中小股东与其他利益相关者合
法权益，能够独立行使监督职责。报告期内，本行外部监事列席了董事会会议和
股东大会等行内重要会议，确保对本行重大事项决策过程的充分监督；持续了解
本行公司治理、战略管理、经营投资、风险管理、内控合规、财务会计等情况；
依法合规参会议事、提出意见建议和行使表决权，对职责范围内事项作出独立、
专业、客观的判断，有效提升了监事会监督质效。本行外部监事投入了足够的时
间和精力履行职责，在本行工作时间均超过 15 个工作日，符合监管规定。
3.4 利润分配
本行现金分红政策的制定及执行情况符合本行公司章程的规定及股东大会
决议的要求，分红标准和比例清晰明确，决策程序和机制完备。本行董事会拟定
的 2020 年度利润分配方案由本行独立董事发表同意意见，并在 2021 年 6 月 24
日召开的 2020 年年度股东大会上获得超过 99.88%的持股 5%以下股东表决同意，
有效保障了中小股东的权益。
3.4.1 2020年度利润分配方案
经股东大会审议批准，本行向截至 2021 年 7 月 28 日登记在册的 A 股股东
和 2021 年 7 月 6 日登记在册的 H 股股东以现金方式派发了 2020 年度普通股股
息，每 10 股派发现金股息人民币 2.54 元（税前），共计派发现金红利约为人民
币 124.29 亿元。本行 2020 年度利润分配方案已在 2020 年年度报告、2020 年年
度股东大会会议资料、2020 年年度股东大会 H 股通函以及 2020 年年度 A 股普
通股分红派息实施公告中进行了详细说明。有关情况参见本行在上交所网站
（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）和本行网站
（www.citicbank.com）发布的相关公告。
3.4.2 2021年中期利润分配
本行 2021 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
93
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
3.5 信息披露
报告期内，本行严格遵循真实、准确、完整、及时和公平的原则，以法律法
规为准绳，以投资者的信息需求为指导，在上交所和香港联交所合计披露定期报
告、临时公告等各类文件230余份，300余万字。同时，本行持续优化定期报告框
架和内容，增加对市场关注问题的披露，不断增强信息披露的针对性和有效性，
为投资者提供及时、充分、有效的信息，切实维护投资者的知情权。
本行持续加强信息披露的精细化管理，强化流程管控和质量控制。本行主动
加强内外部沟通，科学规划披露工作，夯实公告合规基础，保证各项披露工作有
序进行。报告期内，本行紧跟监管步伐，第一时间做好外规内化工作，根据证监
会新颁布实施的《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》及《上市
公司信息披露管理办法》，分别修订和制订了本行《内幕信息及内幕信息知情人
管理办法》及《董事、监事和高级管理人员对外发布信息行为规范》，进一步夯
实信息披露工作合规基础。
3.6 关联交易管理
报告期内，本行根据银保监会、证监会、上交所和香港联交所等监管机构要
求，持续高度重视关联交易管理，结合监管政策趋势及管理要求，持续优化关联
交易管理机制，强化关联交易合规意识，加快推进关联交易信息化建设，提升关
联交易管理质效与精细化水平，在合规前提下助力协同价值和股东价值的创造，
切实维护本行与全体投资者的利益。
本行始终坚持董事会决策、监事会监督、高级管理层执行、各单位分工协作
的管理体制，严格遵循关联交易管理要求，切实履行关联交易审议和披露义务，
对于重大关联交易逐笔提交审计与关联交易控制委员会审查、董事会审议、对外
披露，并向银保监会和本行监事会报备。董事会审计与关联交易控制委员会全部
由独立非执行董事组成，代表中小股东对重大关联交易事项进行预审，并发表独
立意见，确保关联交易符合内部审批程序且以不优于独立第三方的交易条件公平
公允开展，符合本行及全体股东整体利益。
94
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
报告期内，本行以“溯本源、重实质、保合规、创价值”理念为导向，结合
政策趋势与监管要求，加强全行关联交易管理规范性与有效性，提升关联交易管
理信息化与智能化水平，保障关联交易合规有序开展。持续加强与股东关联方的
沟通，开展关联交易统筹规划，以需求为导向，以合规为底线，对于关联方授信
业务进行结构优化，着力提高已批复关联交易额度使用率。持续加强向董事、监
事的汇报，通过书面、通讯、现场汇报等方式提升关联交易事项的汇报深度、广
度与精细度，以便董事、监事及时深入了解关联交易管理与风险情况，提升决策
的科学有效性，避免不当利益输送。持续开展关联交易合规自查，结合银保监会
相关关联交易监管规定及本行关联交易管理要求，全面深入推进专项自查工作，
实现自查常态化、整改及时化。持续推进关联交易管理系统建设，在关联方与关
联交易信息集成的基础上，着力加强与人力资源系统、各业务系统及外部数据平
台的逐步对接，持续提升数据信息采集、统计的自动化率。
3.7 投资者关系管理
本行始终高度重视投资者保护工作，针对境内外不同类型投资者的沟通需求，
不断优化完善多维度、多层次的投资者沟通服务体系。2021 年上半年，本行通过
接待和拜访投资者、参加投资者论坛、举办境内外机构投资者座谈会、投资者热
线电话、邮件、上证 e 互动平台等多种方式，累计沟通资本市场参与者 800 余人
次，有效满足了境内外投资者、分析师与本行的交流需求。同时，本行积极创新
沟通形式，通过“电话接入+网络直播”的形式举办了 2020 年度业绩发布会，并
于会后将会议实录发布于官网，以便未能参会的投资者及时了解本行经营管理情
况。年度业绩发布后，本行在北京、上海、深圳等地开展路演，主动推介业绩，
提升资本市场对本行投资价值的认同。报告期内，本行积极参加中国证监会和投
资者保护局主办的第四届《股东来了》投资者权益知识竞赛活动，通过在本行公
众号发布参赛信息、于年度股东大会期间面向中小投资者宣传等方式，鼓励投资
者积极关注活动并参与，取得了较好的效果。
股权管理方面，本行持续落实银保监会《商业银行股权管理暂行办法》等监
管要求，与主要股东保持沟通，协同做好股权管理工作。同时，本行持续跟踪监
测股东持股变动，做好股权质押管理工作，股权管理水平持续提升。
95
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
3.8 薪酬制度
本行坚持以岗位价值、业绩贡献和能力展现为核心的薪酬理念，报告期内，
制定或修订了《中信银行员工薪酬福利工作指引》《中信银行企业年金实施管理
办法》等薪酬制度，为信息技术和授信审批等专业人员建立健全差异化薪酬政策，
并持续完善与竞争力提升、风险控制、稳健发展相适配的薪酬体系。
3.9 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在报告期的具体实施
情况
截至报告期末，本行未实施股权激励计划。
3.10 员工和分支机构情况
截至报告期末，本集团共有各类员工 58,229 人，其中，合同制员工 57,062
人，派遣及聘用协议员工 1,167 人，退休人员合计 1,955 人。本行共有员工 54,503
人，其中，合同制员工 53,467 人，派遣及聘用协议员工 1,036 人，退休人员合计
1,854 人。
本行分支机构（不含子公司）情况表
机构 员工 资产规模
区域
机构名称 营业地址/邮编 数量 数量 （百万元
划分
（个） （人） 人民币）
北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼 6-30
总行 1 2,184 2,769,856
层、32-42 层/100020
总部
广东省深圳市福田区福田街道福华一路
信用卡中心 1 5,088 500,811
121 号中信银行大厦/518048
北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦
北京分行 75 3,079 1,143,756
C 座、E 座一层及 F 座一层 A 室/100027
天津市和平区张自忠路 162 号增 5 号
天津分行 36 996 101,859
/300020
河北省石家庄市桥西区自强路 10 号中信
石家庄分行 62 1,741 104,089
环渤海 大厦/050000
山东省济南市泺源大街 150 号中信广场
济南分行 46 1,534 115,586
/250002
青岛分行 山东省青岛市香港中路 22 号/266071 53 1,638 118,385
96
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
环渤海 大连分行 辽宁省大连市中山区人民路 29 号/116011 24 799 69,087
上海市浦东新区世博馆路 112、138 号地下
上海分行 一层、1 层 102-109 室、2 层 201-2、3 层 52 1,734 523,893
302-4、第 9-15 层/200126
江 苏 省 南 京 市 中 山 路 348 号 中 信 大 厦
南京分行 84 3,270 415,292
/210008
长三角 江苏省苏州市工业园区苏州大道东 266 号
苏州分行 28 1,087 173,726
金融港商务中心西楼/215028
杭州分行 浙江省杭州市江干区解放东路 9 号/310016 91 3,548 553,354
浙江省宁波市海曙区镇明路 36 号中信银
宁波分行 28 846 107,429
行大厦/315010
福建省福州市鼓楼区观风亭街 6 号恒力金
福州分行 53 1,466 92,881
融中心/350000
福建省厦门市思明区湖滨南路 334 号 101
厦门分行 16 461 23,364
单元、201 单元、301 单元、401 单元/361000
珠三角 广东省广州市天河北路 233 号中信广场
广州分行 101 3,230 379,945
及海西 /510613
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时
深圳分行 49 1,556 424,684
代广场二期北座 5-10 楼/518048
海南省海口市龙华区金贸中路 1 号半山花
海口分行 11 337 14,106
园/570125
安 徽 省 合 肥 市 包 河 区 徽 州 大 道 396 号
合肥分行 40 1,105 126,334
/230001
河南省郑州市郑东新区商务内环路 1 号中
郑州分行 82 2,256 237,086
信银行大厦/450018
湖北省武汉市汉口建设大道 747 号中信银
武汉分行 44 1,428 164,125
行大厦/430000
中部 湖南省长沙市开福区湘江北路三段 1500
长沙分行 41 1,201 112,764
号中信银行大厦/410011
江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 998
南昌分行 号绿地中央广场 D3 号楼中信银行大厦 21 669 82,627
/330038
山西省太原市杏花岭区府西街 9 号王府大
太原分行 30 927 56,202
厦 A 座一至四层/030002
重庆分行 重庆市江北区江北城西大街 5 号/400021 30 1,039 125,813
广西壮族自治区南宁市青秀区双拥路 36-1
西部 南宁分行 18 536 52,382
号/530021
贵州省贵阳市观山湖区长岭北路贵州金融
贵阳分行 14 430 40,892
城 BL 区北二塔/550081
97
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
呼和浩特 内蒙古自治区呼和浩特市如意开发区如意
34 852 47,770
分行 和大街中信银行/010010
宁夏回族自治区银川市金凤区北京中路
银川分行 8 252 17,488
160 号/750002
西宁分行 青海省西宁市城西区交通巷 1 号/810008 9 219 13,325
西安分行 陕西省西安市朱雀路中段 1 号/710061 39 1,094 83,580
西部 四川省成都市高新区天府大道北段 1480
成都分行 45 1,297 144,520
号拉德方斯大厦东楼/610042
乌鲁木齐 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区新华
11 366 25,305
分行 北路 165 号中信银行大厦/830002
云南省昆明市五华区宝善街福林广场
昆明分行 31 840 65,301
/650021
兰州分行 甘肃省兰州市城关区民主西路 9 号/730000 14 331 18,756
拉萨分行 西藏自治区拉萨市江苏路 22 号/850000 2 120 5,199
黑龙江省哈尔滨市南岗区红旗大街 236 号
哈尔滨分行 18 495 36,005
中信大厦/150000
吉 林 省 长 春 市 朝 阳 区 建 工 南 路 718 号
东北 长春分行 19 466 33,693
/130000
沈阳分行 辽宁省沈阳市沈河区大西路 336 号/110014 51 1,374 48,300
5th Floor, 99 Gresham Street, London, EC2V
伦敦分行 1 31 13,906
7NG,UK
境外
Level 27, Gateway, 1 Macquarie Place, Sydney,
悉尼代表处 1 6 -
NSW 2000, Australia
注：（1）除上表所列数据外，本行还有直属机构数据中心及软件开发中心 2,570 人，外派阿尔
金银行 4 人，香港分行筹备组 1 人。
（2）上表中信用卡中心下设分支机构 75 家，其中一级分中心 43 家，二级分中心 32 家。
（3）上表中“资产规模”未扣除分支机构往来轧差金额。
3.11 人力资源管理
报告期内，本行围绕发展战略，不断优化人力资源机制，加强选人用人管理，健
全干部管理监督，系统推进各类干部和人才素质培养，强化激励约束机制，提升人力
资源配置效能，为全行高质量可持续发展夯实人才基础。
98
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
3.12 组织架构图
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中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第四章 环境和社会责任
本行高度重视与各利益相关方的共同可持续发展，将“致力于成为一家绿色
银行、人文银行、爱心银行、诚信银行、价值银行、品牌银行”的可持续发展理
念全面融入战略和文化，不断优化可持续发展管理体系，在绿色信贷、“碳足迹”
管理、普惠金融、客户服务、供应商管理等多个方面取得了显著的成效。
4.1 与环境相关的表现和政策
本行将绿色金融业务纳入战略规划，搭建绿色金融发展体系，制定绿色金融
授信政策，积极支持绿色金融发展；践行国家节能环保相关政策要求，积极推进
绿色运营的相关措施，始终倡导“绿色办公”，加强“碳足迹”核算，支持“碳
达峰”“碳中和”目标实现。
4.1.1 绿色金融
本行全面贯彻国家“十四五”规划和 2035 年远景目标纲要，认真落实《中
信银行 2021—2023 年发展规划》，牢固树立绿色发展理念，加强绿色银行建设，
加快授信结构转型，强化风险管理，助力碳达峰、碳中和目标实现。
报告期内，本行落实相关产业政策和监管要求，加大绿色金融业务的支持力
度。支持节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级、绿色
服务等领域的融资需求，提升信贷业务占比。严格控制“两高一剩”32等领域的
投放，差异化支持其中技术优、效率高、有潜力、有市场的优质企业，坚决执行
环保“一票否决制”，引导信贷资源配置进一步向低能耗、低资源消耗、低污染、
低排放的行业和企业倾斜。
持续推动绿色金融业务创新。积极发展能效信贷、绿色信贷资产证券化，支
持绿色产业企业上市融资和再融资。探索开展环境权益、碳排放权、生态补偿抵
质押融资，探索绿色并购融资气候债券、蓝色债券等创新产品。研究 ESG33理财、
绿色供应链、绿色产业基金等。开发绿色小微企业贷款、个人绿色经营贷款以及
32 指高污染、高能耗的资源性的行业和产能过剩行业。
33 指环境、社会责任和公司治理。
100
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
绿色消费贷款品种。
加强 ESG 管理。加强授信项目的环境和社会风险管理，将环境和社会风险
纳入授信全流程。加强授信前调查环节对环境和社会风险的评估，实现对企业环
境和社会风险的精确分类，将客户环境、社会、治理情况作为授信审查审批的重
要依据，定期开展存量项目 ESG 贷后检查，动态调整客户环境和社会风险分类。
4.1.2 绿色办公
本行积极识别并遵守《中华人民共和国环境保护法》和《中华人民共和国节
约能源法》等法律法规要求，倡导“绿色办公”，并制定了相关的规章制度，在
公务车辆配置和采购、办公照明和用水、餐桌浪费、办公打印等方面加强宣传倡
导，降低资源消耗和排放，践行绿色经营理念，提高集约化管理水平。
4.2 履行社会责任情况
本行积极响应国家普惠金融政策，为小微企业提供金融支持，开展金融服务
乡村振兴工作；全力保障客户权益，加强金融知识宣传教育；持续加强供应商管
理，推动供应商践行环境和社会责任。
4.2.1 金融精准扶贫
报告期内，本行积极履行国有金融企业的责任担当，将做好金融精准帮扶和
服务乡村振兴作为“一把手工程”，由党委书记任普惠金融领导小组组长，完善
“五个专门”34体制机制，统筹推进业务发展。
报告期内，本行切实巩固拓展脱贫攻坚成果。严格落实“四个不摘”35要求，
加强金融精准帮扶体系建设，强化消费者权益保护，保持帮扶政策和支持力度总
体稳定，完善金融基础设施建设，延伸电子渠道服务半径，优化授信、考核激励
和尽职免责政策，同等条件下优先审批扶贫贷款和项目，用好脱贫识别信息名录，
聚焦产业带动和已脱贫人口、脱贫地区等工作重点，加大产业带动贷款投放力度，
34 指专门的综合服务机制、专门的统计核算机制、专门的风险管理机制、专门的资源配置机制和专门的
考核评价机制。
35 指摘帽不摘责任，摘帽不摘政策，摘帽不摘帮扶，摘帽不摘监管。
101
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
做好脱贫人口小额信贷工作，推动帮扶贷款规范管理和自查整改，实现脱贫地区
贷款持续增长和金融精准帮扶成效提升。截至报告期末，本行金融精准帮扶贷款
余额290.97亿元，总体保持稳定；贷款客户数109.17万户，较上年末增长4.91万户；
新投放贷款平均利率较上年保持总体稳定。
报告期内，本行积极开展金融服务乡村振兴工作。制定乡村振兴发展方案，
召开落实乡村振兴战略、推动县域支行发展专题研讨会，在积极落实国家战略中
发掘业务蓝海、抢抓业务机遇，单列涉农、普惠型涉农、新型农业经营主体信贷
计划，加强涉农领域信贷产品创新，支持地方特色产业发展，拓展县域网点、自
助设备覆盖范围，将乡村振兴领域贷款纳入分行综合绩效考核，配置专项补贴，
明确风险容忍要求，落实尽职免责政策，持续提升乡村振兴服务水平。截至报告
期末，本行涉农贷款36客户数3.84万户，涉农贷款余额3,667.05亿元，较上年末增
长238.72亿元，新投放的涉农贷款平均利率与上年基本持平；涉农贷款中，普惠
型涉农贷款余额189.24亿元，较上年末增长26.05亿元，贷款增速高于各项贷款增
速10.36个百分点。
4.2.2 消费者权益保护和服务品质管理
报告期内，本行坚持贯彻“以人民为中心”的发展思想，持续加强消费者权
益保护体制机制建设，深入推进各业务环节全流程管控和源头治理，从制度、队
伍、过程管控、考核等维度体系化推动消费者权益保护工作高质量发展。本行将
金融消费者权益保护工作纳入全行战略规划、企业文化建设和公司治理，完善了
由行长担任主任的总行消费者权益保护工作委员会工作机制；进一步修订健全了
消费者权益保护系列制度；推动建设消费者权益保护管理兼职干部和员工队伍；
上线并推广应用消费者权益保护审核系统；完善本行产品和服务信息披露与查询
流程；推动实施和定期监测本行金融营销宣传工作；建立消费者权益保护工作检
查和数据分析机制，强化对发现问题的整改和流程优化。
本行高度重视投诉管理。报告期内，各条线通力配合、集约处理，压降客户
投诉；各分行与当地金融调解组织建立合作关系，扎实推进多元纠纷解决机制落
36 根据《金融机构服务乡村振兴考核评估办法》，自 2021 年起，涉农贷款按本外币贷款合计口径统计。
102
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
地；上线“说呗”一线意见管理平台，收集分行对总行产品、业务的意见和建议；
依托大数据和人工智能等新技术加强客户投诉管理的要求，搭建客户投诉数据分
析管理体系。报告期内，信用卡中心投诉首联及时率达100%。
本行持续加强金融知识宣传教育，增强消费者的自我保护意识和风险防范能
力，提供“有温度”的客户服务。报告期内，分别配合银保监会和人民银行开展
“‘315’银行业和保险业消费者权益保护教育宣传周”及“普及金融知识，守
住‘钱袋子’”活动。期间宣传活动场次累计超过6,000场，发放宣传资料830余
万份，累计触达受众超过1亿人次。
4.2.3 供应商管理
根据供应商与本行合作情况可分为：一般供应商、核心供应商、战略供应商、
集团协同供应商。在注册准入、候选供应商准备、动态维护、考核评价等方面可
进行差异化管理；依照相关法律法规，本行对供应商进行准入审核的阶段中，要
求供应商提供的准入资料中应当包含环境和社会责任信息，并通过第三方机构对
供应商进行包括环境影响在内的风险信息筛查，采集所有签约供应商的环境风险
和社会风险信息，如遵守法律法规、社会责任、重大变故、法律纠纷等情况，并
纳入供应商整体评估，引导供应商履行应尽的环境责任和社会责任，倡导绿色采
购，优先采购节能环保产品。
103
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第五章 重要事项
5.1 购买、出售或赎回本行股份
报告期内，本行及任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。
5.2 重大合同及其履行情况
5.2.1 重大托管、承包、租赁事项
报告期内，本行未发生且不存在以前期间发生但延续到报告期的重大托管、
承包、租赁其他公司资产的事项，亦不存在其他公司托管、承包、租赁本行重大
资产事项。
5.2.2 重大担保事项
担保业务属于本行常规的表外项目之一。报告期内，本行除经批准的经营范
围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
5.3 控股股东及其他关联方占用资金情况
报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。
5.4 重大关联交易
本行在日常业务中与关联方发生的关联交易坚持遵循一般商业原则，以不优
于给予独立第三方的条款进行。关联交易具体数据参见本报告“财务报表附注
46”，其中构成香港上市规则第十四 A 章项下的关连交易的事项，均符合香港上
市规则第十四 A 章的披露规定，除本节披露者外，其他关联交易不构成任何香
港上市规则第十四 A 章项下的关连交易。
5.4.1 资产或股权出售、收购类关联交易
报告期内，本行没有发生上交所规则下的资产或股权出售、收购类重大关联
交易。
104
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
5.4.2 授信类持续关联交易
根据业务发展需要，经本行 2020 年 10 月 30 日召开的 2020 年第二次临时股
东大会审议批准，本行向上交所分别申请了与中信集团及其相关方、与关联自然
人投资/任职类关联方 2021—2023 年度授信类关联交易上限。根据业务发展需要，
经本行 2020 年 8 月 27 日召开的第五届董事会第三十二次会议审议批准，本行向
上交所分别申请了与新湖中宝及其相关方、与中国烟草及其相关方 2021—2023
年度授信类关联交易上限。在符合本行适用的监管要求的前提下，上述各方在上
交所监管口径下 2021 年度授信类关联交易上限如下：
单位：人民币亿元
2021
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限
中信集团及其相关方 2,000
新湖中宝及其相关方 200
中国烟草及其相关方 200
云南省康旅控股集团有限公司 100
授信业务 授信额度
中国平安保险（集团）股份有限公司 100
关联自然人投资
新华人寿保险股份有限公司 50
/任职类关联方
信达证券股份有限公司 20
中国人寿养老保险股份有限公司 50
此外，根据银保监会相关规定，本行对中信集团及其相关方、新湖中宝及其
相关方、中国烟草及其相关方的授信余额均不得超过本行上季末资本净额的 15%，
对中国平安保险（集团）股份有限公司、信达证券股份有限公司的授信余额均不
得超过本行上季末资本净额的 10%。本行与上述关联方之间开展的授信业务均
在上限内遵循一般商业条款，以不优于给予独立第三方的条款进行。
本行高度重视对授信类关联交易的日常监测与管理，通过采取加强流程化管
理、严把风险审批关、强化关联授信贷后管理等措施，确保关联授信业务的合法
合规。截至报告期末，上交所监管口径下，本行及子公司对全部关联方企业的授
信余额为 384.63 亿元。其中，对中信集团及其相关方授信余额为 317.41 亿元，
对新湖中宝及其相关方授信余额为 61.92 亿元，对中国烟草及其相关方授信余额
为零；对关联自然人投资/任职类关联方授信余额为 5.30 亿元，其中对中国平安
保险（集团）股份有限公司、新华人寿保险股份有限公司、中国人寿养老保险股
105
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
份有限公司授信余额为零，对信达证券股份有限公司授信余额为 0.30 亿元37。银
保监会监管口径下，本行及子公司对全部关联方企业的授信余额为 583.97 亿元。
其中，对中信集团及其相关方授信余额为 330.16 亿元，对新湖中宝及其相关方
授信余额为 231.67 亿元，对中国烟草及其相关方授信余额为 0.20 亿元；对关联
自然人投资/任职类关联方授信余额为 21.94 亿元，其中对中国平安保险（集团）
股份有限公司授信余额为零，对信达证券股份有限公司授信余额为 0.30 亿元38。
本行对关联方企业的授信业务整体质量优良，可疑类授信 1 笔（金额 3.39 亿元），
损失类授信 2 笔（金额 9.83 亿元），其他授信均为正常类。就交易数量、结构及
质量而言，对本行正常经营不会产生重大影响。
本行严格按照上交所、银保监会等监管机构要求，履行审议和披露程序。截
至报告期末，本行不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知（2017 修订）》（中国证券监督管理委员会公告〔2017〕16
号）《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）规定
的资金往来、资金占用情形。本行与中信集团及其相关方、新湖中宝及其相关方、
中国烟草及其相关方、关联自然人投资/任职类关联方发生的关联贷款，对本行
的经营成果和财务状况未产生重大负面影响。
5.4.3 非授信类持续关联交易
根据业务发展需要，经本行 2020 年 8 月 27 日召开的第五届董事会第三十二
次会议、2020 年 10 月 30 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议批准，本行
针对与中信集团及其相关方之间七大类非授信持续关联交易向上交所、香港联交
所申请了 2021—2023 年度上限，并于董事会召开当天签署了相关持续关联交易
框架协议。本行与上述关联方之间开展的非授信业务均遵循一般商业条款，以不
优于给予独立第三方的条款进行。
根据香港上市规则第十四 A 章、《上海证券交易所股票上市规则》第十章的
相关规定，本行与中信集团及其相关方之间持续关联交易的开展情况如下：
37 自 2021 年 4 月 29 日起，云南省康旅控股集团有限公司不再构成本行关联方。截至 2021 年 3 月 31
日，本行及子公司对云南省康旅控股集团有限公司授信余额为 8.96 亿元。
38 新华人寿保险股份有限公司、中国人寿养老保险股份有限公司仅构成本行上海证券交易所监管规则下
的关联方。
106
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
5.4.3.1 第三方存管服务
本行与中信集团及其相关方之间开展的第三方存管服务，以不优于独立第三
方的条款进行。中信集团及其相关方支付本行的服务费取决于相关的市场定价并
定期复核。第三方存管服务框架协议主要条款如下：（1）提供与其各自证券公
司客户交易结算资金有关的第三方存管服务；（2）按协议提供的服务包括但不
限于资金划付、资金转账、支付利息和其他结算有关的事项；（3）服务的接受
方必须也将促使其相关方向服务的提供方支付服务费（如适用）；（4）按协议
提供的第三方存管服务适用不优于可比的独立第三方的条款。
报告期内，本行与中信集团及其相关方第三方存管服务类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2021 2021 年 1-6 月
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 交易金额
中信集团及其相关方 第三方存管服务 服务费收入/支出 2 0.10
截至报告期末，本行与中信集团及其相关方的第三方存管服务类关联交易未
超过本行获批的年度交易上限。
5.4.3.2 资产托管服务
本行与中信集团及其相关方之间开展的资产托管、账户管理和第三方监管服
务，以不优于独立第三方的条款进行。双方支付的服务费用，取决于相关市场价
格以及托管的资产或资金种类等，且定期复核。资产托管服务框架协议主要条款
如下：（1）进行与财务资产或基金有关的包括但不限于基金公司管理资产（含
证券投资基金）、证券公司管理资产、信托公司管理资产、商业银行理财产品、
保险公司管理资产、私募基金、企业年金、QDII、QFII、社保基金、福利计划、
第三方交易资金的资产托管服务、账户管理服务等；（2）进行第三方监管服务，
服务的接受方支付服务费；（3）服务的接受方必须也将促使其相关方向提供方
支付相应的服务费；（4）根据协议提供的资产托管、账户管理和第三方监管服
务适用不优于可比的独立第三方的条款。
报告期内，本行与中信集团及其相关方资产托管服务类关联交易情况如下：
107
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
单位：人民币亿元
2021 2021 年 1-6 月
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 交易金额
中信集团及其相关方 资产托管服务 服务费收入/支出 5 2.85
截至报告期末，本行与上述中信集团及其相关方的资产托管服务类关联交易
未超过本行获批的年度交易上限。
5.4.3.3 财务咨询顾问及资产管理服务
本行与中信集团及其相关方之间开展的财务咨询顾问及资产管理服务没有
固定的价格或费率，可根据提供服务的规模、费率及期限进行计算，并按照不低
于任何独立第三方的原则确定。财务咨询顾问及资产管理服务框架协议主要条款
如下：（1）业务包括但不限于债券承销、融资及财务顾问服务、代销金融产品
服务、资产证券化承销、委托贷款服务、投融资项目承销、咨询顾问服务，以及
保理项下应收账款管理、催收、坏账担保等；（2）服务的接受方必须也将促使
其相关方就服务支付服务费（如适用）；（3）根据协议提供的财务咨询顾问及
资产管理服务适用不优于可比的独立第三方的条款。
报告期内，本行与中信集团及其相关方财务咨询顾问及资产管理服务类关联
交易情况如下：
单位：人民币亿元
2021 2021 年 1-6 月
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 交易金额
财务咨询顾问及
中信集团及其相关方 服务费收入/支出 40 0.96
资产管理服务
截至报告期末，本行与中信集团及其相关方的财务咨询顾问及资产管理服务
类关联交易未超过本行获批的年度交易上限。
5.4.3.4 资金交易
本行与中信集团及其相关方在日常业务中根据适用的一般市场惯例及一般
商业条款进行资金交易。该等交易定价原则为：将采用通行的市场价格并参考与
独立第三方交易中一般适用的费率。具体而言，对于外汇及贵金属交易、贵金属
租赁、货币市场交易、债券交易等业务，双方将根据公开的市场价格确定双方交
108
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
易采用的价格；对于债券代理结算业务，双方将根据行业通行的规定确定费率；
对于金融衍生品业务，双方将根据所交易产品的市场活跃程度、可取得的市场公
开报价及本行对于各项风险的管理要求等因素确定交易价格。资金交易框架协议
主要条款如下：所涵盖的交易，包括但不限于外汇及贵金属交易、贵金属租赁、
货币市场交易、债券交易及债券代理结算、金融衍生产品交易等。
报告期内，本行与中信集团及其相关方资金交易类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2021 2021 年 1-6 月
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 交易金额
交易损益 20 4.93
中信集团及其相关方 资金交易 公允价值计入资产 22 9.06
公允价值计入负债 400 3.13
截至报告期末，本行与中信集团及其相关方的资金交易类关联交易未超过本
行获批的年度交易上限。
5.4.3.5 综合服务
本行与中信集团及其相关方之间开展的综合服务采用通行的市场价格，或独
立第三方交易中适用的费率，通过公平对等谈判并根据适用的市场价格及费率来
确定特定类型服务应适用的价格和费率。综合服务框架协议主要条款如下：（1）
开展的服务包括但不限于医疗保险及企业年金、商品服务采购（包括承办会务服
务）、外包服务、增值服务（包括银行卡客户积分兑换服务）、广告服务、技术
服务及物业租赁等；（2）协议双方提供协议项下的服务；（3）服务的接受方应
就服务提供方提供的服务向其支付服务费；（4）按协议提供的综合服务适用不
优于可比的独立第三方的条款。
报告期内，本行与中信集团及其相关方综合服务类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2021 2021 年 1-6 月
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 交易金额
中信集团及其相关方 综合服务 服务费支出/收入 60 14.82
截至报告期末，本行与中信集团及其相关方的综合服务类关联交易未超过本
109
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
行获批的年度交易上限。
5.4.3.6 资产转让
本行与中信集团及其相关方的资产转让交易，以不优于独立第三方的条款进
行。受让方支付的转让价格按照以下原则确定：（1）对于普通类资产转让，根
据监管要求，信贷资产转让应符合整体性原则，转让方向受让方转让信贷资产时
以贷款本金作为交易价款，采取平价转让，不存在折价溢价。除考虑市场供求外，
重点考虑转让后转让方与受让方承担的义务等因素；（2）对于资产证券化类资
产转让（不含关联方向本行转让资产的情况），本行向关联方转让信贷资产时以
贷款本金作为交易价款，除不良资产证券化外，一般采取平价转让；资产支持证
券发行利率方面，优先级资产支持证券（不含发起机构持有部分）通过中央国债
登记结算有限责任公司的招标系统采用单一利差（荷兰式）招标方式或簿记建档
方式来确定，次级资产支持证券（不含发起机构持有部分）采用数量招标或簿记
建档方式来确定；（3）目前没有国家法定的转让价格，若未来有国家法定价格，
则参照国家规定的价格进行定价。资产转让框架协议主要条款如下：（1）购买
或出售信贷及其他相关资产（包括但不限于直接或通过资产管理计划、资产证券
化、保理或其他形式出让对公及零售信贷资产、应收账款、同业资产债权）中的
权益；（2）按协议开展的资产转让适用不优于可比的独立第三方的条款；（3）
协议应明确信贷和其他相关资产的管理权；（4）承担为资产转让保密的义务。
报告期内，本行与中信集团及其相关方资产转让类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2021 2021 年 1-6 月交易
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 金额
中信集团及其相关方 资产转让 交易金额 1,700 276.94
截至报告期末，本行与中信集团及其相关方的资产转让类关联交易未超过本
行获批的年度交易上限。
5.4.3.7 理财与投资服务
本行与中信集团及其相关方在日常业务中适用一般市场惯例及一般商业条
款，本行向中信集团及其相关方提供理财与投资服务，包括非保本理财服务和代
110
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
理服务以及理财资金或自有资金投资；中信集团及其相关方向本行提供理财中介
服务，如信托服务和管理服务等。双方交易通过公平谈判的方式，根据理财服务
种类及服务范围的不同，按照一般商业条款确定，以不优于独立第三方的条款进
行，并根据市场价格变化情况实时调整。理财与投资服务框架协议主要条款如下：
（1）本行提供理财与投资服务，包括非保本理财服务和代理服务以及理财资金
或自有资金投资，而关联方向本行提供理财中介服务，如信托服务和管理服务等；
（2）关联方向本行支付关于本行提供的理财及投资服务的费用，本行也必须向
关联方支付理财中介服务费用；（3）按协议提供的理财与投资服务适用不优于
可比的独立第三方的条款。
报告期内，本行与中信集团及其相关方理财与投资服务类关联交易情况如下：
单位：人民币亿元
2021 2021 年 1-6 月
交易对方 业务类型 计算依据
年度上限 交易金额
非保本理财与代理服务 服务费支出/收入 65 5.70
中信集团及
理财与自有 资金运用 投资资金时点余额 1,900 270.48
其相关方
资金投资 中介合作 银行投资收益及费用收支 45 1.01
截至报告期末，本行与中信集团及其相关方的理财与投资服务类关联交易未
超过本行获批的年度交易上限。
5.4.4 共同对外投资关联交易
报告期内，本行没有发生上交所规则下与关联方共同对外投资类重大关联交
易。
5.4.5 债权债务及担保关联交易
本行与关联方存在的债权债务及担保事项，详见本报告“财务报表附注 46”。
5.4.6 与关联财务公司的关联交易
5.4.6.1 存款业务
报告期内，关联财务公司在本集团存款业务变动情况如下：
111
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
单位：人民币亿元
每日最高 2021 年 1-6 月
公司名称 存款利率范围 期初余额 期末余额
存款限额 存入金额
中信财务 无 0.0001-2.7% 97.91 441.77 18.53
报告期内，本集团在关联财务公司存款业务变动情况如下：
单位：人民币亿元
每日最高 存款利率 2021 年 1-6 月
公司名称 期初余额 期末余额
存款限额 范围 存入金额
中信财务 无 1% 0.0002 0.000001 0.0002
5.4.6.2 贷款业务
报告期内，本集团向关联财务公司发放贷款及关联财务公司向本集团发放贷
款均为零。
5.4.6.3 授信业务
报告期内，本集团对中信财务的授信总额为 120 亿元，截至报告期末授信余
额为 13.53 亿元；中信财务对本集团的授信总额为 230 亿元，截至报告期末授信
余额为 22.53 亿元。
5.4.6.4 其他金融业务
报告期内，本集团为中信财务提供各类结算、企业年金账户管理等服务，收
取手续费 22.76 万元。
5.4.7 关联自然人交易余额及风险敞口
本行与关联自然人的交易余额及风险敞口事项，详见本报告“财务报表附注
46”。
5.5 重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行未发生重大诉讼、仲裁事项。本行在日常业务过程中涉及若
干法律诉讼和仲裁。这些诉讼和仲裁大部分是由于本行为收回贷款而提起的，此
外还包括因客户纠纷等原因而产生的诉讼和仲裁。截至报告期末，本行在日常业
112
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
务过程中涉及的作为被告/被申请人的未决诉讼和仲裁案件（无论标的金额大小）
共计100宗，涉及金额为人民币6.99亿元。本行认为，上述诉讼或仲裁案件不会对
本行财务状况或经营结果构成重大不利影响。
5.6 公司及相关主体承诺事项
根据中国证监会相关规定，本行分别就境内非公开发行优先股事项和公开发
行A股可转换公司债券并上市事项可能导致的即期回报被摊薄制订了拟采取的
填补措施，包括加强资本规划管理，确保资本充足稳定；加大资产结构调整力度，
提高资本配置效率；提高运营效率，降低运营成本；加强内部资本充足评估流程，
提高资本管理水平；加强资本压力测试，完善资本应急预案。同时，本行董事、
高级管理人员也作出了关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺。报告期内，
本行未发现有违反前述承诺的行为。
2016年1月20日，本行向中国烟草非公开发行的2,147,469,539股A股股票的登
记托管手续办理完毕。中国烟草向原中国银监会承诺，自股份交割之日起5年内
不转让本次认购的本行股权。截至2021年1月20日，中国烟草上述承诺已履行完
毕，相关有限售条件的股份已上市流通。自该次非公开发行股份交割之日起至
2021年1月20日止，本行未发现中国烟草有违反上述承诺的情形。
除上述披露者外，报告期内，本行未发现实际控制人、股东、收购人及本行
等承诺相关方在报告期内有履行完毕的或截至报告期末超期未履行完毕的承诺
事项。
5.7 公司、董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人受处罚情况
就本行所知，报告期内，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，本行
的控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依
法采取强制措施的情况；本行或本行控股股东、实际控制人、现任董事、监事、
高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受
到中国证监会行政处罚，被中国证监会采取行政监管措施，被证券交易所采取纪
律处分或受到其他有权机关重大行政处罚的情况；本行现任董事、监事、高级管
113
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
理人员不存在涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施或
因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。
5.8 符合香港联交所上市规则企业管治守则
本行于截至2021年6月30日止的6个月遵守载于香港联交所上市规则附录十
四的《企业管治守则》，及其中绝大多数建议的最佳常规，惟以下情况除外：
《企业管治守则》第A.1.3条规定召开董事会定期会议应至少提前14天发出
通知。本行公司章程第180条规定，董事会应当于定期董事会会议召开10天前以
书面形式通知全体董事和监事。本行在董事会会议通知方面采取上述做法，符合
中国法律法规的要求，并被视为已为董事履职留出合理的时间。
根据《企业管治守则》第A.6.7条，独立非执行董事以及其他非执行董事应出
席股东大会。由于时间冲突及其他安排，一些董事未能亲自出席本行所有股东大
会。
《企业管治守则》第A.2.1条规定主席与行政总裁的角色应有区分，并不应由
一人同时兼任。主席与行政总裁之间职责的分工应清楚界定并以书面列载。本行
董事长与行长分设，截至本报告披露日，朱鹤新先生为本行董事长、非执行董事，
履行主持股东大会、召集主持董事会会议、检查董事会决议实施情况等职责；方
合英先生为本行行长、副董事长、执行董事，履行组织实施董事会决议、主持公
司经营管理工作等职责。本行董事长、行长各自职责清晰，符合香港上市规则的
规定。因工作安排原因，2021年3月15日，本行原董事长李庆萍女士辞去本行董
事长、执行董事及董事会战略发展委员会主席、委员职务。为确保董事会正常运
作，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规和本行章程规定，董事会提名朱
鹤新先生为本行第五届董事会非执行董事候选人，选举朱鹤新先生为本行第五届
董事会董事长，自股东大会选举其担任本行非执行董事且监管机构核准其非执行
董事、董事长任职资格后正式就任。在此之前，根据监管规定，董事会同意指定
本行执行董事、行长方合英先生代为履行董事长职责，代为履职期限自2021年3
月15日起，至朱鹤新先生正式就任本行非执行董事、董事长之日止。2021年5月
7日，本行2021年第二次临时股东大会选举朱鹤新先生担任本行非执行董事。经
114
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
中国银保监会核准，自2021年6月21日起，朱鹤新先生正式就任本行董事、董事
长。
5.9 符合《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》
本行已采纳香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守
则》，并遵守香港上市规则第13.67条和第19A.07B条，以规范董事及监事的证券
交易事项。本行已就此事专门征询所有董事及监事，所有董事及监事均已确认其
于报告期内严格遵守了该标准守则有关条款的规定。
5.10 中期业绩审阅
本行董事会审计与关联交易控制委员会已与高级管理层审阅了本行采纳的
会计政策及惯例，探讨了内部控制及财务报告事宜，并审阅了中期业绩，认为本
中期财务报告中本集团采用的会计政策，与编制本集团截至2020年12月31日止年
度财务报表时采用的会计政策一致。
5.11 公司及相关主体诚信状况
报告期内，本行及本行控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文
书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
115
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第六章 普通股股份变动及股东情况
6.1 普通股股份变动
6.1.1 股份变动情况表
单位：股
2020 年 12 月 31 日 变动增减（+，–） 2021 年 6 月 30 日
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
（%） 新股 转股 （%）
有限售条
2,147,469,539 4.39 -2,147,469,539 -2,147,469,539 - -
件股份：
1.国家持股
2.国有法人
2,147,469,539 4.39 -2,147,469,539 -2,147,469,539 - -
持股
3.其他内资
持股
其中：境内
非国有法
人持股
境内自然
人持股
4.外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然
人持股
无限售条
46,787,369,030 95.61 +2,147,471,256 +2,147,471,256 48,934,840,286 100.00
件股份
1.人民币普
31,905,206,053 65.20 +2,147,471,256 +2,147,471,256 34,052,677,309 69.59
通股
2.境内上市
的外资股
3.境外上市
14,882,162,977 30.41 14,882,162,977 30.41
的外资股
4.其他
股份总数 48,934,838,569 100.00 +1,717 +1,717 48,934,840,286 100.00
116
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
6.1.2 有限售条件股份情况
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
有限售条件股份 截至报告期末无限
限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额
可上市交易时间 售条件股份数量余额
2021 年 1 月 20 日 2,147,469,539 - 48,934,840,286
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
解除限售条件 持有的有限售 新增可上市
可上市交易时间 限售条件
股东名称 条件股份数量 交易股份数量
2016 年 1 月 20 日，本行向中国烟草
非公开发行 2,147,469,539 股 A 股股票
的登记托管手续办理完毕。中国烟草
向原中国银监会承诺，自股份交割之
日起 5 年内不转让本次认购中信银行
股权。截至 2021 年 1 月 20 日，中国
中国烟草总公司 - 2021 年 1 月 20 日 2,147,469,539
烟草上述承诺已履行完毕，相关有限
售条件的股份已上市流通。（详见本行
在上交所网站（www.sse.com.cn）和香
港 联 交 所 披 露 易 网 站
（www.hkexnews.hk）发布的相关公
告）。
6.2 证券发行与上市情况
6.2.1 股权融资情况
报告期内，本行未发行新的股票。
6.2.2 债券发行情况
根据《中国银保监会关于中信银行发行无固定期限资本债券的批复》（银保
监复〔2021〕57 号）及《中国人民银行准予行政许可决定书》 银许准予决字〔2021〕
第 58 号）。本行获准在全国银行间债券市场发行不超过 400 亿元人民币无固定期
117
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
限资本债券（以下简称“本次无固定期限资本债券”），并按有关规定计入本行其
他一级资本。本次无固定期限资本债券于 2021 年 4 月 22 日簿记建档，并于 2021
年 4 月 26 日在全国银行间债券市场发行完毕。本次无固定期限资本债券发行规
模为人民币 400 亿元，前 5 年票面利率为 4.20%，每 5 年调整一次，在第 5 年及
之后的每个付息日附发行人有条件赎回权。本次无固定期限资本债券的募集资金
将依据适用法律和监管机构批准，用于补充本行其他一级资本。
根据《中国银保监会关于中信银行发行小型微型企业贷款专项金融债券的批
复》（银保监复〔2020〕4 号）及《中国人民银行准予行政许可决定书》（银市
场许准予字〔2020〕第 20 号），本行获准在全国银行间债券市场发行不超过 500
亿元人民币金融债券（以下简称“本次金融债券”）。本次金融债券分期发行，
其中本行已于 2020 年 3 月 18 日完成 300 亿元 2020 年小型微型企业贷款专项金
融债券（第一期）发行。2021 年小型微型企业贷款专项金融债券（以下简称“本
期债券”）为本次金融债券的最后一期，已于 2021 年 6 月 8 日簿记建档，并于
2021 年 6 月 10 日在全国银行间债券市场发行完毕。本期债券发行规模人民币
200 亿元，品种为 3 年期固定利率债券，票面利率为 3.19%。本期债券募集资金
将依据适用法律和监管机构批准，专项用于发放小型微型企业贷款。
上述发行无固定期限资本债券、小型微型企业贷款专项金融债券有关情况请
参见本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、香港联合交易所有限公司披
露易网站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公
告。
6.3 普通股股东情况
6.3.1 股东总数
截至报告期末，本行普通股股东总数为 164,657 户，其中 A 股股东 136,582
户，H 股登记股东 28,075 户，无表决权恢复的优先股股东。
118
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
6.3.2 前十名股东情况（截至报告期末）
单位：股
质押、标记
持股比例 持有有限售条 报告期内股份
序号 股东名称 股东性质 股份类别 持股总数 或冻结的股
（%） 件股份数量 增减变动情况
份数量
1 中国中信有限公司 国有法人 A 股、H 股 31,988,728,773 65.37 0 0 0
香港中央结算（代理人）
2 境外法人 H股 11,551,639,269 23.61 0 -6,585,861 未知
有限公司
3 中国烟草总公司 国有法人 A股 2,147,469,539 4.39 0 0 0
中国证券金融股份有限
4 国有法人 A股 1,018,941,677 2.08 0 -95,124,000 0
公司
中央汇金资产管理有限
5 国有法人 A股 272,838,300 0.56 0 0 0
责任公司
中国建设银行股份有限
6 国有法人 H股 168,599,268 0.34 0 0 0
公司
7 香港中央结算有限公司 境外法人 A股 111,085,922 0.23 0 +30,806,323 0
中国光大银行股份有限
公司－兴全商业模式优
8 其他 A股 45,386,034 0.09 0 +45,386,034 0
选混合型证券投资基金
（LOF）
招商银行股份有限公司
9 －兴全合润混合型证券 其他 A股 41,770,288 0.09 0 +41,770,288 0
投资基金
招商银行股份有限公司
10 －上证红利交易型开放 其他 A股 41,457,306 0.08 0 +15,875,606 0
式指数证券投资基金
注：（1）上述股东持有的股份均为本行无限售条件股份。
（2）除中信有限、香港中央结算（代理人）有限公司外，上表中A股和H股股东持股
情况分别根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登
记有限公司提供的本行股东名册统计。
（3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。香
港中央结算（代理人）有限公司所持股份总数是该公司以代理人身份，代表截
至报告期末，在该公司开户登记的所有机构（除中信有限）和个人投资者持有
的H股股份合计数。香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定
并代表他人持有股票的机构，其中包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
（4）中信有限为中信股份的全资子公司。中信有限确认，截至报告期末，中信股份
及其下属子公司（含中信有限）合计持有本行股份32,284,227,773股，占本行股
份总数的65.97%，其中包括A股股份28,938,928,294股，H股股份3,345,299,479股。
119
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
中信有限直接持有本行股份31,988,728,773股，占本行股份总数的65.37%，其中
包括A股股份28,938,928,294股，H股股份3,049,800,479股。
（5）冠意有限公司（Summit Idea Limited）确认，截至报告期末，其通过香港中央结
算（代理人）有限公司持有本行H股股份2,292,579,000股，占本行股份总数的
4.685%。冠意有限公司为新湖中宝的全资附属公司。除上述股份外，新湖中宝
全资子公司香港新湖投资有限公司通过香港中央结算（代理人）有限公司持有
本行H股股份153,686,000股，占本行股份总数的0.314%。
（6）上表中普通股股东关联关系或一致行动的说明：香港中央结算（代理人）有限
公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。根据《中国建设银行股份有限公
司2021年一季度报告》，截至2021年3月31日，中央汇金投资有限责任公司及其
全资子公司中央汇金资产管理有限责任公司合计持有中国建设银行57.31%的
股份。除此之外，本行未知上表中股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（7）本行前十名股东中不存在回购专户。
（8）就本行所知，截至报告期末，上表中股东不存在委托表决权、受托表决权及放
弃表决权的情况。
6.4 主要普通股股东及其他人士拥有之权益及淡仓
截至报告期末，根据本行按《证券及期货条例》第336条保存的登记册，及
就本行所知，主要股东及其他人士（根据香港上市规则定义的本行董事、监事
及最高行政人员除外）拥有本行股份的权益及淡仓如下：
占该类别已 占全部已发
股份 持有权益 发行股本总 行股本总额
名称 身份
类别 的股份数目 额的百分比 的百分比
（%） （%）
H股 3,049,800,479(L) 20.49 6.23
实益拥有人
A股 32,719,444,053(L) 96.08 66.86
中信有限
所控制法团
H股 10,313,000(L) 0.07 0.02
的权益
H股 所控制法团 3,345,299,479(L) 22.48 6.84
中信股份
A股 的权益 32,719,444,053(L) 96.08 66.86
中信盛星有限公司 H股 所控制法团 3,345,299,479(L) 22.48 6.84
（CITIC Polaris Limited) A股 的权益 32,719,444,053(L) 96.08 66.86
120
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
中信盛荣有限公司 H股 所控制法团 3,345,299,479(L) 22.48 6.84
(CITIC Glory Limited) A股 的权益 32,719,444,053(L) 96.08 66.86
H股 所控制法团 3,345,299,479(L) 22.48 6.84
中信集团
A股 的权益 32,719,444,053(L) 96.08 66.86
冠意有限公司
H股 实益拥有人 2,292,579,000(L) 15.41 4.685
（Summit Idea Limited）
所控制法团
Total Partner Global Limited H股 2,292,579,000(L) 15.41 4.685
的权益
实益拥有人 153,686,000(L) 1.03 0.314
香港新湖投资有限公司 H股 所控制法团
2,292,579,000(L) 15.41 4.685
的权益
所控制法团
新湖中宝股份有限公司 H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
的权益
所控制法团
浙江新湖集团股份有限公司 H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
的权益
所控制法团
浙江恒兴力控股集团有限公司 H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
的权益
所控制法团
宁波嘉源实业发展有限公司 H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
的权益
所控制法团
黄伟 H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
的权益
所控制法团
李萍 H股 2,446,265,000(L) 16.44 4.999
的权益
(L) -好仓，(S) -淡仓
注：（1）以上所披露资料主要基于香港联交所网站（www.hkexnews.hk）所提供的信息作出。
（2）根据《证券及期货条例》第336条，倘若干条件达成，则本行股东须呈交披露权益表
格。倘股东于本行的持股量变更，除非若干条件已达成，否则股东毋须知会本行及
联交所，故股东于本行之最新持股量可能与呈交予联交所的持股量不同。
除上文所披露者外，截至报告期末，本行并不知悉任何其他人士（根据香
港上市规则定义的本行董事、监事及最高行政人员除外）在本行股份或相关股
份中持有需要根据《证券及期货条例》第336条规定存置之本行登记册之任何权
益或淡仓。
121
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
6.5 董事、监事和高级管理人员在本行或相联法团的股份、相关股份及债权
证的权益和淡仓
截至报告期末，本行董事、监事和高级管理人员持有本行的股份情况无变化，
本行董事、监事和高级管理人员未持有相关股份期权或被授予限制性股票。
根据本行按《证券及期货条例》第 336 条备存的登记册，及就本行所知，截
至报告期末，本行董事、监事和最高行政人员于本行股份中拥有以下权益：
持有权益 占该股份类别 占全部已发行
股份
姓 名 职 位 身 份 已发行股份百 普通股股份百
类别 的股份数目 分比（%） 分比（%）
副董事长、执行董事、
方合英 H股 实益拥有人 715,000 (L) 0.0048 0.0015
行长、财务总监
郭党怀 执行董事、副行长 H股 实益拥有人 636,000 (L) 0.0043 0.0013
李 蓉 股东代表监事 H股 实益拥有人 364,000 (L) 0.0024 0.0007
