北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
1
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读
年度报告全文。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
1.3 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
1.4 公司负责人任慧英、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人（会
计主管人员）王淑华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 出版传媒
股票代码 601999
上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和
办公地址
辽宁省沈阳市和平区十一纬路29 号
邮政编码 110003
公司国际互联网网址 www.lnpmc.com.cn
电子信箱 fhw0509@sohu.com
2.2 联系人和联系方式
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 孟凌君 因工作出差未能出席，委托任慧英董事长代为出席并表决北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘
要
2
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 费宏伟 张晓萍
联系地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29 号辽宁省沈阳市和平区十一纬路29 号
电 话 024-23284236 024-23284128
传真 024-23284232 024-23284232
电子信箱 fhw0509@sohu.com zxp@mail.lnpgc.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2007 年
2008 年
调整后 调整前
本年比
上年增
减(%)
2006 年
营业收入 1,177,678,805.34 1,022,645,412.00 1,022,645,412.00 15.16 1,009,728,125.75
利润总额 115,457,916.35 104,722,914.71 104,722,914.71 10.25 91,101,015.59
归属于上市公
司股东的净利
润
115,542,304.83 104,741,123.91 104,741,123.91 10.31 90,834,232.12
归属于上市公
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
96,026,888.76 80,940,021.72 81,513,529.80 18.64 85,278,327.87
经营活动产生
的现金流量净
额
-18,733,064.03 110,760,317.16 110,760,317.16 -116.91 84,059,040.01
2007 年末
2008 年末
调整后 调整前
本年末
比上年
末增减
(%)
2006 年末
总资产 1,944,942,832.04 1,866,215,245.17 1,866,207,912.57 4.22 1,130,210,032.34
所有者权益（或
股东权益）
1,363,843,082.62 1,258,279,618.53 1,258,272,285.93 8.39 447,677,139.51
3.2 主要财务指标
单位：元 币种：人民币
2007 年
2008 年
调整后 调整前
本年比上
年增减(%)
2006 年
基本每股收益（元／股） 0.21 0.25 0.25 -16.00 0.22
稀释每股收益（元／股） 0.21 0.25 0.25 -16.00
扣除非经常性损益后的基
本每股收益（元／股）
0.17 0.20 0.20 -15.00 0.21
全面摊薄净资产收益率（%） 8.47 8.32 8.32
增加0.15 个
百分点
20.29北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
3
加权平均净资产收益率（%） 8.78 18.26 18.26
减少9.48 个
百分点
扣除非经常性损益后全面
摊薄净资产收益率（%）
7.04 6.43 6.48
增加0.61 个
百分点
19.05
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率（%）
7.35 14.41 14.51
减少7.06 个
百分点
每股经营活动产生的现金
流量净额（元／股）
-0.03 0.20 0.20 -115.00 0.20
2007 年末
2008 年末
调整后 调整前
本年末比上
年末增减
(%)
2006 年末
归属于上市公司股东每股
净资产（元／股）
2.48 2.28 2.28 8.77 1.09
公司设立于2006 年8 月29 日，经中国证监会证监发行字[2007]452 号
文核准，公司于2007 年12 月14 日首次公开发行14,000 万股人民币普通股，
实际募集资金61,790.55 万元。
本报告期基本每股收益、稀释每股收益和加权平均净资产收益率同比下
降的原因，是由于公司公开发行股票后扩大了本报告期公司总股本和净资产
的计算基数，而上年同期公司总股本、期初净资产的计算基数为发行前数据。
本报告期经营活动产生的现金流量净额和每股经营活动产生的现金流
量净额同比下降的原因，主要是由于本报告期公司扩大纸张采购量和图书备
货量，导致现金支出增加，同时上年同期收到辽宁出版集团有限公司内部银
行清理中转回的存款，而本报告期无此情况。
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -130,672.54
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
9,600,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
5,404,588.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,641,500.49
合计 19,515,416.07
3.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
4
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积
金转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 40,291.47 73.14 40,291.47 73.14
2、国有法人持股 800 1.45 -800 -800 0 0
3、其他内资持股 2,800 5.08 -2,800 -2,800 0 0
其中： 境内非国有法
人持股
2,800 5.08 -2,800 -2,800 0 0
境内自然人持
股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股份合计 43,891.47 79.67 -3,600 -3,600 40,291.47 73.14
二、无限售条件流通
股份
1、人民币普通股 11,200 20.33 3,600 3,600 14,800 26.86
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
合计
11,200 20.33 3,600 3,600 14,800 26.86
三、股份总数 55,091.47 100 0 0 55,091.47 100
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：万股
股东名称
年初限售
股数
本年解除
限售股数
本年增
加限售
股数
年末
限售
股数
限售原因 解除限售日期
境内非国有法人 2,800 2,800 0
网下配售限
售3 个月
2008 年3 月21 日
辽宁电视台广告传
播中心
800 800 0
发起人持股
限售1 年
2008 年12 月22 日
合计 3,600 3,600 0 / /
4.2 股东数量和持股情况
单位：股北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
报告期末股东总数 55,705 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押
或冻
结股
份数
量
辽宁出版集团有限公司 国家 73.14 402,914,700 0 402,914,700 无
辽宁电视台广告传播中心
国有
法人
1.45 8,000,000 0 0 无
中国农业银行－中邮核心优选
股票型证券投资基金
其他 0.61 3,343,900 3,343,900 0 未知
通乾证券投资基金 其他 0.59 3,269,904 3,269,904 0 未知
国信－农行－"金理财"价值增
长股票精选集合资产管理计划
其他 0.40 2,205,241 2,205,241 0 未知
长盛成长价值证券投资基金 其他 0.34 1,900,000 1,900,000 0 未知
侯丽红 其他 0.21 1,136,100 1,136,100 0 未知
沈阳荣建实业有限公司 其他 0.18 1,000,000 1,000,000 0 未知
中国银行股份有限公司－工银
瑞信大盘蓝筹股票型证券投资
基金
其他 0.13 699,993 699,993 0 未知
国信证券－华夏银行－“金理
财”4 号集合资产管理计划
其他 0.13 690,000 690,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条
件股份的数量
股份种类
辽宁电视台广告传播中心 8,000,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基
金
3,343,900 人民币普通股
通乾证券投资基金 3,269,904 人民币普通股
国信－农行－"金理财"价值增长股票精选集合资
产管理计划
2,205,241 人民币普通股
长盛成长价值证券投资基金 1,900,000 人民币普通股
侯丽红 1,136,100 人民币普通股
沈阳荣建实业有限公司 1,000,000 人民币普通股
中国银行股份有限公司－工银瑞信大盘蓝筹股票
型证券投资基金
699,993 人民币普通股
国信证券－华夏银行－“金理财”4 号集合资产管
理计划
690,000 人民币普通股
于振球 659,458 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司控股股东辽宁出版集团有限公司与其他股
东之间不存在关联关系，公司未知其他前十名股
东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一
致行动人。北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:万元 币种:人民币
名称 法定代表人注册资本 成立日期 主营业务
辽宁出版集团有限公司 任慧英 31,569 2000 年4 月6 日
国家授权内的国有资
产运营、管理
4.3.2.2 法人实际控制人情况
法人实际控制人为辽宁省人民政府。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
持
有
本
公
司
的
股
票
期
权
被
授
予
的
限
制
性
股
票
数
量
股
份
增
减
数
变
动
原
因
是否
在公
司领
取报
酬、
津贴
报告
期内
从公
司领
取的
报酬
总额
（万
元）
（税
前）
是否
在股
东单
位或
其他
关联
单位
领取
报
酬、
津贴
任慧英 董事长 男 63
