证券代码：601999 证券简称：
辽宁出版传媒股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2本年度报告摘要经公司第一届董事会第八次会议审议通过。
1.3中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人任慧英先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）徐学阳先生声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 出版传媒
股票代码 601999
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号
邮政编码 110003
公司国际互联网网址 www.lnpmc.com.cn
电子信箱 fhw0509@sohu.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 费宏伟 张晓萍
联系地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号
电 话 024-23284236 024-23284128
传 真 024-23284232 024-23284232
电子信箱 fhw0509@sohu.com zxp@mail.lnpgc.com.cn
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2007年 2006年 本年比上年增减(%)
营业收入 1,022,645,412.00 1,009,728,125.75 1.28
利润总额 104,722,914.71 91,101,015.59 14.95
归属于上市公司股东的净利润 104,741,123.91 90,834,232.12 15.31
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润 81,513,529.80 85,278,327.87 -4.41
经营活动产生的现金流量净额 110,760,317.16 84,059,040.01 31.76
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%)
总资产 1,866,207,913.57 1,130,210,032.34 65.12
所有者权益（或股东权益） 1,258,272,285.93 447,677,139.51 181.07
3.2主要财务指标
单位:元 币种:人民币
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%)
基本每股收益 0.25 0.22 13.64
稀释每股收益 0.25 - -
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.20 0.21 -4.76
全面摊薄净资产收益率 8.32 20.29 减少11.97个百分点
加权平均净资产收益率 18.26 - -
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产
6.48 19.05 减少12.57个百分点
收益率
扣除非经常性损益后的加权平均净资
14.51 - -
产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 0.20 0.00
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产 2.28 1.09 109.17
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金 额
非流动资产处置损益 11,691.89
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
18,132,161.30
标准定额或定量享受的政府补助除外
债务重组损益 2,648,484.81
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,472,565.41
其他非经常性损益项目 962,690.70
合计 23,227,594.11
采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 - 541,800 541,800 496,694.91
可供出售金融资产 - 9,475,200 9,475,200 -
合计 - 10,017,000 10,017,000 496,694.91
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 40,291.47 98.05 40,291.47 73.14
2、国有法人持股 800 1.95 800 1.45
3、其他内资持股 2,800 2,800 2,800 5.08
其中：
境内法人持股 2,800 2,800 2,800 5.08
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 41,091.47 100 2,800 2,800 43,891.47 79.67
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 11,200 11,200 11,200 20.33
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
11,200 11,200 11,200 20.33
合计
三、股份总数 41,091.47 100 14,000 14,000 55,091.47 100
限售股份变动情况表
□适用√不适用
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 64,098
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比例 报告期 持有有限售条 结的股份
股东名称 股东性质 (%) 持股总数 内增减 件股份数量 数量
辽宁出版集团有限公司 国家 73.14 402,914,700 0 402,914,700 0
辽宁电视台广告传播中心 国有法人 1.45 8,000,000 0 8,000,000 0
黄乃华 其他 0.14 769,000 769,000 - 未知
银公平 其他 0.12 679,800 679,800 - 未知
中国人寿保险股份有限公司－传统－
普通保险产品－005L－CT001沪 其他 0.1 529,277 529,277 203,277 未知
中国人寿保险股份有限公司－分红－
团体分红－005L－FH001沪 其他 0.1 529,277 529,277 203,277 未知
中国太平洋财产保险股份有限
公司－传统－普通保险产品－013C－CT001
沪 其他 0.1 528,277 528,277 203,277 未知
中国人寿保险股份有限公司－分红－
个人分红－005L－FH002沪 其他 0.1 528,277 528,277 203,277 未知
中国人寿保险(集团)公司－传统－普
通保险产品 其他 0.1 528,277 528,277 203,277 未知
中国太平洋人寿保险股份有限公司－
分红－团体分红 其他 0.1 527,277 527,277 203,277 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
黄乃华 769,000 人民币普通股
银公平 679,800 人民币普通股
赵建平 500,000 人民币普通股
何纯忠 450,352 人民币普通股
顾燕虹 390,542 人民币普通股
赵吉 371,000 人民币普通股
嘉善万隆房地产开发有限责任公司 368,119 人民币普通股
段焰伟 339,900 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L
－CT001沪 326,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－005L－FH001
沪 326,000 人民币普通股
上述股东中，中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险
产品－005L－CT001沪、中国人寿保险股份有限公司－分红
－团体分红－005L－FH001沪、中国人寿保险股份有限公司
－分红－个人分红－005L－FH002沪和中国人寿保险(集团)
公司－传统－普通保险产品的基金管理人均为中国人寿资
产管理有限公司。未知其他股东间是否存在关联关系，未知
其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 理办法》中的规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：辽宁出版集团有限公司
法人代表：任慧英