曾玉芳 职工代表监事 H股 实益拥有人 188,000 (L) 0.0013 0.0004
注：（1）(L) -好仓，(S) -淡仓。
（2）以上所披露资料主要基于香港联交所网站（www.hkexnews.hk）所提供的信息作出。
6.6 公司控股股东和实际控制人情况
报告期内，本行控股股东和实际控制人未发生变化。截至报告期末，中信有
限为本行控股股东，中信股份为中信有限单一直接控股股东，中信股份的控股股
东为中信集团。中信集团为本行实际控制人。
中信集团是 1979 年在邓小平先生的倡导和支持下，由荣毅仁先生创办。成
立以来，中信集团充分发挥了经济改革试点和对外开放窗口的重要作用，在诸多
领域进行了卓有成效的探索与创新，在国内外树立了良好信誉与形象。目前，中
信集团已发展成为一家金融与实业并举的大型综合性跨国企业集团。其中，金融
涉及银行、证券、信托、保险、基金、资产管理等行业和领域；实业涉及房地产、
工程承包、资源能源、基础设施、机械制造、信息产业等行业和领域，具有较强
的综合优势和良好发展势头。
122
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
2011 年 12 月，经国务院批准，中信集团以绝大部分现有经营性净资产出资，
联合下属全资子公司北京中信企业管理有限公司共同发起设立中信有限（设立时
名为“中国中信股份有限公司”）。其中，中信集团持有中信股份 99.9%的股份，
北京中信企业管理有限公司持有 0.1%的股份，中信集团整体改制为国有独资公
司。为完成上述出资行为，中信集团将持有的本行全部股份转让注入中信有限，
中信有限直接和间接持有本行股份 28,938,929,004 股，占本行总股本的 61.85%。
上述股份转让获得国务院、中国财政部、原中国银监会、中国证监会、香港金融
管理局的批准。2013 年 2 月，经上交所和中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司审核同意，正式完成相关过户手续。2018 年 12 月 20 日，财政部和人力
资源社会保障部印发通知，为贯彻落实《国务院关于印发划转部分国有资本充实
社保基金实施方案的通知》有关部署，将财政部持有的中信集团股权的 10%一次
性划转给社会保障基金理事会持有。
2013 年 10 月，中信股份受让 BBVA 持有的本行 H 股 2,386,153,679 股，约
占本行股份总数的 5.10%。增持完成后，中信股份持有的本行股份占比增至
66.95%。
2014 年 8 月，中信集团将主要业务资产整体注入香港上市子公司中信泰富，
中信泰富更名为中信股份，原中信股份更名为中信有限。中信股份持有中信有限
100%股份。
2014 年 9 月，中信有限通过协议转让方式增持本行 H 股 81,910,800 股。增
持完成后，中信有限共计持有本行 A 股和 H 股股份 31,406,992,773 股，约占本
行总股本的 67.13%。
2016 年 1 月，本行完成向中国烟草非公开发行 2,147,469,539 股 A 股股票。
相应地，本行股份总数增至 48,934,796,573 股，中信有限所持本行股份占比降至
64.18%。
2016 年 1 月，中信股份通知本行，其计划于 2017 年 1 月 21 日前择机增持
本行股份，累计增持比例不超过本行股份总数的 5%。截至 2017 年 1 月 21 日，
上述增持计划已实施完成。增持完成后，中信股份及其下属子公司（含中信有限）
合计持有本行股份 32,284,227,773 股，其中持有 A 股 28,938,928,294 股，持有 H
123
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
股 3,345,299,479 股，合计占本行股份总数的 65.97%。
截至报告期末，中信集团法定代表人为朱鹤新，经营范围为：投资管理境内
外银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡金融类企业
及相关产业、能源、交通基础设施、矿产、林木资源开发和原材料工业、机械制
造、房地产开发、信息基础设施、基础电信和增值电信业务、环境保护、医药、
生物工程和新材料、航空、运输、仓储、酒店、旅游业、国际贸易和国内贸易、
商业、教育、出版、传媒、文化和体育、境内外工程设计、建设、承包及分包、
行业的投资业务；资产管理；资本运营；工程招标、勘测、设计、施工、监理、
承包及分包、咨询服务行业；对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程
所需的劳务人员；进出口业务；信息服务业务（仅限互联网信息服务，不含信息
搜索查询服务、信息社区服务、信息即时交互服务和信息保护和加工处理服务）。
（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部
门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目
的经营活动。）
截至报告期末，中信有限注册资本为 1,390 亿元人民币，法定代表人为朱鹤
新，经营范围为：投资和管理境内外银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、
租赁、基金、信用卡金融类企业及相关产业、能源、交通基础设施、矿产、林木
资源开发和原材料工业、机械制造、房地产开发、信息基础设施、基础电信和增
值电信业务、环境保护；医药、生物工程和新材料、航空、运输、仓储、酒店、
旅游业、国际贸易和国内贸易、商业、教育、出版、传媒、文化和体育、境内外
工程设计、建设、承包及分包、行业的投资业务；资产管理；资本运营；工程招
标、勘测、设计、施工、监理、承包及分包、咨询服务行业；对外派遣与其实力、
规模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员；进出口业务；信息服务业务（仅
限互联网信息服务，不含信息搜索查询服务、信息社区服务、信息即时交互服务
和信息保护和加工处理服务）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；
依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
截至报告期末，中信股份及其下属子公司（含中信有限）合计持有本行股份
124
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
32,284,227,773 股，占本行股份总数的 65.97%，其中包括 A 股股份 28,938,928,294
股，H 股股份 3,345,299,479 股。中信有限直接持有本行股份 31,988,728,773 股，
占本行股份总数的 65.37%，其中包括 A 股股份 28,938,928,294 股，H 股股份
3,049,800,479 股。
截至报告期末，本行与控股股东、实际控制人之间产权关系如下图所示39：
中国中信集团有限公司
100% 100%
中信盛荣有限公司 中信盛星有限公司
25.60% 32.53%
中国中信股份有限公司
100%
中国中信有限公司
65.37%
中信银行股份有限公司
根据《商业银行股权管理暂行办法》相关要求，截至报告期末，中信有限的
控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人情况如下：
股东名称 控股股东 实际控制人 一致行动人 最终受益人
中国中信股份 中国中信集团 瑞群投资有限 中国中信集团
中信有限 公司、Metal
有限公司 有限公司 Link Limited 有限公司
6.7 其他主要股东情况
根据《商业银行股权管理暂行办法》有关规定，除中信有限外，本行主要股
东还包括冠意有限公司和中国烟草。截至报告期末，本行董事会成员中有一名非
执行董事为冠意有限公司推荐任职，一名非执行董事为中国烟草推荐任职。
39 中信盛荣有限公司、中信盛星有限公司为中信集团全资附属公司。中信有限直接持有本行股份的 65.37%，
除此之外，中信股份同时通过其全资附属公司，以及中信有限的全资附属公司持有本行部分股份。
125
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
冠意有限公司是一家在香港注册成立的公司。截至报告期末，冠意有限公司
通过香港中央结算（代理人）有限公司持有本行 H 股股份 2,292,579,000 股，占
本行股份总数的 4.685%。截至报告期末，冠意有限公司持有本行 H 股股份中的
1,123,363,710 股已对外质押。冠意有限公司为新湖中宝的全资附属公司。除上述
股份外，新湖中宝全资子公司香港新湖投资有限公司通过香港中央结算（代理人）
有限公司持有本行 H 股股份 153,686,000 股，占本行股份总数的 0.314%。新湖中
宝（SH.600208）于 1999 年在上海证券交易所上市，主营业务为地产和金融，截
至 2020 年 12 月 31 日，公司注册资本 85.99 亿元，总资产 1,356.85 亿元，净资
产 385.28 亿元。新湖中宝地产业务的规模、实力和品质居行业前列，目前在全国
30 余个城市开发 50 余个地产项目，总开发面积达 3,000 多万平方米；金融业务
已形成覆盖证券、银行、保险、期货等的金融投资格局，同时前瞻投资于区块链、
大数据、人工智能、云计算等科技公司，是万得信息、邦盛科技和趣链科技等一
批拥有领先技术和市场份额的高科技公司的重要股东。
中国烟草是经国务院批准组建的特大型国有企业。截至报告期末，中国烟草
持有本行 A 股股份 2,147,469,539 股，占本行股份总数的 4.39%，无质押本行股
份情况。中国烟草法定代表人为张建民，注册资本 570 亿元，为全民所有制企业，
中国烟草的主要经营范围包括烟草专卖品生产、经营、进出口贸易，以及国有资
产管理与经营等。
根据《商业银行股权管理暂行办法》相关要求，截至报告期末，以上主要股
东及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人情况如下：
股东名称 控股股东 实际控制人 一致行动人 最终受益人
冠意有限公司
Total Partner 香港新湖投资
Summit Idea 黄伟 黄伟
Global Limited 有限公司
Limited
中国烟草 国务院 国务院 无 国务院
6.8 其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东
截至报告期末，除中信有限外，本行无其他持股在 10%以上的法人股东。
126
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第七章 优先股相关情况
7.1 优先股发行与上市情况
经原中国银监会《中国银监会关于中信银行非公开发行优先股及修改公司章
程的批复》（银监复﹝2015﹞540 号）和中国证监会《关于核准中信银行股份有
限公司非公开发行优先股的批复》（证监许可﹝2016﹞1971 号）核准，本行于
2016 年 10 月 21 日非公开发行境内优先股 3.5 亿股，每股面值 100 元人民币，按
票面值平价发行，初始票面股息率为 3.80%，无到期期限。本行 3.5 亿股优先股
自 2016 年 11 月 21 日起在上海证券交易所综合业务平台挂牌转让，证券简称“中
信优 1”，证券代码 360025。
有关情况参见本行在上交所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所披露易网
站（www.hkexnews.hk）和本行网站（www.citicbank.com）发布的相关公告。
7.2 优先股股东数量及持股情况
截至报告期末，本行优先股（“中信优 1”，优先股代码 360025）股东总数
为 32 户。报告期末前十名优先股股东情况如下：
单位：股
质押或
持有有 冻结情况
报告期 持股 所持
股东 期末持股数 限售条
序号 股东名称（全称） 内增减 比例 股份
性质 量 件的股 股份
（+，-） （%） 类别 数量
份数量 状态
中国移动通信集团有限公 国有 境内
1 - 43,860,000 12.53 - - -
司 法人 优先股
中国人寿保险股份有限公
境内
2 司－分红－个人分红－ 其他 - 38,430,000 10.98 - - -
优先股
005L－FH002 沪
中国人寿保险股份有限公
境内
3 司－传统－普通保险产品 其他 - 38,400,000 10.97 - - -
优先股
－005L－CT001 沪
中国平安人寿保险股份有 境内
4 其他 - 30,700,000 8.77 - - -
限公司－万能－个险万能 优先股
127
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
中国平安人寿保险股份有 境内
5 其他 - 30,700,000 8.77 - - -
限公司－分红－个险分红 优先股
交银施罗德资管－交通银
境内
6 行－交银施罗德资管卓远 其他 - 25,700,000 7.34 - - -
优先股
2 号集合资产管理计划
浦银安盛基金公司－浦发
境内
7 －上海浦东发展银行上海 其他 - 21,930,000 6.27 - - -
优先股
分行
兴全睿众资产－平安银行 境内
8 其他 - 15,350,000 4.39 - - -
－平安银行股份有限公司 优先股
创金合信基金－招商银行 境内
9 其他 - 10,960,000 3.13 - - -
－招商银行股份有限公司 优先股
交银施罗德基金－民生银
境内
行－中国民生银行股份有 其他 - 8,770,000 2.51 - - -
优先股
限公司
10
中金公司－农业银行－中
境内
金公司农银瑞驰 2 号集合 其他 +8,770,000 8,770,000 2.51 - - -
优先股
资产管理计划
注：（1）优先股股东持股情况是根据本行优先股股东名册中所列的信息统计。
（2）上述优先股股东关联关系或一致行动的说明：根据公开信息，本行初步判断：
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪、中国人寿保
险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪存在关联关系，中国
平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中国平安人寿保险股份有限
公司－分红－个险分红存在关联关系，交银施罗德资管－交通银行－交银施
罗德资管卓远2号集合资产管理计划、交银施罗德基金－民生银行－中国民生
银行股份有限公司存在关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、
上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（3）“持股比例”指优先股股东持有优先股的股份数量占已发行的优先股股份总数
的比例。
7.3 优先股股息分配情况
7.3.1 优先股股息分配政策
本行优先股采用分阶段调整的票面股息率，自发行缴款截止日起每五年为一
个计息周期，每个计息周期内票面股息率相同。第一个计息周期的票面股息率通
过询价方式确定为 3.80%。本行优先股每年派发一次现金股息，计息本金为届时
128
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
已发行且存续的优先股票面总金额，计息起始日为优先股的发行缴款截止日（即
2016 年 10 月 26 日）。优先股的股息不可累积，即当年度未足额派发优先股股
息的差额部分，不会累积到下一计息年度。本行优先股股东除按照发行方案约定
获得股息之外，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。
7.3.2 报告期内优先股股息发放情况
报告期内，本行未发生优先股股息的派发事项。
7.3.3 优先股股息派发方案
本行于 2021 年 8 月 25 日召开的董事会会议审议通过了优先股 2021 年度股
息派发方案，批准本行于 2021 年 10 月 26 日派发 2020 年 10 月 26 日至 2021 年
10 月 25 日期间的优先股股息。本行将向截至 2021 年 10 月 25 日上交所收市后，
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本行全体中信优 1（优
先股代码 360025）股东派发优先股股息。按照票面股息率 3.80%计算，每股优先
股发放现金股息 3.80 元人民币（含税），优先股派息总额 13.30 亿元人民币（含
税）。
7.4 优先股回购或转换情况
报告期内，本行未发生优先股回购或转换。
7.5 优先股表决权恢复情况
报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
7.6 对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部出台的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 37 号—金融工具列报》等会计准则相关要求以及本行优先股的主要
发行条款，本行优先股符合作为权益工具核算的要求，因此本行优先股作为权益
工具核算。
129
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第八章 可转换公司债券相关情况
8.1 基本情况
2019年3月4日，本行完成A股可转换公司债券（以下简称“A股可转债”）
发行工作，募集资金400亿元，发行数量4,000万手，按面值发行，每张面值人民
币100元，扣除发行费用后募集资金净额为3,991,564.02万元；2019年3月19日，上
述A股可转债在上交所挂牌交易，简称“中信转债”，代码113021。本次A股可
转债募集资金已全部投入运营，用于支持业务发展，在A股可转债转股后按照相
关监管要求用于补充本行核心一级资本。
有关情况参见本行在上交所网站(www.sse.com.cn)、香港联交所披露易网站
(www.hkexnews.hk)和本行网站(www.citicbank.com)发布的相关公告。
8.2 报告期可转债持有人及担保人情况
单位：人民币元
期末可转债持有人数（户） 19,688
本行可转债担保人 无
期末持债 持有比例
前十名可转债持有人名称
票面金额 （%）
中国中信有限公司 26,388,000,000 65.97
中国烟草总公司 2,521,129,000 6.30
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国工商银行） 1,276,699,000 3.19
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国银行） 622,540,000 1.56
登记结算系统债券回购质押专用账户（招商银行股份有限公司） 482,367,000 1.21
招商银行股份有限公司－泓德致远混合型证券投资基金 416,671,000 1.04
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国建设银行） 407,539,000 1.02
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国民生银行股份有限公司） 306,484,000 0.77
登记结算系统债券回购质押专用账户（广发证券股份有限公司） 282,061,000 0.71
东方证券股份有限公司 254,779,000 0.64
130
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
8.3 报告期 A 股可转债变动情况
本行发行的A股可转债转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第1个交
易日起至可转债到期之日止，即自2019年9月11日至2025年3月3日。截至报告期
末，累计已有人民币312,000元中信转债转为本行A股普通股，累计转股股数为
43,713股，占中信转债转股前本行已发行普通股股份总额的0.00008933%。
8.4 转股价格历次调整情况
本行于2021年7月29日派发了2020年度A股普通股现金股利。根据《中信银行
股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规
定，在本行A股可转债发行后，当本行出现因派送股票股利、转增股本、增发新
股或配股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使本行股份发生变化
及派送现金股利等情况时，本行将相应调整转股价格。为此，本次利润分配实施
后，中信转债的转股价格自2021年7月29日（除息日）起，由6.98元/股调整为6.73
元/股。转股价格历次调整情况见下表：
单位：人民币元
调整后 转股价格
转股价格调整日 披露时间 披露媒体
转股价格 调整说明
《中国证券报》《上海证 因实施 2018 年度
2019 年 7 月 22 日 7.22 2019 年 7 月 15 日 券报》《证券时报》、上 A 股普通股利润分
交所网站、本行网站 配调整转股价格
《中国证券报》《上海证 因实施 2019 年度
2020 年 7 月 15 日 6.98 2020 年 7 月 8 日 券报》《证券时报》、上 A 股普通股利润分
交所网站、本行网站 配调整转股价格
《中国证券报》《上海证 因实施 2020 年度
2021 年 7 月 29 日 6.73 2021 年 7 月 22 日 券报》《证券时报》、上 A 股普通股利润分
交所网站、本行网站 配调整转股价格
截至本报告披露日最新转股价格 6.73
8.5 本行的负债、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排
根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》和《公司债券发行与交易管
理办法》的相关规定，本行委托信用评级机构大公国际资信评估有限公司（以下
131
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
简称“大公国际”）为本行2019年3月发行的中信转债进行了跟踪信用评级，大
公国际出具了《中信银行股份有限公司主体与公开发行A股可转换公司债券2021
年度跟踪评级报告》，评级结果如下：本行主体长期信用等级维持AAA，评级展
望维持稳定，“中信转债”的信用等级维持AAA。本行各方面经营情况稳定，资
产结构合理，负债情况无明显变化，资信情况良好。本行未来年度偿还债务的现
金来源主要包括本行业务正常经营所获得的收入、现金流入和流动资产变现等。
132
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第九章 董事、监事、高级管理人员书面确认意见
中信银行股份有限公司董事、监事、高级管理人员
关于 2021 年半年度报告的确认意见
作为中信银行股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，我们在全面了解
和审核本行2021年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：
本行2021年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、监
管规定和《中信银行股份有限公司章程》的有关规定。
本行严格按照企业会计准则，企业会计制度及金融企业会计规范运作，本行
2021年半年度报告及其摘要真实、准确、完整、公允地反映了本行2021年上半年
的财务状况和经营成果。
本行2021年中期财务报告未经审计。
我们认为，本行2021年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
2021 年 8 月 25 日
133
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
董事、监事和高级管理人员签名：
姓 名 职 务 签 名 姓 名 职 务 签 名
副董事长
董事长
朱鹤新 方合英 执行董事
非执行董事
行长、财务总监
执行董事
曹国强 非执行董事 郭党怀
副行长
黄 芳 非执行董事 王彦康 非执行董事
独立非执行 独立非执行
何 操 陈丽华
董 事 董 事
独立非执行 独立非执行
钱 军 殷立基
董 事 董 事
监事长
刘 成 魏国斌 外部监事
职工代表监事
孙祁祥 外部监事 刘国岭 外部监事
李 蓉 股东代表监事 李 刚 职工代表监事
陈潘武 职工代表监事 曾玉芳 职工代表监事
副行长
胡 罡 谢志斌 副行长
风险总监
肖 欢 纪委书记 芦 苇 副行长
134
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
吕天贵 副行长 陆金根 业务总监
张 青 董事会秘书 刘红华 业务总监
135
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第十章 备查文件
1. 载有董事长、副董事长、主管财会工作副行长及财务机构负责人签名并盖
章的财务报表。
2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件。
3. 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4. 在香港联交所指定网站披露的本行 H 股 2021 年中期业绩公告。
136
中信银行 2021 年半年度报告（A 股）
第十一章 财务报告
1. 审阅报告
2. 经审阅的财务报表
3. 财务报表附注
4. 财务报表补充资料
以上内容见附件。
137
中信银行股份有限公司
2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
中期财务报表(未经审计)及审阅报告
审阅报告
普华永道中天阅字(2021)第 0057 号
中信银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的中信银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的中期财务报表，包括
2021 年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表，截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间的
中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以及中
期财务报表附注。按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制中期财务
报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出
具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获
取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保
证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有
重大方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
朱 宇
中国上海市 注册会计师
2021 年 8 月 25 日
李 燕
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
资产负债表
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 4 441,162 435,169 439,284 433,429
存放同业款项 5 92,339 133,392 74,455 104,015
贵金属 5,741 6,274 5,741 6,274
拆出资金 6 142,801 168,380 116,871 150,807
衍生金融资产 7 25,281 40,064 18,105 28,137
买入返售金融资产 8 97,963 111,110 96,518 110,649
发放贷款及垫款 9 4,588,169 4,360,196 4,327,738 4,126,163
金融投资 10 2,233,826 2,092,732 2,151,637 2,010,301
交易性金融资产 495,232 405,632 484,704 393,736
债权投资 1,085,024 959,416 1,086,225 959,324
其他债权投资 649,205 724,124 576,721 654,085
其他权益工具投资 4,365 3,560 3,987 3,156
长期股权投资 11 5,592 5,674 32,320 32,293
投资性房地产 12 403 386 - -
固定资产 13 33,076 33,868 32,649 33,420
使用权资产 14 10,090 10,633 9,501 9,967
无形资产 3,237 3,467 2,658 2,908
商誉 15 849 860 - -
递延所得税资产 16 46,239 41,913 45,309 40,941
其他资产 17 89,561 67,043 84,528 51,662
资产总计 7,816,329 7,511,161 7,437,314 7,140,966
第1页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
资产负债表(续)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 243,206 224,391 243,040 224,259
同业及其他金融机构存放款项 19 1,095,523 1,163,641 1,094,938 1,165,650
拆入资金 20 67,801 57,756 13,361 12,016
交易性金融负债 777 8,654 158 4,047
衍生金融负债 7 24,190 39,809 17,251 27,392
卖出回购金融资产款 21 69,158 75,271 67,562 75,271
吸收存款 22 4,711,500 4,572,286 4,447,450 4,309,548
应付职工薪酬 23 16,620 20,333 15,595 19,122
应交税费 24 8,035 8,411 7,352 7,773
已发行债务凭证 25 901,735 732,958 897,240 729,647
租赁负债 14 10,165 10,504 9,555 9,821
预计负债 26 7,387 7,208 7,264 7,094
递延所得税负债 16 8 11 - -
其他负债 27 43,818 29,890 35,138 21,955
负债合计 7,199,923 6,951,123 6,855,904 6,613,595
第2页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
资产负债表(续)
2021 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
股东权益
股本 28 48,935 48,935 48,935 48,935
其他权益工具 29 118,080 78,083 118,080 78,083
其中：优先股 34,955 34,955 34,955 34,955
无固定期限债券 79,990 39,993 79,990 39,993
可转换公司债券权益成分 3,135 3,135 3,135 3,135
资本公积 30 59,216 59,216 61,598 61,598
其他综合收益 31 (357) 109 1,792 1,577
盈余公积 32 43,786 43,786 43,786 43,786
一般风险准备 33 90,831 90,819 89,856 89,856
未分配利润 35 240,215 223,625 217,363 203,536
归属于本行股东权益合计 600,706 544,573 581,410 527,371
归属于普通股少数股东的权益 9,033 8,798 - -
归属于少数股东其他权益工具
持有者的权益 6,667 6,667 - -
归属于少数股东权益合计 34 15,700 15,465 - -
股东权益合计 616,406 560,038 581,410 527,371
负债和股东权益总计 7,816,329 7,511,161 7,437,314 7,140,966
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 25 日获本行董事会批准。
朱鹤新 方合英
董事长、非执行董事 副董事长、执行董事、行长、财务总监
郭党怀 薛锋庆
执行董事、主管财会工作副行长 财务会计部负责人
(公司盖章)
第3页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
利润表
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 105,592 102,013 98,391 97,766
利息净收入 36 74,082 73,924 70,779 70,863
利息收入 152,367 149,284 147,445 143,320
利息支出 (78,285) (75,360) (76,666) (72,457)
手续费及佣金净收入 37 19,349 16,367 16,995 15,566
手续费及佣金收入 21,489 18,857 20,297 17,965
手续费及佣金支出 (2,140) (2,490) (3,302) (2,399)
投资收益 38 7,331 9,718 6,613 9,251
其中：对联营及合营企业
的投资收益 28 (20) 128 71
以摊余成本计量的金融
资产终止确认产生的
收益 13 371 13 371
公允价值变动损益 39 3,035 863 2,529 1,315
汇兑收益 1,471 1,019 1,223 695
其他业务收益 264 89 204 53
资产处置(损失)/收益 (1) 3 (1) 3
其他收益 61 30 49 20
二、营业支出 (70,687) (71,262) (67,515) (68,476)
税金及附加 (1,091) (1,012) (1,077) (996)
业务及管理费 40 (24,226) (22,525) (22,348) (20,695)
信用减值损失 41 (45,329) (47,229) (44,038) (46,286)
其他资产减值损失 42 (41) (496) (52) (499)
三、营业利润 34,905 30,751 30,876 29,290
加：营业外收入 98 122 98 119
减：营业外支出 (80) (127) (80) (126)
四、利润总额 34,923 30,746 30,894 29,283
减：所得税费用 43 (5,443) (4,782) (4,638) (4,423)
五、净利润 29,480 25,964 26,256 24,860
第4页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
利润表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附
注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
五、净利润 29,480 25,964 26,256 24,860
持续经营净利润 29,480 25,964 26,256 24,860
归属于：
本行股东的净利润 29,031 25,541 26,256 24,860
少数股东损益 449 423 - -
六、其他综合收益税后净额 31 (495) (222) 215 (1,403)
归属本行股东的其他综合收益的税后
净额 (466) (280) 215 (1,403)
(一) 不能重分类进损益的其他综合
收益
–其他权益工具投资公允价值变动 (9) (48) 7 3
–其他 - 40 - -
(二) 将重分类进损益的其他综合
收益
–权益法下可转损益的其他综合
收益 4 (5) 3 -
–其他债权投资公允价值变动 498 (1,642) 461 (1,780)
–其他债权投资信用损失准备 (219) 417 (256) 374
–外币报表折算差额 (740) 958 - -
归属少数股东的其他综合收益的税后
净额 (29) 58 - -
七、综合收益总额 28,985 25,742 26,471 23,457
第5页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
利润表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
七、综合收益总额 28,985 25,742 26,471 23,457
归属于本行股东的综合收益 28,565 25,261 26,471 23,457
归属于少数股东的综合收益 420 481 - -
八、每股收益(人民币元)
(一)基本每股收益 0.59 0.52 - -
(二)稀释每股收益 0.54 0.48 - -
后附财务报表附注为本财务报表组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 25 日获本行董事会批准。
朱鹤新 方合英
董事长、非执行董事 副董事长、执行董事、行长、财务总监
郭党怀 薛锋庆
执行董事、主管财会工作副行长 财务会计部负责人
(公司盖章)
第6页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
现金流量表
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量：
买入返售金融资产净减少额 13,127 - 14,124 -
存放同业款项净减少额 - 9,134 - 9,033
同业及其他金融机构存放款项
净增加额 - 42,895 - 38,282
向中央银行借款净增加额 15,734 - 15,700 -
拆入资金净增加额 10,167 - 1,352 -
交易性金融负债净增加额 - 4,675 - 159
吸收存款净增加额 140,178 400,019 135,864 407,449
收取利息、手续费及佣金的现金 172,672 164,062 166,035 157,408
收到其他与经营活动有关的现金 5,652 5,000 2,915 2,838
经营活动现金流入小计 357,530 625,785 335,990 615,169
存放中央银行款项净增加额 (22,644) (11,530) (22,551) (11,546)
拆出资金净增加额 (16,358) (8,476) (17,048) (10,102)
买入返售金融资产净增加额 - (28,099) - (26,976)
存放同业款项净增加额 (7,027) - (5,975) -
发放贷款及垫款净增加额 (253,500) (230,062) (232,228) (232,968)
交易性金融资产净增加额 (27,316) (19,888) (24,370) (17,791)
同业及其他金融机构存放款项
净减少额 (69,205) - (72,026) -
向中央银行借款净减少额 - (113,520) - (113,500)
拆入资金净减少额 - (20,857) - (22,947)
交易性金融负债净减少额 (7,829) - (3,793) -
卖出回购金融资产款净减少额 (6,103) (6,879) (7,710) (6,929)
支付利息、手续费及佣金的现金 (61,040) (60,095) (60,558) (56,844)
支付给职工以及为职工支付的现金 (18,307) (16,163) (16,966) (14,967)
支付的各项税费 (18,910) (22,799) (18,080) (21,820)
支付其他与经营活动有关的现金 (37,579) (20,564) (29,952) (8,827)
经营活动现金流出小计 (545,818) (558,932) (511,257) (545,217)
经营活动产生的现金流量净额 44(1) (188,288) 66,853 (175,267) 69,952
第7页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,645,924 1,141,291 1,644,558 1,141,109
取得投资收益收到的现金 152 421 28 6
处置固定资产和其他资产所收到
的现金 21 25 21 25
投资活动现金流入小计 1,646,097 1,141,737 1,644,607 1,141,140
投资支付的现金 (1,766,094) (1,257,414) (1,768,295) (1,251,727)
购建固定资产和其他资产支付
的现金 (781) (1,091) (664) (943)
取得子公司、联营及合营公司支付的
现金净额 - - - (5,000)
投资活动现金流出小计 (1,766,875) (1,258,505) (1,768,959) (1,257,670)
投资活动产生的现金流量净额 (120,778) (116,768) (124,352) (116,530)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债务凭证收到的现金 503,679 263,936 499,060 263,786
发行其他权益工具收到的现金 39,997 - 39,997 -
筹资活动现金流入小计 543,676 263,936 539,057 263,786
偿还债务凭证支付的现金 (335,816) (274,863) (332,500) (269,794)
偿还债务凭证利息支付的现金 (11,801) (11,728) (11,739) (11,415)
分配股利支付的现金 (185) (205) - -
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 (1,649) (1,627) (1,485) (1,495)
筹资活动现金流出小计 (349,451) (288,423) (345,724) (282,704)
筹资活动产生的现金流量净额 194,225 (24,487) 193,333 (18,918)
第8页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
现金流量表(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响 (2,019) 2,406 (1,161) 853
五、现金及现金等价物净减少额 44(1) (116,860) (71,996) (107,447) (64,643)
加：期初现金及现金等价物余额 319,566 342,449 255,255 266,879
六、期末现金及现金等价物余额 44(2) 202,706 270,453 147,808 202,236
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 25 日获本行董事会批准。
朱鹤新 方合英
董事长、非执行董事 副董事长、执行董事、行长、财务总监
郭党怀 薛锋庆
执行董事、主管财会工作副行长 财务会计部负责人
(公司盖章)
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2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东的权益 少数股东权益
附注 其他权 股东
其他权 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 普通股 益工具 权益
股本 益工具 公积 合收益 公积 险准备 利润 股东 持有者 合计
2021 年 1 月 1 日余额 48,935 78,083 59,216 109 43,786 90,819 223,625 8,798 6,667 560,038
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 29,031 264 185 29,480
(二)其他综合收益 31 - - - (466) - - - (29) - (495)
综合收益总额 - - - (466) - - 29,031 235 185 28,985
(三)所有者投入和减少资
本
1.发行永续债 - 39,997 - - - - - - - 39,997
(四)利润分配
1.提取提取一般风险
33
准备 - - - - - 12 (12) - - -
2.对本行普通股
股东的股利分配 35 - - - - - - (12,429) - - (12,429)
3.对其他权益工具
持有者的利润分配 34 - - - - - - - - (185) (185)
2021 年 6 月 30 日余额 48,935 118,080 59,216 (357) 43,786 90,831 240,215 9,033 6,667 616,406
第 10 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东的权益 少数股东权益
附注 其他权 股东
其他权 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 普通股 益工具 权益
股本 益工具 公积 合收益 公积 险准备 利润 股东 持有者 合计
2020 年 1 月 1 日余额 48,935 78,083 58,977 7,361 39,009 81,535 203,411 8,546 6,667 532,524
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 25,541 224 199 25,964
(二)其他综合收益 - - - (280) - - - 58 - (222)
综合收益总额 - - - (280) - - 25,541 282 199 25,742
(三)利润分配
1.对本行普通股
股东的股利分配 35 - - - - - - (11,695) - - (11,695)
2.对子公司少数
股东的股利分配 - - - - - - - (6) - (6)
3.对其他权益工具
持有者的利润分配 34 - - - - - - - - (199) (199)
2020 年 6 月 30 日余额 48,935 78,083 58,977 7,081 39,009 81,535 217,257 8,822 6,667 546,366
第 11 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东的权益 少数股东权益
其他
其他 资本 其他 盈余 一般 未分配 普通股 权益工具 股东
附注 股本 权益工具 公积 综合收益 公积 风险准备 利润 股东 持有者 权益合计
2020 年 1 月 1 日余额 48,935 78,083 58,977 7,361 39,009 81,535 203,411 8,546 6,667 532,524
本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 48,980 170 382 49,532
(二) 其他综合收益 31 - - - (7,252) - - - 88 - (7,164)
综合收益总额 - - - (7,252) - - 48,980 258 382 42,368
(三) 所有者投入和减少资本
1.合营企业增资 - - 239 - - - - - - 239
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 32 - - - - 4,777 - (4,777) - - -
2. 提取一般风险准备 33 - - - - - 9,284 (9,284) - - -
3. 对本行普通股股东
的股利分配 35 - - - - - - (11,695) - - (11,695)
4. 对本行优先股股东
的股利分配 35 - - - - - - (1,330) - - (1,330)
5. 对子公司少数股东
的股利分配 - - - - - - - (6) - (6)
6. 对其他权益工具持有者
的利润分配 34 - - - - - - (1,680) - (382) (2,062)
2020 年 12 月 31 日 48,935 78,083 59,216 109 43,786 90,819 223,625 8,798 6,667 560,038
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 25 日获本行董事会批准。
朱鹤新 方合英
董事长、非执行董事 副董事长、执行董事、行长、财务总监
郭党怀 薛锋庆
执行董事、主管财会工作副行长 财务会计部负责人
(公司盖章)
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2021年1月1日至6月30日止期间
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银行股东权益变动表
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 其他权 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 股东权
股本 益工具 公积 合收益 公积 险准备 利润 益合计
2021 年 1 月 1 日余额 48,935 78,083 61,598 1,577 43,786 89,856 203,536 527,371
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 26,256 26,256
(二)其他综合收益 31 - - - 215 - - - 215
综合收益总额 - - - 215 - - 26,256 26,471
(三) 所有者投入和减少资
本
1.发行永续债 - 39,997 - - - - - 39,997
(四)利润分配
对股东的股利分配 35 - - - - - - (12,429) (12,429)
2021 年 6 月 30 日余额 48,935 118,080 61,598 1,792 43,786 89,856 217,363 581,410
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2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
银行股东权益变动表(续)
截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 其他权 资本 其他综 盈余 一般风 未分配 股东权
股本 益工具 公积 合收益 公积 险准备 利润 益合计
2020 年 1 月 1 日余额 48,935 78,083 61,359 6,332 39,009 80,648 184,459 498,825
本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 24,860 24,860
(二)其他综合收益 - - - (1,403) - - - (1,403)
综合收益总额 - - - (1,403) - - 24,860 23,457
(三)利润分配
对股东的股利分配 35 - - - - - - (11,695) (11,695)
2020 年 6 月 30 日余额 48,935 78,083 61,359 4,929 39,009 80,648 197,624 510,587
第 14 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
银行股东权益变动表(续)
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
其他 其他 一般 未分配 股东
附注 股本 权益工具 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 权益合计
2020 年 1 月 1 日余额 48,935 78,083 61,359 6,332 39,009 80,648 184,459 498,825
本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 47,767 47,767
(二) 其他综合收益 31 - - - (4,755) - - - (4,755)
综合收益总额 - - - (4,755) - - 47,767 43,012
(三) 所有者投入和减少资本
1.合营企业增资 - - 239 - - - - 239
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 32 - - - - 4,777 - (4,777) -
2. 提取一般风险准备 33 - - - - - 9,208 (9,208) -
3. 对本行普通股股东
的股利分配 35 - - - - - - (11,695) (11,695)
4. 对本行优先股股东
的股利分配 35 - - - - - - (1,330) (1,330)
5.对永续债持有者
的利息分配 - - - - - - (1,680) (1,680)
2020 年 12 月 31 日余额 48,935 78,083 61,598 1,577 43,786 89,856 203,536 527,371
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 25 日获本行董事会批准。
朱鹤新 方合英
董事长、非执行董事 副董事长、执行董事、行长、财务总监
郭党怀 薛锋庆
执行董事、主管财会工作副行长 财务会计部负责人
(公司盖章)
第 15 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
中信银行股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
1 银行简介
中信银行股份有限公司(“本行”)是于 2006 年 12 月 31 日在中华人民共和国(“中
国”)北京成立的股份有限公司。本行的注册地址为中国北京市朝阳区光华路 10 号院
1 号楼 6-30 层、32-42 层，总部位于北京。本行于 2007 年 4 月 27 日同时在上海证券
交易所以及香港联合交易所主板挂牌上市。
本行经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”，原为中国银行业监督
管理委员会)批准持有 B0006H111000001 号金融许可证，并经中华人民共和国国家工
商行政管理总局核准领取社会统一信用代码 91110000101690725E 号企业法人营业执
照。
本行及所属子公司(“本集团”)的主要业务为：提供公司及零售银行服务、从事资
金业务，并提供资产管理、金融租赁理财业务及其他非银行金融服务。
截至 2021 年 6 月 30 日止，本行在中国内地 31 个省、自治区、直辖市及海外设立了
分支机构。此外，本行的子公司在中国内地、中国香港特别行政区(“香港”)、中
国澳门特别行政区(“澳门”)及海外其他多个国家和地区设有分支机构。
就本财务报表而言，中国内地不包括香港、澳门及台湾，海外和境外指中国内地以
外的其他国家和地区。
本财务报表已于 2021 年 8 月 25 日获本行董事会批准。
2 编制基础及重要会计政策
(1) 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—
基本准则》和各项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。
本中期财务报告根据中华人民共和国财政部(“财政部”)颁布的《企业会计准则第
32 号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会(“证监会”)颁布的《公开发行
证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容与格式》(2021 年修
订)的要求编制。
第 16 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
2 编制基础及重要会计政策(续)
(1) 遵循企业会计准则的声明(续)
财政部于 2021 年 1 月颁布了《企业会计准则解释第 14 号》(财会[2021]1 号)，主要明
确了基准利率改革导致金融资产或金融负债合同现金流量的确定基础发生变更的会
计处理、基准利率改革导致的租赁变更的会计处理及相关披露要求。该解释自 2021
年 1 月 1 日起施行。本集团已采用该解释的相关规定。
除上述会计政策外，本未经审计的中期财务报表所采用的会计政策与集团编制 2020
年度财务报表所采用的会计政策一致。本中期财务报告应与本集团截至 2020 年 12 月
31 日止的年度财务报表一并阅读。
(2) 使用估计和假设
编制本中期财务报告需要管理层以历史经验以及其他在具体情况下确信为合理的因
素为基础，作出判断、估计及假设，这些判断、估计及假设会影响会计政策的应
用，以及资产及负债、收入及支出的列报金额。实际结果可能跟这些估计和假设有
所不同。
3 税项
本集团适用的主要税项及税率如下：
税种 计税依据 税率或征收率
海外机构按当地规定缴纳所得税，在汇总
25%、
纳税时，根据中国所得税法相关规定扣减
企业所得税 16.5%(香港)、
符合税法要求可抵扣的税款。税收减免按
19%(伦敦)
相关税务当局批复认定。
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘 3%、5%、6%
增值税 以适用税率或征收率扣除当期允许抵扣的
进项税后的余额计算) 9%和 13%
城市维护建设税 按增值税计缴 1%-7%
教育费附加和
地方教育费附加 按增值税计缴 3%和 2%
第 17 页
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4 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
注释 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
现金 5,745 5,951 5,568 5,769
存放中央银行款项
–法定存款准备金 (1) 387,533 367,592 386,836 366,980
–超额存款准备金 (2) 40,770 57,211 39,766 56,265
–财政性存款 (3) 5,264 1,049 5,264 1,049
–外汇风险准备金 (4) 1,680 3,200 1,680 3,200
应计利息 170 166 170 166
合计 441,162 435,169 439,284 433,429
(1) 本集团在中国人民银行及若干有业务的海外国家及地区的中央银行存放法定存款准
备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。
于 2021 年 6 月 30 日，存放于中国人民银行的法定存款准备金按本行中国内地分行符
合规定缴存范围的人民币存款的 9%(2020 年 12 月 31 日：9%)和符合规定缴存范围的
境外金融机构存放款项的 9%(2020 年 12 月 31 日：9%)计算。本行亦需按中国内地分
行外币吸收存款的 7%(2020 年 12 月 31 日：5%)缴存法定存款准备金。
本集团中国内地子公司浙江临安中信村镇银行股份有限公司(“临安村镇银行”)的
人民币存款准备金缴存比率按中国人民银行相应规定执行，于 2021 年 6 月 30 日的
人民币存款准备金缴存比率为 6%(2020 年 12 月 31 日：6%)。
本集团存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监管机
构规定执行。除外币存款准备金外，中国人民银行对缴存的法定存款准备金均计付
利息。
(2) 存放中国人民银行超额存款准备金主要用于资金清算。
(3) 存放中国人民银行的财政性存款不能用于日常业务，且不计付利息(当地人民银行另
有规定的除外)。
(4) 外汇风险准备金是本集团根据中国人民银行发布的相关通知缴存中国人民银行的款
项，对所适用期间的远期售汇按上月签约额的 20%计提，冻结期为 1 年，不计付利
息。中国人民银行决定自 2020 年 10 月 12 日起，将远期售汇业务的外汇风险准备金
率从 20%下调为零。
第 18 页
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5 存放同业款项
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 59,947 65,836 54,734 59,546
–非银行金融机构 3,335 3,040 3,335 3,040
小计 63,282 68,876 58,069 62,586