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 否 - 是
李家巍 董事 男 53
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 否 - 是
卜景春
董事、
副总经理
男 58
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 29 否
宋扬华
董事、
副总经理
女 52
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 29 否
刘 红
董事、
总经理
女 51
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 34 否
徐学阳
董事、副
总经理、
总会计师
男 53
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 29 否
石峻屹 董事 男 46
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 否 - 否
孟凌君 董事 男 59
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 27 否
高 闯 独立董事 男 55
2007 年6 月10 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 4 否
于延琦 独立董事 男 46
2007 年6 月10 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 4 否
金 建 独立董事 男 51
2007 年6 月10 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 4 否
谢作诗 独立董事 男 42
2007 年6 月10 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 4 否
王 秋
监事会
主席
女 53
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 否 - 是
彭伟哲 监事 男 35
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 13.5 否
张 军 监事 男 34
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 8.5 否
赵庆国 副总经理 男 46
2006 年8 月29 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 29 否
费宏伟
董事会
秘书
男 39
2007 年4 月30 日
-2009 年8 月29 日
0 0 0 0 0 - 是 20 否北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
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合计 / / / / 0 0 / 0 0 / / 235 /
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、整体经营情况的回顾与分析
2008 年是公司成功打造“中国出版传媒第一股”之后，稳健实现运用资
本运营方式创造全新的、更加富有创造力的发展模式的第一个完整年度。公
司充分利用在全国出版业首家上市获得成功的先发优势，本着对投资者利益
高度负责的宗旨，公司应对全球金融危机和国内经济下滑的严峻形势下，全
面实施“内生性增长和外延式扩张”，确保稳健、持续、快速发展的战略。
经过公司全体员工共同努力，较好地完成了预期经营目标，表现出良好的发
展势头。按照中央文化体制改革试点的规划，在中宣部、新闻出版总署和辽
宁省委、省政府的积极推动和全力支持下，为有利于使公司加快发展成为区
域性大型联合出版传媒集团，2009 年初，公司已履行规范程序，正式更名为
“北方联合出版传媒（集团）股份有限公司”，加快做强做大，打造中国出
版传媒领域重要战略投资者。
1、主要经营情况
在全球金融危机和国内经济形势下行，以及行业诸多不利因素的条件
下，公司取得了较好的业绩。全年实现销售码洋182,317.76 万元，同比增
长18.9%；实现营业收入117,767.88 万元，同比增长15.16%；实现营业利
润9,033.37 万元，同比增长28.92%；实现归属上市公司股东的净利润
11,554.23 万元，增长10.31%。期末公司资产总额为194,494.28 万元，同
比增长4.22%，资产负债率29.85%，较期初下降1.94 个百分点。
（1）营业收入117,767.88 万元，同比增加15,503.34 万元，增长15.16%。
其中：物资供应业务同比增长63.87%；出版业务同比增长17.08%；票据印
刷业务同比增长9.28%；图书发行业务同比增长8.69%。
（2）实现归属于上市公司股东的净利润11,554.23 万元，同比增加
1,080.12 万元，增长10.31%。其中：公司于2008 年6 月29 日收购的原辽
宁出版集团有限公司所属三家出版社下半年贡献净利润596.82 万元。其他
增长较快的单位包括：万卷出版公司同比增长593.91%；新华书店北方图书北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
9
城有限公司同比增长17.15%；辽宁电子出版社同比增长16.44%；辽宁美术
出版社同比增长15.25%；辽宁票据印刷有限公司同比增长12.24%。
2、2008 年主要经营工作
（1）创新发展模式，主营业务和效益显著增长
公司上市一年来，按照党的十七大提出的推动社会主义文化大发展大繁
荣的总体要求，公司体制、机制创新完成“化学反应”后，在解放和发展出
版生产力的实践中开始释放。公司建立现代出版企业规范的“内部控制体
系”，逐步打破新老同构化状况，突破市场区域性壁垒，加速了出版产业基
地和区域特色文化产业群的建设；调整产业结构、利润结构对教材的绝对性
依赖，培育市场主体，正在全力打造具有核心竞争力的出版产品和出版品牌，
实现从产业经营向资本运营发展方式的转变。在资本市场上进行整合、兼并、
收购、重组成为公司主业发展的新手段。以资本运营为支点，收购优势出版
资源为特征，强势主业发展为目标的全新发展方式已经形成，图书出版主业
选题策划能力和市场竞争能力迅速增强，重点书、畅销书批量涌现。图书市
场占有率和品牌影响力显著提高，可持续盈利能力稳健增强。图书再版率仍
保持高于全国平均再版率10 个百分点。辽宁科学技术出版社的生活、医学、
设计和建筑类图书，连续三年位列细分市场的前茅；辽宁美术出版社的高校
教材系列，已经在全国1200 多所高校使用，成为全国美术高校教材的出版
基地；辽宁电子出版社的全国职业考试类教材，成为出版社发展的主体产品
线，计算机类考试教材在细分市场中成为品牌产品；辽宁少年儿童出版社的
低幼产品，在全国低幼读物市场中位列前三，成为少儿读物市场中具有竞争
力的产品版块；春风文艺出版社出版的奥运读物《福娃》动漫版，销售达186
万册，青春文学畅销书多次上榜，其中《岛》（9）发行18.2 万册，《1995
—2005 夏至未至》（新版）发行10 万册；辽宁音像出版社抓住全省“农家
书屋”工程建设的机遇，设计了十个系列、百种图书，全部上目，抢占农村
读物市场；辽海出版社对精品教辅进一步历练，“能力拓展”和“英才名题”
的市场盈利持续提高；万卷出版公司利用资本运作，获取丰厚的出版资源优
势，青春文学和国学经典系列图书在市场表现强劲，《杂的文》、《离歌》、
《七喜》、《黄帝内经》等多种图书位列畅销书榜，《离歌》销售38.6 万北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
10
册，《杂的文》销售19.7 万册。
（2）实施资本运作，收购优势出版资源，提升主业核心竞争力
1）完成收购三家出版社。公司认真履行了《招股书》中的有关承诺，
顺畅完成整体收购辽宁出版集团有限公司持有辽宁少年儿童出版社、春风文
艺出版社和辽宁音像出版社的全部股权。经规范程序批准，这三家出版社已
成为“出版传媒”的全资子公司。使“出版传媒”的出版主业更加突出，结
构更加合理，门类更加齐全，品种更趋完整，核心竞争力更具优势。
2）全面推进从数量规模型向质量效益转变。在行业普遍存在明显的数
量规模型发展的现状下，公司从产业结构、产品结构调整的战略出发，明显
提高产品单品种的效率和效益。
3）加快在全国并购出版资源取得显著成果。公司上市后，迅速建立了
对现有出版资源的综合性并购和开发机制，开始规模型并购优质出版资源。
在确保“导向正确，主业突出，品牌名优、文化安全”的原则下，以资本为
支撑，跨地区、跨媒体进行合作、并购、控股或参股，获得了加快发展的新
活力。
公司所属全资子公司万卷出版公司通过有关法定程序成为上市募投“出
版策划”项目变更后的实施主体，与国内颇有成就的知名出版策划人、出版
职业经理人路金波、李克和汪俊合作，在北京、上海等地设立具有较强图书
策划和市场开发能力的万榕（上海）书业发展公司、智品（北京）书业有限
公司、万邦（北京）书业发展分公司等，为公司提供了强有力的选题策划能
力和内容资源，畅销图书大量涌现。通过出版体制和运作机制创新，公司已
形成对现有出版资源的快速综合性开发机制，在国内出版资源的“富矿区”，
吹响联合、合作以及并购有效出版资源的“集结号”，加速实现对具有市场
号召力和丰富出版资源的知名选题策划人、出版职业经理人，以及有持续业
绩的畅销书和常销书策划团队的整合，有利于公司加速集中优势出版资源，
形成畅销书精品群，打造内容品牌优势，增强公司在图书市场的竞争力，加
快做强做大。
公司与有丰富出版策划资源的民营工作室和文化公司的全面合作，为全
国合规性经营的民营工作室和文化公司，由体制外进入体制内，由关键出版北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
11
资源的非法获取，建立了阳光通道，并获得了多年来期盼公开浮出水面的机
遇。由于公司的成功运作,民营工作室和文化公司第一次被国家权威出版行
政管理机构称为新兴出版生产力。公司做为中国出版业第一家上市公司，在
严格遵守国家有关出版法规的前提下，第一家公开化、规模化与民营工作室
和文化公司进行有效合作、并购，再次创新突破出版资源集中的领域和方式，
为全国出版业再次创造了“辽宁模式”，为全行业提供了示范，为出版改革
和发展，在最为敏感的领域创造了新经验。
（3）创新营销手段，扩大发行业务辐射范围
公司拥有集批发和零售为一体的区域性出版物发行和销售网络，在东北
地区建立了有效的出版物发行体系。为进一步扩大发行业务市场份额，提高
运营效率，北方出版物配送公司创新经营方式和盈利模式，深度挖掘市场增
量空间，利用募投资金实施电子商务平台系统升级改造，打造智能化的采购
控制中心，通过高效化、智能化、日常化的采购管理，优化在途和库存结构，
提高发货有效性，缩短订货周期，提升运营效率和效益。同时，转变经营策
略，采用区域代理、联合投标的经营模式开发图书馆市场，使图书馆终端客
户中标率由原来的30%提升至70%。利用数字化、网络化竞争优势，打造馆
配数据交换平台，实现馆配数据资源共享，与山东、湖南、重庆、广东等省
实力信誉俱佳的图书馆中盘商签订了区域代理协议。在巩固省内市场的同
时，通过实施精细化营销、差异化营销，继续扩大公司在周边省、区等发行
市场份额，与内蒙古新华发行集团公司全面合作，建立覆盖内蒙古全境的书
店配送网络，实现内蒙古地区销售收入同比增长42.9%；在有关省的市场销
售同比翻三番。北方图书城在发展图书零售连锁经营的基础上，充分利用卖
场、连锁店网络、营销活动等资源，开展多元化经营,将图书产品卖场与文
化娱乐、学习、益智培训等多种经营形式结合起来，形成现代化图书卖场新
格局，体现单店多层次的满足能力，提升卖场使用效率，提高了连锁店盈利
水平。建立全员营销机制，通过平台式商业模式创新、广告业务模式创新，
成功开发了商业培训市场，形成新的盈利模式。
（4）“走出去”探索务实增长新途径
