根据监管规定，按照《中信银行股份有限公司董事会审计与
关联交易控制委员会年报工作规程（2.0 版，2020 年）》《中信
银行股份有限公司独立董事工作制度（2.0 版，2017 年）》以及
《中信银行股份有限公司独立董事年度报告工作制度（3.0 版，
2020 年）》等制度要求，本行董事会审计与关联交易委员会（简
称“委员会”）2021 年度履职情况如下：
    一、委员会召开会议情况
    截至报告期末，委员会由 4 名董事组成，包括 3 名独立非执
行董事、1 名非执行董事，主席由独立非执行董事担任。报告期
内，委员会共召开 17 次会议，审议通过本行 2020 年年度报告、
2021 年第一季度报告、2021 年半年度报告、2021 年第三季度报
告、聘用 2021 年度会计师事务所及其费用、2020 年度关联交易
专项报告、给予关联方企业授信额度等 34 项议案；听取了本行
2020 年度和 2021 年各季度经营情况汇报，2020 年度、2021 年半
年度内控合规及反洗钱工作、内部审计计划执行情况及审计成效
等 11 项汇报，并就相关议题提出建议，积极发挥委员会监督作
用。
    二、委员会履行职责情况

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    （一）认真审议财务报告
    经过与内部财务会计部门充分沟通，委员会对中信银行提供
的财务会计报表进行了认真审议，认为中信银行财务会计报表数
据资料比较全面、完整，可提交年审注册会计师审计。该意见在
此予以书面确认。
    经过与年审注册会计师充分沟通，委员会在年审注册会计师
出具初步审计意见后，再次审阅了中信银行财务会计报表，认为
财务会计报表真实、准确、完整地反映了中信银行整体情况，可
提交董事会、监事会审议。该意见在此予以书面确认。
    （二）督促外部会计师审计工作
    委员会与外部会计师事务所（包括分别承担国内、国际审计
的普华永道中天会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所，下
同）就 2021 年度财务报告审计工作进行了持续充分沟通，督促
其在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告，具
体督促情况如下：
    2022 年 1 月 19 日，委员会与负责中信银行审计的普华永道
中天会计师事务所的主审注册会计师进行座谈并听取其汇报，就
2021 年年报审计工作的范围、整体时间表、审计重点、审计人员
和框架等具体安排以及年报信息披露的情况进行了沟通，并就信
息披露的适度性交换了意见。
    2022 年 3 月 8 日，委员会与年审注册会计师进行书面沟通，
进一步了解审计进度，跟进审计重点、预审初步结果、监管规定

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更新等方面内容。委员会委员对中信银行编制的财务会计报表进
行了初次审阅，同意提交年审注册会计师审计。
    2022 年 3 月 10 日，委员会委员再次审阅中信银行财务会计
报表，通过跟踪审阅财务报表审计报告过程稿，督促年审注册会
计师按照商定的时间安排推进工作。
    2022 年 3 月 18 日，委员会召开会议，听取了管理层对中信
银行整体经营情况汇报、注册会计师 2021 年度审计工作进展情
况汇报，并表决通过了经审计的年度财务报表，同意将其提交董
事会审议。此外，委员会还对中信银行内部控制报告以及避免同
业竞争等问题进行了研究和讨论，并审阅了相关议案。
    （三）开展基层调研
    2021 年，委员会对中信银行长沙分行、昆明分行开展实地考
察，对青岛分行开展电话调研，对相关分行经营发展、风险管理、
内控合规、资产质量管控、轻资本转型等情况深入研判，并提出
相关意见和建议。在年度报告编制工作期间，委员会对南昌分行
开展电话调研，全面了解经营管理情况，提出有关意见建议。
    （四）听取会计师事务所 2021 年度公司审计工作总结报告
    2022 年 3 月 18 日，委员会六届十二次会议听取了会计师事
务所 2021 年度公司审计工作的总结报告，全面客观地评价了其
完成年度审计工作情况及其执业质量，审阅和讨论后提交董事会
审阅。
    （五）加强关联交易审核

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    2021 年，委员会结合监管政策导向，指导强化关联交易合规
管理，推动完善关联交易体制机制，切实防范与关联方发生不当
利益输送。定期审阅关联交易备案等事项，确保关联交易日常管
理持续合规，保护中小股东利益。
       上述履职情况将根据监管要求通过年报等渠道进行适当披
露。
       特此报告。




                          中信银行股份有限公司
                     董事会审计与关联交易控制委员会
                            2022 年 3 月 21 日




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