注册资本：31,569万元
成立日期：2000年4月6日
主要经营业务或管理活动：国家授权内的国有资产运营、管理
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：辽宁省人民政府
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告 报告期被授予的股权激 是否
期内 励情况 在股
年 年
变 从公 期 东单
初 末 可 已
性 年 动 司领 末 位或
姓名 职务 任期起止日期 持 持 行 行 行
别 龄 原 取报 股 其他
股 股 权 权 权
因 酬总 票 关联
数 数 股 数 价
额(万 市 单位
数 量
元) 价 领取
2006年8月29日～
任慧英
董事长 男 62 2009年8月29日 0 0 - - - - - - 是
2006年8月29日～
李家巍
董事 男 52 2009年8月29日 0 0 - - - - - - 是
董事、副 2006年8月29日～
卜景春
总经理 男 57 2009年8月29日 0 0 - 27 - - - - 否
董事、副 2006年8月29日～
宋扬华
总经理 女 51 2009年8月29日 0 0 - 27 - - - - 否
董事、总 2006年8月29日～
刘 红
经理 女 50 2009年8月29日 0 0 - 31 - - -- - 否
董事、副
徐学阳 总经理、 2006年8月29日～
总会计师 男 52 2009年8月29日 0 0 - 27 - - - - 否
2006年8月29日～
石峻屹
董事 男 45 2009年8月29日 0 0 - - - - - - 是
2006年8月29日～
孟凌君
董事 男 58 2009年8月29日 0 0 - 25 - - - - 否
2007年6月10日～
高 闯
独立董事 男 54 2009年8月29日 0 0 - 3 - - - - 否
2007年6月10日～
于延琦
独立董事 男 45 0 0 - 3 - - - - 否
2009年8月29日
2007年6月10日～
金 建
独立董事 男 50 2009年8月29日 0 0 - 3 - - - - 否
2007年6月10日～
谢作诗
独立董事 男 41 2009年8月29日 0 0 - 3 - - - -- 否
监事会主 2006年8月29日～
王 秋
女 52 0 0 - - - - - - 是
席 2009年8月29日
2006年8月29日～
彭伟哲
监事 男 34 2009年8月29日 0 0 - 9 - - - - 否
2006年8月29日～
张 军
监事 男 33 2009年8月29日 0 0 - 8 - - - - 否
2006年8月29日～
赵庆国
副总经理 男 45 2009年8月29日 0 0 - 23 - - - 否
董事会秘 2007年4月30日～
费宏伟
书 男 38 2009年8月29日 0 0 - 17 - - - 否
合 计 / / / / 0 0 / 206 - - / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、整体经营情况的回顾与分析
2007年12月21日，公司做为“中国出版传媒第一股”实现成功上市。虽然上市时间已近2007年年末，募投项目未实施，但公司仍呈现出加快发展的势头，并取得预期的良好收益。报告期，公司的整体经营活动，在纸张等原材料上涨、中小学学苗减少、国家对教材实行统一采购及限定价格等诸多不利因素冲击下，仍取得良好业绩,具体情况如下：全年销售码洋153,339万元，营业收入102,265万元，实现归属于上市公司股东的净利润达到10,474万元，销售码洋较上年同期增长4.33%，营业收入较上年同期增长1.28%，归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长15.31%。公司净资产较期初增长179.57%，资产负债率31.79%，较期初下降27.92个百分点。
（1）营业收入102,265万元，比上年100,973万元增加1,292万元，增长1.28%。从总体看：
出版发行企业增长较大，其中专业出版企业均有较快增长：辽宁美术出版社有限责任公司增加676万元，增长28.33%；辽宁科学技术出版社有限责任公司增加435万元，增长11.12%；万卷出版有限责任公司增加94万元，增长9.21%。发行企业也比上年有较大增长：辽宁北方出版物配送有限公司增加3,812万元，增长22.02%；新华书店北方图书城有限公司增加2,401万元，增长18.84%。
因公司进行产业结构调整，为在下一年度增加实际效益，采取有效措施，对如辽宁印刷物资有限责任公司所属营业额较大而效益较差的辽宁北人印刷机械营销有限公司进行清算注销，如不实施此措施，营业收入会比现有增加8,392万元。
（2）实现归属于上市公司股东的净利润10,474万元，比上年9,083万元增加1,391万元，增长15.31%。其中：出版企业增长较快，公司辽海出版社分公司增加549万元，增长11.09%；辽宁科学技术出版社有限责任公司增加173万元，增长28.36%；辽宁美术出版社有限责任公司增加106万元，增长43.09%；万卷出版有限责任公司增加41万元，增长68.33%；辽宁电子出版社有限责任公司增加37万元，增长12.89%。发行企业增幅较大，其中辽宁北方出版物配送有限公司扭亏为盈，比上年增加净利962万元；新华书店北方图书城有限公司比上年增加63万元，增长15%。
2007年是公司的上市年，当年管理费用比上年增加。公司积极采取措施，严格控制成本和经营费用支出，取得了明显效果，在营业收入比上年增长1.28%的同时，营业成本仅增长1.03%，经营费用下降3.33%，使总体效益比上年有较大幅度增长。
报告期公司效益增长主要依靠出版发行等主营产业的快速增长形成的。如辽宁美术出版社营业收入增长28.33%、净利增长43.09%；辽宁科技出版营业收入增长11.12%、净利增长28.36%；辽宁北方出版物配送有限公司营业收入增长22.02%，扭亏为盈，净利比上年增加962万元；新华书店北方图书城有限公司营业收入增长18.84%、净利增长31.62%等等。
2、公司存在的主要优势和困难
公司经过多年的改革创新、资源积累，已形成了一体化产业链优势、区域性领导优势、先进的管理优势、国际书业资源率先合作优势、政策扶持优势等，但新兴媒体的冲击、市场竞争行为不规范等对本公司的经营带来一定的不利影响。
3、报告期公司主营业务及其经营情况
（1）主营业务范围：报告期公司主营业务为图书出版、发行，票据印刷及印刷物资供应，与上年未发生变化。
（2）主营业务分行业、分产品构成情况
报告期，公司实现主营业务收入100,748万元，主营业务占营业收入的98.5%。主营业务分行业、分产品构成具体情况如下：
单位：元 币种:人民币
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
(%)
(%) (%)
减少1.54个
一、出版业务 336,147,514.65 227,838,637.07 32.22 -0.56 1.75 百分点
减少3.42个
一般图书 79,508,071.75 53,589,256.58 32.60 6.16 11.84
百分点
减少0.74个
教材教辅 246,567,997.55 168,810,722.87 31.54 -2.71 -1.65
百分点
减少9.21个
其他（含期刊） 10,071,445.35 5,438,657.62 46.00 3.54 24.84 百分点
减少3.22个
二、发行业务 577,542,654.53 472,651,316.26 18.16 18.43 23.28 百分点
减少2.41个
一般图书 332,813,980.80 273,519,686.36 17.82 20.66 24.30
百分点
减少5.25个
教材教辅 229,779,510.85 188,039,492.70 18.17 24.89 33.45 百分点
其他（含音像、
增加6.29个
文化用品等） 14,949,162.88 11,092,137.20 25.80 -46.34 -50.53 百分点
减少0.01个
三、物资销售业务 150,233,390.98 139,436,436.28 7.19 -35.84 -35.83 百分点
增加0.24个
四、印刷业务 25,774,206.88 17,350,472.82 32.68 -6.22 -6.56
百分点
减少10.67个
五、其他 450,725.45 269,850.53 40.13 41.61 72.33 百分点
六、抵销数 -82,664,961.28 -83,888,248.18 - - - -
增加0.13个
合 计 1,007,483,531.21 773,658,464.78 23.21 0.90 0.73
百分点
报告期，其他产品发行业务收入、成本下降的主要因素：受其他替代性产品的冲击，报告期公司音像制品发行量下降。
报告期，印刷物资销售业务收入、成本同比下降的主要原因：报告期公司进行产业结构调整，对辽宁印刷物资有限责任公司所属营业额较大而效益欠佳的辽宁北人印刷机械营销有限公司等单位进行清算注销，从而使印刷物资销售业务收入、成本均下降。