2008 年，全球经济在金融风暴的席卷下，激烈震荡，急速下滑，经济的北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
12
传导作用带给国际出版业的是经营上的困难和发展的挑战。作为主业战略发
展的重要组成部分，公司的国际出版业务也受到国际汇率变化和出口减弱的
影响和冲击。面对这种压力和挑战，公司及时调整经营策略，注重在内容创
新和渠道开发上下功夫，实现多元贸易手段，实现了国际出版业务效益的持
续稳定发展。在2008 年北京国际图书博览会上，出版传媒强化 “走出去”
产品的创新，把中国元素与国际阅读时尚元素有机结合，推出了《中国当代
建筑》、《中国人家》、《中国插画》等图书，受到国际书商的关注，先后
与国际著名的出版发行公司30 余家进行了版权贸易洽谈，签订版权和实物
出口合同30 余项，合同输出额1000 万元，意向合同近百项，贸易额2000
多万元。在第60 届法兰克福国际图书博览会上，出版传媒以精练和专业的
参展队伍，取得了参展合同金额1400 万元，意向金额2100 万元的佳绩，位
列中国各参展集团前茅。随着进入资本市场的不断深入，出版传媒运用资本
手段实施“走出去”战略，正在由产品向资本转化,新的国际出版发展模式
已经开始。
（5）完善内部控制制度，全面适应上市公司运营标准
公司按照上市公司标准，在全国出版业首家制定和实施了规范、标准、
先进的具有出版产业特点的内部控制制度，包括6 大方面，107 个制度构成
了有效经营管理机制，涵盖图书出版和发行、物资采购、财务管理、对外投
资、信息披露、行政管理、人事管理等整个经营过程，形成了权责明确、管
理严格、控制有效的运行机制。按照《公司法》、《上海证券交易所上市规
则》、《公司章程》及“三会”议事规则的有关规定，深入落实公司法人治
理结构，确保公司重大事项决策符合有关程序的要求。针对经营过程中发生
的需要股东大会、董事会和监事会会议审议的重大事项，及时召开相关会议，
规范制作公告文件及时发布，确保重大信息全面及时披露。不断改进和加强
投资者关系管理工作，完善与投资者的沟通机制，建立良好的投资者关系。
（6）规范完成公司更名工作，全力打造大型区域性出版产业集团
为认真贯彻落实党的十七大提出的加快文化产业基地和区域性特色文
化产业群建设，培育文化产业骨干企业和战略投资者的要求，在中宣部、新
闻出版总署和省委、省政府的全力支持和推动下，公司已按规范程序，将名北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
13
称变更为“北方联合出版传媒（集团）股份有限公司”。公司更名是通过资
本运作，实现全新的跨跃式发展的开始。出版传媒将继续坚持“导向正确、
主业突出、品牌名优、文化安全”的宗旨，以大谋划、大动作，实现大发展。
打破行业条块分割和市场壁垒，加速成为出版领域具有相当规模的区域性出
版传媒产业集团和战略投资者。
二、公司的主要优势
公司经过多年的改革创新和资源积累，在出版发行主业及经营管理等
方面已形成了诸多优势。
1、一体化产业链优势
公司同时拥有图书的出版、批发、零售、物资供应和相关优质资产，形
成了较为完整的一体化产业链；同时，各项业务均已实现规模化，并在细分
领域建立了良好的竞争优势，可有效提升公司的整体竞争能力，提高公司的
盈利能力和抗风险能力。
2、突出的出版能力
公司拥有多家在行业内有影响力的出版社，公司的辽宁科学技术出版社
位列各地方科技出版社首位；辽宁美术出版社的高校教材系列，被全国1200
多所高校使用，成为全国美术高校教材的出版基地；辽海出版社在东北地区
同类出版社零售市场排名第一；辽宁电子出版社在全国职业考试教材市场中
最具竞争力；辽宁少年儿童出版社的低幼产品，在全国低幼读物市场中位列
前3，成为少儿读物市场中具有竞争力的产品版块；春风文艺出版社的小布
老虎系列和时政类小说系列持续走强；万卷出版公司的青春文学和国学经典
连续登陆图书市场销售排行榜。
3、率先实现并购优质出版资源
公司上市后，在全国出版界率先以资本运营方式实施对具有市场号召力
和丰富出版资源的知名选题策划人、出版职业经理人，以及有持续业绩的畅
销书和常销书策划团队的规模型并购及整合。公司通过一系列体制、机制创
新，为全国合规性经营的民营工作室和文化公司，由体制外进入体制内，由
关键出版资源的非法获取，建立了阳光通道，并获得了多年来期盼公开浮出北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
14
水面机遇，成为体制内的主流出版人。公司的创新举措，在全国出版界引起
强烈反响，得到中宣部和国家新闻出版总署的高度重视和大力支持，被全国
出版业称为“辽宁模式”，为全行业提供了示范，为出版改革和发展在最为
敏感的领域创造了新经验。在国家新闻出版总署日前下发的《关于进一步推
进新闻出版体制改革指导意见》中，正式明确民营出版工作室作为新兴出版
生产力，成为新闻出版产业的重要组成部分。
4、强大的发行能力
公司下属的辽宁北方出版物配送公司拥有全国第一家大规模、先进的出
版物配送物流中心，建设了国内具有先进水平的自动化管理系统和物流设
施，实现了物流、商流、信息流、资金流等业务环节的数字化、网络化、智
能化运营，具备处理和配送60 万种图书的能力，已与内蒙古新华书店集团
合作，建造了全国第一例跨区域的图书配送体系。
公司以拥有2 万平方米卖场的“中国东北第一书城”——北方图书城为
核心，以其下辖的21 家图书连锁店为辐射，在东北三省建立了领先的区域
性出版物零售网络。
5、先进的管理优势
公司在中国出版业率先利用高科技手段改造和促进传统出版业的运作
方式，实现出版、发行与配送环节数字化、网络化运营。公司构建了符合本
行业特点的的内部控制系统，确保公司高效、规范运作。
6、政策扶持优势
公司作为中央文化体制改革试点单位，成功打造“中国出版第一股”，
顺利完成上市，得到了国家主管部门的大力支持；依据国家法规获得了多项
财政、税收优惠政策，并得到当地政府和行业主管部门的大力支持。
三、报告期公司主营业务及其经营情况
1、主营业务范围：
报告期公司主营业务为图书出版、发行，票据印刷及印刷物资供应，与
上年未发生变化。
2、主营业务分行业、分产品构成情况北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
15
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
毛利
率（%）
营业收
入比上
年同期
增减(%)
营业成
本比上
年同期
增减(%)
毛利率
比上年
同期增
减(%)
一、出版业务 393,552,977.92 265,111,740.85 32.64 17.08 16.36
增加0.42
个百分点
一般图书
140,561,300.66 90,252,387.09 35.79 76.79 68.42
增加3.19
个百分点
教材教辅
235,624,944.40 164,617,806.25 30.14 -4.44 -2.48
下降1.40
个百分点
其他（含期刊）
17,366,732.86 10,241,547.51 41.03 72.44 88.31
下降4.97
个百分点
二、发行业务
627,731,473.56 520,519,391.15 17.08 8.69 10.13
下降1.08
个百分点
一般图书
330,424,490.12 276,975,432.24 16.18 -0.72 1.26
下降1.64
个百分点
教材教辅
258,112,125.83 212,907,816.14 17.51 12.33 13.23
下降0.65
个百分点
其他（含音像、
文化用品等）
39,194,857.61 30,636,142.77 21.84 162.19 176.20
下降3.96
个百分点
三、物资销售业
务
246,188,094.73 230,781,333.07 6.26 63.87 65.51
下降0.93
个百分点
四、印刷业务
28,167,201.77 19,755,345.62 29.86 9.28 13.86
下降2.82
个百分点
五、抵销数
-136,950,688.72 -136,891,235.33
合 计
1,158,689,059.26 899,276,575.36 22.39 15.01 16.24
下降0.82
个百分点
①本报告期一般图书出版业务营业收入和营业成本同比增加的原因，主
要是公司履行“招股书”的相关承诺，顺利完成收购辽宁出版集团有限公司
所属辽宁少年儿童出版社和春风文艺出版社，以及万卷出版有限公司作为募
投“出版策划项目”的实施主体，分别与国内颇有成就的出版策划人路金波、
李克和汪俊合作，设立辽宁万榕书业发展有限责任公司、智品（北京）书业
有限公司和万邦（北京）书业发展分公司，扩大了一般图书出版发行业务，
增加了销售。
②本报告期其他（含音像、文化用品等）发行业务营业收入和营业成本
同比增加的原因，主要是由于公司发行企业加大了文化用品及音像制品销售
力度，增加了销售品种，扩大了销售渠道，扩大了销售量。北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
16
③本报告期物资销售业务营业收入和营业成本同比增加的原因，主要是
由于公司所属印刷物资公司加强市场开发，扩大了社会用纸的销售规模，在
营业收入增加的同时，营业成本也同比增加
3、主营业务分地区情况
单位：元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
辽宁省内 876,994,361.30 15.03
辽宁省外 281,694,697.96 14.93
合计 1,158,689,059.26 15.01
4、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 141,815,955.39 占采购总金额比重 16.24%
前五名客户销售金额合计 151,106,089.18 占销售总金额比重 12.83%
5、报告期公司资产构成及会计报表相关项目发生重大变动情况分析
（1） 资产负债项目同比发生重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
项目 本报告期末金额 上年度期末金额增减比例主要变动原因分析
交易性金融
资产
43,360.00 541,800.00 -92.00
公司所属印刷物资公司售出其持
有的“中国石油”股票
应收票据 2,200,000.00 3,834,034.35 -42.62
年初结余票据本年全部到期收到
现金
应收账款 297,856,138.05 208,227,998.54 43.04
2008 年教材款因结算流程改变导
致结算期延后而有部分尚未收回；
对新开发图书馆大客户销售，回款
期较长；新成立的万榕和智品公司
实现销售未到回款期等
应收利息 6,890,760.47 定期存款未到期
其他应收款 58,998,122.33 28,555,702.72 106.61
本年收购的三家出版社在该科目
核算的职工售房款及住房公积金
并入；本年新增的代基层新华书店
向辽宁省教育厅应收的2008 年春
秋两季教材款及代发费款北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
17
可供出售金
融资产
2,872,249.73 9,475,200.00 -69.69
公司所属印刷物资公司售出其持
有的“金城股份”股票
长期股权投
资
20,438,448.96 696,337.00 2835.14
投资铁岭新星村镇银行股份有限
公司；辽宁典雅图书发行有限公司
2007 年度纳入合并报表范围，2008
年该公司处于清算期，在合并报表
中采用权益法核算导致的增加额
投资性房地
产
12,928,365.46 出租的房屋记入本科目
在建工程 802,731.50 -100.00 工程完工转入固定资产
短期借款 32,500,000.00 -100.00 报告期全部清偿了银行贷款
应付票据 22,900,000.00 9,846,608.01 132.57
本年图书备货量扩大，采用票据结
算业务增多
预收款项 29,510,992.76 50,944,265.35 -42.07 本年结转了销售收入
应付职工薪
酬