中国境外
–银行业金融机构 25,706 63,556 15,732 41,112
–非银行金融机构 2,711 629 49 2
小计 28,417 64,185 15,781 41,114
应计利息 744 461 701 440
总额 92,443 133,522 74,551 104,140
减：减值准备 18 (104) (130) (96) (125)
账面价值 92,339 133,392 74,455 104,015
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2021年1月1日至6月30日止期间
5 存放同业款项(续)
(2) 按剩余期限分析
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放同业活期款项(注释(i)) 39,870 76,347 26,160 52,087
存放同业定期款项
–1 个月内到期 999 6,954 - 6,693
–1 个月至 1 年内到期 50,830 49,760 47,690 44,920
小计 91,699 133,061 73,850 103,700
应计利息 744 461 701 440
总额 92,443 133,522 74,551 104,140
减：减值准备 18 (104) (130) (96) (125)
账面价值 92,339 133,392 74,455 104,015
注释：
(i) 于 2021 年 6 月 30 日，存放同业款项中保证金主要包括存放在交易所的最低额
保证金，金额为人民币 4.87 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 5.01 亿元)。
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6 拆出资金
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 15,142 17,242 10,205 13,678
–非银行金融机构 68,716 87,500 69,566 87,700
小计 83,858 104,742 79,771 101,378
中国境外
–银行业金融机构 57,758 62,377 30,798 42,110
–非银行金融机构 - - 5,095 6,040
小计 57,758 62,377 35,893 48,150
应计利息 1,276 1,358 1,294 1,367
总额 142,892 168,477 116,958 150,895
减：减值准备 18 (91) (97) (87) (88)
账面价值 142,801 168,380 116,871 150,807
(2) 按剩余期限分析
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 个月内到期 63,576 86,315 36,220 64,400
1 个月至 1 年内到期 70,840 74,604 72,244 78,928
1 年以上 7,200 6,200 7,200 6,200
应计利息 1,276 1,358 1,294 1,367
总额 142,892 168,477 116,958 150,895
减：减值准备 18 (91) (97) (87) (88)
账面价值 142,801 168,380 116,871 150,807
第 21 页
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7 衍生金融资产/负债
衍生金融工具主要为本集团在外汇、利率、贵金属及信用衍生交易市场进行的以交
易、资产负债管理及代客为目的开展的远期、掉期和期权交易。本集团作为衍生交
易中介人，通过分行网络为广大客户提供适合个体客户需求的风险管理产品。本集
团通过与外部交易对手进行对冲交易来主动管理风险头寸，以确保本集团承担的风
险净值在可接受的风险水平以内。本集团也运用衍生金融工具进行自营交易，以管
理其自身的资产负债组合和结构性头寸。衍生金融工具，被划分为持有作交易目
的。划分为持有作交易目的的衍生金融工具包括用于交易目的的衍生产品，以及用
于风险管理目的但未满足套期会计确认条件的衍生金融工具。
衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比
的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而并不反映本集团所
面临的信用风险或市场风险。
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
非套期工具
–利率衍生工具 2,679,219 7,108 7,012 3,058,057 9,395 9,138
–货币衍生工具 2,059,367 17,573 17,152 1,977,918 30,363 30,588
–贵金属衍生工具 14,424 600 26 19,245 306 83
–信用衍生工具 10 - - - - -
合计 4,753,020 25,281 24,190 5,055,220 40,064 39,809
第 22 页
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7 衍生金融资产/负债(续)
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
非套期工具
–利率衍生工具 2,212,987 4,652 4,611 2,485,678 6,280 6,246
–货币衍生工具 1,045,859 12,853 12,614 1,277,742 21,551 21,063
–贵金属衍生工具 14,424 600 26 19,245 306 83
–信用衍生工具 10 - - - - -
合计 3,273,280 18,105 17,251 3,782,665 28,137 27,392
(1) 名义本金按剩余期限分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
3 个月内 2,002,287 1,953,495 1,134,195 1,357,139
3 个月至 1 年 1,643,677 2,054,168 1,350,571 1,653,706
1 年至 5 年 1,074,347 1,020,240 785,589 769,964
5 年以上 32,709 27,317 2,925 1,856
总额 4,753,020 5,055,220 3,273,280 3,782,665
(2) 信用风险加权金额
信用风险加权金额依据银保监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》
的规定，根据交易对手的状况及到期期限的特点进行计算，包括代客交易。于 2021
年 6 月 30 日，本集团交易对手的信用风险加权金额总计人民币 201.15 亿元(2020 年
12 月 31 日：人民币 231.84 亿元)。
第 23 页
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8 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 61,792 60,598 61,792 60,284
–非银行金融机构 35,789 50,409 34,648 50,409
小计 97,581 111,007 96,440 110,693
中国境外
–银行业金融机构 399 146 128 -
–非银行金融机构 33 - - -
小计 432 146 128 -
应计利息 11 13 11 12
总额 98,024 111,166 96,579 110,705
减：减值准备 18 (61) (56) (61) (56)
账面价值 97,963 111,110 96,518 110,649
第 24 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
8 买入返售金融资产(续)
(2) 按担保物类别分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 98,013 109,655 96,568 109,195
票据 - 1,498 - 1,498
小计 98,013 111,153 96,568 110,693
应计利息 11 13 11 12
总额 98,024 111,166 96,579 110,705
减：减值准备 18 (61) (56) (61) (56)
账面价值 97,963 111,110 96,518 110,649
(3) 按剩余期限分析
于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行的买入返售金融资产均于
1 个月内到期。
第 25 页
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9 发放贷款及垫款
(1) 按性质分析
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量的发放贷款及垫款
企业贷款及垫款
–一般贷款 2,247,224 2,124,014 2,084,791 1,972,303
–贴现贷款 4,246 2,300 - -
–应收租赁安排款 54,132 43,690 - -
小计 2,305,602 2,170,004 2,084,791 1,972,303
个人贷款及垫款
–住房抵押 953,661 916,320 925,884 898,133
–信用卡 508,289 485,600 507,931 485,232
–消费贷款 224,456 198,682 208,701 184,752
–经营贷款 287,700 284,174 286,098 282,630
小计 1,974,106 1,884,776 1,928,614 1,850,747
应计利息 12,901 12,592 12,438 12,115
总额 4,292,609 4,067,372 4,025,843 3,835,165
减：贷款损失准备-本金 18 (133,172) (125,552) (126,838) (120,254)
-利息 18 (181) (151) (180) (151)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值 4,159,256 3,941,669 3,898,825 3,714,760
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的发放贷款及垫款
–一般贷款 27,756 2,696 27,756 2,696
–贴现贷款 401,157 408,707 401,157 408,707
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的发放贷款及垫款账面价值 428,913 411,403 428,913 411,403
其中：以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款及垫款
的公允价值变动 223 (5) 223 (5)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
发放贷款及垫款
个人贷款及垫款 - 7,124 - -
发放贷款及垫款账面价值合计 4,588,169 4,360,196 4,327,738 4,126,163
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的发放贷款及垫款的损失准备 18 (677) (548) (677) (548)
第 26 页
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9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析
本集团
2021 年 6 月 30 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三
(注释(i)) 总额
以摊余成本计量的发放
贷款及垫款总额 4,095,974 103,133 80,601 4,279,708
应计利息 11,382 1,338 181 12,901
减：贷款损失准备 18 (48,372) (27,681) (57,300) (133,353)
以摊余成本计量的
发放贷款及垫款
账面价值 4,058,984 76,790 23,482 4,159,256
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款账面价值 427,845 965 103 428,913
发放的贷款及垫款
账面价值合计 4,486,829 77,755 23,585 4,588,169
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款的减值准备 18 (602) (29) (46) (677)
第 27 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续)
本集团(续)
2020 年 12 月 31 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三
(注释(i)) 总额
以摊余成本计量的发放
贷款及垫款总额 3,874,406 101,971 78,403 4,054,780
应计利息 10,899 1,513 180 12,592
减：贷款损失准备 18 (43,196) (29,523) (52,984) (125,703)
以摊余成本计量的
发放贷款及垫款
账面价值 3,842,109 73,961 25,599 3,941,669
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款账面价值 411,313 81 9 411,403
发放的贷款及垫款
账面价值合计 4,253,422 74,042 25,608 4,353,072
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款的减值准备 18 (538) (4) (6) (548)
第 28 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续)
本行
2021 年 6 月 30 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三
(注释(i)) 总额
以摊余成本计量的发放
贷款及垫款总额 3,850,093 88,407 74,905 4,013,405
应计利息 11,115 1,323 - 12,438
减：贷款损失准备 18 (46,690) (26,375) (53,953) (127,018)
以摊余成本计量的
发放贷款及垫款
账面价值 3,814,518 63,355 20,952 3,898,825
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款账面价值 427,845 965 103 428,913
发放的贷款及垫款
账面价值合计 4,242,363 64,320 21,055 4,327,738
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款的减值准备 18 (602) (29) (46) (677)
第 29 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续)
本行(续)
2020 年 12 月 31 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三
(注释(i)) 总额
以摊余成本计量的发放
贷款及垫款总额 3,664,569 85,040 73,441 3,823,050
应计利息 10,626 1,489 - 12,115
减：贷款损失准备 18 (41,865) (27,825) (50,715) (120,405)
以摊余成本计量的
发放贷款及垫款
账面价值 3,633,330 58,704 22,726 3,714,760
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款账面价值 411,313 81 9 411,403
发放的贷款及垫款
账面价值合计 4,044,643 58,785 22,735 4,126,163
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款及
垫款的减值准备 18 (538) (4) (6) (548)
第 30 页
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9 发放贷款及垫款(续)
(2) 按贷款损失准备的评估方式分析(续)
注释：
(i) 阶段三贷款为已发生信用减值的发放贷款及垫款，情况如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
有抵质押物涵盖 55,573 50,165 50,326 45,913
无抵质押物涵盖 25,131 28,247 24,682 27,537
已信用减值的贷款及垫款总额 80,704 78,412 75,008 73,450
阶段三损失准备 (57,346) (52,990) (53,999) (50,721)
于 2021 年 6 月 30 日，本集团及本行有抵质押物涵盖的贷款及垫款的抵质押物公允
价值覆盖的最大敞口为人民币 541.72 亿元及 499.59 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币
486.29 亿元及 452.45 亿元)。
抵质押物的公允价值为管理层根据目前抵押品处置经验和市场状况对最新可得的包
括外部评估价值在内的估值情况确定。
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析
本集团
2021 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 14,883 11,122 786 311 27,102
保证贷款 1,315 4,144 4,902 298 10,659
附担保物贷款
其中：抵押贷款 14,070 13,984 16,049 1,014 45,117
质押贷款 11,153 1,029 2,127 121 14,430
合计 41,421 30,279 23,864 1,744 97,308
第 31 页
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9 发放贷款及垫款(续)
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析(续)
本集团(续)
2020 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 16,475 9,231 453 449 26,608
保证贷款 3,536 7,703 2,713 305 14,257
附担保物贷款
其中：抵押贷款 9,276 17,006 11,050 1,007 38,339
质押贷款 8,998 663 1,803 292 11,756
合计 38,285 34,603 16,019 2,053 90,960
本行
2021 年 6 月 30 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 14,840 11,117 735 311 27,003
保证贷款 1,314 4,140 2,808 298 8,560
附担保物贷款
其中：抵押贷款 11,915 12,664 15,074 1,014 40,667
质押贷款 10,864 1,029 2,127 121 14,141
合计 38,933 28,950 20,744 1,744 90,371
2020 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 逾期
3 个月以内 3 个月至 1 年 1至3年 3 年以上 合计
信用贷款 16,447 9,228 341 450 26,466
保证贷款 3,531 5,625 2,497 305 11,958
附担保物贷款
其中：抵押贷款 7,948 15,898 10,664 1,007 35,517
质押贷款 8,620 626 1,802 291 11,339
合计 36,546 31,377 15,304 2,053 85,280
逾期贷款是指本金或利息已逾期 1 天以上的贷款。
第 32 页
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9 发放贷款及垫款(续)
(4) 应收租赁安排款
应收租赁安排款全部由本集团子公司中信金融租赁有限公司(“中信租赁”)和中信
国际金融控股有限公司(“中信国金”)发放，包括按融资租赁及具备融资租赁特征
的分期付款合约租借给客户的机器及设备的投资净额。这些合约的最初租赁期一般
为 1 至 25 年。按融资租赁及分期付款合约形成的应收租赁安排款的剩余到期日分析
如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 15,078 11,128
1 年至 2 年(含 2 年) 12,101 10,207
2 年至 3 年(含 3 年) 9,356 7,933
3 年以上 17,597 14,422
总额 54,132 43,690
损失准备
–阶段一 (1,035) (738)
–阶段二 (837) (1,204)
–阶段三 (1,994) (1,180)
账面价值 50,266 40,568
第 33 页
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10 金融投资
(1) 按产品类别
附注 本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
交易性金融资产
投资基金 364,663 286,800 359,239 282,222
债券投资 86,461 55,394 86,704 56,617
存款证及同业存单 32,818 49,934 32,753 49,934
权益工具 9,559 9,105 6,008 4,963
理财产品及通过结构化主体进行的投资 1,731 4,399 - -
账面价值 495,232 405,632 484,704 393,736
债权投资
债券投资 809,657 702,435 810,855 702,344
资金信托计划 228,612 190,517 228,612 190,517
定向资产管理计划 60,196 70,038 60,196 70,038
小计 1,098,465 962,990 1,099,663 962,899
应计利息 12,431 10,196 12,434 10,195
减：减值准备 18 (25,872) (13,770) (25,872) (13,770)
其中：本金减值准备 (25,838) (13,737) (25,839) (13,738)
应计利息减值准备 (34) (33) (33) (32)
账面价值 1,085,024 959,416 1,086,225 959,324
其他债权投资(注释(i))
债券投资 627,915 678,886 560,192 613,607
定向资产管理计划 10,837 34,298 10,837 34,298
存款证及同业存单 4,356 4,370 - -
小计 643,108 717,554 571,029 647,905
应计利息 6,097 6,570 5,692 6,180
账面价值 649,205 724,124 576,721 654,085
已计入其他综合收益的其他债权投资
减值准备 18 (2,288) (2,651) (1,963) (2,434)
其他权益工具投资(注释(i)) 4,365 3,560 3,987 3,156
金融投资账面价值合计 2,233,826 2,092,732 2,151,637 2,010,301
第 34 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
10 金融投资(续)
(1) 按产品类别(续)
注释：
(i) 其他债权投资及其他权益工具投资
本集团
2021 年 6 月 30 日
附注 权益工具 债务工具 合计
成本/摊余成本 5,426 642,311 647,737
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (1,061) 797 (264)
公允价值 4,365 643,108 647,473
已计提减值准备 18 (2,288) (2,288)
2020 年 12 月 31 日
附注 权益工具 债务工具 合计
成本/摊余成本 4,798 716,980 721,778
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (1,238) 574 (664)
公允价值 3,560 717,554 721,114
已计提减值准备 18 (2,651) (2,651)
第 35 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
10 金融投资(续)
(1) 按产品类别(续)
(i) 其他债权投资及其他权益工具投资(续)
本行
2021 年 6 月 30 日
附注 权益工具 债务工具 合计
成本/摊余成本 5,048 570,446 575,494
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (1,061) 583 (478)
公允价值 3,987 571,029 575,016
已计提减值准备 18 (1,963) (1,963)
2020 年 12 月 31 日
附注 权益工具 债务工具 合计
成本/摊余成本 4,226 647,708 651,934
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 (1,070) 197 (873)
公允价值 3,156 647,905 651,061
已计提减值准备 18 (2,434) (2,434)
第 36 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
10 金融投资(续)
(2) 按发行机构
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–政府 856,934 821,990 847,963 816,472
–政策性银行 120,053 118,751 114,241 113,267
–银行及非银行金融机构 1,084,838 974,913 1,087,378 978,770
–企业实体 92,171 89,309 86,461 81,567
–公共实体 4 27 - -
小计 2,154,000 2,004,990 2,136,043 1,990,076
中国境外
–政府 19,058 18,432 1,471 1,131
–银行及非银行金融机构 35,525 36,682 15,472 9,487
–企业实体 30,755 27,665 6,397 7,002
–公共实体 1,832 1,967 - -
小计 87,170 84,746 23,340 17,620
应计利息 18,528 16,766 18,126 16,375
总额 2,259,698 2,106,502 2,177,509 2,024,071
减：债权投资减值准备 18 (25,872) (13,770) (25,872) (13,770)
账面价值 2,233,826 2,092,732 2,151,637 2,010,301
于香港上市 33,449 49,355 14,446 19,980
于香港以外地区上市 1,851,985 1,702,808 1,829,253 1,686,679
非上市 348,392 340,569 307,938 303,642
合计 2,233,826 2,092,732 2,151,637 2,010,301
于中国内地银行间债券市场交易的债券划分为“于香港以外地区上市”。
第 37 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
10 金融投资(续)
(3) 按金融投资损失准备的评估方式分析
本集团
2021 年 6 月 30 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三 合计
债权投资总额 1,046,473 5,002 46,990 1,098,465
应计利息 12,293 57 81 12,431
减：减值准备 18 (4,496) (1,796) (19,580) (25,872)
债权投资账面价值 1,054,270 3,263 27,491 1,085,024
其他债权投资 642,623 124 361 643,108
应计利息 6,033 - 64 6,097
其他债权投资账面价值 648,656 124 425 649,205
受信用风险影响的金融投资
账面价值总额 1,702,926 3,387 27,916 1,734,229
已计入其他综合收益的
其他债权投资减值准备 (1,306) (1) (981) (2,288)
2020 年 12 月 31 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三 合计
债权投资总额 930,932 4,120 27,938 962,990
应计利息 9,998 198 - 10,196
减：减值准备 18 (3,378) (500) (9,892) (13,770)
债权投资账面价值 937,552 3,818 18,046 959,416
其他债权投资 716,969 131 454 717,554
应计利息 6,536 1 33 6,570
其他债权投资账面价值 723,505 132 487 724,124
受信用风险影响的金融投资
账面价值总额 1,661,057 3,950 18,533 1,683,540
已计入其他综合收益的
其他债权投资减值准备 (1,503) (1) (1,147) (2,651)
第 38 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
10 金融投资(续)
(3) 按金融投资损失准备的评估方式分析(续)
本行
2021 年 6 月 30 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三 合计
债权投资总额 1,047,671 5,002 46,990 1,099,663
应计利息 12,296 57 81 12,434
减：减值准备 18 (4,496) (1,796) (19,580) (25,872)
债权投资账面价值 1,055,471 3,263 27,491 1,086,225
其他债权投资 570,668 - 361 571,029
应计利息 5,630 - 62 5,692
其他债权投资账面价值 576,298 - 423 576,721
受信用风险影响的金融投资
账面价值总额 1,631,769 3,263 27,914 1,662,946
已计入其他综合收益的
其他债权投资减值准备 (1,126) - (837) (1,963)
2020 年 12 月 31 日
附注 阶段一 阶段二 阶段三 合计
债权投资总额 930,841 4,120 27,938 962,899
应计利息 9,997 198 - 10,195
减：减值准备 18 (3,378) (500) (9,892) (13,770)
债权投资账面价值 937,460 3,818 18,046 959,324
其他债权投资 647,451 - 454 647,905
应计利息 6,147 - 33 6,180
其他债权投资账面价值 653,598 - 487 654,085
受信用风险影响的金融投资
账面价值总额 1,591,058 3,818 18,533 1,613,409
已计入其他综合收益的
其他债权投资减值准备 (1,386) - (1,048) (2,434)
第 39 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资
本集团 本行
注释 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
对子公司的投资 (1)
–中信国金 - - 16,570 16,570
–信银(香港)投资有限公司
(“信银投资”) - - 1,577 1,577
–临安村镇银行 - - 102 102
–中信租赁 - - 4,000 4,000
–信银理财有限责任公司
（“信银理财”） - - 5,000 5,000
对合营企业的投资 (2) 5,071 5,044 5,071 5,044
对联营企业的投资 (3) 521 630 - -
合计 5,592 5,674 32,320 32,293
(1) 对子公司的投资：
本集团于 2021 年 6 月 30 日的主要一级子公司如下：
已发行 本行直接 子公司 本行
公司名称 注册地 及缴足股本 业务范围 持股比例 持股比例 表决权比例
商业银行及
中信国金 (注释(i)) 香港 港币 75.03 亿元 非银行金融业务 100% - 100%
信银投资 (注释(ii)) 香港 港币 18.89 亿元 投资及借贷服务 99.05% 0.71% 99.76%
中国
临安村镇银行(注释(iii)) 内地 人民币 2 亿元 商业银行业务 51% - 51%
中国
中信租赁 (注释(iv)) 内地 人民币 40 亿元 金融租赁 100% - 100%
中国
信银理财(注释(v)) 内地 人民币 50 亿元 理财业务 100% - 100%
第 40 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资(续)
(1) 对子公司的投资(续)：
注释：
(i) 中信国金为在香港注册成立的投资控股公司，总部位于香港，业务范围包括
商业银行及非银行金融业务。本行拥有其 100%的持股比例和表决权比例。中
信国金拥有中信银行(国际)有限公司(“中信银行(国际)”)75%的股权。
(ii) 信银投资成立于 1984 年，原名振华国际财务有限公司，注册地和主要经营地
均为香港，在香港获得香港政府工商注册处颁发的“放债人牌照”，并通过
其下属全资子公司信银（香港）资本有限公司持有香港证监会 1、4、6、9 号
牌照，业务范围包括投行业务、资本市场投资、贷款等。本行拥有其 99.05%
的持股比例和表决权比例，中信国金持有信银投资 0.71%股权，中信银行间接
取得对信银投资的 99.76%控制权。
(iii) 临安村镇银行成立于 2011 年，注册资本人民币 2 亿元，主要经营商业银行业
务。本行持有其 51%的持股比例和表决权比例。
(iv) 中信租赁成立于 2015 年，注册资本人民币 40 亿元。主要经营金融租赁业务。
本行拥有其 100%的持股比例和表决权比例。
(v) 信银理财成立于 2020 年，注册资本人民币 50 亿元，主要经营理财业务。本行
拥有其 100%的持股比例和表决权比例。
(2) 对合营企业的投资：
本集团于 2021 年 6 月 30 日主要合营企业的基本情况如下：
注册成立/ 本集团
企业名称 企业类型 经营地区 持股比例 主要业务 已发行股份面值
中信百信银行股份有限公司
股份有限公司 中国内地 65.7% 金融服务 人民币 56.34 亿元
("百信银行")(注释(i))
哈萨克斯坦
阿尔金银行(注释(ii)) 股份有限公司 哈萨克斯坦 50.1% 金融服务
坚戈 70.5 亿元
第 41 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资(续)
(2) 对合营企业的投资(续)：
注释：
(i) 根据中信百信银行章程，中信百信银行重大活动必须经过本行与福建百度博
瑞网络科技有限公司一致同意后决策。
(ii) 根据阿尔金银行章程，阿尔金银行主要重大活动必须经过本行与另一股东哈
萨克斯坦人民银行的一致同意后决策。
上述合营企业的主要财务信息如下：
2021 年 6 月 30 日
期末 期末 期末 本期 本期
企业名称 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
中信百信银行 67,932 61,281 6,651 1,318 104
阿尔金银行 9,435 8,438 997 379 119
2020 年 12 月 31 日
年末 年末 年末 本年 本年
企业名称 资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净(亏损)/利润
中信百信银行 66,473 59,900 6,573 1,723 (388)
阿尔金银行 9,250 8,134 1,116 460 266
第 42 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资(续)
(2) 对合营企业的投资(续)：
本集团对合营企业投资的变动情况如下：
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
投资成本 5,256 5,256
期/年初余额 5,044 2,914
对合营企业的投资变动 - 2,027
其他权益变动 3 235
已收股利 (100) -
对合营企业的投资净损益 128 (131)
外币报表折算差额 (4) (1)
期/年末余额 5,071 5,044
(3) 对联营企业的投资
本集团通过子公司持有对联营企业的投资，于 2021 年 6 月 30 日主要联营企业的基
本情况如下：
注册成立/ 本集团持股
企业名称 企业类型 经营地区 及表决权比例 主要业务 已发行股份面值
中信国际资产管理有限公司 投资控股及 港币
(“中信资产”) 股份有限公司 香港 46% 资产管理 22.18 亿元
滨海(天津)金融资产交易中心 金融服务及
股份有限公司(“滨海金融”) 股份有限公司 中国内地 20% 融资投资 人民币 5 亿元
上述联营企业的主要财务信息如下：
2021 年 6 月 30 日
企业名称 期末 期末 期末 本期 本期
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润/(亏损)
中信资产 1,032 133 899 29 6
滨海金融 499 95 404 177 (1)
2020 年 12 月 31 日
企业名称 年末 年末 年末 本年 本年
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净(亏损)/利润
中信资产 1,246 144 1,102 42 (78)
滨海金融 479 63 416 275 15
第 43 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
11 长期股权投资(续)
(3) 对联营企业的投资(续)
本集团对联营企业投资的变动情况如下：
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
投资成本 1,168 1,168
期/年初余额 630 758
对联营企业的投资净损益 (100) (98)
其他权益变动 1 4
外币报表折算差额 (10) (34)
期/年末余额 521 630
12 投资性房地产
本集团
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
期/年初公允价值 386 426
–公允价值变动 22 (69)
–本期/年转入 - 52
–汇率变动影响 (5) (23)
期/年末公允价值 403 386
本集团的投资性房地产为子公司持有的主要座落于香港的房产与建筑物，并以经营
租赁的形式租给第三方。这些投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，本集
团能够从房地产市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对这
些投资性房地产于 2021 年 6 月 30 日的公允价值做出评估。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团的所有投资性房地产已由一家独立测量师行，以公开
市场价值为基准进行了重估。该等公允价值符合《企业会计准则第 39 号——公允
价值计量》的定义。有关的重估盈余及损失已分别计入本集团当期损益。
本集团的投资性房地产归集为公允价值第三层级。
第 44 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
13 固定资产
本集团
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2021 年 1 月 1 日 33,547 2,178 12,890 48,615
本期增加 6 136 240 382
本期处置 (34) - (350) (384)
汇率变动影响 (7) - (13) (20)
2021 年 6 月 30 日 33,512 2,314 12,767 48,593
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (6,318) - (8,429) (14,747)
本期计提 (508) - (615) (1,123)
本期处置 3 - 335 338
汇率变动影响 4 - 11 15
2021 年 6 月 30 日 (6,819) - (8,698) (15,517)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 27,229 2,178 4,461 33,868
2021 年 6 月 30 日(注释(1)) 26,693 2,314 4,069 33,076
第 45 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
13 固定资产(续)
本集团(续)
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2020 年 1 月 1 日 22,599 1,616 11,768 35,983
本年增加 11,098 562 1,979 13,639
本年转出 (55) - - (55)
本年处置 (63) - (804) (867)
汇率变动影响 (32) - (53) (85)
2020 年 12 月 31 日 33,547 2,178 12,890 48,615
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (5,524) - (8,087) (13,611)
本年计提 (845) - (1,141) (1,986)
本年转出 3 - - 3
本年处置 31 - 756 787
汇率变动影响 17 - 43 60
2020 年 12 月 31 日 (6,318) - (8,429) (14,747)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 17,075 1,616 3,681 22,372
2020 年 12 月 31 日(注释(1)) 27,229 2,178 4,461 33,868
第 46 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
13 固定资产(续)
本行
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2021 年 1 月 1 日 33,029 2,178 11,896 47,103
本期增加 6 136 206 348
本期处置 (34) - (341) (375)
2021 年 6 月 30 日 33,001 2,314 11,761 47,076
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (6,028) - (7,655) (13,683)
本期计提 (503) - (570) (1,073)
本期处置 3 - 326 329
2021 年 6 月 30 日 (6,528) - (7,899) (14,427)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 27,001 2,178 4,241 33,420
2021 年 6 月 30 日(注释(1)) 26,473 2,314 3,862 32,649
第 47 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
13 固定资产(续)
本行(续)
计算机设备
房屋建筑物 在建工程 及其他 合计
成本或评估值
2020 年 1 月 1 日 22,045 1,616 10,798 34,459
本年增加 11,047 562 1,842 13,451
本年处置 (63) - (744) (807)
2020 年 12 月 31 日 33,029 2,178 11,896 47,103
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (5,226) - (7,302) (12,528)
本年计提 (833) - (1,050) (1,883)
本年处置 31 - 697 728
2020 年 12 月 31 日 (6,028) - (7,655) (13,683)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 16,819 1,616 3,496 21,931
2020 年 12 月 31 日(注释(1)) 27,001 2,178 4,241 33,420
注释：
(1) 于 2021 年 6 月 30 日，所有权转移手续尚未办理完毕的房屋建筑物的账面价值
为人民币 114.62 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 118.99 亿元)。本集团管理层
预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。
第 48 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
14 使用权资产
本集团
运输工具
房屋建筑物 机器设备 及其他 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 16,146 113 53 16,312
本期增加 1,199 2 3 1,204
本期减少 (905) (8) (2) (915)
汇率变动影响 (17) - - (17)
2021 年 6 月 30 日 16,423 107 54 16,584
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (5,606) (57) (16) (5,679)
本期计提 (1,602) (15) (6) (1,623)
本期减少 796 7 1 804
汇率变动影响 4 - - 4
2021 年 6 月 30 日 (6,408) (65) (21) (6,494)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 10,540 56 37 10,633
2021 年 6 月 30 日 10,015 42 33 10,090
第 49 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
14 使用权资产(续)
本集团(续)
运输工具
房屋建筑物 机器设备 及其他 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 14,501 126 47 14,674
本年增加 3,109 7 18 3,134
本年减少 (1,420) (20) (12) (1,452)
汇率变动影响 (44) - - (44)
2020 年 12 月 31 日 16,146 113 53 16,312
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (3,186) (39) (11) (3,236)
本年计提 (3,287) (35) (11) (3,333)
本年减少 847 17 6 870
汇率变动影响 20 - - 20
2020 年 12 月 31 日 (5,606) (57) (16) (5,679)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 11,315 87 36 11,438
2020 年 12 月 31 日 10,540 56 37 10,633
第 50 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
14 使用权资产(续)
本行
运输工具
房屋建筑物 机器设备 及其他 合计
原值
2021 年 1 月 1 日 15,028 113 53 15,194
本期增加 1,107 2 2 1,111
本期减少 (733) (8) (2) (743)
汇率变动影响 (3) - - (3)
2021 年 6 月 30 日 15,399 107 53 15,559
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (5,154) (57) (16) (5,227)
本期计提 (1,450) (15) (6) (1,471)
本期减少 632 7 1 640
2021 年 6 月 30 日 (5,972) (65) (21) (6,058)
账面价值
2021 年 1 月 1 日 9,874 56 37 9,967
2021 年 6 月 30 日 9,427 42 32 9,501
第 51 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
14 使用权资产(续)
本行(续)
运输工具
房屋建筑物 机器设备 及其他 合计
原值
2020 年 1 月 1 日 13,581 126 47 13,754
本年增加 2,776 6 18 2,800
本年减少 (1,330) (19) (12) (1,361)
汇率变动影响 1 - - 1
2020 年 12 月 31 日 15,028 113 53 15,194
累计折旧
2020 年 1 月 1 日 (2,912) (39) (11) (2,962)
本年计提 (3,000) (35) (11) (3,046)
本年减少 758 17 6 781
2020 年 12 月 31 日 (5,154) (57) (16) (5,227)
账面价值
2020 年 1 月 1 日 10,669 87 36 10,792
2020 年 12 月 31 日 9,874 56 37 9,967
(1) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团租赁负债余额为 101.65 亿元(2020 年 12 月 31 日：105.04
亿元)，其中于一年内到期金额为 31.50 亿元(2020 年 12 月 31 日：32.45 亿元)。
(2) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为
1.21 亿元(2020 年 12 月 31 日：1.57 亿元)。
(3) 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团短期和低价值资产租赁费用为 0.83 亿
元(截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：0.87 亿元)。
第 52 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
15 商誉
本集团
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
期/年初余额 860 912
汇率变动影响 (11) (52)
期/年末余额 849 860
根据减值测试的结果，本集团于 2021 年 6 月 30 日商誉未发生减值 (2020 年 12 月 31
日：未减值)。
16 递延所得税
本集团
. 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
递延所得税资产 46,239 41,913
递延所得税负债 (8) (11)
净额 46,231 41,902
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
递延所得税资产 45,309 40,941
第 53 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
16 递延所得税(续)
(1) 按性质及管辖范围分析
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣/ 可抵扣/
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
–资产减值准备 177,477 44,250 159,950 39,870
–公允价值调整 (6,765) (1,654) (4,555) (1,103)
–内退及应付工资 12,260 3,071 10,316 2,579
–其他 2,180 572 2,347 567
小计 185,152 46,239 168,058 41,913
递延所得税负债
–公允价值调整 (49) (8) (63) (11)
小计 (49) (8) (63) (11)
合计 185,103 46,231 167,995 41,902
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
可抵扣/ 可抵扣/
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
–资产减值准备 173,079 43,270 155,565 38,891
–公允价值调整 (6,550) (1,619) (4,131) (1,033)
–内退及应付工资 12,122 3,037 10,224 2,556
–其他 2,487 621 2,106 527
合计 181,138 45,309 163,764 40,941
(2) 递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
2021 年 6 月 30 日，本集团抵销的递延所得税资产/负债为人民币 20.19 亿元(2020 年
12 月 31 日：人民币 14.83 亿元)；本行抵销的递延所得税资产/负债为人民币 18.87
亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 13.11 亿元)。
第 54 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
16 递延所得税(续)
(3) 递延所得税的变动情况
本集团
资产 公允价值 内退及
减值准备 调整 应付工资 其他 合计
2021 年 1 月 1 日 39,870 (1,114) 2,579 567 41,902
计入当期损益 4,383 (429) 492 9 4,455
计入其他综合收益 - (123) - (2) (125)
汇率变动影响 (3) 4 - (2) (1)
2021 年 6 月 30 日 44,250 (1,662) 3,071 572 46,231
2020 年 1 月 1 日 32,209 (2,875) 2,551 200 32,085
计入当期损益 7,679 (63) 28 356 8,000
计入其他综合收益 - 1,821 - 8 1,829
汇率变动影响 (18) 3 - 3 (12)
2020 年 12 月 31 日 39,870 (1,114) 2,579 567 41,902
本行
资产 公允价值 内退及
减值准备 调整 应付工资 其他 合计
2021 年 1 月 1 日 38,891 (1,033) 2,556 527 40,941
计入当期损益 4,379 (431) 481 94 4,523
计入其他综合收益 - (155) - - (155)
2021 年 6 月 30 日 43,270 (1,619) 3,037 621 45,309
2020 年 1 月 1 日 31,354 (2,829) 2,530 279 31,334
计入当期损益 7,537 (61) 26 248 7,750
计入其他综合收益 - 1,857 - - 1,857
2020 年 12 月 31 日 38,891 (1,033) 2,556 527 40,941
第 55 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
17 其他资产
本集团 本行
注释 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
代垫及待清算款项 43,354 21,123 42,836 16,514
应收手续费及佣金收入 11,614 5,591 11,504 5,509
继续涉入资产 9,361 7,124 9,361 7,124
贵金属合同 7,797 6,687 7,797 6,687
应收利息净额 (1) 6,038 6,408 6,038 6,408
抵债资产 (2) 1,380 1,367 1,380 1,367
长期资产预付款 814 971 713 896
经营租入固定资产装修支出 543 638 538 636
预付租金 18 14 6 9
应收资产转让款 - 3,151 - 3,151
其他 (3) 8,642 13,969 4,355 3,361
合计 89,561 67,043 84,528 51,662
注释：
(1) 应收利息
应收利息为金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，按抵减
对应减值准备后的净额列示。本集团及本行应收利息余额已抵减的减值准备金
额为人民币 37.56 亿元及 35.25 亿元。
(2) 抵债资产
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
土地、房屋及建筑物 2,737 2,688 2,737 2,688
其他 2 2 2 2
总额 2,739 2,690 2,739 2,690
减：减值准备 (1,359) (1,323) (1,359) (1,323)
账面价值 1,380 1,367 1,380 1,367
于 2021 年 6 月 30 日，本集团的抵债资产均拟进行处置，无转为自用资产的计
划。(2020 年 12 月 31 日：无)
(3) 其他包括：其他应收款、暂付律师诉讼费等。
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2021年1月1日至6月30日止期间
18 资产减值准备变动表
本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
附注 期初 本期(转回) 本期核销 期末
账面余额 /计提 及转出 其他 账面余额
(注释(1))
信用减值准备
存放同业款项 5 130 (26) - - 104
拆出资金 6 97 (5) - (1) 91
买入返售金融资产 8 56 5 - - 61
发放贷款及垫款 9 126,100 32,093 (29,677) 5,333 133,849
金融投资
债权投资 10 13,737 11,157 - 944 25,838
其他债权投资 10 2,651 (280) (41) (42) 2,288
其他金融资产及应计利息 4,980 2,200 (1,743) (32) 5,405
表外项目 26 6,725 185 - (9) 6,901
合计 154,476 45,329 (31,461) 6,193 174,537
其他资产减值准备
其他资产-抵债资产 1,323 41 (16) 11 1,359
合计 1,323 41 (16) 11 1,359
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
附注 年初 本年(转回) 本年核销 年末
账面余额 /计提 及转出 其他 账面余额
(注释(1))
信用减值准备
存放同业款项 5 142 (10) - (2) 130
拆出资金 6 81 19 - (3) 97
买入返售金融资产 8 47 9 - - 56
发放贷款及垫款 9 115,870 69,285 (69,129) 10,074 126,100
金融投资
债权投资 10 6,758 7,436 (453) (4) 13,737