毛利率下降的原因：
○1出版业务毛利率同比下降的主要原因：由于纸张价格上涨导致出版成本增加。
○2发行业务毛利率同比下降主要原因：报告期公司在大连地区教材发行招投标中中标，对该地区销售让利较大。同时，为促进图书馆等团体客户销售，报告期对团体大客户一般图书销售折扣增大，使毛利率下降。
（3）主营业务分地区情况
单位：元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
辽宁省内 762,386,772.12 8.08
辽宁省外 238,213,463.39 -18.35
出 口 6,883,295.70 388.18
合 计 1,007,483,531.21 0.90
（4）主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 136,477,755.14 占采购总金额比重 16.57%
前五名客户销售金额合计 149,538,249.77 占销售总金额比重 14.62%
4、报告期公司资产构成及会计报表相关项目发生重大变动情况分析
（1）资产负债项目同比发生重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
本报告期 上年度 同比变化情况
占总资产 占总资产
项目名称 期末数 的比重（%） 期末数 的比重（%） 变动金额 增减（%）
货币资金 794,251,737.94 42.56 41,591,713.94 3.68 752,660,024.00 1809.64
应收票据 3,834,034.35 0.21 70,000.00 0.01 3,764,034.35 5377.19
预付款项 21,101,810.63 1.13 11,471,280.35 1.01 9,630,530.28 83.95
其他应收款 28,555,702.72 1.53 111,102,477.15 9.83 -82,546,774.43 -74.30
长期股权投资 696,337.00 0.04 2,321,038.25 0.21 -1,624,701.25 -70.00
长期待摊费用 4,450,209.70 0.24 3,127,616.98 0.28 1,322,592.72 42.29
短期借款 32,500,000.00 1.74 6,000,000.00 0.53 26,500,000.00 441.67
应付票据 9,846,608.01 0.53 3,000,000.00 0.27 6,846,608.01 228.22
应交税费 -3,454,910.99 -0.19 73,311,821.47 6.49 -76,766,732.46 -104.71
应付职工薪酬 8,808,257.68 0.47 5,813,674.36 0.51 2,994,583.32 51.51
报告期末，公司除对交易性金融资产和可售出金融资产采用公允价值计量外，其余资产均采用历史成本计量。交易性金融资产和可供出售金融资产的公允价值来源于上海证券交易所、深圳证券交易所2007年12月31日的收盘价格。
○1货币资金同比增长的原因：期初公司及所属分、子公司大部分的银行存款存放在辽宁出版集团有限公司内部银行，所属部分子公司经营需要的资金也从内部银行拆借，报告期对公司及所属分、子公司存、贷款项进行清理，报告期末公司及所属分、子公司银行存款已存入独立银行帐户中，因而增加银行存款；2007年12月14日公司公开发行1.4亿股普通股，每股发行价为4.64元，募集资金于2007年12月19日到帐，相应增加银行存款。
○2应收票据同比增加主要原因：报告期公司采用票据结算方式的业务增多。
○3预付款项同比增加的主要原因：公司根据市场供求关系变化，为防止纸张、图书等价格上涨，提前采购而增加的下一年度采购预付款。
○4其他应收款同比下降的主要原因：公司及所属公司清理了原与辽宁出版集团有限公司内部银行之间的存贷款项，减少了其他应收款；2007年3月31日公司及所属公司与辽宁出版集团有限公司签订债务重组协议，将公司及所属公司与辽宁出版集团有限公司之间债权债务及应付股利相互抵销，使公司及所属公司对辽宁出版集团有限公司的其他应收款减少。
○5长期股权投资同比下降的原因：公司将原在长期股权投资科目核算的金城股份投资转入可供出售金融资产科目。
○6长期待摊费用同比增长的原因：报告期租入固定资产装修费增加。
○7短期借款同比增长的原因主要：报告期银行借款增加所致。
○8应付票据同比增长的原因：报告期采用票据结算方式的业务增加。
○9应交税费同比下降主要原因：根据辽政[2007]48号文件和辽地税发（2007）42号文件，公司重组改制中审计调增的企业所得税不予征收，所免征的企业所得税转增公司资本公积金。报告期进行帐务调整，导致应交税金减少。
○10应付职工薪酬同比增长的主要原因：报告期末提取的应付职工工资增加。
（2）利润表相关项目同比发生重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 报告期 上年度 变动金额 增减比例（%）
财务费用 4,854,280.21 -924,086.64 5,778,366.85 625.31
资产减值损失 5,410,702.97 8,439,659.04 -3,028,956.07 -35.89
投资收益 799,571.39 34,692.98 764,878.41 2204.71
营业外收入 35,652,911.23 11,461,545.29 24,191,365.94 211.07
营业外支出 999,570.20 657,990.11 341,580.09 51.91
所得税费用 90,525.95 602,423.52 -511,897.57 -84.97
○1财务费用同比增加主要原因：报告期公司银行借款增加，计提利息所致。
○2资产减值损失同比下降的主要原因：报告期应收账款余额下降，冲回坏账准备所致。
○3投资收益同比增长的主要原因：报告期证券投资收益增加。
○4营业外收入同比增长的主要原因：报告期收到增值税返还以及政府补助等补贴收入增加。
○5营业外支出同比增长的主要原因：公司所属单位辽宁北方出版物配送有限公司与辽宁辽版图书发行有限公司合并时缴纳的所得税计入营业外支出。
○6所得税费用同比下降的原因：A.根据财税[2005]1号及辽财教函（2007）266号文件，公司从2006年起享受免征所得税政策。B.2006年度公司所属部分单位的主管税务机关在未收到免税文件时要求其计提并缴纳企业所得税，此种情况2007年度较少。
（3）现金流量构成及同比发生重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 报告期 上年度 变动金额 增减（%）
销售商品、提供劳务收到的现金 1,099,596,016.10 1,021,301,433.24 78,294,582.86 7.67
收到的税费返还 19,528,317.67 7,872,436.84 11,655,880.83 148.06
收到的其他与经营活动有关的现金 205,119,918.71 133,108,396.97 72,011,521.74 54.10
购买商品、接受劳务支付的现金 858,116,016.87 785,884,136.25 72,231,880.62 9.19
支付的各项税费 44,668,098.83 69,278,671.45 -24,610,572.62 -35.52
支付的其他与经营活动有关的现金 233,430,840.39 135,244,920.05 98,185,920.34 72.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 10,854,358.87 7,585,723.32 3,268,635.55 43.09
吸收投资所收到的现金 657,001,403.10 8,000,013.33 649,001,389.77 8112.50
借款所收到的现金 147,770,000.00 66,300,000.00 81,470,000.00 122.88
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,251,375.00 1,477,728.17 1,773,646.83 120.03
偿还债务所支付的现金 121,270,000.00 125,694,874.00 -4,424,874.00 -3.52
支付的其他与筹资活动有关的现金 28,229,544.47 - 28,229,544.47 -
○
1收到的税费返还同比增长的原因：报告期公司收到增值税返还和以前年度所得税返还收到的现金增加。
○
2收到的其他与经营活动有关的现金同比增长的主要原因：公司期初存放在辽宁出版集团有限公司内部银行的存款转回以及收到补贴收入款增加。
○
3支付的各项税费同比下降的原因：从2006年起，公司所属公司执行免缴所得税政策，2006年度各公司汇算清缴2005年度所得税导致2006年仍有所得税支出，而2007年没有此类所得税支出。
○
4支付的其他与经营活动有关的现金同比增长的主要原因：偿还辽宁出版集团有限公司内部银行贷款以及支付中介机构服务费等。
