长江证券承销保荐有限公司 关于花王生态工程股份有限公司 2020 年度营业利润下滑的专项现场检查报告 经中国证券监督管理委员会《关于核准花王生态工程股份有限公司公开发行 可转换公司债券的批复》(证监许可【2020】1203 号)核准,花王生态工程股 份有限公司(以下简称“公司”或“花王股份”)向社会公开发行面值总额 33,000 万元可转换公司债券。长江证券承销保荐有限公司(以下简称“保荐机构”)作 为本次发行的保荐机构,指定郭忠杰、韩松担任保荐代表人,持续督导期间为 2020 年 8 月 18 日至 2021 年 12 月 31 日。 花王股份 2020 年的营业利润为 8,945,228.15 元,较 2019 年的 63,915,077.79 元下滑了 86.00%,根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定, 保荐机构对花王股份进行了专项现场检查,并出具专项现场检查报告。 一、本次现场检查的基本情况 保荐机构在获悉花王股份 2020 年度业绩大幅下滑的情况后,保荐代表人郭忠 杰于 2021 年 4 月 25 日至 4 月 29 日在公司现场进行核查工作。检查人员查阅了公司 2020 年的相关财务资料,深入了解花王股份 2020 年经营情况、财务情况,对 2020 年业绩下滑的原因进行了认真的研究、分析。 二、花王股份 2020 年业绩变动情况 单位:元 项目 2020 年 2019 年 变动幅度 一、营业总收入 572,030,486.72 1,234,675,416.45 -53.67% 其中:营业收入 572,030,486.72 1,234,675,416.45 -53.67% 二、营业总成本 587,869,577.38 1,137,016,482.90 -48.30% 其中:营业成本 378,010,413.32 918,996,475.57 -58.87% 税金及附加 2,408,156.91 6,601,107.45 -63.52% 销售费用 6,121,928.53 8,026,902.19 -23.73% 管理费用 104,904,586.98 106,491,413.25 -1.49% 研发费用 27,816,737.05 41,263,524.82 -32.59% 财务费用 68,607,754.59 55,637,059.62 23.31% 其中:利息费用 70,124,972.63 55,762,659.38 25.76% 1 利息收入 1,849,946.09 595,284.18 210.77% 加:其他收益 58,783,601.43 34,970,152.40 68.10% 投资收益(损失以“-”号填列) 28,530,498.86 18,301,356.87 55.89% 其中:对联营企业和合营企业的投 -5,401,047.90 -5,867,887.47 -7.96% 资收益 信用减值损失(损失以“-”号填列) -42,792,405.72 -26,282,749.10 62.82% 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 8,945,228.15 63,915,077.79 -86.00% 加:营业外收入 952,872.29 64,659,781.16 -98.53% 减:营业外支出 2,148,235.51 2,708,265.35 -20.68% 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 7,749,864.93 125,866,593.60 -93.84% 减:所得税费用 5,652,205.55 33,454,456.82 -83.10% 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,097,659.38 92,412,136.78 -97.73% 归属于上市公司股东的净利润 21,543,319.31 97,392,981.19 -77.88% 归属于母公司所有者的综合收益 21,543,319.31 97,392,981.19 -77.88% 总额 三、花王股份 2020 年业绩下滑的主要原因 公司2020年度全年营业利润同比下降超过50%主要是“新冠疫情”不可抗力 因素造成的: 1、2020年第一季度,受“新冠疫情”影响,公司大多数项目无法开工,导 致2020年1季度公司出现了较大的亏损。 2、公司第一大的工程项目为位于武汉市临空港经济技术开发区的“国家网 安基地项目”(包括“国家网络安全人才与创新基地项目施工总承包工程”和“国 家网络安全人才与创新基地及临空港新城市政道路 PPP 项目”和相关设计项目)。 “国家网安基地项目”是武汉临空港经开区重点项目——国家网络安全学院项目 的配套项目,公司承接的合同总金额为 22.5 亿。2019 年全年,“国家网安基地 项目”实现收入 6.24 亿元,占公司 2019 年营业收入的 52.26%。 “国家网安基地项目”是公司在 2020 年合同体量第一大的项目,剩余合同 金额相当于公司 2019 年全年营业收入的 1.32 倍,相当于公司 2020 年全年营业 收入的 2.8 倍。由于“新冠疫情”影响,导致项目中断。一方面,项目在疫情期 间无法实施施工;另一方面,在疫情得到一定缓解之后,项目一直迟迟未复工, 其在 2020 年的施工总量无法按照合同约定进行,由此导致公司 2020 年前三季度 和 2020 年全年的营业收入和营业利润同比大幅减少。 2 3、同时,受“新冠疫情”影响,公司新项目承接比较缓慢,也在一定程度 上导致公司 2020 年营业收入和营业利润下滑。 四、提请上市公司注意的事项及建议 专项检查完毕后,保荐机构提请公司关注以下事项:对于公司营业利润同比 下降的情况,公司应当做好相关信息披露工作,及时、充分地揭示相关风险,切 实保护投资者利益。 五、是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易所规定 应当向中国证监会和交易所报告的事项 根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》第二十六条的相关规定, 保荐机构需要对上市公司业绩出现亏损或营业利润比上年同期下降 50%以上情 形进行专项现场检查,现场检查报告需要上报上海证券交易所。 六、花王股份及其他中介机构的配合情况 保荐机构进行现场检查过程中,公司及其他中介机构能够按照保荐机构的要 求积极组织相关部门和人员,配合保荐机构的工作。 七、本次现场检查的结论 保荐机构认为,公司 2020 年度经营业绩大幅下滑主要原因为营业收入下降 导致,主要是“新冠疫情”不可抗力因素造成的。对于公司未来的经营情况,保 荐机构将本着勤勉尽责的态度,进行持续关注和督导,并及时披露相关信息。 (以下无正文) 3 (本页无正文,为《长江证券承销保荐有限公司关千花王生态工程股份有限公司 2020年度营业利润下滑之专项现场检查报告》之签字盖章页) 保荐代表人: 巠 郭忠杰 韩 松 4