14,334,884.31 8,808,257.68 62.74
本年收购出版集团所属三家出版
社在该科目核算的应付工资等
应交税费 -5,115,407.37 -3,454,910.99 -48.06 本年增值税进项税额增加
（2） 利润表相关项目同比发生重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
项目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例 主要变动原因分析
财务费用 -17,650,367.35 4,854,280.21 -463.60
偿还银行借款减少利息支出；
银行存款利息收入增大
资产减值损失 7,108,391.72 5,410,702.97 31.38
应收款和存货增加，本期计提
坏帐和跌价准备增加
投资收益 2,884,001.85 799,571.39 260.69
报告期公司所属印刷物资公司
售出金城股份股票所得收益
所得税费用 1,741,198.71 90,525.95 1823.42
万卷公司新设辽宁万榕书业发
展有限责任公司和智品（北京）
书业有限公司缴纳所得税款
（3）现金流量构成及同比发生重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
项目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例
主要变动
原因分析
收到的税费返还 12,393,016.29 19,528,317.67 -36.54
受税收政策影响，上年曾收
到以前年度退税，本期没有
此情况
收到的其他与经营
活动有关的现金
40,888,955.74 205,119,918.71 -80.07
上年收到出版集团内部银行
清理中转回存款北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
18
支付的其他与经营
活动有关的现金
123,578,572.41 233,430,840.39 -47.06
上年出版集团内部银行清理
中偿还贷款
收回投资收到的现
金
1,618,435.88
公司所属印刷物资公司售出
持有的金城股份股票
取得投资收益收到
的现金
5,601,249.80 170,993.19 3175.72
公司所属印刷物资公司售出
持有的金城股份股票
收到的其他与投资
活动有关的现金
954,434.03 -100.00
上年收购辽宁省出版发行有
限责任公司收到的现金
投资所支付的现金 13,261,210.77
本期投资铁岭新星村镇银行
股份有限公司，所属印刷物
资公司购入中国石油、华泰
股份等股票所支付的投资
取得子公司及其他
营业单位支付的现
金净额
10,864,462.05 收购三家出版社支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
17,052,941.11 410,220.75 4057.02
辽宁典雅图书发行有限公司
2007 年度纳入合并报表范
围，2008 年因该公司处于清
算期，未纳入合并报表范围，
在本期合并现金流量表中将
该公司2007 年末货币资金
余额列示于本项目中
吸收投资收到的现
金
490,000.00 657,001,403.10 -99.93 上年公司首次发行股票筹资
取得借款收到的现
金
147,770,000.00 -100.00 本年没有发生借款
收到的其他与筹资
活动有关的现金
3,251,375.00 -100.00
上年同期收到财政贴息贷款
利息返还
偿还债务支付的现
金
32,500,000.00 121,270,000.00 -73.20 本年银行借款减少
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
549,779.63 6,504,374.39 -91.55
本年清偿银行借款因而利息
支出大幅减少
支付的其他与筹资
活动有关的现金
28,229,544.47 -100.00
上年为首次公开发行股票而
发生的各种费用支出
6、与公允价值计量相关的项目
√适用 □不适用北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
19
单位:万元 币种:人民币
项目（1）
期初金额
（2）
本期公允价
值变动损益
（3）
计入权益的
累计公允价
值变动(4)
本期计提
的减值
(5)
期末金额(6)
金融资产
其中：1.以公允价值
计量且其变动计入当期
损益的金融资产
54.18 -0.03 4.34
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产947.52 -277.00 287.22
金融资产合计 1,001.70 -0.03 -277.00 - 291.56
7、持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
四、对公司未来发展的展望
1、公司所处行业发展趋势及发展机遇
（1）自2008年以来，我国经济受到国际金融危机的影响，但历史经验
和发达国家产业发展的经验证明，每当经济发展遇到困境时，民众对精神产
品的需求增强，学习欲求也会更加强烈，文化产业将获得新的发展机遇和空
间。随着我国4万亿投资计划的大力实施，必将继续推动我国国民经济结构
向提高消费比重的均衡型经济体转型；受益于城市化进程的持续深化，公众
对文化消费的需求将呈上升趋势，文化消费收入占GDP的比重将持续提升，
为传媒产业提供了新的发展机会和增长空间；当部分媒体受危机影响处于经
营低谷时，图书出版企业寻求通过并购等方式参与到报刊等新传媒领域的机
会显然会付出相对较低的成本；金融危机使多数企业的资金周转出现困难，
这种状况为经营良好，资金充足的大型出版企业进行规模性并购提供了一个
成本低，成功率高的较好机遇。
（2）文化建设受到党中央、国务院及全社会的高度重视，成为出版业
加快发展的重要契机。国务院总理温家宝在十一届全国人大二次会议所作政
府工作报告中指出，要完善扶持政策，支持文化产业加快发展。国家新闻出
版总署2009 年4 月印发出台了《关于进一步推进新闻出版体制改革的指导
意见》，为我国新闻出版体制改革提供具体方向和措施，提出更加明确的新
闻出版体制改革路线图和时间表，通过体制改革使经营性新闻出版单位尽快北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
20
成为真正的市场主体，尽快建立和完善现代企业制度，推动新闻出版业做大
做强。《指导意见》强调指出：“推进联合重组，加快培育出版传媒骨干企
业和战略投资者”；“鼓励和支持业务相近、资源相通的新闻出版单位，按
照优势互补、自愿结合的原则，跨地区、跨部门组建出版传媒集团公司”；
“鼓励国有出版企业在确保导向正确和国有资本主导地位的前提下，与非公
有出版工作室进行资本、项目等多种方式的合作，为非公有出版工作室搭建
发展平台”；“大力培育一批走内涵式发展道路的“专、精、特、新”的现
代出版传媒企业。积极支持条件成熟的出版传媒企业，特别是跨地区的出版
传媒企业上市融资。在三到五年内，培育出六七家资产超过百亿、销售超过
百亿的国内一流、国际知名的大型出版传媒企业，培育一批导向正确、主业
突出、实力雄厚、影响力大、核心竞争力强的专业出版传媒企业”。国家关
于新闻出版产业的宏观政策导向为公司加快发展成为北方区域性大型出版
传媒产业集团创造了良好的机遇。
（3）按照国家有关规定，公司在2006-2008 年享受免征企业所得税，
对中小学学生课本、科技图书实行增值税先征后返的税收优惠政策。根据国
务院《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和支持文化
企业发展的两个规定的通知》（国办发[2008]114 号）和财政部 国家税务总
局《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政
策的通知》（财税[2009]第034 号）文件，明确对文化体制改革试点单位从
2009 年至2013 年继续给予相关财税优惠政策支持。公司符合上述税收优惠
政策将在2009-2013 年予以延续的条件。
同时，国家新闻出版总署在《关于进一步推进新闻出版体制改革的指导
意见》中指出：“制定和实施出版资源向出版传媒企业倾斜的政策。对大型
跨地区骨干出版传媒企业，在报纸、期刊、图书、音像制品、电子出版、数
字出版等出版资源配置上予以倾斜，鼓励其做大做强。支持大型出版传媒企
业在异地建立有出版权的分支机构，鼓励其实现跨地区经营。对真正转制到
位的出版单位放开出版范围、书号、版号等，支持其发展”。这些扶持措施，
为公司积极探索打破地域垄断和传媒界限，进行跨地域、跨媒体合作与发展
提供了良好的政策环境支持。北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
21
2、公司2009 年度经营规划
2009 年，公司以区域性大型出版传媒产业集团和战略投资者的全新面
貌，踏上又好又快发展的新征程。在经济形势复杂多变，不稳定不确定因素
明显增多的情况下，公司将借助全新的发展平台，变压力为动力，化挑战为
机遇，以提升图书出版主业的竞争力和发展实力为核心，积极拓展新媒体领
域；对效益突出的同行业企业加快实施收购、兼并、整合；通过信息化、网
络化建设，构建综合出版传媒集团的全新形象和综合实力。以大谋划、大动
作、大发展，全力向区域性大型出版传媒骨干企业和战略投资者迈进。
（1）全面启动“内生性发展”和“外延式扩张”同步快速发展战略
公司更名后，成为组建北方区域性大型联合出版传媒集团的平台，将有
利于优质出版资源快速集中和裂变，使现有存量资产快速增值，加速优良资
产集聚，壮大公司在市场的竞争力，为全国出版业改革和整体性产业格局调
整，提供新的示范效应，具有突破性典型意义。经过上市一年的历练和资本
运营实践，真正的内生式发展和外延式扩张并举的快速发展期已经到来。
公司将以上市获得的资本实力和融资平台，以合作双赢原则和创新突破
的新作为，使与周边省、区和有关省级出版、发行集团的合作，获得突破性
进展；积极开拓新的收益渠道，开发新的文化、创意产品及服务；进行其他
关联产业的开拓；强化现金为王的经营理念；强化企业管理，降低运营成本，
增强上市公司的抗风险能力；紧跟市场热点，及时调整品种结构；加快推进
募投项目的利用，积极并购优势出版资源；加大出版传播形式的创新力度，
开创创新选题、创新形式，利用现代信息技术，开发互动性好、表现形式新
颖的出版产品；同时推进各种新型传播媒体的开发，以高新技术装备增加公
司在出版行业的整体竞争力；适时调整战略，做好相关出版社的转型工作，
并积极探索发行企业跨区域合作的新途径。
（2）强势发展出版主业，优势板块走向标志性经营
按照党的十七大发展文化产业的要求，坚持社会主义的核心价值观，严
把出版导向，以资本运营为手段，经营选题为基础，强化效益为核心，加快
图书出版主业发展，打造图书选题策划优势，全面提升公司图书选题的品牌北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
22
影响力、市场竞争力和发展实力，把公司图书选题的效益发展推向一个新阶
段。继续深化选题管理，建立和完善选题设计研发机制、评估机制和效益实
现机制，坚持用效益评估图书选题，用市场检验图书选题，用价值提升图书
选题，用资金约束图书选题，用制度规范图书选题的选题管理制度。集中精
力抓好重点选题建设，紧跟市场热点，及时调整品种结构，打造精品图书，
加快主业产品从精品到品牌，从品牌到标志性的培育过程，加大畅销书的实
现率和贡献率。要进一步解放思想，抓住机遇，利用产业整合和产业调整的
契机，加速外延扩张。调动所有子公司和分公司全面挖掘有增值潜力和各种
有价值的出版资源、成熟作者资源、潜力作者资源、强势媒体资源、文化形
象资源、著名的创意团队和策划团队资源，以及其他可以充分利用的有益、
有效出版资源。通过对这些资源的深度挖掘和运营，促进对现有出版和相关
文化资源快速综合性开发并创造良好收益，强化在业内外以战略投资者和资
本为后盾的集中出版资源的强势。
（3）拓展发行业务盈利模式，打造连锁经营的新概念
北方图书城经过多年的图书零售连锁经营探索，充分利用自身品牌优
