中信银行股份有限公司
2021 年半年度资本充足率信息披露报告
2021 年 8 月
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目 录
1. 引 言 ......................................................... 1
1.1 银 行 简介 ...................................................... 1
1.2 披 露 依据 ...................................................... 2
1.3 披 露 声明 ...................................................... 2
2. 资 本充 足率计 算范 围 ........................................... 3
2.1 银 行 集团名称 .................................................. 3
2.2 资 本 充足率计算范围 ............................................ 3
2.3 资 本 充足率计算范围与财务并表的差异，以及 二者的对应关系 ........ 3
2.4 被 投 资机构在计算并表资本充足率时采用的方 法 .................... 3
2.5 前 十 大纳入并表计算范围的和采用扣除处理的 被投资机构的基本情况 .. 4
2.6 拥 有 多数股权或拥有控制权的被投资金融机构 存在的监管资本缺口 .... 6
2.7 银 行 集团内资本转移的限制 ...................................... 6
3. 资 本数 量及构 成 ............................................... 6
3.1 报 告 期内实收资本或普通股的变化情况 ............................ 6
3.2 报 告 期内其他资本工具的变化情况 ................................ 7
3.3 各 级 资本充足率 ................................................ 7
4. 信 用风 险暴露 和评 估 ........................................... 9
4.1 信 用 风险暴露总额 .............................................. 9
4.2 逾 期 及不良贷款总额、贷款损失准备余额及报 告期变动情况 .......... 9
4.3 信 用 风险资产组合缓释后风险暴露余额 ........................... 10
5. 市 场风 险暴露 和评 估 .......................................... 11
6. 操 作风 险暴露 和评 估 .......................................... 12
7. 资 产证 券化风 险暴 露和 评估 .................................... 13
8. 其 他主 要风险 暴露 和评 估 ...................................... 14
8.1 银 行 账户股权风险暴露 ......................................... 14
8.2 银 行 账簿利率风险暴露 ......................................... 15
8.3 其 他 风险信息 ................................................. 16
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1. 引言
1.1 银行简介
本行成立于 1987 年，是中国改革开放中最早成立的新兴
商业银行之一，是中国最早参与国内外金融市场融资的商业
银行，并以屡创中国现代金融史上多个第一而蜚声海内外，
为中国经济建设做出了积极贡献。2007 年 4 月，本行实现在
上海证券交易所和香港联合交易所 A+H 股同步上市。
本行以建设成为“有担当、有温度、有特色、有价值”的
最佳综合金融服务提供者为发展愿景，充分发挥中信集团“金
融+实业”综合平台优势，坚持“以客为尊、改革推动、科技
兴行、轻型发展、合规经营、人才强行”，向企业客户和机构
客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场业务、机构业
务、投资银行业务、交易银行业务、托管业务等综合金融解
决方案，向个人客户提供零售银行、信用卡、消费金融、财富
管理、私人银行、出国金融、电子银行等多元化金融产品及
服务，全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融服务需
求。
1
2021 年，本行在英国《银行家》杂志“全球银行品牌 500
强排行榜”中排名第 16 位；本行一级资本在英国《银行家》
杂志“世界 1000 家银行排名”中排名第 24 位。
1.2 披露依据
本报告根据监管部门 2012 年 6 月发布的《商业银行资本
管理办法（试行）》（以下简称“《资本管理办法》”）及相