其他债权投资 10 1,631 1,057 - (37) 2,651
其他金融资产及应计利息 4,048 3,575 (3,450) 807 4,980
表外项目 26 5,646 1,106 - (27) 6,725
合计 134,223 82,477 (73,032) 10,808 154,476
其他资产减值准备
其他资产-抵债资产 1,168 512 (361) 4 1,323
合计 1,168 512 (361) 4 1,323
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2021年1月1日至6月30日止期间
18 资产减值准备变动表(续)
本行
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
附注 期初 本期(转回) 本期核销 期末
账面余额 /计提 及转出 其他 账面余额
(注释(1))
信用减值准备
存放同业款项 5 125 (28) - (1) 96
拆出资金 6 88 (1) - - 87
买入返售金融资产 8 56 5 - - 61
发放贷款及垫款 9 120,802 30,975 (29,452) 5,190 127,515
金融投资
债权投资 10 13,738 11,157 - 944 25,839
其他债权投资 10 2,434 (392) (41) (38) 1,963
其他金融资产及应计利息 4,523 2,145 (1,743) 164 5,089
表外项目 26 6,611 177 - (7) 6,781
合计 148,377 44,038 (31,236) 6,252 167,431
其他资产减值准备
其他资产-抵债资产 1,323 52 (16) - 1,359
合计 1,323 52 (16) - 1,359
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
附注 年初 本年(转回) 本年核销 年末
账面余额 /计提 及转出 其他 账面余额
(注释(1))
信用减值准备
存放同业款项 5 138 (11) - (2) 125
拆出资金 6 70 20 - (2) 88
买入返售金融资产 8 47 9 - - 56
发放贷款及垫款 9 110,468 65,951 (65,956) 10,339 120,802
金融投资
债权投资 10 6,757 7,436 (453) (2) 13,738
其他债权投资 10 1,437 1,024 - (27) 2,434
其他金融资产及应计利息 3,975 3,514 (3,420) 454 4,523
表外项目 26 5,557 1,077 - (23) 6,611
合计 128,449 79,020 (69,829) 10,737 148,377
其他资产减值准备
其他资产-抵债资产 1,168 516 (361) - 1,323
合计 1,168 516 (361) - 1,323
各项金融资产应计利息的减值准备及其变动包含在“其他金融资产及应计利息”中。
注释(1)：其他包括收回已核销以及由于汇率变动产生的影响。
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19 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 258,920 306,923 258,776 306,148
–非银行金融机构 828,750 852,671 829,335 855,039
小计 1,087,670 1,159,594 1,088,111 1,161,187
中国境外
–银行业金融机构 3,018 520 2,007 958
–非银行金融机构 19 19 1 1
小计 3,037 539 2,008 959
应计利息 4,816 3,508 4,819 3,504
合计 1,095,523 1,163,641 1,094,938 1,165,650
第 59 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
20 拆入资金
按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–银行业金融机构 42,323 44,848 3,334 3,469
–非银行金融机构 6,435 1,291 3,198 254
小计 48,758 46,139 6,532 3,723
中国境外
–银行业金融机构 18,667 11,408 6,793 8,277
–非银行金融机构 76 - 28 -
应计利息 300 209 8 16
合计 67,801 57,756 13,361 12,016
21 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所属地理区域分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
–人民银行 40,147 39,213 40,147 39,213
–银行业金融机构 27,415 36,058 27,414 36,058
小计 67,562 75,271 67,561 75,271
中国境外
–银行业金融机构 1,311 - - -
–非银行业金融机构 284 - - -
小计 1,595 - - -
应计利息 1 - 1 -
合计 69,158 75,271 67,562 75,271
第 60 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
21 卖出回购金融资产款(续)
(2) 按担保物类别分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
票据 51,541 68,295 51,541 68,295
债券 17,616 6,976 16,020 6,976
应计利息 1 - 1 -
合计 69,158 75,271 67,562 75,271
在卖出回购交易中，作为抵押品而转让的金融资产未终止确认。于 2021 年 6 月 30
日，本集团及本行没有相关担保物权利已转让给交易对手的卖断式交易，以上担保
物的信息已包括在附注 49 担保物的披露中。
22 吸收存款
按存款性质分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
–对公客户 1,897,789 1,906,208 1,839,414 1,856,210
–个人客户 352,348 327,110 311,885 292,066
小计 2,250,137 2,233,318 2,151,299 2,148,276
定期存款(含通知存款)
–对公客户 1,787,800 1,674,846 1,690,712 1,578,716
–个人客户 616,304 611,177 548,459 529,950
小计 2,404,104 2,286,023 2,239,171 2,108,666
汇出及应解汇款 11,390 9,058 11,391 9,055
应计利息 45,869 43,887 45,589 43,551
合计 4,711,500 4,572,286 4,447,450 4,309,548
第 61 页
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22 吸收存款(续)
上述存款中包含的保证金存款如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
承兑汇票保证金 209,780 223,387 209,713 223,323
保函保证金 13,808 11,277 13,808 11,277
信用证保证金 16,819 11,036 16,819 11,036
其他 102,977 104,839 98,260 98,687
合计 343,384 350,539 338,600 344,323
23 应付职工薪酬
本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
短期薪酬 (1) 20,215 13,329 (17,038) 16,506
离职后福利–设定提存计划 (2) 43 1,191 (1,217) 17
离职后福利–设定受益计划 (3) 18 - - 18
其他长期福利 57 86 (64) 79
合计 20,333 14,606 (18,319) 16,620
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
注释 年初余额 本年增加额 本年支付额 年末余额
短期薪酬 (1) 20,512 27,157 (27,454) 20,215
离职后福利–设定提存计划 (2) 318 2,414 (2,689) 43
离职后福利–设定受益计划 (3) 19 1 (2) 18
其他长期福利 75 107 (125) 57
合计 20,924 29,679 (30,270) 20,333
第 62 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
23 应付职工薪酬(续)
本行
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
短期薪酬 (1) 19,008 12,234 (15,759) 15,483
离职后福利–设定提存计划 (2) 39 1,170 (1,194) 15
离职后福利–设定受益计划 (3) 18 - - 18
其他长期福利 57 36 (14) 79
合计 19,122 13,440 (16,967) 15,595
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
注释 年初余额 本年增加额 本年支付额 年末余额
短期薪酬 (1) 19,261 25,037 (25,290) 19,008
离职后福利–设定提存计划 (2) 317 2,390 (2,668) 39
离职后福利–设定受益计划 (3) 19 1 (2) 18
其他长期福利 74 8 (25) 57
合计 19,671 27,436 (27,985) 19,122
(1) 短期薪酬列示
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、社会保险费、职工福利费、住房公积金、
工会经费和职工教育经费、住房补贴及其他短期福利。
第 63 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
23 应付职工薪酬(续)
(2) 离职后福利–设定提存计划
离职后福利-设定提存计划中包括基本养老保险费，根据中国的劳动法规，本集团
为其国内员工参与了各省、市政府组织安排的基本养老保险计划。根据计划，本集
团须就其员工的薪金、奖金及若干津贴，按若干比率向政府管理的基本养老保险计
划作出供款。
除了以上基本养老保险计划外，本行为其符合资格的员工定立了一个补充养老保险
计划(年金计划)，此计划由中信集团管理。本行截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
对计划作出相等于符合资格员工薪金及佣金的 7%供款(截至 2020 年 12 月 31 日止年
度：7%)，截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间对计划作出供款的金额为人民币 3.49
亿元(截至 2020 年 12 月 31 日止年度：人民币 13.69 亿元)。
本集团为香港员工在当地设有界定供款公积金计划及强制性公积金计划。有关供款
在供款发生时计入当期损益。
(3) 离职后福利–设定受益计划
本集团对其退休的中国内地合资格员工支付补充退休福利。享有该等福利的员工为
已退休员工。于资产负债表日确认的金额代表未来应履行福利责任的折现值。
本集团于资产负债表日的补充退休福利责任是由独立精算公司(美国精算师协会会
员)使用“预期累计福利单位法”进行精算评估。
除以上所述的供款外，本集团并无其他支付员工退休及其他退休后福利的重大责
任。
第 64 页
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24 应交税费
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
所得税 3,654 4,186 3,018 3,624
增值税及附加 4,373 4,216 4,333 4,148
其他 8 9 1 1
合计 8,035 8,411 7,352 7,773
25 已发行债务凭证
本集团 本行
注释 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已发行：
–债务证券 (1) 58,696 35,218 58,696 35,218
–次级债券 113,187 113,223 109,972 109,970
其中：本行 (2) 109,972 109,970 109,972 109,970
中信银行(国际) (3) 3,215 3,253 - -
–存款证 (4) 1,228 - - -
–同业存单 (5) 685,685 543,008 685,685 543,008
–可转换公司债券 (6) 39,134 38,730 39,134 38,730
应计利息 3,805 2,779 3,753 2,721
合计 901,735 732,958 897,240 729,647
第 65 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
25 已发行债务凭证(续)
(1) 于资产负债表日本集团发行的债务证券如下：
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券种类 发行日期 到期日 年利率 账面总额 账面总额
人民币 人民币
3 个月伦敦
同业拆借利
浮动利率债券 2017 年 12 月 14 日 2022 年 12 月 15 日 率+1% 3,554 3,597
固定利率债券 2017 年 12 月 14 日 2022 年 12 月 15 日 3.12% 1,615 1,635
固定利率债券 2020 年 3 月 18 日 2023 年 3 月 18 日 2.75% 30,000 30,000
固定利率债券 2021 年 6 月 10 日 2024 年 6 月 10 日 3.19% 20,000 -
固定利率债券 2021 年 2 月 2 日 2024 年 2 月 2 日 0.88% 1,292 -
固定利率债券 2021 年 2 月 2 日 2026 年 2 月 2 日 1.25% 2,262 -
合计名义价值 58,723 35,232
减：未摊销的发行 成本及折价 (27) (14)
账面余额 58,696 35,218
(2) 本行发行的次级债于资产负债表日的账面金额为：
注释 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
下列时间到期的固定利率次级债券
–2027 年 6 月 (i) 19,987 19,987
–2028 年 9 月 (ii) 29,995 29,995
–2028 年 10 月 (iii) 19,997 19,996
–2030 年 8 月 (iv) 39,993 39,992
合计 109,972 109,970
(i) 于 2012 年 6 月 21 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 5.15%。本行可
以选择于 2022 年 6 月 21 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
年期间内，票面利率维持 5.15%。
第 66 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
25 已发行债务凭证(续)
(2) 本行发行的次级债于资产负债表日的账面金额为(续)：
(ii) 于 2018 年 9 月 13 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.96%。本行可
以选择于 2023 年 9 月 13 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
年期间内，票面年利率维持 4.96%。
(iii) 于 2018 年 10 月 22 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 4.80%。本行
可以选择于 2023 年 10 月 22 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此
后 5 年期间内，票面年利率维持 4.80%。
(iv) 于 2020 年 8 月 12 日发行的固定利率次级债券的票面年利率为 3.87%。本行可
以选择于 2025 年 8 月 14 日赎回这些债券。如果本行不行使赎回权，则此后 5
年期间内，票面年利率维持 3.87%。
(3) 中信银行(国际)发行的次级债于资产负债表日的账面金额为：
注释 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
下列时间到期的固定利率次级票据
–2029 年 2 月 (i) 3,215 3,253
(i) 于 2019 年 2 月 28 日，中信银行(国际)发行票面年利率 4.625%，面值美元 5 亿
元的次级票据。中信银行(国际)可以选择于 2024 年 2 月 28 日赎回这些票据。
如果中信银行(国际)不行使赎回权，则此后 5 年期间内，票面年利率为 2024 年
2 月 28 日当天 5 年期美国国债利率加 2.25%。这些票据在香港交易所上市。
(4) 已发行存款证由中信银行(国际)发行，年利率为 0.25%至 0.40%。
(5) 于 2021 年 6 月 30 日，本行发行的未到期大额可转让同业定期存单账面价值为人民
币 6,856.85 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 5,430.08 亿元)，参考年收益率为 2.40%
至 3.36% (2020 年 12 月 31 日：1.50%至 3.36%)，原始到期日为 3 个月到 1 年内不
等。
(6) 经中国相关监管机构的批准，本行于 2019 年 3 月 4 日公开发行人民币 400 亿元 A 股
可转换公司债券(以下简称“可转债”)，本次可转债存续期限为六年，即自 2019 年
3 月 4 日至 2025 年 3 月 3 日，本次发行可转债票面利率：第一年为 0.3%、第二年为
0.8%、第三年为 1.5%、第四年为 2.3%、第五年为 3.2%、第六年为 4.0%。本次可转
债转股期自可转债发行结束之日 2019 年 3 月 8 日满六个月后的第一个交易日起至可
转债到期之日(即 2019 年 9 月 11 日起至 2025 年 3 月 3 日)止。
第 67 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
25 已发行债务凭证(续)
根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行可转债的初始转股价格
为 7.45 元/股，为体现派发现金股息和特定情况下股本增加的摊薄影响，可转债转
股价格将进行调整。于 2021 年 7 月 29 日，中信银行派发现金股息，可转债的转股
价格调整为 6.73 元/股。在本次发行的可转债存续期间，当本行 A 股股票在任意连
续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 80%时，本行董事
会有权提出转股价格向下修正方案并提交本行股东大会审议表决。
本次可转债设有有条件赎回条款，在本次发行的可转债转股期内，如果本行 A 股股
票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的
130%(含 130%)，经相关监管部门批准(如需)，本行有权按照债券面值加当期应计利
息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。此外，当本次发行的可转债未转股的票
面总金额不足人民币 3,000 万元时，本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全
部未转股的可转债。
截至 2021 年 6 月 30 日，累计已有人民币 31.2 万元可转债转为 A 股普通股，累计转
股股数为 43,713 股。
可转债列示如下：
负债成分 权益成分 合计
可转债发行金额 36,859 3,141 40,000
直接发行费用 (74) (6) (80)
于发行日余额 36,785 3,135 39,920
期初累计摊销 1,945 - 1,945
期初累计转股金额 - - -
于 2021 年 1 月 1 日余额 38,730 3,135 41,865
本期摊销 404 - 404
本期转股金额 - - -
于 2021 年 6 月 30 日余额 39,134 3,135 42,269
第 68 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
26 预计负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
表外业务减值准备 6,901 6,725 6,781 6,611
预计诉讼损失 486 483 483 483
合计 7,387 7,208 7,264 7,094
表外业务减值准备的变动情况已在附注 18 列示。
预计诉讼损失变动情况：
本集团 本行
截至 截至 截至 截至
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日止 12 月 31 日 6 月 30 日止 12 月 31 日
6 个月期间 止年度 6 个月期间 止年度
期/年初余额 483 470 483 470
本期/年计提 3 21 - 21
本期/年转回 - (1) - (1)
本期/年支付 - (7) - (7)
期/年末余额 486 483 483 483
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27 其他负债
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应付股利 12,456 - 12,456 -
继续涉入负债 9,361 7,124 9,361 7,124
预收及递延款项 5,962 4,694 3,281 3,191
待清算款项 5,075 6,930 3,583 5,912
代收代付款项 3,115 2,434 3,113 2,433
租赁保证金 1,154 1,189 - -
预提费用 226 384 73 186
其他 6,469 7,135 3,271 3,109
合计 43,818 29,890 35,138 21,955
28 股本
2021 年 6 月 30 日以及 2020 年 12 月 31 日
股份数(百万) 名义金额
已注册、发行及缴足：
每股面值为人民币 1 元的 A 股 34,053 34,053
每股面值为人民币 1 元的 H 股 14,882 14,882
合计 48,935 48,935
本集团及本行
截至 2021 年 截至 2020 年
注释 6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
期/年初余额 48,935 48,935
可转债结转 (i) - -
期/年末余额 48,935 48,935
注释：
(i) 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本行合计人民币 12,000 元可转债转为本行 A
股普通股，转股股数 1,717 股(2020 年度：人民币 195,000 元可转债转为本行 27,463
股 A 股普通股)。
第 70 页
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29 其他权益工具
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
优先股(注释(i)) 34,955 34,955
无固定期限债券(注释(ii)) 79,990 39,993
可转换公司债券权益成分
(参见附注 25(6)) 3,135 3,135
合计 118,080 78,083
(i) 优先股
发行在外的 发行价格 发行数量 发行金额 到期日或
优先股 股息率 (元) (百万股) (百万元) 续期情况 转换情况
发行后前 5 年的股息
率为 3.80%，之后每
优先股 五年调整一次 100 350 35,000 无到期日 未发生转换
经股东大会授权并经监管机构核准，2016 年本行对不超过 200 名符合《优先股试点
管理办法》规定的合格投资者非公开发行 350 亿元的优先股，每股面值人民币 100
元，股息率为每年 3.80%。
本次发行的优先股扣除发行费用后的余额共计人民币 349.55 亿元，全部用于补充其
他一级资本，以提高本行一级资本充足率(附注 45)。本次优先股采用分阶段调整的
票面股息率，每年支付一次股息，不可累计。股息率每 5 年调整一次，调整参考待
偿期为 5 年的国债到期收益率，并包括 1.30%的固定溢价。
本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完
全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取
消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股
股东一起参与剩余利润分配。
经监管机构批准，本行在如下特定情形满足时可行使赎回权，优先股股东无权要求
本行赎回优先股。
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29 其他权益工具(续)
(i) 优先股(续)
当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56
号)“二、(三)”中所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股以人民币 7.07
元/股的价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。根据发行文件中约定的转股价格调
整方式及计算公式、当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价
格将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。
本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据中国
银保监会相关规定，本优先股符合合格一级资本工具的标准。
(ii) 无固定期限债券
本行于 2019 年 12 月 11 日在全国银行间债券市场发行总额为 400 亿元人民币的减记
型无固定期限资本债券，扣除发行费用后的余额共计人民 399.93 亿元。 2021 年 4 月
26 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 400 亿元人民币的减记型无固定期限
资本债券，扣除发行费用后的余额共计 399.97 亿元。以上债券的单位票面金额均为
人民币 100 元，前 5 年票面利率均为 4.20%，每 5 年调整一次。
上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。自发行之日起 5 年后，在满足赎回
先决条件且得到银保监会批准的前提下，本行有权于每年付息日全部或部分赎回该
债券。当满足减记触发条件时，本行有权在获得银保监会同意、但无需获得债券持
有人同意的情况下，将届时已发行且存续的上述债券按照票面总金额全部或部分减
记。该债券本金的清偿顺序在存款人、一般债权人和次级债务之后，股东持有的股
份之前；债券与其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
上述债券采取非累积利息支付方式，本行有权部分或全部取消该债券的派息，且不
构成违约事件。本行可以自由支配取消派息的收益用于偿付其他到期债务，但直至
恢复派发全额利息前，本行将不会向普通股股东分配利润。
本行发行的无固定期限债券分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。
依据中国银保监会相关规定，上述无固定期限债券符合其他一级资本的标准。
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29 其他权益工具(续)
归属于权益工具持有者的相关信息：
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
归属于本行所有者的权益 600,706 544,573
归属于本行普通股持有者的权益 482,626 466,490
归属于本行其他权益持有者的权益 118,080 78,083
其中：净利润/当期已分配 - 3,010
归属于少数股东的权益 15,700 15,465
归属于普通股少数股东的权益 9,033 8,798
归属于少数股东其他权益工具持有者的权益 6,667 6,667
本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
归属于普通股持有者的权益 463,330 449,288
归属于其他权益持有者的权益 118,080 78,083
其中：净利润/当期已分配 - 3,010
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本行未向优先股股东分配发放股利(2020 年：
人民币 13.30 亿元)。
30 资本公积
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
股本溢价 58,896 58,896 61,359 61,359
其他资本公积 320 320 239 239
合计 59,216 59,216 61,598 61,598
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31 其他综合收益
本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
归属于 归属于
本行股东 前期计入 本行股东
的其他 本期 其他综合 税后 税后 的其他
综合收益 所得税前 收益当期 所得税 归属于 归属于 综合收益
项目 期初余额 发生额 转入损益 影响 本行股东 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 7 - - - - - 7
其他权益工具投资公允价值变动 (851) (16) - 2 (9) (5) (860)
其他 87 - - - - - 87
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 185 4 - - 4 - 189
其他债权投资公允价值变动(注释(1)) 363 1,775 (1,187) (125) 498 (35) 861
其他债权投资信用损失准备(注释(2)) 2,309 (292) - 86 (219) 13 2,090
外币报表折算差额 (1,991) (742) - - (740) (2) (2,731)
合计 109 729 (1,187) (37) (466) (29) (357)
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31 其他综合收益(续)
本集团(续)
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
归属于 归属于
本行股东 前期计入 本行股东
的其他 本年 其他综合 税后 税后 的其他
综合收益 所得税前 收益当期 所得税 归属于 归属于 综合收益
项目 年初余额 发生额 转入损益 影响 本行股东 少数股东 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 7 - - - - - 7
其他权益工具投资公允价值变动 (732) (142) - 23 (119) - (851)
其他 49 51 - - 38 13 87
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 177 8 - - 8 - 185
其他债权投资公允价值变动(注释(1)) 5,615 (4,078) (2,924) 1,798 (5,252) 48 363
其他债权投资信用损失准备(注释(2)) 1,473 1,110 - (269) 836 5 2,309
外币财务报表折算差额 772 (2,741) - - (2,763) 22 (1,991)
合计 7,361 (5,792) (2,924) 1,552 (7,252) 88 109
第 75 页
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31 其他综合收益(续)
本行
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
前期计入
本期所得税前 其他综合收益
项目 期初余额 发生额 当期转入损益 所得税影响 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 7 - - - 7
其他权益工具投资公允价值变动 (802) 9 - (2) (795)
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 3 3 - - 6
其他债权投资公允价值变动(注释(1)) 132 1,775 (1,161) (153) 593
其他债权投资信用损失准备(注释(2)) 2,237 (342) - 86 1,981
合计 1,577 1,445 (1,161) (69) 1,792
第 76 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
31 其他综合收益(续)
本行(续)
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
前期计入
本年所得税前 其他综合收益
项目 年初余额 发生额 当期转入损益 所得税影响 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划变动额 7 - - - 7
其他权益工具投资公允价值变动 (734) (91) - 23 (802)
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 - 3 - - 3
其他债权投资公允价值变动(注释(1)) 5,631 (4,426) (2,907) 1,834 132
其他债权投资信用损失准备(注释(2)) 1,428 1,078 - (269) 2,237
合计 6,332 (3,436) (2,907) 1,588 1,577
注释：
(1) 其他债权投资公允价值变动包含金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款的公
允价值变动(附注 9(1))。
(2) 其他债权投资信用损失准备包含金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款的减
值准备(附注 9(2))。
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32 盈余公积
盈余公积变动情况
本集团及本行
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 个月期间 12 月 31 日止年度
期/年初余额 43,786 39,009
提取法定盈余公积 - 4,777
期/年末余额 43,786 43,786
本行及本集团在中国境内子公司需按根据财政部颁布的《企业会计准则》及其他相
关规定(统称“中国会计准则”)核算的净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈
余公积金累计额达到注册资本的 50%时，可以不再提取。本行提取法定盈余公积金
后，经股东大会决议，可以从净利润中提取任意盈余公积金。本行按年提取法定盈
余公积。
法定盈余公积金经股东大会批准后可用于弥补以前年度的亏损(如有)或转增资本。
但当以法定盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册
资本的 25%。
33 一般风险准备
本集团 本行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
止 6 个月期间 止年度 止 6 个月期间 止年度
期/年初余额 90,819 81,535 89,856 80,648
提取一般风险准备 12 9,284 - 9,208
期/年末余额 90,831 90,819 89,856 89,856
根据财政部有关规定，本行及本集团在中国境内的银行业子公司于每年年度终了根
据承担风险和损失的资产余额的一定比例通过税后利润提取一般风险准备，用于弥
补尚未识别的可能性损失。
本集团子公司信银理财根据《商业银行理财子公司管理办法》按月提取操作风险准
备。截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，信银理财提取操作风险准备 0.12 亿元。
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34 少数股东权益
少数股东权益中包含归属于少数股东的普通股股东权益和其他权益工具持有者权
益。于 2021 年 6 月 30 日，其他权益工具持有者的权益折合人民币共计 66.67 亿元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 66.67 亿元)。该其他权益工具为本集团下属中信银行(国
际)于 2016 年 10 月 11 日及 2018 年 11 月 6 日发行的永续型非累积额外一级资本证
券。
发行在外的 首个
金融工具 发行日 账面金额 提前赎回日 票面年利率 付息频率
首个提前赎回日期前，票面
年利率定于 4.25%，若届时
2016 年 10 500 百万美 2021 年 10 没有行使赎回权，票面年利
永续债 每半年一次
月 11 日 元 月 11 日 率将每五年按五年期美国国
库债券息率加 3.107%重新拟
定
首个提前赎回日期前，票面
年利率定于 7.10%，若届时
2018 年 11 500 百万美 2023 年 11 没有行使赎回权，票面年利
永续债 每半年一次
月6日 元 月6日 率将每五年按五年期美国国
库债券息率加 4.151%重新拟
定
中信银行(国际)有权自主决定利息支付政策以及是否赎回该证券，因此本集团认定
其在会计分类上可界定为权益工具。
根据发行永续债的相关条款，中信银行(国际)截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间对
其发行的永续债的持有者进行了利息分配，共计发放利息折人民币 1.85 亿元(截至
2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 1.99 亿元)。
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35 利润分配及未分配利润
(1) 本期间应付本行普通股股东股息
2021 年 6 月 24 日，年度股东大会批准本行 2020 年度利润分配方案，每 10 股普通股
派发现金股利人民币 2.54 元，共计人民币 124.29 亿元。于 2021 年 6 月 30 日，上述
股利分配已确认为应付股利。
(2) 未分配利润
于 2021 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民币
2.91 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 3.50 亿元)。以上未分配利润中包含的归属于
本行的子公司盈余公积余额不能进行利润分配。
36 利息净收入
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
利息收入来自：
存放中央银行款项 3,083 3,030 3,075 2,998
存放同业款项 1,065 1,406 991 1,356
拆出资金 2,292 2,603 2,310 2,407
买入返售金融资产 467 450 463 447
金融投资
–债权投资 19,125 19,639 19,129 19,643
–其他债权投资 10,626 10,288 9,934 9,306
发放贷款及垫款
–公司类贷款及垫款 52,769 51,729 48,965 47,466
–个人类贷款及垫款 57,423 55,189 57,091 54,797
–贴现贷款 5,515 4,947 5,487 4,900
其他 2 3 - -
利息收入小计 152,367 149,284 147,445 143,320
其中：已发生信用减值金融资产
利息收入 249 173 178 130
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36 利息净收入(续)
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
利息支出来自：
向中央银行借款 (3,426) (3,620) (3,425) (3,619)
同业及其他金融机构存放款项 (14,342) (12,517) (14,361) (12,540)
拆入资金 (1,179) (1,184) (455) (413)
卖出回购金融资产款 (896) (1,047) (876) (1,046)
吸收存款 (45,366) (46,006) (44,563) (44,060)
已发行债务凭证 (12,850) (10,743) (12,772) (10,549)
租赁负债 (224) (241) (212) (229)
其他 (2) (2) (2) (1)
利息支出小计 (78,285) (75,360) (76,666) (72,457)
利息净收入 74,082 73,924 70,779 70,863
37 手续费及佣金净收入
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
手续费及佣金收入：
银行卡手续费(注释(i)) 7,793 6,838 7,780 6,824
托管及其他受托业务佣金 6,286 4,102 6,148 4,095
代理业务手续费(注释(ii)) 3,787 4,672 3,301 4,194
担保及咨询手续费 2,586 2,524 2,029 2,129
结算与清算手续费 976 679 978 679
其他 61 42 61 44
手续费及佣金收入合计 21,489 18,857 20,297 17,965
手续费及佣金支出 (2,140) (2,490) (3,302) (2,399)
手续费及佣金净收入 19,349 16,367 16,995 15,566
注释：
(i) 根据财政部、国资委、银保监会和证监会联合发布的《关于严格执行企业会计准则 切实加强
企业 2020 年年报工作的通知》的要求，本集团将原在手续费净收入核算的信用卡分期收入确
认为利息收入，并重述了比较期间报表。
(ii) 代理业务手续费包括代理债券销售、代理投资基金销售、代理保险服务以及委托贷款业务的
手续费收入。
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38 投资收益
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
金融投资
–交易性金融资产 4,891 4,978 4,542 4,566
–债权投资 13 371 13 371
–其他债权投资 1,206 3,658 1,174 3,642
票据转让收益 540 593 540 593
衍生金融工具 89 (29) 89 (29)
对联营及合营企业投资收益 28 (20) 128 71
信贷资产证券化转让 (6) 1 (6) 1
其他 570 166 133 36
合计 7,331 9,718 6,613 9,251
本集团于中国内地以外实现的投资收益并不存在汇回的重大限制。
39 公允价值变动损益
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
金融投资-交易性金融资产 3,418 818 2,663 1,257
衍生金融工具 (405) 80 (134) 58
投资性房地产 22 (34) - -
公允价值套期净损益 - (1) - -
合计 3,035 863 2,529 1,315
第 82 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
40 业务及管理费
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
员工成本
–短期薪酬 13,329 12,489 12,234 11,420
–离职后福利-设定提存计划 1,191 735 1,170 673
–其他长期福利 86 2 36 2
小计 14,606 13,226 13,440 12,095
物业及设备支出
–折旧费 2,746 2,565 2,544 2,376
–租金和物业管理费 442 443 418 413
–摊销费 548 504 443 415
–维护及其他支出 548 729 389 512
小计 4,284 4,241 3,794 3,716
其他一般营运及管理费用 5,336 5,058 5,114 4,884
合计 24,226 22,525 22,348 20,695
第 83 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
41 信用减值损失
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
信用减值损失
存放同业款项减值转回 (26) (28) (28) (27)
拆出资金减值(转回)/损失 (5) 13 (1) 13
买入返售金融资产减值损失 5 5 5 5
应收利息减值损失 1,956 2,066 1,956 2,066
发放贷款及垫款减值损失 32,093 38,253 30,975 37,482
债权投资减值损失 11,157 6,122 11,157 6,123
其他债权投资减值(转回)/损失 (280) 557 (392) 507
其他应收款项减值损失 244 203 189 71
表外项目减值损失 185 38 177 46
合计 45,329 47,229 44,038 46,286
42 其他资产减值损失
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
抵债资产减值损失 41 496 52 499
43 所得税费用
(1) 所得税费用
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
当期所得税
–中国内地 9,565 14,899 9,161 14,781
–香港 302 33 - -
–海外 31 24 - -
递延所得税 16(3) (4,455) (10,174) (4,523) (10,358)
合计 5,443 4,782 4,638 4,423
中国大陆和香港地区的所得税分别为 25%和 16.5%。海外税率根据集团在开展业务
的国家通行税率标准核定。
第 84 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
43 所得税费用(续)
(2) 所得税费用与会计利润的关系
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
税前利润 34,923 30,746 30,894 29,283
按法定税率计算的预计所得税 8,731 7,686 7,724 7,321
其他地区不同税率导致的影响 (212) (64) - -
不可作纳税抵扣的支出的税务影响 802 940 749 864
非纳税项目收益的税务影响
–国债及地方债利息收入 (3,213) (2,979) (3,204) (2,961)
–基金分红利息收入 (593) (795) (593) (795)
–其他 (72) (6) (38) (6)
合计 5,443 4,782 4,638 4,423
44 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
净利润 29,480 25,964 26,256 24,860
加：信用减值损失 45,329 47,229 44,038 46,286
其他资产减值损失 41 496 52 499
固定资产、无形资产
及长期待摊费用摊销 1,671 1,395 1,516 1,253
投资收益 (5,534) (7,982) (4,848) (7,515)
公允价值变动(损失)/收益 (3,035) (863) (2,529) (1,315)
未实现汇兑收益 (1,364) (88) (1,400) 78
资产处置损失 1 (3) 1 (3)
已发行债务凭证利息支出 12,850 10,743 12,772 10,549
递延所得税资产增加 (4,455) (10,174) (4,523) (10,358)
使用权资产折旧及租赁负债利息支出 1,847 1,915 1,683 1,766
经营性应收项目的增加 (346,606) (315,972) (321,270) (299,211)
经营性应付项目的增加 81,487 314,193 72,985 303,063
经营活动产生的现金流量净额 (188,288) 66,853 (175,267) 69,952
现金及现金等价物净变动额：
现金及现金等价物的期末余额 202,706 270,453 147,808 202,236
减：现金及现金等价物的期初余额 319,566 342,449 255,255 266,879
现金及现金等价物净减少额 (116,860) (71,996) (107,447) (64,643)
第 85 页
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44 现金流量表补充资料(续)
(2) 现金及现金等价物 ：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
现金 5,745 6,127 5,568 5,922
现金等价物
存放中央银行款项超额存款准备金 40,770 47,520 39,766 46,708
原到期日在三个月以内的存放同业款项 39,911 38,136 25,774 26,242
原到期日在三个月以内的拆出资金 48,918 141,999 20,227 98,011
原到期日在三个月以内的债券投资 67,362 36,671 56,473 25,353
现金等价物合计 196,961 264,326 142,240 196,314
合计 202,706 270,453 147,808 202,236
45 资本充足率
资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力，是本集团资本管理的核心。
本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，
参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目
标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压
力测试等手段预测、规划和管理资本充足率。
本集团管理层根据银保监会规定的方法定期监控资本充足率。本集团及本行分别于
每半年及每季度向银保监会提交所需信息。
2013 年 1 月 1 日起，本集团按照银保监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法
(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率。2019 年 1 月 1 日起，本集团按照银
保监会于 2018 年颁布的《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》计算相关衍生
工具交易对手违约风险资产。这些计算依据可能与香港及其他国家所采用的相关依
据存在差异。
银保监会要求商业银行在 2018 年底前达到《商业银行资本管理办法(试行)》规定的
资本充足率要求，对于系统重要性银行，银保监会要求其核心一级资本充足率不得
低于 8.50%，一级资本充足率不得低于 9.50%，资本充足率不得低于 11.50%。对于
非系统重要性银行，银保监会要求其核心一级资本充足率不得低于 7.50%，一级资
本充足率不得低 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。此外，在境外设立的子银行
或分行也会直接受到当地银行监管机构的监管，不同国家对于资本充足率的要求有
所不同。本年度内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。
本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法(试行) 》及其他相关规定计量资本
充足率。按照要求，本报告期信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资
产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。
按要求计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
第 86 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
45 资本充足率(续)
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计)
核心一级资本充足率 8.63% 8.74%
一级资本充足率 10.71% 10.18%
资本充足率 13.53% 13.01%
资本基础组成部分
核心一级资本：
股本 48,935 48,935
资本公积 59,216 59,216
其他综合收益及其他权益工具可计入部分 2,778 3,244
盈余公积 43,786 43,786
一般风险准备 90,831 90,819
未分配利润 240,215 223,625
少数股东资本可计入部分 5,304 5,030
总核心一级资本 491,065 474,655
核心一级资本调整项目：
商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额 (849) (860)
其他无形资产(不含土地使用权)扣减与之
相关的递延税负债后的净额 (2,328) (2,544)
对有控制权但不并表的金融机构的
核心一级资本投资 - -
核心一级资本净额 487,888 471,251
其他一级资本(注释(i)) 117,807 77,710
一级资本净额 605,695 548,961
二级资本：
二级资本工具及其溢价可计入金额 94,371 98,757
超额贷款损失准备 63,166 52,647
少数股东资本可计入部分 1,382 1,364
资本净额 764,614 701,729
风险加权总资产 5,653,278 5,393,248
注释：
(i) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团其他一级资本包括本行发行的优先股股本、永续
债(附注 29)和少数股东资本可计入部分(附注 34)。
第 87 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务
中国中信股份有限公司 有限责任公司 朱鹤新 北京市 投资和管理
本集团的最终控制方是中信集团。
(b) 母公司注册资本及其变化
2020 年 2021 年
企业名称 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
中信有限 1,390 亿元 - - 1,390 亿元
(c) 母公司对本集团的持股比例及表决权比例
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
中信有限 65.37% 65.37% 65.37% 65.37%
(2) 子公司、联营及合营企业情况
子公司、联营及合营企业的基本情况及相关信息见附注 11。
第 88 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(3) 其他重要持股股东
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 与本集团的关系 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
烟草专卖品生产、
中国烟草总公司 持有本公司 5%以下股份
全民所有制公司 张建民 北京 经营、贸易 人民币 5,700,000 5,700,000
(注释(i)) 但构成重大影响的股东
国有资产经营与管理
新湖中宝股份有限 持有本公司 5%以下股份
股份有限公司 林俊波 浙江 商业服务业 人民币 859,934 859,934
公司(注释(i)) 但构成重大影响的股东
注释：
(i) 中国烟草总公司及新湖中宝股份有限公司分别在本行董事会派驻一名非执行董事，能够对本行施加重大影响而构成本
行的关联方。
第 89 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方
(a) 中信有限的主要关联方
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国中信集团有限公司 有限责任公司 朱鹤新 北京 投资和管理 人民币 20,531,148 20,531,148
中国中信股份有限公司 股份有限责任公司 不适用 香港 投资和管理 不适用 不适用 不适用
中信泰富有限公司 有限责任公司 不适用 英属维尔京 投资控股 美元 10 10
群岛
中信泰富特钢集团股份有限公司 股份有限责任公司 钱刚 湖北 钢铁加工 人民币 504,714 296,891
大昌行集团有限公司 有限责任公司 不适用 香港 投资控股 不适用 不适用 不适用
中信矿业国际有限公司 有限责任公司 不适用 开曼群岛 投资控股 港币 30 30
中信国际电讯集团有限公司 有限责任公司 不适用 香港 投资控股 不适用 不适用 不适用
中信信托有限责任公司 有限责任公司 陈一松 北京 金融业务 人民币 1,127,600 1,127,600
中信财务有限公司 有限责任公司 张云亭 北京 金融业务 人民币 475,135 475,135
中信财务(国际)有限公司 有限责任公司 不适用 香港 金融服务和资金池 美元 1,000 1,000
中信消费金融有限公司 有限责任公司 皇甫文忠 北京 金融业务 人民币 70,000 70,000
中信金属集团有限公司 有限责任公司 孙玉峰 香港 投资控股 港币 1,180,000 1,180,000
中信资源控股有限公司 股份有限责任公司 不适用 百慕大群岛 投资控股 港币 50,000 50,000
中信澳大利亚有限公司 有限责任公司 郭亭虎 澳大利亚 投资控股 澳大利亚元 8,588 8,588
中信哈萨克斯坦有限公司 有限责任公司 不适用 哈萨克斯坦 投资控股 美元 1 1
中信重工机械股份有限公司 股份有限责任公司 俞章法 河南 重型机械 人民币 433,942 433,942
设计、销售
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(a) 中信有限的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中信建设有限责任公司 有限责任公司 陈晓佳 北京 工程承包 人民币 663,700 663,700
中信工程设计建设有限公司 有限责任公司 金志宏 湖北 工程设计 人民币 100,000 100,000
中信城市开发运营有限责任公司 有限责任公司 聂学群 北京 项目投资、 人民币 786,000 786,000
房地产开发
中信和业投资有限公司 有限责任公司 梁传新 北京 工程咨询、项目投资 人民币 10,000 10,000
中信资产运营有限公司 有限责任公司 杨劲 北京 投资控股 人民币 20,000 20,000
中信京城大厦有限责任公司 有限责任公司 杨劲 北京 物业出租 人民币 80,000 80,000
北京中信国际大厦物业管理有限公司 有限责任公司 杨劲 北京 物业管理 人民币 2,740 2,740
中信兴业投资集团有限公司 有限责任公司 张坚 上海 贸易及投资 人民币 260,000 260,000
中信环境投资集团有限公司 有限责任公司 郝维宝 北京 投资及投资管理 人民币 400,000 400,000