势、资源优势，创新盈利模式，开展多元化经营,实现经济效益显著增长。
公司将在北方图书城连锁店经营的基础上，将原来发展单一图书销售连锁店
经营，提升为以图书为主的“体验式文化消费中心”连锁店经营的全新概念
和全新文化产业。“体验式文化消费中心”以图书为主，集中城市的其他文
化商品消费，使其成为文化消费和文化服务标志性产业集群。北方图书城和
连锁书店的产业结构和经营结构将发生重要变化。这一项目是出版传媒上市
后，以出版发行业务为主，带动相关文化产业加快发展的新贡献。将使图书
发行企业的单一纸介质出版物配送和分销模式，发生深刻变化。
（4）以资本手段，加快“走出去”发展步伐
公司在图书产品国际化的发展中，创造了具有自身特色的发展道路和经
营模式，在国际出版市场上取得了较好的信誉，树立了公司的品牌形象。随
着公司“走出去”战略的不断深入和实践，公司国际出版业务已开始由产品
向资本转化,将通过科学论证和选择，运用资本手段，通过并购、参股、控北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
23
股等方式建立自己的海外出版、发行基地，使“走出去”战略，由“借船出
海”走向本土化，以获取更好的效益。
（5）推进数字化、网络化和多媒体出版，提高竞争实力
发展数字化、网络化和多媒体出版不仅仅是提高出版业的竞争力问题，
也是提高科技竞争力、提高经济竞争力，尤其是提高信息服务竞争力的问题。
2009 年公司将打造数字出版平台项目，建立在线网站和WAP 网站，为公司出
版企业建立稳定的、权威的、第三方的数字运行平台，使公司生产的图书在
第一时间集中展示并在线销售。
（6）继续加强内部控制制度建设
2009 年，公司将继续加强内部控制制度建设，强化内部管理，对内部控
制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行完善。按照上市公司标准，
继续完善财务管理体制，健全全面预算管理体系，确保资产保值增值和股东
利益最大化；按照新的管理体制和运行机制，完善财务管理制度，规范和约
束公司与各子公司和各控股、参股公司间的财务行为，保证各项经营活动健
康有序开展，提高整体管理水平和经济效益；切实履行作为公众公司的信息
披露义务，严格遵守信息披露规则，保证信息披露内容的真实性、准确性、
完整性和及时性；充分发挥内部审计财务监督、审计评价的职能作用；如期
完成ERP 工程建设，实现财务信息集中管理，实现公司财务管理模式、管理
方法和核算流程的巨大变革，实现会计信息共享，进一步改进和提升公司的
财务管理工作手段，确保会计集中核算工作稳步推进；继续加强资金管理，
加大应收账款清理力度，加快资金周转速度，在重新对客户信誉程度进行评
估的基础上，建立有效的应收账款预警机制、控制机制，促进资金快速回笼，
规避经营风险。
（7）优化人才结构，做好人才储备
公司的快速发展和全新增长模式，迫切需要一批领导人物，各环节、各
层次的拔尖人才。2009 年公司将把引进和培养各层次人才作为工作重点，打
造一支职业化、专业化、规范化的高级员工队伍。公司将开放性募求高层次
人才，引进熟悉资本市场规则、具有较强资本运作和金融投资能力的金融精
英，自主创新能力强的出版、发行、电子商务方面的复合型人才等，要充分北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
24
利用公司获批成为全国出版界首家企业博士后科研基地的良好条件，加强与
国内各大著名院校的联系与合作，扩大博士后备选范围，在高端专业人才的
引进和培育方面，取得新进展和新突破，通过各种有效举措，为公司的快速
发展提供充足完备的人才保证。
2009 年，公司将继续坚持稳健经营，规范运作，抓住机遇，加快发展，
以提升图书出版发行主业的竞争力和发展实力为核心，充分利用上市后获得
的资本实力和融资平台，集聚省内外优良出版资源，加快向多层次、跨地区、
跨媒体方向扩张，创造良好的业绩和收益，加速成为大型文化骨干企业和战
略投资者。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况表
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名称
拟投入
金额
是否
变更
项目
实际投入
金额
预计
收益
产生收益
情况
出版策划项目
注：原“设立辽宁出版策划有限责任
公司（暂定名）项目”，经公司股东
大会批准，项目的实施主体变更为万
卷出版有限责任公司
8,646 是 4,520 / 533
辽宁北方出版物配送有限公司增资
项目
（1）亚马逊-卓越网专区建设项目 5,368 否 / / /
（2）电子商务平台升级改造项目 5,471 否 126 / /
（3）补充流动资金 6,000 否 6,000 332 332
北方图书城北方区域出版物连锁经
营体系项目
26,246 否 / / /北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
25
补充中小学教材出版发行流动资金
项目
10,059.55 否 10,059.55 / /
合计 61,790.55 / 20,705.55 / /
变更项目情况
√适用 □不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司2008 年度实现归属于上市公司股东的净利润115,542,304.83 元，
其中母公司实现净利润68,369,966.13 元。按净利润的10%提取法定盈余公
积金6,836,996.61 元后，拟再按净利润的10%提取任意公积金6,836,996.61
元，加上上年末未分配利润69,357,456.41 元，本年度可供股东分配的利润
为124,053,429.32 元。拟按2008 年末公司总股本550,914,700 股为基数，
向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税）,共计分配现金红利
27,545,735.00 元。本年度拟不进行资本公积金转增股本。
上述分配预案须提交公司2008年度股东大会审议批准后实施。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
26
单位:万元 币种:人民币
交
易
对
方
或
最
终
控
制
方
被收购资产
购买
日
收购价格
自购买日
起至本年
末为公司
贡献的净
利润
本年初至
本年末为
公司贡献
的净利润
（适用于
同一控制
下的企业
合并）
是否为关联
交易（如是，
说明定价原
则）
所涉
及的
资产
产权
是否
已全
部过
户
所涉
及的
债权
债务
是否
已全
部转
移
辽
宁
出
版
集
团
有
限
公
司
辽宁少年儿童
出版社有限责
任公司、春风文
艺出版社有限
责任公司和辽
宁音像出版社
有限责任公司
100%的股权
2008
年6
月29
日
2,797.70 596.82
是 根据辽
宁省人民政
府国有资产
监督管理委
员会核准的
评估结果确
定
是 是
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种：人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额
的比例(%)
交易金额
占同类交易金额的
比例(%)
辽宁人民出版社 243.93 0.21
辽宁教育出版社 200.98 0.17
辽宁民族出版社 247.01 0.21
辽宁人民出版社 7.25 0.01
辽宁人民出版社服务
部
23.94 0.03
辽宁万有图书发行有
限公司
27.42 0.03北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
27
辽宁民族出版社 16.25 0.02
合计 691.92 0.59 74.86 0.09
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,919,234.42 元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额发生额 余额
辽宁出版集团有限公司 控股公司 -47.57 -740.27 140.11
合 计 / 140.11
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会
提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司
就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
28
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号
证券
品种
证券
代码
证券简称
初始
投资金额
（元）
持有
数量
（股）
期末
账面值
（元）
占期末
证券投
资比例
（%）
报告期损益
（元）
1 股票 601390 中国中铁 43,651.60 8,000 43,360.00 100% -291.6
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / -98,717.48
合计 / -99,009.08
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券
代码
证券
简称
初始投资金额
占该
公司
股权
比例
期末账面值
报告
期损
益
报告期所有者
权益变动
会计核
算科目
股
份
来
源
601857
中国
石油
4,051,540.92 2,337,767.73 -1,713,773.19
可供出
售金融
资产
购
买
600308
华泰
股份
1,590,713.54 534,482.00 -1,056,231.54
可供出
售金融
资产
购
买
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □ 不适用
单位:元 币种:人民币
所持对象名
称
初始
投资金额
持有
数量
（股）
占该公
司股权
比例
（%）
期末
账面值
报告
期损
益
报告期
所有者
权益
变动
会计核
算科目
股份
来源
铁岭新星村
镇银行股份
有限公司
8,000,000 8,000,000 10 8,000,000
长期股
权投资
参股
设立
天津信托投
资公司
88,000 88,000 88,000
长期股
权投资
购买北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
29
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额36,047.60 元。
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收
购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会认为：报告期内，公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项以及
董事会对股东大会决议履行情况，符合有关法律、法规和《公司章程》的有
关规定。公司建立了运行有效的内部组织机构，内部控制制度得到有效执行。
本年度公司各位董事、总经理和其他高级管理人员能够遵守《公司章程》和
其他法律、法规，忠实地履行职务，维护公司利益，未发现利用在公司的地
位和职权为自己谋取利益的情况及其他违反法律、法规和《公司章程》的情
形。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认为：报告期内，经过对公司的财务工作进行监督检查，认为公司财
务制度健全、财务状况整体良好，2008 年度财务决算报告的编制符合新会计
准则的规定，真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。中瑞
岳华会计师事务所有限公司已对公司2008 年度财务报告出具了无保留意见
的审计报告。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
30