关规定编制并披露。
1.3 披露声明
本报告是按照监管部门监管规定中资本充足率的概念及
规则而非财务会计准则编制。因此，报告中的部分资料并不
能简单地与上市公司年度报告的财务资料直接进行比较。
本报告包含若干对财务状况、经营业绩及业务发展的前
瞻性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而做出，
实际有可能受内、外部多种因素影响而产生偏差，故投资者
不应对此过分依赖。
本报告中，“本集团/本银行集团”特指中信银行股份有
限公司及其附属公司；“本行/中信银行”特指中信银行股份
有限公司；“报告期”特指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月
30 日之间。
2
2. 资本充足率计算范围
2.1 银行集团名称
中信银行股份有限公司（简称“中信银行”），英文名称
CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED。
2.2 资本充足率计算范围
本行未并表（以下简称“本行”）资本充足率计算范围包
括本行境内外所有分支机构。本行并表（以下简称“本集团”）
资本充足率计算范围包括本行以及符合《资本管理办法》规
定的本行直接或间接投资的金融机构。
2.3 资本充足率计算范围与财务并表的差异，以及二者
的对应关系
本报告根据《资本管理办法》等监管要求进行资本并表。
截至报告期末，监管资本充足率计算范围与财务并表范围一
致。
2.4 被投资机构在计算并表资本充足率时采用的方法
下表列示了被投资机构在计算并表资本充足率时采用的
方法。
3
表 1：被投资机构在计算并表资本充足率时采用的方法
序号 被投资机构类别 并表处理方法
拥有多数表决权或
1 控制权的金融机构 纳入并表范围
（保险公司除外）
不纳入并表范围，将核心一级资本投资合计超过本集团核心一
对金融机构的大额 级资本净额 10%的部分扣除，其他一级资本投资和二级资本投
2
少数资本投资 资从相应层级资本中全额扣除，未达到门槛扣除限额的部分计
算风险加权资产
不纳入并表范围，将投资合计超出本集团核心一级资本净额
对金融机构的小额
3 10%的部分从各级监管资本中对应扣除，未达到门槛扣除限额
少数资本投资
的部分计算风险加权资产
对工商企业的少数
4 不纳入并表范围，计算风险加权资产
股权投资
2.5 前十大纳入并表计算范围的和采用扣除处理的被投
资机构的基本情况
下表列示了 2021 年 6 月末纳入并表计算范围及前十大
采用扣除处理的被投资机构基本情况。
表 2：纳入并表计算范围的被投资机构
被投资机构 本行直接 子公司持
序号 注册地 已发行及缴足股本 业务范围
名称 持股比例 股比例
中信国际金融 商业银行及非
1 香港 港币 75.03 亿元 100% -
控股有限公司 银行金融业务
信银（香港） 借贷服务和投
2 香港 港币 18.89 亿元 99.05% 0.71%
投资有限公司 行业务
4
被投资机构 本行直接 子公司持
序号 注册地 已发行及缴足股本 业务范围
名称 持股比例 股比例
浙江临安中信 中国内
3 人民币 2 亿元 商业银行业务 51% -
村镇银行股份 地
有限公司
4 中信金融租赁 中国内 人民币 40 亿元 金融租赁 100% -
有限公司 地
5 信银理财有限 中国内 人民币 50 亿元 金融租赁 100% -
责任公司 地
表 3：前十大采用扣除处理的被投资机构
单位：人民币百万元
序号 被投资机构名称 注册地 投资金额 持股比例 备注
中信百信银行股 本行合营企业暂未纳
1 中国大陆 4,371 65.7%
份有限公司 入资本并表范围
国家融资担保基
2 中国大陆 2,018 3.0257%
金有限责任公司
哈萨克斯坦阿尔 本行合营企业暂未纳
3 哈萨克斯坦 700 50.1%
金银行 入资本并表范围
中国银联股份有
4 中国大陆 679 2.99%
限公司
中信资产管理有
5 中国香港 414 46%
限公司
6 VISA 美国 143 0.00481%
滨海（天津）金
7 融资产交易中心 中国大陆 83 20%
股份有限公司
5
序号 被投资机构名称 注册地 投资金额 持股比例 备注
上海票据交易所
8 中国大陆 50 2.71%
股份有限公司
易辦事(香港)有
9 中国香港 47 -
限公司
跨境银行间支付
10 清算（上海）有 中国香港 30 1.18%
限责任公司
2.6 拥有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构存在
的监管资本缺口
报告期内，本银行集团、本行及纳入资本并表范围的被
投资机构均满足属地监管要求，不存在监管资本缺口。
2.7 银行集团内资本转移的限制
报告期内，本银行集团内支付股息、增资、投资并购等
资本转移方面无重大限制。
3. 资本数量及构成
3.1 报告期内实收资本或普通股的变化情况
截至报告期末，本集团股本约 489.35 亿元。截至报告期
末，累计已有人民币 312,000 元中信转债转为本行 A 股普通
6
股，累计转股股数为 43,713 股，占中信转债转股前本行已发
行普通股股份总额的 0.00008933%。
关于本集团报告期内其他股本的变动情况，请详见《中
信银行股份有限公司 2021 年半年度报告》（以下简称“2021
年半年度报告”）。
3.2 报告期内其他资本工具的变化情况
报告期内，本集团发行 400 亿元无固定期限资本债券。
情况如下：
表 4：其他资本补充工具发行情况表
期限