中国中海直有限责任公司 有限责任公司 杨威 广东 机场服务 人民币 100,000 100,000
中信投资控股有限公司 有限责任公司 孙明 北京 投资和管理 人民币 92,800 92,800
中信亚洲卫星控股有限公司 有限责任公司 不适用 英属维尔京 投资控股 美元 10,000 10,000
群岛
中信出版集团股份有限公司 股份有限责任公司 王斌 北京 图书出版 人民币 19,015 19,015
中信控股有限责任公司 有限责任公司 赵磊 北京 投资和管理 人民币 65,000 65,000
中信旅游集团有限公司 有限责任公司 冯彦庆 北京 旅游业务 人民币 18,590 18,590
中国海外发展有限公司 有限责任公司 不适用 香港 投资及地产 不适用 不适用 不适用
第 91 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(a) 中信有限的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中信证券股份有限公司 股份有限责任公司 张佑君 广东 证券业务 人民币 1,292,678 1,292,678
中信保诚人寿保险有限公司 有限责任公司 黎康忠 北京 保险业务 人民币 236,000 236,000
山东新巨龙能源有限责任公司 有限责任公司 胡兆锋 山东 建筑材料、 人民币 100,000 100,000
矿山机械销售
艾芬豪矿业有限公司 股份有限责任公司 不适用 加拿大 矿产勘探与开采 加拿大元 101,634 101,634
中船置业有限公司 有限责任公司 雷凡培 上海 投资及地产 美元 32,588 32,588
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46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国烟草投资管理公司 全民所有制 关宏梅 北京 投资与资产管理 人民币 4,245 4,245
《中国烟草》杂志社有限公司 有限责任公司 支树华 北京 期刊出版 人民币 4,000 4,000
中国卷烟销售公司 全民所有制 袁超 北京 烟草制品批发 人民币 50,000 50,000
中国烟草机械集团有限责任公司 有限责任公司 姚宗东 北京 烟草生产专用设备制造 人民币 236,627 236,627
中国烟草国际有限公司 有限责任公司 邵岩 北京 烟草制品批发 人民币 115,303 115,303
中国双维投资有限公司 有限责任公司 陈哲平 北京 其他未包括金融业 人民币 2,000,000 2,000,000
中国烟叶公司 全民所有制 陈江华 北京 烟草制品批发 人民币 9,662 9,662
中烟商务物流有限责任公司 有限责任公司 张文 北京 其他未包括商务服务业 人民币 5,149 5,149
中国烟草总公司北京市公司 全民所有制 王劲栋 北京 烟草制品批发 人民币 6,015 6,015
中国烟草总公司天津市公司 全民所有制 孙晓莹 天津 烟草制品批发 人民币 10,188 10,188
中国烟草总公司河北省公司 全民所有制 邱永春 河北 烟草制品批发 人民币 4,993 4,993
中国烟草总公司山西省公司 全民所有制 王文忠 山西 烟草制品批发 人民币 2,302 2,302
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国烟草总公司内蒙古自治区公司 全民所有制 杨树 内蒙古 烟草制品批发 人民币 7,201 7,201
中国烟草总公司辽宁省公司 全民所有制 孙勇 辽宁 烟草制品批发 人民币 5,064 5,064
中国烟草总公司大连市公司 全民所有制 刘宁 辽宁 烟草制品批发 人民币 9,627 9,627
中国烟草总公司吉林省公司 全民所有制 杨俊 吉林 烟草制品批发 人民币 1,747 1,747
中国烟草总公司黑龙江省公司 全民所有制 罗明德 黑龙江 烟草制品批发 人民币 3,713 3,713
上海烟草集团有限责任公司 全民所有制 陆捷 上海 卷烟制造 人民币 174,003 174,003
中国烟草总公司江苏省公司 全民所有制 刘根甫 江苏 烟草制品批发 人民币 3,071 3,071
中国烟草总公司浙江省公司 全民所有制 邱萍 浙江 烟草制品批发 人民币 6,786 6,786
中国烟草总公司安徽省公司 全民所有制 张亚宾 安徽 烟草制品批发 人民币 2,533 2,533
中国烟草总公司福建省公司 全民所有制 李民灯 福建 烟草制品批发 人民币 13,654 13,654
中国烟草总公司江西省公司 全民所有制 姜凯 江西 烟草制品批发 人民币 28,705 28,705
中国烟草总公司山东省公司 全民所有制 吴洪田 山东 烟草制品批发 人民币 228,724 228,724
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国烟草总公司河南省公司 全民所有制 卓俭华 河南 烟草制品批发 人民币 1,472 1,472
中国烟草总公司湖北省公司 全民所有制 顾厚武 湖北 烟草制品批发 人民币 11,058 11,058
中国烟草总公司湖南省公司 全民所有制 孔祥统 湖南 烟草制品批发 人民币 11,197 11,197
中国烟草总公司广东省公司 全民所有制 王德源 广东 烟草制品批发 人民币 14,034 14,034
中国烟草总公司深圳市公司 全民所有制 张亚宾 广东 烟草制品批发 人民币 5,850 5,850
中国烟草总公司广西壮族自治区公司 全民所有制 王全 广西 烟草制品批发 人民币 2,080 2,080
中国烟草总公司海南省公司 全民所有制 金忠理 海南 烟草制品批发 人民币 4,454 4,454
中国烟草总公司重庆市公司 全民所有制 李定晓 重庆 烟草制品批发 人民币 48,676 48,676
中国烟草总公司四川省公司 全民所有制 董秀明 四川 烟草制品批发 人民币 6,240 6,240
中国烟草总公司贵州省公司 全民所有制 高体仁 贵州 烟草制品批发 人民币 4,290 4,290
中国烟草总公司云南省公司 全民所有制 李光林 云南 烟草制品批发 人民币 125,919 125,919
第 95 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
中国烟草总公司西藏自治区公司 全民所有制 李文辉 西藏 烟草制品批发 人民币 8,934 8,934
中国烟草总公司陕西省公司 全民所有制 高兴智 陕西 烟草制品批发 人民币 3,430 3,430
中国烟草总公司甘肃省公司 全民所有制 师增建 甘肃 烟草制品批发 人民币 10,290 10,290
中国烟草总公司青海省公司 全民所有制 薛飞 青海 烟草制品批发 人民币 7,993 7,993
中国烟草总公司宁夏回族自治区公司 全民所有制 宋俊 宁夏 烟草制品批发 人民币 2,534 2,534
新疆维吾尔自治区烟草公司 全民所有制 王勇 新疆 烟草制品批发 人民币 44,283 44,283
河北中烟工业有限责任公司 有限责任公司 曲志刚 河北 卷烟制造 人民币 37,000 37,000
江苏中烟工业有限责任公司 有限责任公司 曾献兵 江苏 卷烟制造 人民币 96,948 96,948
重庆中烟工业有限责任公司 有限责任公司 张力 重庆 卷烟制造 人民币 81,959 81,959
浙江中烟工业有限责任公司 有限责任公司 许明忠 浙江 卷烟制造 人民币 97,600 97,600
安徽中烟工业有限责任公司 有限责任公司 王志彬 安徽 卷烟制造 人民币 273,421 273,421
第 96 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
福建中烟工业有限责任公司 有限责任公司 王志江 福建 卷烟制造 人民币 713,608 713,608
江西中烟工业有限责任公司 有限责任公司 温东奇 江西 卷烟制造 人民币 132,734 132,734
四川中烟工业有限责任公司 有限责任公司 彭传新 四川 卷烟制造 人民币 215,978 215,978
山东中烟工业有限责任公司 有限责任公司 王建勇 山东 卷烟制造 人民币 641,012 641,012
河南中烟工业有限责任公司 有限责任公司 李斌 河南 卷烟制造 人民币 429,027 429,027
湖北中烟工业有限责任公司 有限责任公司 郜强 湖北 卷烟制造 人民币 181,250 181,250
湖南中烟工业有限责任公司 有限责任公司 籍涛 湖南 卷烟制造 人民币 430,000 430,000
广东中烟工业有限责任公司 有限责任公司 白云峰 广东 卷烟制造 人民币 1,435,723 1,435,723
广西中烟工业有限责任公司 有限责任公司 谢昆或 广西 卷烟制造 人民币 474,529 474,529
贵州中烟工业有限责任公司 有限责任公司 田成 贵州 卷烟制造 人民币 359,000 359,000
云南中烟工业有限责任公司 有限责任公司 陈卫东 云南 卷烟制造 人民币 800,000 800,000
陕西中烟工业有限责任公司 有限责任公司 严金虎 陕西 卷烟制造 人民币 245,131 245,131
中国烟草实业发展中心 全民所有制 赵琦 北京 卷烟制造 人民币 154,827 154,827
第 97 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(b) 中国烟草的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
国家烟草专卖局机关服务中心 事业单位 綦振平 北京 其他服务业务 人民币 500 500
国家烟草质量监督检验中心 事业单位 胡清源 河南 质检技术服务 人民币 300 300
国家烟草专卖局职工培训中心 事业单位 程春节 北京 职业技能培训 人民币 358 358
中国烟草总公司职工进修学院 事业单位 王宏 河南 职业技能培训 人民币 6,025 6,025
中国烟草总公司郑州烟草研究院 全民所有制 谢剑平 河南 其他烟草制品 人民币 10,000 10,000
中国烟草总公司合肥设计院 全民所有制 卢安宁 安徽 工程技术 人民币 3,000 3,000
上海中国烟草博物馆 事业单位 唐煦 上海 博物馆 人民币 600 600
昆明醋酸纤维有限公司 有限责任公司 汪若泉 云南 其他烟草制品 美元 6,494 6,494
南通醋酸纤维有限公司 有限责任公司 孙桂泉 江苏 其他烟草制品 美元 35,261 35,261
珠海醋酸纤维有限公司 有限责任公司 王军 广东 其他烟草制品 美元 11,356 11,356
中烟国际集团有限公司 股份有限公司 易武军 香港 其他烟草制品制造 人民币 17,523 17,523
第 98 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(c) 新湖中宝的主要关联方
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
浙江新湖集团股份有限公司 股份有限公司 林俊波 浙江 实业投资 人民币 37,738 37,738
新湖期货股份有限公司 股份有限公司 马文胜 上海 期货经纪 人民币 36,000 36,000
新湖控股有限公司 有限责任公司 张宏伟 浙江 实业投资 人民币 415,385 415,385
湘财证券股份有限公司 股份有限公司 高振营 湖南 证券经纪 人民币 401,899 401,899
苏州新湖置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 江苏 房地产开发经营 人民币 30,000 30,000
平阳县利得海涂围垦开发有限公司 有限责任公司 张宏宁 浙江 海涂开发 人民币 6,035 6,035
香港新湖投资有限公司 有限责任公司 潘孝娜 香港 投资 美元 1,120 1,120
上海新湖城市开发有限公司 有限责任公司 冯希蒙 上海 房地产开发经营 人民币 50,000 50,000
上海亚龙古城房地产开发有限公司 有限责任公司 冯希蒙 上海 房地产开发经营 人民币 32,000 32,000
第 99 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(4) 重要持股股东的主要关联方(续)
(c) 新湖中宝的主要关联方(续)
注册资本(万元)
2021 年 2020 年
企业名称 企业性质 法人代表 注册地 主营业务 币种 6 月 30 日 12 月 31 日
万得信息技术股份有限公司 有限责任公司 曹剑 上海 信息技术 人民币 67,558 67,558
新湖地产集团有限公司 有限责任公司 林俊波 浙江 房地产开发经营 人民币 200,000 200,000
大数据实时智能处理
浙江邦盛科技有限公司 有限责任公司 王新宇 浙江 技术服务和相关产品 人民币 5,669 5,669
丽水新湖置业有限公司 有限责任公司 周志刚 浙江 房地产开发经营 人民币 5,000 5,000
舟山新湖置业有限公司 有限责任公司 洪忠祥 浙江 房地产开发经营 人民币 10,000 10,000
泰昌投资有限公司 有限责任公司 林俊波 英属维尔京群岛 投资 美元 5 5
上海大智慧股份有限公司 股份有限公司 张志宏 上海 软件服务 人民币 202,822 202,822
第 100 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(5) 主要关联方交易占比
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
注释(i)
利息收入(46(6)(a)) 1,034 152,367 0.68%
手续费及佣金收入及其他业务收入
(46(6)(b)) 346 21,489 1.61%
利息支出(46(6)(c)) (2,365) (78,285) 3.02%
投资收益及汇兑损益 (19) 8,802 -0.22%
公允价值变动损益 564 3,035 18.58%
其他服务费用(46(6)(d)) (1,374) (24,147) 5.69%
截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
注释(i)
利息收入(46(6)(a)) 1,524 140,295 1.09%
手续费及佣金收入及其他业务收入
(46(6)(b)) 765 27,933 2.74%
利息支出(46(6)(c)) (1,101) (75,360) 1.46%
投资收益及汇兑损益 7 10,869 0.06%
公允价值变动损益 (116) 863 -13.44%
其他服务费用(46(6)(d)) (768) (22,500) 3.41%
第 101 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(5) 主要关联方交易占比(续)
2021 年 6 月 30 日
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
注释(i)
资产
发放贷款及垫款(46(6)(e)) 32,009 4,721,522 0.68%
减：贷款损失准备 (1,077) (133,353) 0.81%
发放贷款及垫款净额 30,932 4,588,169 0.67%
存放同业款项(46(6)(f)) 20,460 92,339 22.16%
拆出资金(46(6)(f)) 3,288 142,801 2.30%
衍生金融资产 946 25,281 3.74%
买入返售金融资产 - 97,963 0.00%
金融投资(46(6)(g))
–交易性金融资产 28,730 495,232 5.80%
–债权投资 774 1,085,024 0.07%
–其他债权投资 1,028 649,205 0.16%
–其他权益工具投资 - 4,365 0.00%
长期股权投资 5,592 5,592 100.00%
使用权资产 153 10,090 1.52%
其他资产(46(6)(h)) 1,947 89,561 2.17%
负债
同业及其他金融机构存放款项
(46(6)(i)) 57,921 1,095,523 5.29%
拆入资金(46(6)(i)) 265 67,801 0.39%
交易性金融负债 4 777 0.51%
衍生金融负债 351 24,190 1.45%
吸收存款(46(6)(j)) 164,624 4,711,500 3.49%
应付职工薪酬 - 16,620 0.00%
租赁负债 205 10,165 2.02%
其他负债 63 43,819 0.14%
表外项目
保函及信用证(46(6)(k)) 1,109 322,697 0.34%
承兑汇票(46(6)(k)) 2,330 619,134 0.38%
衍生金融资产名义金额(46(6)(n)) 138,890 4,753,020 2.92%
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(5) 主要关联方交易占比(续)
2020 年 12 月 31 日
关联方 本集团同类
交易金额 交易金额 占比
注释(i)
资产
发放贷款及垫款(46(6)(e)) 28,269 4,485,899 0.63%
减：贷款损失准备 (1,115) (125,703) 0.89%
发放贷款及垫款净额 27,154 4,360,196 0.62%
存放同业款项(46(6)(f)) 20,410 133,392 15.30%
拆出资金(46(6)(f)) 2,611 168,380 1.55%
衍生金融资产 764 40,064 1.91%
金融投资(46(6)(g))
–交易性金融资产 24,960 405,632 6.15%
–债权投资 2,244 959,416 0.23%
–其他债权投资 383 724,124 0.05%
–其他权益工具投资 - 3,560 -
长期股权投资 5,674 5,674 100.00%
使用权资产 179 10,633 1.68%
其他资产(46(6)(h)) 3,705 67,043 5.53%
负债
同业及其他金融机构存放款项
(46(6)(i)) 59,918 1,163,641 5.15%
拆入资金(46(6)(i)) 2,667 57,756 4.62%
衍生金融负债 462 39,809 1.16%
吸收存款(46(6)(j)) 145,327 4,572,286 3.18%
应付职工薪酬 9 20,333 0.04%
租赁负债 178 10,504 1.69%
其他负债 4,382 29,890 14.66%
表外项目
保函及信用证(46(6)(k)) 859 244,398 0.35%
承兑汇票(46(6)(k)) 3,011 559,073 0.54%
衍生金融资产名义金额(46(6)(n)) 91,509 5,054,822 1.81%
第 103 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 关联方交易
本集团于相关年度内的关联交易为正常的银行业务，包括借贷、资产转让(如发行资
产支持证券)、理财投资、存款、结算及资产负债表外业务及买卖和租赁物业。这些
交易均在一般及日常业务过程中按正常的商业条件进行，以每笔交易发生时的相关
市场现价成交。
本集团与关联方发生的重大关联交易逐笔提交董事会审议，已于上海证券交易所网
站、香港联交所披露易网站及本行网站发布相关公告。
本集团与关联方于相关年度的交易金额以及有关交易于报告日的余额列示如下：
(a) 利息收入
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2021 年 2020 年
占有关同 占有关同
关联方名称
交易 类交易金 交易 类交易金
金额 额比例 金额 额比例
中信集团及其下属企业 335 0.21% 647 0.46%
中国烟草总公司及其下属企业 - - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 335 0.22% 263 0.19%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加重
大影响的公司(不含以上公司) 13 0.01% 35 0.02%
联营公司及合营公司 351 0.24% 187 0.13%
合计 1,034 0.68% 1,132 0.80%
(b) 手续费及佣金收入及其他业务收入
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2021 年 2020 年
占有关同 占有关同
关联方名称
交易 类交易金 交易 类交易金
金额 额比例 金额 额比例
中信集团及其下属企业 291 1.36% 730 2.61%
中国烟草总公司及其下属企业 1 0.00% - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 47 0.22% 9 0.04%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加重
大影响的公司(不含以上公司) 7 0.03% 25 0.09%
联营公司及合营公司 - - - -
合计 346 1.61% 764 2.74%
第 104 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 关联方交易(续)
(c) 利息支出
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2021 年 2020 年
关联方名称 占有关同 占有关同
交易 类交易金 交易 类交易金
金额 额比例 金额 额比例
中信集团及其下属企业 (919) 1.18% (438) 0.58%
中国烟草总公司及其下属企业 (877) 1.12% (392) 0.52%
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 (140) 0.18% (15) 0.02%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加重
大影响的公司(不含以上公司) (410) 0.52% (251) 0.33%
联营公司及合营公司 (19) 0.02% - -
合计 (2,365) 3.02% (1,096) 1.45%
(d) 其他服务费用
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2021 年 2020 年
关联方名称 占有关同 占有关同
交易 类交易金 交易 类交易金
金额 额比例 金额 额比例
中信集团及其下属企业 (1,325) 5.49% (766) 3.41%
中国烟草总公司及其下属企业 - - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 (2) 0.01% (1) 0.00%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加重
大影响的公司(不含以上公司) (47) 0.19% - -
联营公司及合营公司 - - (1) 0.00%
合计 (1,374) 5.69% (768) 3.41%
第 105 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 关联方交易(续)
(e) 发放贷款及垫款
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
关联方名称 占有关同 占有关同
交易 类交易余 交易 类交易余
余额 额比例 余额 额比例
中信集团及其下属企业 17,479 0.37% 11,687 0.26%
中国烟草总公司及其下属企业 - - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 13,612 0.29% 15,190 0.34%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加重
大影响的公司(不含以上公司) 918 0.02% 1,392 0.03%
联营公司及合营公司 - - - -
合计 32,009 0.68% 28,269 0.63%
(f) 同业资产（存放同业款项、拆出资金）
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占有关同 占有关同
关联方名称
交易 类交易余 交易 类交易余
余额 额比例 余额 额比例
中信集团及其下属企业 3,288 1.40% 2,611 0.87%
中国烟草总公司及其下属企业 - - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 - - - -
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加重
大影响的公司(不含以上公司) - - - -
联营公司及合营公司 20,460 8.70% 20,410 6.76%
合计 23,748 10.10% 23,021 7.63%
第 106 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 关联方交易(续)
(g) 金融投资
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占有关同 占有关同
关联方名称
交易 类交易余 交易 类交易余
余额 额比例 余额 额比例
中信集团及其下属企业 30,099 1.35% 26,382 1.26%
中国烟草总公司及其下属企业 - - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 333 0.01% 1,105 0.05%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加重
大影响的公司(不含以上公司) 100 0.00% 100 0.00%
联营公司及合营公司 - - - -
合计 30,532 1.36% 27,587 1.31%
(h) 其他资产
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占有关同 占有关同
关联方名称
交易 类交易余 交易 类交易余
余额 额比例 余额 额比例
中信集团及其下属企业 1,947 2.17% 3,698 5.52%
中国烟草总公司及其下属企业 - - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 - - 5 0.01%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加
重大影响的公司(不含以上公司) - - 2 0.00%
联营公司及合营公司 - - - -
合计 1,947 2.17% 3,705 5.53%
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 关联方交易(续)
(i) 同业负债(同业及其他金融机构存放款项、拆入资金)
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占有关同 占有关同
关联方名称
交易 类交易余 交易 类交易余
余额 额比例 余额 额比例
中信集团及其下属企业 50,487 4.34% 52,179 4.27%
中国烟草总公司及其下属企业 - - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 365 0.03% 159 0.01%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加
重大影响的公司(不含以上公司) 5,360 0.46% 7,644 0.63%
联营公司及合营公司 1,974 0.17% 2,603 0.21%
合计 58,186 5.00% 62,585 5.12%
(j) 吸收存款
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占有关同 占有关同
关联方名称
交易 类交易余 交易 类交易余
余额 额比例 余额 额比例
中信集团及其下属企业 45,450 0.96% 43,461 0.96%
中国烟草总公司及其下属企业 58,242 1.24% 50,477 1.10%
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 3,012 0.06% 6,442 0.14%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加
重大影响的公司(不含以上公司) 57,536 1.22% 44,947 0.98%
联营公司及合营公司 384 0.01% - -
合计 164,624 3.49% 145,327 3.18%
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2021年1月1日至6月30日止期间
46 关联方关系及交易(续)
(6) 关联方交易(续)
(k) 信贷承诺(保函及信用证、承兑汇票)
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占有关同 占有关同
关联方名称
交易 类交易余 交易 类交易余
余额 额比例 余额 额比例
中信集团及其下属企业 2,707 0.29% 2,336 0.29%
中国烟草总公司及其下属企业 20 - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 607 0.06% 660 0.08%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加
重大影响的公司(不含以上公司) 105 0.01% 874 0.11%
联营公司及合营公司 - - - -
合计 3,439 0.36% 3,870 0.48%
(l) 衍生金融资产名义金额
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占有关同 占有关同
关联方名称
交易余 类交易余 交易 类交易余
额 额比例 余额 额比例
中信集团及其下属企业 136,854 2.88% 91,309 1.81%
中国烟草总公司及其下属企业 - - - -
新湖中宝股份有限公司及其下属企业 2,036 0.04% 200 0.00%
董监事、高管及近亲属控制、任职和可施加
重大影响的公司(不含以上公司) - - - -
联营公司及合营公司 - - - -
合计 138,890 2.92% 91,509 1.81%
与子公司之间的关联方交易已在本集团财务报表合并过程中抵销，因此在计算关联
方交易占比时，关联方交易金额和关联方交易余额不包含与子公司之间的关联方交
易金额和关联方交易余额。
第 109 页
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46 关联方关系及交易(续)
(7) 与关联自然人的交易
于 2021 年 6 月 30 日，本集团对关联自然人发放贷款余额为人民币 17.89 亿元(2020
年 12 月 31 日：人民币 17.81 亿元)
(8) 关键管理人员及其直系亲属及关联公司
本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活
动的人士，包括董事、监事和高级管理人员。
本集团和关键管理人员与其直系亲属、及受这些人士所控制或共同控制的公司在正
常经营过程中进行多项银行交易。除以下披露的信息外，本集团与这些人士与其直
系亲属及其所控制或有共同控制的公司并无重大交易及交易余额。
董事、监事和高级管理人员于 2021 年 6 月 30 日尚未偿还贷款总额为人民币 112 万元
(2020 年 12 月 31 日：人民币 119 万元)。
董事、监事和高级管理人员于 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间自本行获取的薪酬为人
民币 1,310 万元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 1,315 万元)。
(9) 定额供款退休金计划供款及补充退休福利
本集团为其国内合资格的员工参与了补充定额退休金供款计划，该计划由中信集团
负责管理。
第 110 页
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47 分部报告
分部资产及负债和分部收入及支出按照本集团会计政策计量。
分部之间交易的内部收费及转让定价按照管理目的确定，并已在各分部的业绩中反
映出来。内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“内部利息净收入/
支出”列示。与第三方交易产生的利息收入和支出以“外部利息净收入/支出”列
示。
分部收入及支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至
该分部的项目的数额。分部资产和负债不包括递延税项资产和负债。分部收入、支
出、资产和负债包含须在编制合并财务报表时抵销的内部往来的结余和内部交易。
分部资本性支出是指在年度内购入预计会使用超过一年的分部资产(包括有形和无形
资产)所产生的成本总额。
(1) 业务分部
作为管理层报告的用途，本集团的主要业务分部如下：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和非金融机构提供多种金融产品和服务。这些产品
和服务包括公司类贷款、存款服务、代理服务、汇款和结算服务及担保服务等。
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务。这些产品和服务包括个人类贷款、存
款服务、代理服务、汇款和结算服务及担保服务等。
金融市场业务
该分部涵盖本集团的资金资本市场业务、金融同业业务，具体包括于银行间市场同
业拆借交易、回购交易和债务工具投资等。金融市场业务亦进行代客衍生工具交易
和外汇买卖。
其他业务及未分配项目
本业务分部范围包括不能直接归属上述分部的本集团其余业务，及未能合理地分配
的若干总行资产、负债、收入或支出。本分部还对本集团整体流动性头寸进行管
理。
第 111 页
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47 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
一、营业收入 50,110 39,543 13,982 1,957 105,592
利息净收入 40,470 27,869 4,018 1,725 74,082
外部利息净收入/(支出) 25,585 51,461 15,233 (18,197) 74,082
内部利息净收入/(支出) 14,885 (23,592) (11,215) 19,922 -
手续费及佣金净收入/(支出) 7,589 11,416 469 (125) 19,349
其他净收入(注释(i)) 2,051 258 9,495 357 12,161
二、营业支出 (36,869) (29,432) (1,900) (2,486) (70,687)
信用减值损失 (26,697) (16,645) (733) (1,254) (45,329)
其他资产减值(损失)/收入 (52) - - 11 (41)
折旧及摊销 (1,075) (817) (807) (595) (3,294)
其他 (9,045) (11,970) (360) (648) (22,023)
三、营业利润 13,241 10,111 12,082 (529) 34,905
营业外收入 3 6 - 89 98
营业外支出 (10) - - (70) (80)
四、分部利润 13,234 10,117 12,082 (510) 34,923
所得税 (5,443)
五、净利润 29,480
资本性支出 246 200 189 176 811
第 112 页
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47 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
2021 年 6 月 30 日
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
分部资产 2,753,881 2,052,633 2,138,883 819,101 7,764,498
对联营及合营企业的投资 - - 107 5,485 5,592
递延所得税资产 46,239
资产合计 7,816,329
分部负债 3,778,275 1,020,650 936,563 1,464,427 7,199,915
递延所得税负债 8
负债合计 7,199,923
其他补充信息
–资产负债表外信贷承担 987,829 685,128 - - 1,672,957
第 113 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
47 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
一、营业收入 46,859 38,770 14,509 1,875 102,013
利息净收入 38,693 27,732 4,097 3,402 73,924
外部利息净收入/(支出) 25,102 46,932 13,830 (11,940) 73,924
内部利息净收入/(支出) 13,591 (19,200) (9,733) 15,342 -
手续费及佣金净收入/(支出) 6,602 10,765 437 (1,437) 16,367
其他净收入(注释(i)) 1,564 273 9,975 (90) 11,722
二、营业支出 (34,333) (31,255) (2,978) (2,696) (71,262)
信用减值损失 (25,115) (19,254) (1,894) (966) (47,229)
其他资产减值损失 - - - (496) (496)
折旧及摊销 (1,251) (691) (867) (260) (3,069)
其他 (7,967) (11,310) (217) (974) (20,468)
三、营业利润 12,526 7,515 11,531 (821) 30,751
营业外收入 12 2 - 108 122
营业外支出 (10) (1) - (116) (127)
四、分部利润 12,528 7,516 11,531 (829) 30,746
所得税 (4,782)
五、净利润 25,964
资本性支出 244 189 171 274 878
第 114 页
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47 分部报告(续)
(1) 业务分部(续)
2020 年 12 月 31 日
公司 零售 金融 其他业务及
银行业务 银行业务 市场业务 未分配项目 合计
分部资产 2,580,730 1,966,280 2,058,054 858,510 7,463,574
对联营及合营企业的投资 - - 109 5,565 5,674
递延所得税资产 41,913
资产合计 7,511,161
分部负债 3,671,630 990,280 1,024,395 1,264,807 6,951,112
递延所得税负债 11
负债合计 6,951,123
其他补充信息
–资产负债表外信贷承诺 853,539 623,478 - - 1,477,017
注释：
(i) 其他净收入包括投资收益、公允价值变动、汇兑净收益、其他业务损益、资产处置损益和其他收益。
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47 分部报告(续)
(2) 地区分部
本集团主要是于中国境内地区经营，分行及支行遍布全国 31 个省、自治区和直辖
市。本行的主要子公司信银投资和中信国金在香港注册，临安村镇银行、信银理财
和中信金融租赁有限公司在中国注册。
按地区分部列示信息时，经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分。分部
资产和资本性支出则按相关资产的所在地划分。
作为管理层报告的用途，地区分部的定义为：
“长江三角洲”指本集团下列一级分行所在的地区：上海、南京、苏州、杭州
和宁波；以及子公司临安村镇银行、信银理财有限责任公司；
“珠江三角洲及海峡西岸”指本集团下列一级分行所在的地区：广州、深圳、
东莞、福州、厦门和海口；
“环渤海地区”指本集团下列一级分行及子公司所在的地区：北京、天津、大
连、青岛、石家庄和济南；以及子公司中信租赁；
“中部地区”指本集团下列一级分行所在的地区：合肥、郑州、武汉、长沙、
太原和南昌；
“西部地区”指本集团下列一级分行所在的地区：成都、重庆、西安、昆明、
南宁、呼和浩特、乌鲁木齐、贵阳、兰州、西宁、银川和拉萨；
“东北地区”指本集团下列一级分行所在的地区：沈阳、长春和哈尔滨；
“总部”指本行总行机关和信用卡中心；及
“境外”包括伦敦分行、信银投资和中信国金及其子公司。
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47 分部报告(续)
(2) 地区分部(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
珠江三角
长江 洲及海峡 环渤海
三角洲 两岸 地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 境外 抵消 合计
一、营业收入 18,494 10,681 13,020 10,004 7,445 1,404 39,694 4,850 - 105,592
利息净收入 15,961 9,316 10,599 8,878 6,703 1,249 18,883 2,493 - 74,082
外部利息净收入 18,551 11,078 238 11,898 10,717 1,594 17,480 2,526 - 74,082
内部利息净(支出)/收入 (2,590) (1,762) 10,361 (3,020) (4,014) (345) 1,403 (33) - -
手续费及佣金净收入 1,811 1,152 2,166 971 693 147 11,521 888 - 19,349
其他净收入(注释(i)) 722 213 255 155 49 8 9,290 1,469 - 12,161
二、营业支出 (11,246) (6,218) (8,019) (7,483) (5,509) (829) (29,043) (2,340) - (70,687)
信用减值损失 (6,426) (3,310) (3,992) (4,759) (2,911) (219) (22,985) (727) - (45,329)
其他资产减值(损失)/收入 (42) - (4) (3) (3) - - 11 - (41)
折旧及摊销 (488) (366) (442) (309) (375) (101) (927) (286) - (3,294)
其他 (4,290) (2,542) (3,581) (2,412) (2,220) (509) (5,131) (1,338) - (22,023)
三、营业利润 7,248 4,463 5,001 2,521 1,936 575 10,651 2,510 - 34,905
营业外收入 15 13 25 14 13 9 7 2 - 98
营业外支出 (12) (4) (7) (13) (10) - (34) - - (80)
四、分部利润 7,251 4,472 5,019 2,522 1,939 584 10,624 2,512 - 34,923
所得税 (5,443)
五、净利润 29,480
资本性支出 49 60 66 49 34 14 432 107 - 811
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47 分部报告(续)
(2) 地区分部(续)
2021 年 6 月 30 日
珠江三角
长江 洲及海峡 环渤海
三角洲 两岸 地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 境外 抵消 合计
分部资产 1,776,024 929,676 1,696,430 773,451 634,273 116,351 3,239,206 372,228 (1,773,141) 7,764,498
对联营及合营企业的投资 - - - - - - 5,071 521 - 5,592
递延所得税资产 46,239
资产总额 7,816,329
分部负债 1,510,014 766,065 1,481,814 696,837 558,040 107,895 3,530,980 294,111 (1,745,841) 7,199,915
递延所得税负债 8
负债总额 7,199,923
其他补充信息
–资产负债表外信贷承担 284,385 180,713 161,703 210,873 113,795 16,095 676,961 28,432 - 1,672,957
第 118 页
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47 分部报告(续)
(2) 地区分部(续)
截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间
珠江三角
长江 洲及海峡 环渤海
三角洲 两岸 地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 境外 抵消 合计
一、营业收入 16,076 9,409 12,466 8,665 6,861 1,209 43,698 3,629 - 102,013
利息净收入 14,069 8,000 10,144 7,692 6,023 1,008 24,715 2,273 - 73,924
外部利息净收入 15,468 7,621 718 10,375 9,430 1,199 26,768 2,345 - 73,924
内部利息净(支出)/收入 (1,399) 379 9,426 (2,683) (3,407) (191) (2,053) (72) - -
手续费及佣金净收入 1,565 1,307 2,134 868 753 174 8,901 665 - 16,367
其他净收入(注释(i)) 442 102 188 105 85 27 10,082 691 - 11,722
二、营业支出 (10,298) (6,556) (10,417) (7,076) (11,712) (1,603) (21,408) (2,192) - (71,262)
信用减值损失 (5,954) (3,630) (6,551) (4,204) (9,334) (1,041) (16,049) (466) - (47,229)
其他资产减值(损失)/收入 (187) - (3) (291) (19) - - 4 - (496)
折旧及摊销 (466) (383) (443) (336) (400) (108) (653) (280) - (3,069)
其他 (3,691) (2,543) (3,420) (2,245) (1,959) (454) (4,706) (1,450) - (20,468)
三、营业利润 5,778 2,853 2,049 1,589 (4,851) (394) 22,290 1,437 - 30,751
营业外收入 22 27 24 32 12 1 3 1 - 122
营业外支出 (12) (3) (2) (26) (11) (1) (72) - - (127)
四、分部利润 5,788 2,877 2,071 1,595 (4,850) (394) 22,221 1,438 - 30,746
所得税 (4,782)
五、净利润 25,964
资本性支出 58 44 42 56 96 11 422 149 - 878
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47 分部报告(续)
(2) 地区分部(续)
2020 年 12 月 31 日
珠江三角洲
长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总部 境外 抵消 合计
分部资产 1,599,863 886,996 1,756,340 715,464 621,509 131,475 3,137,279 353,870 (1,739,222) 7,463,574
对联营及合营企业的投资 - - - - - - 5,154 520 - 5,674
递延所得税资产 41,913
资产总额 7,511,161
分部负债 1,266,058 719,506 1,541,035 629,772 537,319 108,995 3,565,035 295,314 (1,711,922) 6,951,112
递延所得税负债 11
负债总额 6,951,123
其他补充信息
–资产负债表外信贷承诺 230,352 157,359 147,496 186,161 100,423 17,223 616,546 21,457 - 1,477,017
注释：
(i) 其他净收入包括投资收益、公允价值变动、汇兑净收益、其他业务损益、资产处置损益和其他收益。
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48 代客交易
(1) 委托贷款业务
本集团向企业单位与个人提供委托贷款服务以及委托住房公积金抵押贷款服务。所
有委托贷款发放都是根据这些企业、个人或住房公积金管理中心的指示或指令，而
用以发放这些贷款的资金均来自这些企业、个人或住房公积金管理中心的委托资
金。
有关的委托资产和负债及委托住房公积金抵押贷款业务，本集团不对这些交易承担
信贷风险。本集团以受托人的身份，根据委托方的指令持有和管理这些资产及负
债，并就所提供的服务收取手续费。
由于委托资产并不属于本集团的资产，故未在资产负债表内确认。提供有关服务的
收入在利润表内的手续费收入中确认。
于资产负债表日的委托资产及负债如下：
本集团及本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
委托贷款 332,554 365,921
委托资金 332,555 365,922
(2) 理财服务
本集团的理财业务主要是指本集团销售给企业或个人的非保本理财产品 (附注
53(2))。
非保本理财产品募集资金投资于债券及货币市场工具、信贷资产及债务融资工具及
权益类投资等品种。与非保本理财产品相关的信用风险、流动性风险以及利率风险
由投资者承担。本集团从该业务中获取的收入主要包括理财产品的托管、销售、投
资管理等手续费收入。收入在利润表内确认为佣金收入。本集团与理财业务主体进
行了资金往来的交易，上述交易基于市场价格进行定价(附注 53(2))。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团管理的未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财
投资总规模详见附注 53(2)。
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49 担保物信息
(1) 作为担保物的资产
作为本集团日常经营活动中卖出回购、向中央银行借款等业务的担保物的金融资产
的账面价值列示如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券 372,653 331,319 372,653 331,319
票据贴现 51,799 68,505 51,799 68,505
其他 168 78 - -
合计 424,620 399,902 424,452 399,824
于 2021 年 6 月 30 日以及 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行与上述担保物相关的负
债均在协议生效日起 12 个月内到期，相关担保物权利未转移给交易对手。
此外，本集团部分存放同业款项作为衍生交易的抵质押物或交易场所的担保金。于
2021 年 6 月 30 日，本集团及本行上述抵质押物账面价值为人民币 4.78 亿元(2020 年
12 月 31 日：人民币 4.93 亿元)，相关担保物权利未转移给交易对手。
(2) 收到的担保物
本集团在相关买入返售业务中接受了债券和票据作为抵质押物，详见附注 8 买入返
售金融资产。根据上述交易合同条款，在担保物所有人没有违约的情况下，本集团
不可以出售或再次向外抵质押特定抵质押物。于 2021 年 6 月 30 日，本集团无可以
出售或再次向外抵质押的抵质押物(2020 年 12 月 31 日:无)。截至 2021 年 6 月 30 日
止六个月期间，本集团未出售或再次向外抵质押上述抵质押物(截至 2020 年 6 月 30
日止六个月期间:无)。
第 122 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理
风险管理部分主要披露本集团所承担的风险，以及对风险的管理和监控，特别是在
金融工具使用方面所面临的主要风险：
信用风险 信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团
的义务或承担，使本集团可能蒙受损失的风险。
市场风险 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的
不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。
流动性风险 流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用
于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其
他资金需求的风险。
操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技
系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不
包括策略风险和声誉风险。
本集团制定了政策及程序以识别及分析上述风险，并设定了适当的风险限额和控制
机制，而且还利用可靠及更新的管理信息系统以监控这些风险和限额。本集团定期
修订并加强风险管理制度和系统以反映市场和产品的最新变化，并借鉴风险管理中
的最佳做法。内部审计部门亦会定期进行审核以确保遵从相关政策及程序。
第 123 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险
信用风险管理
信用风险是指因债务人或交易对手违约而造成损失的风险。操作失误导致本集团作
出未获授权或不恰当的发放贷款及垫款、资金承诺或投资，也会产生信用风险。本
集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款及垫款、资金运营业务以及表外
信用风险敞口。
本集团对包括授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管
理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理，通过严格规范信贷操作流程，强化贷
前调查、评级授信、审查审批、放款审核和贷后监控全流程管理，提高押品风险缓
释效果，加快不良贷款清收处置，推进信贷管理系统升级改造等手段全面提升本集
团的信用风险管理水平。
本集团执行了所有必要的程序后仍认为无法合理预期可回收金融资产的整体或一部
分时，则将其进行核销。表明无法合理预期可回收款项的迹象包括：(1)强制执行已
终止，以及(2)本集团的回收方法是没收并处置担保品，但仍预期担保品的价值无法
覆盖全部本息。
除信贷资产会给本集团带来信用风险外，对于资金业务，本集团通过谨慎选择具备
适当信用水平的同业及其他金融机构作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、
综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审查调整授
信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。此外，本集团为客户提供表外承
诺和担保业务，因此存在客户违约而需本集团代替客户付款的可能性，并承担与贷
款相近的风险，因此本集团对此类业务适用信贷业务相类似的风险控制程序及政策
来降低该信用风险。
第 124 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
预期信用损失计量
本集团按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
23 号——金融资产转移》和《企业会计准则第 24 号——套期会计》(以下合称:新金
融工具准则)的规定，运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量和以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产债务工具投资，以及表外信贷承诺。
对于纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团评估相关金融资产的信用风险自初
始确认后是否显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备，确认预期
信用损失及其变动：
阶段一：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具进入“第 1 阶段”，且本集
团对其信用风险进行持续监控。第 1 阶段金融工具的损失准备为未来 12 个月的预期
信用损失，该金额对应为整个存续期预期信用损失中由未来 12 个月内可能发生的违
约事件导致的部分。
阶段二：如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，则本集团将其转移至
“第 2 阶段”，但并未将其视为已发生信用减值的工具。第 2 阶段金融工具的预期
信用损失计量整个存续期预期信用损失。
阶段三：如果金融工具发生明显减值迹象，则将被转移至“第 3 阶段”。第 3 阶段
金融工具的预期信用损失计量整个存续期预期信用损失。
购入或源生已发生信用减值的金融资产是指初始确认时即存在信用减值的金融资产。
这些资产的损失准备为整个存续期的预期信用损失。
本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法包括风险参数模型法和现金流折
现模型法。阶段一和阶段二的金融资产采用风险参数模型法，阶段三金融资产采用
风险参数模型法或现金流折现模型法。
本集团建立了公司及零售等减值模型，包括建立了不同关键经济指标与新增实际违
约率的回归模型，并利用模型预测结果和历史违约信息计算调整系数。
现金流折现模型基于对未来现金流入的定期预测，估计损失准备金额。本集团在测
试时点预计与该笔资产相关的、不同情景下的未来各期现金流入，使用概率加权后
获取未来现金流的加权平均值，并按照一定的折现率折现后加总，获得资产未来现
金流入的现值。
第 125 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
在按照新金融工具准则计算预期信用损失时，本集团采用的关键判断及假设如下：
(a) 信用风险显著增加
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已
显著增加。当触发一个或多个定量、定性标准及上限指标时，本集团认为金融
工具的信用风险已发生显著增加。
本集团通过设置定量、定性标准及上限指标以判断金融工具的信用风险自初始
确认后是否发生显著增加，判断标准主要包括 1、债务人信用风险自初始确认
后评级下迁至等级 15 级及以下；2、借款人出现业务、财务和经济状况或经营
情况的不利变化；3、其他信用风险显著增加的情况。例如对于债务人合同付
款(包括本金和利息)逾期 30 天(不含)至 90 天(含)的债项，本集团认为其信用风
险显著增加，并将其划分至阶段二。
新型冠状病毒肺炎疫情发生后，相关防控工作在全国范围内持续进行。本集团
根据中央及监管政策，并结合信贷业务管理的要求，细化制定了受疫情影响客
户的判断标准和相应的纾困措施。对于申请贷款延期的客户，本集团审慎评估
客户还款能力，对于满足政策标准的客户采用延期还息、调整还款计划等方式
予以纾困，同时通过逐项或组合评估的方式，评估此类客户信用风险是否发生
显著上升。
第 126 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(b) 已发生信用减值资产的定义
当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已发生违约，一般来
讲，金融资产逾期超过 90 天则被认定为违约。
当对金融资产预期未来现金流量具有重大不利影响的一项或多项事件发生时，
该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据
包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何
其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他债务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事
