2017 年度审计委员会履职情况报告




         二零一八年三月
                       花王生态工程股份有限公司
                 2017 年度审计委员会履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治

理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《审计委员会议事规

则》等相关规定，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了监督职责。现就

公司董事会审计委员会 2017 年度的履职情况作如下报告：

    一、审计委员会基本情况

    公司第二届董事会审计委员会由独立董事施平先生、独立董事范顺增先生、

董事潘晓辉先生 3 名成员组成。经公司董事会换届选举及审计委员会委员补选，

现任第三届董事会审计委员会由独立董事蔡建先生、独立董事李慧女士、董事李

洪斌先生 3 名成员组成。审计委员会的成员组成符合上海证券交易所的相关规定

及《公司章程》等制度的有关规定。

    二、审计委员会会议召开情况

    2017 年度，公司董事会审计委员会共召开了四次会议，各委员出席了全部

会议，各项议案及专项汇报均经全体委员审核通过及确认。具体情况如下：
 召开时间           会议届次                           会议议案

              第二届董事会审计委员会
 2017/4/19                             《2016 年度报告及其摘要》
                    第八次会议
              第二届董事会审计委员会
 2017/4/27                             《2017 年第一季度报告》
                    第九次会议
              第二届董事会审计委员会
  2017/8/9                             《2017 年半年度报告及其摘要》
                    第十次会议
              第二届董事会审计委员会
 2017/10/26                            《2017 年第三季度报告》
                  第十一次会议

    三、审计委员会 2017 年度主要工作内容情况

    （一）监督及评估了外部审计机构工作

    2017 年度，审计委员会对公司聘请的财务审计机构瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）执行财务报表审计工作及内部控制审计工作情况进行了监督评价，

审计委员会认为：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司财务审计机构以

来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，能够较好地完成各项工作，其作为公

司财务审计及相关事宜服务机构，审计委员会对其派出人员的业务能力、专业水

平、服务质量、工作经验及协调精神等较为满意，审计委员会向董事会提议续聘

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司财务审计机构。

    （二）指导了内部审计工作

    2017 年度，审计委员会始终关注公司内部审计工作的规范性和有效性，认

真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，并对内部审计出现

的问题提出了指导性意见，提高内部审计的工作效率，强化公司内部审计的检查

监督能力，经审阅相关审计工作报告，审计委员会认为：公司内部审计工作运作

有效，未发现内部审计工作存在重大问题。

    （三）审阅了公司财务报告并对其发表意见

    2017 年度，审计委员会认真审阅了公司的各期财务报告，认为公司财务报

告是按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司财务状况以及公司经营

成果和现金流量，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报情况，且公司也不存

在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项及导致非标准无保留意见审计报

告的事项。

    （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，公司董事会审计委员会委员通过定期会议、不定期会面或其他沟

通方式协调公司管理层、内部审计部门与外部审计机构进行沟通、交流，积极配

合外部审计机构工作，合理安排相关的协调事宜，提高审计效率，有效促进内部

审计工作优化，共同发挥监督职能，保证了审计工作的顺利开展。

    四、履职情况总体评价
    2017 年，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运

作指引》以及《公司章程》、《审计委员会议事规则》等相关规定，充分发挥了审

查、监督作用，切实履行了审计委员会的责任和义务。2018 年，审计委员会将

更加恪尽职守，密切关注公司内部审计工作，加强与内外审计的沟通、监督和核

查，不断健全和完善内部审计制度，充分发挥审计委员会的监督职能，切实维护

公司与全体股东的共同利益。



                              花王生态工程股份有限公司董事会审计委员会

                                               委员：蔡建、李慧、李洪斌

                                                       2018 年 3 月 26 日