序号 发行人 债券类型 发行日期 金额 备注
（年）
中信银行 其他一级 此债券可选择于
2021 年 4 月 400 亿元
1 股份有限 资本补充 永续 2026 年 4 月 26 日
26 日 人民币
公司 工具 全部或部分赎回
3.3 各级资本充足率
本行已向银保监会提交实施资本计量高级方法申请，在
获得批准前，依据监管要求，本行采用信用风险权重法、市
场风险标准法和操作风险基本指标法计量风险加权资产。截
至报告期末，本集团根据《资本管理办法》计算的核心一级
7
资 本 充 足率 8.63%、 一 级 资本充 足 率 10.71%、 资 本 充 足率
13.53%，均满足监管要求。
表 5 ：资本充足率计量情况表
单位：人民币百万元
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
项目
集团 本行 集团 本行
1.各级资本净额
1.1 核心一级资本净额 487,888 435,901 471,251 423,188
1.2 一级资本净额 605,695 550,846 548,961 498,136
1.3 资本净额 764,614 704,859 701,729 647,200
2.风险加权资产
2.1 信用风险加权资产 5,274,679 4,874,707 5,024,337 4,657,034
2.2 市场风险加权资产 40,442 27,998 30,754 19,637
2.3 操作风险加权资产 338,157 320,730 338,157 320,730
2.4 风险加权资产合计 5,653,278 5,223,435 5,393,248 4,997,401
3.资本充足率
3.1 核心一级资本充足率 8.63% 8.35% 8.74% 8.47%
3.2 一级资本充足率 10.71% 10.55% 10.18% 9.97%
3.3 资本充足率 13.53% 13.49% 13.01% 12.95%
4.监管资本要求
4.1 最低资本要求 452,262 417,875 431,460 399,792
4.2 储备资本要求 141,332 130,586 134,831 124,935
4.3 逆周期资本要求 0 0 0 0
4.4 附加资本要求 0 0 0 0
8
4. 信用风险暴露和评估
4.1 信用风险暴露总额
下表列示了报告期末，本集团的信用风险暴露总额情况。
表 6：信用风险暴露情况表
单位：人民币百万元
2021 年 6 月 30 日
项目 本集团 本行
未缓释的风 未缓释的
风险暴露 风险暴露
险暴露 风险暴露
1.表内信用风险暴露 7,684,535 7,230,640 7,287,701 6,839,863
2.表外信用风险暴露 1,204,683 779,031 1,190,683 765,337
3.交易对手信用风险暴露 23,589 16,491 16,057 14,858
合计 8,912,807 8,026,162 8,494,441 7,620,058
4.2 逾期及不良贷款总额、贷款损失准备余额及报告期
变动情况
截至报告期末，本银行集团逾期贷款总额 973.08 亿元，
较年初增加 63.48 亿元；不良贷款总额 706.82 亿元，较年初
减少 27.70 亿元；贷款拨备余额 1,338.49 亿元，较年初增加
77.49 亿元。
9
4.3 信用风险资产组合缓释后风险暴露余额
本集团根据《资本管理办法》中权重法的相关规定确定
适用的风险权重，并计算其信用风险加权资产。下表列示了
本集团截至报告期末按照主体及权重划分的信用风险暴露信
息。
表 7：按主体划分权重法信用风险暴露
单位：人民币百万元
2021 年 6 月 30 日
项目
风险暴露 未缓释的风险暴露
表内信用风险暴露小计 7,684,535 7,230,640
1.现金类资产 434,779 434,779
2.对中央政府和中央银行的债权 410,367 408,630
3.对公共部门实体的债权 461,500 461,500
4.对我国金融机构的债权 835,051 746,275
5.对在其他国家/地区注册金融机构债权 66,419 66,419
6.对一般企（事）业的债权 2,797,013 2,452,114
7.对符合标准的小微企业的债权 117,724 107,023
8.对个人的债权 1,957,866 1,956,456
9.租赁资产余值 92 92
10.股权投资 19,166 19,166
11.资产证券化 338,098 338,098
12.其他表内项目 246,461 240,089
表外信用风险暴露小计 1,204,683 779,031
交易对手信用风险暴露小计 23,589 16,491
合计 8,912,807 8,026,162
10
表 8：按风险权重划分的信用风险暴露
单位：人民币百万元
2021 年 6 月 30 日
风险权重
风险暴露 未缓释的风险暴露
0% 1,228,095 1,228,095
20% 930,196 870,288
25% 549,145 549,145
50% 947,340 946,537
75% 1,270,828 1,254,869
100% 3,877,096 3,074,225
150% 6,760 6,756
250% 54,845 54,845
350% 0 0
400% 7,658 7,658
1250% 17,255 17,252
合计 8,889,218 8,009,670
注：不含交易对手信用风险暴露。
5. 市场风险暴露和评估