○
5购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比增长的主要原因：公司所属新华书店北方图书城有限公司营业楼以及新开连锁店装修费增加支出。
○
6吸收投资所收到的现金同比增长的原因：2007年12月14日公司公开发行1.4亿普通股，发行价为4.64元，募集资金于2007年12月19日到帐。
○
7借款所收到的现金同比增长的原因：报告期，公司及所属子公司经营所需资金独立从银行借入，而上年公司及所属公司经营所需资金从辽宁出版集团有限公司内部银行筹措，因而银行借款增加。
○
8支付的其他与筹资活动有关的现金同比增长的主要原因：新股发行支付中介机构服务费用所致。
○
9收到的其他与筹资活动有关的现金同比增长的主要原因：收到的利息返还增加。
5、公司控股公司经营情况及业绩情况
单位：万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
辽宁科学技术出版社有限责
图书出版 图书 1340 8177.73 6509.15 782.77
任公司
辽宁电子出版社有限责任公 多媒体光盘、软件、 光盘、软件、专业
400 1296.47 1034.46 323.93
司 专业数据库产品出版 数据库产品
辽宁美术出版社有限责任公
图书出版 图书 200 3876.4 821.57 351.14
司
万卷出版有限责任公司 图书出版 图书 151 2849.32 520.68 100.85
辽宁省新华书店有限责任公
图书发行 图书发行服务 55.03 58.55 55.99 0.96
司
新华书店北方图书城有限公
图书发行 图书发行服务 1000 20070.67 7875.55 483.01
司
辽宁省出版发行有限责任公
图书发行 图书发行服务 319 916.04 417.46 97.6
司
辽宁印刷物资有限责任公司 印刷物资供应 物资供应服务 2957 18603.73 8901.34 566.22
辽宁票据印务有限公司 商业票据印刷 印刷服务 1300 3050.85 1896.14 253.22
辽宁北方出版物配送有限公
图书发行 图书发行服务 500 37357.76 5797.25 718.89
司
辽宁典雅文化图书发行有限
图书发行 图书发行服务 1552.37 3486.66 1552.37 21.47
公司
吉尼斯(辽宁)俱乐部有限责 为申报“吉尼斯世界
申报认证服务 200 221.58 174.81 -19.11
任公司 纪录”提供服务
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业发展趋势及发展机遇
我国国民经济保持快速平稳发展，人民生活水平不断提高，图书生产与满足人们的精神和文化需求有相当大的差距，消费市场空间巨大。文化建设受到党中央、国务院及全社会的高度重视，成为出版业加快发展的重要契机。建设社会主义新农村，加强农村文化建设，将为培育开拓农村出版物市场，扩大出版物消费需求带来难得的机遇。国家实施教育优先发展，对出版业服务教育事业提出了更高的要求。党的十七大提出文化大发展大繁荣，给中国出版业带来前所未有的发展机遇。全国文化体制改革全面推开，将克服体制、机制障碍，进一步解放和发展出版生产力。出版发行体制的改革，直接触及到出版业最本质和最核心的部分，对中国图书出版产业的发展将起到不可估量的积极影响。在出版产业的制度性变革中，市场化运作程度高、具有良好市场品牌和资源、具有较强资本实力的大型出版集团，能够在竞争中快速提高市场份额和扩大规模。
2、公司2008年度发展战略及经营规划
公司上市后，充分利用在全国出版业首家上市试点获得圆满成功的先发优势加快发展。做为国内首家将编辑业务和经营业务整体上市的出版企业，公司将继续坚持质量效益型发展的模式，充分发挥在资本市场上取得的先机，开拓创新，稳健经营，规范运作，科学管理，使资本和产业发展形成良性互动，不断增强核心竞争力，提升经营业绩，实现由产业经营向资本运营的跨越。
(1)进一步强化出版主业，利用优势出版资源，实现质量效益型发展的新飞跃。充分利用已经获得的资本实力，优化选题结构，强化市场导向，打造品牌原创；巩固图书主业优势，培育相关产业快速成长。利用募集资金，加快实施“出版策划”项目，使资本向优势出版资源合理流动和科学配置，对好的选题、作者、版权，以资本化运作方式实现公司主营业务的良性发展。着力挖掘有增值潜力的各种出版资源、成熟作者资源、潜力作者资源、强势媒体资源、文化形象资源、著名的创意团队和策划团队资源，以及其他可以充分利用的有益、有效出版产业资源。对有效而稳定的作者资源和选题资源，以资本手段采取买断占有方式，获取出版权和出版机会。通过设立专项基金，建立对潜力作者的发现以及资源型培育。通过对这些资源的深度挖掘和运营，形成对现有出版主业和相关文化资源快速综合性扩张，并创造良好收益的机制。
(2)以收购方式将辽宁出版集团有限公司所属三家出版社并入公司。经中宣部、新闻出版总署和中国证监会初步同意，公司经过大量前期准备工作,辽宁少年儿童出版社、春风文艺出版社和辽宁音像出版社已具备条件。公司拟采取收购方式将上述三家出版社并入公司，使公司的出版主业更加突出，结构更加合理，门类更加齐全，品种更趋完整，核心竞争力更具强势。
(3)加快发行业务扩张步伐，拓展发行业务辐射范围。加快建设北方图书城北方区域出版物连锁经营体系，按照图书市场的需求和现代化书城的发展理念，以已拥有稳定的客户群和销售渠道的优势，进一步快速提高现有的发展规模，降低经营成本，实现区域间连锁经营体系，打造具有一流实力的出版物连锁经营企业。加快实施与亚马逊卓越网战略合作，拓展新的业务领域，为辽宁北方出版物配送公司规模化发展提供新的方向和空间。大力推进电子商务平台升级改造，在辽宁北方出版物配送公司现有基础上的全面升级改造，使出版物分销中的电子商务模式提升到新水平，扩大市场份额，提高劳动效率和效益。
(4)严格落实内部控制制度，提高整体管理水平和经济效益。进一步加强内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性。完善财务管理制度，规范和约束公司及所属控股、参股公司的财务行为，形成内部控制与制约机制，保证各项经营活动健康有序开展。完善财务预算管理，将经营计划纳入预算体系，将预算编制的科学性、预算分析的及时性、预算考核的严肃性相结合，实现事前有预算、事中有控制、事后有考核的良性循环。充分发挥内部审计监督、评价职能，按计划组织实施对所属各单位的不定期审计，及时发现经营中存在的问题，防范风险。加强募集资金管理，规范使用募集资金。
(5)打造“走出去”优势特色。公司在图书产品国际化的发展中，创造了具有自身特色的发展道路和经营模式。公司将继续以设计、文化等门类为主要产品线，面向国内和国际两个市场，优化选题结构，开拓印度、中东、拉美等欠发达国家市场，做好成品书的销售；在贴牌出口和共版合作方面，巩固新加坡、意大利、法国、德国等国家的合作，拓展与北美、英国等主流市场国家的合作；同时以港澳台及东南亚地区的华人社会为切入点，逐步把有市场价值的图书推向国际市场。同时，进一步加大外向型图书选题的开发力度，提高外向型图书出版的效益，充分利用国外的书稿资源和渠道资源，建立布局合理的稳固的海外合作伙伴网络。同时，通过科学论证和研究建立自己的海外出版机构，由“借船出海”向“本土发展”过渡，以获取更好的效益。
(6)实施传统出版新发展，实现产业战略转变。公司以资本运作方式，跨地区、跨媒体对相关出版媒体和业务，以及其他有效出版资源和文化产业资源进行整合、重组、收购与兼并等，以及投入开发数字出版的有关项目。公司在持续产业经营增长的同时，加快由产业经营向资本运营转变；由单一纸介质传媒向跨地区、跨行业的综合媒体转变；由以书养书的原始积累增长方式向战略投资者转变。在多元化、多层次的经营业务和在“三大转变”战略下，取得产业结构的新突破、新收益。按着党的十七大提出的文化大发展大繁荣的新要求，成为导向正确、主业突出、品牌名优，在国内有综合实力，在国际有良好形象的大型出版传媒公司。
2008年公司经营计划：公司预计实现营业收入120,000万元，营业成本91,000万元，三项费用合计17,000万元。
3、公司未来发展的资金需求及资金来源
公司将根据经批准的投资计划使用首次发行所筹集的资金。随着公司业务范围的扩大和主营业务收入的增加，公司将根据未来发展战略的资金需求，在符合国家法律和政策的前提下，选择包括直接融资和间接融资在内的最有效的融资组合，以较低的融资成本，为公司的持续发展筹措资金。
4、面临的主要风险因素：
（1）出版行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。国家严格的行业准入和监管政策，一方面对新进入出版行业的国内企业和外资企业形成了较强的政策壁垒，对公司现有业务形成了一定的保护；另一方面，出版行业虽然已在逐渐开放但市场化程度不高，区域壁垒正在逐步打破但仍存在障碍，使得公司跨区域的发展和扩张既存在突破的空间，又一定程度上受到制约和影响。
（2）随着计算机、互联网和通信技术的飞速发展，全新的出版业态——数字出版应运而生，出现了电子书、互联网出版、博客、按需印刷和网上销售等多种新型出版形态以及手机小说、手机新闻、手机报纸等新型数字媒体形式。未来的市场竞争中，传统出版将会越来越多地受到来自数字出版媒体的冲击。