实。
本集团违约定义已被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中对违约概
率(PD)、违约风险敞口(EAD)及违约损失率(LGD)的模型建立。
第 127 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(c) 预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同
的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。相关定义如
下：
违约概率是指借款人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿
付义务的可能性。
违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度做出的预期。根据交易
对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品或其他信用支持的可获
得性不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口
损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算。
违约风险敞口是指在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，
本集团应被偿付的金额。
本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设包括各期限下的违约概率
及担保品价值的变动情况。
本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类，分别估计违约概率、违约损失
率、违约风险敞口等风险参数，在 2021 年上半年，基于数据积累，优化更新了
相关模型及参数。本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。本集团
在持续评估和跟进逐个客户及其金融资产的情况的基础上计提预期信用损失准
备。
(d) 前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通
过进行历史数据分析，识别出影响各资产组合信用风险及预期信用损失的关键
经济指标。
第 128 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(d) 前瞻性信息(续)
这些经济指标对违约概率的影响，对不同的金融工具有所不同。本集团每年对
这些经济指标进行预测，并进行回归分析，在此过程中本集团运用了专家判断，
根据专家判断的结果，确定这些经济指标对违约概率和违约敞口的影响。
除了提供基础经济情景外，本集团结合统计分析及专家判断结果来确定其他可
能的情景及其权重。本集团以加权的 12 个月预期信用损失(第一阶段)或加权的
整个存续期预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加
权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
宏观经济场景及权重信息
本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损
失的关键经济指标。本集团综合考虑内外部数据、专家预测以及未来的最佳估
计，定期完成乐观、基础和悲观三种国内宏观情景和宏观指标的预测，用于资
产减值模型。其中，基础情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的
比较基础。乐观和悲观分属比基础情景更好和更差且较为可能发生的情景。
2021 年上半年，本集团考虑了不同的宏观经济情景，用于估计预期信用损失的
重要宏观经济假设列示如下：
项目 范围
工业增加值 5.00%~9.00%
社会消费品零售总额 9.00%~20.00%
广义货币供应量 7.00%~14.00%
目前本集团采用的基准情景权重等于乐观情景权重与悲观情景权重之和。集团
根据未来 12 个月三种情形下信用损失的加权平均值计提阶段一的信用损失准备
金，根据未来存续期内三种情形下信用损失的加权平均值计提阶段二及阶段三
信用损失准备金。
对于无法建立回归模型的资产组合，如客户违约率极低，或没有合适的内部评
级数据的资产组合等，本集团主要采用已建立回归模型的类似组合的预期损失
比，以便增加现有减值模型的覆盖范围。
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(e) 敏感性信息及管理层叠加
上述预期信用损失计量使用的参数以及前瞻性信息的变化会对信用风险显著
增加的评估和预期信用损失的计量产生影响。
于 2021 年 6 月 30 日，假设乐观情形的权重增加 10%，而基础情形的权重减少
10%，本集团和本行的信用减值准备将减少不超过当前信用减值准备的 5%；
假设悲观情形的权重增加 10%，而基础情形的权重减少 10%，本集团和本行的
信用减值准备将增加不超过当前信用减值准备的 5%。
于 2021 年 6 月 30 日，假设宏观经济因子系数整体增幅 5%，本集团和本行的信
用减值准备将减少不超过当前信用减值准备的 10% ；假设宏观经济因子系数整
体降幅 5%，本集团和本行的信用减值准备将增加不超过当前信用减值准备的
10%。
对于未通过模型反映的外部宏观经济与国家政策的新变化，本集团也已考虑并
因此额外调增了损失准备，进一步增强风险抵补能力，通过此方式调增的减值
准备不超过当前信用减值准备的 5%。
未发生信用减值贷款的损失准备由阶段一和阶段二的预期信用损失组成，分别
为 12 个月预期信用损失和整个存续期预期信用损失。信用风险显著增加会导
致贷款从阶段一转移到阶段二；下表列示了保持风险状况不变，未发生信用减
值贷款全部按照 12 个月预期信用损失产生的影响。
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未发生信用减值贷款
假设未减值贷款均处于阶段一下
的信用减值准备 71,344 70,009 69,179 68,176
阶段划分的影响 5,159 3,101 4,337 1,905
目前信用减值准备 76,503 73,110 73,516 70,081
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，于资产负债表日最大信用
风险敞口是指每项金融资产减去其减值准备后的账面净值。最大信用风险敞口
金额列示如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
存放中央银行款项 435,417 - - - 435,417
存放同业款项 92,339 - - - 92,339
拆出资金 142,801 - - - 142,801
衍生金融资产 - - - 25,281 25,281
买入返售金融资产 97,963 - - - 97,963
发放贷款及垫款 4,486,829 77,755 23,585 - 4,588,169
金融投资
交易性金融资产 - - - 495,232 495,232
债权投资 1,054,270 3,263 27,491 - 1,085,024
其他债权投资 648,656 124 425 - 649,205
其他权益工具投资 - - - 4,365 4,365
其他金融资产 13,358 6,038 2,609 - 22,005
小计 6,971,633 87,180 54,110 524,878 7,637,801
信贷承诺风险敞口 1,671,835 821 269 - 1,672,925
最大信用风险敞口 8,643,468 88,001 54,379 524,878 9,310,726
第 131 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
本集团(续)
2020 年 12 月 31 日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
存放中央银行款项 429,218 - - - 429,218
存放同业款项 133,392 - - - 133,392
拆出资金 168,380 - - - 168,380
衍生金融资产 - - - 40,064 40,064
买入返售金融资产 111,110 - - - 111,110
发放贷款及垫款 4,253,422 74,042 25,608 7,124 4,360,196
金融投资
交易性金融资产 - - - 405,632 405,632
债权投资 937,552 3,818 18,046 - 959,416
其他债权投资 723,505 132 487 - 724,124
其他权益工具投资 - - - 3,560 3,560
其他金融资产 19,002 3,450 733 - 23,185
小计 6,775,581 81,442 44,874 456,380 7,358,277
信贷承诺风险敞口 1,476,141 888 92 - 1,477,121
最大信用风险敞口 8,251,722 82,330 44,966 456,380 8,835,398
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(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
本行
2021 年 6 月 30 日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
存放中央银行款项 433,716 - - - 433,716
存放同业款项 74,455 - - - 74,455
拆出资金 116,871 - - - 116,871
衍生金融资产 - - - 18,105 18,105
买入返售金融资产 96,518 - - - 96,518
发放贷款及垫款 4,242,363 64,320 21,055 - 4,327,738
金融投资
交易性金融资产 - - - 484,704 484,704
债权投资 1,055,471 3,263 27,491 - 1,086,225
其他债权投资 576,298 - 423 - 576,721
其他权益工具投资 - - - 3,987 3,987
其他金融资产 10,753 6,038 2,609 - 19,400
小计 6,606,445 73,621 51,578 506,796 7,238,440
信贷承诺风险敞口 1,643,486 821 269 - 1,644,576
最大信用风险敞口 8,249,931 74,442 51,847 506,796 8,883,016
第 133 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
本行(续)
2020 年 12 月 31 日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
存放中央银行款项 427,660 - - - 427,660
存放同业款项 104,015 - - - 104,015
拆出资金 150,807 - - - 150,807
衍生金融资产 - - - 28,137 28,137
买入返售金融资产 110,649 - - - 110,649
发放贷款及垫款 4,044,643 58,785 22,735 - 4,126,163
金融投资
交易性金融资产 - - - 393,736 393,736
债权投资 937,460 3,818 18,046 - 959,324
其他债权投资 653,598 - 487 - 654,085
其他权益工具投资 - - - 3,156 3,156
其他金融资产 14,849 3,450 733 - 19,032
小计 6,443,681 66,053 42,001 425,029 6,976,764
信贷承诺风险敞口 1,454,184 882 92 - 1,455,158
最大信用风险敞口 7,897,865 66,935 42,093 425,029 8,431,922
本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行内部评级，按内部评级标尺将
纳入预期信用损失计量的金融资产的信用等级区分为“风险等级一”、“风险
等级二”、“风险等级三”和“违约级”。“风险等级一”是指客户在国内同
行业中具有竞争优势，基本面良好，业绩表现优秀，经营实力和财务实力较
强，公司治理结构良好；“风险等级二”是指客户在行业竞争中处于中游位
置，基本面一般，业绩表现一般，经营实力和财务实力处于中游，公司治理结
构基本健全；“风险等级三”是指客户在行业竞争中处于较差位置，基本面较
为脆弱，业绩表现差，经营实力和财务实力偏弱，公司治理结构存在缺陷。违
约级的标准与已发生信用减值的定义一致。该信用等级为本集团为内部信用风
险管理目的所使用。
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(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
下表对纳入预期信用损失评估范围的发放贷款及垫款和金融投资按照信用风险等级进行了分析。下列金融资产的账面价值即
本集团就这些资产的最大信用风险敞口。
本集团
2021 年 6 月 30 日
风险等级一 风险等级二 风险等级三 违约级 小计 损失准备 账面价值
发放贷款及垫款(注释(1))
第 1 阶段 3,646,342 823,131 65,728 - 4,535,201 (48,372) 4,486,829
第 2 阶段 723 26,305 78,408 - 105,436 (27,681) 77,755
第 3 阶段 - - - 80,885 80,885 (57,300) 23,585
金融投资
-债权投资
第 1 阶段 777,853 269,038 11,875 - 1,058,766 (4,496) 1,054,270
第 2 阶段 - 1,091 3,968 - 5,059 (1,796) 3,263
第 3 阶段(注释(2)) - - - 47,071 47,071 (19,580) 27,491
-其他债权投资
第 1 阶段 391,378 257,278 - - 648,656 (1,306) 648,656
第 2 阶段 - 124 - - 124 (1) 124
第 3 阶段 - - - 425 425 (981) 425
最大信用风险敞口 4,816,296 1,376,967 159,979 128,381 6,481,623 (161,513) 6,322,398
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(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
2020 年 12 月 31 日
风险等级一 风险等级二 风险等级三 违约级 小计 损失准备 账面价值
发放贷款及垫款(注释(1))
第 1 阶段 3,447,373 782,522 66,723 - 4,296,618 (43,196) 4,253,422
第 2 阶段 821 23,518 79,226 - 103,565 (29,523) 74,042
第 3 阶段 - - - 78,592 78,592 (52,984) 25,608
金融投资
-债权投资
第 1 阶段 711,830 229,100 - - 940,930 (3,378) 937,552
第 2 阶段 - 1,596 2,722 - 4,318 (500) 3,818
第 3 阶段 - - - 27,938 27,938 (9,892) 18,046
-其他债权投资
第 1 阶段 480,351 243,154 - - 723,505 (1,503) 723,505
第 2 阶段 132 - - - 132 (1) 132
第 3 阶段 - - - 487 487 (1,147) 487
最大信用风险敞口 4,640,507 1,279,890 148,671 107,017 6,176,085 (142,124) 6,036,612
第 136 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
本行
2021 年 6 月 30 日
风险等级一 风险等级二 风险等级三 违约级 小计 损失准备 账面价值
发放贷款及垫款(注释(1))
第 1 阶段 3,495,255 729,244 64,554 - 4,289,053 (46,690) 4,242,363
第 2 阶段 490 21,108 69,097 - 90,695 (26,375) 64,320
第 3 阶段 - - - 75,008 75,008 (53,953) 21,055
金融投资
-债权投资
第 1 阶段 777,756 270,336 11,875 - 1,059,967 (4,496) 1,055,471
第 2 阶段 - 1,091 3,968 - 5,059 (1,796) 3,263
第 3 阶段(注释(2)) - - - 47,071 47,071 (19,580) 27,491
-其他债权投资
第 1 阶段 322,383 253,915 - - 576,298 (1,126) 576,298
第 2 阶段 - - - - - - -
第 3 阶段 - - - 423 423 (837) 423
最大信用风险敞口 4,595,884 1,275,694 149,494 122,502 6,143,574 (154,853) 5,990,684
第 137 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
2020 年 12 月 31 日
风险等级一 风险等级二 风险等级三 违约级 小计 损失准备 账面价值
发放贷款及垫款(注释(1))
第 1 阶段 3,301,664 719,465 65,379 - 4,086,508 (41,865) 4,044,643
第 2 阶段 268 14,803 71,539 - 86,610 (27,825) 58,785
第 3 阶段 - - - 73,450 73,450 (50,715) 22,735
金融投资
-债权投资
第 1 阶段 711,738 229,100 - - 940,838 (3,378) 937,460
第 2 阶段 - 1,596 2,722 - 4,318 (500) 3,818
第 3 阶段 - - - 27,938 27,938 (9,892) 18,046
-其他债权投资
第 1 阶段 412,295 241,303 - - 653,598 (1,386) 653,598
第 2 阶段 - - - - - - -
第 3 阶段 - - - 487 487 (1,048) 487
最大信用风险敞口 4,425,965 1,206,267 139,640 101,875 5,873,747 (136,609) 5,739,572
注释：
(1) 发放贷款及垫款中包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款，其减值没有包含在该项目列示损
失准备中。
(2) 该第 3 阶段债权主要指定向资管计划和资金信托计划中的项目投资(附注 50(1)(viii))。
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量
下表列示了发放贷款及垫款账面余额的本期变动：
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
期初余额 4,296,618 103,565 78,592 4,086,508 86,610 73,450
转移：
阶段 1 净转出 (65,949) - - (64,832) - -
阶段 2 净转入 - 26,717 - - 27,154 -
阶段 3 净转入 - - 39,232 - - 37,678
本期新发生，净额
(注释(1)) 293,187 (23,741) (7,348) 266,490 (23,108) (6,739)
本期核销 - - (29,677) - - (29,452)
其他(注释(2)) 11,345 (1,105) 86 887 39 71
期末余额 4,535,201 105,436 80,885 4,289,053 90,695 75,008
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
年初余额 3,834,362 97,218 69,596 3,637,213 79,381 67,352
转移：
阶段 1 净转出 (122,850) - - (113,545) - -
阶段 2 净转入 - 21,769 - - 19,090 -
阶段 3 净转入 - - 101,081 - - 94,455
本年新发生，净额
(注释(1)) 595,704 (14,205) (22,769) 562,197 (12,527) (22,209)
本年核销 - - (69,129) - - (65,956)
其他(注释(2)) (10,598) (1,217) (187) 643 666 (192)
年末余额 4,296,618 103,565 78,592 4,086,508 86,610 73,450
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量(续)
下表列示了金融投资账面余额的本期变动：
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
期初余额 1,664,435 4,450 28,425 1,594,436 4,318 28,425
转移：
阶段 1 净转出 (5,594) - - (5,547) - -
阶段 2 净转入 - 3,364 - - 3,317 -
阶段 3 净转入 - - 2,230 - - 2,230
本期新发生，净额
(注释(1)) 46,938 (2,488) 16,726 45,125 (2,435) 16,726
本期核销 - - - - - -
其他(注释(2)) 1,643 (143) 115 2,251 (141) 113
期末余额 1,707,422 5,183 47,496 1,636,265 5,059 47,494
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
年初余额 1,539,977 10,915 8,898 1,468,706 10,792 8,848
转移：
阶段 1 净转出 (3,337) - - (3,337) - -
阶段 2 净转出 - (1,540) - - (1,540) -
阶段 3 净转入 - - 4,877 - - 4,877
本年新发生，净额
(注释(1)) 131,136 (5,041) 15,073 129,661 (5,056) 15,119
本年核销 - - (453) - - (453)
其他(注释(2)) (3,341) 116 30 (594) 122 34
年末余额 1,664,435 4,450 28,425 1,594,436 4,318 28,425
注释：
(1) 本期/年新发生，净额主要包括因新增、购买、源生或除核销外的终止确
认而导致的账面余额变动。
(2) 其他包括应计利息变动及汇率变动的影响。
第 140 页
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量(续)
下表列示了发放贷款及垫款减值准备的本期变动：
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
期初余额 43,734 29,527 52,990 42,403 27,829 50,721
转移(注释(1))：
阶段 1 净转出 (2,350) - - (2,172) - -
阶段 2 净转入 - 191 - - 299
阶段 3 净转入 - - 26,492 - - 26,207
本期新发生，净额
(注释(2)) 5,990 (4,871) (1,116) 5,604 (4,870) (966)
参数变化(注释(3)) 1,748 2,870 3,139 1,813 3,148 1,912
本期核销 - - (29,677) - - (29,452)
其他(注释(4)) (148) (7) 5,518 (356) (2) 5,577
期末余额 48,974 27,710 57,346 47,292 26,404 53,999
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
年初余额 36,015 26,088 53,853 34,559 23,275 52,719
转移(注释(1))：
阶段 1 净转出 (3,367) - - (2,835) - -
阶段 2 净转入 - 879 - - 2,782 -
阶段 3 净转入 - - 45,021 - - 42,575
本年新发生，净额
(注释(2)) 10,575 (4,962) (3,043) 9,819 (4,785) (2,755)
参数变化(注释(3)) 165 7,668 16,349 476 6,557 14,117
本年核销 - - (69,129) - - (65,956)
其他(注释(4)) 346 (146) 9,939 384 - 10,021
年末余额 43,734 29,527 52,990 42,403 27,829 50,721
第 141 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量(续)
下表列示了金融投资减值准备的本期变动：
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
期初余额 4,881 501 11,039 4,764 500 10,940
转移(注释(1))：
阶段 1 净转出 (225) - - (225) - -
阶段 2 净转入 - 735 - - 735 -
阶段 3 净转入 - - 277 - - 277
本期新发生，净额
(注释(2)) 555 (780) 9,447 477 (779) 9,447
参数变化(注释(3)) (312) 1,338 (199) (301) 1,340 (247)
本期核销 - - - - - -
其他(注释(4)) 903 3 (3) 907 - -
期末余额 5,802 1,797 20,561 5,622 1,796 20,417
截至 2020 年 12 月 31 日止年度
本集团 本行
阶段 1 阶段 2 阶段 3 阶段 1 阶段 2 阶段 3
年初余额 4,945 337 3,125 4,821 334 3,057
转移(注释(1))：
阶段 1 净转出 (55) - - (55) - -
阶段 2 净转出 - (27) - - (27) -
阶段 3 净转入 - - 1,408 - - 1,408
本年新发生，净额
(注释(2)) 96 (152) 3,931 62 (152) 3,960
参数变化(注释(3)) (85) 343 3,034 (49) 345 2,968
本年核销 - - (453) - - (453)
其他(注释(4)) (20) - (6) (15) - -
年末余额 4,881 501 11,039 4,764 500 10,940
第 142 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(ii) 预期信用损失计量(续)
注释：
(1) 本期/年减值准备的转移项目主要包括阶段变化对预期信用损失计量产生
的影响。
(2) 本期/年新发生，净额主要包括因新增、购买、源生或除核销外的终止确
认而导致的减值准备的变动。
(3) 参数变化主要包括风险敞口变化以及除阶段转移影响外的模型参数常规
更新导致的违约概率和违约损失率的变化对预期信用损失产生的影响。
(4) 其他包括应计利息减值准备的变动、收回已核销以及由于汇率变动产生
的影响。
(iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析：
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
公司类贷款
–租赁和商务服务 442,795 9.4 197,229 413,523 9.2 199,937
–水利、环境和公共设施管
理业 369,339 7.8 141,049 339,006 7.6 135,038
–制造业 344,126 7.3 155,238 326,803 7.3 153,858
–房地产开发业 296,726 6.3 253,957 287,608 6.4 245,771
–批发和零售业 159,070 3.4 102,244 156,957 3.5 103,455
–交通运输、仓储和邮政业 146,688 3.1 76,539 134,379 3.0 73,948
–建筑业 114,927 2.4 61,672 99,894 2.2 55,028
–电力、燃气及水的生产和
供应业 97,004 2.1 51,035 86,006 1.9 42,704
–公共及社会机构 11,498 0.2 1,566 10,701 0.2 770
–其他客户 346,939 7.3 123,954 315,523 7.0 119,119
小计 2,329,112 49.3 1,164,483 2,170,400 48.3 1,129,628
个人类贷款 1,974,106 41.8 1,326,050 1,891,900 42.2 1,301,553
贴现贷款 405,403 8.6 - 411,007 9.2 -
应计利息 12,901 0.3 - 12,592 0.3 -
发放贷款及垫款总额 4,721,522 100.0 2,490,533 4,485,899 100.0 2,431,181
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(iii) 发放贷款及垫款按行业分布情况分析(续)：
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
公司类贷款
–租赁和商务服务 442,783 9.9 195,825 412,210 9.7 198,697
–水利、环境和公共设施管
理业 366,320 8.2 138,030 336,667 7.9 132,698
–制造业 326,169 7.3 144,722 309,864 7.3 144,168
–房地产开发业 274,457 6.2 234,722 265,549 6.3 227,064
–批发和零售业 149,920 3.4 94,739 148,020 3.5 96,500
–交通运输、仓储和邮政业 139,548 3.1 70,866 127,333 3.0 69,311
–建筑业 112,571 2.5 60,004 97,997 2.3 53,534
–电力、燃气及水的生产和
供应业 64,799 1.5 21,166 60,012 1.4 18,524
–公共及社会机构 10,627 0.2 696 10,628 0.3 696
–其他客户 225,353 5.1 93,538 206,719 4.8 89,271
小计 2,112,547 47.4 1,054,308 1,974,999 46.5 1,030,463
个人类贷款 1,928,614 43.3 1,282,967 1,850,747 43.6 1,262,499
贴现贷款 401,157 9.0 - 408,707 9.6 -
应计利息 12,438 0.3 - 12,115 0.3 -
发放贷款及垫款总额 4,454,756 100.0 2,337,275 4,246,568 100.0 2,292,962
第 144 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(iv) 发放贷款及垫款按地区分布情况分析：
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
环渤海地区(包括总部) 1,271,120 26.9 435,437 1,269,385 28.3 426,551
长江三角洲 1,192,159 25.2 683,636 1,089,758 24.3 661,154
珠江三角洲及海峡西岸 717,119 15.2 527,204 681,024 15.2 516,328
中部地区 666,840 14.1 366,267 612,438 13.7 355,493
西部地区 564,345 12.0 329,893 544,949 12.1 326,333
东北地区 95,034 2.0 61,223 89,167 2.0 60,338
中国境外 202,004 4.3 86,873 186,586 4.1 84,984
应计利息 12,901 0.3 - 12,592 0.3 -
总额 4,721,522 100.0 2,490,533 4,485,899 100.0 2,431,181
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
贷款 附担保物 贷款 附担保物
总额 % 贷款 总额 % 贷款
环渤海地区(包括总部) 1,207,048 27.0 371,280 1,217,636 28.7 375,120
长江三角洲 1,188,033 26.7 680,383 1,085,935 25.6 658,497
珠江三角洲及海峡西岸 713,672 16.0 526,545 677,798 16.0 515,623
中部地区 667,140 15.0 366,267 612,738 14.4 355,493
西部地区 563,742 12.7 329,291 545,238 12.8 325,621
东北地区 95,034 2.1 61,223 89,167 2.1 60,338
海外地区 7,649 0.2 2,286 5,941 0.1 2,270
应计利息 12,438 0.3 - 12,115 0.3 -
总额 4,454,756 100.0 2,337,275 4,246,568 100.0 2,292,962
第 145 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(v) 发放贷款及垫款按担保方式分布情况分析
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 1,265,202 1,118,670
保证贷款 547,483 512,449
附担保物贷款 2,490,533 2,431,181
其中：抵押贷款 1,997,059 1,979,989
质押贷款 493,474 451,192
小计 4,303,218 4,062,300
贴现贷款 405,403 411,007
应计利息 12,901 12,592
贷款及垫款总额 4,721,522 4,485,899
本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 1,217,271 1,071,588
保证贷款 486,615 461,196
附担保物贷款 2,337,275 2,292,962
其中：抵押贷款 1,863,031 1,859,906
质押贷款 474,244 433,056
小计 4,041,161 3,825,746
贴现贷款 401,157 408,707
应计利息 12,438 12,115
贷款及垫款总额 4,454,756 4,246,568
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(vi) 已重组的发放贷款及垫款
本集团
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占贷款及 占贷款及
垫款总额 垫款总额
总额 百分比 总额 百分比
已重组的发放贷款及垫款 20,814 0.44% 22,030 0.49%
其中：逾期超过 3 个月的已
重组发放贷款及垫款 10,719 0.23% 14,174 0.32%
本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
占贷款及 占贷款及
垫款总额 垫款总额
总额 百分比 总额 百分比
已重组的发放贷款及垫款 18,734 0.42% 19,920 0.47%
其中：逾期超过 3 个月的已
重组发放贷款及垫款 8,641 0.19% 12,069 0.28%
已重组的发放贷款及垫款是指因为债务人的财务状况变差或债务人没有能力按
原本的还款计划还款，而需重组或磋商的贷款或垫款，而其修改的还款条款乃
本集团原先不做考虑的优惠。于 2021 年 6 月 30 日，债务人发生财务困难的情
况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定做出让步的事项不重
大。
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(vii) 债务工具按照信用评级进行分类
本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具信用风险状况。评级参照债务工
具发行机构所在国家主要评级机构的评级。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12
月 31 日按投资评级分布如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
注释(1)
债券按发行方划分:
–政府 644,986 221,342 11,837 8,809 10 886,984
–政策性银行 115,700 - - 6,028 - 121,728
–公共实体 - - 1,832 5 - 1,837
–银行及非银行
金融机构 90,366 330,625 6,394 23,775 6,809 457,969
–企业实体 47,481 23,438 7,436 11,930 14,461 104,746
定向资产管理计划 66,900 - - - - 66,900
资金信托计划 213,344 - - - - 213,344
合计 1,178,777 575,405 27,499 50,547 21,280 1,853,508
2020 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
注释(1)
债券按发行方划分:
–政府 593,075 225,197 13,536 5,350 10 837,168
–政策性银行 114,669 - - 5,860 - 120,529
–公共实体 8 - 1,965 5 23 2,001
–银行及非银行
金融机构 58,546 346,741 4,675 24,808 7,335 442,105
–企业实体 44,691 27,445 7,728 12,201 10,596 102,661
定向资产管理计划 102,318 - - - - 102,318
资金信托计划 182,086 - - - - 182,086
合计 1,095,393 599,383 27,904 48,224 17,964 1,788,868
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(vii) 债务工具按照信用评级进行分类(续)
本行
2021 年 6 月 30 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
注释(1)
债券按发行方划分:
–政府 644,733 215,595 - 58 - 860,386
–政策性银行 115,700 - - 128 - 115,828
–公共实体 - - - - - -
–银行及非银行
金融机构 105,161 330,571 3,524 1,607 2,062 442,925
–企业实体 45,695 23,278 5,927 3,402 4,718 83,020
定向资产管理计划 66,900 - - - - 66,900
资金信托计划 213,344 - - - - 213,344
合计 1,191,533 569,444 9,451 5,195 6,780 1,782,403
2020 年 12 月 31 日
未评级 AAA AA A A 以下 合计
注释(1)
债券按发行方划分: 605,245 221,434 - 59 - 826,738
–政府 114,669 - - 312 - 114,981
–政策性银行 - - - - - -
–银行及非银行
金融机构 57,453 346,685 2,044 1,976 2,398 410,556
–企业实体 40,334 27,366 6,575 2,943 6,063 83,281
定向资产管理计划 102,318 - - - - 102,318
资金信托计划 182,086 - - - - 182,086
合计 1,102,105 595,485 8,619 5,290 8,461 1,719,960
注释：
(1) 本集团持有的未评级债务工具主要为定向资产管理计划，资金信托计
划，国债，政策性银行金融债券，商业银行债券以及非银行金融机构债
券。
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50 风险管理(续)
(1) 信用风险(续)
(viii) 金融投资中定向资产管理计划和资金信托计划按投资基础资产的分析
本集团
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
定向资产管理计划
和资金信托计划
–一般信贷类资产 288,808 260,555
–银行票据类资产 10,837 34,298
总额 299,645 294,853
本行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
定向资产管理计划
和资金信托计划
–一般信贷类资产 288,808 260,555
–银行票据类资产 10,837 34,298
总额 299,645 294,853
集团对于定向资产管理计划和资金信托计划的信贷类资产纳入综合授信管理
体系，对债务人的风险敞口进行统一授信和管理。其中的信贷类资产的担保
方式包括保证、抵押、质押。
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(2) 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使本集
团表内和表外业务发生损失的风险。本集团建立了涵盖市场风险识别、计量、监测
和控制环节的市场风险管理制度体系，通过产品准入审批和限额管理对市场风险进
行管理，将潜在的市场风险损失控制在可接受水平。
本集团风险管理委员会负责审批市场风险管理的重要政策制度，建立恰当的组织结
构和信息系统以有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的市场风险，确保足
够的人力、物力等资源投入以加强市场风险管理。风险管理部门独立对全行市场风
险进行管理和控制，负责拟定市场风险管理政策制度和授权限额，提供独立的市场
风险报告，以有效识别、计量和监测全行市场风险。业务部门负责在日常经营活动
中主动履行市场风险管理职责，有效识别、计量、控制经营行为中涉及的各种市场
风险要素，确保业务发展和风险承担之间的动态平衡。
本集团使用敏感性指标、外汇敞口、利率重定价缺口等作为监控市场风险的主要工
具。
本集团日常业务面临的主要市场风险包括利率风险和外汇风险。
利率风险
本集团利率风险主要来源于资产负债利率重新定价期限错配对收益的影响，以及市
场利率变动对资金交易头寸的影响。
对于资产负债业务的重定价风险，本集团主要通过缺口分析进行评估、监测，并根
据缺口现状调整浮动利率贷款与固定利率贷款比重、调整贷款重定价周期、优化存
款期限结构等。
对于资金交易头寸的利率风险，本集团采用久期分析、敏感度分析、压力测试和情
景模拟等方法进行有效监控、管理和报告。
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50 风险管理(续)
(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期(或合同到期日，以较早者为准)的平均利率。
本集团
2021 年 6 月 30 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.50% 441,162 25,466 415,696 - - -
存放同业款项 1.93% 92,339 2,408 43,182 46,749 - -
拆出资金 1.92% 142,801 1,276 74,105 60,220 7,200 -
买入返售金融资产 1.91% 97,963 11 97,952 - - -
发放贷款及垫款(注释(ii)) 5.05% 4,588,169 13,085 1,824,682 2,487,425 256,233 6,744
金融投资
–交易性金融资产 495,232 367,507 42,154 50,363 26,692 8,516
–债权投资 3.71% 1,085,024 9,675 79,233 158,889 556,368 280,859
–其他债权投资 3.11% 649,205 5,953 63,437 128,366 347,020 104,429
–其他权益工具投资 4,365 4,365 - - - -
其他 220,069 220,069 - - - -
资产合计 7,816,329 649,815 2,640,441 2,932,012 1,193,513 400,548
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(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
本集团(续)
2021 年 6 月 30 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
负债
向中央银行借款 3.01% 243,206 4,540 70,700 167,966 - -
同业及其他金融机构存放款项 2.52% 1,095,523 5,781 812,978 276,764 - -
拆入资金 2.46% 67,801 300 36,654 28,664 1,922 261
交易性金融负债 777 777 - - - -
卖出回购金融资产款 2.22% 69,158 1 48,064 21,093 - -
吸收存款 1.99% 4,711,500 71,257 3,232,811 700,552 706,843 37
已发行债务凭证 3.16% 901,735 3,805 170,047 516,865 101,046 109,972
租赁负债 4.42% 10,165 - 822 2,328 5,848 1,167
其他 100,058 100,058 - - - -
负债合计 7,199,923 186,519 4,372,076 1,714,232 815,659 111,437
资产负债盈余/(缺口) 616,406 463,296 (1,731,635) 1,217,780 377,854 289,111
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(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
本集团(续)
2020 年 12 月 31 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.51% 435,169 19,013 416,156 - - -
存放同业款项 2.19% 133,392 437 99,947 33,008 - -
拆出资金 1.90% 168,380 1,358 104,955 55,867 6,200 -
买入返售金融资产 1.62% 111,110 12 111,098 - - -
发放贷款及垫款(注释(ii)) 5.31% 4,360,196 12,441 2,762,743 1,360,509 212,950 11,553
金融投资
–交易性金融资产 405,632 288,749 55,957 37,944 14,036 8,946
–债权投资 4.00% 959,416 10,357 55,805 129,048 483,533 280,673
–其他债权投资 3.22% 724,124 6,554 88,146 134,983 398,216 96,225
–其他权益工具投资 3,560 3,560 - - - -
其他 210,182 210,182 - - - -
资产合计 7,511,161 552,663 3,694,807 1,751,359 1,114,935 397,397
负债
向中央银行借款 3.25% 224,391 - 9,279 215,112 - -
同业及其他金融机构存放款项 2.36% 1,163,641 3,508 868,561 291,572 - -
拆入资金 2.39% 57,756 201 19,560 32,187 5,808 -
交易性金融负债 8,654 8,409 - - 94 151
卖出回购金融资产款 2.03% 75,271 - 62,078 13,193 - -
吸收存款 2.10% 4,572,286 65,645 3,230,793 551,612 724,210 26
已发行债务凭证 3.13% 732,958 2,773 194,831 348,184 77,200 109,970
租赁负债 4.55% 10,504 770 784 2,075 5,688 1,187
其他 105,662 105,662 - - - -
负债合计 6,951,123 186,968 4,385,886 1,453,935 813,000 111,334
资产负债盈余/(缺口) 560,038 365,695 (691,079) 297,424 301,935 286,063
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(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间及预期下一个重定价日期(或合同到期日，以较早者为准)的平均利率。
本行
2021 年 6 月 30 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.52% 439,284 25,464 413,820 - - -
存放同业款项 2.30% 74,455 701 30,954 42,800 - -
拆出资金 2.27% 116,871 1,294 45,345 63,032 7,200 -
买入返售金融资产 1.91% 96,518 11 96,507 - - -
发放贷款及垫款(注释(ii)) 5.15% 4,327,738 12,258 1,597,527 2,460,217 251,078 6,658
金融投资
–交易性金融资产 484,704 364,110 40,959 49,010 13,825 16,800
–债权投资 3.71% 1,086,225 9,628 79,188 158,889 557,661 280,859
–其他债权投资 3.24% 576,721 5,600 38,007 110,768 318,581 103,765
–其他权益工具投资 3,987 3,987 - - - -
其他 230,811 230,811 - - - -
资产合计 7,437,314 653,864 2,342,307 2,884,716 1,148,345 408,082
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利率风险(续)
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2021 年 6 月 30 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
负债
向中央银行借款 3.01% 243,040 4,540 70,700 167,800 - -
同业及其他金融机构存放款项 2.53% 1,094,938 4,819 813,373 276,746 - -
拆入资金 1.88% 13,361 8 8,134 5,219 - -
交易性金融负债 158 158 - - - -
卖出回购金融资产款 2.22% 67,562 1 46,468 21,093 - -
吸收存款 2.08% 4,447,450 56,957 3,018,387 668,150 703,919 37
已发行债务凭证 3.16% 897,240 3,753 169,724 515,960 97,831 109,972
租赁负债 4.48% 9,555 - 764 2,095 5,535 1,161
其他 82,600 82,600 - - - -
负债合计 6,855,904 152,836 4,127,550 1,657,063 807,285 111,170
资产负债盈余/(缺口) 581,410 501,028 (1,785,243) 1,227,653 341,060 296,912
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利率风险(续)
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2020 年 12 月 31 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
资产
现金及存放中央银行款项 1.51% 433,429 18,834 414,595 - - -
存放同业款项 2.50% 104,015 440 72,375 31,200 - -
拆出资金 2.10% 150,807 1,367 83,913 59,327 6,200 -
买入返售金融资产 1.63% 110,649 12 110,637 - - -
发放贷款及垫款(注释(ii)) 5.39% 4,126,163 11,964 2,548,616 1,342,584 211,500 11,499
金融投资
–交易性金融资产 393,736 287,498 55,796 32,726 2,488 15,228
–债权投资 4.00% 959,324 10,357 55,764 128,998 483,482 280,723
–其他债权投资 3.31% 654,085 6,180 56,327 124,956 370,611 96,011
–其他权益工具投资 3,156 3,156 - - - -
其他 205,602 205,602 - - - -
资产合计 7,140,966 545,410 3,398,023 1,719,791 1,074,281 403,461
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利率风险(续)
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2020 年 12 月 31 日
平均利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
注释(i)
负债
向中央银行借款 3.25% 224,259 - 9,259 215,000 - -
同业及其他金融机构存放款项 2.38% 1,165,650 3,505 870,615 291,530 - -
拆入资金 1.75% 12,016 16 8,300 3,700 - -
交易性金融负债 4,047 4,047 - - - -
卖出回购金融资产款 2.03% 75,271 - 62,078 13,193 - -
吸收存款 2.16% 4,309,548 52,834 3,004,530 529,212 722,946 26
已发行债务凭证 3.11% 729,647 2,721 194,825 348,184 73,947 109,970
租赁负债 4.59% 9,821 152 784 2,073 5,625 1,187
其他 83,336 83,336 - - - -
负债合计 6,613,595 146,611 4,150,391 1,402,892 802,518 111,183
资产负债盈余/(缺口) 527,371 398,799 (752,368) 316,899 271,763 292,278
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(2) 市场风险(续)
利率风险(续)
注释：
(i) 平均利率是指本年利息收入/支出对平均计息资产/负债的比率。
(ii) 本集团以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2021 年 6 月 30 日
余额为人民币 383.12 亿元的逾期金额(扣除减值损失准备)(2020 年 12 月 31 日：
人民币 365.26 亿元)。
本行以上列报为 3 个月内重定价的发放贷款及垫款包括于 2021 年 6 月 30 日余
额为人民币 342.61 亿元的逾期金额(扣除减值损失准备)(2020 年 12 月 31 日：人
民币 326.43 亿元)。
本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列
出于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性
分析结果。
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
上升 100 个基点 (8,183) (5,198) (4,680) (4,708)
下降 100 个基点 8,183 5,198 4,680 4,708
以上敏感性分析基于非衍生资产和负债具有静态的利率风险结构以及某些简化
的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非衍生资产
和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：(i)所
有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关
期间开始时重新定价或到期；(ii)收益率曲线随利率变化而平行移动；及(iii)资
产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。本分
析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假
设，利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可能与此敏感性分析的结
果不同。
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50 风险管理(续)
(2) 市场风险(续)
外汇风险
外汇风险是指因汇率的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集团
主要采用外汇敞口分析来衡量汇率风险的大小，并通过即期和远期外汇交易及将以
外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理其外汇风险，并适当运用衍生
金融工具(主要是外汇掉期)管理外币资产负债组合。
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他 合计
(折人民币) (折人民币) (折人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 424,745 15,652 546 219 441,162
存放同业款项 64,027 19,402 5,557 3,353 92,339
拆出资金 69,860 55,215 16,599 1,127 142,801
买入返售金融资产 97,530 433 - - 97,963
发放贷款及垫款 4,296,996 149,375 114,605 27,193 4,588,169
金融投资
–交易性金融资产 483,720 8,775 2,683 54 495,232
–债权投资 1,079,585 946 - 4,493 1,085,024
–其他债权投资 559,110 67,823 14,709 7,563 649,205
–其他权益工具投资 3,942 202 221 - 4,365
其他 203,478 6,835 9,048 708 220,069
资产合计 7,282,993 324,658 163,968 44,710 7,816,329
负债
向中央银行借款 243,206 - - - 243,206
同业及其他金融机构存放款项 1,086,696 6,736 1,825 266 1,095,523
拆入资金 46,072 14,462 6,862 405 67,801