本集团使用标准法计量市场风险资本，按照《资本管理
办法》的有关要求，分别计量利率风险、汇率风险、商品风险
和股票风险的资本要求，并单独计量以各类风险为基础的期
权风险的资本要求。本集团标准法下市场风险资本要求为利
率风险、汇率风险、商品风险、股票风险和期权风险的资本
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要求之和。本集团风险价值模型仅用于内部风险管理。下表
列示了本集团截至报告期末市场风险资本要求情况。
表 9：市场风险资本要求情况
单位：人民币百万元
项目 2021 年 6 月 30 日
1.一般市场风险资本要求 2,458
1.1 利率风险 1,480
1.2 股票风险 0
1.3 外汇风险 974
1.4 商品风险 0
1.5 期权风险 4
2.特定风险资本要求 707
3.新增风险资本要求 0
4.交易账户资产证券化风险暴露的特定风险
70
资本要求
5.市场风险资本要求总额 3,235
6.市场风险的风险加权资产总额 40,442
6. 操作风险暴露和评估
本集团目前采用基本指标法计量操作风险资本要求。 截
至报告期末，本集团操作风险加权资产为 3,381.57 亿元，资
本要求为 270.53 亿元。
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7. 资产证券化风险暴露和评估
本集团资产证券化风险暴露采用标准法计量，风险权重
依据本集团认定的合格外部评级机构的信用评级以及资产证
券化类别确定。截至报告期末，本集团资产证券化风险加权
资产为 883.88 亿元，按监管 8%的最低要求，资本要求为 70.71
亿元。
表 10：资产证券化风险暴露余额
单位：人民币百万元
2021 年 6 月 30 日
项目
作为发起机构 作为投资机构
1.按交易类型划分合计 9,677 328,621
1.1 传统型资产证券化风险暴露余额 9,677 328,621
1.2 合成型资产证券化风险暴露余额 - -
2.按风险暴露种类划分合计 9,677 328,621
2.1 资产支持证券 22 113,450
2.2 住房抵押贷款证券 9,456 213,824
2.3 信用增级 - -
2.4 流动性便利 199 -
2.5 利率或货币互换 - -
2.6 信用衍生工具 - -
2.7 分档次抵补 - -
2.8 其他 - 1,347
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表 11：按风险权重的资产证券化风险暴露余额
单位：人民币百万元
2021 年 6 月 30 日
风险权重
风险暴露 资本要求
风险权重≤20% 328,696 5,259
20%＜风险权重≤50% 3 0
50%＜风险权重≤100% 106 8
100%＜风险权重≤350% 0 0
350%＜风险权重≤1250% 9,493 1,803
合计 338,297 7,071
8. 其他主要风险暴露和评估
8.1 银行账户股权风险暴露
本集团对大额和非大额股权风险资产的计量严格遵循
《资本管理办法》的相关规定。
表 12：银行账户股权风险暴露
单位：人民币百万元
2021 年 6 月 30 日
被投资机构类型
公开交易风险暴露 非公开交易风险暴露 未实现潜在的风险损益
金融机构 203 675 196
非金融机构 2,555 10,798 -2,723
合计 2,758 11,473 -2,527
注：公开交易股权风险暴露指被投资机构为上市公司的股权风险暴露，非公开交易股权风险
暴露指被投资机构为非上市公司的股权风险暴露；未实现潜在风险损益是指在资产负债表中
已确认但在利润表中尚未确认的收益或损失。
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8.2 银行账簿利率风险暴露
8.2.1 银行账簿利率风险暴露的定性信息
报告期内，国内货币政策保持稳健，欧美市场持续宽松，
本行紧跟货币政策和财政政策变化，加强对市场利率走势预
判，采用前瞻性调整应对措施；综合运用缺口分析、敏感性
分析、压力测试等多种方法，从重定价缺口、久期、净利息收
入波动（△NII）、经济价值波动（△EVE）等多个维度定期计
量和监测风险暴露水平及变化。
报告期内，本行银行账簿利率风险管理指标均在监管范
围内。
8.2.2 银行账簿利率风险暴露的定量信息
本行采用敏感性分析计量银行账簿利率风险暴露 ,敏感
性分析过程中，假设市场整体利率发生平行变化，并且不考
虑为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，截至报告期
末，本集团（覆盖各币种业务）利率敏感性分析如下表：
表 13：银行账簿利率风险敏感性分析
单位：人民币百万元
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
利率基点变动
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
上升 100 个基点 (8,183) (5,198) (4,680) (4,708)
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下降 100 个基点 8,183 5,198 4,680 4,708
8.3 其他风险信息
流动性等其他风险事项，请参见 2021 年半年度报告。
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