公司近年来始终遵循“提高出版的高科技含量，实现数字化出版和出版物结构精品化”的发展理念，十分重视在出版、发行和配送各环节引进数字化和网络化技术，从而大幅度地提高出版制作、传播能力及发行和配送环节的效率。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
经中华人民共和国证券监督管理委员会证监发行字[2007]452号文核准，公司于2007年12月14日首次向社会公众发行人民币普通股14,000万股，每股股票面值为人民币1元，发行价格为人民币4.64元，募集资金总额为人民币649,600,000.00元，扣除有关发行费用后，实际募集资金为人民币617,905,455.53元。经岳华会计师事务所有限责任公司“岳总验字[2007]第051号”《验资报告》验证，上述募集资金已于2007年12月19日全部到位。根据经公司股东大会批准的募集资金投资项目--辽宁北方出版物配送有限公司增资项目的投资计划，于2007年12月27日向辽宁北方出版物配送有限公司拨付6000万元用于增加注册资本。
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据公司第一届董事会第八次会议通过的公司2007年利润分配预案，本年度不对股东进行利润分配及资本公积金转增股本。
该预案须经公司股东大会批准。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因：应对纸张价格上涨，公司
为降低生产成本，增加经营收益，将扩大纸张储备。为补充此项资金需求，本
年度拟不对股东进行利润分配。
公司未分配利润的用途和使用计划：以未分配利润补充流动资金，扩大纸张储备。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
所涉及 所涉及
的资产 的债权
交易对方或
被收购资产 购买日 收购价格 定价原则 产权是 债务是
最终控制方
否已全 否已全
部过户 部转移
辽宁出版发行 根据辽宁省国
辽宁出版集 2007年6月
中心的全部产 3,198,652.22 资委核准的评 是 是
团有限公司 28日
权 估结果确定
根据辽宁省国
辽宁出版集 辽宁省新华书 2007年6月
550,315.73 资委核准的评 是 是
团有限公司 店的全部产权 28日
估结果确定
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 13,100
报告期末对子公司担保余额合计 3,250
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 3,250
担保总额占公司净资产的比例 2.55
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金 占同类交易金额
交易金额 交易金额
额的比例 的比例
辽海图书发行有限公司（已
7,007,250.57 0.69
清算注销）
辽宁少年儿童出版社 3,391,107.16 0.33
春风文艺出版社 1,916,193.92 0.19
辽宁美术印刷厂 1,606,028.77 0.16 2,514,161.85 0.32
沈阳时代包装印刷有限公
1,491,980.90 0.15
司
辽宁教育出版社 1,406,239.26 0.14 1,791,089.70 0.23
辽宁人民出版社 1,274,600.86 0.12
辽宁印刷集团 45,039,892.73 5.80
辽宁人民出版社发行部 3,977,558.88 0.51
沈阳新华印刷厂 2,885,370.48 0.37
辽宁时报新华印刷业有限
1,309,423.94 0.17
公司
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额18,086,401.44元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
辽宁出版集团有限公司 2,736,828.78 475,736.78 17,649,760.69 8,803,873.94
合计 2,736,828.78 475,736.78 17,649,760.69 8,803,873.94
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,736,828.78元，年末余额475,736.78元，主要是2007年9月，公司收购辽宁出版集团有限公司所属辽宁省新华书店。收购之前，辽宁省新华书店的银行存款存放在辽宁出版集团有限公司的内部银行，在帐务核算时通过其他应收款科目核算。截至2007年12月31日，该款项余额475,736.78元。2008年3月，辽宁省新华书店独立开立银行帐户，将上述款项从辽宁出版集团有限公司内部银行转出。至此，该余额已不存在。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
序号 承诺事项 是否履行承诺
1 辽宁出版集团有限公司关于持股锁定36个月的承诺 是
2 辽宁出版集团有限公司关于避免同业竞争的承诺 是
3 辽宁出版集团有限公司关于承担税收追缴的承诺 是
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
辽宁印刷物资有限责任公司与吉林亚松实业股份有限公司曾有业务往来关系。吉林亚松实业股份有限公司于2003年宣告破产，辽宁印刷物资有限责任公司于2005年9月21日和2006年4月11日两次收到吉林亚松实业股份有限公司破产清算组的"清偿债务通知书"，要求辽宁印刷物资有限责任公司偿还纸款3,501,259.67元。辽宁印刷物资有限责任公司于2005年9月26日向吉林亚松实业股份有限公司破产清算组发出异议函，说明其账面金额为吉林亚松实业股份有限公司欠其3,041,537.88元。吉林亚松实业股份有限公司清算组于2006年3月以清算组无法核对清楚双方账务为由将全部对账材料上交吉林省延边朝鲜族自治州中级人民法院，目前法院尚未作出裁决。
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
√适用□不适用
证 证
占期末证券
券 证券代 券 初始投资金 持有数量 期末账面
序号 总投资比例 报告期损益
品 码 简 额（元） （股） 值（元）
（％）
种 称
中
股 国
1 601857 167,000 17,500 541,800 100 -67,284.96
票 石
油
期末持有的其他证券投资 - - - - -
报告期已出售证券投资损益 - - - - 563,979.87
合计 - - 541,800 100% 496,694.91
7.8.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
占该公司 报告
证券代 证券 期末账面 报告期所有者 会计核 股份
初始投资金额 股权比例 期损
码 简称 值 权益变动 算科目 来源
（％） 益
可供出
金城
000820 1,624,701.25 0.2918 9,475,200 0 7,850,498.75 售的金 购买
股份
融资产
合计 - - 9,475,200 - - - -
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
√适用□不适用
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额216,098.28元。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计√审计
审计意见 √标准无保留意见□非标意见
审计意见全文
审计报告
中瑞岳华审字[2008]第10961号
辽宁出版传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的辽宁出版传媒股份有限公司（以下简称“出版传媒”）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是出版传媒管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，出版传媒财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了出版传媒2007年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2007年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。中瑞岳华会计师事务所有限公司
中国注册会计师：裴连义、邓明中国北京
2008年4月15日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七、1 794,251,737.94 41,591,713.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 541,800.00
应收票据 七、3 3,834,034.35 70,000.00