交易性金融负债 354 423 - - 777
卖出回购金融资产款 67,562 1,596 - - 69,158
吸收存款 4,283,710 254,535 151,395 21,860 4,711,500
已发行债务凭证 885,297 16,438 - - 901,735
租赁负债 9,544 14 443 164 10,165
其他 91,042 3,688 4,976 352 100,058
负债合计 6,713,483 297,892 165,501 23,047 7,199,923
资产负债盈余/(缺口) 569,510 26,766 (1,533) 21,663 616,406
信贷承诺 1,570,503 87,203 6,016 9,203 1,672,925
衍生金融工具(注释(i)) (4,162) (10,911) 36,972 (21,428) 471
第 160 页
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(2) 市场风险(续)
外汇风险(续)
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续)：
本集团(续)
2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他 合计
(折人民币) (折人民币) (折人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 421,605 12,678 648 238 435,169
存放同业款项 74,840 42,776 7,461 8,315 133,392
拆出资金 89,233 64,482 13,194 1,471 168,380
买入返售金融资产 110,964 146 - - 111,110
发放贷款及垫款 4,096,592 134,953 103,010 25,641 4,360,196
金融投资
–交易性金融资产 391,754 13,167 711 - 405,632
–债权投资 954,051 943 - 4,422 959,416
–其他债权投资 635,191 64,566 17,353 7,014 724,124
–其他权益工具投资 3,021 447 92 - 3,560
其他 202,101 2,894 4,372 815 210,182
资产总计 6,979,352 337,052 146,841 47,916 7,511,161
负债
向中央银行借款 224,391 - - - 224,391
同业及其他金融机构存放款项 1,155,765 6,698 1,035 143 1,163,641
拆入资金 45,224 10,949 904 679 57,756
交易性金融负债 8,407 246 1 - 8,654
卖出回购金融资产款 75,271 - - - 75,271
吸收存款 4,140,522 256,705 153,292 21,767 4,572,286
已发行债务凭证 723,118 9,840 - - 732,958
租赁负债 9,828 20 478 178 10,504
其他 100,756 2,188 2,452 266 105,662
负债总计 6,483,282 286,646 158,162 23,033 6,951,123
资产负债盈余/(缺口) 496,070 50,406 (11,321) 24,883 560,038
信贷承诺 1,393,096 71,704 3,599 8,722 1,477,121
衍生金融工具(注释(i)) 21,081 (39,417) 40,847 (18,375) 4,136
第 161 页
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(2) 市场风险(续)
外汇风险(续)
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续)：
本行
2021 年 6 月 30 日
人民币 美元 港币 其他 合计
(折人民币) (折人民币) (折人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 424,004 14,732 390 158 439,284
存放同业款项 59,152 13,342 386 1,575 74,455
拆出资金 68,936 46,606 202 1,127 116,871
买入返售金融资产 96,390 128 - - 96,518
发放贷款及垫款 4,229,042 68,791 11,680 18,225 4,327,738
金融投资
–交易性金融资产 484,548 156 - - 484,704
–债权投资 1,079,533 2,244 - 4,448 1,086,225
–其他债权投资 546,663 29,049 - 1,009 576,721
–其他权益工具投资 3,844 143 - - 3,987
其他 228,151 2,295 19 346 230,811
资产合计 7,220,263 177,486 12,677 26,888 7,437,314
负债
向中央银行借款 243,040 - - - 243,040
同业及其他金融机构存放款项 1,087,696 6,081 895 266 1,094,938
拆入资金 3,545 9,263 150 403 13,361
交易性金融负债 31 127 - - 158
卖出回购金融资产款 67,562 - - - 67,562
吸收存款 4,253,649 172,951 8,636 12,214 4,447,450
已发行债务凭证 885,297 11,943 - - 897,240
租赁负债 9,454 - - 101 9,555
其他 79,136 1,054 2,189 221 82,600
负债合计 6,629,410 201,419 11,870 13,205 6,855,904
资产负债盈余/(缺口) 590,853 (23,933) 807 13,683 581,410
信贷承诺 1,561,548 74,171 256 8,601 1,644,576
衍生金融工具(注释(i)) (8,289) 22,545 (2,390) (11,543) 323
第 162 页
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(2) 市场风险(续)
外汇风险(续)
各资产负债项目于资产负债表日的外汇风险敞口如下(续)：
本行(续)
2020 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他 合计
(折人民币) (折人民币) (折人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 420,748 12,022 485 174 433,429
存放同业款项 69,176 31,910 1,171 1,758 104,015
拆出资金 89,340 59,794 202 1,471 150,807
买入返售金融资产 110,649 - - - 110,649
发放贷款及垫款 4,042,328 57,886 9,583 16,366 4,126,163
金融投资
–交易性金融资产 393,382 354 - - 393,736
–债权投资 954,000 943 - 4,381 959,324
–其他债权投资 623,375 29,456 - 1,254 654,085
–其他权益工具投资 3,022 134 - - 3,156
其他 203,401 1,533 84 584 205,602
资产总计 6,909,421 194,032 11,525 25,988 7,140,966
负债
向中央银行借款 224,259 - - - 224,259
同业及其他金融机构存放款项 1,159,116 5,720 671 143 1,165,650
拆入资金 686 10,467 422 441 12,016
交易性金融负债 4,047 - - - 4,047
卖出回购金融资产款 75,271 - - - 75,271
吸收存款 4,119,212 173,674 5,939 10,723 4,309,548
已发行债务凭证 723,118 6,529 - - 729,647
租赁负债 9,713 - - 108 9,821
其他 82,445 699 12 180 83,336
负债总计 6,397,867 197,089 7,044 11,595 6,613,595
资产负债盈余/(缺口) 511,554 (3,057) 4,481 14,393 527,371
信贷承诺 1,383,128 63,145 344 8,541 1,455,158
衍生金融工具(注释(i)) 22,161 (2,818) (6,762) (11,657) 924
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(2) 市场风险(续)
外汇风险(续)
注释：
(i) 衍生金融工具反映货币衍生工具的名义本金净额，包括未交割的即期外
汇、远期外汇、外汇掉期和货币期权。
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团利润的可能影响。下表列出于
2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日按当日货币性资产和负债进行汇率敏感
性分析结果。
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
税前利润 其他综合收益 税前利润 其他综合收益
升值 5% 2,514 63 2,326 25
贬值 5% (2,514) (63) (2,326) (25)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及以下假设：(i)各
种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率绝对值波动
5%造成的汇兑损益；(ii)各币种对人民币汇率同时同向波动且未考虑不同货币
汇率变动之间的相关性；(iii)计算外汇敞口时,包含了即期外汇敞口、远期外汇
敞口和期权，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。本分析并不会考虑管
理层可能采用风险管理方法所产生的影响。由于基于上述假设，汇率变化导致
本集团利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。贵金属被包含在
本敏感性分析计算的货币敞口中。
第 164 页
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(3) 流动性风险
流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履
行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团流动性风险主
要源于资产负债期限结构错配，客户集中提款等。
本集团实行统一的流动性风险管理模式，总行负责制定本集团流动性风险管理政
策、策略等，在法人机构层面集中管理流动性风险；境内外附属机构在本集团总体
流动性风险管理政策框架内，根据监管机构要求，制定自身的流动性风险管理策
略、程序等。
本集团根据整体资产负债情况和市场状况，设定各种比例指标和业务限额管理流动
性风险；并通过持有流动性资产满足日常经营中可能发生的不可预知的支付需求。
本集团主要运用如下手段对流动性情况进行监测分析：
– 流动性缺口分析；
– 流动性指标监测(包括但不限于流动性覆盖率、存贷比、流动性比例、流动性
缺口率、超额备付率等监管指标和内部管理目标)；
– 情景分析；
– 压力测试。
在此基础上，本集团建立了流动性风险的定期报告机制，及时向高级管理层报告流
动性风险最新情况。
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(3) 流动性风险(续)
本集团到期日分析
2021 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 46,685 1,036 644 - - 392,797 441,162
存放同业款项 43,970 4,993 43,376 - - - 92,339
拆出资金 - 74,489 61,089 7,223 - - 142,801
买入返售金融资产 - 97,963 - - - - 97,963
发放贷款及垫款(注释(ii)) 15,826 762,928 1,067,023 923,860 1,796,695 21,837 4,588,169
金融投资
–交易性金融资产 - 42,192 50,457 26,878 8,665 367,040 495,232
–债权投资 - 69,958 154,067 552,852 280,328 27,819 1,085,024
–其他债权投资 - 54,994 132,775 356,143 104,936 357 649,205
–其他权益工具投资 - - - - - 4,365 4,365
其他 81,311 11,824 20,988 48,334 63 57,549 220,069
资产总计 187,792 1,120,377 1,530,419 1,915,290 2,190,687 871,764 7,816,329
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(3) 流动性风险(续)
本集团到期日分析(续)
2021 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 75,240 167,966 - - - 243,206
同业及其他金融机构存放款项 675,266 140,959 279,298 - - - 1,095,523
拆入资金 - 36,975 28,693 1,872 261 - 67,801
交易性金融负债 323 - - 52 402 - 777
卖出回购金融资产款 - 48,065 21,093 - - - 69,158
吸收存款 2,363,787 940,189 700,614 706,873 37 - 4,711,500
已发行债务凭证 - 170,047 516,865 101,592 113,231 - 901,735
租赁负债 - 821 2,328 5,849 1,167 - 10,165
其他 54,838 10,017 6,767 14,163 56 14,217 100,058
负债总计 3,094,214 1,422,313 1,723,624 830,401 115,154 14,217 7,199,923
(短)/长头寸 (2,906,422) (301,936) (193,205) 1,084,889 2,075,533 857,547 616,406
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(3) 流动性风险(续)
本集团到期日分析(续)
2020 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 63,328 800 2,400 - - 368,641 435,169
存放同业款项 75,188 24,712 33,244 - - 248 133,392
拆出资金 - 105,477 56,703 6,200 - - 168,380
买入返售金融资产 - 111,110 - - - - 111,110
发放贷款及垫款(注释(ii)) 18,656 804,134 1,143,277 993,925 1,341,365 58,839 4,360,196
金融投资
–交易性金融资产 - 55,773 38,050 14,227 16,291 281,291 405,632
–债权投资 - 50,108 130,307 482,226 280,614 16,161 959,416
–其他债权投资 - 77,111 140,707 409,237 96,828 241 724,124
–其他权益工具投资 - - - - - 3,560 3,560
其他 57,267 20,407 13,288 47,002 12 72,206 210,182
资产总计 214,439 1,249,632 1,557,976 1,952,817 1,735,110 801,187 7,511,161
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(3) 流动性风险(续)
本集团到期日分析(续)
2020 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 9,279 215,112 - - - 224,391
同业及其他金融机构存放款项 649,009 222,181 292,451 - - - 1,163,641
拆入资金 - 19,535 32,383 5,838 - - 57,756
交易性金融负债 8,407 - - 95 152 - 8,654
卖出回购金融资产款 - 62,078 13,193 - - - 75,271
吸收存款 2,336,210 959,918 551,760 723,780 618 - 4,572,286
已发行债务凭证 - 194,832 348,184 78,176 111,766 - 732,958
租赁负债 152 840 2,254 6,057 1,201 - 10,504
其他 53,334 11,947 15,980 13,030 595 10,776 105,662
负债总计 3,047,112 1,480,610 1,471,317 826,976 114,332 10,776 6,951,123
(短)/长头寸 (2,832,673) (230,978) 86,659 1,125,841 1,620,778 790,411 560,038
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本行到期日分析
2021 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 45,504 1,036 644 - - 392,100 439,284
存放同业款项 26,086 4,991 43,378 - - - 74,455
拆出资金 - 45,731 63,917 7,223 - - 116,871
买入返售金融资产 - 96,518 - - - - 96,518
发放贷款及垫款(注释(ii)) 14,887 715,790 1,000,246 818,417 1,758,851 19,547 4,327,738
金融投资
–交易性金融资产 - 40,958 49,010 13,825 16,800 364,111 484,704
–债权投资 - 69,914 154,066 554,150 280,328 27,767 1,086,225
–其他债权投资 - 38,368 111,585 322,299 104,264 205 576,721
–其他权益工具投资 - - - - - 3,987 3,987
其他 74,674 9,295 20,346 47,973 15 78,508 230,811
资产总计 161,151 1,022,601 1,443,192 1,763,887 2,160,258 886,225 7,437,314
第 170 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本行到期日分析(续)
2021 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 75,240 167,800 - - - 243,040
同业及其他金融机构存放款项 675,705 139,953 279,280 - - - 1,094,938
拆入资金 - 8,134 5,227 - - - 13,361
交易性金融负债 - - - - 158 - 158
卖出回购金融资产款 - 46,469 21,093 - - - 67,562
吸收存款 2,265,775 809,569 668,150 703,919 37 - 4,447,450
已发行债务凭证 - 169,724 515,960 98,325 113,231 - 897,240
租赁负债 - 764 2,095 5,535 1,161 - 9,555
其他 47,840 7,504 6,279 13,533 56 7,388 82,600
负债总计 2,989,320 1,257,357 1,665,884 821,312 114,643 7,388 6,855,904
(短)/长头寸 (2,828,169) (234,756) (222,692) 942,575 2,045,615 878,837 581,410
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本行到期日分析(续)
2020 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
资产
现金及存放中央银行款项 62,199 800 2,400 - - 368,030 433,429
存放同业款项 51,959 20,619 31,437 - - - 104,015
拆出资金 - 84,445 60,162 6,200 - - 150,807
买入返售金融资产 - 110,649 - - - - 110,649
发放贷款及垫款(注释(ii)) 17,663 763,282 1,064,304 911,049 1,313,428 56,437 4,126,163
金融投资
–交易性金融资产 - 55,743 32,726 2,488 15,228 287,551 393,736
–债权投资 - 50,067 130,256 482,176 280,614 16,211 959,324
–其他债权投资 - 56,730 125,949 374,556 96,609 241 654,085
–其他权益工具投资 - - - - - 3,156 3,156
其他 45,219 20,224 13,193 47,000 12 79,954 205,602
资产总计 177,040 1,162,559 1,460,427 1,823,469 1,705,891 811,580 7,140,966
第 172 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
本行到期日分析(续)
2020 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 9,259 215,000 - - - 224,259
同业及其他金融机构存放款项 652,547 220,694 292,409 - - - 1,165,650
拆入资金 - 8,301 3,715 - - - 12,016
交易性金融负债 4,047 - - - - - 4,047
卖出回购金融资产款 - 62,078 13,193 - - - 75,271
吸收存款 2,251,895 805,469 529,212 722,946 26 - 4,309,548
已发行债务凭证 - 194,825 348,184 74,872 111,766 - 729,647
租赁负债 152 784 2,073 5,625 1,187 - 9,821
其他 40,097 9,131 14,001 12,580 59 7,468 83,336
负债总计 2,948,738 1,310,541 1,417,787 816,023 113,038 7,468 6,613,595
(短)/长头寸 (2,771,698) (147,982) 42,640 1,007,446 1,592,853 804,112 527,371
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2021年1月1日至6月30日止期间
50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流：
本集团 2021 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
非衍生金融工具现金流量
资产
现金及存放中央银行款项 46,685 2,461 5,078 - - 392,797 447,021
存放同业款项 43,970 7,135 44,244 - - - 95,349
拆出资金 - 75,398 62,079 7,623 - - 145,100
买入返售金融资产 - 97,980 - - - - 97,980
发放贷款及垫款(注释(ii)) 15,826 807,581 1,169,055 1,243,286 2,355,208 28,606 5,619,562
金融投资
–交易性金融资产 - 43,759 52,447 29,310 10,756 367,094 503,366
–债权投资 - 82,521 180,793 641,785 343,347 31,421 1,279,867
–其他债权投资 - 59,744 147,149 396,400 121,465 726 725,484
–其他权益工具投资 - - - - - 4,365 4,365
其他 81,311 11,824 20,988 48,334 63 57,549 220,069
资产总计 187,792 1,188,403 1,681,833 2,366,738 2,830,839 882,558 9,138,163
第 174 页
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本集团 2021 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 75,240 413,600 - - - 488,840
同业及其他金融机构存放款项 675,266 135,062 293,550 - - - 1,103,878
拆入资金 - 36,984 28,693 1,872 261 - 67,810
交易性金融负债 323 3 5 78 428 - 837
卖出回购金融资产款 - 48,065 21,526 - - - 69,591
吸收存款 2,363,787 953,971 742,934 781,718 40 - 4,842,450
已发行债务凭证 - 170,047 547,121 122,471 126,114 - 965,753
租赁负债 - 826 2,387 6,515 1,577 - 11,305
其他 54,838 10,017 6,767 14,163 56 14,217 100,058
负债总计 3,094,214 1,430,215 2,056,583 926,817 128,476 14,217 7,650,522
(短)/长头寸 (2,906,422) (241,812) (374,750) 1,439,921 2,702,363 868,341 1,487,641
衍生金融工具现金流量 - 217 940 112 100 (21) 1,348
以净值交割的衍生金融工具 - 13 (66) 225 27 6 205
以总额交割的衍生金融工具 - 204 1,006 (113) 73 (27) 1,143
其中：现金流入 - 991,757 769,398 209,500 36,451 1,358 2,008,464
现金流出 - (991,553) (768,392) (209,613) (36,378) (1,385) (2,007,321)
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本集团 2020 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
非衍生金融工具现金流量
资产
现金及存放中央银行款项 63,328 2,130 6,725 - - 368,641 440,824
存放同业款项 75,188 24,810 33,952 - - 247 134,197
拆出资金 - 105,477 57,359 6,671 - - 169,507
买入返售金融资产 - 111,189 - - - - 111,189
发放贷款及垫款(注释(ii)) 18,656 841,335 1,231,659 1,311,192 1,902,131 64,825 5,369,798
金融投资
–交易性金融资产 - 56,338 39,118 15,832 26,747 288,439 426,474
–债权投资 - 58,178 157,147 568,997 345,119 16,986 1,146,427
–其他债权投资 - 81,277 157,226 453,336 114,489 243 806,571
–其他权益工具投资 - - - - - 3,560 3,560
其他 57,267 20,407 13,288 47,002 12 72,206 210,182
资产总计 214,439 1,301,141 1,696,474 2,403,030 2,388,498 815,147 8,818,729
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本集团 2020 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 9,279 215,112 - - - 224,391
同业及其他金融机构存放款项 649,009 227,113 306,660 - - - 1,182,782
拆入资金 - 19,534 32,450 5,838 - - 57,822
交易性金融负债 8,407 - - 95 152 - 8,654
卖出回购金融资产款 - 62,768 13,284 - - - 76,052
吸收存款 2,336,210 976,063 585,805 807,178 622 - 4,705,878
已发行债务凭证 - 199,534 362,483 101,272 128,910 - 792,199
租赁负债 152 843 2,315 6,779 1,638 - 11,727
其他 53,334 11,947 15,980 13,030 595 10,776 105,662
负债总计 3,047,112 1,507,081 1,534,089 934,192 131,917 10,776 7,165,167
(短)/长头寸 (2,832,673) (205,940) 162,385 1,468,838 2,256,581 804,371 1,653,562
衍生金融工具现金流量 - 284,989 4,599 554 (50) - 290,092
以净值交割的衍生金融工具 - (107) 113 434 (30) - 410
以总额交割的衍生金融工具 - 285,096 4,486 120 (20) - 289,682
其中：现金流入 - 939,873 784,841 86,237 1,201 - 1,812,152
现金流出 - (654,777) (780,355) (86,117) (1,221) - (1,522,470)
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(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本行 2021 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
非衍生金融工具现金流量
资产
现金及存放中央银行款项 45,504 2,461 5,078 - - 392,100 445,143
存放同业款项 26,086 7,133 44,245 - - - 77,464
拆出资金 - 46,639 64,907 7,623 - - 119,169
买入返售金融资产 - 96,536 - - - - 96,536
发放贷款及垫款(注释(ii)) 14,887 760,411 1,102,218 1,137,677 2,317,328 26,316 5,358,837
金融投资
–交易性金融资产 - 41,813 50,831 15,994 18,806 364,165 491,609
–债权投资 - 82,476 180,793 643,083 343,347 31,372 1,281,071
–其他债权投资 - 42,669 124,905 362,000 120,777 577 650,928
–其他权益工具投资 - - - - - 3,987 3,987
其他 74,674 9,295 20,346 47,973 15 78,508 230,811
资产总计 161,151 1,089,433 1,593,323 2,214,350 2,800,273 897,025 8,755,555
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(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本行 2021 年 6 月 30 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 75,240 413,433 - - - 488,673
同业及其他金融机构存放款项 675,705 134,056 293,532 - - - 1,103,293
拆入资金 - 8,134 5,226 - - - 13,360
交易性金融负债 - - - - 158 - 158
卖出回购金融资产款 - 46,469 21,526 - - - 67,995
吸收存款 2,265,775 823,350 710,470 778,763 40 - 4,578,398
已发行债务凭证 - 169,724 546,216 119,203 126,114 - 961,257
租赁负债 - 767 2,155 6,202 1,571 - 10,695
其他 47,840 7,504 6,279 13,533 56 7,388 82,600
负债总计 2,989,320 1,265,244 1,998,837 917,701 127,939 7,388 7,306,429
(短)/长头寸 (2,828,169) (175,811) (405,514) 1,296,649 2,672,334 889,637 1,449,126
衍生金融工具现金流量 - 230 935 (29) (64) - 1,072
以净值交割的衍生金融工具 - (16) (4) 154 1 - 135
以总额交割的衍生金融工具 - 246 939 (183) (65) - 937
其中：现金流入 - 432,212 582,701 50,440 - - 1,065,353
现金流出 - (431,966) (581,762) (50,623) (65) - (1,064,416)
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本行 2020 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
非衍生金融工具现金流量
资产
现金及存放中央银行款项 62,200 1,330 7,525 - - 368,029 439,084
存放同业款项 51,959 20,717 32,145 - - - 104,821
拆出资金 - 84,445 60,819 6,671 - - 151,935
买入返售金融资产 - 110,728 - - - - 110,728
发放贷款及垫款(注释(ii)) 17,663 802,273 1,159,127 1,215,682 1,873,268 60,303 5,128,316
金融投资
–交易性金融资产 - 56,310 33,793 4,092 18,559 287,575 400,329
–债权投资 - 58,137 157,097 568,946 345,119 17,036 1,146,335
–其他债权投资 - 60,896 142,468 418,655 114,270 243 736,532
–其他权益工具投资 - - - - - 3,156 3,156
其他 45,219 20,224 13,193 47,000 12 79,954 205,602
资产总计 177,041 1,215,060 1,606,167 2,261,046 2,351,228 816,296 8,426,838
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50 风险管理(续)
(3) 流动性风险(续)
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了资产和负债的现金流。表中披露的金额是未折现的合同现金流(续)：
本行 2020 年 12 月 31 日
即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
(注释(i))
负债
向中央银行借款 - 9,259 215,000 - - - 224,259
同业及其他金融机构存放款项 652,547 225,626 306,618 - - - 1,184,791
拆入资金 - 8,301 3,782 - - - 12,083
交易性金融负债 4,047 - - - - - 4,047
卖出回购金融资产款 - 62,768 13,284 - - - 76,052
吸收存款 2,251,895 821,614 563,257 806,344 30 - 4,443,140
已发行债务凭证 - 199,527 362,483 97,968 128,910 - 788,888
租赁负债 152 787 2,132 6,322 1,624 - 11,017
其他 40,097 9,131 14,001 12,580 59 7,468 83,336
负债总计 2,948,738 1,337,013 1,480,557 923,214 130,623 7,468 6,827,613
(短)/长头寸 (2,771,697) (121,953) 125,610 1,337,832 2,220,605 808,828 1,599,225
衍生金融工具现金流量 - 3,525 4,637 327 5 - 8,494
以净值交割的衍生金融工具 - (11) 28 355 1 - 373
以总额交割的衍生金融工具 - 3,536 4,609 (28) 4 - 8,121
其中：现金流入 - 518,825 622,575 48,632 37 - 1,190,069
现金流出 - (515,289) (617,966) (48,660) (33) - (1,181,948)
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(3) 流动性风险(续)
表外项目-本集团到期日分析
本集团的表外项目主要有承兑汇票、信用卡承担、开出保函、开出信用证及贷款承
担。下表按合同的剩余期限列示表外项目金额：
2021 年 6 月 30 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
承兑汇票 619,093 41 - 619,134
信用卡承担 678,301 6,735 92 685,128
开出保函 64,880 51,701 708 117,289
贷款承担 5,143 10,773 30,049 45,965
开出信用证 204,113 1,293 3 205,409
合计 1,571,530 70,543 30,852 1,672,925
2020 年 12 月 31 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
承兑汇票 559,073 - - 559,073
信用卡承担 617,329 6,118 31 623,478
开出保函 72,565 46,311 865 119,741
贷款承担 4,743 13,306 31,583 49,632
开出信用证 125,026 171 - 125,197
合计 1,378,736 65,906 32,479 1,477,121
表外项目-本行到期日分析
2021 年 6 月 30 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
承兑汇票 617,396 - - 617,396
信用卡承担 676,962 - - 676,962
开出保函 63,435 51,561 708 115,704
贷款承担 1,538 3,284 30,049 34,871
开出信用证 198,611 1,032 - 199,643
合计 1,557,942 55,877 30,757 1,644,576
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(3) 流动性风险(续)
表外项目-本行到期日分析(续)
2020 年 12 月 31 日
1 年以内 1至5年 5 年以上 合计
承兑汇票 557,824 - - 557,824
信用卡承担 616,546 - - 616,546
开出保函 72,233 45,589 865 118,687
贷款承担 953 9,500 31,583 42,036
开出信用证 119,899 166 - 120,065
合计 1,367,455 55,255 32,448 1,455,158
注释：
(i) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人民银行的法定存款准备
金与财政性存款。发放贷款及垫款、金融投资项中无期限金额是指已发生信用
减值或已逾期 1 个月以上的部分。权益工具亦于无期限中列示。
(ii) 逾期 1 个月内的未减值发放贷款及垫款归入即期偿还类别。
(4) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件
所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
本集团在以内控措施为主的环境下通过健全操作风险管理机制，实现对操作风险的
识别、评估、监测、控制、缓释和报告，从而降低操作风险损失。这套涵盖所有业
务环节的机制涉及财务、信贷、会计、结算、储蓄、资金、中间业务、计算机系统
的应用与管理、资产保全和法律事务等。其中主要内控措施包括：
–通过建立全集团矩阵式授权管理体系，开展年度统一授权工作，严格限定各级机构
及人员在授予的权限范围内开展业务活动，在制度层面进一步明确了严禁越权从事
业务活动的管理要求；
–通过采用统一的法律责任制度并对违规违纪行为进行追究和处分，建立严格的问责
制度；
–推动全行操作风险管理文化建设，进行操作风险管理专家队伍建设，通过正规培训
和上岗考核，提高本集团员工的风险管理意识；
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50 风险管理(续)
(4) 操作风险(续)
–根据相关规定，依法加强现金管理，规范账户管理，提升可疑交易监测手段，并加
强反洗钱的教育培训工作，努力确保全行工作人员掌握反洗钱的必需知识和基本技
能以打击洗钱交易；
–为减低因不可预见的意外情况对业务的影响，本集团对所有主要业务尤其是后台运
作均设有后备系统及紧急业务复原方案等应变设施。本集团还投保以减低若干营运
事故可能造成的损失。
此外，本集团持续优化完善操作风险管理系统建设，为有效识别、评估、监测、控
制和报告操作风险提供信息化支持。管理信息系统具备记录和存储操作风险损失数
据和操作风险事件信息、支持操作风险和控制自我评估、监测关键风险指标等功
能。
51 公允价值数据
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，一般是
主观的。本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：
第一层级：集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价 (未经调
整)。该层级包括在交易所上市的权益工具和债务工具以及交易所交易
的衍生产品等。
第二层级：输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过直
接或者间接可观察。划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券。
这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确
定，此层级还包括发放贷款及垫款中的部分转贴现、福费廷，部分定向
资产管理计划和资金信托计划，以及大多数场外衍生工具。外汇远期及
掉期、利率掉期、外汇期权等采用现金流折现法和远期定价、掉期模型
和期权定价模型；转贴现、福费廷及定向资产管理计划和资金信托计划
采用现金流折现法对其进行估值。输入参数的来源是彭博、万得和路透
交易系统等可观察的公开市场。
第三层级：资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。该层级包括一项或多项重
大输入为不可观察变量的权益工具和债券工具。管理层从交易对手处询
价或使用估值技术确定公允价值，涉及的不可观察变量主要包括折现率
和市场价格波动率等参数。
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51 公允价值数据(续)
金融资产和金融负债的公允价值是根据以下方式确定：
– 拥有标准条款并在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是参考市
场标价的买入、卖出价分别确定。
– 不在活跃市场交易的金融资产和金融负债，其公允价值是根据公认定价模型或
采用对类似工具可观察的当前市场标价根据折现现金流分析而确定。如不存在
对类似工具可观察的市场交易标价，则使用交易对手询价进行估值，且管理层
对此价格进行了分析。对于非期权类的衍生金融工具，其公允价值利用工具期
限内适用的收益率曲线按折现现金流分析来确定；对于期权类的衍生金融工
具，其公允价值则利用期权定价模型来确定。
本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程。金融市场部、金融同业
部、投资银行部负责金融资产和金融负债的估值工作。风险管理部对于估值方法、
参数、假设和结果进行独立验证，运营管理部按照估值流程获取估值结果并按照账
务核算规则对估值结果进行账务处理，财务会计部基于经独立审阅的估值结果准备
金融资产和金融负债的披露信息。
不同类型金融工具的估值政策和程序由本集团风险管理委员会批准。对估值政策和
程序的任何改变，在实际采用前都需要报送风险管理委员会批准。
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团合并财务报表中公允价值计量所采用的
估值技术和输入值并未发生重大变化。
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括现金及存放中央银行款项、存
放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款及垫款、
以摊余成本计量的金融投资、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆
入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款和已发行债务凭证。
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51 公允价值数据(续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况(续)
除以下项目外，本集团上述金融资产和金融负债的到期日大部分均为一年以内或者
主要为浮动利率，其账面价值接近其公允价值。
本集团
账面价值 公允价值
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
金融资产：
金融投资
–债权投资 1,085,024 959,416 1,095,440 948,789
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行存款证(非交易用途) 1,229 - 1,228 -
–已发行债务证券 58,991 35,876 58,530 31,069
–已发行次级债券 116,497 115,077 115,430 116,129
–已发行同业存单 685,684 543,008 673,780 536,947
–已发行可转换公司债券 39,334 38,996 42,384 41,145
本行
账面价值 公允价值
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
金融资产：
金融投资
–债权投资 1,086,225 959,324 1,095,296 948,647
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行债务证券 58,991 35,876 58,530 31,069
–已发行次级债券 113,231 111,766 111,947 112,604
–已发行同业存单 685,684 543,008 673,780 536,947
–已发行可转换公司债券 39,334 38,996 42,384 41,145
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51 公允价值数据(续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况(续)
以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下：
本集团
2021 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产：
–债权投资 6,875 812,728 275,837 1,095,440
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行存款证(非交易用途) - - 1,228 1,228
–已发行债务证券 - 58,530 - 58,530
–已发行次级债券 3,483 111,947 - 115,430
–已发行同业存单 - 673,780 - 673,780
–已发行可转换公司债券 - - 42,384 42,384
2020 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产：
金融投资
–债权投资 5,521 690,984 252,284 948,789
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行债务证券 - 31,069 - 31,069
–已发行次级债券 3,525 112,604 - 116,129
–已发行同业存单 - 536,947 - 536,947
–已发行可转换公司债券 - - 41,145 41,145
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2021年1月1日至6月30日止期间
51 公允价值数据(续)
(1) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况(续)
以上金融资产和金融负债的公允价值按公允价值层级列示如下(续)：
本行
2021 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产：
–债权投资 6,831 812,628 275,837 1,095,296
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行债务证券 - 58,530 - 58,530
–已发行次级债券 - 111,947 - 111,947
–已发行同业存单 - 673,780 - 673,780
–已发行可转换公司债券 - - 42,384 42,384
2020 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产：
金融投资
–债权投资 5,480 690,883 252,284 948,647
金融负债：
已发行债务凭证
–已发行债务证券 - 31,069 - 31,069
–已发行次级债券 - 112,604 - 112,604
–已发行同业存单 - 536,947 - 536,947
–已发行可转换公司债券 - - 41,145 41,145
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值
本集团
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2021 年 6 月 30 日余额 (注释(i)) (注释(i)) (注释(ii))
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款及垫款
–一般贷款 - 27,756 - 27,756
–贴现 - 401,157 - 401,157
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的发放贷款及垫款
–个人贷款 - - - -
交易性金融资产
–投资基金 124,951 224,976 14,736 364,663
–债券投资 5,580 80,473 408 86,461
–存款证及同业存单 - 32,818 - 32,818
–理财产品 - 1,406 325 1,731
–权益工具 1,771 715 7,073 9,559
其他债权投资
–债券投资 92,575 534,747 593 627,915
–存款证及同业存单 757 3,599 - 4,356
–定向资产管理计划 - 10,837 - 10,837
其他权益工具投资
–权益工具 299 - 4,066 4,365
衍生金融资产
–利率衍生工具 1 7,107 - 7,108
–货币衍生工具 16 17,557 - 17,573
–贵金属衍生工具 - 600 - 600
持续以公允价值计量的金融资产总额 225,950 1,343,748 27,201 1,596,899
负债
交易性金融负债
–卖空债券 296 158 - 454
–结构化产品 - - 323 323
衍生金融负债
–利率衍生工具 2 7,010 - 7,012
–货币衍生工具 2 17,150 - 17,152
–贵金属衍生工具 - 26 - 26
持续以公允价值计量的金融负债总额 300 24,344 323 24,967
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
本集团
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2020 年 12 月 31 日余额 (注释(i)) (注释(i)) (注释(ii))
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款及垫款
–一般贷款 - 2,696 - 2,696
–贴现 - 408,707 - 408,707
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的发放贷款及垫款
–个人贷款 - - 7,124 7,124
交易性金融资产
–投资基金 78,997 196,373 11,430 286,800
–债券投资 2,387 38,860 14,147 55,394
–存款证及同业存单 - 49,934 - 49,934
–理财产品及通过结构化主体进行
的投资 - 4,076 323 4,399
–权益工具 1,946 - 7,159 9,105
其他债权投资
–债券投资 87,608 586,856 4,422 678,886
–存款证及同业存单 402 3,968 - 4,370
–定向资产管理计划 - 34,298 - 34,298
其他权益工具投资
–权益工具 288 - 3,272 3,560
衍生金融资产
–利率衍生工具 1 9,394 - 9,395
–货币衍生工具 - 30,363 - 30,363
–贵金属衍生工具 - 306 - 306
持续以公允价值计量的金融资产总额 171,629 1,365,831 47,877 1,585,337
负债
交易性金融负债
–卖空债券 246 4,048 - 4,294
–结构化产品 - - 4,360 4,360
衍生金融负债
–利率衍生工具 1 9,137 - 9,138
–货币衍生工具 161 30,427 - 30,588
–贵金属衍生工具 - 83 - 83
持续以公允价值计量的金融负债总额 408 43,695 4,360 48,463
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
本行
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2021 年 6 月 30 日余额 (注释(i)) (注释(i)) (注释(ii))
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款及垫款
–一般贷款 - 27,756 - 27,756
–贴现 - 401,157 - 401,157
交易性金融资产
–投资基金 124,951 224,050 10,238 359,239
–债券投资 741 76,221 9,742 86,704
–存款证及同业存单 - 32,753 - 32,753
–权益工具 499 715 4,794 6,008
其他债权投资
–债券投资 34,473 525,416 303 560,192
–定向资产管理计划 - 10,837 - 10,837
其他权益工具投资
–权益工具 143 - 3,844 3,987
衍生金融资产
–利率衍生工具 - 4,652 - 4,652
–货币衍生工具 16 12,837 - 12,853
–贵金属衍生工具 - 600 - 600
持续以公允价值计量的金融资产总额 160,823 1,316,994 28,921 1,506,738
负债
交易性金融负债
–卖空债券 - 158 - 158
衍生金融负债
–利率衍生工具 - 4,611 - 4,611
–货币衍生工具 2 12,612 - 12,614
–贵金属衍生工具 - 26 - 26
持续以公允价值计量的金融负债总额 2 17,407 - 17,409
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
本行
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2020 年 12 月 31 日余额 (注释(i)) (注释(i)) (注释(ii))
持续的公允价值计量
资产
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款及垫款
–一般贷款 - 2,696 - 2,696
–贴现 - 408,707 - 408,707
交易性金融资产
–投资基金 78,747 196,372 7,103 282,222
–债券投资 213 45,902 10,502 56,617
–存款证及同业存单 - 49,934 - 49,934
–权益工具 676 - 4,287 4,963
其他债权投资
–债券投资 32,256 577,062 4,289 613,607
–定向资产管理计划 - 34,298 - 34,298
其他权益工具投资
–权益工具 134 - 3,022 3,156
衍生金融资产
–利率衍生工具 - 6,280 - 6,280
–货币衍生工具 - 21,551 - 21,551
–贵金属衍生工具 - 306 - 306
持续以公允价值计量的金融资产总额 112,026 1,343,108 29,203 1,484,337
负债
交易性金融负债
–卖空债券 - 4,047 - 4,047
衍生金融负债
–利率衍生工具 - 6,246 - 6,246
–货币衍生工具 161 20,902 - 21,063
–贵金属衍生工具 - 83 - 83
持续以公允价值计量的金融负债总额 161 31,278 - 31,439
注释：
(i) 本年在第一、第二和第三公允价值层级之间没有发生重大的层级转移。
第 192 页
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
注释(续)：
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示：
本集团
资产 负债
交易性 其他 其他权益 交易性
金融资产 债权投资 工具投资 合计 金融负债 合计
2021 年 1 月 1 日 33,059 4,422 3,272 40,753 (4,360) (4,360)
在当期损益中确认的利得或
损失总额 71 (391) 1,070 750 - -
在其他综合收益中确认的
利得或损失总额 - 568 5 573 - -
