长江证券承销保荐有限公司 关于花王生态工程股份有限公司 2020 年前三季度营业利润下滑的专项现场检查报告 上海证券交易所: 经中国证券监督管理委员会《关于核准花王生态工程股份有限公司公开发行 可转换公司债券的批复》(证监许可【2020】1203 号)核准,花王生态工程股 份有限公司(以下简称“公司”或“花王股份”)向社会公开发行面值总额 33,000 万元可转换公司债券。长江证券承销保荐有限公司(以下简称“保荐机构”)作 为本次发行的保荐机构,指定郭忠杰、韩松担任保荐代表人,持续督导期间为 2020 年 8 月 18 日至 2021 年 12 月 31 日。 根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定,在持续督导期 间,如上市公司出现营业利润比上年同期下降 50%以上等情形,保荐人应对上市 公司进行专项现场检查。花王股份 2020 年 1-9 月的营业利润为 1,026.90 万元, 较 2019 年 1-9 月的 10,018.86 万元下滑了 89.75%,因此保荐机构对花王股份进 行了专项现场检查,并出具专项现场检查报告。 一、本次现场检查的基本情况 在获悉花王股份 2020 年前三季度业绩大幅下滑的情况后,保荐机构与花王 股份及时沟通并进行了现场检查。检查人员查阅了公司 2020 年 1-9 月的相关财 务资料,深入了解花王股份 2020 年经营情况、财务情况,对 2020 年 1-9 月业绩 下滑的原因进行了认真的研究、分析。 二、花王股份 2020 年 1-9 月业绩变动情况 单位:元 项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 变动幅度 一、营业总收入 394,519,033.72 793,811,209.57 -50.30% 其中:营业收入 394,519,033.72 793,811,209.57 -50.30% 二、营业总成本 409,845,608.46 723,286,067.07 -43.34% 其中:营业成本 254,536,600.54 567,858,341.70 -55.18% 税金及附加 1,877,679.69 3,336,968.54 -43.73% 销售费用 4,117,747.98 4,762,955.29 -13.55% 管理费用 82,309,097.53 77,743,512.79 5.87% 研发费用 18,235,245.78 30,620,641.23 -40.45% 财务费用 48,769,236.94 38,963,647.52 25.17% 其中:利息费用 46,457,269.60 37,445,140.50 24.07% 利息收入 1,239,957.11 337,856.50 267.01% 加:其他收益 4,686,339.67 2,588,400.00 81.05% 投资收益(损失以“-”号填列) 28,530,498.86 18,301,356.87 55.89% 其中:对联营企业和合营企业的投 -3,082,920.75 -4,026,941.37 -23.44% 资收益 信用减值损失(损失以“-”号填列) -7,621,239.39 8,773,736.71 -186.86% 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10,269,024.40 100,188,636.08 -89.75% 加:营业外收入 445,043.02 419,249.38 6.15% 减:营业外支出 1,555,374.93 1,846,449.36 -15.76% 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,158,692.49 98,761,436.10 -90.73% 减:所得税费用 8,795,089.05 21,116,634.74 -58.35% 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 363,603.44 77,644,801.36 -99.53% 归属于上市公司股东的净利润 6,008,986.79 76,935,860.82 -92.19% 归属于上市公司股东的扣除非经 4,204,154.67 73,319,928.06 -94.27% 常性损益的净利润 三、花王股份 2020 年 1-9 月业绩下滑的主要原因 1、根据项目合同安排,公司上半年度产值主要集中于武汉网安项目、清丰 单拐项目、聊城项目等。因受春节假期及疫情防控影响,武汉地区的特殊情况, 武汉网安项目在多重因素影响下,本年度的施工总量无法按照合同约定进行;清 丰单拐项目在第一季度受疫情影响减缓项目进程,第二、三季度总体情况好转并 逐步恢复;聊城项目在第一季度未能按期开工,第二、三季度总体情况好转并逐 步恢复正常。上述项目由 2019 年度前三季度营业收入 479,153,103.77 元下滑到 2020 年度前三季度 154,731,423.37 元,下降比例达 67.71%,作为公司 2019 年度 产值占比最高的项目,上述项目受疫情影响,对公司 2020 年 1-9 月营业收入规 模影响较大。 2、同时,受疫情影响,公司新项目的承接较上年度放缓,综合造成了公司 2020 年 1-9 月营业利润下滑。 四、提请上市公司注意的事项及建议 专项检查完毕后,保荐机构提请公司关注以下事项:对于公司营业利润同比 下降的情况,公司应当做好相关信息披露工作,及时、充分地揭示相关风险,切 实保护投资者利益。 五、是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易所规定应 当向中国证监会和交易所报告的事项 根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》第二十六条的相关规定, 保荐机构需要对上市公司业绩出现亏损或营业利润比上年同期下降 50%以上情 形进行专项现场检查,现场检查报告需要上报上海证券交易所。 六、花王股份及其他中介机构的配合情况 保荐机构进行现场检查过程中,公司及其他中介机构能够按照保荐机构的要 求积极组织相关部门和人员,配合保荐机构的工作。 七、本次现场检查的结论 保荐机构认为,公司 2020 年前三季度经营业绩大幅下滑主要原因为营业收 入下降导致,上述原因主要为新冠疫情影响,公司重点项目在第一季度未能按期 开工,因武汉地区的疫情防控特殊情况,武汉网安项目本年度的施工总量无法按 照合同约定进行所致。对于公司未来的经营情况,保荐机构将本着勤勉尽责的态 度,进行持续关注和督导,并及时披露相关信息。 (以下无正文) (本页无正文,为《长江证券承销保荐有限公司关于花王生态工程股份有限 公司2020年前三季度营业利润下滑之专项现场检查报告》之签字盖章页) 保荐代表人: 郭忠杰 韩 松 长江证券承销保荐有限公司 年 月 日