应收账款 七、4 208,227,998.54 223,148,566.84
预付款项 七、5 21,101,810.63 11,471,280.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、6 28,555,702.72 111,102,477.15
买入返售金融资产
存货 七、7 379,160,427.22 359,730,431.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,435,673,511.40 747,114,469.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、8 9,475,200.00
持有至到期投资 七、9
长期应收款
长期股权投资 七、10 696,337.00 2,321,038.25
投资性房地产
固定资产 七、11 300,253,474.68 273,633,343.37
在建工程 七、12 802,731.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、13 114,856,448.29 104,013,564.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、14 4,450,209.70 3,127,616.98
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 430,534,401.17 383,095,562.60
资产总计 1,866,207,912.57 1,130,210,032.34
流动负债：
短期借款 七、16 32,500,000.00 6,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七、17 9,846,608.01 3,000,000.00
应付账款 七、18 460,016,768.40 458,529,105.39
预收款项 七、19 50,944,265.35 67,197,708.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、20 8,808,257.68 5,813,674.36
应交税费 七、21 -3,454,910.99 73,311,821.47
应付利息 七、22 26,047.15
应付股利 七、23 16,923,922.81
其他应付款 七、24 34,650,392.46 44,099,816.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 593,311,380.91 674,902,095.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 593,311,380.91 674,902,095.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、25 550,914,700.00 410,914,700.00
资本公积 七、26 566,740,593.24 886,570.73
减：库存股
盈余公积 七、27 17,339,141.28 3,997,421.78
一般风险准备
未分配利润 七、28 123,277,851.41 31,878,447.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,258,272,285.93 447,677,139.51
少数股东权益 14,624,245.73 7,630,796.87
所有者权益合计 1,272,896,531.66 455,307,936.38
负债和所有者权益总计 1,866,207,912.57 1,130,210,032.34
公司法定代表人:任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八、1 670,296,989.02 17,624,432.87
交易性金融资产
应收票据
应收账款 八、2 66,158,057.51 68,447,269.69
预付款项 八、3 34,823,468.75 608,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 八、4 88,180,446.65 166,770,366.18
存货 八、5 70,640,511.13 56,671,819.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 930,099,473.06 310,121,888.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、6 285,648,780.23 274,249,812.28
投资性房地产
固定资产 八、7 77,027,132.31 48,280,314.84
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、8 32,776,360.61 19,780,415.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 八、9 17,500.01
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 395,452,273.15 342,328,042.15
资产总计 1,325,551,746.21 652,449,930.84
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 八、11 68,177,075.99 51,707,002.95
预收款项 八、12 21,916,874.65 44,932,105.59
应付职工薪酬 八、13 5,873,290.67 3,101,012.48
应交税费 八、14 -3,659,335.48 62,106,752.36
应付利息
应付股利 八、15 16,923,922.81
其他应付款 八、16 45,282,257.25 41,900,757.87
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 137,590,163.08 220,671,554.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 137,590,163.08 220,671,554.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 八、17 550,914,700.00 410,914,700.00
资本公积 八、18 550,350,285.44 875,676.58
减：库存股
盈余公积 八、19 17,339,141.28 3,997,421.78
未分配利润 八、20 69,357,456.41 15,990,578.42
所有者权益（或股东权益）合计 1,187,961,583.13 431,778,376.78
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,325,551,746.21 652,449,930.84
公司法定代表人:任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳
合并利润表
2007年1-12月
编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 七、29 1,022,645,412.00 1,009,728,125.75
其中：营业收入 1,022,645,412.00 1,009,728,125.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 953,308,124.75 929,465,358.32
其中：营业成本 七、29 776,529,879.27 768,602,530.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、30 6,001,349.49 5,082,605.91
销售费用 53,485,875.59 55,326,973.45
管理费用 107,026,037.22 92,937,675.80
财务费用 七、31 4,854,280.21 -924,086.64
资产减值损失 七、32 5,410,702.97 8,439,659.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、33 -67,284.96
投资收益（损失以“－”号填列） 七、34 799,571.39 34,692.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,069,573.68 80,297,460.41