在募集资金的管理上，公司严格按照《募集资金管理办法》的要求执行，募
集资金的使用及变更符合公司项目计划和决策审批程序，未发现违规占用募
集资金行为。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
监事会认为：报告期内，经公司第一届董事会第九次会议审议通过，公司以
经过辽宁省国资委核准的评估结果2797.70 万元收购了公司控股股东辽宁出
版集团有限公司持有的辽宁少年儿童出版社有限责任公司、春风文艺出版社
有限责任公司和辽宁音像出版社有限责任公司的全部股权。监事会认为，上
述资产收购履行了《辽宁出版传媒股份有限公司首次公开发行股票招股说明
书》有关承诺，该交易符合公司的实际经营的需要，定价公允，不存在损害
公司或非关联股东利益的情形，符合公司整体利益。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为：报告期内公司已经通过建立健全各项制度、完善法人治理结构
实现了规范运作，公司2008 年与关联方发生的关联交易严格按照《公司章
程》及有关规定履行了法定的批准程序。公司2008 年与关联方发生的关联
交易遵循了诚实信用的商业交易原则，交易的定价是公允的，内容合法有效，
不存在损害公司其他股东利益的情形。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司注册会计师审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一） 审计意见
审计报告
中瑞岳华审字[2009]第04967 号
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以下简称
“北方联合出版传媒”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报
告摘要
31
和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合
并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是北方联合出版传媒管理层的
责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择
和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们
按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证
据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致
的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表
编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会
计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供
了基础。
三、审计意见
我们认为，北方联合出版传媒财务报表已经按照企业会计准则的规定编
制，在所有重大方面公允反映了北方联合出版传媒2008 年12 月31 日的财
务状况、合并财务状况以及2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流
量、合并现金流量。
中瑞岳华会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王强、邓明
2009 年4 月23 日
（二） 财务报表北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
32
合并资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七、1 697,133,715.38 794,259,070.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 43,360.00 541,800.00
应收票据 七、3 2,200,000.00 3,834,034.35
应收账款 七、5 297,856,138.05 208,227,998.54
预付款项 七、6 26,739,938.72 21,101,810.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、4 6,890,760.47
应收股利
其他应收款 七、7 58,998,122.33 28,555,702.72
买入返售金融资产
存货 七、8 419,952,455.00 379,160,427.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,509,814,489.95 1,435,680,844.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、9 2,872,249.73 9,475,200.00
持有至到期投资 七、10
长期应收款
长期股权投资 七、11 20,438,448.96 696,337.00
投资性房地产 七、12 12,928,365.46
固定资产 七、13 281,940,852.80 300,253,474.68
在建工程 七、14 802,731.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、15 112,092,473.53 114,856,448.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、16 4,800,356.01 4,450,209.70北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
33
递延所得税资产 七、17 55,595.60
其他非流动资产
非流动资产合计 435,128,342.09 430,534,401.17
资产总计 1,944,942,832.04 1,866,215,245.17
流动负债：
短期借款 七、19 32,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七、20 22,900,000.00 9,846,608.01
应付账款 七、21 477,128,384.71 460,016,768.40
预收款项 七、22 29,510,992.76 50,944,265.35
卖出回购金融资产款 七、23
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、23 14,334,884.31 8,808,257.68
应交税费 七、24 -5,115,407.37 -3,454,910.99
应付利息
应付股利 七、25
其他应付款 七、25 41,895,985.01 34,650,392.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 580,654,839.42 593,311,380.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 580,654,839.42 593,311,380.91
股东权益：
股本 七、26 550,914,700.00 550,914,700.00
资本公积 七、27 556,509,833.29 566,740,593.24
减：库存股
盈余公积 七、28 31,013,134.50 17,339,141.28北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
34
一般风险准备 七、29
未分配利润 七、29 225,405,414.83 123,285,184.01
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,363,843,082.62 1,258,279,618.53
少数股东权益 444,910.00 14,624,245.73
股东权益合计 1,364,287,992.62 1,272,903,864.26
负债和股东权益合计 1,944,942,832.04 1,866,215,245.17
公司法定代表人：任慧英 主管会计工作负责人：徐学阳 会计机构负责人：王淑华
母公司资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 563,939,743.72 670,296,989.02
交易性金融资产
应收票据
应收账款 八、1 98,445,085.56 66,158,057.51
预付款项 14,815,686.26 34,823,468.75
应收利息 6,591,561.28
应收股利
其他应收款 八、2 108,681,837.89 88,180,446.65
存货 69,277,402.40 70,640,511.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 861,751,317.11 930,099,473.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、3 399,341,400.14 285,648,780.23
投资性房地产
固定资产 74,276,270.29 77,027,132.31
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,933,184.05 32,776,360.61北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 505,550,854.48 395,452,273.15
资产总计 1,367,302,171.59 1,325,551,746.21
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 81,495,356.93 68,177,075.99
预收款项 3,622,025.83 21,916,874.65
应付职工薪酬 6,869,776.96 5,873,290.67
应交税费 -5,966,466.49 -3,659,335.48
应付利息
应付股利
其他应付款 24,568,718.41 45,282,257.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 110,589,411.64 137,590,163.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 110,589,411.64 137,590,163.08
股东权益：
股本 550,914,700.00 550,914,700.00
资本公积 550,731,496.13 550,350,285.44
减：库存股
盈余公积 31,013,134.50 17,339,141.28
未分配利润 124,053,429.32 69,357,456.41
外币报表折算差额
股东权益合计 1,256,712,759.95 1,187,961,583.13
负债和股东权益合计 1,367,302,171.59 1,325,551,746.21
公司法定代表人：任慧英 主管会计工作负责人：宋扬华 会计机构负责人：陈闯北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年
度报告摘要
36
合并利润表
2008 年1—12 月
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,177,678,805.34 1,022,645,412.00
其中：营业收入 七、30 1,177,678,805.34 1,022,645,412.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,090,296,091.31 953,308,124.75