购买 2,516 259 421 3,196 - -
出售和结算 (13,104) (4,288) (546) (17,938) 4,037 4,037
转入/转出第三层级类别 - 23 (156) (133) - -
汇率变动影响 - - - - - -
2021 年 6 月 30 日 22,542 593 4,066 27,201 (323) (323)
第 193 页
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
注释(续)：
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续)：
本集团(续)
资产 负债
交易性 其他 其他权益 交易性
金融资产 债权投资 工具投资 合计 金融负债 合计
2020 年 1 月 1 日 30,730 13,248 2,708 46,686 (715) (715)
在当期损益中确认的利得或
损失总额 (519) (60) - (579) - -
在其他综合收益中确认的
利得或损失总额 - 1,638 (19) 1,619 - -
购买 8,551 129 827 9,507 (3,645) (3,645)
出售和结算 (5,700) (10,567) (244) (16,511) - -
转入第三层级类别 - 34 - 34 - -
汇率变动影响 (3) - - (3) - -
2020 年 12 月 31 日 33,059 4,422 3,272 40,753 (4,360) (4,360)
第 194 页
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
注释(续):
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续)：
本行
资产
交易性 其他 其他权益
金融资产 债权投资 工具投资 合计
2021 年 1 月 1 日 21,892 4,289 3,022 29,203
在当期损益中确认的利得或损失总额 20 (391) 1,070 699
在其他综合收益中确认的利得或损失总额 - 591 30 621
购买 2,514 100 323 2,937
出售和结算 348 (4,286) (601) (4,539)
2021 年 6 月 30 日 24,774 303 3,844 28,921
第 195 页
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51 公允价值数据(续)
(2) 以公允价值计量的金融资产和金融负债的期末公允价值(续)
注释(续):
(ii) 第三公允价值层级本期间的变动情况如下表所示(续)：
本行(续)
资产
交易性 其他 其他权益
金融资产 债权投资 工具投资 合计
2020 年 1 月 1 日 24,814 13,244 2,458 40,516
在当期损益中确认的利得或损失总额 166 (60) - 106
在其他综合收益中确认的利得或损失总额 - 1,672 (34) 1,638
购买 6,294 - 827 7,121
出售和结算 (9,382) (10,567) (229) (20,178)
2020 年 12 月 31 日 21,892 4,289 3,022 29,203
对于非上市股权投资、基金投资、债券投资、结构化产品，本集团通过交易对手处询价、采用估值技术等方式来确定其公允价
值，估值技术包括现金流折现法、市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如信用价差、流动性折扣
等。这些不可观察参数的合理变动对上述持续第三层级公允价值影响不重大。
第 196 页
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52 承担及或有事项
(1) 信贷承诺
本集团信贷承诺包括贷款承担、信用卡承担、保函、信用证及承兑汇票服务。
贷款承担和信用卡承担是指本集团已审批并签订合同但尚未使用的贷款及信用卡透
支额度。保函及信用证服务是本集团为客户向第三方履约提供担保。承兑汇票是指
本集团对客户签发汇票作出的承兑承诺，本集团预期大部分的承兑汇票会与客户偿
付款项同时结清。
信贷承诺的合约金额分类列示如下。所列示的贷款承担及信用卡承担金额为假设额
度全部支用时的金额；保函、信用证、承兑汇票金额为如果交易对手未能履约，本
集团于资产负债表日确认的最大潜在损失金额。
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合同金额：
贷款承担
–原到期日为 1 年以内 13,881 14,138 10,276 10,348
–原到期日为 1 年或以上 32,084 35,494 24,595 31,688
小计 45,965 49,632 34,871 42,036
承兑汇票 619,134 559,073 617,396 557,824
信用卡承担 685,128 623,478 676,962 616,546
开出保函 117,289 119,741 115,704 118,687
开出信用证 205,409 125,197 199,643 120,065
合计 1,672,925 1,477,121 1,644,576 1,455,158
(2) 信贷承诺按信用风险加权金额分析
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
风险加权金额 463,195 437,831 454,766 432,415
信用风险加权金额依据银保监会相关规定，根据交易对手的状况和到期期限的特点
计算。采用的风险权重由 0%至 150%不等。
第 197 页
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52 承担及或有事项(续)
(3) 资本承担
(i) 于资产负债表日已授权的资本承担如下：
本集团 本行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
为购置物业及设备
–已订约 2,351 1,547 2,243 1,398
(4) 未决诉讼和纠纷
本集团于报告期末已经根据本集团的会计政策对任何可能导致经济利益流失的上述
承担和或有负债评估及计提准备金，包括潜在及未决诉讼和纠纷。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团尚有涉及金额为人民币 6.99 亿元(2020 年 12 月 31 日：
人民币 9.23 亿元)的若干潜在及未决被诉案件。根据本集团内部及外部法律顾问的意
见，本集团在本期新增预计负债 333 万元(截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人
民币 1,913 万元)。本集团已对该等法律诉讼事项可能遭受的损失足额计提了预计负
债，该等事项不会对本集团的财务状况和经营成果产生重大不利影响(附注 26)。
第 198 页
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52 承担及或有事项(续)
(5) 国债兑付承诺
作为中国国债承销商，若国债持有人于国债到期日前兑付国债，本集团有责任为国
债持有人承兑该国债。该国债于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利
息。应付国债持有人的应计利息按照财政部和人民银行有关规则计算。承兑价可能
与于承兑日市场上交易的相近似国债的公允价值不同。
本集团于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
本集团及本行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
国债兑付承诺 11,936 11,581
上述国债的原始期限为一至五年不等。本集团预计于国债到期日前通过本集团提前
承兑的国债金额不重大。财政部对提前兑付的国债不会及时兑付，但会在国债到期
时兑付本金和按发行协议支付利息。
(6) 证券承销承诺
于 2021 年 6 月 30 日，本集团及本行无未到期的证券承销承诺(2020 年 12 月 31 日：
无)。
第 199 页
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53 在结构化主体中的权益
(1) 在第三方机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团投资于部分其他机构发行或管理的未纳入合并的结构化主体，并确认其
产生的投资收益。这些结构化主体主要包括理财产品、专项资产管理计划、信
托投资计划、资产支持融资债券以及投资基金。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结
构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债
项目列示如下：
2021 年 6 月 30 日
账面价值 最大风险敞口
交易性 其他
金融资产 债权投资 债权投资 合计
他行理财产品 1,406 - - 1,406 1,406
非银行金融机构
管理的专项资产
管理计划 - 60,196 10,837 71,033 71,033
信托投资计划 - 228,612 - 228,612 228,612
资产支持融资债券 5,217 184,066 142,802 332,085 332,085
投资基金 364,663 - - 364,663 364,663
合计 371,286 472,874 153,639 997,799 997,799
2020 年 12 月 31 日
账面价值 最大风险敞口
交易性 其他
金融资产 债权投资 债权投资 合计
他行理财产品 144 - - 144 144
非银行金融机构
管理的专项资产
管理计划 - 70,038 34,298 104,336 104,336
信托投资计划 - 190,517 - 190,517 190,517
资产支持融资债券 33 87,312 194,452 281,797 281,797
投资基金 286,800 - - 286,800 286,800
合计 286,977 347,867 228,750 863,594 863,594
理财产品、信托投资计划、专项资产管理计划、资产支持融资债券以及投资基
金的最大风险敞口为其在报告日的公允价值或账面价值。资产支持融资债权的
最大风险敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的摊余成本或公允
价值。
第 200 页
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53 在结构化主体中的权益(续)
(2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的
非保本理财产品。理财业务主体主要投资于货币市场工具、债券以及信贷资产等固
定收益类资产。作为这些产品的管理人，本集团代理客户将募集到的理财资金根据
产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本集团
在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结
构化主体赚取管理费收入。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团管理的未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财投
资规模为人民币 13,544.28 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 12,870.95 亿元)。
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金
收入为人民币 45.92 亿元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 24.12 亿元)；利息
收入为人民币 5.68 亿元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 5.09 亿元)，利息支
出为人民币 3.17 亿元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 3.10 亿元)。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金余额为人民
币 31.99 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 185.00 亿元)；拆入资金余额为人民币 31.98
亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币 2.54 亿元)。本期间内，本集团向自身发起设立的
非保本理财产品拆出资金的最大敞口为人民币 594.50 亿元(2020 年：人民币 577.53 亿
元)。这些交易是根据正常的商业交易条款和条件进行。
为实现理财业务的平稳过渡和稳健发展，2021 年上半年本集团根据《关于规范金融
机构资产管理业务的指导意见》的要求，持续推进产品净值化、存量处置等工作，
从非并表理财产品承接入表部分理财投资资产，计入金融投资。
于 2021 年 6 月 30 日，上述理财服务涉及的资产中有人民币 1,053.70 亿元(2020 年 12
月 31 日：人民币 1,130.14 亿元)委托中信集团子公司及联营企业进行管理。
第 201 页
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54 金融资产转让
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，在日常业务中，本集团的金融资产转让包括资
产证券化交易、资产收益权结构化转让、不良贷款转让和正常贷款转让。
本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的信托。这些
金融资产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集
团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认
的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
卖出回购金融资产款披露详见附注 21。截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集
团资产证券化交易、资产收益权结构化转让和贷款转让交易额共计人民币 307.19 亿
元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 235.83 亿元)。
资产证券化交易和资产收益权结构化转让
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团通过资产证券化交易和资产收益权结构
化转让的金融资产账面原值人民币 288.28 亿元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人
民币 205.57 亿元)。其中，对于信贷资产转让账面原值人民币 210.28 亿元(2020 年 6
月 30 日止 6 个月期间：人民币 80.57 亿元)，确认继续涉入资产和继续涉入负债为人
民币 22.28 亿元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：无)，其余部分终止确认。
贷款转让
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团通过其他方式转让贷款账面原值人民币
18.90 亿元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 30.26 亿元)。其中，转让不良贷
款账面原值人民币 18.90 亿元(2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 12.63 亿元)。
上述金融资产均符合完全终止确认条件。
55 金融资产和金融负债的抵销
当依法有权抵销债权债务且该法定权利是现时可执行的，并且交易双方准备按净额
进行结算，或同时结清资产和负债时(“抵销准则”)，金融资产和负债以抵销后的净
额在资产负债表中列示。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产
与金融负债的金额不重大。
第 202 页
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56 资产负债表日后事项
于 2021 年 8 月 25 日，本行董事会会议决议，将按照约定的票面股息率 3.80%计算，
向每股优先股股东发放现金股息 3.80 元人民币，共计约 13.30 亿元人民币。这些股
息作为资产负债表日后非调整事项，未确认为截至 2021 年 6 月 30 日止期间的负债。
57 比较数据
为与本期财务报表所列报方式保持一致，个别比较数据已经过重述。
第 203 页
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财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
1 每股收益及净资产收益率
本集团按照《企业会计准则第 34 号——每股收益》及证监会《公开发行证券公司信
息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的
基础计算每股收益及净资产收益率。
于 2016 年度，本行发行了非累积优先股，其具体条款于附注 29 其他权益工具中予
以披露。
优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个
月期间，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对截至 2021 年 6 月 30 日止 6
个月期间基本及稀释每股收益的计算没有影响。
稀释每股收益以本行于 2019 年 3 月 4 日公开发行人民币 400 亿元 A 股可转换公司债
券均在发行时转换为普通股为假设，以调整可转换公司债券当期利息费用后归属于
本行普通股股东的当年净利润除以调整后的当年发行在外普通股加权平均数计算。
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
报告期 加权平均净资产 每股收益(注释(2))
利润 收益率(%)(注释(1)) (人民币元)
基本 稀释
归属于本行普通股股东的净利润 29,031 6.00% 0.59 0.54
扣除非经常性损益后归属
于本行普通股股东的净利润 28,965 5.99% 0.59 0.54
截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间
报告期 加权平均净资产 每股收益(注释(2))
利润 收益率(%)(注释(1)) (人民币元)
基本 稀释
归属于本行普通股股东的净利润 25,541 5.64% 0.52 0.48
扣除非经常性损益后归属
于本行普通股股东的净利润 25,560 5.64% 0.52 0.48
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2021年1月1日至6月30日止期间
1 每股收益及净资产收益率(续)
(1) 加权平均净资产收益率
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 2021 年 2020 年
归属于本行普通股股东的净利润 29,031 25,541
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
净利润 (i) 28,965 25,560
归属于本行普通股股东的加权平均净资产 483,908 453,044
归属于本行普通股股东的加权平均净资产收益率 6.00% 5.64%
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
加权平均净资产收益率 5.99% 5.64%
注释：
(i) 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2021 年 2020 年
归属于本行普通股股东的净利润 29,031 25,541
扣除：影响本行股东净利润的非经常性损益 66 (19)
扣除非经常性损益后归属于本行
普通股股东的净利润 28,965 25,560
(2) 每股收益
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2021 年 2020 年
归属于本行普通股股东的净利润 29,031 25,541
加权平均股数(百万股) 48,935 48,935
归属于本行股东的基本每股收益(人民币元) 0.59 0.52
归属于本行股东的稀释每股收益(人民币元) 0.54 0.48
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
净利润 28,965 25,560
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
基本每股收益(人民币元) 0.59 0.52
稀释每股收益(人民币元) 0.54 0.48
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2021年1月1日至6月30日止期间
2 非经常性损益
根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
(2008)》规定，本集团的非经常性损益列示如下：
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
注释 2021 年 2020 年
租金收入 21 18
资产处置损益 (1) 3
投资性房地产公允价值变动产生的损益 22 (34)
政府补助 (i) 68 31
其他净损益 (10) (24)
非经常性损益净额 100 (6)
减：以上各项对所得税的影响额 (32) (27)
非经常性损益税后影响净额 68 (33)
其中：影响本行股东净利润的非经常性损益 66 (19)
影响少数股东净利润的非经常性损益 2 (14)
注释：
(i) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金
等，此类政府补助项目主要与收益相关。
(ii) 交易性金融资产和交易性金融负债的公允价值变动，以及处置债券投资、其他
债券投资和交易性金融负债取得的投资收益及委托贷款手续费收入属于本集团
正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
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2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系
监管资本项目与资产负债表对应关系依据《中国银保监会关于印发商业银行资本监
管配套政策文件的通知》(银监发[2013]33 号)中《关于商业银行资本构成信息披露的
监管要求》进行披露。
(1) 资本构成
2021 年 2020 年 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本
实收资本 48,935 48,935
留存收益 374,832 358,230
-盈余公积 43,786 43,786
-一般风险准备 90,831 90,819
-未分配利润 240,215 223,625
累计其他综合收益和公开储备 61,994 62,460
资本公积 59,216 59,216
其他 2,778 3,244
少数股东资本可计入部分 5,304 5,030 x
监管调整前的核心一级资本 491,065 474,655
核心一级资本：监管调整
商誉(扣除递延税负债) (849) (860) o-r
其他无形资产(土地使用权除外)
(扣除递延税负债) (2,328) (2,544) p-s
对未按公允价值计量的项目进行
现金流套期形成的储备 - -
对有控制权但不并表的金融机构
的核心一级资本投资 - -
核心一级资本监管调整总和 (3,177) (3,404)
核心一级资本净额 487,888 471,251
其他一级资本
其他一级资本工具及溢价 114,945 74,948 v
少数股东资本可计入部分 2,862 2,762 y
监管调整前的其他一级资本 117,807 77,710
其他一级资本监管调整总和 - -
其他一级资本净额 117,807 77,710
一级资本(核心一级资本净额+其他一级资本净额) 605,695 548,961
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(1) 资本构成(续)
2021 年 2020 年 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
二级资本
二级资本工具及其溢价 94,371 98,757 u
过渡期后不可计入二级资本的部分 4,387 8,774
少数股东资本可计入部分 1,382 1,364 z
其中：过渡期结束后不可计入的部分 - -
超额贷款损失准备可计入部分 63,166 52,647 c
监管调整前的二级资本 158,919 152,768
二级资本：监管调整
对未并表金融机构大额少数资本投资中的
二级资本 - -
二级资本监管调整总和 - -
二级资本净额 158,919 152,768
总资本(一级资本净额+二级资本净额) 764,614 701,729
总风险加权资产 5,653,278 5,393,248
资本充足率和储备资本要求
核心一级资本充足率 8.63% 8.74%
一级资本充足率 10.71% 10.18%
资本充足率 13.53% 13.01%
机构特定的资本要求 141,332 134,831
其中：储备资本要求 141,332 134,831
其中：逆周期资本要求 - -
满足缓冲区的核心一级资本占风险加权
资产的比例 2.50% 2.50%
国内最低监管资本要求
(考虑过渡期安排)
核心一级资本充足率 7.50% 7.50%
一级资本充足率 8.50% 8.50%
资本充足率 10.50% 10.50%
门槛扣除项中未扣除部分
对未并表金融机构的小额少数资本投资未 e+g+i
扣除部分 6,683 7,484 +k+m
对未并表金融机构的大额少数资本投资未
扣除部分 5,568 5,648 n
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产
(扣除递延税负债) 46,239 41,913 q-r-s
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(1) 资本构成(续)
2021 年 2020 年 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 133,848 126,100 b
权重法下，可计入二级资本超额贷款损失
准备的数额 63,166 52,647 c
符合退出安排的资本工具
因过渡期安排造成的当期可计入核心
一级资本的数额 - -
因过度期安排造成的不可计入核心
一级资本的数额 - -
因过渡期安排造成的当期可计入
二级资本的数额 4,387 8,774
因过渡期安排造成的当期不可计入
二级资本的数额 39,483 35,096
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(2) 集团口径的资产负债表(财务并表和监管并表)
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
财务并表 监管并表 财务并表 监管并表
资产
现金及存放中央银行款项 441,162 434,949 435,169 433,428
存放同业款项 92,339 93,289 133,392 134,085
贵金属 5,741 5,741 6,274 6,274
拆出资金 142,801 142,801 168,380 168,380
衍生金融资产 25,281 24,773 40,064 40,070
买入返售金融资产 97,963 97,963 111,110 111,110
发放贷款及垫款 4,588,169 4,588,169 4,360,196 4,360,035
金融投资 2,233,826 2,233,798 2,092,732 2,092,410
–交易性金融资产 495,232 495,232 405,632 405,632
–债权投资 1,085,024 1,085,024 959,416 959,416
–其他债权投资 649,205 649,177 724,124 723,802
–其他权益工具投资 4,365 4,365 3,560 3,560
长期股权投资 5,592 5,592 5,674 5,674
投资性房地产 403 403 386 386
固定资产 33,076 33,133 33,868 33,960
使用权资产 10,090 10,090 10,633 10,633
无形资产 3,237 3,301 3,467 3,483
商誉 849 849 860 860
递延所得税资产 46,239 46,239 41,913 43,189
其他资产 89,561 94,305 67,043 66,894
资产总计 7,816,329 7,815,395 7,511,161 7,510,871
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(2) 集团口径的资产负债表(财务并表和监管并表)(续)
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
财务并表 监管并表 财务并表 监管并表
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 243,206 243,206 224,391 224,391
同业及其他金融机构存放款项 1,095,523 1,095,523 1,163,641 1,163,641
拆入资金 67,801 67,809 57,756 57,764
交易性金融负债 777 777 8,654 8,654
衍生金融负债 24,190 23,733 39,809 39,809
卖出回购金融资产款 69,158 69,416 75,271 75,480
吸收存款 4,711,500 4,711,500 4,572,286 4,572,286
应付职工薪酬 16,620 16,620 20,333 20,333
应交税费 8,035 8,035 8,411 9,620
已发行债务凭证 901,735 7,384 732,958 733,203
租赁负债 10,165 902,028 10,504 10,504
预计负债 7,387 10,165 7,208 6,618
递延所得税负债 8 8 11 11
其他负债 43,818 42,787 29,890 28,722
负债合计 7,199,923 7,198,991 6,951,123 6,951,036
股东权益
股本 48,935 48,935 48,935 48,935
其他权益工具 118,080 118,080 78,083 78,083
其中：优先股 34,955 34,955 34,955 34,955
无固定期限债券 79,990 79,990 39,993 39,993
可转换公司债券权益成分 3,135 3,135 3,135 3,135
资本公积 59,216 59,216 59,216 59,216
其他综合收益 (357) (357) 109 109
盈余公积 43,786 43,786 43,786 43,786
一般风险准备 90,831 90,831 90,819 90,819
未分配利润 240,215 240,163 223,625 223,372
归属于本行股东权益合计 600,706 600,654 544,573 544,320
归属于少数股东权益合计 15,700 15,750 15,465 15,515
股东权益合计 616,406 616,404 560,038 559,835
负债和股东权益总计 7,816,329 7,815,395 7,511,161 7,510,871
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(3) 有关科目展开说明
具体项目 2021 年 2020 年 代码
6 月 30 日 12 月 31 日
客户贷款及垫款 4,708,620 4,473,306 a
减：贷款损失准备金额 133,848 126,100 b
其中：可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 63,166 52,647 c
交易性金融资产 495,232 405,632 d
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 6,074 6,487 e
债权投资 1,085,024 959,416 f
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 300 300 g
其他债权投资 649,205 724,124 h
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 101 392 i
其他权益工具投资 4,365 3,156 j
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 208 305 k
长期股权投资 5,592 5,674 l
其中：对未并表金融机构的小额
少数资本投资未扣除部分 - - m
其中：对未并表金融机构的大额
少数资本投资未扣除部分 5,568 5,648 n
商誉 849 860 o
无形资产(土地使用权除外)(扣除递延负债) 2,328 2,544 p
递延所得税资产(递延税以净额列示) 46,239 41,913 q
其中：与商誉相关的递延税项负债 - - r
其中：与其他无形资产(不含土地使
用权)相关的递延税负债 - - s
已发行债务凭证 901,735 732,958 t
其中：已发行次级债可计入部分 94,371 98,757 u
其他一级资本工具及溢价 114,945 74,948 v
少数股东权益 15,700 15,465 w
其中：可计入核心一级资本 5,304 5,030 x
其中：可计入其他一级资本 2,862 2,762 y
其中：可计入二级资本 1,382 1,364 z
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2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征
(i) 普通股
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
标识码 601998 998 601998 998 601998
适用法律 中国大陆 香港《公司条例》 中国大陆 香港《公司条例》 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本
(试行)》过渡期规则
其中：适用《商业银行资本管理办法 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本 核心一级资本
(试行)》过渡期结束后规则
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团 法人及集团
工具类型 普通股(A 股) 普通股(H 股) 普通股(A 股) 普通股(H 股) 普通股(A 股)
可计入监管资本的数额(单位为百 26,631 12,402 5,274 2,480 2,148
万，最近一期报告日)
工具面值 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元
会计处理 股本 股本 股本 股本 股本
初始发行日 19/04/2007 19/04/2007 28/06/2011 07/07/2011 31/12/2015
是否存在期限(存在期限或永续) 永续 永续 永续 永续 永续
其中：原到期日
发行人赎回(须经监管审批) 否 否 否 否 否
其中：赎回日期(或有时间赎回
日期)及额度
其中：后续赎回日期(如果有)
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 在满足业务发展需求 在满足业务发展需求 在满足业务发展需求 在满足业务发展需求 在满足业务发展需求
的基础上，合理制定 的基础上，合理制定 的基础上，合理制定 的基础上，合理制定 的基础上，合理制定
分红派息政策 分红派息政策 分红派息政策 分红派息政策 分红派息政策
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2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(i) 普通股(续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
其中：票面利率及相关指标 每股人民币 5.80 元 每股港币 5.86 元 每股人民币 3.33 元 每股港币 4.01 元 每股人民币 5.55 元
其中：是否存在股息制动机制 否 否 否 否 否
其中：是否可自主取消(完全或 否 否 否 否 否
部分)或强制
其中：赎回激励机制 否 否 否 否 否
其中：累计或非累计 否 否 否 否 否
是否可转股 否 否 否 否 否
其中：若可转股，则说明转换触发 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
条件
其中：若可转股，则说明全部转股 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
还是部分转股
其中：若可转股，则说明转换价格 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
确定方式
其中：若可转股，则说明是否为 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
强制性转换
其中：若可转股，则说明转换后 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
工具类型
其中：若可转股，则说明转换后 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
工具的发行人
第 214 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(i) 普通股(续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是否减记 否 否 否 否 否
其中：若减记，则说明减记触发点 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若减记，则说明部分减记 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
还是全部减记
其中：若减记，则说明永久减记 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
还是暂时减记
其中：若暂时减记，则说明账面 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
价值恢复机制
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后 受偿顺序排在最后
高级的工具类型)
是否含有暂时的不合格特征 否 否 否 否 否
其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(ii) 优先股
发行人 中信银行股份有限公司
标识码 360025
适用法律 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡期规则 其他一级资本
其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡期结束后规则 其他一级资本
其中：适用法人/集团层面 法人及集团
工具类型 优先股
可计入监管资本的数额(单位为百万，最近一期报告日) 34,955
工具面值 人民币 350 亿元
会计处理 其他权益工具
初始发行日 21/10/2016
是否存在期限(存在期限或永续) 永续
其中：原到期日 无
发行人赎回(须经监管审批) 是
其中：赎回日期(或有时间赎回日期)及额度 自发行日起 5 年后，如果得到中国银保监会的批
准，本行有权赎回全部或部分本次优先股
其中：后续赎回日期(如果有) 自发行日起 5 年后，如果得到中国银保监会的批
准，本行有权赎回全部或部分本次优先股
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 本次优先股采用分阶段调整的票面股息率，自缴
款截止日起每 5 年为一个计息周期，每个计息周期
内票面股息率相同
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(ii) 优先股(续)
发行人 中信银行股份有限公司
其中：票面利率及相关指标 第一个计息周期的票面股息率为 3.80%
其中：是否存在股息制动机制 是
其中：是否可自主取消(完全或部分)或强制 完全自由裁量
其中：赎回激励机制 否
其中：累计或非累计 非累计
是否可转股 是
其中：若可转股，则说明转换触发条件 (1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心
一级资本充足率降至 5.125%(或以下)时，本行有
权将本次优先股按照票面总金额全额或部分转为
A股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复
到 5.125%以上。
(2)当二级资本工具触发事件发生时，本行有权将
本次优先股按票面总金额全额转为 A 股普通股。
其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形
的较早发生者：①中国银保监会认定若不进行转
股或减记，本行将无法生存。②相关部门认定若
不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本
行将无法生存。
其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股 全部或部分
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(ii) 优先股(续)
发行人 中信银行股份有限公司
其中：若可转股，则说明转换价格确定方式 本次优先股的初始强制转股价格为审议本次优先
股发行的董事会决议公告日前 20 个交易日本行 A
股普通股股票交易均价，即 7.07 元/股。在本次优
先股发行之后，当本行 A 股普通股发生送红股、
转增股本、低于市价增发新股(不包括因本行发行
的带有可转为普通股条款的融资工具(如优先股、
可转换公司债券等)转股而增加的股本)、配股等情
况时，本行将按上述情况出现的先后顺序，依次
对强制转股价格进行累积调整，但不因本行派发
普通股现金股利的行为而进行调整
其中：若可转股，则说明是否为强制性转换 是
其中：若可转股，则说明转换后工具类型 A 股普通股
其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人 中信银行股份有限公司
是否减记 否
其中：若减记，则说明减记触发点 不适用
其中：若减记，则说明部分减记还是全部减记 不适用
其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减记 不适用
其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制 不适用
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更高级的工具类型) 本次优先股股东受偿顺序位列存款人、一般债权
人和次级债务(包括但不限于次级债、混合资本债
券、二级资本工具等)之后，先于本行普通股股
东。
是否含有暂时的不合格特征 否
其中：若有，则说明该特征 不适用
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(4) 资本工具主要特征(续)
(iii) 本行发行次级债券
中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份
发行人
有限公司 有限公司 有限公司
标识码 1828008 1828012 2028024
适用法律 中国大陆 中国大陆 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡
期规则 二级资本 二级资本 二级资本
其中：适用《商业银行资本管理办法(试行)》过渡
期结束后规则 二级资本 二级资本 二级资本
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团 法人及集团
工具类型 二级资本工具 二级资本工具 二级资本工具
可计入监管资本的数额(单位为人民币百万，最近一
期报告日) 29,991 20,000 39,993
工具面值 人民币 300 亿元 人民币 200 亿元 人民币 400 亿元
会计处理 已发行债务凭证 已发行债务凭证 已发行债务凭证
初始发行日 11/09/2018 18/10/2018 12/8/2020
是否存在期限(存在期限或永续) 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 13/09/2028 22/10/2028 14/8/2030
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3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iii) 本行发行次级债券(续)
中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份
发行人
有限公司 有限公司 有限公司
发行人赎回(须经监管审批) 是 是 是
其中：赎回日期(或有时间赎回日期)及额度 发行人可在 发行人可在 发行人可在
2023 年 9 月 13 日 2023 年 10 月 22 日 2025 年 8 月 14 日
选择按面值 选择按面值 选择按面值
部分或全部赎回该债券 部分或全部赎回该债券 部分或全部赎回该债券
其中：后续赎回日期(如果有) 不适用 不适用 不适用
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 固定 固定 固定
其中：票面利率及相关指标 票面利率 4.96% 票面利率 4.80% 票面利率 3.87%
其中：是否存在股息制动机制 否 否 否
其中：是否可自主取消(完全或部分)或强制 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权
其中：赎回激励机制 否 否 否
其中：累计或非累计 不适用 不适用 不适用
是否可转股 否 否 否
其中：若可转股，则说明转换
触发条件 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明全部转股
还是部分转股 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换价格
确定方式 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明是否为
强制性转换 不适用 不适用 不适用
第 220 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iii) 本行发行次级债券(续)
中信银行股份 中信银行股份 中信银行股份
发行人
有限公司 有限公司 有限公司
其中：若可转股，则说明转换后
工具类型 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换后
工具的发行人 不适用 不适用 不适用
是否减记 是 是 是
其中：若减记，则说明减记触发点 触发事件指以下两者中的较早 触发事件指以下两者中的较早 触发事件指以下两者中的较早
者：(1)银保监会认定若不进行减 者：(1)银保监会认定若不进行减 者：(1)银保监会认定若不进行减
记，发行人将无法生存；(2)相关 记，发行人将无法生存；(2)相关 记，发行人将无法生存；(2)相关
部门认定若不进行公共部门注资 部门认定若不进行公共部门注资 部门认定若不进行公共部门注资
或提供同等效力的支持，发行人 或提供同等效力的支持，发行人 或提供同等效力的支持，发行人
将无法生存。 将无法生存。 将无法生存。
其中：若减记，则说明部分减记
还是全部减记 全额 全额 部分或全部
其中：若减记，则说明永久减记
还是暂时减记 永久 永久 永久
其中：若暂时减记，则说明
账面价值恢复机制 不适用 不适用 不适用
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更高级的工 本期债券本金的清偿顺序和利息 本期债券本金的清偿顺序和利息 本次债券本金的清偿顺序和利息
具类型) 支付顺序在存款人和一般债权人 支付顺序在存款人和一般债权人 支付顺序在存款人和一般债权人
之后，股权资本、其他一级资本 之后，股权资本、其他一级资本 之后，股权资本、其他一级资本
工具和混合资本债券之前 工具和混合资本债券之前 工具和混合资本债券之前
是否含有暂时的不合格特征 否 否 否
其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用 不适用
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2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
（iv） 本行发行无固定期限资本债券
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
标识码 1928036 2128017
适用法律 中国法律 中国法律
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法
其他一级资本 其他一级资本
（试行）》过渡期规则
其中：适用《商业银行资本管理办法
其他一级资本 其他一级资本
（试行）》过渡期结束后规则
其中：适用法人/集团层面 法人及集团 法人及集团
工具类型 无固定期限资本债券 无固定期限资本债券
可计入监管资本的数额(单位为百万，
39,993 39,997
最近一期报告日)
工具面值 人民币 400 亿元 人民币 400 亿元
会计处理 其他权益工具 其他权益工具
发行首日 09/12/2019 22/04/2021
是否存在期限(存在期限或永续) 永续 永续
其中：原到期日 无到期日 无到期日
发行人赎回(须经监管审批) 是 是
自发行之日起 5 年后，在得到中国银保监会的批准并满足相关 自发行之日起 5 年后，在得到中国银保监会的批准并满足相
其中：赎回日期(或有时间赎回日期) 条件的前提下，发行人有权于每年付息日(含发行之日后第 5 关条件的前提下，发行人有权于每年付息日(含发行之日后第
及额度 年付息日)全部或部分赎回本次债券 5 年付息日)全部或部分赎回本次债券
自发行之日起 5 年后，在得到中国银保监会的批准并满足相关 自发行之日起 5 年后，在得到中国银保监会的批准并满足相
条件的前提下，发行人有权于每年付息日(含发行之日后第 5 关条件的前提下，发行人有权于每年付息日(含发行之日后第
年付息日)全部或部分赎回本次债券。在本次债券发行后，如 5 年付息日)全部或部分赎回本次债券。在本次债券发行后，
发生不可预计的监管规则变化导致本次债券不再计入其他一 如发生不可预计的监管规则变化导致本次债券不再计入其他
其中：后续赎回日期(如果有) 级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本次债券。 一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本次债券。
第 222 页
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2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iv) 本行发行无固定期限资本债券(续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
分红或派息
本次无固定期限资本债券自发行缴款截止
本次无固定期限资本债券自发行缴款截止日起
其中：固定或浮动派息/分红 日起每 5 年为一个票面利率调整期，在一
每 5 年为一个票面利率调整期，在一个票面利
个票面利率调整期内以约定的相同票面利
率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。
率支付利息。
其中：票面利率及相关指标 第一个票面利率调整期内为 4.20%。 第一个票面利率调整期内为 4.20%。
其中：是否存在股息制动机制 是 是
其中：是否可自主取消(完全
完全自由裁量 完全自由裁量
或部分)或强制
其中：赎回激励机制 否 否
其中：累计或非累计 非累计 非累计
是否可转股 否 否
其中：若可转股，则说明转换触发条件 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转股 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换价格确定方式 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明是否为强制性转换 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换后工具类型 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人 不适用 不适用
第 223 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(iv) 本行发行无固定期限资本债券(续)
发行人 中信银行股份有限公司 中信银行股份有限公司
是
是否减记 是
其中：若减记，则说明减记 1)当其他一级资本工具触发事件发生时，即发行人
触发点 核心一级资本充足率降至 5.125%（或以下），发行
人有权在报银保监会并获同意、但无需获得债券持
当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获
有人同意的情况下，将届时已发行且存续的本次债
得债券持有人同意的情况下，将本次债券的本金进
券按照票面总金额全部或部分减记；2)当二级资本
行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两
工具触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券
种情形的较早发者：（1）银保监会认定若不进行减
持有人同意的情况下将届时已发行且存续的本次债
记，发行人将无法生存；（2）相关部门认定若不进
券按照票面总金额全部减记。其中，二级资本工具
行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将
触发事件是指以下两种情形的较早发生者：①银保
无法生存。
监会认定若不进行减记发行人将无法生存；②相关
部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的
支持，发行人将无法生存。
其中：若减记，则说明部分 当其他一级资本工具触发事件发生时，全部或部分
当无法生存触发事件发生时，全部或部分减记
减记该是全部减记 减记。当二级资本工具触发事件发生时，全部减记
其中：若减记，则说明永久
永久 永久
减记还是暂时减记
其中：若暂时减记，则说明
不适用 不适用
账面价值恢复机制
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更 在存款人、一般债权人和处于高于本次债券顺位的 在存款人、一般债权人和处于高于本次债券顺位的
高级的工具类型) 次级债券之后，发行人股东持有的所有类别股份之 次级债券之后，发行人股东持有的所有类别股份之
前； 前；
本次债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资 本次债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资
本工具同顺位受偿。 本工具同顺位受偿。
是否含有暂时的不合格特征 否 否
其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用
第 224 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(v) 本行发行可转换债券
中信银行股份
发行人
有限公司
标识码 113021
适用法律 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法
(试行)》过渡期规则 核心一级资本
其中：适用《商业银行资本管理办法
(试行)》过渡期结束后规则 核心一级资本
其中：适用法人/集团层面 法人及集团
工具类型 可转债(A 股)
可计入监管资本的数额(单位为人民币
百万，最近一期报告日) 3,135
工具面值 人民币 400 亿元
会计处理 已发行债务凭证、其他权益工具
初始发行日 04/03/2019
是否存在期限(存在期限或永续) 存在期限
其中：原到期日 03/03/2025
第 225 页
中信银行股份有限公司
2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(v) 本行发行可转换债券(续)
中信银行股份
发行人
有限公司
发行人赎回(须经监管审批) 是
其中：赎回日期(或有时间赎回日期) 发行人将在 2025 年 3 月 3 日后五个交易日内，
及额度 以本次发行的可转债的票面面值的 111%（含最后一期年度利息）
的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
其中：后续赎回日期(如果有) 不适用
其中：固定或浮动派息/分红 固定
其中：票面利率及相关指标 第一年为 0.3%、第二年为 0.8%、第三年为 1.5%、
第四年为 2.3%、第五年为 3.2%、第六年为 4.0%。
其中：是否存在股息制动机制 否
其中：是否可自主取消(完全或部分)
或强制 无自由裁量权
其中：赎回激励机制 否
其中：累计或非累计 不适用
是否可转股 是
其中：若可转股，则说明转换
触发条件 自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止。
其中：若可转股，则说明全部转股
还是部分转股 全部或部分
初始转股价格为 7.45 元/股，不低于募集说明书公告之日前三十个交易日、前二十个交易日本行 A 股股
票交易均价（若在该三十个交易日或二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调
其中：若可转股，则说明转换价格 整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日本行 A 股股票交易均
确定方式 价，以及最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
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2021年1月1日至6月30日止期间
3 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
(v) 本行发行可转换债券(续)
发行人 中信银行股份有限公司
其中：若可转股，则说明是否为
强制性转换 否
其中：若可转股，则说明转换后
工具类型 A 股普通股
其中：若可转股，则说明转换后 中信银行股份
工具的发行人 有限公司
是否减记 否
其中：若减记，则说明减记
触发点 不适用
其中：若减记，则说明部分
减记该是全部减记 不适用
其中：若减记，则说明永久
减记还是暂时减记 不适用
其中：若暂时减记，则说明
账面价值恢复机制 不适用
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更
高级的工具类型)
是否含有暂时的不合格特征 否
其中：若有，则说明该特征 不适用
第 227 页