加：营业外收入 七、35 35,652,911.23 11,461,545.29
减：营业外支出 七、36 999,570.20 657,990.11
其中：非流动资产处置损失 44,253.23 25,039.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 104,722,914.71 91,101,015.59
减：所得税费用 七、37 90,525.95 602,423.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,632,388.76 90,498,592.07
归属于母公司所有者的净利润 104,741,123.91 90,834,232.12
少数股东损益 -108,735.15 -335,640.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.22
（二）稀释每股收益 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。
公司法定代表人:任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八、21 461,270,817.72 412,071,280.90
减：营业成本 八、21 350,540,024.80 298,908,827.85
营业税金及附加 八、22 1,347,398.82 1,191,805.55
销售费用 29,252,737.35 25,655,243.66
管理费用 37,227,214.42 25,352,515.04
财务费用 八、23 -773,694.46 -754,992.01
资产减值损失 八、24 1,964,217.94 1,282,164.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 八、25 60,834.00 7,090,377.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,773,752.85 67,526,093.86
加：营业外收入 八、26 25,356,841.85 5,649,930.25
减：营业外支出 八、27 421,997.21 99,653.68
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
66,708,597.49 73,076,370.43
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,708,597.49 73,076,370.43
公司法定代表人:任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,099,596,016.10 1,021,301,433.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,528,317.67 7,872,436.84
收到其他与经营活动有关的现金 七、39 205,119,918.71 133,108,396.97
经营活动现金流入小计 1,324,244,252.48 1,162,282,267.05
购买商品、接受劳务支付的现金 858,116,016.87 785,884,136.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 77,268,979.23 87,815,499.29
支付的各项税费 44,668,098.83 69,278,671.45
支付其他与经营活动有关的现金 七、40 233,430,840.39 135,244,920.05
经营活动现金流出小计 1,213,483,935.32 1,078,223,227.04
经营活动产生的现金流量净额 110,760,317.16 84,059,040.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 170,993.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资
20,000.00 31,545.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
26,047.15
净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、41 954,434.03
投资活动现金流入小计 1,145,427.22 57,592.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资
10,854,358.87 7,585,723.32
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、42 410,220.75
投资活动现金流出小计 11,264,579.62 7,585,723.32
投资活动产生的现金流量净额 -10,119,152.40 -7,528,131.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 657,001,403.10 8,000,013.33
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 147,770,000.00 66,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、43 3,251,375.00 1,477,728.17
筹资活动现金流入小计 808,022,778.10 75,777,741.50
偿还债务支付的现金 121,270,000.00 125,694,874.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,504,374.39 6,508,740.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、44 28,229,544.47
筹资活动现金流出小计 156,003,918.86 132,203,614.00
筹资活动产生的现金流量净额 652,018,859.24 -56,425,872.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 752,660,024.00 20,105,036.34
加：期初现金及现金等价物余额 41,591,713.94 21,486,677.60
六、期末现金及现金等价物余额 794,251,737.94 41,591,713.94
公司法定代表人:任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 497,226,628.41 364,026,591.80
收到的税费返还 10,992,073.21 4,984,889.78
收到其他与经营活动有关的现金 136,364,349.02 36,171,775.26
经营活动现金流入小计 644,583,050.64 405,183,256.84
购买商品、接受劳务支付的现金 428,261,878.00 301,414,265.35
支付给职工以及为职工支付的现金 19,791,348.04 29,715,754.85
支付的各项税费 14,391,983.57 35,321,355.83
支付其他与经营活动有关的现金 142,112,653.41 25,562,798.35
经营活动现金流出小计 604,557,863.02 392,014,174.38
经营活动产生的现金流量净额 40,025,187.62 13,169,082.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,073,087.00 1,757,041.56
的现金
投资支付的现金 7,650,000.00 1,816,902.85
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,723,087.00 3,573,944.41
投资活动产生的现金流量净额 -8,723,087.00 -3,573,944.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 649,600,000.00 8,000,013.33
取得借款收到的现金 7,770,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 657,370,000.00 8,000,013.33
偿还债务支付的现金 7,770,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 28,229,544.47