其中：营业成本 七、30 900,148,993.00 776,529,879.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、31 6,397,397.93 6,001,349.49
销售费用 七、32 68,701,891.97 53,485,875.59
管理费用 七、33 125,589,784.04 107,026,037.22
财务费用 七、34 -17,650,367.35 4,854,280.21
资产减值损失 七、35 7,108,391.72 5,410,702.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
七、36 66,993.36 -67,284.96
投资收益（损失以“－”号填列） 七、37 2,884,001.85 799,571.39
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,333,709.24 70,069,573.68
加：营业外收入 七、38 25,532,308.67 35,652,911.23
减：营业外支出 七、39 408,101.56 999,570.20
其中：非流动资产处置净损失 145,656.78 44,253.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
115,457,916.35 104,722,914.71
减：所得税费用 七、40 1,741,198.71 90,525.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,716,717.64 104,632,388.76
归属于母公司所有者的净利润 115,542,304.83 104,741,123.91
少数股东损益 -1,825,587.19 -108,735.15北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
37
六、每股收益：
（一）基本每股收益 七、41 0.21 0.25
（二）稀释每股收益 七、41 0.21 0.25
公司法定代表人：任慧英 主管会计工作负责人：徐学阳 会计机构负责人：王淑华
母公司利润表
2008 年1—12 月
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 476,443,555.67 461,270,817.72
减：营业成本 八、4 370,358,092.73 350,540,024.80
营业税金及附加 八、4 1,710,786.54 1,347,398.82
销售费用 25,353,809.13 29,252,737.35
管理费用 41,750,085.18 37,227,214.42
财务费用 -18,904,521.62 -773,694.46
资产减值损失 3,056,179.30 1,964,217.94
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
-337,900.61 60,834.00
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
八、5
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,781,223.80 41,773,752.85
加：营业外收入 15,788,742.33 25,356,841.85
减：营业外支出 200,000.00 421,997.21
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
68,369,966.13 66,708,597.49
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,369,966.13 66,708,597.49
公司法定代表人：任慧英 主管会计工作负责人：宋扬华 会计机构负责人：陈闯北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年
度报告摘要
38
合并现金流量表
2008 年1—12 月
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,067,234,238.52 1,099,596,016.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,393,016.29 19,528,317.67
收到其他与经营活动有关的现金 七、42 40,888,955.74 205,119,918.71
经营活动现金流入小计 1,120,516,210.55 1,324,244,252.48
购买商品、接受劳务支付的现金 867,631,998.71 858,116,016.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 98,566,568.00 77,268,979.23
支付的各项税费 49,472,135.46 44,668,098.83
支付其他与经营活动有关的现金 七、43 123,578,572.41 233,430,840.39
经营活动现金流出小计 1,139,249,274.58 1,213,483,935.32
经营活动产生的现金流量净额 -18,733,064.03 110,760,317.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,618,435.88
取得投资收益收到的现金 5,601,249.80 170,993.19
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
262,502.32 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
144,365.17
收到其他与投资活动有关的现金 七、44 954,434.03
投资活动现金流入小计 7,626,553.17 1,145,427.22
购建固定资产、无形资产和其他长期 12,280,450.74 10,854,358.87北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
39
资产支付的现金
投资支付的现金 13,261,210.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
10,864,462.05
支付其他与投资活动有关的现金 七、45 17,052,941.11 410,220.75
投资活动现金流出小计 53,459,064.67 11,264,579.62
投资活动产生的现金流量净额 -45,832,511.50 -10,119,152.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490,000.00 657,001,403.10
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
490,000.00
取得借款收到的现金 147,770,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、46 3,251,375.00
筹资活动现金流入小计 490,000.00 808,022,778.10
偿还债务支付的现金 32,500,000.00 121,270,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
549,779.63 6,504,374.39
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、47 28,229,544.47
筹资活动现金流出小计 33,049,779.63 156,003,918.86
筹资活动产生的现金流量净额 -32,559,779.63 652,018,859.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -97,125,355.16 752,660,024.00
加：期初现金及现金等价物余额 794,259,070.54 41,599,046.54
六、期末现金及现金等价物余额 697,133,715.38 794,259,070.54
公司法定代表人：任慧英 主管会计工作负责人：徐学阳 会计机构负责人：王淑华
母公司现金流量表
2008 年1—12 月
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 473,705,318.47 497,226,628.41
收到的税费返还 7,275,636.52 10,992,073.21
收到其他与经营活动有关的现金 46,741,005.04 136,364,349.02北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
40
经营活动现金流入小计 527,721,960.03 644,583,050.64
购买商品、接受劳务支付的现金 371,677,811.69 428,261,878.00
支付给职工以及为职工支付的现金 28,948,831.46 19,791,348.04
支付的各项税费 18,387,850.92 14,391,983.57
支付其他与经营活动有关的现金 159,171,756.99 142,112,653.41
经营活动现金流出小计 578,186,251.06 604,557,863.02
经营活动产生的现金流量净额 -50,464,291.03 40,025,187.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 73,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 73,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
415,954.27 1,073,087.00
投资支付的现金 30,570,000.00 7,650,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
24,980,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,965,954.27 8,723,087.00
投资活动产生的现金流量净额 -55,892,954.27 -8,723,087.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 649,600,000.00
取得借款收到的现金 7,770,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 657,370,000.00
偿还债务支付的现金 7,770,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金 28,229,544.47
筹资活动现金流出小计 35,999,544.47
筹资活动产生的现金流量净额 621,370,455.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -106,357,245.30 652,672,556.15
加：期初现金及现金等价物余额 670,296,989.02 17,624,432.87
六、期末现金及现金等价物余额 563,939,743.72 670,296,989.02
公司法定代表人：任慧英 主管会计工作负责人：宋扬华 会计机构负责人：陈闯北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年