筹资活动现金流出小计 35,999,544.47
筹资活动产生的现金流量净额 621,370,455.53 8,000,013.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 652,672,556.15 17,595,151.38
加：期初现金及现金等价物余额 17,624,432.87 29,281.49
六、期末现金及现金等价物余额 670,296,989.02 17,624,432.87
公司法定代表人:任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年年末余额 410,914,700.00 886,570.73 3,997,421.78 31,878,447.00 7,630,796.87 455,307,936.38
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 410,914,700.00 886,570.73 3,997,421.78 31,878,447.00 7,630,796.87 455,307,936.38
三、本年增减变动金额
140,000,000.00 565,854,022.51 13,341,719.50 91,399,404.41 6,993,448.86 817,588,595.28
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 104,741,123.91 -108,735.15 104,632,388.76
（二）直接计入所有者
87,922,351.40 87,922,351.40
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
7,850,498.75 7,850,498.75
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 80,071,852.65 80,071,852.65
上述（一）和（二）小
87,922,351.40 104,741,123.91 -108,735.15 192,554,740.16
计
（三）所有者投入和减
140,000,000.00 477,931,671.11 7,102,184.01 625,033,855.12
少资本
1．所有者投入资本 140,000,000.00 477,931,671.11 7,375,187.52 625,306,858.63
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 -273,003.51 -273,003.51
（四）利润分配 13,341,719.50 -13,341,719.50 0
1．提取盈余公积 13,341,719.50 -13,341,719.50 0
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 550,914,700.00 566,740,593.24 17,339,141.28 123,277,851.41 14,624,245.73 1,272,896,531.66
公司法定代表人:任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 410,914,700.00 886,570.73 7,463,021.54 29,852,977.45 449,117,269.72
加：会计政策变更 -10,894.15 -3,465,599.76 -13,862,399.03 -17,338,892.94
前期差错更正
二、本年年初余额 410,914,700.00 875,676.58 3,997,421.78 15,990,578.42 431,778,376.78
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 140,000,000.00 549,474,608.86 13,341,719.50 53,366,877.99 756,183,206.35
（一）净利润 66,708,597.49 66,708,597.49
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 71,569,153.33 71,569,153.33
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 71,569,153.33 71,569,153.33
上述（一）和（二）小计 71,569,153.33 66,708,597.49 138,277,750.82
（三）所有者投入和减少资本 140,000,000.00 477,905,455.53 617,905,455.53
1．所有者投入资本 140,000,000.00 477,905,455.53 617,905,455.53
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 13,341,719.50 -13,341,719.50 0
1．提取盈余公积 13,341,719.50 -13,341,719.50 0
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 550,914,700.00 550,350,285.44 17,339,141.28 69,357,456.41 1,187,961,583.13
公司法定代表人:任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
(1)主要会计政策变更的说明
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则，按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发［2006］136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问题第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：
①本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增2006年净利润0元；调增2007年1月1日股东权益0元；
②本公司原采用权益法核算对子公司的长期投资，新会计准则要求采用成本法进行核算。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调减了母公司2006年净利润17,327,998.79元，调减了母公司2007年1月1日股东权益17,338,892.94元。
③本公司原单独列示的少数股东权益项目执行新准则后列示在所有者权益项中，由此调增2007年1月1日股东权益7,630,796.87元。
（2）本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，复核修正结果及年初股东权益的调节过程如下：
2007年报 2006年报 差
项 目
披露金额 披露金额 异
2006年12月31日股东权益（旧会计准则）447,677,139.51 447,677,139.51
1长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权
投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资
贷方差额
2拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧
等
2007年报 2006年报 差
项 目
披露金额 披露金额 异
4符合预计负债确认条件的辞退补偿
5股份支付
6符合预计负债确认条件的重组义务
7企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新会计准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
10金融工具分拆增加的权益
11衍生金融工具
12所得税
13少数股东权益 7,630,796.87 7,630,796.87
14 B股、H股等上市公司特别追溯调整
15其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则）455,307,936.38 455,307,936.38
（2）会计估计变更的说明
本公司无会计估计变更。
9.4本报告期无会计差错更正
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
合并范围的变更原因：公司于2007年9月以控股合并的方式收购了辽宁省新华书店有限责任公司和辽宁省出版发行有限责任公司。本年度按照同一控制下的企业合并将上述两家公司纳入了合并报表的编报范围。
辽宁出版传媒股份有限公司
公司董事长签字：任慧英
2008年4月15日