度报告摘要
42
合并所有者权益变动表
2008 年1—12 月
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 550,914,700.00 566,740,593.24 17,339,141.28 123,285,184.01 14,624,245.73 1,272,903,864.26
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 550,914,700.00 566,740,593.24 17,339,141.28 123,285,184.01 14,624,245.73 1,272,903,864.26
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
-10,230,759.95 13,673,993.22 102,120,230.82 -14,179,335.73 91,384,128.36
（一）净利润 115,542,304.83 -1,825,587.19 113,716,717.64
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
-10,620,503.48 251,919.21 -12,843,748.54 -23,212,332.81
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
-10,620,503.48 -10,620,503.48
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
43
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 251,919.21 -12,843,748.54 -12,591,829.33
上述（一）和（二）
小计
-10,620,503.48 115,794,224.04 -14,669,335.73 90,504,384.83
（三）所有者投入和
减少资本
389,743.53 490,000.00 879,743.53
1．所有者投入资本 490,000.00 490,000.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 389,743.53 389,743.53
（四）利润分配 13,673,993.22 -13,673,993.22
1．提取盈余公积 13,673,993.22 -13,673,993.22
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 550,914,700.00 556,509,833.29 31,013,134.50 225,405,414.83 444,910.00 1,364,287,992.62
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
盈余公积
一
般
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
44
库
存
股
风
险
准
备
一、上年年末余额 410,914,700.00 886,570.73 3,997,421.78 31,885,779.60 7,630,796.87 455,315,268.98
加：同一控制下
企业合并产生的追溯
调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 410,914,700.00 886,570.73 3,997,421.78 31,885,779.60 7,630,796.87 455,315,268.98
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
140,000,000.00 565,854,022.51 13,341,719.50 91,399,404.41 6,993,448.86 817,588,595.28
（一）净利润 104,741,123.91 -108,735.15 104,632,388.76
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
87,922,351.40 87,922,351.40
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
7,850,498.75 7,850,498.75
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 80,071,852.65 80,071,852.65
上述（一）和（二）
小计
87,922,351.40 104,741,123.91 -108,735.15 192,554,740.16
（三）所有者投入和
减少资本
140,000,000.00 477,931,671.11 7,102,184.01 625,033,855.12
1．所有者投入资本 140,000,000.00 477,931,671.11 7,375,187.52 625,306,858.63北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
2008 年年度报告摘要
45
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -273,003.51 -273,003.51
（四）利润分配 13,341,719.50 -13,341,719.50
1．提取盈余公积 13,341,719.50 -13,341,719.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 550,914,700.00 566,740,593.24 17,339,141.28 123,285,184.01 14,624,245.73 1,272,903,864.26
公司法定代表人：任慧英 主管会计工作负责人：徐学阳 会计机构负责人：王淑华北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年
年度报告摘要
46
母公司所有者权益变动表
2008 年1—12 月
编制单位:北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 550,914,700.00 550,350,285.44 17,339,141.28 69,357,456.41 1,187,961,583.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 550,914,700.00 550,350,285.44 17,339,141.28 69,357,456.41 1,187,961,583.13
三、本年增减变动金额（减
少以“－”号填列）
381,210.69 13,673,993.22 54,695,972.91 68,751,176.82
（一）净利润 68,369,966.13 68,369,966.13
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 68,369,966.13 68,369,966.13
（三）所有者投入和减少
资本
381,210.69 381,210.69
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 381,210.69 381,210.69北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
47
（四）利润分配 13,673,993.22 -13,673,993.22
1．提取盈余公积 13,673,993.22 -13,673,993.22
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 550,914,700.00 550,731,496.13 31,013,134.50 124,053,429.32 1,256,712,759.95
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 410,914,700.00 886,570.73 7,463,021.54 29,852,977.45 449,117,269.72
加：会计政策变更 -10,894.15 -3,465,599.76 -13,862,399.03 -17,338,892.94
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 410,914,700.00 875,676.58 3,997,421.78 15,990,578.42 431,778,376.78
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填列）
140,000,000.00 549,474,608.86 13,341,719.50 53,366,877.99 756,183,206.35
（一）净利润 66,708,597.49 66,708,597.49
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
71,569,153.33 71,569,153.33
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要
48
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 71,569,153.33 71,569,153.33
上述（一）和（二）小计 71,569,153.33 66,708,597.49 138,277,750.82
（三）所有者投入和减少
资本
140,000,000.00 477,905,455.53 617,905,455.53
1．所有者投入资本 140,000,000.00 477,905,455.53 617,905,455.53
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 13,341,719.50 -13,341,719.50
1．提取盈余公积 13,341,719.50 -13,341,719.50
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 550,914,700.00 550,350,285.44 17,339,141.28 69,357,456.41 1,187,961,583.13
公司法定代表人：任慧英 主管会计工作负责人：宋扬华 会计机构负责人：陈闯北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2008 年年
度报告摘要
49
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
公司于2008 年6 月以控股合并的方式收购了辽宁少年儿童出版社有限责
任公司、辽宁音像出版社有限责任公司和春风文艺出版社有限责任公司。本
年度按照同一控制下的企业合并将上述三家公司纳入了合并报表的编报范
围。
公司于2008 年6 月份经董事会研究决定注销辽宁典雅文化图书发行有限
公司，并于2008 年7 月3 日在辽宁省工商行政管理局予以了备案登记。辽宁
贝塔斯曼图书发行有限公司本年度向中华人民共和国商务部提出了提前终止
的申请，并于本年度获得了批准。截止至2008 年12 月31 日辽宁典雅文化图
书发行有限公司和辽宁贝塔斯曼图书发行有限公司仍处在清算中。上述两家
公司在清算日之前的财务报表纳入了合并报表的编报范围。
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
董事长：任慧英
2009 年4 月23 日
